Stichting Agapè Puntenburgerlaan 91-B 3812 CC Amersfoort JAARVERSLAG RAPPORT Inzake jaarverslag

accountants in non-profit

Stichting Agapè Puntenburgerlaan 91-B 3812 CC Amersfoort

JAARVERSLAG 2014

RAPPORT Inzake jaarverslag 2014

22-05-2015 - 1

Correspondentie-adres Postbus 2150 - 2400 CD - Alphen aan den Rijn T 0172-750175 | www.withaccountants.nl | [email protected] | Twitter: @withaccountants IBAN: NL71 INGB 0667 8301 62 | KVK: 28112484


Stichting Agapè AMERSFOORT JAARVERSLAG 2014 INHOUD 1.

Bestuurs- en directieverslag

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Algemeen Activiteiten en financiële positie Informatie over bestuur en Raad van Toezicht Verslag Raad van Toezicht Toekomstparagraaf

2.

Jaarrekening 2014

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9

Balans per 31 december Staat van baten en lasten Resultaatbestemming Kasstroomoverzicht Overzicht baten- lastenverdeling Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de baten Toelichting op de lasten

3.

Overige gegevens

3.1

Controleverklaring

Paginanummer

4 6 11 12 14

17 19 20 21 23 25 28 36 39

46

22-05-2015 - 2


Stichting Agapè AMERSFOORT

1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG

22-05-2015 - 3

Stichting Agapé AMERSFOORT

1.1

Algemeen

1.1.1 Stichting Agapè (voorheen Instituut voor Evangelisatie), Doorn. De stichting staat in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Utrecht ingeschreven onder nummer 41177239. De statutaire naam van de Stichting luidt: Stichting Agapè (voorheen Instituut voor Evangelisatie) en is statutair gevestigd te Doorn. De rechtsvorm is de vorm van een stichting. 1.1.2 Omschrijving van de doelstelling Identiteit: Agapè is een interkerkelijke beweging van mensen, die in afhankelijkheid van de Heilige Geest, in gehoorzaamheid aan Gods Woord en volgens de richtlijnen van het Grote Gebod – de Grote Opdracht wil vervullen (Mattheus 22:37-39; Mattheus 28:18-20). Stichting Agapè heeft als statutaire doelstelling: de bevordering van de verkondiging van het Evangelie van Jezus Christus en stelt zich op de grondslag van Gods onfeilbaar Woord, de Bijbel. De doelstelling wordt uitgewerkt in een visie- en missiestatement. Deze wordt als volgt omschreven: het helpen vervullen van de Grote Opdracht door mensen te winnen voor Christus, ze op te bouwen in hun geloof en uit te zenden om zelf ook anderen te winnen, te bouwen en te zenden. Deze missie is gebaseerd op Mattheus 28:19. Agapè richt zich op jongeren, studenten en gezinnen in de samenleving, zodat een beweging van vermenigvuldiging ontstaat zoals Paulus in 2 Timotheus 2 beschrijft. Naast de eigen inspanningen om deze mensen te benaderen helpt Agapè via samenwerking, overdraagbare concepten en diverse specialismen - zoals sport- en internetministry - ook andere christenen, kerken en gemeenten bij hun taak in het vervullen van de Grote Opdracht. Agape is een juridisch zelfstandige stichting die haar doelen tracht te verwezenlijken in samenwerking met Agapè Europe e.V. (deel uitmakende van Campus Crusade for Christ te Orlando, USA). Aan Agapè is een steunstichting gelieerd (Stichting Steunfonds Agapè).

22-05-2015 - 4


1.1.3 Samenstelling Raad van Toezicht en directie: Raad van Toezicht Voorzitter Lid Lid

: De heer R.A. (Robert) de Bruijn : De heer J.F. (Javier) García (Spanje) : De heer mr. H.P. (Henk) Medema

(vanaf 1-1-2012) (vanaf 1-1-2012) (vanaf 1-1-2014)

Mevrouw Oosterom heeft vanaf 1 september als kandidaat-lid deelgenomen aan de Raad van Toezicht. Directie Directeur

: De heer drs. M.M. de Boer

1.1.4 Statutenwijziging Gedurende het verslagjaar zijn de statuten niet gewijzigd.

22-05-2015 - 5


1.2 Activiteiten en financiële positie 1.2.1 Activiteiten (van financieel belang) 2014 stond voor Agape in het teken van vernieuwing. In september werd het nieuwe logo en huisstijl geintroduceerd dat Agape op frisse en eigentijdse wijze representeert. Andere vernieuwingen vonden plaats in de aanpak van fondsenwerving en de ontwikkeling van de werkvelden. Zo lanceerde DESIGNjeleven nieuw materiaal (DESIGNnext) en ontwikkelde StudentLife een nieuwe aanpak voor studentenwerk onder de noemer Mission Possible. Last but not least verhuisde Agape op 29 december van dit jaar van Doorn naar Amersfoort; een grote verandering na ruim 40 jaar in de bossen van Doorn gehuisvest te zijn. Financieel kon het jaar goed worden afgerond, met zowel een positieve cashflow als een batig saldo. Al met al kon zo’n ruim 13.000 euro aan de algemene reserve worden toegevoegd en konden diverse fondsen worden aangevuld. Ook de financiele positie van de medewerkers (de ‘buffer’ die iedere medewerker ter dekking van salaris aanhoudt) is gemiddeld genomen licht verbeterd. Diverse extra uitkeringen en onvoorziene kostenposten deden het steunfonds voor het eerst sinds lange tijd afnemen. Hoewel de financiele positie dus iets is verbeterd, blijft er nog steeds een achterstand in de ontwikkeling van de vrije reserve (nu zo’n 77.000 euro negatief). In september werd bekend gemaakt dat directeur Mark de Boer zijn positie per voorjaar 2015 beschikbaar zou gaan stellen. Daarop heeft de Raad van Toezicht een uitgebreid selectieproces gestart waarbij alle medewerkers werden betrokken. Een drietal interne kandidaten werd uitgenodigd om te solliciteren naar de functie, echter zonder concreet resultaat. Daarop is per januari 2015 de vacature extern opengesteld en inmiddels ingevuld. De interne procedure heeft ons inziens positief bijgedragen aan de betrokkenheid van de medewerkers bij het leiderschap. Gedurende het jaar heeft de directie diverse malen overleg gevoerd met de OR over relevante onderwerpen zoals personeelsbeleid, werkkostenregeling en verhuizing. In de tweede helft van het jaar is dit overleg deels overgenomen door de Raad van Toezicht in verband met de leiderschapswisseling. De OR is nauw betrokken geweest bij zowel de interne als externe wervingsprocedure. Begin november vond de jaarlijkse medewerkersconferentie plaats. Dit keer niet in een conferentiecentrum ergens achteraf, maar in hartje Rotterdam, vlakbij de plek waar het team FamilyLife Delfshaven woont en werkt. Ook deze opzet was vernieuwend en anders van toon, met inspirerende sprekers van buiten, in samenwerking met een lokale kerk (de ‘Brandaris’) en met directe betrokkenheid op het lokale werk van Agape. Deze ontwikkelingen zijn niet zonder slag of stoot tot stand gekomen. Het was noodzakelijk om scherper aan de wind te zeilen met betrekking tot fondsenwerving, met als gevolg dat de zittende functionaris vervangen is door een extern consultant. Ook moesten we afscheid nemen van enkele oudgedienden die kampten met een structureel tekort aan gifteninkomsten. Daarnaast blijft de kwali-

22-05-2015 - 6

Stichting Agapé AMERSFOORT tatieve bezetting van de ondersteunende afdelingen een aandachtspunt. In het najaar is een nieuwe operationeel manager geworven die per 1 januari 2015 is begonnen. In 2014 heeft het leidersteam een Meerjarenplan opgesteld dat de langere termijnontwikkelingen van Agape schetst. Dit meerjarenplan is voorgelegd aan de Raad van Toezicht dat op basis hiervan met de nieuwe directeur en andere betrokkenen concretere invulling gaat geven. Gedurende het jaar 2014 zijn de volgende activiteiten met financieel belang uitgevoerd. Deze zijn vermeld conform de in de kostenverdeelstaat opgenomen indeling. Agapè FamilyLife Hoogtepunt voor Agape FamilyLife was de viering van het vijfjarig jubileum in mei. Dit evenement werd aangegrepen om het werk onder de aandacht te brengen in de wijk en bij (potentiele) ondersteuners en sponsoren. De effecten van het langdurig aanwezig zijn in de wijk zijn moeilijk meetbaar te maken. Uit feedback van onder andere de wijkagent en andere buurtwerkers blijkt echter dat de aanwezigheid en betrokkenheid van het team op de wijk een positieve invloed heeft; de atmosfeer in de wijk is aanmerkelijk verbeterd, aldus de wijkagent. Financieel is 2014 geen goed jaar geweest. Door tegenvallende fondsenwerving moest er uit de reserves geput worden. Deze waren echter toereikend om de tegenvallers op te vangen. In 2014 zijn verdere stappen gezet om het strategisch plan dat eind 2013 werd opgesteld uit te voeren. Met twee kerken (Koningskerk, in Zuid en Brandaris, Delfshaven) is een partnership aangegaan waarbij het de bedoeling is dat het Agape team begeleiding gaat geven aan missionaire initiatieven. DESIGNjeleven Zoals gezegd lanceerde DESIGNjeleven in 2014 het product DESIGNNext, als volgende stap in de strategie om vrouwen bekend te maken met het evangelie. Verder werd het team uitgebreid met enkele nieuwe (parttime) medewerkers. De focus lag met name in de tweede helft van het jaar op promotie en marketing. Inmiddels hebben ruim 500 vrouwen kennisgemaakt met het materiaal. Ook DESIGNjeleven kon de financiele doelstellingen in 2014 niet waarmaken. Het negatief saldo werd ten laste van de ontwikkelingsreserve gebracht. Athletes in Action Athletes in Action zette de ontwikkeling op twee speerpunten door: sportcommunity’s en Total Athlete. De ontwikkeling bij Sportcommunity’s is tweeledig. Enerzijds werd gewerkt aan vergroting van de slagkracht door het bundelen en verpakken van de ervaringen in diverse producten. Daardoor kan een kerk snel aan de slag met sportministry. Anderzijds werd juist verdieping en kwalitatieve verbetering gezocht door met een kleiner aantal kerken nauwer samen te werken. Dit heeft geresulteerd in de start van enkele ‘echte’ AIA-sportcommunity’s in samenwerking met plaatselijke kerken, onder andere in Houten en Groningen. AIA is op deze plaatsen actief betrokken met coaching, resourcing en ontwikkeling. Total Athlete heeft zich gericht op het vormen van een netwerk van actieve sporters die een verschil willen maken in hun (sport)omgeving. De resultaten hiervan zijn nog niet zoals gehoopt.

22-05-2015 - 7

Stichting Agapé AMERSFOORT Tenslotte richtte AIA zich via ‘Jong’ op het inzetten en betrekken van key-vrijwilligers bij evenementen. Onder andere via ‘High production teams’ worden vrijwilligers actief betrokken bij de organisatie. Zo werd onder andere een afsluitend event na de zomerprojecten vrijwel geheel door vrijwilligers opgezet. Organisatorisch bereidde AIA zich in 2014 voor op de leiderschapswissel van Rik Horstman naar Wouter de Vos. Deze overdracht is op positieve en soepele wijze verlopen. Financieel heeft Athletes in Action een positief resultaat behaald. Inkomsten uit activiteiten waren echter door lagere deelnemersaantallen lager dan begroot, en ook de fondsenwerving haalde de totaaldoelstelling niet. Daar stond tegenover dat het kostenniveau goed in de hand gehouden kon worden. Mede dankzij een grote bijdrage van het McLellan fonds uit de Verenigde Staten is er voldoende ruimte om ontwikkelingen zoals sportcommunity’s te financieren. Agapè StudentLife In 2014 kon, naast het doorlopende studentenwerk in de steden Rotterdam, Leiden, Utrecht en Tilburg, een tweetal nieuwe initiatieven worden ontplooid. Ten eerste werd een nieuwe vorm van werk opgezet onder de naam Mission Possible. Dit initiatief ondersteunt studenten in allerlei plaatsen door heel Nederland die iets voor hun campus willen betekenen, en gebeurt in samenwerking met Navigators en IFES. Ten tweede werden in september vier medewerkers uitgezonden naar Kazan, Rusland om daar onder studenten te gaan wonen en werken. Dit is een lang gekoesterde wens van zowel de betreffende medewerkers als StudentLife als geheel. Financieel was 2014 een gezond jaar; er werden diverse investeringen in oa vernieuwing van de website en de Perspectives App betaald uit beschikbare fondsen. Daarnaast kon het lopende werk uit fondsenwerving worden gedekt. IkzoekGod.nl In januari 2014 is een nieuwe teamleider voor IkzoekGod.nl aangesteld en een scheiding aangebracht in de nationale en internationale werkzaamheden. Verder werd met name het nationale team versterkt met redactionele kwaliteiten. Er is veel inzet gepleegd om ikzoekgod.nl van een statische site om te vormen tot een dynamische community. Met name via Facebook is deze doelstelling gehaald; begin 2014 werd de 10.000e like gemeten, en inmiddels staat de teller ver over de 25.000. Hierdoor is het bereik van ikzoekgod.nl verder vergroot. Vanuit de internationale partnership Jesus.net werd een nieuw platform gelanceerd voor de cursussen. Nederland heeft zich verantwoordelijk gesteld om de WaaromJezus-cursus daar in vernieuwde en verfriste vorm in onder te brengen. Verder is de app LikeJesus (een ‘spiritual navigator’ voor op de smartphone) in beta gegaan. Ook IkzoekGod.nl heeft grote bijdragen ontvangen vanuit de Verenigde Staten voor diverse projecten. Daardoor is de totale financiële doelstelling ruimschoots overtroffen. Aandachtspunt blijft echter de financiering van de lopende ministry. Global Contribution Global Contribution omvat de zendingsactiviteiten van Agapè buiten de eigen landsgrenzen (met uitzondering van AIA). Dit betreft de volgende activiteiten:

22-05-2015 - 8

Stichting Agapé AMERSFOORT  



Lopend Vuur: de activiteiten van zendingspredikant en Agapè-medewerker Bram Krol. De voor zijn werk geworven fondsen worden doorgestort aan zijn ondersteunende stichting Facilite. Missions: de bijdrage van Agapè Nederland aan het Europese zendingsfonds van Agapè Europe. Uit dit fonds worden pioniersinitiatieven op het gebied van evangelisatie en discipelschap in voornamelijk Noord-Oost Europa gefinancierd. GAiN: Geworven gelden die worden doorgestort naar zusterorganisatie stichting GAiN, de Nederlandse hulpverleningstak van Campus Crusade for Christ.

Overige opmerkingen Naast alle bovenstaande zakelijke en organisatorische ontwikkelingen is het goed ook een aantal andere opmerkingen te maken. De doelstelling van Agape is immers om mensen bekend te maken met het Evangelie van Jezus Christus. De realiteit is dat die doelstelling niet ‘te koop’ is. Hoezeer wij het ook nodig vinden om plannen te maken en goed georganiseerd te zijn, uiteindelijk verwachten we het daar niet van. Die mentaliteit is stevig verankerd de medewerkers. Wij verwachten het van de heilige Geest om in mensen te werken en verandering te bewerkstelligen. En we zijn net zo blij met het verhaal van één student die iets meer begrijpt van de liefde van God, als met een campagne waarbij we duizenden mensen online kunnen bereiken. We voelen ons zeer gezegend door de financiele en personele mogelijkheden die we hebben gekregen om in 2013 ons werk te kunnen doen. Keer op keer in de geschiedenis van Agape blijkt de trouw van God, doordat Hij ons geeft wat nodig is om het werk te doen. Daarvoor komt Hem de dank en eer toe.

22-05-2015 - 9


1.2.2 Kengetallen

Bestedingspercentage Totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van de totaal van de baten. Percentage kosten fondsenwerving Kosten van eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving.

2014 %

2013 %

86,3

85,7

5,7

3,2

1.2.3 Beleid kosten en methoden fondsenwerving Gelden geworven voor een specifieke bestemming worden besteed binnen het doel waarvoor ze zijn gegeven. Middelen met een algemene bestemming worden aangewend binnen de budgettaire kaders van de stichting. 1.2.4 Beleid met betrekking tot omvang en functie van reserves en fondsen Het financiële beleid van de stichting is er op gericht om de negatieve continuïteitsreserve om te buigen naar een positieve reserve met een zodanige omvang dat de vaste lasten van de stichting minimaal 6 maanden lang uit deze reserve kunnen worden voldaan. De benodigde omvang is berekend op € 250.000. Voor medewerkers in loondienst met vriendenkring wordt aanvullend een fonds aangehouden om tijdelijke fluctuaties in giftenontvangsten op te kunnen vangen. Ultimo 2014 bedraagt dit fonds €379.000. Sinds 2009 kent de ontwikkeling van de continuïteitsreserve een positieve trend. Ook in 2014 is een toevoeging aan de reserve gedaan waardoor het huidige saldo (negatief) ongeveer 77.000 euro bedraagt. 1.2.5 Beleggingsbeleid Overtollige liquide middelen worden aangehouden op risicoloze depositorekeningen bij solide bankinstellingen. 1.2.6 Vrijwilligersbeleid Bij de uitvoering van haar werkzaamheden maakt Agapè gebruik van de inzet van vrijwilligers. Om de kwaliteit van de werkzaamheden te waarborgen en de positie van de vrijwilligers te verduidelijken wordt sinds 2010 gewerkt met vrijwilligerscontracten en worden vrijwilligers door trainingen toegerust voor hun taken.

22-05-2015 - 10


1.3

Informatie over bestuur en Raad van Toezicht

1.3.1 Taak en werkwijze van bestuur en Raad van Toezicht Het bestuur is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding van de stichting. Zij stelt jaarlijks een jaarplan en een begroting op binnen het kader van de meerjaren strategie. De Raad van Toezicht houdt toezicht op de uitvoering van dit jaarplan.

1.3.2 Bezoldigings- en vergoedingenbeleid De salariskosten van de directie worden volledig gedekt door giften uit een persoonsgebonden vriendenkring. De hoogte van het salaris en daarmee de omvang van de vriendenkring, worden bepaald door de persoonlijke kosten voor levensonderhoud. Leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden.

1.3.3 Wijze benoemen en zittingsduur bestuur en Raad van Toezicht De directie is benoemd voor onbepaalde tijd. Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd voor 3 jaar en kunnen worden herbenoemd.

22-05-2015 - 11


1.4

Verslag toezichthoudend orgaan

De Raad van Toezicht heeft tot taak om ten dienste van Agapè Nederland toezicht te houden op de directie, het door de directie uit te voeren beleid en op de algemene gang van zaken binnen Agapè. Dit toezicht heeft zowel betrekking op visionaire en geestelijke aspecten, alsook op zakelijke en bedrijfsmatige aspecten. De geestelijke koers en de vruchten van onze missie staan hierbij voorop, maar deze moeten natuurlijk wel ondersteund worden door gezonde exploitatie en bedrijfsvoering. Wij hebben als Raad van Toezicht idus niet de taak om te (be)sturen, maar om te (be)waken. Aan het begin van 2014 bestond de raad van toezicht uit Javier Garcia, directeur van Agapè Europa, Henk Medema en Robert de Bruijn. De Raad heeft gestreefd naar uitbreiding met specifieke expertise om goed haar functie te kunnen vervullen. Op basis van de in 2012 opgestelde taakomschrijving voor de Raad en op basis van het opgestelde profiel voor leden van de Raad van Toezicht zijn een aantal mensen benaderd om de Raad te versterken. Vanaf 1 september is mevrouw Jolanda Oosterom bereid gevonden als kandidaat-lid de Raad te versterken, en in december is besloten dat zij per 1 januari 2015 lid wordt van de Raad van Toezicht. De Raad is verder nog op zoek naar aanvulling door iemand met bedrijfseconomische en financiële expertise. Normaal gesproken vergadert de Raad vier maal per jaar. Daarbij is doorgaans de directie aanwezig en worden voor specifieke onderwerpen ook anderen uitgenodigd. Buiten de vergaderingen om hebben de leden van de Raad ook geregeld contact met de directie en andere medewerkers van Agapè. De directeur rapporteert voorafgaand aan de vergadering schriftelijk over alle onderdelen van het werk, en deze rapportage wordt op de vergadering besproken. Daarnaast heeft de Raad verschillende onderwerpen op de agenda geplaatst om nader te bespreken. Tijdens de vergaderingen van de Raad is er aandacht geweest voor een breed scala van onderwerpen, waaronder de visie, doelen, werkwijze en voortgang van de verschillende bedieningen van Agapè, de samenhang tussen de verschillende bedieningen, ontwikkelingen in leiderschap, organisatievormen en verantwoordelijkheden binnen Agapè, begrotingsdoelstellingen, de wijze van toezicht houden op financiële risico’s bij grotere projecten, fondswerving, ziekteverzuim, personeelsbeleid en organisatiecultuur. In het afgelopen jaar is de meeste aandacht van de Raad uitgegaan naar ontwikkelingen in het leiderschap binnen Agapè, veranderingen in financieel beheer en de aanstaande directiewijziging. Deze directiewijziging is noodzakelijk omdat Mark de Boer heeft aangegeven dat hij per zomer 2015 zijn taken als directeur wil neerleggen. In verband hiermee heeft de Raad de frequentie van vergaderingen verhoogd en is buiten de vergaderingen om veel overlegd. Voor het leiderschap binnen Agapè is in 2012 besloten tot een gewijzigd model. De dagelijkse leiding van Agapè ligt nu in handen van een Nationaal Leiderschap Team. Dit team geeft gezamenlijk leiding aan de organisatie. Binnen het team wordt gestreefd naar consensus. In 2013 is aan deze wijze van leidinggeven verder vorm gegeven. Dit heeft veel aandacht geëist van de Raad in verband met personele veranderingen in het NLT. Naast de aanstaande directiewisseling was het ook nodig een nieuwe bedieningsleiders aan te stellen voor AthletesInAction, waar Rik Horstman zijn taken heeft overgedragen aan Wouter de Vos, en voor IkZoekGod, waar Jan Willem Bosman het internationale werk van Jesus.Net is gaan leiden en waar Hans van der Willik zijn rol als bedieningsleider in Nederland heeft overgenomen per eind 2014.

22-05-2015 - 12

Stichting Agapé AMERSFOORT Ter voorbereiding van de directiewisseling in 2015 heeft de Raad na consultatie met het NLT een profiel opgesteld voor een nieuwe nationaal directeur. Op basis van dit profiel zijn medewerkers gevraagd om collegae voor te dragen voor deze vacature. Op basis van de binnengekomen suggesties is de Raad met een drietal kandidaten nader in gesprek gegaan, en er is ook vanuit Agapè Europa met deze kandidaten gesproken. Uiteindelijk is in december besloten om de werving van een nieuwe directeur uit te breiden tot externe kandidaten. Over de directiewisseling heeft de Raad uiteraard ook contact onderhouden met de nieuw gevormde ondernemingsraad. In het kader van leiderschapsontwikkeling heeft ook training en ontwikkeling van medewerkers de aandacht van de Raad. Voor wat betreft de financiën blijft het ons streven om de vrij besteedbare reserves van Agapè naar het gewenste niveau te brengen. De afgelopen jaren zit daar wel een positieve lijn in, maar gaat het herstel van deze reserves naar onze zin nog niet snel genoeg. De fondswerving voor Ministry Partner Development voor de meeste medewerkers is gelukkig heel stabiel: veel medewerkers hebben een buffer van een paar maanden. Ons streven is dat dit zal gelden voor alle medewerkers, en dat ook de vrij besteedbare reserves substantieel zullen toenemen. Om die reden heeft ook de fondswerving van Agapè de aandacht van de Raad.

Robert de Bruijn Voorzitter Raad van Toezicht

22-05-2015 - 13


1.5 Toekomstparagraaf 1.5.1 Vooruitblik Financiën De economische omstandigheden maken voorzichtige planning noodzakelijk. De operationele begroting voor 2015 is derhalve defensief opgesteld. Daarnaast wordt een separaat traject opgestart dat, uitgaande van de meerjarenplanning die in 2014 opgeleverd werd, additionele fondsen te werven gericht op investeringen en langetermijn ontwikkeling. Fondsenwerving kent vanaf 2015 een gewijzigde aanpak. Er wordt gerichter gewerkt met diverse kanalen (o.a. grote gevers, fondsen en stichtingen, etc) en de procedurele en procesmatige inrichting van de functie is herzien. Hierdoor worden bedieningsleiders beter ondersteund in hun verantwoordelijkheid voor fondsenwerving. Ook wordt nadrukkelijker gebruik gemaakt van systeemondersteuning, waardoor inzichtelijkheid wordt vergroot. Organisatie In 2015 staat de leiderschapstransitie van Mark de Boer naar Duurt Vonck centraal. De heer Vonck is door de Raad van Toezicht per 1 november 2015 aangesteld als directeur. De heer De Boer legt per 1 mei zijn functie neer. In de tussentijd neemt de RvT de verantwoordelijkheid voor de dagelijkse leiding waar. Hiertoe hebben de heren De Bruijn en Medema zitting genomen in het Nationaal Leidersteam. Een en ander is conform de statutaire regeling bij ontstentenis van de directeur. Gelijktijdig is een visietraject gestart als vervolg op het in 2014 ingezette meerjarenplan. De speerpunten hierbij zijn (interne en externe) samenwerking in de context van de stad en de verhouding van Agape tot de lokale kerk. Activiteiten Het voert te ver om alle geplande activiteiten op te sommen. Op aanvraag is een uitgebreid jaarplan met gedetailleerde informatie en doelen per bediening beschikbaar. De grote gemene deler in de ontwikkeling van activiteiten is de inzet van vrijwilligers en het werken via kerken en gelijkgestemden; het zogenaamde x-led model. Alle onderdelen werken hieraan; bijvoorbeeld bij StudentLife worden christen-studenten ingezet en IkzoekGod.nl werkt meer en meer via ecoaches. Daarnaast zullen de online activiteiten worden versterkt en uitgebreid. Naast IkzoekGod.nl, voor wie internet de kernactiviteit is, zijn o.a. StudentLife en DESIGNjeleven in toenemende mate gericht op inzet van internet in hun activiteiten.

22-05-2015 - 14


1.5.2

Begroting

Begroting 2015 € BATEN Eigen fondsenwerving Acties van derden Opbrengst activiteiten Overige baten

2.056.880 38.190 295.975 -

Totaal baten

2.391.045

LASTEN Besteed aan doelstellingen Family Life Athletes in Action Student Life IkZoekGod.nl Global Contribution

187.409 921.316 373.020 312.271 317.696 2.111.712 -----------------

Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie Totaal lasten

138.129 ----------------132.144 ----------------2.381.985

Resultaat boekjaar Mutatie fondsen

9.060 -

Mutatie continuïteitsreserve

9.060

22-05-2015 - 15



2. JAARREKENING 2014

22-05-2015 - 16


Stichting Agapè AMERSFOORT 2.1

Balans per 31 december (na resultaatbestemming)

ACTIVA

31-12-2014

31-12-2013

€

€

29.817

79.655 45.691

29.817 ----------------

125.346 ---------------

2.7.2

----------------

---------------

Voorraden

2.7.3

19.905 ----------------

20.020 ---------------

Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en activa

2.7.4 2.7.5

10.006 50.487

1.942 28.699

60.493 ----------------

30.641 ---------------

675.491 ----------------

637.186 ---------------

785.706

813.193

Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris

Financiële vaste activa

2.7.1

Vlottende activa

Liquide middelen

Totaal activa

2.7.6

02-06-2015 - 17



PASSIVA

31-12-2014

31-12-2013

€

€

Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

2.7.7 2.7.8

-77.127 29.144

-90.870 29.144

-47.983 ----------------

-61.726 ---------------

Fondsen Bestemmingsfondsen

2.7.9

636.616 ----------------

621.847 ---------------

Langlopende schulden Leningen

2.7.10

14.925 ---------------

73.263 ---------------

2.7.10

4.312 54.368 15.973 34.434 73.061

20.859 37.918 14.830 30.979 75.223

182.148 ---------------

179.809 ---------------

785.706

813.193

Kortlopende schulden Aflossingen Crediteuren Door te betalen giften vriendenkring Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

2.7.11 2.7.12 2.7.13

22-05-2015 - 18



Staat van baten en lasten Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

BATEN Eigen fondsenwerving Acties van derden Opbrengsten activiteiten Overige baten

2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4

Totaal baten

2.110.606 46.695 287.472 12.930

2.039.530 37.632 498.665 4.500

2.144.804 74.741 255.165 41.912

2.457.703

2.580.327

2.516.622

167.164 863.494 355.236 422.723 311.779

198.835 1.076.807 334.699 399.579 308.156

199.103 883.943 375.407 389.717 308.099

2.120.396 ----------------

2.318.076 ----------------

2.156.269 ---------------

LASTEN Besteed aan doelstellingen FamilyLife Athletes in Action StudentLife IkZoekGod.nl Global Contribution

2.5 2.5 2.5 2.5 2.5

Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving

2.5

119.318 ----------------

70.742 ----------------

69.260 ---------------

Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie

2.5

189.477 ----------------

175.961 ----------------

196.691 ---------------

2.429.191

2.564.779

2.422.220

28.512 -14.769

15.548 -14.796

94.402 -93.220

13.743

752

1.182

Totaal lasten

Resultaat Mutatie bestemmingsfondsen Overschot

22-05-2015 - 19



Resultaatbestemming Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

Resultaatbestemming reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

13.743 -

752 -

5.832 -4.650

13.743 ---------------

752 ----------------

1.182 ---------------

14.769 --------------28.512

14.796 --------------15.548

93.220 --------------94.402

Resultaatbestemming fondsen Bestemmingsfondsen Totaal resultaat

22-05-2015 - 20



Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar. 2014

2013

€

€

Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Exploitatieresultaat Afschrijvingen Cash-flow Mutaties in: Voorraden Debiteuren Overige vorderingen en activa Aflossingen Crediteuren Door te betalen giften vriendenkringen Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden

Totaal kasstroom uit activiteiten

2.457.703 2.429.191

2.516.622 2.422.220

28.512 36.616

94.402 38.272

65.128 ----------------

132.674 ---------------

115 -8.064 -21.788 -16.547 16.450 1.143 3.455 -2.162

4.174 25.691 66.756 -29.051 -2.483 387 -8.759

-27.398 ---------------37.730

56.715 --------------189.389

22-05-2015 - 21


Stichting Agapè AMERSFOORT Kasstroomoverzicht (vervolg) 2014

2013

€

€

Kasstroom uit investeringen Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Mutaties in financiële vaste activa

-9.647 68.560 -

-5.118 992 -3.459

Totale kasstroom uit investeringen

58.913

-7.585

Kasstroom uit financieringen Aflossing van langlopende schulden Vrijval langlopende schulden

-58.338 -

-21.640 -8.495

-58.338

-30.135

38.305

151.670

Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom

637.186 38.305

485.516 151.670

Saldo liquide middelen eind

675.491

637.186

Totale kasstroom

22-05-2015 - 22



Overzicht baten- en lastenverdeling

Bestemming

Doelstellingen

Family Life

Athletes in action

Student Life

IkZoekGod.nl

€

€

€

€

7.064 141.226 2.464 3

132.071 544.893 218.920 -

20.994 332.344 2.441 27

109.532 257.794 40.301 724

150.757

895.884

355.806

408.351

11.274 5.208 5.393 128.521 7.009 3.654 1.190 4.915

199.339 23.928 15.535 496.995 40.578 10.018 28.899 48.202

9.462 7.304 8.940 302.808 10.110 5.922 1.929 8.761

73.470 3.861 7.762 268.602 6.740 9.986 5.663 46.639

Totaal lasten

167.164

863.494

355.236

422.723

Exploitatieresultaat

-16.407

32.390

570

-14.372

4,6 6,1

18,4 20,9

10,6 10,0

6,5 5,2

Baten Eigen fondsenwerving Giften vriendenkring Acties van derden Opbrengsten activiteiten Overige baten

2.8.1 2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4

Totaal baten Lasten Afdrachten Activiteiten Publiciteit en communicatie Personeelskosten Kosten vriendenkring Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Algemene kosten

Gemiddeld aantal fte’s 2014 Gemiddeld aantal fte’s 2013

2.9.1 2.9.2 2.9.3 2.9.4 2.9.5 2.9.6 2.7.1 2.9.7 2.9.8

22-05-2015 - 23



Doelstellingen Werving

Beheer

Global Contribution

Beheer & administratie

Fondsenwerving

Totaal 2014

Begroot 2014

Totaal 2013

€

€

€

€

€

€

14.337 202.958 46.695 18.318 -

284.104 32.028 4.680

31.261 5.028 7.496

568.102 1.542.504 46.695 287.472 12.930

532.890 1.502.450 37.632 483.005 4.500

617.422 1.527.382 74.741 255.165 41.912

282.308

320.812

43.785

2.457.703

2.560.477

2.516.622

74.950 23.374 1.933 3.132 154.785 38.346 2.079 677 12.503

4.039 22.962 57.678 29.142 496 1.195 906 2.900

1.185 222 84.015 28.575 12.393 2.833 2.699 57.555

74.950 322.143 65.418 182.455 1.409.428 115.672 35.687 41.963 181.475

86.146 413.682 116.595 168.712 1.367.316 144.337 35.071 42.200 185.666

78.006 325.439 88.883 137.533 1.389.191 138.786 38.272 40.997 185.113

311.779

119.318

189.477

2.429.191

2.559.725

2.422.220

-29.471

201.494

-145.692

28.512

752

94.402

5,7 4,9

0,9 0,9

2,4 2,7

49,1 50,7

Doelbestedingspercentage van de baten: Bestedingen aan doelstellingen/totale baten

86,3%

89,8%

85,7%

Doelbestedingspercentage van de lasten: Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten

87,3%

90,4%

89,0%

5,7%

3,5%

3,2%

Fondsenwervingspercentage: Kosten fondsenwerving/baten eigen fondsenwerving

22-05-2015 - 24



Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat

2.6.1

Algemene grondslagen

De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 650 voor “Richtlijn Fondsenwervende Instellingen” van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. 2.6.2

Vergelijkende cijfers

De cijfers over 2013 zijn, waar relevant, aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. 2.6.3

Continuïteit

Van een reëel gevaar van discontinuïteit is geen sprake, ondanks de negatieve reserves per 31 december 2014. De resultaten over 2014 zijn positief en naar verwachting zijn de resultaten op langere termijn ook positief. Voor het werkkapitaal wordt veel gebruik gemaakt van de voor de bestemmingsfondsen bestemde gelden, deze financieringswijze wordt al vele jaren gebruikt. Voor de komende jaren wordt gewerkt aan het aanzuiveren van de negatieve reserves en daarna aan het opbouwen van reserves tot het benodigde niveau van de continuïteitsreserve. Grondslagen van waardering 2.6.4

Algemene grondslagen van waardering

Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarden. 2.6.5

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa benodigd voor de doelstelling en voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen, met inachtneming van een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingsprijs. 2.6.6

Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva

De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.

22-05-2015 - 25


Stichting Agapè AMERSFOORT Subsidieverplichtingen zijn opgenomen op basis van een besluit ter zake, welke schriftelijk is kenbaar gemaakt aan de ontvanger van de subsidie. Dit betreffen de door te betalen gelden voor kosten voor levensonderhoud die vanuit de persoonlijke achterban van medewerkers worden ontvangen, voorzover deze medewerker niet in dienst is. 2.6.7

Reserves en fondsen

Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de Stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending voor een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Grondslagen van resultaatbepaling 2.6.8

Algemene grondslagen van resultaatbepaling

Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. 2.6.9

Baten

De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Nalatenschappen worden opgenomen in het verslagjaar waarin de omvang van de nalatenschap betrouwbaar kan worden vastgesteld, derhalve indien de betaling is aangekondigd. Voorschotten worden verantwoord in het boekjaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde. 2.6.10 Bestedingen en lasten Financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en –lasten. 2.6.11 Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. De Stichting heeft geen pensioenregeling.

22-05-2015 - 26


Stichting Agapè AMERSFOORT 2.6.12 Kostentoerekening De bestedingscategorieën bestaan uit FamilyLife, Athletes in Action, StudentLife, IkZoekGod.nl, Global Contribution, fondsenwerving en kosten beheer en administratie. De volgende kostensoorten worden als volgt nader verdeeld over de bestedingscategorieën. Kostensoort

Toerekening

Publiciteit en communicatie Personeelskosten Kosten vriendenkring Overige personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Algemene kosten

Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte’s. Directe toerekening en overige op basis van fte’s. Directe toerekening, op basis van inkomsten vriendenkring. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte’s. Directe toerekening. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte’s. Directe toerekening en overige naar rato op basis van fte’s.

Bij de verdeling is uitgegaan van de volgende verdeling van fte’s. Gemiddeld fte 2014

Gemiddeld fte 2013

FamilyLife Athletes in Action Studentlife IkZoekGod.nl Global Contribution Fondsenwerving/Communicatie Beheer & administratie

4,6 18,4 10,6 6,5 5,7 0,9 2,4

6,1 20,9 10,0 5,2 4,9 0,9 2,7

Totaal

49,1

50,7

Medewerkers in loondienst zonder vriendenkring binnenland Medewerkers in loondienst met vriendenkring binnenland (deze zijn vanaf 1 juli 2009 in loondienst gekomen) Medewerkers geen loondienst met vriendenkring binnenland Medewerkers geen loondienst met vriendenkring buitenland

2,9 42,9

2,9 43,7

1,8 1,5

1,8 2,3

Totaal

49,1

50,7

22-05-2015 - 27



Toelichting op de balans

ACTIVA VASTE ACTIVA 2.7.1

Materiële vaste activa

De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hierna volgende schema samengevat:

Stand per 1 januari 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Mutaties boekjaar 2014 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen

Stand per 31 december 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Verbouwingen

Inventaris

€

€

€

262.717 -183.062

291.783 -246.092

554.500 -429.154

79.655

45.691

125.346

-15.208 -262.717 198.270

9.647 -21.408 -207.126 203.013

9.647 -36.616 -469.843 401.283

-79.655

-15.874

-95.529

-

94.304 -64.487

94.304 -64.487

-

29.817

29.817

Totaal

De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Verbouwingen Inventaris

6% 20%-50%

22-05-2015 - 28



Toelichting op de balans (vervolg) 2014

2013

€

€

De verbouwing aan het Berghuijs wordt in 17 jaar afgeschreven, vanaf boekjaar 2001/2002. Mocht de Stichting dit pand binnen deze termijn verlaten, dan zal de verhuurder de resterende boekwaarde op dat moment vergoeden. De materiële vaste activa worden aangewend in het kader van de bedrijfsvoering. 2.7.2

Financiële vaste activa

Leningen Saldo per 1 januari Rente

-

3.363 96

Kortlopend deel van de aflossingen

-

3.459 -3.459

Saldo per 31 december

-

-

Voorraad boeken, media en cursusmaterialen Af: voorziening incourante voorraden

23.405 -3.500

23.520 -3.500


19.905

20.020

De financiële vaste activa bestaat uit de volgende lening: 

Een Lening aan M. de Boer met een hoofdsom van € 10.500 tegen een rentepercentage van 2,85%. Deze lening diende uiterlijk per 31 december 2013 te zijn afgelost.

VLOTTENDE ACTIVA 2.7.3

Voorraden

De voorraden zijn geheel bestemd voor de realisatie van de doelstelling.

22-05-2015 - 29



2.7.4


2013

€

€

Debiteuren

Debiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren

10.956 -950

2.445 -503


10.006

1.942

Waarborgsommen Vooruitbetaalde bedragen Vordering uitstaande leningen Vordering Urco Te ontvangen bijdragen projecten Te ontvangen rente Omzetbelasting Overige vorderingen

12.311 5.876 3.557 10.420 11.178 2.281 3.346 1.518

1.375 3.459 15.441 192 8.232


50.487

28.699

Rekening-courant Spaarrekeningen Paypal betaalrekening Kas

234.084 440.577 495 335

196.725 437.205 2.818 438


675.491

637.186

De voorziening voor oninbaarheid is statisch bepaald. 2.7.5

2.7.6

Overige vorderingen en activa

Liquide middelen

De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Door de hogere giftenontvangst aan het einde van het jaar is het saldo van de liquide middelen per balansdatum hoger dan gedurende het boekjaar. Een gedeelte van de liquide middelen is gereserveerd voor betaling van voor medewerkers ontvangen gelden en is niet beschikbaar voor lopende betalingen.

22-05-2015 - 30




2013

€

€

PASSIVA 2.7.7

Continuïteitsreserve

Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming

-90.870 13.743

-96.702 5.832


-77.127

-90.870

Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming

29.144 -

33.794 -4.650


29.144

29.144

Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming

621.847 14.769

528.627 93.220


636.616

621.847

De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico’s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt € 250.000. De grondslag hiervoor vormt 50% van de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. 2.7.8

Bestemmingsreserve

De bestemmingsreserve is door het bestuur bestemd om nieuwe initiatieven te stimuleren en capaciteit en middelen uit te breiden. 2.7.9

Fondsen

22-05-2015 - 31



Toelichting op de balans (vervolg)

Het verloop van de bestemmingsfondsen is als volgt weer te geven: Saldo 01-01-2014

Ontvangen fondsen

Bestede fondsen

Saldo 31-12-2014

€

€

€

Familylife Studentlife Steunfonds medewerkers MPD Fonds Funding family Athletes in action sportkampen IkZoekGod.nl Life Beurzen Rente funding family Vrouwenwerk design

18.829 16.380 46.597 374.724 5.110 140.230 10.000 3.222 6.755

3.100 2.443 14.038 4.529 13.326 23.856 2.815 -

12.581 4.983 18.009 4.038 5.394 4.333

6.248 14.497 31.031 10.000 379.253 13.042 164.086 10.000 6.037 2.422


621.847

64.107

49.338

636.616

€

Langlopende schulden 2.7.10 Leningen Balans per 31-12-2014 € Lening verbouwing Overige leningen

Aflossing 2015

Aflossing >1 jaar

Aflossing >5 jaren

€

€

€

19.237

4.312

14.925

-

19.237

4.312

14.925

-

22-05-2015 - 32




2013

€

€

Leningen Saldo per 1 januari Aflossingen Vrijval in verslagjaar

94.122 -74.885 -

124.257 -21.640 -8.495

Kortlopend deel leningen

19.237 -4.312

94.122 -20.859


14.925

73.263

70.575 -70.575 -

94.490 -15.420 -8.495

Kortlopend deel leningen

-

70.575 -16.547


-

54.028

-23.547 -4.310

29.767 -6.220

19.237

23.547

Het kortlopende deel van de aflossingsverplichting is verantwoord onder de kortlopende schulden. Lening verbouwing Saldo per 1 januari Aflossingen Vrijval in verslagjaar

De lening inzake de verbouwing betreft een lening van de verhuurder van het Berghuijs. Aflossing geschiedt in 17 jaar. De lening is renteloos. Er zijn geen zekerheden verstrekt. Overige leningen Saldo per 1 januari Aflossingen Te transporteren

22-05-2015 - 33




2013

€

€

Te transporteren van vorige pagina Kortlopend deel leningen

19.237 -4.312

23.547 -4.312


14.925

19.235

Te betalen giften aan medewerkers Te betalen giften medewerkers buitenland

5.876 10.097

10.219 4.611


15.973

14.830

34.434

30.979

50.779 12.000 3.041 910 6.331

55.373 13.505 968 1.057 4.320

73.061

75.223

De overige leningen betreffen meerdere leningen van begunstigers. Veelal zijn de leningen renteloos, andere leningen kennen een rentevergoeding van 2% tot 5%. 2.7.11 Door te betalen giften vriendenkring

2.7.12 Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing en sociale lasten

2.7.13 Overige kortlopende schulden Reservering vakantiegeld inclusief sociale lasten Accountantskosten Rekening-courant Agapè Europe Rekening-courant Stichting GAiN Nog te betalen bankrente Overlopende passiva

Op de rekening-courant met Agapè Europe en Stichting GAiN is geen rente verschuldigd.

22-05-2015 - 34



Toelichting op de balans (vervolg)

2.7.14 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Op 31 december 2014 waren er de volgende huurverplichtingen:

Atoomweg 10-2, Groningen Puntenburgerlaan 91, Amersfoort Copiers

< 1 Jaar

> 1 Jaar < 5 jaar

> 5 Jaar

€

€

€

25.144 30.000 500

75.432 60.000 1.500

-

100.576 90.000 2.000

55.644

136.932

-

192.576

Totaal €

PM Verplichtingen Enkele goede relaties lenen regelmatig bedragen aan de Stichting. Deze relaties hebben zich gelijktijdig verplicht om lijfrenteschenkingen aan de Stichting te doen (gedurende vijf jaar), gelijk aan de aflossingsverplichting op deze leningen. De verkregen gelden dragen derhalve formeel het karakter van een lening opgenomen geld, maar hebben materieel geen invloed op de financiële positie van de Stichting. Tegenover deze leningen staan vorderingen op lange termijn op deze relaties. Huurovereenkomst Begin 2014 is het huurcontract van het kantoor in Doorn door de verhuurder opgezegd. Per 1 januari 2015 is een huurovereenkomst aangegaan betreffende een kantoorpand aan de Puntenburgerlaan 91 te Amersfoort voor de duur van drie jaar. De huurkosten bedragen € 30.000 per jaar.

22-05-2015 - 35



Toelichting op de baten Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

BATEN 2.8.1

Baten uit eigen fondsenwerving

Donaties en giften Verkoop goederen

2.105.660 4.946

2.035.340 -

2.143.985 819

2.110.606

2.035.340

2.144.804

1.542.504 16.702 262.456 283.998

1.502.450 16.440 260.000 256.450

1.527.382 17.259 257.333 342.011

2.105.660

2.035.340

2.143.985

Giften bedieningen Family Life Athletes in Action Student Life IkZoekGod.nl Global Global GaiN

7.064 132.071 20.994 109.532 11.385 2.952

41.388 152.950 26.012 30.000 4.600 1.500

31.281 131.456 48.171 123.863 5.073 2.167

Totaal giften bedieningen

283.998

256.450

342.011

Donaties en giften Giften vriendenkring Giften steunfonds medewerkers Giften algemeen werk Giften bedieningen

22-05-2015 - 36



Toelichting op de baten (vervolg)

Verkoop goederen Netto-omzet verkoop artikelen Kostprijs verkochte artikelen Brutowinst verkoop artikelen

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

10.112 -5.166

28.400 -23.900

11.519 -10.700

4.946

4.500

819

46.695

37.632

74.741

46.695

37.632

74.741

233 2.309 246.450 38.480

6.200 354.255 122.550

9.107 74.765 125.580 45.713

287.472

483.005

255.165

2.8.2 Baten uit acties van derden Bijdrage Agapè Europe

De bijdrage Europa betreft inkomsten die door andere bij Campus Crusade for Christ aangesloten organisaties buiten Nederland zijn ontvangen en die bestemd zijn voor activiteiten in Nederland en via Agapè Europe in Nederland terechtkomen. 2.8.3

Opbrengsten activiteiten

Opbrengst cursussen Opbrengst conferenties Opbrengst projecten Verkoopopbrengst media

22-05-2015 - 37



2.8.4

Toelichting op de baten (vervolg) Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

Overige baten

Rentebaten Verkoop domein website Vrijval lening o/g Vergoeding administratie Overige baten

4.680 7.495 755

4.500 -

5.000 20.000 8.495 8.417 -

12.930

4.500

41.912

22-05-2015 - 38



2.9.1

Toelichting op de lasten Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

69.996 2.657 2.297

70.000 1.350 14.796

72.000 1.950 4.056

74.950

86.146

78.006

11.274 199.339 9.462 73.470 23.374

26.240 300.138 14.304 73.000 -

15.147 188.464 32.291 71.825 17.712

316.919

413.682

325.439

294.464 319 27.360

377.827 35.855

209.658 3.867 111.914

322.143

413.682

325.439

Afdrachten

Agapè Europe Missions Bijdrage GAiN Overige afdrachten

2.9.2

Realisatie 2014

Activiteiten

FamilyLife Athletes in Action StudentLife IkZoekGod.nl Global

Activiteiten en projecten Kosten cursussen Kosten conferenties

Het betreft kosten van activiteiten waarvan de inkomsten onder de opbrengsten activiteiten verantwoord zijn (zie 2.8.3).

22-05-2015 - 39



2.9.3

Toelichting op de lasten (vervolg) Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

708 382 14.473 47.875 1.980

7.225 5.000 15.464 11.000 77.906 -

1.889 1.122 6.061 2.090 74.700 3.021

65.418

116.595

88.883

Publiciteit en communicatie

Advertentiekosten Stands Promotiematerialen Telemarketing Direct mail Advieskosten

2.9.4

Realisatie 2014

Personeelskosten

Lonen en salarissen Uitkeringen UWV Sociale lasten Pensioenlasten Inhuur derden Doorbelast aan vriendenkringen

1.137.013 -22.360 195.116 66.638 -1.193.952 182.455

1.106.535 -19.757 175.091 30.195 -1.154.531 168.712

137.533

22-05-2015 - 40



Toelichting op de lasten (vervolg)

Directiebeloning Naam Functie

Dienstverband Aard (looptijd) Uren Part-time percentage Periode

M.M. de Boer Algemeen directeur

onbepaald 40 01/01–31/12

€ Jaarbezoldiging Brutosalaris/vergoeding Vakantiegeld Sociale lasten

23.400 1.872 3.744

Totaal bezoldiging

29.016

Deze salariskosten zijn volledig gedekt door giften uit de persoonlijke vriendenkring. De salariskosten 2013 voor de heer M.M. de Boer bedroegen € 29.016. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden geen beloning.

22-05-2015 - 41



2.9.5

Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie 2013

€

€

€

1.409.428

1.367.316

1.389.191

44.773 42.489 28.410

58.033 41.072 45.232

48.113 50.069 40.604

115.672

144.337

138.786

2.051 25.248 4.384 564 4.560 1.042 3.814 300

2.000 26.500 6.000 750 5.550 1.400 -

1.911 25.824 5.474 559 5.142 1.181 906

41.963

42.200

40.997

Overige personeelskosten

Reiskosten Kosten conferenties en trainingen Overige personeelskosten

2.9.7

Begroting 2014

Kosten vriendenkring

Medewerkers met vriendenkring

2.9.6

Realisatie 2014

Huisvestingslasten

Huur kantoor Berghuijs Huur overige locaties Energiekosten Zakelijke lasten Onderhoudskosten Beveiligingskosten Verhuiskosten Overige huisvestingskosten

22-05-2015 - 42



2.9.8

Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

€

€

€

9.877 16.286 8.302 9.194 8.364 10.260 8.004 50.196 12.590 2.105 905 45.391

5.880 22.320 9.500 17.150 12.000 10.000 2.000 8.050 45.750 9.700 2.650 40.666

8.164 20.435 8.080 11.177 12.360 15.038 6.680 9.633 33.994 16.522 2.267 -801 41.564

181.475

185.666

185.113

Kantoor- en algemene kosten

Kantoorbenodigdheden Porti-, telefoonkosten Internetkosten Abonnementen, lectuur en lidmaatschappen Accountantskosten Advisering en administratieve begeleiding Administratiekosten Drukwerk/kopieerkosten Automatiseringskosten Incasso- en bankkosten Verzekeringen Kosten dubieuze debiteuren Overige algemene kosten

22-05-2015 - 43



Vastgesteld en goedgekeurd te Amersfoort op 28 mei 2015.

De heer M.M. de Boer Voorzitter bestuur

De heer R.A. de Bruijn Voorzitter Raad van Toezicht

De heer J.F. Garcia Lid Raad van Toezicht

De heer H.P. Medema Lid Raad van Toezicht

Mevrouw J. Oosterom Lid Raad van Toezicht

22-05-2015 - 44



3. OVERIGE GEGEVENS

22-05-2015 - 45


Stichting Agapè AMERSFOORT 3.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Agapè te Amersfoort gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Agapè per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Verklaring betreffende andere voorschiften Wij melden dat het bestuur- en directieverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Was getekend, Sliedrecht, 22 mei 2015 WITh accountants B.V. P. Alblas RA 22-05-2015 - 46

Stichting Agapè Puntenburgerlaan 91-B 3812 CC Amersfoort JAARVERSLAG RAPPORT Inzake jaarverslag

Recommend Documents