Rythm of Business Tervezés és beszámolás az üzlet ritmusában

Barcelona • Berlin • Bucharest • Budapest Dubai • Düsseldorf • Frankfurt • Munich Stuttgart • Vienna • Zurich www.ifua.hu Radó István ügyvezető, partner Budapest, 2010. május 3.

CONFESSION ON A DANCEFLOOR

Rythm of Business Tervezés és beszámolás az üzlet ritmusában

© IFUA Horváth & Partners Kft.

Tartalom

n IFUA Horváth

2

& Partners Kft.

n

CFO új szerepben

n

Üzlet és kontroll ritmusa

n

Korszerű technológiai megoldások alkalmazása a vállalatirányításban

2010.04.29. Tervezés és beszámolás az üzlet ritmusában

IFUA Horváth & Partners – The Performance Architects Tevékenységi Vezetési tanácsadás világszerte kör Alkalmazottak 400 fő felett Ügyfelek

3

Nagy- és középméretű vállalatok az ipari, pénzügyi, szolgáltatási és kereskedelmi szektorokban, valamint közigazgatási szervezetek


Irodák

Barcelona, Berlin, Bécs, Budapest, Bukarest, Dubai, Düsseldorf, Frankfurt, München, Stuttgart, Zürich További partnerirodák Ausztráliában, Ázsiában, Európában és ÉszakAmerikában a „Highland Worldwide” tanácsadói hálózaton keresztül

Horváth & Partners – The Performance Architects Strategy. Process. Control.

Stratégia és innováció

Folyamatmenedzsment és szervezetalakítás

Koncepció

Megvalósítás Beillesztés az irányítási rendszerbe

4


Controlling és vezetői számvitel

Alapvető területeink: vezetési tanácsadás Stratégiai menedzsment és innováció n

Stratégiaalkotás és implementáció

n

Stratégiai kitörési pontok elemzése és értékelése

n

Stratégialebontás stratégiai térképek és Balanced Scorecard segítségével

n

Immateriális eszközök értékelése

n

Értékalapú vezetés

n

Ösztönzési rendszerek kiépítése

n

Változásmenedzsment

n

Innovációs menedzsment/ célköltségszámítás

Szervezetalakítás és folyamatmenedzsment

Vezetői számvitel és controlling

Szervezetalakítás és költségmenedzsment

n

n

Üzleti folyamatok optimalizálása

n

n

Shared Services/Outsourcing

n

Reorganizáció

n

Customer Value Management/ CRM

n

Értékesítésmenedzsment

n

Beszerzésmenedzsment

n

Folyamatcontrolling

n

Folyamati mutatószámrendszerek, cockpitek IT támogatása

n

Supply Chain Management

n

n

Activity-Based Costing/ Idővezérelt ABC teljes körű informatikai megvalósítása

n

n

Összeolvadást követő integráció (PMI)

n

n

Benchmarking

n

n

n n n n n

n

5


Tervezési rendszer Üzleti modellezés, szimulációk Beszámolási rendszer l Beszámolási folyamat l KPI-ok, riportstruktúrák l Management cockpit, dashboard l Korai előrejelző rendszerek Konszern-controlling Költség- és eredményszámítás IFRS harmonizáció CFO szervezet és szolgáltatások Fast close A controlling teljesítményének javítása és benchmarking Funkcionális controlling BI rendszerek implementálása Microsoft, SAP és Cognos eszközökkel, minőségbiztosítás SAP FI/CO felülvizsgálat

Alapvető területeink: informatikai tanácsadás Informatikai folyamatok és szervezet

Informatikai stratégia

Informatikai controlling

n

Üzleti és informatikai stratégia összehangolása

n

Informatikai folyamatok auditja

n

Informatikai célok számszerűsítése

n

Informatikai helyzetértékelés és audit

n

Vevőközpontú informatikai folyamatok

n

Informatikai Balanced Scorecard-ok

n

Informatikai stratégia kialakítása

n

Informatikai folyamatok kidolgozása, implementációja (ITIL stb.)

n

Informatikai értékláncmodellek

n

IT teljesítmény benchmarkok, CIO Panel

n

Informatikai szervezet kialakítása

n

Informatikai szolgáltatások elszámolása

n

SLA / OLA

n

Alkalmazáskiválasztás (Tendering)

n

Informatikai architektúra kidolgozása

n

IT Sourcing stratégia

n

Piaci stratégia kialakítása informatikai szolgáltatóknak

6


A cégcsoport fejlődése 2009 Dubai 2008 Frankfurt 2006 A cég 25 éves jubileuma; belépés a Highland Worldwide-ba 2005 Bukarest 2003 Barcelona 2000 Berlin és a Horváth AG alapítása 1999 Zürich 1998 Düsseldorf 1995 München 1994 Bécs 1990 Budapest 1989 A vállalat átnevezése: IFUA Horváth & Partner GmbH 1981 IFUA Institut für Unternehmensanalysen GmbH alapítása Stuttgartban 7


Tartalom

n IFUA Horváth n CFO

új szerepben

n Üzlet

és kontroll ritmusa

n Korszerű

8

& Partners Kft.

technológiai megoldások alkalmazása a vállalatirányításban


CFO új szerepben: Business Partnership € Lehetőségek

Hatékonyság

(t)

9

n

Valós idejű, pontos, megbízható információk

n

Koordinált döntéshozatal (pl. üzleti terv, forecast, eszkalációk …)

n

Hatékonyság folyamatos javítása

n

Capex megtérülés

n

Funkcionális területek támogatása


Tartalom

n IFUA Horváth n CFO

új szerepben

n Üzlet


n Korszerű

10

& Partners Kft.



Kontroll ritmusa: Egy nemzetközi informatikai szolgáltató cég gyorsított zárása Havi beszámoló

Igazgatóság

Irányító holding

Konszolidálás

Központi számvitel

Divízió és irányító holding: mérleg, EK, CF

Decentralizált számvitel

Operatív egységek

Könyvelési zárás

Beszámolók leadása a központi controllingnak

Divíziócontrolling

2. MN

11


Management report divíziók, funkcionális területek

Beszámolás

Konszerncontrolling

3. MN

4. MN

5. MN

6. MN

7. MN

Üzlet ritmusa: egy magyar szolgáltató cég példája Tervezés helyett folyamatos előrejelzés Ajánlatok

Likviditás alakulása 900 800

Megrendelések Millió forint

Kapacitások

700 600 500 400

Eredmény/Fedezet

200

1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 1. hét 2. hét 3. hét 4. hét 4/2. hét

300

07

08

09

10

11

12

01

02

03

04

Idő

Likviditás 12


Worst case

Likviditás FY-1

Likviditás FY

Forecast

05

06

Kontroll ritmusa: autógyártó példája elemzés ® akciótervezés ® forecast ® eszkaláció Intézkedés végrehajtása

Célelérés lehetséges vagy eltérés Elemző szervezeten belül találkozók ellensúlyozható

Intézkedésben megállapodni

Célelérés nem lehetséges/ konfliktus Controlling javaslat

Döntés az intézkedésről Következő konfliktuskezelő szint Forecast kiegészítése

Intézkedés felügyelete

Egyeztetés n Teljes körűség n Plauzibilitás

Feldolgozás n Adatbetöltés n Aggregálás n Szabványos beszámolók

Elemzés n Eltérések n Kivételes riportok n Ad hoc riportok

Forecast Kommentár

13


Egyeztetés

Elküldés

Kontroll ritmusa: egy nemzetközi informatikai cég példája

Week 1 Mon

Corporate

Tue

Wed

Week 2

Thu

Fri

Mon

Tue

Wed

Thu

Corp. BG and Segment Region and sountry calls

Week 3 Fri

Mon

Tue

Wed

Thu

Fri

Mountly WW Business update (Fri in Sep/Dec/Jan)

Region core business update

Region

Region to sub country calls Sub-regions to sub country calls

Subsidiary

14

Segment alignment meetings


RVP staff update

Sub core business update

Sub EMD …cution meeting

Region EMD …cution meeting

GM staff update

Kontroll ritmusa: egy informatikai cég példája Fókuszpontok és elszámoltatási területek System Builder Triangulation Report SMSG Field

Special Deals & Promotions Samples Reporting

Side Agreements

Marketing Budget Transfers

Revenue Adjustments and Rebates

Credit and Rebill Volume Operations

Credit & Collections

Unsigned Contracts

A/R Aging

Corp Services

Extension Requests

Vendor Master File Maintenance

ATF/Split PO Reporting World Wide

15

Cut-off Metrics

Spend Management


Un-reviewed reconciliations

SODA Issue Manager

Unsigned Journal Entries

Üzlet ritmusa: egy építőanyag-gyártó példája (1) Intézkedések, akciók gyors végrehajtása Hibák elkerülése

Intézkedések kidolgozása és értékelése Intézkedések végrehajtása

DÖNTÉS Hatás-monitoring

16


Üzlet ritmusa: egy építőanyag-gyártó példája (2) Intézkedések értékelése

17


Üzlet ritmusa: egy építőanyag-gyártó példája (3) Intézkedések monitoringja (Issue Management) Intézkedés

Felelős

Határidő

FD cél

Céleltérés

Insourcing

YA

2009.11.30

70

-25%

2009.12.31

qwertzuioasdfghjkléá

Részmunkaidő

XS

2009.12.31

34

12%

2009.12.31

asdfghjkléáyxcvbnm,.

Szabadságolás

CD

2009.12.31

12

-11%

2009.12.31

lkiu7654

Cross selling

VF

2010.03.31

33

-35%

2010.03.31

asdfghjklé

Értékesítői létszám növelése

BG

2010.01.30

34

-8%

2010.01.30

qwertzhcbvg

Új ösztönzés

NG

2009.09.30

23

-47%

2009.12.31

asdfgkjhgf

Engedményrendszer megtisztítása

MH

2009.11.30

30

-23%

2009.12.31

öiuztrew

Árak megbontása

AJ

2009.09.30

21

32%

2009.09.30

6754tfrdeswaqvgf

Kiseperni a raktárat

SK

2009.11.30

5

21%

2009.11.30

.,mnbvcxy

18


FD teljesül?

Forecast határidő

Határidő teljesül?

Kommentár

Üzlet ritmusa: egy gyógyszeripari cég példája: Belső szolgáltató dashboardja

19


Tartalom n IFUA Horváth n CFO

új szerepben

n Üzlet


n Korszerű

20

& Partners Kft.



Business Partnering: Problémamegoldó teamek

21


Eltéréselemzés webes konferencián (1)

22


Eltéréselemzés webes konferencián (2) Tábla Ossz meg dokumentumokat, képeket vagy egyéb alkalmazásokat. Használj mutatópálcát (pointert) és jelöléseket, készíts szöveges vagy grafikus jegyzeteket. Ments el oldalakat a jövőre.

Résztvevők

Video

Nézd meg, kik vannak a meetingen és lépj velük kapcsolatba.

Nézd meg, ki beszél és növeld tárgyalási tapasztalataidat.

Voice over IP Alacsony késedelem, kristálytiszta hang. Beszélj egy teljes csoporttal vagy külön-külön, az egyénekkel.

23


Chat Küldj és fogadj azonnali szöveges üzeneteket.

Tárgyalások, megbeszélések mai formái

Személyes találkozók Dönteni kell? Információra van szükség? Egy tervet kell elkészíteni? Problémamegoldásra van szükség? Web konferencia

Mik az opciók? Létezik „legjobb mód”?

Jordan-Webb – All Rights Reserved 1991-2006-v10 – Page 2

24


Videókonferencia

Webes együttműködés

Fejlesztési projekt hagyományos eljárással n

0. nap (várakozás) l Tervezés + költségvetés-készítés + ütemezés l Logisztika + utazás

n

1. nap (szemtől-szembe, egyidejűleg) l Projekt indítás + orientáció l Fogalomalkotás + szerveződés

n

2. nap (szemtől-szembe, egyidejűleg) l Fogalomalkotás + szerveződés l Elemzés + értékelés

n

3. nap (szemtől-szembe, egyidejűleg) l 1.és 2. fázis integrációja

n

4. nap (szemtől-szembe, egyidejűleg) l Felfedezés + előzetes javaslat

n

5. nap (szemtől-szembe, egyidejűleg) l Javaslat + Döntés + Akcióterv l Zárás + logisztika + utazás

n

N. nap (várakozás) l Feladatok kiosztása + Döntés felülvizsgálata l Akciók felülvizsgálata

„Tangible”: 30-40 óra/résztvevő (becsült) „Intangibel”: 10-20 óra/résztvevő (becsült)

25



Fejlesztési projekt modern kommunikációs eljárásokkal n n n n

n n n

n n

1. fázis (szemtől-szembe, 8,5 óra) l Projekt tervezés 2. fázis (megosztva, egyidejűleg, 4 hét) l Projekt tervezés 3. fázis (megosztva, egyidejűleg, 1 óra) l Orientáció, aktuális helyzet felülvizsgálata, anyagok kiosztása 4. fázis (megosztva, aszinkron, 4 nap - előzetes munka) l Anyagok kiosztása, célok megfogalmazása, célkitűzések, vízió, jegyzetek 5. fázis (megosztva, egyidejűleg, 3 óra) l Jövőképalkotás, célok & célkitűzések integrálása, folyamat értékelése 6., 8., 10. fázis (megosztva, aszinkron, 3 nap) l Egyéni & kiscsoportos célok, jegyzetek módosítása 7., 9., 11. fázis (megosztva, egyidejűleg, 3 óra) l Terv felülvizsgálata / továbbfejlesztése, jegyzetek módosítása, folyamat értékelése 12. fázis (megosztva, aszinkron, 2 hét) l Döntések & jegyzetek felülvizsgálata, tervek tisztázása & módosítása 13. fázis (megosztva, aszinkron, folyamatosan) l Döntések & jegyzetek felülvizsgálata + tervek módosítása, folyamat értékelése

Egyidejűleg: 12 óra/résztvevő Aszinkron: 5-7 óra/résztvevő (becsült) Jordan-Webb – All Rights Reserved 1991-2006-v10 – Page 6

26


Egyszerű és összetett feladatok A Webes együttműködési környezet értékes támogatást nyújthat: l egyszeri, eseti tevékenységekhez (telefonkonferenciák, brainstorming, priorizálás, allokáció) l gyakran ismétlődő folyamatokhoz (problémamegoldás, projekt státusz meetingek, peer assist) l magas szintű folyamatokhoz és projektekhez (stratégiai tervezés, folyamatfejlesztés, fókusz csoportok)


27


Köszönöm a figyelmet!

28


További információ

Radó István ügyvezető partner IFUA Horváth & Partners Kft. Telefon +36 (1) 382-8888 Telefax +36 (1) 382-8889 E-mail [email protected]

29


Rythm of Business Tervezés és beszámolás az üzlet ritmusában

Recommend Documents