ROZPOČET MĚSTA BUČOVICE NA ROK 2012 201 1. Úvod Zastupitelstvo obce rozhoduje o věcech patřících do samostatné působnosti obce, přičemž dle § 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), do jeho vyhrazené pravomoci přísluší schvalovat rozpočet obce.
2. Rozpočtový proces Rozpočet je základním řídícím nástrojem finančního hospodaření obce, zajišťujícím financování potřeb města a jeho rozvoj. Rozpočtový proces obcí upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Obec vypracovává svůj roční rozpočet v návaznosti na svůj rozpočtový výhled a na základě údajů z rozpisu platného státního rozpočtu nebo rozpočtového provizoria, jimž státní rozpočet určuje své vztahy k rozpočtům jednotlivých obcí. Rozpočet se sestavuje zpravidla jako vyrovnaný. Rozpočet může být schválen jako schodkový, a to v případě, že schodek bude možné uhradit finančními prostředky z minulých let, smluvně zabezpečenou půjčkou, úvěrem, návratnou finanční výpomocí nebo výnosem z prodeje vlastních tních dluhopisů. Návrh rozpočtu musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15-ti 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního samosprávného celku. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit buď písemně, ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění, nebo ústně na zasedání zastupitelstva astupitelstva města. města
3. Obecné schéma rozpočtu obce Rozpočtové příjmy ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Výlučné daně
Příjmy z vlastní činnosti
Sdílené daně
Příjmy z pronájmu majetku
1
Místní poplatky
Odvody příspěvkových organizací
Správní poplatky
Úroky
Ostatní daňové příjmy
Sankční platby Prodej nekapitálového majetku Splátky půjček Ostatní nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Dotace
Prodej kapitálového majetku
Dotace veřejných rozpočtů ústřední úrovně
Prodej akcií a majetkových podílů
Dotace veřejných rozpočtů územní úrovně
Ostatní kapitálové příjmy
Převody z Národního fondu Dotace ze zahraničí Ostatní dotace
Rozpočtové výdaje ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Běžné
Kapitálové
Platy
Pořízení hmotného majetku
Povinné pojistné
Pořízení nehmotného majetku
Nákup zboží a materiálu
Nákup pozemků
Nákup energií a PHM
Akcie a majetkové podíly
Dopravní obslužnost
Dotace a příspěvky
Nákup služeb
Investiční půjčky
Výdaje na opravy a údržbu
Ostatní kapitálové výdaje
Dotace, příspěvky, dary Příspěvky příspěvkovým organizacím Dotace veřejným rozpočtům
2
Sankční platby Úroky a finanční výdaje Ostatní běžné výdaje
Financování
FINANCOVÁNÍ = Příjmy - Výdaje (+ schodek, - přebytek) Financování je peněžní operace vyjadřující zajištění schodku – využití přebytku - přebytek hospodaření předcházejících let - přijetí půjčky, úvěru - poskytnutí půjčky, úvěru za účelem optimalizace likvidity - nákup akcií, za účelem optimalizace likvidity - ostatní peněžní operace
4. Sestavování rozpočtu města Bučovice Rozpočet se zpracovává podle rozpočtové skladby, kterou stanoví Ministerstvo financí ČR prováděcí vyhláškou a je tříděn z hlediska: 1. Odpovědnostní třídění, které určuje správce části rozpočtu (kapitoly) a povinnost a odpovědnost za část rozpočtových prostředků. Město Bučovice pro rok 2012 stanovuje tyto kapitoly městského rozpočtu a současně i skutečnou odpovědnost správců daných kapitol za čerpání rozpočtových výdajů takto: Kapitola 02 – Vodní hospodářství a životní prostředí Kapitola 10 – Doprava Kapitola 14 – Školství Kapitola 16 – Kultura ( Knihovna a Informační a kulturní středisko) Kapitola 17 – Sportovní zařízení Kapitola 18 – Městská policie Kapitola 19 – Vnitřní správa Kapitola 21 – Krizové řízení Kapitola 28 – Práce a sociální věci Kapitola 39 – Místní hospodářství Kapitola 40 – Výstavba Kapitola 41 – Všeobecná pokladní správa 3
2. Odvětvového třídění, kdy členění je označováno jako oddíl a paragraf (označeno §) a vyjadřuje účel nebo funkci rozpočtových prostředků v návaznosti na odvětví národního hospodářství. 3. Druhového třídění, tj. členění podle položek rozpočtové skladby, kterými se v rámci příjmů, výdajů a financování rozlišují peněžní operace podle jejich druhu a jsou členěny: Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Dotace Třída 5 – Běžné výdaje Třída 6 – Kapitálové výdaje Třída 8 – Financování
KOMENTÁŘ K ROZPOČTU MĚSTA BUČOVICE NA ROK 2012 Rozpočet města Bučovice na rok 2012 je v souvislosti se zhoršující se situací ve všech veřejných rozpočtech státu a klesajícími finančními příspěvky do obecních rozpočtů z jednotlivých sdílených daní nastaven maximálně úsporně. Navrhovaný rozpočet na rok 2012 reaguje jen na reálně aktuálně známé příjmy a současně realizuje jen mandatorní, plánované investiční a dotačně vázané výdaje. Výdaje v rámci jednotlivých kapitol byly předloženy jednotlivými správci kapitol, podrobně prokonzultovány, upraveny na předkládanou výši a reálné finanční možnosti města. Rozpočet současně zohledňuje i aktuální dluhovou situaci města, reaguje i na připravený plán postupného umořování známých závazků do roku 2023. Rozpočet na rok 2012 je předkládán jako vyrovnaný. Návrh rozpočtu města Bučovice na rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce dne . prosince 2011, včetně informace o možnosti uplatnění písemných připomínek.
PŘÍJMY Třída č. 1. Daňové příjmy V oblasti daňových příjmů na rok 2012 je zohledněna predikce Ministerstva financí ČR na přepokládaný pokles výkonnosti ekonomiky České republiky a reálný odhad stagnace, respektive poklesu hrubého domácího produktu. Je očekáván reálný pokles ve výběru všech druhů přímých daní, tedy i velmi pravděpodobné snížení příjmů z výnosu daní pro jednotlivé obce. V případě tohoto rozpočtu města na rok 2012 pracujeme s poklesem o 1.5% celkové výše výběru sdílených daní. V oblasti místních a správních poplatků je očekáván mírný 4
nárůst, rok 2011 v této oblasti výrazně ovlivnil mimořádný příjem z provozování loterií – účelový dar. Třída č. 2. Nedaňové příjmy V oblasti nedaňových příjmů jsou v rozpočtu na rok 2012 zohledněny veškeré známé příjmy související s poplatky obci, sankčními platbami, přijatými očekávanými náhradami a příjmy z provozování kulturních a sportovních zařízení. I v roce 2012 očekáváme mimořádné příjmy z dobývacích prostor, v současnosti však jejich výše není známá a nelze je tedy i reálně rozpočtovat. Třída č. 3 Kapitálové příjmy V oblasti kapitálových příjmů jsou v rozpočtu na rok 2012 zohledněny reálně známé očekávané příjmy z prodeje nemovitého majetku ( např. prodej budovy SÚS, prodej bytů na ulici Slavkovská) a očekávané uhrazení posledních splátek pro rok 2012 z dřívějšího prodeje bytů na ulici Slavkovská č.p. 40,41,42.
Třída č. 4. Dotace V oblasti dotací ze státního rozpočtu a dotací z Jihomoravského kraje očekáváme v roce 2012 v důsledku přijetí sociálních reformních zákonů a přenesení dílčí působnosti sociální činnosti na Úřady práce, snížení příspěvku na výkon státní správy a snížení příspěvku na činnost související s výkonem práv sociální ochrany dětí. Standardně je očekávána dotace od obcí v souvislosti s neinvestičním příspěvkem na žáky základních a mateřských škol. V oblasti investičních dotací očekáváme vyúčtování a přijetí dotace z Evropských dotačních fondů a dotace ze Státního fondu životního prostředí v souvislosti s vybudováním solárních kolektorů na krytém bazénu v Bučovicích, dále přijetí dotace z Evropských dotačních fondů na realizaci projektu vybudování kanalizace v obci Marefy, Černčín a v souvislosti se stejnými akcemi i přijetí dotace z Jihomoravského kraje a Státního fondu životního prostředí. V roce 2012 je očekáváno i přijetí Evropská dotace z operačního fondu na rozvoj služeb a e-Govermentu – 2.etapa.
Třída č. 8. - Financování V oblasti financování počítáme k dočasnému uhrazení schodku finančních prostředků zapojení přebytku finančních prostředků z běžného účtu a zapojení finančních prostředků ze schválené půjčky ze Státního fondu životního prostředí na realizaci investiční akce vybudování kanalizace v obci Marefy a Černčín.
VÝDAJE Kapitola 02 - Vodní hospodářství a životní prostředí 5
V kapitole Vodní hospodářství a životní prostředí jsou naplánovány standardní výdaje jako v roce 2011 související s ochranou životního prostředí, aktualizací povodňových plánů, zpracování posudků, dále zvýšené výdaje související s odvozem běžného komunálního odpadu a s rozšířením o odvoz biologicky rozložitelného odpadu (BRKO) a jeho separací. Kapitola 10 - Doprava V kapitole Doprava jsou naplánovány mandatorní výdaje související s dopravní obslužností v rámci Integrovaného dopravního systému Jihomoravského kraje, dopravním značením a samostatně plánovanými výdaji na údržbu místních komunikací a chodníků.
Kapitola 14 - Školství Kapitola Školství obsahuje navržené finanční příspěvky na provoz jednotlivých školských zařízení v Bučovicích. Současné finanční možnosti města neumožňují v plné výši realizovat předložené písemné požadavky na výši příspěvku ředitelů jednotlivých školských zařízení. Celková výše jednotlivých příspěvků na rok 2012, tak zůstala na úrovni roku 2011, s výjimkou Základní školy 710, kde bylo realizováno navýšení oproti roku 2011 o 80.500,- Kč – z důvodu zahájení postupné modernizace zařízení školní jídelny.
Kapitola 16 - Kultura Kapitola Kultura, která sdružuje činnost knihovny a Informačního kulturního centra obsahuje plánované běžné výdaje na úrovni roku 2011 související s danou činností. Nepatrné navýšení výdajů se projevuje jen v oblasti platových náležitostí a souvisejícího pojistného z důvodů realizace plánovaných platových postupů a udělení mimořádných odměn v souvislosti s životními výročími zaměstnanců. Rada města schválila i navýšení příspěvku na provozování kabelové televize města Bučovice. Kapitola 17 - Sportovní zařízení Kapitola Sportovní zařízení sdružuje činnosti související s provozováním krytého bazénu, koupaliště a sportovního zařízení v Hájku v Bučovicích. Po rozdělení kapitoly kultury a sportovních zařízení v roce 2011 jsou v této kapitole naplánovány mandatorní výdaje související s běžným provozem, platovými náležitostmi zaměstnanců, souvisejícího zákonného pojistného a plánovanou běžnou údržbou jednotlivých zařízení. Kapitola 18 - Městská policie V kapitole Městská policie jsou naplánovány běžné výdaje na dílčí činnost, reálné platové náležitosti, související pojistné – vše na úrovni roku 2011. Kapitola 19 – Vnitřní správa
6
I v kapitole Vnitřní správa jsou naplánovány běžné provozní výdaje na činnost státní správy a samosprávy Městského úřadu, dále reálné platové náležitosti reagující na platové postupy zaměstnanců a odměny při životních výročích a související zákonné pojistné za zaměstnavatele. Významná je i plánovaná realizace finančních prostředků na e-Goverment – 2 .etapa – v souvislosti s ostrým nasazením unikátního komplexního informačního a ekonomického systému „Radnice VERA“ od ledna 2012. Kapitola 21 - Krizové řízení Nová samostatná kapitola Krizové řízení je připravena pro specifickou činnost města v nouzových situacích. Z tohoto důvodu je zde finančně začleněna činnost jednotky dobrovolných hasičů města a základní finanční rezerva na krizové situace a řízení v částce 20.000,- Kč.
Kapitola 28 - Práce a sociální věci Kapitola práce a sociální věci doznala proti roku 2011 zásadních změn. Vše v souvislosti s realizací tzv. „sociální reformy“ a převedením části sociální agendy na Úřady práce ( oblast tzv. sociální péče a hmotné nouze ). Sociální činnost se v rámci města Bučovice od října 2011 rozdělila mezi dva subjekty, a to mezi Diecézní charitu Brno – pobočka Hodonín a příspěvkovou organizaci města Středisko zdravotních a sociálních služeb Bučovice. Součet výše jednotlivých finančních příspěvků navrhovaných pro rok 2012 odpovídá výši 90% finančních příspěvků poskytnutých na celou sociální oblast v roce 2011. Kapitola 39 - Místní hospodářství V kapitole Místní hospodářství se pro rok 2012 počítá s realizací 1. části projektu na modernizaci veřejného osvětlení, dále s realizací nových moderních bezpečnostních opatření – instalací bezpečnostní webkamery města a vytvořením finanční rezervy na opravu chodníků a mobiliáře města. Výše příspěvku města pro Technické služby města Bučovice na rok 2012 je navržena tak, aby pokryla z části přenesenou finanční ztrátu z minulých let, reaguje také celkově na předpokládané snížení příjmů z pronájmu nebytových prostor ( asi o 50% proti roku 2011 ).
Kapitola 40 – Výstavba V kapitole Výstavba jsou zohledněny předpokládané a plánované výdaje v souvislosti se zahájením investiční akce „Kanalizace v obcích Marefy a Černčín“ – rozdělených do dvou etap. Dále je roce 2012 očekáváno vyúčtování finančních prostředků již skončených investičních akcí, a to „Vybudování solárních kolektorů“ na budově krytého bazénu a „Rekonstrukce – odizolování Základní školy 710 Bučovice“. Významnou finanční položkou po rok 2012 je i plánované zahájení postupného mimořádného dofinancování již dřívější investiční akce „Dostavba areálu zdraví – koupaliště – 3. etapa“.
7
Mezi další navrhované investiční akce pro rok 2012 patří dokončení dostavby chodníku u „Agrostavu“, rekonstrukce hasičky v obci Kloboučky, dále plánovaná výstavba nového dětského hřiště v aleji (finanční dar firmy MND a.s.) a dokončení rekonstrukce kapličky Žarošských. Na rok 2012 jsou také připraveny finanční prostředky na přípravu nového územního plánu města Bučovice a na změny č. 3 a č. 4 v územní projektové dokumentaci. Kapitola 41 - Všeobecná pokladní správa Kapitola Všeobecná pokladní správa finančně počítá s uhrazením jednotlivých příspěvků, odvodem daně z příjmu právnických osob a uhrazením všech úroků z poskytnutých úvěrů. Závěrem je nutné do celkových výdajů zahrnout i celkovou výši splátek z poskytnutých úvěrů pro rok 2012, v celkové částce 6 930. 500,- Kč.
Zpracoval: Ing. Michal Vrána, Vedoucí Odboru ekonomického Města Bučovice Dne: 21. listopadu 2011
8
9
10
11
