ter informatie toezegging openbaar

MEMO RAAD

Aan: Van: Datum: Onderwerp:

de leden van de raad college van Heusden 20 september 2011 Stichting Bergsche Maasveren jaarverslag 2009, 2010 en begroting 2012

Doel: Aanleiding: Aard informatie:

ter kennisname/ter informatie toezegging openbaar

Geachte leden van de raad, In samenwerking met vier omliggende gemeenten exploiteert de gemeente Heusden drie veerverbindingen over de Bergsche Maas. Deze activiteit is ondergebracht bij de stichting Bergsche Maasveren. Met deze memo doen wij verslag van de ontwikkelingen binnen dit project. Daarnaast zal de stichting in 2011 polsen of er bij de gemeenten behoefte is aan een informatieavond over de Bergsche Maasveren. Voorgeschiedenis In de raadsvergadering van 6 november 2007 is besloten (V200700728) tot de overname van de Bergsche Maasveren door de gemeenten Aalburg, Waalwijk, Werkendam, Zaltbommel en Heusden. Op 31 december 2008 heeft Rijkswaterstaat (hierna: RWS) het eigendom en de exploitatie van de drie veerverbindingen formeel aan de gemeenten overgedragen. De gemeenten hebben hier een afkoopsom van € 22,6 miljoen voor ontvangen. De exploitatie van veerdiensten is echter geen kernactiviteit van de gemeente. Gelijktijdig met de overdracht is daarom besloten om de stichting Bergsche Maasveren (hierna: stichting) op te richten. Het stichtingsbestuur heeft de verantwoordelijkheid gekregen om de veerdiensten in stand te houden en de afkoopsom die de gemeenten van RWS hebben ontvangen te beheren. Hiermee is de exploitatie van de Bergsche Maasveren door de gemeente op afstand gezet. De gemeente houdt uitsluitend toezicht op het beleid van het stichtingsbestuur en op de algemene gang van zaken in de stichting. Deze taak wordt uitgevoerd door de raad van toezicht, waarin de verantwoordelijk portefeuillehouder zitting heeft. In de stichtingsakte is opgenomen dat de stichting in beginsel geen tarieven voor zijn diensten mag heffen. De jaarlijkse exploitatie moet daarom worden bekostigd uit de renteopbrengsten van de afkoopsom. Hierbij is het uitgangspunt dat tot circa 2037 geen tarieven worden geheven.

Exploitatie en financiële resultaten In de statuten van de stichting is het uitgangspunt van gelijkblijvende dienstverlening (vaartijden, voorzieningen, etc.) opgenomen. Sinds de gemeente de veerdiensten van RWS heeft overgenomen, zijn in de dienstverlening dan ook geen aanpassingen doorgevoerd. Wel heeft het stichtingsbestuur extra aandacht besteed aan: 1) Communicatie: nieuwe website, optimaliseren klachten- en schadeafhandeling, smsalert. 2) Veiligheid: overleg met belangengroeperingen over veilige overtochten voor agrarisch verkeer. Figuur 1 Rente Nederlandse staatsobligaties

Rentepercentage

De exploitatiekosten moeten worden betaald uit de rentebaten van de afkoopsom. In de eerste jaren na oprichting van de stichting valt het rendement uit beleggingen tegen. Dit komt vooral door de sterke rentedaling die is ingetreden na ontvangst van de afkoopsom van RWS. Deze daling werd veroorzaakt door de wereldwijde financieel-economische crisis die zich de afgelopen jaren steeds verder heeft uitgebreid. In de grafiek hiernaast is te zien hoe de basisrente voor langlopende uitzettingen vanaf 2008 is gedaald tot onder de 3% in 2010.

Jaartal

Door de tegenvallende beleggingsresultaten zijn de rentebaten onvoldoende om de exploitatiekosten te betalen. In de afgelopen drie jaren zijn daarom de onderstaande verliezen opgetreden. Figuur 2 Exploitatieresultaat

Exploitatieresultaat €0 -€ 50.000 -€ 100.000 -€ 150.000 -€ 200.000 -€ 250.000 -€ 300.000 -€ 350.000 -€ 400.000 Exploitatieresultaat

2008

2009

2010

€ 116.000-

€ 375.863-

€ 275.746-

In 2009 is het exploitatietekort het grootst. Dit komt vooral doordat de afkoopsom in 2009 niet direct in zijn volledigheid kon worden belegd.

Toekomstperspectief De exploitatietekorten van de afgelopen jaren zorgen ervoor dat de afkoopsom sterker afneemt dan op voorhand werd verwacht. Omdat op korte termijn nog geen sterke rentestijging wordt verwacht, laten ook de begroting 2011 en 2012 verliezen van respectievelijk € 312.000 en € 305.000 zien. Hoewel de resultaten in de afgelopen jaren tegenvallen en ook op korte termijn geen sterke verbetering te verwachten is, is het uitgangspunt van 30 jaar tariefvrije exploitatie nog altijd geldig. De huidige financiële tekorten worden namelijk vooral veroorzaakt door de lage renteopbrengsten uit beleggingen. De komende jaren kan dit verbeteren als de rente weer gaat stijgen. Uit figuur 1 blijkt dat de rente op basis van historische gegevens in principe bijna niet lager kan. Als met nieuwe beleggingen betere rendementen worden behaald kunnen de slechte resultaten uit de afgelopen jaren wellicht worden gecompenseerd.

12.01.0l.

t3ec

rnor4:Jn

rri

1 5 SEP. 2010

JAARVERSLAG 2009

van STICHTING

Stithttng

DE BERGSCHE MAASVEREN

Bergsche Maasveren

Postbus 333, S1SD·AH Drunen

[email protected]

www.bergs(hemaasveren.nIK.v.K.nr.

1721 9101

JAARVERSLAG 2009 VAN STICHTING DE BERGSCHE MAASVEREN

INHOUDSOPGAVE 1.

Bestuursverslag

1

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening 2009 Balans per 31 december 2009 Winst- en verliesrekening 2009 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening Staat van herkomst en besteding van middelen

6

3. 3.1 3.2 3.3

Overige gegevens Accountantsverklaring Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum

20 20 21 21

4

Aantal overtochten in 2009 en vervoerde passagiers

22

6 7

8 10

17 19

Jaarverslag2009 van stichting De BergscheMaasveren

1.

Bestuursverslag

Algemeen Stichting De Bergsche Maasveren is opgericht op 24 januari 2008, voor onbepaalde tijd, met haar zetel in de gemeente Heusden. Het statutaire doel van de stichting is als volgt in de statuten (artikel 2) omschreven: De stichting heeft ten doel om ten behoeve van de gemeenten Aalburg, Heusden, Waalwijk, Werkendam en Zaltbommel te zorgen voor de instandhouding van drie veerverbindingen, te weten het Capelse veer, het Drongelense veer en het Herptse veer. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het beheer en de exploitatie van de drie genoemde veren en de daarmee verband houdende infrastructurele voorzieningen. Uitgangspunt daarbij zijn de dienstverlening, het voorzieningenniveau, de exploitatiecijfers van de veren over het jaar 2005, alsmede de huidige vaartijden. Voor het vervoer van voertuigen en personen met de veren worden geen tarieven geheven. In de uitzonderlijke omstandigheid dat de tinencie!e toestand van de stichting daartoe noopt, kan van deze bepaling worden afgeweken na uitdrukkelijke voorafgaande goedkeuring door de Raad van Toezicht van de stichting. Met de 'Overeenkomst tot overdracht van de Bergsche Maasveren', getekend op 31 december 2008, heeft het ministerie van Verkeer en Waterstaat (de Staat der Nederlanden) het beheer en het onderhoud van de drie hierboven genoemde veerverbindingen alsmede de eigendom van de drie veerponten en een reserveveerpont en de daarbij behorende infrastructurele werken en voorzieningen overgedragen aan de gemeenten Aalburg, Heusden, Waalwijk, Werkendam en Zaltbommel. De Staat heeft voor de overname van de verantwoordelijkheid voor de drie veerverbindingen een bedrag van € 22.600.000 aan de vijf gemeenten betaald. De genoemde overeenkomst geeft aan dat dit bedrag, inclusief de vermogensopbrengsten daarvan, uitdrukkelijk en uitsluitend bestemd is om aangewend te worden ten behoeve van de exploitatie van de drie veerverbindingen. De vijf gemeenten hebben het van de Staat verkregen vermogen van € 22.600.000 ter beschikking gesteld aan de stichting. De feitelijke overdrachtsdatum van de veerverbindingen is 1 februari 2009.

Beleggingsbeleid Artikel 6 van de statuten schrijft voor dat de stichting het door de vijf gemeenten ter beschikking gestelde vermogen op een risicomijdende wijze beheert met als uitgangspunt de treasurystatuten van de vijf gemeenten. Dit betekent dat bij het beleggingsbeleid de Wet Fido (Wet financiering decentrale overheden) en Ruddo (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden) worden gevolgd. Een van de taken van het bestuur in 2009 was het zoeken naar passende beleggingen voor het ter beschikking gestelde vermogen van € 22,6 miljoen. Het voorgeschreven risicomijdende beleggingsbeleid leidt tot het beleggen in rentedragende waarden. De wet

1


Fido en Ruddo schrijven voor dat gelden slechts uitgezet kunnen worden bij financiele ondernemingen die beschikken over tenminste een AA-minusrating en die gevestigd zijn in een lidstaat met tenminste een AA-rating, beide afgegeven door tenminste twee ratingbureaus. Het bestuur zag zich in 2009 geconfronteerd met een historisch laag renteniveau, dat bovendien in 2009 dalende was. Ook bestond (en bestaat) er een fors verschil in het rentetarief voor kort en lang geld. Dit betekent dat gelden nu voor lange termijn beleggen een fors hoger rendement oplevert dan wanneer wordt gekozen voor korte termijn beleggingen. Anderzijds betekent een lange termijn belegging dat, wanneer de rentetarieven gaan stijgen, hiervan niet geprofiteerd kan worden. Bij beleggingen op korte termijn kan na expiratie herbelegd worden tegen de gestegen rentetarieven. Het bestuur heeft zich dit dilemma gerealiseerd en, in de wetenschap dat het niet mogelijk is te voorspellen wanneer de rente zal gaan stijgen, er voor gekozen spreiding aan te brengen in de looptijden van de verschillende beleggingen. Het bestuur heeft in 2009 een aantal banken gevraagd beleggingsvoorstellen te doen en op grond hiervan een keuze gemaakt voor de beleggingsvormen en voor de bank waarmee de stichting in zee gaat. Hierbij is de keuze gevallen op de Rabobank en op Schretlen. Door de situatie op de flnanciele markten in 2009 waren de tezamen met de Schretlen gekozen beleggingsvormen (obligaties) slechts vertraagd beschikbaar. Dit heeft er toe geleid dat gedurende 2009 nog niet het gehele vermogen definitief was belegd en dit tijdelijk - tegen lagere tarieven - op korte termijn moest worden uitgezet. Dit is de belangrijkste verklaring voor de omvang van het verlies 2009. De beleggingsportefeuille bestaat ultimo 2009 uit deposito's (€ 8,5 miljoen), obligaties (€ 9,85 miljoen) en een aandelenfonds met hoofdsomgarantie (€ 1,04 miljoen). Begin januari 2010 is het restant bedrag van het voor belegging beschikbare vermogen ingezet: aankoop van Rabo variabele coupon voor € 2.015.000 (minimaal 3 % en maximaal 6 %). Inclusief deze belegging bedraagt het rendement op de deposito's en de obligaties op jaarbasis 3,65 %. Bestuurssamenstelling Met ingang van 1 januari 2009 functioneert het bestuur van de stichting De Bergsche Maasveren in de huidige samenstelling. In 2009 zijn de rollen binnen dit bestuur als volgt vervuld: Peter Groenestein, voorzitter Cees Treffers, Technische zaken Albert Wildeboer, Administrateur Elise Pieters, Juridische zaken Jan Durenkamp, Financien Femke Bastiaanssen, Communicatie en Secretaris Oe drie veren De drie veren zijn niet identiek. In de loop der jaren zijn zij ieder op een bepaalde manier uitgerust teneinde zo optimaal mogelijk te kunnen voldoen aan de verwachtingen van de specifieke gebruiker. Waar bij het ene veer hoofdzakelijk de agrarische klant een overtocht

2


maakt, is dat op een volgende locatie bijvoorbeeld juist de fietsende scholier. De algemene gegevens van de verschillende veren laten al zien waar de verschillen zitten:

Capaciteit in aantal: - auto's - passagiers Maximum asdruk Maximum voertu iggewicht Maximum laadvermogen Aantal rijbanen

Bernse veer BM8

Capelse veer BM10

Drongelense veer BM12

Reserveveer BM9

10 100

15 100

18 150

8 50

10 ton

10 ton

10 ton

10 ton

30 ton

20 ton

30 ton

20 ton

54 ton 2

45 ton 3

72 ton 3

20 ton 2

Overigens, alle veren varen op verkeersaanbod en zijn uitgerust met radar en marifoon. De exploitatie van de veren heeft de stichting uitbesteed aan SwetsODV. In nauw overleg worden de schippers aangestuurd en ge"informeerd waar nodig. Communicatie In haar eerste jaar heeft de stichting een aantal communicatiezaken opgepakt. Allereerst het ontwerp en de invoering van een nieuwe huisstijl. Deze is live gegaan op 1 april 2009 met het hijsen van een nieuwe vlag, onder aanwezigheid van een aantal genodigden en uiteraard ook de pers. Laatstgenoemde heeft hier volop melding van gedaan. Nieuw was ook het opzetten van een nieuwe website. Deze voorziet in informatie over de organisatie, de dienstregeling (per veer), en de (actuele) stremmingen. Zij geeft ook een nieuwsoverzicht en is interactief: een vraag stellen, maar ook het indienen van een klacht kan via de website. Daarnaast hebben we nogal wat tijd gestoken in het optimaliseren van bijvoorbeeld de klachten- en schadeafhandeling. We zijn nog druk doende met het opstellen en herzien van allerlei protocollen, waar nodig in overleg met onze belangengroeperingen. Zo zijn we intensief in overleg met de diverse afdelingen van de ZLTO en gaan we zeer binnenkort ook praten met Cumela (gepland voor begin 2010), de organisatie van de Loonwerkerbedrijven. In augustus 2009 zijn we enorm geschrokken van het ongeval dat zich voordeed met een agrarisch voertuig en heel blij dat er geen gewonden gevallen zijn. Mede naar aanleiding van dit ongeval praten we met de agrarische belangengroeperingen met een gezamenlijk doel: continuiteit van de Bergsche Maasveren voor zolang als mogelijk. Een (kleine) maatregel die al getroffen is op de BM8, deze vaart op het Bernse Veer, is het beperken van het aantal rijstroken van drie naar twee. Dit biedt meer ruimte voor het veelal kolossale agrarische voertuig, maar daarnaast ook (niet geheel onbelangrijk) meer veiligheid voor de andere gebruikers van dit veer. Overigens zijn we in het kader van veiligheid en continultett druk doende het Verenreglement te updaten.

3

Jaarversiag 2009 van stichting

Oe Bergsche Maasveren

Het aantal overtochten rechtvaardigt ook een aantal klachten. In 2009 ontvingen we een zevental klachten. Het oplossen hiervan heeft in het begin meer tijd gevergd dan we zouden willen en wensen. Een positieve resultante van het bespreken van genoemde klachten is het opzetten van een klachtenprotocol waar we in 2010 de laatste hand aan willen leggen. Een en ander moet een zorgvuldige en snelle afwikkeling van 'schriftelijke ergernis' waarborgen. De stichting heeft nagenoeg alle voorbereidingen getroffen om begin 2010 een SMSalertdienst in te kunnen voeren. Middels deze service kunnen gebruikers van de veren via een abonnement geTnformeerd worden over geplande en onverwachte stremmingen.

Stremmingen Vanwege gepland technisch onderhoud of door onverwachte technische storingen is het onvermijdelijk dat de veren soms zijn gestremd. Bij gepland technisch onderhoud gaat het bijvoorbeeld om de vervanging van de kabels, servicebeurten aan de motoren of de roerpropeller of om het wisselen met de reserveveerpont bij groot onderhoud aan een van de ponten. Stremmingen wegens hoogwater hebben zich in 2009 niet voorgedaan. De stremmingen

in 2009 waren als volgt: gepland aantal

Bernse veer Capelse veer Drongelense veer Totaal

BM 8 BM 10 BM 12

7 6 __ 6 19

duur in uren 29 19 28 76

niet gepland aantal 7 4 5 17

duur in uren 16 9 9 34

Onderstaand geven wij het aantal vaaruren conform de vastgestelde dienstregeling op jaarbasis en in relatie tot de (geplande en niet-geplande) stremmingen in 2009 weer:

Bernse veer Capelse veer Drongelense veer Totaal

aantal vaaruren

stremmingen

5.079 5.165 6.708 16.952

45 28 37 110

uur uur uur uur

uur uur uur uur

in een % van het aantal vaaruren 0,89 % 0,54 % 0,55 % 0,65 %

4

Jaarverslag

2009 van stichting

De Bergsche Maasveren

Het aantal overtochten en vervoerde passagiers in 2009 In 2009 hebben de 3 vaste veerponten (met hulp van het reserveveer) 221.609 overtochten verzorgd en hierbij 1.501.519 passagiers overgezet. In augustus 2009 werd reeds de miljoenste passagier overgezet! Voor meer gedetailleerde gegevens verwijzen wij naar het overzicht 'Aantal overtochten in 2009 en vervoerde passagiers' in hoofdstuk 4.

5

Jaarrekening

2.

2009 van Stichting

Oe Bergsche Maasveren

laarrekening 2009

2.1 Balans per 31 december 2009 31-12-2009 €

31-12-2008 €

V ASTE ACTIVA FINANCIELE

VASTE ACTIVA

Effecten Overige vorderingen

10.891.682 8.500.000 19.391.682

MATERIELE VASTE ACTIVA

Veerponten Inventaris

VLOTTENDE

1.283.511 10.857 1.294.368 ACTIVA

VORDERINGEN LIQUIDE

EN OVERLOPENDE

ACTIVA

MIDDELEN

562.816

26.894.000

2.520.324

814

23.769.190

26.894.814

=======

=======

22.412.172 1.141.011 - 375.863 23.177.320

22.600.000

EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Herwaarderi ngsreserve Verliessaldo 2009, resp. 2008

227.791

VOORZIENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN 1 JAAR) EN OVERLOPENDE

Crediteuren Nog te betalen

- 115.586 22.484.414

(TEN HOOGSTE PASSIVA

206.369 157.710 364.079

4.410.400 4.410.400

23.769.190

26.894.814

=======

=======

6

Jaarrekening

2009 van Stichting


2.2 Winst- en verliesrekening 2009

Opbrengst beleggingen

497.176

- 54

Kosten Exploitatiekosten pontveren

717.036

Kosten bestuur en administratie

108.661

115.187

47.342

345

873.039

115.532

- 375.863

- 115.586

=======

======

Afschrijvingen rnateriele vaste activa Som der bedrijfslasten

Resultaat

7

Jaarrekening 2009 van Stichting De 8ergsche Maasveren

2.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld met overeenkomstige toepassing van Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek Boek 2 en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Flnanclele vaste activa De effecten bestaan uit obligaties en aandelen. Zowel de obligaties als de aandelen zijn beu rsgenoteerd. De obligaties worden gewaardeerd teqen de prijs betaald bij aankoop of emissie inclusief de betaalde agio en aankoopkosten en verminderd met de amortisatie hiervan. De amortisatie van agio en aankoopkosten wordt lineair berekend over de periode vanaf de aankoop tot de datum van contractuele aflossing. Aandelen worden gewaardeerd tegen de beurswaarde. De onder de overige vorderingen verantwoorde deposito's worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Materiele vaste activa De veerponten die in het kader van de overdracht van de Bergsche Maasveren van het ministerie van Verkeer en Waterstaat (Rijkswaterstaat) per 1 februari 2009 'om niet' zijn verkregen, zijn gewaardeerd volgens de uitgangspunten gehanteerd bij de bepaling van de afkoopsom door de Staat verschuldigd voor de overdracht van de Bergsche Maasveren. Hierbij is uitgegaan van de vervangingswaarde van de vier veerponten (tezamen € 2.537.000). Op basis van deze vervangingswaarden, de ingeschatte economische levensduur van 50 jaar en de verstreken levensduur sinds de aanschaffing van de vier veerponten door Rijkswaterstaat zijn de boekwaarden per de overdrachtsdatum (1 februari 2009) berekend. Deze op basis van de vervangingswaarden berekende boekwaarden zijn nagenoeg gelijk aan het totaal van de taxatiewaarden, zoals per 1 september 2008 vastgesteld door de Dienst der Domeinen Roerende Zaken van het ministerie van Financlen. De taxatiewaarden going concern voor de vier veerponten gezamenlijk bedraagt per 1 september 2008 € 1.330.000. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend over de hiervoor genoemde vervangingswaarden. Het bedrag waartegen de veerponten per 1 februari 2009 zijn gewaardeerd is gedoteerd aan de herwaarderingsreserve onder het eigen vermogen. De overige rnateriele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur volgens de lineaire methode.

Debiteuren en Nog te ontvangen Debiteuren en Nog te ontvangen worden gewaardeerd tegen nominale waarde zo nodig onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.

8

Jaarrekening

2009 van Stichting De Bergsche Maasveren

Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Indien het waarschijnlijk is dat voor uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen een vergoeding van een derde zal worden ontvangen, wordt deze vergoeding gepresenteerd als een afzonderlijk actief. De per de datum van overdracht van de veerponten (1 februari 2009) benodigde voorziening voor groot onderhoud is in mindering gebracht op de herwaarderingsreserve.

Crediteuren en Nog te betalen kosten Crediteuren en Nog te betalen kosten worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

BATEN Algemeen Opbrengsten van het boekjaar worden verantwoord ongeacht of ze tot ontvangsten in dat boekjaar hebben geleid.

Rente Renteopbrengsten worden tijdsevenredig in de winst- en verliesrekening verwerkt rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost (obligaties, deposito's en rekening-couranten). De amortisatie van de bij de aankoop en emissie van obligaties betaalde agio en aankoopkosten wordt lineair berekend en jaarlijks ten laste van het resultaat gebracht.

Opbrengst aandelen De waardemutaties

van aandelen worden in de winst- en verliesrekening verwerkt.

Kosten Kosten van het boekjaar worden verantwoord ongeacht of ze tot uitgave in dat boekjaar hebben geleid. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen.

9

Jaarrekening

2009 van Stichting


2.4 Toelichting op de balans Financlele vaste activa 2009 Effecten: - Obligaties - Aandelen Overige vorderi ngen: - Deposito's

2008

9.850.682 1.041.000 8.500.000 19.391.682

Het verloop van deze posten is als volgt: Obligaties

Aandelen

Deposito's

Boekwaarde per 31 december 2008 Mutaties 2009: Verrichte beleggingen - nominaal bedrag bij aankoop of emissie - betaalde agio - aankoopkosten Totaal verrichte beleggingen

9.500.000 357.170 20.107 9.877.277

1.000.000

8.500.000

1.000.000

8.500.000

Amortisatie van agio en aankoopkosten Verkochte/afgeloste beleggingen Koersstijging aandelen

- 26.595

Totaal van de mutaties

- 26.595

41.000

9.850.682

1.041.000

Boekwaarde per 31 december 2009

41.000

8.500.000

De beurswaarde van de obligaties ultimo 2009 bedraagt € 9.965.000, hetgeen € 114.318 meer is dan de boekwaarde. De toename van de beurswaarde in 2009 ten opzichte van de totale waarde bij aankoop of emissie is veroorzaakt door de daling van de rentestand in 2009. Alle obligaties, aandelen en deposito's luiden in euro's.

10

Jaarrekening 2009 van Stichting De 8ergsche Maasveren

Voor een specificatie van de financlele vaste activa, met onder meer de rentepercentages en de looptijden, verwijzen wij naar bladzijde 16.

MateriEHe vaste activa 2009 Veerponten Inventaris

2008

1.283.511 10.857 1.294.368

Het verloop van deze posten is als volgt: veerponten Boekwaarde 31 december 2008 Waarde bij overdracht door RWS Investeri ngen Afschrijvingen

inventaris

1.330.019 - 46.508

11.684 - 827

Boekwaarde 31 december 2009

1.283.511

10.857

Vervangingskosten, resp. aanschafprijs Cumulatieve afschrijvingen

2.537.000 1.253.489

11.684 827


1.283.511

10.857

Oe materiele vaste activa worden als volgt afgeschreven: Veerponten 50 jaar 5 jaar Inventaris

11

Jaarrekening 2009 van Stichting De Bergsche Maasveren

Vorderingen en overlopende activa 2009 Debiteuren Overige vorderingen: Rijkswaterstaat Nog te ontvangen rente Omzetbelasting Claims verzekering Overige

2008 26.894.000

79.675 407.753 65.867 9.161 360

562.816

26.894.000

De overige vorderingen ultimo 2009 betreft een vordering van € 79.675 op Rijkswaterstaat. Deze vordering is ontstaan door een betaling aan Domeinen voor het verschil tussen de door Domeinen bij de overdracht aan de veerponten toegekende taxatiewaarde en de door Rijkswaterstaat bepaalde taxatiewaarde. De debiteuren ultimo 2008 betreffen het aan de gemeenten Aalburg, Heusden, Waalwijk, Werkendam en Zaltbommel gefactureerde bedrag van € 22.600.000, verhoogd met 19 % BTW, voor de overdracht van de drie veerverbindingen over de Bergsche Maas. De vijf gemeenten hebben dit bedrag begin 2009 betaald. De nog te ontvangen rente bestaat uit: obligaties deposito's lange termijn Rabobank: rekening-courant en beleggingsrekeningen Schretlen: rekening-courant

202.051 163.144 42.140 418 407.753

Liquide middelen 2009 Rabobank: rekening-courant Rabobank: beleggingsrekeningen Schretlen

2008

81.859 2.382.109 56.356

814

2.520.324

814

12

Jaarrekening 2009 van Stichting Oe BergscheMaasveren

Eigen vermogen Kapitaal Het verloop in de post kapitaal is als volgt 2008

2009 Stand 1 januari Ter beschikking gesteld door Rijkswaterstaat, via de vijf gemeenten Gerealiseerde herwaardering: - afschrijvingen veerponten - bestede onderhoudskosten Overboeking resultaat voorgaand boekjaar Stand 31 december

22.600.000 22.600.000 46.508 - 118.750 - 115.586 22.412.172

22.600.000

Het vaststellen van de jaarrekening is de verantwoordelijkheid van het bestuur van de stichting. De Raad van Toezicht dient hieraan goedkeuring te verlenen.

Herwaa rderi ngsreserve De herwaarderingsreserve is gevormd bij de overdracht door RWS van de veerponten per 1 februari 2009. Het verschil tussen enerzijds de overdrachtsprijs (om niet) en anderzijds de berekende boekwaarde op basis van de vervangingswaarde, verminderd met de per 1 februari 2009 benodigde voorziening voor groot onderhoud, is gedoteerd aan de herwaarderingsreserve. De met de afschrijvingen gerealiseerde herwaardering en de besteding van de in de voorziening per 1 februari 2009 begrepen onderhoudskosten worden jaarlijks overgeboekt van de herwaarderingsreserve naar het kapitaal. 2009 Stand 1 januari Bij: herwaardering bij overdracht veerponten Af: benodigde voorziening groot onderhoud per 1 februari 2009 Af: door afschrijvingen gerealiseerde herwaardering Bij: door bestede onderhoudskosten gerealiseerde herwaardering Stand 31 december

2008

1.330.019 - 261.250 - 46.508 118.750 1.141.011

13

Jaarrekening 2009 van Stichting De BergscheMaasveren

Voorzieningen 2009 Voorziening groot onderhoud veerponten

2008

227.791

De voorziening groot onderhoud veerponten is gevormd ter egalisatie van de kosten van groot onderhoud aan de veerponten. Het verloop van de voorziening is als volgt: 2009 Boekwaarde 1 januari 2009 Bij: Opboeking voorziening per 1 februari 2009 ten laste van de herwaa rderi ngsreserve Bij: Dotaties ten laste van het resultaat Af: Onttrekkingen wegens besteed groot onderhoud Af: Vrijval ten gunste van het resultaat

2008

261.250 116.541 - 121.156 - 28.844


227.791

waarvan looptijd < 1 jaar looptijd > 5 jaar

105.000

Crediteuren 2009 Crediteuren

2008

203.369

Nog te betalen Rij kswaterstaat Nog te betalen exploitatiekosten Omzetbelasting Accou nta ntskosten Nog te betalen overige kosten

2009

2008

131.265 13.218

131.265

2.700 10.527 157.710

4.277.135 2.000

4.410.400

14

Jaarrekening 2009 van Stichting De Bergsche Maasveren Specificatie

van de flnanciete vaste activa

looptijd

ingangs/aankoopdatum

Oeposito's

01-05-2009 01-05-2009 01-05-2009 09-12-2009

Rabo Rabo Rabo Rabo

rente %

02-05-2011 01-05-2012 01-05-2019 09-12-2017

coupon datum

2,80 3,10 4,85 3,90

Totaal deposito's

looptijd


Obligaties

BNP Paribas Rabo Ned. Waterschapsbank Fortis Bank Nederland Barclays Bank Lloyds TSB Bank BNP Paribas Lloyds TSB Bank Rabo variabele coupon

18-06-2009 30-06-2009 30-06-2009 13-07-2009 30-07-2009 21-09-2009 22-09-2009 19-10-2009 02-11-2009 06-11-2009

rente %

2008 2009 2008 2009 2005 2009 2009 2002 2009 2009

-

2013 2016 2013 2014 2015 2019 2014 2014 2016 2016

5,0 4,375 4,25 3,375 3,25 4,875 6,25 5,5 6.375 3,0 *)

coupon datum 16-12 05-05 21-11 19-05 15-07 13-08 15-04 22-02 17-06 06-11

Totaal obligaties

Structured products Rabo Sustainable

09-09-2009

rente:

minimaal

3 % en maximaal

1.000.000 2.000.000 3.000.000 2.500.000

8.500.000

8.500.000

8.500.000

nominale waarde

6 %, jaarlijks

afhankelijk

aankoop bedrag

1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 500.000 1.000.000

1.054.866 1.020.977 1.047.945 1.015.264 1.011.081 1.006.249 1.083.418 1.080.928 551.549 1.005.000

9.500.000

9.877.277

19.000.000

Totaal flnanciele vaste activa

*) variabale

1.000.000 2.000.000 3.000.000 2.500.000

1.000.000

2009 - 2015

balanswaarde 31-12-2009

aankoop bedrag

1.000.000 2.000.000 3.000.000 2.500.000

nominale waarde

looptijd


Aandelen

nominale waarde

van het 3-maands

aankoop bedrag

amortisatie agio + aankoopkn -

6.604 1.539 5.907 1.433 - 775 - 174 - 5.033 - 3.735 - 1.289 - 107

- 26.595

waardestijging

1.000.000

+

41.000

beurswaarde 31-12-2009

ba/answaarde 31-12-2009


1.048.261 1.019.438 1.042.038 1.013.832 1.010.306 1.006.075 1.078.385 1.077.193 550.260 1.004.893

1.080.750 1.046.250 1.060.200 1.023.350 1.027.000 1.020.250 1.085.950 1.068.500 542.750 1.010.000

9.850.682

9.965.000

balanswaarde 31-12-2009


1.041.000

1.041.000

19.377.277

+ 14.405 19.391.682

EURIBOR rentetarief

op 04-11 16

Jaarrekening 2009 van Stichting Oe Bergsche Maasveren

2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Opbrengst financlele vaste activa 2009

2008

€

€

Obligaties: - rentebaten - af: geamortiseerde agio en aankoopkosten - per saldo Deposito's lange termijn Rente Rabo: rekening-courant en beleggingsrekeningen Rente Schretlen: rekening-courant

149.983 - 26.595 123.388 163.144 161.526 8.482

Totaal rente-opbrengst Af: provisie rentecoupons Koersstijging aandelen

456.540 - 364 41.000 497.176

Exploitatiekosten

pontveren

Exploitatie Swets OOV Gasolie Verbruiksmaterialen Onderhoud Energie en verbindingen Groot onderhoud pontveren

509.022 52.874 10.757 50.418 6.268 87.697 717.036

Kosten bestuur en administratie Bezoldiging bestuur Algemene onkostenvergoeding Reiskostenvergoed ing Advieskosten Juridische advieskosten Porti en verzendkosten Kantoorbehoeften Overige administratiekosten Lidmaatschappen en abonnementen Verzekeringen

77.266 7.083 3.342

14 81 108.668 585

1.455 1.676 72 1.085 1.250

27 78

17

---

Jaarrekening

2009 van Stichting

~-----------------


Schoonmaakkosten accommodaties Onderhoud accommodaties Kosten representatie en communicatie Kosten automatisering Kosten telecommunicatie Accountantskosten Bankkosten Overige

2.171 2.840 4.500 829 1.616 5.000 152

432 237 3.000 389

108.661

115.187

2009

2008

Afschrijvingskosten Materiele vaste activa - veerponten - inventaris

46.508 834

345

47.342

345

Personeelsbestand De stichting had noch in 2009 noch in 2008 personeel in dienst.

18

Jaarrekening 2009 van Stichting De Bergsche Maasveren

2.6 Staat van herkomst en besteding van middelen 2009

c Resultaat

2008 €

- 375.863

- 115.586

Afschrijving materlele vaste activa

47.335

345

Amortisatie agio en aankoopkosten

26.595 - 301.933

- 115.241

Cash flow Ter beschikking gesteld kapitaal Uitgaven wegens verrichte beleggingen:

22.600.000

- obligaties (inclusief agio en aankoopkosten)

- 9.877.277

- aandelen

- 1.000.000

- deposito's lange termijn

- 8.500.000 - 19.377.277

Waardestijging aandelen

- 41.000

Onderhoudsvoorziening

- 33.459 - 11.684

Investeringen inventaris Afnamejtoename

werkkapitaal

- 19.765.353 =========

- 345 22.484.414

=======

De mutatie in het werkkapitaal is als volgt samengesteld: Afnamejtoename

vorderingen en overlopende activa

Toename liquide middelen Afnamejtoename kortlopende schulden Afnamejtoename

werkkapitaal

- 26.331.184 2.519.510 4.046.321

26.894.000 814 - 4.410.400

- 19.765.353

22.484.414

========

=======

19

Jaarverslag 2009 van Stichting

3.


Overige gegevens

3.1 Accountantsverklaring

20

ACCOUNT ANTSVERKLARING

OPDRACHT Wij hebben, de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2009 van Stichting De Bergsche Maasveren te Heusden gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van de leiding van de stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. WERKZAAMHEDEN Onze controle is verricht overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor tinanclele verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die de leiding van de stichting daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel.

OORDEEL Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen 31 december 2009 en van het resultaat over 2009 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financlets verslaggeving en voldoet aan de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 BW.

Den Dungen, 21 juni 2010

H.M.A Meulenbroek AA

49 Lltseretraa:

45

527.5 BS

Den [)unge;l

._ t el. ()n-594

41 88 - fax 073·59"1 ·'I! 87 - e-mail info@meu!enbroekacl

r:1

Jaarverslag 2009 van Stichting

3.2


Resultaatbestemming

Voorstel resultaatbestemming

2009

Artikel 3 van de statuten bepaalt dat de financiele middelen van de stichting bestaan uit de opbrengsten van een door het Rijk aan de vijf gemeenten ter beschikking gesteld vermogen, de resultaten van de exploitatie van de veren en alle andere ontvangsten, verwervingen en baten. Artikel 7, tweede lid, schrijft voor dat de voorafgaande goedkeuring door de Raad van Toezicht is vereist voor het vaststellen door het bestuur van de stichting van de jaarrekening. Het bestuur stelt voor het verliessaldo 2009 in mindering te brengen op het kapitaal.

3.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na de balansdatum 31 december 2009 geen te vermelden gebeurtenissen voorgedaan.

21

Jaarverslag

4

2009 van Stichting De Bergsche Maasveren

Aantal overtochten in 2009 en vervoerde passagiers

22

Jaarverslag 2009 van stichting De Bergsche Maasveren

Maand 2009

Veer

Aantal

Personen-

Lichte

Trekkers

Vracht-

Overvaarten

auto

vrachtauto

(overige)

wagen

Motoren

Brom-

Fietsen

fiets

Bespannen

Voet-

voertuigen

ganger

Januari

Bern Capel Drongelen Totaal

4.569 4.274 7.112 15.955

6.836 10.007 23.649 40.492

851 961 2.634 4.446

126 154 276 556

129 64 250 443

41 86 73 200

92 81 423 596

373 270 4.629 5.272

9 0 0 9

231 12 56 299

Februari


3.610 4.024 7.540 15.174

6.029 9.003 22.175 37.207

807 1.142 2.707 4.656

286 166 318 770

28 60 235 323

33 56 87 176

123 104 470 697

351 421 3.734 4.506

3 1 1 5

157 14 263 434

Maart

Bern Capel Drongelen

5.536 5.845 8.260

9.715 13.174 25.547

1.053 1.771 3.536

364 499 405

257 511 450

19.641

48.436

6.360

1.268

1.218

198 360 723 1.281

1.310 1.270 5.710 8.290

0 2 0 2

399 22 119

Totaal

128 75 299 502

April


5.924 5.756 8.012 19.692

12.016 15.490 26.007 53.513

1.298 1.711 3.570 6.579

660 600 299 1.559

160 44 581 785

933 1.224 1.013 3.170

544 520 800 1.864

6.056 3.893 7.953 17.902

14 8 0 22

858 68 160 1.086

Mei


6.018 5.723 8.502 20.243

12.038 13.476 27.012 52.526

1.200 1.579 3.492 6.271

726 786 632 2.144

167 66 278 511

1.032 1.271 1.094 3.397

688 392 777 1.857

6.783 4.652 8.089 19.524

12 1 2 15

708 148 186 1.042

Juni

Bern Capel Drongelen

5.842 5.793 8.200 19.835

11.928 13.779 25.571 51.278

1.407 1.772 3.298 6.477

837 748 537 2.122

137 116 337 590

745 1.098 790 2.633

617 437 821 1.875

6.894 4.737 8.975 20.606

5 0 0 5

487 139 148 774

Totaal

540

23

Jaarverslag 2009 van stichting De Bergsche Maasveren

Maand

Veer

Aantal

Personen-

Lichte

Trekkers

Vracht-

Overvaarten

auto

vrachtauto

(overige)

wagen

Motoren

Totaal

31.499 31.415 47.626 110.540

Gem. aantal personen Totaal aantal personen

Fietsen

fiets

le halfjaar 2009 Bern Capel Drongelen

Brom-

voertuigen

ganger

76.100

2.840 403 932 4.175

1,0

1,0

1,0

1,0

8.170

76.100

58

4.175

3.041 4.246 3.507 10.794

2.262 1.894 4.014 8.170

21.767 15.243 39.090

34.789

749 425 1.980 3.154

2,1

1,1

1,0

1,0

1,1

595.249

38.268

8.419

3.154

11.873

6.616 8.936 19.237

Voet-

43 12 3 58

2.999 2.953 2.467 8.419

58.562 74.929 149.961 283.452

Bespannen

24

Totaal: 745.467

Jaarverslag

Maand 2009

Veer

2009 van stichting De Bergsche Maasveren

Aantal

Personen-

Lichte

Trekkers

Vracht-

Overvaarten

auto

vrachtauto

(overige)

wagen

Motoren

Brom-

Fietsen

fiets

Bespannen

Voet-

voertuigen

ganger

Juli


6.114 6.308 8.620 21.042

11.542 14.534 26.862 52.938

1.413 1.835 3.441 6.689

729 698 592 2.019

141 73 329 543

760 978 740 2.478

692 555 903 2.150

7.858 5.277 7.675 20.810

2 4 2 8

488 149 278 915

Augustus


6.044 5.971 8.125 20.140

10.397 13.819 21.786 46.002

1.185 1.464 2.906 5.555

661 1.059 740 2.460

119 110 210 439

828 1.370 1.038 3.236

798 841 882 2.521

12.200 8.263 8.457 28.920

1 2 2 5

638 327 217 1.182

September


5.693 5.613 7.116 18.422

10.640 14.511 25.361 50.512

1.619 1.678 3.542 6.839

876 1.845 703 3.424

82 109 267 458

741 1.541 883 3.165

504 820 817 2.141

4.957 4.860 7.759 17.576

1 0 0 1

444 384 147 975

Oktober


5.703 5.872 7.768 19.343

10.220 15.095 27.310 52.625

1.329 1.660 3.270 6.259

723 1.144 868 2.735

134 116 355 605

410 964 380 1.754

346 690 695 1.731

1.795 2.298 5.510 9.603

0 0 2 2

399 0 69 468

November


4.216 4.490 7.513 16.219

6.857 11.205 24.834 42.896

1.042 1.280 2.716 5.038

480 287 339 1.106

83 71 253 407

87 189 140 416

186 382 609 1.177

679 936 4.728 6.343

1 0 1 2

333 24 70 427

December


3.616 5.160 7.127 15.903

5.097 8.160 21.865 35.122

983 1.133 2.360 4.476

46 86 308 440

244 503 208 955

24 57 48 129

99 233 388 720

289 446 3.040 3.775

0 4 0 4

87 3 79 169

25

Jaarverslag

Periode 2e halfjaar 2009

Veer


2009 van stichting De Bergsche Maasveren

Aantal

Personen-

Lichte

Trekkers

Vracht-

Overvaarten

auto

vrachtauto

(overige)

wagen

31.386 33.414 46.269 111.069

Gem. aantal personen Totaalaantal

personen


62.885 64.829 93.895 221.609

54.753 77.324 148.018 280.095 2,1 588.199

Motoren

Bromfiets

2.850 5.099 3.229 11.178

2.625 3.521 4.294 10.440

3.515 5.119 3.550 12.184

803 982 1.622 3.407

1,1

1,0

1,0

1,1

1,0

38.342

12.184

3.407

12.295

10.440

7.571 9.050 18.235 34.856

Fietsen

Bespannen

Voet-

voertuigen

ganger

5 10 7 22

2.389 887 860 4.136

1,0

1,0

1,0

87.027

22

4.136

27.778 22.080 37.169 87.027

Totaal: 756.052

Cumulatief 2009

Gem. aantal personen Totaal aantal personen

113.315 152.253 297.979 563.547

14.187 17.986 37.472 69.645

6.514 8.072 6.017 20.603

1.552 1.407 3.602 6.561

5.891 9.345 6.736 21.972

4.887 5.415 8.308 18.610

49.545 37.323 76.259 163.127

48 22 10 80

5.229 1.290 1.792 8.311

2,1

1,1

1,0

1,0

1,1

1,0

1,0

1,0

1,0

18.610

163.127

80

8.311

1.183.449

76.610

20.603

6.561

24.169

Totaal: 1.501.519

26

ter informatie toezegging openbaar

Recommend Documents