Lampiran I Surat Nomor: S- /D.05/2013 Tanggal: April 2013 Halaman i
Kepada Yth. Otoritas Jasa Keuangan Up. Direktorat Pengawasan Perasuransian Gedung Sumitro Djojohadikusumo, Lantai 14 Jl. Lapangan Banteng Timur 1 - 4 Jakarta - 10710
LAPORAN KEUANGAN PERUSAHAAN ASURANSI UMUM / REASURANSI Per 30 September 2014/ Triwulan III Tahun 2014 PT ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA WISMA SLIPI LANTAI 5 JL. LET. JEND. S. PARMAN KAV. 12 JAKARTA 11480, INDONESIA
Lampiran I Surat Nomor: S- /D.05/2013 Tanggal: April 2013 Halaman 1
PT ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA PERUSAHAAN ASURANSI UMUM LAPORAN POSISI KEUANGAN Bukan Konsolidasi Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 (dalam jutaan rupiah) Uraian
Rincian
(1)
(2)
ASET Investasi Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito Saham Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI
101 102 103 104 105
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset Dana Investasi Real Estat Penyertaan Langsung Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank Emas Murni Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan Investasi Lain Jumlah Investasi Bukan Investasi Kas dan Bank Tagihan Premi Penutupan Langsung Tagihan Klaim Koasuransi Tagihan Reasuransi Tagihan Investasi Tagihan Hasil Investasi Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri Aset Tetap Lain Aset Lain Jumlah Bukan Investasi JUMLAH ASET LIABILITAS DAN EKUITAS Liabilitas Utang Utang Klaim Utang Koasuransi Utang Reasuransi Utang Komisi Utang Pajak Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang Lain Jumlah Utang Cadangan Teknis Cadangan Premi Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan Cadangan Klaim Jumlah Cadangan Teknis Jumlah Liabilitas Pinjaman Subordinasi Ekuitas Modal Disetor Agio Saham Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Penilaian Berdasar SAK dan SAP Aset yang Tidak Termasuk AYD Jumlah Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Triwulan III Tahun 2014 Saldo SAK (3)
Saldo SAP (4)
Triwulan III Tahun 2013 Saldo SAK (5)
Saldo SAP (6)
160,500.00 549.19 2,000.00 0.00
153,588.03 549.19 2,000.00 0.00
129,000.00 462.19 0.00 0.00
91,988.66 462.19 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 500.00
0.00 0.00 0.00 0.00 577.58
0.00 0.00 0.00 0.00 500.00
0.00 0.00 0.00 0.00 500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 163,549.19
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
156,714.79
0.00 0.00 0.00 129,962.19
92,950.84
201 202 203 204 205
2,154.87 29,858.34 3.98 33,916.55 0.00 439.90
2,154.87 14,312.59 0.00 33,599.88 0.00 439.90
1,206.79 10,713.62 0.00 10,811.67 0.00 342.85
1,206.79 7,110.15 0.00 10,811.67 0.00 342.85
206
0.00
0.00
0.00
0.00
207 208
4,362.08 12,448.51 83,184.21 246,733.40
50,507.24 207,222.03
2,420.81 5,973.33 31,469.07 161,431.26
19,471.46 112,422.31
102.05 353.00 12,863.94 5,096.68 1,673.04 1,024.91 2,297.64 23,411.26
102.05 353.00 12,863.94 5,096.68 1,673.04 1,024.91 2,297.64 23,411.26
228.52 0.00 8,020.47 237.77 1,413.86 1,673.00 755.73 12,329.35
228.52 0.00 8,020.47 237.77 1,413.86 1,673.00 755.73 12,329.35
43,113.14 24,154.14 27,488.52 94,755.79 118,167.05
43,113.14 24,154.14 27,488.52 94,755.79 118,167.05
0.00 31,447.55 3,717.84 35,165.38 47,494.73
0.00 31,447.55 3,717.84 35,165.38 47,494.73
0.00
0.00
0.00
0.00
110,000.00 0.00 18,571.51 (5.16)
110,000.00 0.00 18,571.51 (5.16) (16,733.00) (22,778.36) 89,054.98 207,222.03
110,000.00 0.00 3,936.52 0.00
110,000.00 0.00 3,936.52 0.00 (8,394.14) (40,614.82) 64,927.57 112,422.30
106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116
301 302 303 304 305 306
401 401 402
128,566.35 246,733.40
1
113,936.52 161,431.26
Lampiran I Surat Nomor: S- /D.05/2013 Tanggal: April 2013 Halaman 2
PT ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA PERUSAHAAN ASURANSI UMUM LAPORAN LABA / RUGI KOMPREHENSIF Untuk Periode Yang Berakhir Pada Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 Uraian
Rincian
(1) PENDAPATAN UNDERWRITING Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung b. Premi Penutupan Tidak Langsung c. Komisi Dibayar Jumlah Premi Bruto
(2) 501
(dalam jutaan rupiah) Triwulan III Triwulan III Tahun 2014 Tahun 2013 (3) (4)
97,015.58 607.37 13,596.75 84,026.20
50,519.01 2,200.78 544.72 52,175.08
35,440.49 6,913.27 28,527.23 55,498.97
25,056.69 5,390.12 19,666.57 32,508.51
502 502
(18,717.80) (3,535.10) (22,252.90) 33,246.08 0.00 33,246.08
0.00 (21,103.07) (21,103.07) 11,405.44 0.00 11,405.44
BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim Jumlah Beban Klaim Netto Beban Underwriting Lain Neto JUMLAH BEBAN UNDERWRITING HASIL UNDERWRITING
501
0.00
0.00
501
10,249.95 3,882.74 6,827.10 13,194.31 0.00 13,194.31 20,051.76
3,514.40 1,283.42 1,198.46 3,429.44 0.00 3,429.44 7,975.99
Hasil Investasi Beban Usaha: a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Jumlah Beban Usaha
503
10,751.95
5,818.50
3,068.88
1,335.00
8,203.96 811.07 4,943.33 17,027.23
6,919.68 578.72 3,024.36 11,857.76
13,776.49 1,665.30 15,441.79 3,367.86 12,073.92 (5.16) 12,068.76
1,936.73 1,577.51 3,514.25 600.85 2,913.39 0.00 2,913.39
Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar b. Komisi Reasuransi Diterima Jumlah Premi Reasuransi Premi Neto Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP a. Penurunan (kenaikan) Cadangan Premi b. Penurunan (kenaikan) CAPYBMP Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP Jumlah Pendapatan Premi Neto Pendapatan Underwriting Lain Neto PENDAPATAN UNDERWRITING
502
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Hasil (Beban) Lain LABA (RUGI)SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
504
505
Catatan: Angka dalam laporan ini merupakan angka akumulasi untuk periode 1 Januari sampai dengan tanggal pelaporan periode berjalan 2
Lampiran I Surat Nomor: S- /D.05/2013 Tanggal: April 2013 Halaman 5
PT ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA PERUSAHAAN ASURANSI UMUM LAPORAN TINGKAT SOLVABILITAS Rasio Pencapaian Solvabilitas Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 (dalam jutaan rupiah )
Triwulan III Tahun 2014 (2)
Keterangan (1) Tingkat Solvabilitas Aset Yang Diperkenankan Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) Jumlah Tingkat Solvabilitas Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) Schedule A Schedule B Schedule C Schedule D Schedule E Schedule F Schedule G Jumlah MMBR Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas Rasio Pencapaian Solvabilitas (dalam %)1) 1)
Triwulan III Tahun 2013 (3)
207,222.03 (118,167.05) 89,054.98
112,422.31 (47,494.73) 64,927.57
4,646.19 1,236.20 772.23 4,787.37 1,280.01 1,111.87 173.73 14,007.59 75,047.38 635.76%
1,627.68 0.00 232.86 6,158.53 0.00 326.43 99.44 8,444.94 56,482.64 768.83%
Jumlah Tingkat Solvabilitas dibagi dengan Jumlah MMBR
Dalam hal Perusahaan mengalami kekurangan solvabilitas, jumlah dana yang dibutuhkan untuk mencapai rasio RBC 100.00% 120.00%
Periode2)
Target3)
Tahun ... TW ... TW ... TW ... TW ... 2) 3)
% % % % %
Periode tahun berjalan Target tingkat solvabilitas paling rendah 120%
Penyebab tidak tercapainya target rasio solvabilitas triwulan/tahun berjalan :
3
Realisasi % % % % %
Lampiran I Surat Nomor: S- /D.05/2013 Tanggal: April 2013 Halaman 59 PT. ASURANSI MITRA PELINDUNG MUSTIKA Rasio Tingkat Kesehatan Keuangan Selain MMBR Per 30 September 2014 dan 30 September 2013
No. 1
2
3
4
(dalam jutaan rupiah ) (rasio dalam persentase) Triwulan III Triwulan III Tahun 2014 Tahun 2013
Uraian Rasio Likuiditas a. Aset Lancar b. Liabilitas Lancar c. Rasio (a : b)
236,678.70 90,230.58 262.30%
154,534.47 35,205.04 438.96%
158,869.67 94,755.79 66.33 167.54%
94,157.63 24,923.17 131.46 375.81%
Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto a. Hasil Investasi b. Pendapatan Premi Neto c. Rasio (a : b)
10,751.95 33,246.08 32.34%
5,818.50 11,405.44 51.02%
Rasio Beban Klaim, Beban Usaha, dan Komisi a. Beban Klaim Neto b. Beban Usaha c. Komisi Neto d. Pendapatan Premi Neto e. Rasio a : d (rasio I) f. Rasio b : d (rasio II) g. Rasio c : d (rasio III) h. Rasio I + Rasio II + Rasio III
13,194.31 17,027.23 6,683.49 33,246.08 39.69% 51.22% 20.10% 111.01%
3,429.44 11,857.76 (4,845.40) 11,405.44 30.07% 103.97% -42.48% 91.55%
Rasio Kecukupan Investasi a. Investasi + Kas & Bank (Lihat Neraca SAP) b. Cadangan Teknis Retensi Sendiri c. Utang Klaim Retensi Sendiri + Utang Lain Kepada Tertanggung d. Rasio (a : (b + c))
4
