The Václav Havel Library

Expozice Knihovny Václava Havla / The Exhibition of The Václav Havel Library © Etna s.r.o.

Knihovna Václava Havla / The Václav Havel Library

P Ř Í L O H A V Ý R O Č N Í Z P R ÁV Y 2 0 0 7 T H E 2 0 0 7 A N N U A L R E P O RT A N N E X

KNIHOVNA VÁCLAVA HAVLA, O.P.S.

THE VÁCLAV HAVEL LIBRARY

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)

Annex to the statement of balances (non-consolidated)

1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY

1. CHARACTERISTICS AND MAIN ACTIVITIES

Založení a charakteristika společnosti Knihovna Václava Havla, o.p.s. („společnost“) vznikla dne 26. července 2004. Hlavním účelem zřízení společnosti jsou archivní, archivně badatelské, dokumentační a knihovnické činnosti zaměřené na dílo Václava Havla a dokumenty či věci s jeho působením související, jejich odborná analýza a s tím související vzdělávací a popularizační aktivity.

The establishment and characteristics of the company The Václav Havel Library (“the company”) was established on 26th July 2004. The main purpose of the establishment of the company is the realisation of archive, research, documentary and library activities focussed on the works of Václav Havel and documents or items associated with his activities, the expert analysis thereof and associated educational and popularising activities.

Sídlo společnosti Knihovna Václava Havla, o.p.s. Voršilská 10/130 110 00 Praha 1 Česká republika

The company’s registered office Knihovna Václava Havla, o.p.s. Voršilská 10/130 110 00 Prague 1 the Czech Republic

Identifikační číslo 271 69 413

Company Registration Number 271 69 413

Členové správní rady k 31. prosinci 2007 Zdeněk Bakala (předseda) Božena Jirků (místopředseda) Dagmar Havlová Eva Holubová Michal Horáček, Miloslav Petrusek Mark F. Vydra Miroslav Masák, Martin C. Putna – k 31. prosinci 2007 nebylo zapsáno do obchodního rejstříku Jménem společnosti je oprávněn jednat a podepisovat listiny samostatně předseda nebo místopředseda správní rady, každý z nich samostatně.

Members of the Board of Trustees as of 31st December 2007 Zdeněk Bakala (the Chairman) Božena Jirků (the Deputy Chairwoman) Dagmar Havlová Eva Holubová Michal Horáček, Miloslav Petrusek Mark F. Vydra Miroslav Masák Martin C. Putna – not entered in the Commercial Register as of 31st December 2007 The Chairman or Deputy Chairwoman are authorised to act and sign documents on behalf of the company independently.

Členové správní rady k 31. prosinci 2006 Zdeněk Bakala (předseda) Božena Jirků (místopředseda) Dagmar Havlová Eva Holubová Michal Horáček, Miloslav Petrusek Mark F. Vydra Vilém Prečan Miroslav Masák

2

Members of the Board of Trustees as of 31st December 2006 Zdeněk Bakala (the Chairman) Božena Jirků (the Deputy Chairwoman) Dagmar Havlová Eva Holubová Michal Horáček, Miloslav Petrusek Mark F. Vydra Vilém Prečan Miroslav Masák

Members of the Supervisory Board as of 31st December 2007 and 31st December 2006 Emil Holub Táňa (Táťána) Fischerová Dita Stejskalová

Zakladatelé společnosti Dagmar Havlová Miloslav Petrusek Karel Schwarzenberg

The company founders Dagmar Havlová Miloslav Petrusek Karel Schwarzenberg

Zakladatelé společnosti se při založení společnosti zavázali ke vkladům v celkové výši 3 tis. Kč. Tyto vklady jsou plně splaceny a nejsou zapsány v obchodním rejstříku.

Upon establishing the company, the company founders pledged investment contributions at a total amount of 3 thousand CZK. These investment contributions have been paid in full and are not entered in the Commercial Register. Changes in the Commercial Register

Změny v obchodním rejstříku K 20. dubnu 2007 odstoupil z funkce člena správní rady pan Vilém Prečan, který byl do funkce jmenován s účinností od 30. června 2006 a do data jeho odstoupení nebylo toto jmenování zapsáno do obchodního rejstříku. S účinností od 22. května 2007 byl jmenován pan Martin C. Putna členem správní rady (k 31. prosinci 2007 nebylo zapsáno do obchodního rejstříku).

Changes in the Commercial Register On 20th April 2007, Mr Vilém Prečan resigned from his position as a member of the Board of Trustees, to which he had been appointed as of 30th June 2006. His appointment had not been entered in the Commercial register up to the date of his resignation. Mr Martin C. Putna was appointed a member of the Board of Trustees as of 22nd May 2007 (this had not been entered in the Commercial Register as of 31st December 2007).


Členové dozorčí rady k 31. prosinci 2007 a k 31. prosinci 2006 Emil Holub Táňa (Táťána) Fischerová Dita Stejskalová

3

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ

2. THE FUNDAMENTAL ACCOUNTING PROCEDURES USED BY THE COMPANY

(a) Způsob zpracování účetních záznamů, způsob a místo jejich úschovy Účetnictví je vedeno externí společností FASCO a.s. Do 31. března 2007 byly účetní záznamy zpracovávány v ekonomickém systému PROSPER a od 1. dubna 2007 jsou zpracovávány v systému Byznys Win. Účetní doklady jsou uloženy na adrese zmíněné účetní firmy.

(a) The method of drawing up the accounting records and the method and place of their storage The accounting is maintained by the external company FASCO a.s. The accounting records were processed in the PROSPER economic system up to 31st March 2007 and they have been processed in the Byznys Win system since 1st April 2007. The accounting documents are stored at the address of the aforementioned accounting company.

(b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

KNIHOVNA VÁCLAVA HAVLA

Majetek Kancelářské vybavení, nábytek

Metoda Doba odpisování Lineární 6 let

(c) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurs České národní banky platný ke dni zaúčtování účetního případu. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (d) Opravné položky k pohledávkám Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám individuálně na základě věkové struktury pohledávek, s ohledem na velikost dluhu a míru vymahatelnosti. (e) Zásoby Hotové výrobky (knihy) zahrnují materiálové, mzdové a ostatní přímé náklady. Zboží je oceňováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (např. dopravu).

4

(b) Fixed tangible assets Fixed tangible and intangible assets are recorded at their acquisition price. Fixed tangible assets with an acquisition price of up to 40 thousand CZK and fixed intangible assets with an acquisition price of up to 60 thousand CZK are not recorded in the balance sheet and are charged to costs in the year of acquisition. The following table sets out the methods and write-off periods according to the groups of assets: Assets Office equipment, furniture

Method Linear

Write-off period 6 years

(c) The conversion of foreign currencies When converting foreign currencies, the company uses the Czech National Bank's daily exchange rate valid as of the day of the clearance of the transaction. Only realised exchange rate gains and losses are charged during the course of the year. Assets and liabilities in foreign currencies are converted as of the balance sheet day according to the exchange rate on the foreign exchange market published by the Czech National Bank. Unrealised foreign exchange gains and losses are depicted in the business result. (d) Adjusting entries on receivables The company establishes adjusting entries for doubtful receivables individually upon the basis of the age structure of the receivables and with regard to the size of the debt and the degree of recoverability. (e) Inventory The finished products (books) include the material, wage and other direct costs. The goods are valued at the acquisition prices. The acquisition price includes the price of acquisition and any secondary acquisition costs (for example, transport).

3. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

Kancelářské vybavení, nábytek Office equipment, furniture Pořizovací cena / Acquisition price Zůstatek k 1. 1. 2007 / Balance as of 1. 1. 2007 Přírůstky / Increases Úbytky / Reductions Přeúčtování / Recharged Zůstatek k 31. 12. 2007 / Balance as of 31. 12. 2007 Oprávky / Adjusting entries Zůstatek k 1. 1. 2007 / Balance as of 1. 1. 2007 Odpisy / Write-offs Oprávky k úbytkům / Adjusting entries on reductions Přeúčtování / Recharged Zůstatek k 31. 12. 2007 / Balance as of 31. 12. 2007 Zůstatková hodnota 1. 1. 2007 / Residual value 1. 1. 2007 Zůstatková hodnota 31. 12. 2007 / Residual value 31. 12. 2007

Umělecká díla, předměty a sbírky Works of art, items and collections

Celkem Total

94 191 --285

-4 807 --4 807

94 ---5 092

33 20 --53 61 232

------4 807

33 20 --53 61 5 039

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2007 patřila expozice výstavy „Václav Havel – český mýtus“ umístěná v budově Hergetovy Cihelny (zejména výtvarně-designérské úpravy) ve výši 4 807 tis. Kč.

The most significant increases in fixed tangible assets in 2007 included the “Václav Havel – a Czech Myth” exhibition located in the building of the Herget Brickworks (especially the creative design work) at a value of 4,807 thousand CZK.

4. ÚČTY V BANKÁCH Finanční prostředky jsou vedeny na běžných účtech denominovaných v CZK, USD a EUR. Zůstatek na bankovních účtech k 31. prosinci 2007 činí 4 446 tis. Kč (2006 – 772 tis. Kč).

4. BANK ACCOUNTS The funds are held in current accounts in the currencies of CZK, USD and EUR. The balance in the bank accounts as of 31st December 2007 was 4,446 thousand CZK (2006 – 772 thousand CZK).

5. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY (a) Pohledávky Pohledávky činí celkem 254 tis. Kč (2006 – 13 tis. Kč), ze kterých 3 tis. Kč (2006 – 10 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Společnost k 31. prosinci 2007 vytvořila k pohledávkám opravnou položku ve výši 3 tis. Kč (2006 – 9 tis. Kč).

5. SHORT-TERM RECEIVABLES AND LIABILITIES (a) Receivables Receivables amount to a total of 254 thousand CZK (2006 – 13 thousand CZK), of which receivables after maturity account for 3 thousand CZK (2006 – 10 thousand CZK). As of 31st December 2007, the company created an adjusting entry on the receivables at the amount of 3 thousand CZK (2006 – 9 thousand CZK).

(b) Závazky Závazky činí celkem 3 098 tis. Kč (2006 – 88 tis. Kč), ze kterých 162 tis. Kč (2006 – 0 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. 6. DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ Dohadné položky pasivní činí celkem 1 028 tis. Kč (2006 – 1 tis. Kč) a jsou tvořeny především dohadem na dvě faktury za výtvarně-designérské úpravy expozice výstavy „Václav Havel – český mýtus“ umístěné v budově Hergetovy Cihelny ve výši 924 tis. Kč.


3. FIXED TANGIBLE ASSETS

(b) Liabilities Liabilities amount to a total of 3,098 thousand CZK (2006 – 88 thousand CZK), of which receivables after maturity account for 162 thousand CZK (2006 – 0 thousand CZK). 6. DEBIT CONTINGENCIES The debt contingencies amount to a total of 1,028 thousand CZK (2006 – 1 thousand CZK) and mainly consist of contingencies for two invoices at the amount of 924 thousand CZK for the creative design of the "Václav Havel – A Czech Myth" exhibition located in the building of the Herget Brickworks. 5


7. ZÁSOBY Zásoba hotových výrobků k 31. prosinci 2007 činí celkem 84 tis. Kč (2006 – 102 tis. Kč) a představuje zásobu knih Vilém Prečan: Praha - Washington - Praha. Zásoba zboží k 31. prosince 2007 činí celkem 85 tis. Kč (2006 – 0 tis. Kč) a představuje zásobu knih určených pro prodej na expozici „Václav Havel – český mýtus“.

7. INVENTORY The inventory of finished products as of 31st December 2007 amounted to a total of 84 thousand CZK (2006 – 102 thousand CZK) and it consisted of supplies of the book Vilém Prečan: Prague - Washington - Prague. The inventory of goods as of 31st December 2007 amounted to a total of 85 thousand CZK (2006 – 0 thousand CZK) and it consisted of books designated for sale at the "Václav Havel – A Czech Myth" exhibition.

8. VLASTNÍ ZDROJE

8. OWN FUNDS

Vlastní jmění

Fondy

Rezervní fond

Shareholders' equity

Funds

Reserve fund

66

150

1 340

-

731

--

Zůstatek k 1. 1. 2007 Balance as of 1. 1. 2007 Změna stavu fondů Change in the fund balance Převod ztráty roku 2006 Transfer of losses from 2006 Ztráta roku 2007 Loss in 2007 Zůstatek k 31. 12. 2007 Balance as of 31. 12. 2007

Total

- 487

- 214

855

--

--

--

731

--

--

487

- 487

--

--

--

--

- 227

--

- 227

66

881

1 340

- 227

- 701

1 359

9. LONG-TERM LIABILITIES The company's long-term liabilities consist of the following interest-free loans provided to the company:

Zůstatek k 31. 12. 2007 / Balance as of 31. 12. 2007 2 750 2 750

10. ZAMĚSTNANCI A VEDOUCÍ PRACOVNÍCI Průměrný počet zaměstnanců a osobní náklady za rok 2007 a 2006: Prům. počet zaměstnanců Mzdové náklady Average no. of employees Wage costs 2007 Zaměstnanci / Employees 3 592 2006 Zaměstnanci / Employees 1 211

6

Neuhr. ztráta / zisk min. let Celkem Unpaid losse / profit from previous years

9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky společnosti jsou tvořeny následujícími bezúročnými půjčkami poskytnutými společnosti: Věřitel / Creditor Zdeněk Bakala Jonathan Zimmermann

Zisk / ztráta běžného období Profit / loss in the current period

Doba splatnosti / Maturity period 22. 5. 2009 22. 5. 2009

10. EMPLOYEES AND EXECUTIVE EMPLOYEES The average number of employees and the personnel costs in 2007 and 2006: Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Social security and health insurance costs Social costs 206 -70 --

12. ZÁVAZKY ZE SOCIÁLNÍHO ZABEZPEČENÍ A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 28 tis. Kč (2006 – 26 tis. Kč), ze kterých 20 tis. Kč (2006 – 19 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 8 tis. Kč (2006 – 7 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 13. OSTATNÍ PŘÍMÉ DANĚ Ostatní přímé daně z titulu záloh na daň z příjmů fyzických osob činí 6 tis. Kč (2006 – 8 tis. Kč). Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 14. INFORMACE O PROJEKTECH SPOLEČNOSTI Obdobně jako v předchozím období společnost v průběhu roku 2007 organizovala veřejná a klubová setkání. Dne 10. prosince 2007 Knihovna Václava Havla o.p.s. otevřela prozatímní expozici „Václav Havel – český mýtus“ v Hergetově Cihelně. Všechny aktivity společnosti budou detailně popsány ve výroční zprávě. Zároveň budou ve výroční zprávě uvedeny přijaté a poskytnuté dary. 15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala z činností podléhajících dani z příjmů právnických osob v letech 2007 a 2006 daňovou ztrátu. Ostatní příjmy nepodléhají dani z příjmů podle ust. § 18 zákona o daních z příjmů 586/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, neboť jsou získávány z činností vyplývající z poslání obecně prospěšné společnosti.

11. REMUNERATION AND LOANS TO THE MEMBERS OF THE STATUTORY AND SUPERVISORY BODIES No remuneration or loans were paid out or provided to the members of the statutory and supervisory bodies during the course of 2007 and 2006. No contracts binding the company to pay out any benefits in the case of the termination of the activities of the individual members of the statutory and supervisory bodies were concluded either. The members of the Board of Trustees and the Supervisory Board and their family members are not participants in any entities, with which the company has concluded commercial contracts or any other contractual relations for the reported accounting period. 12. SOCIAL SECURITY AND HEALTH INSURANCE LIABILITIES The social security and health insurance liabilities amounted to 28 thousand CZK (2006 – 26 thousand CZK), of which social security accounted for 20 thousand CZK (2006 – 19 thousand CZK) and health insurance accounted for 8 thousand CZK (2006 – 7 thousand CZK). None of these liabilities are after maturity. 13. OTHER DIRECT TAXES Other direct taxes based on physical entity income tax amounted to 6 thousand CZK (2006 – 8 thousand CZK). None of these liabilities are after maturity. 14. INFORMATION ON THE COMPANY'S PROJECTS As in the previous period, the company organised a number of public and club meetings during the course of 2007. On 10th December 2007, the Václav Havel Library opened the “Václav Havel – A Czech Myth” temporary exhibition at the Herget Brickworks. All of the company's activities will be described in detail in the annual report. At the same time, all of the received and provided gifts will also be listed in the annual report.


11. ODMĚNY A PŮJČKY ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ V průběhu let 2007 a 2006 nebyly společností vyplaceny ani poskytnuty žádné odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů. Rovněž nebyly uzavřeny žádné smlouvy, které by společnost zavazovaly k vyplácení jakýchkoli požitků v případě ukončení činnosti jednotlivých členů ve statutárních a dozorčích orgánech společnosti. Členové správní rady a dozorčí rady a jejich rodinní příslušníci rovněž nejsou účastni v osobách, s nimiž společnost uzavřela za vykazované účetní období obchodní smlouvy nebo jiné smluvní vztahy.

15. INCOME TAX The company reported tax losses from its activities subject to legal entity income tax in 2007 and 2006. The other earnings are not subject to income tax in accordance with the provisions of section 18 of Income Tax Act no. 586/1992 Coll., as amended, because they have been acquired from activities arising from the work of a public service organisation.

7

16. ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE Společnost neeviduje žádné závazky, které by k rozvahovému dni nebyly vykázány v rozvaze. 17. VÝZNAMNÁ NÁSLEDNÁ UDÁLOST Správní radě společnosti nejsou známy žádné významné následné události, které by vyžadovaly úpravu účetních výkazů nebo zveřejnění v příloze účetní závěrky.

16. LIABILITIES NOT REPORTED IN THE BALANCE SHEET The company has no records of any liabilities which have not been reported in the balance sheet as of the balance sheet day. 17. SIGNIFICANT SUBSEQUENT EVENTS The company’s Board of Trustees is not aware of any significant subsequent events which would require the modification of the financial reports or would need to be published in an annex to the financial statement.

Datum: 18. března 2008

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Date: 18th March 2008


The signature of the statutory body or the physical entity which is the accounting unit:

8

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

ROZVAHA (BILANCE) k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč)

Název účetní jednotky Knihovna Václava Havla, o.p.s. Voršilská 10/130 110 00 Praha 1, Česká republika

IČO: 271 69 413

AKTIVA A. Dlouhodobý majetek celkem (ř. 9 + 20 + 28 + 40) Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva I. Dlouhodobý Drobný dlouhodobý nehmotný majetek nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem (součet ř. 2 až 8) Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí II. Pěstitelské celky trvalých porostů Dlouhodobý Základní stádo a tažná zvířata hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem (součet ř. 10 až 19) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatných vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti III. Dlouhodobý Půjčky organizačním složkám finanční majetek Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem (součet ř. 21 až 27) Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku IV. Oprávky Oprávky k stavbám k dlouhodobému Oprávky k samostatným movitým věcem majetku a souborům movitých věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem (součet ř. 29 až 39)

(012) (013) (014) (018) (019) (041) (051) (031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052) (061) (062) (063) (066) (067) (069) (043) (072) (073) (074) (078) (079) (081) (082) (085) (086) (088) (089)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

Stav k prvnímu účetního období 61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Stav k poslednímu dni účetního období 5 039 0 0 0 0 0 0 0 0

-33

-53 0 0 0 0 -53

0 0 0 -33

4 807 285 0 0 0 0 0 0 5 092 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Číslo řádku

9


AKTIVA

10

B. Krátkodobý majetek celkem (ř. 51 + 71 + 80 + 84) Materiál na skladě (112) Materiál na cestě (119) Nedokončená výroba (121) Polotovary vlastní výroby (122) I. Výrobky (123) Zásoby Zvířata (124) Zboží na skladě a v prodejnách (132) Zboží na cestě (139) Poskytnuté zálohy na zásoby (314) I. Zásoby celkem (součet ř. 42 až 50) Odběratelé (311) Směnky k inkasu (312) Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) Poskytnuté provozní zálohy (314-ř. 50) Ostatní pohledávky (315) Pohledávky za zaměstnanci (335) Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) II. Pohledávky Daň z přidané hodnoty (343) Ostatní daně a poplatky (345) Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem (346) Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ÚSC(348) Pohledávky za účastníky sdružení (358) Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) Jiné pohledávky (378) Dohadné účty aktivní (388) Opravná položka k pohledávkám (391) II. Pohledávky celkem (součet ř. 52 až 70) Pokladna (211) Krátkodobý finanční majetek Ceniny Bankovní účty (221) III. Majetkové cenné papíry k obchodování (251) Krátkodobý finanční Dluhové cenné papíry k obchodování (253) majetek Ostatní cenné papíry (256) Pořizovaný krátkodobý finanční majetek (259) Peníze na cestě (+/-261) III. Krátkodobý finanční majetek celkem (součet ř. 72 až 79) Náklady příštích období (381) IV. Příjmy příštích období (385) Jiná aktiva Kursové rozdíly aktivní (386) IV. Jiná aktiva celkem (součet ř. 81 až 83) ÚHRN AKTIV ř. 1 + 41 Kontrolní číslo ř. 1 až 85

Číslo řádku 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57

Stav k prvnímu účetního období 882 0 0 0 0 102 0 0 0 0 102 7 0 0 2 4 0

58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 (213) 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 997

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9 4 3 73 772 0 0 0 0 0 775 1 0 0 1 943 3 772

Stav k poslednímu dni účetního období 4 918

84 85

169 1

250 3

-3 251 20 0 4 446

4 466 32

32 9 957 39 828

Číslo řádku A. Vlastní zdroje celkem (ř. 90 + 94) Vlastní jmění (901) Fondy (911) 1. Jmění Oceňovací rozdíly z přecenění finančnního majetku a závazků (921) 1. Jmění celkem (součet ř. 87 až 89) Účet výsledku hospodáření (+/-963) 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (+/-931) Výsledek Nerozdělený zisk, neuhrazená hospodaření ztráta min. let (+/-932) 2. Výsledek hospodaření celkem (součet ř. 91 až 93) B. Cizí zdroje celkem (součet ř. 97 + 105 + 129 + 133) 1. Rezervy (941) 1. Rezervy celkem (součet ř. 96) Dlouhodobé bankovní úvěry (953) Vydané dluhopisy (953) Závazky z pronájmu (954) 2. Dlouhodobé Přijaté dlouhodobé zálohy (955) závazky Dlouhodobé směnky k úhradě (958) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní dlouhodobé závazky (959) 2. Dlouhodobé závazky celkem (součet ř. 98 až 104) Dodavatelé (321) Směnky k úhradě (322) Přijaté zálohy (324) Ostatní závazky (325) Zaměstnanci (331) Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr. pojištění (336) Daň z příjmů (341) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) Ostatní daně a poplatky (345) 3. Krátkodobé Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) závazky Závazky ze vztahu k rozp.orgánů uzem.sam.celků (348) Závazky z upsaných nespl.cenných papírů a vkladů (367) Závazky k účastníkům sdružení (368) Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) Jiné závazky (379) Krátkodobé bankovní úvěry (231) Eskontní úvěry (232) Vydané kratkodobé dluhopisy (241) Vlastní dluhopisy (255) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (379) 3. Krátkodobé závazky celkem (součet ř. 106 až 128) Výdaje příštích období (383) 4. Výnosy příštích období (384) Jiná pasiva Kursové rozdíly pasivní (387) 4. Jiná pasiva celkem (součet ř. 130 až 132) ÚHRN PASIV ř. 86 + 95 Kontrolní číslo (ř. 86 až 133)

86 87 88

Stav k prvnímu účetního období 855 66 1,490

Stav k poslednímu dni účetního období 1,359 66 2,221

89 90 91 92

1,556 X -487

2,287 -227 X

-214 -701 88

-701 -928 8,598

13

5,500 5,500 1,989

40

2 45

26

28

8

6

1

1,028

88

3,098

943 3,772

9,957 39,828

93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 998


PASIVA

11

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů


Číslo účtu

12

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč)

Název účetní jednotky Knihovna Václava Havla, o.p.s. Voršilská 10/130 110 00 Praha 1, Česká republika

IČO: 271 69 413 Název ukazatele

Číslo řádku

A. NÁKLADY I. Spotřebované nákupy celkem 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek3 504 Prodané zboží II. Služby celkem 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Ostatní sociální pojištění 527 Zákonné sociální náklady 528 Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 531 Daň silniční 532 Daň z nemovitostí 538 Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 Ostatní pokuty a penále 543 Odpis nedobytné pohledávky 544 Úroky 545 Kursové ztráty 546 Dary 548 Manka a škody 549 Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 20552Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 553 Prodané cenné papíry a podíly 554 Prodaný materiál 556 Tvorba rezerv 559 Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 582 Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem celkem 595 Dodatečné odvody daně z příjmů Účtová třída 5 celkem (součet ř. 1 až 33)

1 2 0 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

hlavní 5

hospodářská 6

293 252 41 0 0 1 620 9 0 24 1 587 798 592 206 0 0 0 0 0 0 0 103 0 1 2 0 75 0 8 17 20 20

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 834

Činnosti x 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

celkem 8 293 252 41 0 1 620 9 0 24 1 587 798 592 206 0 0 0 0 0 0 0 103 0 1 2 0 75 0 8 17 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 834

Název ukazatele

Číslo řádku

B. VÝNOSY I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601 Tržby za vlastní výrobky 34 602 Tržby z prodeje služeb 35 604 Tržby za prodané zboží 36 II. Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 614 Změna stavu zvířat 40 III. Aktivace celkem 621 Aktivace materiálu a zboží 41 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 42 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 43 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 44 IV. Ostatní výnosy celkem 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 644 Úroky 48 645 Kursovné zisky 49 648 Zúčtování fondů 50 649 Jiné ostatní výnosy 51 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování rezerv 56 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování opravných položek 58 VI. Přijaté příspěvky celkem 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 59 682 Přijaté příspěvky (dary) 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 VII. Provozní dotace celkem 691 Provozní dotace 62 Účtová třída 6 celkem (součet ř. 34 až 62) C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 591 Daň z příjmů 63 D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍM Kontrolní číslo 999

hlavní 5

hospodářská 6

51 2 49 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 446 0 0 0 25 8 413 0 6 0 0 0 0 0 0 6 2 103 0 2 103 0 0 0 2 607 -227 0 -227 15 869

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Činnosti x 7

celkem 8

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 2 49 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 446 0 0 0 25 8 413 0 6 0 0 0 0 0 0 6 2 103 0 2 103 0 0 0 2 607 -227 0 -227 15 869


Číslo účtu

13

Drawn up in accordance with Regulation no. 504/2002 Coll., as amended

THE BALANCE SHEET as of 31. 12. 2007 (in whole thousands of CZK) Company Registration Number: 271 69 413


ASSETS

14

A. Total fixed assets (lines 9 + 20 + 28 + 40) Intangible results of research and development Software Valuable rights I. Intangible fixed Low value intangible fixed assets assets Other intangible fixed assets Unfinished intangible fixed assets Advance payments for intangible fixed assets I. Total intangible fixed assets (the sum of lines 2 to 8) Properties Works of art, items and collections Structures Independent chattels and groups of chattels II. Perennial crops Tangible fixed Breeding and draught animals assets Low value tangible fixed assets Miscellaneous tangible fixed assets Unfinished tangible fixed assets Advance payments for tangible fixed assets II. Total tangible fixed assets (the sum of lines 10 to 19) Shares in controlled and managed entities Shares in entities under substantial influence Debt securities held after maturity III. Long-term financial Loans to organisational units assets Other long-term loans Miscellaneous long-term financial assets Acquired long-term financial assets I II. Total long-term financial assets (the sum of lines 21 to 27) Adjustments to the intangible results of research and development Adjustments to software Adjustments to valuable rights Adjustments to low value intangible fixed assets Adjustments to other intangible fixed assets IV. Adjustments to fixed Adjustments to structures assets Adjustments to independent chattels and groups of chattels Adjustments to perennial crops Adjustments to breeding and draught animals Adjustments to low value tangible fixed assets Adjustments to other tangible fixed assets IV. Total adjustments to fixed assets (the sum of lines 29 to 39)

Line number 1 012 2 (013) 3 (014) 4 (018) 5 (019) 6 (041) 7 (051) 8 9 (031) 10 (032) 11 (021) 12 (022) 13 (025) 14 (026) 15 (028) 16 (029) 17 (042) 18 (052) 19 20 (061) 21 (062) 22 (063) 23 (066) 24 (067) 25 (069) 26 (043) 27 28

Accounting unit’s name The Václav Havel Library Voršilská 10/130, 110 00, Prague 1, the Czech Republic

Balance as of the first day of the accounting period 61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 0 0

Balance as of the last day of the accounting period 5 039 0 0 0 0 0 0 0 0 4 807 285 0 0 0 0 0 0 5 092 0 0 0 0 0 0 0 0

(072) (073) (074) (078) (079) (081)

29 30 31 32 33 34

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

(082) (085) (086) (088) (089)

35 36 37 38 39 40

-33

-53 0 0 0 0 -53

0 0 0 -33

Line number 41 (112) 42 (119) 43 (121) 44 (122) 45 (123) 46 (124) 47 (132) 48 (139) 49 (314) 50 51 (311) 52 (312) 53 (313) 54 (314- line 50) 55 (315) 56 (335) 57

Balance as of the first day of the accounting period 882 0 0 0 0 102 0 0 0 0 102 7 0 0 2 4 0

58 59 60 61 62

0 0 0 0 0

63

0

B. Total short-term assets (lines 51 + 71 + 80 + 84) Material in stock Material on route Unfinished production Semiproducts of own production I. Products Inventory Animals Goods in store and at sales outlets Goods on route Advances on inventory I. Total inventory (the sum of lines 42 to 50) Customers Bills for collection Receivables from discontinued securities Advances for operations Other receivables Receivables due from employees Receivables due from social security and public health insurance institutions (336) Income tax (341) Other direct taxes (342) II. Value added tax (343) Receivables Other tax and levies (345) Entitlements to subsidies and other settlement with the state budget (346) Entitlements to subsidies and other settlement with the budget in the semiautonomous regions (348) Receivables due from association members (358) Receivables from fixed term operations and options (373) Receivables from issued bonds (375) Other receivables (378) Asset contingencies (388) Adjusting entries on receivables (391) II. Total receivables (the sum of lines 52 to 70) Petty cash (211) Valuables (213) Bank accounts (221) III. Short-term Asset securities for trading (251) financial Debt securities for trading (253) assets Other securities (256) Acquired short-term financial assets (259) Money on route (+/-261) I II. Total short-term financial assets (the sum of lines 72 to 79) Deferred costs (381) IV. Accrued earnings (385) Other assets Exchange rate gains (386) IV. Total other assets (the sum of lines 81 to 83) TOTAL ASSETS line 1 + 41 Check number line 1 to 85

640 65 660 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 997

Balance as of the last day of the accounting period 4 918

84 85

169 1

250 3


ASSETS

0 0 0 0 -9 4 3 0 772 0 0 0 0 0 775 1 0 0 1 943 3 772

-3 251 20 4 446

4 466 32

32 9 957 39 828

15

LIABILITIES


Line number 86 (901) 87 (911) 88

16

A. Total own funds (lines 90 + 94) Shareholders’ equity 1 Funds Equity Valuation differences from the revaluation of financial assets and liabilities (921) 1I. Total equity (the sum of lines 87 to 89) The business income account (+/-963) 2 Business income in approval proceedings (+/-931) Business income Unallocated profit, unpaid losses of previous years (+/-932) 2. Total business income (the sum of lines 91 to 93) B. Total external funds (lines 97 + 105 + 129 + 133) Reserves (941) 1. Total reserves (the sum of line 96) Long-term bank loans (953) Issued bonds (953) Rental liabilities (954) 2 Long-term Received long-term advances (955) liabilities Payable long-term bills (958) Debt contingencies (389) Other long-term liabilities (959) 2. Total long-term liabilities (the sum of lines 98 to 104) Suppliers (321) Payable bills (322) Received advances (324) Other liabilities (325) Employees (331) Other liabilities towards employees (333) Social security and health insurance liabilities (336) Income tax (341) Other direct taxes (342) Value added tax (343) Other tax and levies (345) 3 Liabilities in relation to the state budget (346) Short-term Liabilities in relation to budget bodies liabilities in territories of the semiautonomous regions (348) Liabilities from subscribed unpaid securities and investment contributions (367) Liabilities towards association participants (368) Liabilities from fixed term operations and options (373) Other liabilities (379) Short-term bank loans (231) Discount loans (232) Issued short-term bonds (241) Own bonds (255) Debt contingencies (389) Other short-term financial assistance (379) 3. Total short-term liabilities (the sum of lines 106 to 128) Accrued expenses (383) 4 Deferred revenues (384) Other liabilities Exchange rate losses (387) 4. Total other liabilities (the sum of lines 130 to 132) THE SUM OF THE LIABILITIES lines 86 + 95 Check number (lines 86 to 133)

89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117

Balance as of the first day of the accounting period 855 66 1 490

Balance as of the last day of the accounting period 1 359 66 2 221

0 1 556 X -487 -214 -701 88 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13

0 2 287 -227 X -701 -928 8 598 0 0 0 0 0 0 0 0 5 500 5 500 1 989

2 40

45

26

28

8

6

1 0 88 0 0 0 0 943 3 772

1 028 0 3 098 0 0 0 0 9 957 39 828

118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 998

Account number

THE BALANCE SHEET as of 31. 12. 2007 (in whole thousands of CZK)

Accounting unit’s name The Václav Havel Library Voršilská 10/130, 110 00, Prague 1, the Czech Republic

Company Registration Number: 271 69 413 Indicator name

A. COSTS I. Total consumed purchases 501 Material consumption 502 Energy consumption 503 Consumption of other unstorable deliveries 504 Sold goods II. Total services 511 Repairs and maintenance 512 Travel expenses 513 Representation costs 518 Other services III. Total personnel costs 521 Wage costs 524 Legal social security 525 Other social insurance 527 Legal social costs 528 Other social costs IV. Total tax and levies 531 Road tax 532 Real estate tax 538 Other tax and levies V. Total other costs 541 Contractual penalties and default interest 542 Other fines and penalties 543 Write-offs of unrecoverable receivables 544 Interest 545 Exchange rate losses 546 Gifts 548 Shortfalls and damage 549 Other miscellaneous costs VI. Total write-offs, sold assets and the creation of reserves and adjusting entries 551 Write-offs of tangible and intangible fixed assets 552 The residual price of sold intangible and tangible fixed assets 553 Sold securities and shares 554 Sold material 556 Creation of reserves 559 Creation of adjusting entries VII. Total provided contributions 581 Provided contributions charged between organisational units 582 Provided membership contributions VIII. Total income tax 595 Additional levies of income tax Account Class 5 - total (the sum of lines 1 to 33)

Line number

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

25 26 27 28 29 30 31 32 33

main 5

Activities economic 6

x 7

total 8

293 252 41 0 0 1 620 9 0 24 1 587 798 592 206 0 0 0 0 0 0 0 103 0 1 2 0 75 0 8 17

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

293 252 41 0 0 1 620 9 0 24 1 587 798 592 206 0 0 0 0 0 0 0 103 0 1 2 0 75 0 8 17

20 20

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 834

0 0 0 0 0 0 0 0 2 834


Drawn up in accordance with Regulation no. 504/2002 Coll., as amended

17


Account number

18

Indicator name

B. REVENUES I. Total revenues from own performance and goods 601 Earnings from own products 602 Revenues from sales of services 604 Revenues from sold goods II. Total change in the balance of inventory inside the organisation 611 Changes in the amount of the inventory of unfinished products 612 Changes in the amount of the inventory of semiproducts 613 Changes in the product inventory 614 Changes in the amount of animals III. Total capitalisation 621 Capitalisation of materials and goods 622 Capitalisation of services inside the organisation 623 Capitalisation of intangible fixed assets 624 Capitalisation of tangible fixed assets IV. Total other revenues 641 Contractual penalties and default interest 642 Other fines and penalties 643 Payments for written-off receivables 644 Interest 645 Exchange rate gains 648 Fund clearance 649 Other miscellaneous revenues V. Total revenues from sales of property and the clearance of reserves and adjusting entries 652 Revenues from sales of intangible and tangible fixed assets 653 Revenues from the sale of securities and shares 654 Revenues from sales of materials 655 Revenues from short-term financial assets 656 The clearance of reserves 657 Revenues from long-term financial assets 659 The charging of adjusting entries VI. Total received contributions 681 Received contributions charged between organisational units 682 Received contributions (gifts) 684 Received membership contributions VII. Total operating subsidies 691 Operating subsidies Account Class 6 - total (the sum of lines 34 to 62) C. PRE-TAX BUSINESS INCOME 591 Income tax D. BUSINESS INCOME AFTER TAX Check number

Line number

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62

63 999

main 5

Activities economic 6

x 7

total 8

51 2 49 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 446 0 0 0 25 8 413 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 2 49 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 446 0 0 0 25 8 413 0

6 0 0 0 0 0 0 6 2 103 0 2 103 0 0 0 2 607 -227 0 -227 15 869

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 0 0 0 0 0 0 6 2 103 0 2 103 0 0 0 2 607 -227 0 -227 15 869


POZNÁMKY / NOTES

19

Knihovna Václava Havla / The Václav Havel Library

The Václav Havel Library

Recommend Documents