%LMODJH/9F
Unie van Waterschappen s-Gravenhage
Jaarrekening 2011
! "
! "
#
$
Strategie De Unie van Waterschappen is de vereniging van alle waterschappen in Nederland en is de werkgeversorganisatie van ongeveer 11.000 waterschapsmedewerkers bij 25 waterschappen. De waterschappen zijn verantwoordelijk voor het regionale waterbeheer. De Unie ondersteunt de leden op het gebied van beleidsontwikkeling, belangenbehartiging en de lobby bij o.a. ministeries, het parlement en de Europese Unie. Dit jaarverslag beschrijft in kort bestek de activiteiten van het Uniebureau. De waterschappen werken aan duurzaam waterbeheer. De Unie heeft een leidende positie in de strategische discussie over regionaal waterbeheer. Deze leidende positie verwerft de Unie door een inspirerende gesprekspartner te zijn en strategische initiatieven te nemen binnen relevante netwerken.
Corporate Governance De Nederlandse waterschappen zijn verenigd in de Unie van Waterschappen. Het hoogste orgaan is de ledenvergadering. Alle leden van de Unie zijn in de ledenvergadering vertegenwoordigd. De ledenvergadering vergadert 4 keer per jaar. De ledenvergadering benoemt de leden van het bestuur. De bestuursleden en de voorzitter van het bestuur worden benoemd voor een periode van 3 jaar met de mogelijkheid tot eenmalige herbenoeming. De algemeen directeur van de Unie is secretaris van het bestuur. Op verzoek van het bestuur kan de ledenvergadering commissies instellen die, op hun afgebakende beleidsterreinen, besluiten kunnen nemen. KPMG is de controlerend accountant van de Unie sinds 2009. De werkzaamheden ten behoeve van de jaarrekening zijn door KPMG gestart op 6 februari 2012. Door de Unie is gezorgd voor een uitgebreide hoeveelheid relevante gegevens op basis van een door KPMG van te voren uitgereikte checklist. Alvorens met de daadwerkelijke controle van de jaarrekening werd gestart heeft in oktober 2011 een interim-controle plaatsgevonden. Daar zijn geen nieuwe bevindingen en relevante verbetersuggesties uit naar voren gekomen.
Organisatie Onder leiding van een 2-hoofdig directieteam is in 2011 gewerkt binnen programma’s en het account. Samen clusteren deze producten van het Uniebureau op een samenhangende wijze. Ontwikkelingen kunnen leiden tot nieuwe programma’s, stopzetten van bestaande programma’s of het vergroten/verkleinen van de inzet in een programma. De jaarlijkse begrotingscyclus vormt hiervoor het kader. Per 1 januari 2011 is vanwege de betere herkenbaarheid en evenredige verdeling van medewerkers over de programma's een wijziging doorgevoerd. De taken zijn per die datum verdeeld over de volgende programma’s:
Waterbeleid Moderne Overheid Vereniging en Communicatie Innovatie en Internationaal Bestuurlijk-Juridisch Account
Het Stafbureau Bedrijfsvoering ondersteunt de programma’s door middel van automatisering, financiën, personeelszaken, een secretariaat en facilitaire zaken.
Beleidsmedewerkers kunnen werkzaam zijn in meer dan één programma. De invulling van taken door middel van de programma’s heeft betekenis voor de werkwijze, reservering van tijd en middelen en voor de ontwikkeling van kernwaarden en competenties. De directe doorvertaling van programma’s, producten, tijd en benodigde financiën worden jaarlijks expliciet zichtbaar gemaakt in jaarbegroting, programmaplannen en werkplannen. De veranderde werkwijze (nadruk op hobby, communicatie en regie) is binnen de Unie een bijzonder punt van aandacht wat betreft persooneelsbeleid waarbij ontwikkeling van deze kernkwaliteiten centraal staat. In 2011 is mede om die reden een overkoepelend HR beleid vervaardigd dat de basis vormt voor het personeelsbeleid. In het Bestuursprogramma (2010-2013) zijn de volgende prioriteiten benoemd.: Behartigen van belangen van de waterschappen Bevorderen van de zichtbaarheid van de waterschappen Bevorderen van de samenwerking tussen waterschappen en met ketenpartners. Bevorderen van innovatie (bestuurlijk, organisatorisch en instrumenteel) Vormgeven van goed werkgeverschap van de waterschappen opdat de waterschappen zich als moderne, diverse en duurzame werkgever kunnen presenteren
Prestaties 2011 Centraal in de werkzaamheden van het Uniebureau staan de uitvoering van het Bestuursprogramma en het Bestuursakkoord Water. Nadat in 2009 de zgn. Storm brief was uitgekomen, waarin de waterschappen eensgezind aangaven hoe zij de Rijksbegroting met structureel 100 miljoen minder konden belasten is in het in 2010 opgestelde Regeerakkoord afgesproken dat het Rijk met de betrokken overheden wilde komen tot een doelmatiger waterbeheer. In 2011 heeft de Unie veel inspanningen geleverd om op het juiste moment en op de juiste wijze invloed te krijgen in het zogenaamde Bestuursakkoord (Water) dat de basis voor dat doelmatige waterbeheer is. Samen met het Rijk, IPO en VNG is dit in 2011 afgerond (Bestuursakkoord Water) en is gelijk gestart met de uitvoering van de daarin afgesproken acties. Het Uniebureau heeft in deze een coördinerende en initiërende taak. In 2011 bleek nogmaals dat een solide en gerichte lobby zijn vruchten kan afwerpen en dat de waardering voor de waterschappen groeide. Dit via een alerte wijze van communiceren waarbij de taakuitoefening van de waterschappen hoog werd geacht. De uitreiking van de prijs 'Waterman van het Jaar' door de Deltacommissaris aan de voorzitter van de Unie is daar een mooi resultaat van. In 2011 is gezorgd voor een significante bijdrage vanuit de Unie in het Deltaprogramma waarmee invloed wordt aangewend op bijvoorbeeld de gebieden Waterveiligheid, Zoetwatervoorziening en met betrekking tot het dossier Nieuwbouw en herstructurering. In het kader van het Waterketenbeleid is er voor gezorgd dat de samenwerking tussen waterschappen en gemeenten steeds duidelijker vormen begint aan te nemen. Een visie op bedrijfsvergelijkingen is in 2011 afgerond. Ook is in 2011, samen met het Water Governance Centre een voorstel geschreven om, aan de hand van cases, inzicht te krijgen in de bestuurskracht van de waterschappen. Visies op dienstverlening maar ook op innovatie zijn in 2011 eveneens gepubliceerd. Inzet is geleverd aan de zogenaamde innovatie-estafette met daaruit voortvloeiende o.a. een Convenant 'Building with Nature'. In 2011 is een belangrijke richting gegeven aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma en de voortgang bij het KRW project. Er is in oktober een 'Green Deal' namens de waterschappen met als doel de duurzaamheid in het werk te versterken.In 2011 is ook gestart met de positionering van de Unie op het Wereld Water Forum 6. Aan het ministerie van I&M zijn verschillende adviezen uitgebracht, o.a., voor aanpassing van het belastingsysteem. De voorkeur van de Unie voor directie verkiezingen is op diverse plaatsen kenbaar gemaakt. Daarnaast heeft de Unie gereageerd op de vele wetsvoorstellen en AMvB's. In het bijzonder in de discussie over het Omgevingsrecht in verband met het belang van het behoud van de regulerende bevoegdheden van de waterschappen. Veel inspanning is geleverd vanuit de Unie om als uitvloeisel van afspraken uit de CAO het Individueel Keuze Budget te implenteren. Dit vergde coordinatie- en improvisatietalent maar vooral
#
Digitalisering van de stukkenstroom heeft in 2011 een nog grotere vlucht genomen en via Sharepoint zijn er meer mogelijkheden om snel gegevens tussen waterschappen onderling en tussen Unie en waterschappen uit te wisselen. De vernieuwing van de website van de Unie (met de vele afgeleiden daarvan) is een belangrijk vliegwiel bij het verbeteren van het imago van de waterschappen en de herkenbaarheid van de Unie. De dagelijks uitgebrachte nieuwsbrief (digitaal) door de Unie is ook in 2011 een succes gebleken dat zal worden voortgezet. In het kader van de uitbreiding van de mogelijkheden inzake Social Media heeft de Unie sinds kort een account op Twitter. De HRM cyclus is gedigitaliseerd op basis van een bij andere
Het exploitatie resultaat 2011 bedraagt € 211.406,- (negatief). Geraamd was een tekort van € 610.368,-. Het verschil wordt hieronder op enkele hoofdpunten verklaard : een algemeen en meer strikt begrotingsbeleid niet geraamde inkomsten van nieuwe huurders (Aqua for All en het Water Governance Centre) lagere hypotheekrente-kosten i.v.m. eind 2010 afgesloten rente-herziening lagere energiekosten minder afschrijvingskosten dan was geraamd; het uitstel van investeringen in 2010, vanwege wel of niet continuering huisvesting werkte door in 2011 en dit gold ook voor de voorziening Groot Onderhoud op posten Huisvesting, Algemene Lasten en Diensten is door scherpe begrotingsdiscipline minder uitgegeven zoals vorig jaar aangekondigd bij de behandeling van de jaarrekening was er de mogelijkheid dat het bestemde bedrag van € 40.000,- voor de gedragscode Flora-Wet en Fauna-Wet toch niet benut zou worden (en terug zou vloeien naar de Algemene Reserve), hetgeen ook daadwerkelijk is gebeurd.
Risicomanagement/interne beheersing De programma's en het account worden aangestuurd door programmaleiders. Drie keer per jaar rapporteren zij over de voortgang van de werkzaamheden aan de directeur. Wekelijks zijn er bilaterale gesprekken tussen de directie en programmaleiders over ontwikkelingen die van invloed zijn op de De administratieve organisatie met daarin begrepen maatregelen van interne beheersing vormt een belangrijk en onmisbaar instrument om een betrouwbare en toereikende informatievoorziening te verkrijgen. Dit is van belang voor elk niveau in de organisatie ter ondersteuning en sturing van het interne beheer en het interne toezicht. De tijdregistratie van externe projecten, van belang voor bijvoorbeeld het verkrijgen van subsidies, is in 2011 goed verlopen. Vooruitblik 2012 Vanwege de lage rente-inkomsten op deposito's is de Waterschapsbank in 2011 uitsluitend benut als bank voor de rekening-courant. De liquide middelen zijn via flexibele spaarvormen ondergebracht bij de ING. Dit beleid zal worden gecontinueerd. De liquiditeitspositie van de Unie is blijvend een punt van aandacht en zal scherp in de gaten gehouden worden teneinde te voorkomen dat korte tijd geld geleend zal moeten worden. Tijdige betaling van de contributie door de waterschappen zal daarbij helpen. Per1 mei 2012 verlaat een grote huurder het pand van de Unie. Een makelaar is reeds enige tijd bezig een nieuwe huurder te vinden. Echter, gezien de leegstand is de verwachting dat dit niet heel spoedig gerealiseerd zal zijn. In de begroting 2012 is daarmee rekening gehouden. In 2011 is bij de begrotingsbesprekingen een afspraak gemaakt over het benutten van het overschot van de Algemene reserve.
Den Haag, 9 maart 2012 A.J.Vermuë Algemeen Directeur
%
& '" ( ) '" " '" " *' "+
'* ( " ++
) '*
) , .' 0 "
))# /)%# /)/)//
)
)## /)%# )%)%
- )# -%)/
.
))#
) %)%%
-%%)
) %)
) )
-#) /
-) )%
-/%)/
-#)
)/ /) #)
/)
/#)% ) #
)/)# % /%#)
//) /
%)
/)%%
- ) -#) -#% )# / )%/#
) )/
) )/
#/)# /
)# )
)##%)
#/)
)#/
) )/
#/)
)#
)/) /
-#/) / )
)
)# )
)##%)
#/)
" ( * "
" ' + 1 '+ "
$ "
!
" . . 02
( 2
+ '" 34
,56
# 6
(
,56 )/
7("*
$++ '
/)
- )# #)
. . 8 " 9: ( ( *;
-/ ) #/) #/) #)/
8 *(
//)% % /)## -# )/
$
- ) # #)
8 #
- )
<
# $ 7( ( * 7( "
- ) -%)/
-)%
)
! = ( * ! =9 ( ;
)/) /
)
% & !
) )/
' & 3 4 '*
) (
<) <<) <<<) <.)
> ." A B $ "*+
<) <<) <<<) <.) .) .<)
A*+ B A + & + 7 + 8 7("*
3"4*+
.<<) $'= '+483*""* ((' " 9+3+ "*+ + 3"4*+ <) 6 <<) 6 <<<) $ 4 !
) ) # ,-,. )% #)%%/ ## # /
1? %1?
1? 1 ?
(
* !
) #% / -
1/? %1 ?
1?
/
/0 ,-12.
/0
.
1?
) # #)% ## %% /
1#? %1 ? 1/? %1? 1? 1 ?
- - / - -/ -% -
-1 ? - 1? -1? -1#? -1#%? - 1?
1? %1/? 1%? %1? 1/?
1/?
1? 1 ? @
: + " #1? 1?
,-511
61/20 ,-,&1
/0
7.
- 1 #?
1/? %
1?
1/%?
.1
/60 27
7/.0 &,
C
1 + C
C
C ("* +
- 1?
/ # &1,7
1? #1? 1? 72/&0
# 2.67
1 ? #1? 1#? 75/20
- -/# - 6
+:;3(*"*+'+483*""*
7
7/20 .7
71/0
-%1?
$++ 9 ;
1#?
/1? -
-%1?
/
-%1/? C
+ -/1#/? C "3"+ ( -"' - 1? C + " - 1#?
& !
<
! =
"9* " "- "4*+"9* " <) C
<)
D )%)
D ) )##
<<) <
D ) /
D /#)/ D ) %)
D ) )
- 3(**+ +"9* " <) .
D -
D #/)
<<) .
D #)
D #%)% D %)%%
<<<)
D %)%#
<.) $
D )
D ) /
<.) 02
D ) )/
D )/) /
*
D )# )
D )##%)/
D #)/%)
%
D #)) /
;"44 " 9-+%+ +'(%+ <)
D #)
D //)
<<) .
D ) )##
D ) %)%
<<<) ,:
D )#-
D %)#D ))#
D )
)##
- (('>+ %+ <) A
D )%
D )%
<<) , '
D )
D ) D /)%#
D /)%#
D /)/)//
D )%)%
+-3" %3(;+ +49?83 + <) 0 -#('*3(;+ +49?83 + <) *
D )/ /)
D )/)# %
<<) >
D #)
D /%#)
<<<) 1 '+
D /)
D //) /
<.) A
D /#)%
D %)
.) $ "
D ) #
D /)%%
*
D ) )/
D ) )/
D #)/%)
%
D #)) /
) $
4
!
) $
"- <)
>
))
))
/) /#)
<<)
."
# ) %
#% )
#/)%#
<<<) A B
)/
/)
)//
<.) $
)
-
)#%
D )%) /
D )/#)
D /) /%)/%
)%)#/
) #)
) )//#
#)%%)%
#)%)/
#)#)/
<<<) & +
)
)%
#)
<.) 7 +
##)/
##)
#/)#
.)
# )/
%#)%
% )
#
.<) 7("*
/)
/)
)
.<<) $'=6
)//
%)
%)#
! *(
D ) )
D )/)/
D /))/#
6
(
D )/
D #)-
D )
!
-3 <)
A*+ B
<<)
A +
8
9- ! <)
6
/)##
)
D )
<<)
6
# )/
# )%
##) %
)#
) %
) #
(
D /)#-
D # )/-
D ## )/ -
+@
D )#-
D )-
D %)#-
$++ 9! ;
D )#
D )
D %)#
<<<) $
%
' *
+ 6" * *
# $ ' )
"
"" +) !'* * (( (+ 1
) +
' ++ ") " ' '* '* ) . " *+ ' " " " *
1 " '* " + *
+ + '* ) %
+* * *'
) ("* " " + +* *1 + "
) , ( " ( " + )
(+ ' + *+ " "
") " * :
EE *
) ! " 2
1 ' 1 * "++ ) # .' " ( ( ( *+ "
* "
"* *+ ' + *+
*' " ) '
" ' + *+ '* " ( ++ ) F "
" ' 1 '
( "
"* *+ ' ' *
( ++ " ) . " ' ' *+
+* ) $ %! " '*
+*) < + ( ( + +* *+
" ) " '* "+ + " '
+ " " ) & 5 *+
" 1 '* +
" ) ' " # % & + '" ") 8 '* "
G + + + + (( )
* ! & ! "9* " "- "4*+"9* " <) C
& + 4 +
--
<
7("*
+
- -
)
) <
) )## /#)/
)
- )%/% -/#)#%
)%) ) /
!
D ) )
D )
- /)
D ) %)
" " " " " "
% * ) $ ( ") " (
* )
/ * )
- 3(**+ +"9* " <) . ' (4
A - -
A - -
.
7(4 .' "
-
#/) -
!
D -
D #/)
A - -
A - -
7(4 .'
"
%) ) #) -
%) )# #%)% -
!
D #)
D #%)%
A - -
A - -
<<) . ' (4
F "
<<<) $'
%)%#
%)%%
D %)%#
D %)%%
A - -
A - -
.
@ ( @F (
) % ) # /#
%#)# ##)%/ /) )##
!
D )
D ) /
A - -
A - -
!
<.) $
.) 02 ) @ F " + @).)1
+ <@ 8
)/%) #) /
%
!
D ) )/
)/)# ) D )/) /
;"44 " 9-+ <) & + 4 -- > 0 8 " * F A
&6C < F
*
7(
- -
% ) #) ) ) -
#)
-% ) -#) -) -) -
#)
D //)
D #)
-//)
#)
<<) . & " + 4 --
*
7( -
+*
) %)%
-
6
+*
-
-
D ) %)%
D -
-)
- )#
) %)% -)
D )- D ) )## A - -
<<<) ,:
- -
A - - -%)#
- (('>+ %+ & ' + 4
) A
) , '
--
*
7( $++
- -
)% )
)#
- )#
)% )
D /)%#
D )#
D )# - D /)%#
, ' ))) ( " * -" " + ) +-3" %3(;+ +49?83 + <)0 A '*
' 4 A - -
@ F " + @).) !
A - -
/)/)//
)%)%
D /)/)//
D )%)%
( ( "3"++ + ,56 )#) # *
*
) '
#1 ? * ) *( '+" ' )
-#('*3(;+ +49?83 + <) * ' (4
A - -
A - -
*
)/ /)
)/)# %
!
D )/ /)
D )/)# %
( *
- -
' (4 + . " @ 8
8
6" ++ A* '
+ H60-,C5 F$I- ,5FC7 I++'+ 7 .@ I 7(+
6 5 7 7 < <8 .6$C C 8
@ $ @ " *( *+
#)% )#/ /)%
) # # )%/ /)/
)%/ )
) #) # %)/ /)#
) )# ) % %)
) % /%)# % )% D ) )/
#)# )/ ) )
%)/ # )# # #)/ #) /) ) %) ) /%)
/) # )
#) % ) /) /)/ )
%)
#) #)# - ) /) # ) # )#% )/ ##) ) #) # ) ) -%) ) # -%)/ -%)/ )
D /)/#/)/
D )/ /)
A - -
A - -
F "
) #%)
/) %/
)
!
D #)
D /%#)
A - -
A - -
<<) > ' (4
<<<) 1 '+ ' (4 0 '+ A
)
)% %
)##% ) /
D /)
D //) /
A - -
A - -
6 + 6 + 6 * !
%#)% )/ /)% #/
# ) % )# -
!
D /#)%
D %)
A - -
A - -
! *- + 8 "3" @F + ! "3"+ ! + ! + . " $"
)// %)/
#) # ) ) -
/#)%/ )% ) %)/% %
!
D ) #
D /)%%
!
<.) A ' (4
.) $ "
' (4
! " "(
+ *( G + & *
D #/)/ " % *
)
#
D %) )
F+ *+ *(
F+ *+ *(
$ J& F " J $
%) /)/
%) )
%) )//
<<<) A B
D )/
D /)
D )//
)
-
)#%
<.) $
D )
D -
D )#%
) ) %) ) ) /) %/)
# )#/ )%/ %/) )/ /) #%/)#/ -
D ) #)
D ) )//#
*
! "-
-3 C $" . > < <
F 7 KI *' L L '
*'
9 : ; '*
) < '* *' ( (
+ A B )
<) A*+ B
)% %/%)# % #) )# ) # %) # %/)
D )%)#/
+ A 5'+ " F + $ + $ + 6- *(+ ! <<) A +
) ) %/)%% )# )# %/ #)// )/% ) # -%) D #)%%)%
(
) )/ %#) )
% )#/% %) ) ) /)// -%/) D #)%)/
%1/
)) %) ) %% /)#
)/ )// )#/ / )#
- #) D #)#)/
%1
"
+ , 8 $" 8 $ " +
) /) %) ) % )% %)%/ # /
)% )% #/)% /)% #) #)% -
/)# %)# ##)#% %)% %)## #)% %
<<<) & +
D )
D )%
D #)
#
*
!
F+ *+ *(
8 + ! (+ 7 - + A+ = + + > .'+
#)/# /)#%% #)% %)/ /)#
)%%
#)#
%) ) %) ) )
)
F+ *+ *(
) ) / )## )/# /#)/ )%
)%#
<.) 7 +
D ##)/
D ##)
D #/)#
6 6 0 "
/ )%# ##)% #)//
/ ) % ) )%
/) % %)#% /)
.<) 8
D # )/
D %#)%
D % )
#
7("* 7("* " 7("* ( 7("*
)%/% )/% )/# )
) #) #) )
)%/% #)# )/ )#
.<<) 7("*
D /)
D /)
D )
$'=6
)//
%)
%)#
.<<<) 6 +
D )//
D %)
D %)#
6
+ 6 (
D /)## -
D )
D %)% #)
<) 6
D /)##
D )
D )
6 "3"
#) #
# )%
##)##% #
<<) 6
D # )/
D # )%
D ##) %
C ' " ' '
)# -
) % ) -
#) /) -%
D )#
D ) %
D ) #
9- !
<<<) $
%
%LMODJH/9G
