M sto
Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk
Návrh
Záv re ný ú et M sta za rok 2005 (podle § 17 zákona . 250/2000 Sb., o rozpo tových pravidlech územních rozpo t , ve zn ní platných p edpis )
1
1. Údaje o pln ní p íjm a výdaj za rok 2005 (v tis.K )
Ukazatel
Schválený rozpo et
Rozpo tová opat ení
Upravený rozpo et
Pln ní k 31.12.2005
% pln ní k upravenému rozpo tu
T ída 1 - Da ové p íjmy
62 520,0
3 203,8
65 723,8
66 876,6
101,75
T ída 2 - Neda ové p íjmy
11 355,0
2 458,8
13 813,8
12 306,1
89,09
T ída 3 - Kapitálové p íjmy
10 100,0
1 287,4
11 387,4
15 766,7
138,46
T ída 4 - P ijaté dotace
46 190,1
12 999,2
59 189,3
59 315,3
100,21
P íjmy celkem
130 165,1
19 949,2
150 114,3
154 264,7
102,76
T ída 5 - B žné výdaje
112 018,1
14 790,6
126 808,7
121 556,2
95,86
23 648,0
5 528,6
29 176,6
25 550,1
87,57
135 666,1
20 319,2
155 985,3
147 106,3
94,31
-5 501,0
-370,0
-5 871,0
7 158,4
**
0,0
0,0
0,0
0,0
**
-5 799,0
-2 400,0
-8 199,0
-8 198,8
100,00
- Prost edky na ZBÚ min.let
8 900,0
2 770,0
11 670,0
1 040,4
8,92
- Prost edky z prodeje akcií
2 400,0
0,0
2 400,0
0,0
0,00
Financování celkem
5 501,0
370,0
5 871,0
-7 158,4
**
0,0
0,0
0,0
0,0
**
T ída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: P ímy - Výdaje T ída 8 - Financování - P ijaté úv ry a p j ky - Splátky úv r
P ebytek (-), ztráta (+)
Rozpo tové hospoda ení m sta za rok 2005 skon ilo ziskem v ástce 7 158 446,07 K . Podrobné údaje o pln ní rozpo tu p íjm , výdaj a o dalších finan ních operacích v plném len ní podle rozpo tové skladby jsou obsaženy v p íloze . 1 a jsou k nahlédnutí na odboru finan ním m stského ú adu (výkaz FIN 2-12). K p ekro ení pln ní da ových p íjm o 1 152,8 tis.K došlo p evážn z d vodu - vyššího výnosu na dani z p íjmu právnických osob 607 tis.K , - vyššího výnosu na dani z p idané hodnoty 1 142 tis.K , - nižšího výnosu na dani z p íjmu fyzických osob - 1 623 tis.K , - vyššího výb ru místních poplatk 370 tis.K , - vyššího výb ru správních poplatk 641 tis.K . Rozpo et neda ových p íjm nebyl napln n o ástku 1 507,7 tis.K z d vodu neuhrazeného nájemného za pronájem tepelného hospodá ství za rok 2005 ( ástka 3 413 tis.K ), ostatní neda ové p íjmy byly spln ny nebo p ekro eny. K p ekro ení rozpo tovaných kapitálových p íjm o 4 379,3 tis.K došlo v pr b hu období 12/2005, kdy byly sepsány kupní smlouvy na prodeji nemovitostí. Platby prob hly p ed podpisem kupní smlouvy, takže jednotliví ú astníci složili finan ní prost edky na ú et m sta, ale prodej se realizoval až po átkem roku 2006.
2
B žné výdaje - nevy erpaná ástka v celkové výši 5 252 tis.K vznikla úsporou finan ních prost edk tém ve všech oblastech innosti m sta. Nejv tší ástky vznikly v následujících oblastech : - místní správa 1 000 tis.K , - propagace a kultura 231 tis.K , - dávky sociální pé e 974 tis.K , - nakládání s odpady 257 tis.K , - komunální služby 239 tis.K , - z statek rezerv 1 679 tis.K . Kapitálové výdaje – nevy erpaná ástka na investice v celkové výši 3 626 tis.K se skládá p evážn z t chto položek : - nákup TKB (p evedeno do roku 2006) 2 530 tis.K , - ÚSP Hrabice 230 tis.K , - zm na územního plánu 69 tis.K , - bytové domy (p evedeno do roku 2006) 302 tis.K , - kanalizace 252 tis.K , - komunikace 82 tis.K , - tepelné hospodá ství 74 tis.K . 2. Hospodá ská innost m sta M sto vede hospodá skou innost na tyto výnosy a související náklady : nákup zboží a jeho prodej poskytování služeb v oblasti internetu, kopírování, kroužkové vazby pro ve ejnost innost parkovacích automat propaga ní innost v oblasti ubytovacích služeb inzertní innost ve Vimperských novinách pronájem majetku m sta, jehož správu provád jí na základ mandátních smluv M stská správa dom , s.r.o. Vimperk a M stské služby vimperk, s.r.o. Hospodá ská innost m sta skon ila v roce 2005 ziskem ve výši 5 977 tis.K – rozpis uveden v p íloze . 2. 3. Ú elové fondy m sta 3.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2005 1 018 245,53 K P íjmy fondu tvo í splátky p j ek poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou p j ky poskytnuté ob an m na opravy oplášt ní budov. V roce 2005 nebyly poskytnuty žádné p j ky, k 31.12.2005 byla vrácena státní dotace ve výši 2 400 tis.K . stav k 31.12.2005 363 533,59 K 3.2 Fond sociální Tvorba a erpání fondu se ídí rozpo tem m sta a zásadami pro použití sociálního fondu schválenými dne 14.3.2005 usnesením RM . 225. 4. Cizí finan ní prost edky M sto eviduje cizí finan ní prost edky na zvláštním ú tu, jehož stav k 31.12.2005 inil 2 578 521,39 K - mzdové prost edky za období 12/2005 2 495 000 ,-- mzdové prost edky za období 12/2004 6 783,-- p ijaté kauce 73 198,91 - úroky 3 539,48
3
5. Hospoda ení p ísp vkových organizací z ízených m stem Finan ní vypo ádání a rozd lení výsledku hospoda ení za rok 2005 bylo podle jednotlivých p ísp vkových organizací schváleno usneseními Rady m sta Vimperk . 241 – 247 ze dne 20.03.2006. Hospoda ení p ísp vkových organizací z ízených m stem skon ilo v roce 2005 takto : - Mate ská škola Vimperk, 1. máje 180 + 0,33 tis.K - Mate ská škola Vimperk, Klostermannova 365 + 158,95 tis.K - Základní škola T.G.M., Vimperk, 1. máje 268 - 121,19 tis.K - Základní škola Vimperk, Smetanova 405 - 47,97 tis K - M stské kulturní st edisko Vimperk, Johnova 226 + 199,54 tis.K - STARZ Vimperk, 1. máje 321 - 633,39 tis.K - ÚSP Hrabice 44 + 971,59 tis.K Celkové p íjmy t chto organizací inily v roce 2005 ástku 67 288,25 tis.K . Celkové výdaje dosáhly ástky 66 760,39 tis.K . Hospoda ení p ísp vkových organizací skon ilo p evahou p íjm nad výdaji, tj. z i s k e m ve výši 527,86 tis.K – p ehledy uvedeny v p íloze . 3 a 4. 6. Hospoda ení organizací založených m stem Hospoda ení založených obchodních spole ností /p ehled v p íloze . 5/ skon ilo v roce 2005 takto : KVINT s.r.o., Vimperk + 232 tis.K M stské lesy s.r.o., Vimperk - 150 tis.K M stská správa dom s.r.o., Vimperk + 78 tis.K M stské služby s.r.o., Vimperk + 13 tis.K Celkov skon ilo hospoda ení založených obchodních spole ností ziskem ve výši 173 tis.K . 7. Vyú tování finan ních vztah k ve ejným rozpo t m M sto získalo v roce 2005 dotace v celkové výši 54,3 mil. K . Rozpis p ijatých dotací a jejich erpání je uveden v tabulce. Dotace byly ádn vyú tované, p i finan ním vypo ádání za rok 2005 byly nevy erpané finan ní prost edky z dotace na sociální dávky v ástce 868 742 K vráceny do státního rozpo tu dne 31.01.2006. poskytovatel
MF - VPS
ÚZ
Ú el
98116 Navýšení p ísp vku na výkon státní správy
MF - VPS
položka
p íjem
erpání
4111
543 000,00
543 000,00 100,00
%
4112
23 194 100,00
23 194 100,00 100,00
MF - VPS
98072 Sociální dávky
4112
22 996 000,00
22 127 258,00
MZe
29008 odm ny lesním hospodá m
4116
1 264 000,00
1 264 000,00 100,00
MZe
29433 evidence zem d lských podnikatel
4116
35 000,00
35 000,00 100,00
MK
34054 program regenerace kulturních památek
4116
1 000 000,00
1 000 000,00 100,00
MZe
29004 výsadba meliora ních d evin
4116
120 650,00
120 650,00 100,00
MŽP
15091 ošet ení památných strom
4116
106 160,00
106 160,00 100,00
MSVZ
13101 aktivní politika zam stnanosti
4116
126 487,00
126 487,00 100,00
Nár.fondy
95327 p eshrani ní spolupráce-PHARE-prospekt
4118
32 031,57
32 031,57 100,00
Nár.fondy
95380 p eshrani ní spolupráce-PHARE-TIS, NV
4118
233 026,70
233 026,70 100,00
sbor dobrovolných hasi
4122
107 638,00
107 638,00 100,00
sbor dobrovolných hasi
4112
41 422,00
41 422,00 100,00
administrace POV 2005
4122
39 600,00
39 600,00 100,00
obnova kulturních památek-bašta, p. 8
4122
174 000,00
174 000,00 100,00
KÚ - J K
Souhrnný dota ní vztah
92
KÚ - J K KÚ - J K KÚ - J K
91
96,22
4
KÚ - J K
93
NaturVision 2005
4122
10 000,00
10 000,00 100,00
SFŽP
90106 energetický audit - doplatek
4213
10 000,00
10 000,00 100,00
SFŽP
90578 tepelné erpadlo na ZS - doplatek
4213
276 500,00
276 500,00 100,00
SFŽP
90776 separa ní dv r
4213
177 234,00
177 234,00 100,00
Nár.fondy
95745 separa ní dv r
4218
1 262 797,95
1 262 797,95 100,00
h išt u ZŠ T.G.Masaryka
4222
450 000,00
450 000,00 100,00
PD na ÚSP Hrabice
4222
1 500 000,00
1 500 000,00 100,00
NaturVision 2005
4159
147 665,00
147 665,00 100,00
dojížd jící žáci, p estupky podle smluv
4121
467 983,20
467 983,20 100,00
KÚ - J K KÚ - J K NFB obce
92
celkem
54 315 295,42
53 446 553,42
98,40
Krom uvedených dotací m sto p evedlo z vlastního fondu hospodá ské innosti do rozpo tu ástku 5 mil.K .
Dále ze státního rozpo tu prost ednictvím tzv.ú t limit (mimorozpo tové p íjmy) erpalo m sto investi ní dotace v celkové ástce 20 696 434 K , a to : 7 000 000 K - dotace z ve ejné pokladní správy státního rozpo tu na rekonstrukce komunikací 5 500 000 K - dotace od MMR na výstavbu bytových dom – 20 BJ 8 196 434 K - dotace od SFRB na výstavbu bytových dom – 2x14 BJ 8. Závazky m sta K datu 31.12.2005 má m sto následující dlouhodobé závazky : •
P ijaté návratné finan ní výpomoci v celkové výši 405 300,- K P ijato od SFŽP na tepelné erpadlo pro rekonstrukci zimního stadionu – p j eno v roce 2002 celkem 1 653 300 K , bude doplaceno k 31.12.2006.
•
Úv ry v celkové ástce 28 094 044,50 K , z toho : - 5 560 844,50 K - úv r od SOB z p elomu let 2002-2003 na opravy po povodni a na investici do vodovodu a Zimního stadionu, splácení probíhá ve tvrtletních splátkách, ro ní splátka ve výši 1 916 tis.K , bude doplaceno v roce 2008, - 22 533 200,- K – úv r od eské spo itelny na rekonstrukci tepelného hospodá ství, splácení ve tvrtletních splátkách od roku 2005, ro ní splátka ve výši 3 466 800 K je kryta ro ní ástkou nájemného, bude splaceno v roce 2012.
•
Ostatní dlouhodobé závazky v celkové ástce 2 046 580,-- K zahrnují p edplacené nájemné na pronájem byt a nebytových prostor.
•
Závazky z leasingu osobních automobil v celkové ástce 899 948,48 K , z toho :
- Škoda FABIA od 3/2003 29 233,55 K - Škoda OCTAVIA od 4/2003 54 944,08 K - Škoda FABIA od 2/2004 148 738,08 K - Škoda FABIA od 4/2004 164 762,53 K - NISSAN TERRANO od 8/2004 502 270,24 K Tyto závazky nejsou uvedeny v ú etní záv rce m sta, jsou evidovány podle platných ú etních standard na podrozvahových ú tech.
5
K 31.12.2005 má m sto krátkodobé závazky v i dodavatel m v ástce 5 044 tis.K , z toho : 292 tis.K z hospodá ské innosti ve správ M stských služeb - 1 582 tis.K z hospodá ské innosti ve správ M stské správy dom - 3 170 tis.K z rozpo tového hospoda ení m sta, z toho nejv tší ástku 1 200 tis.K tvo í faktura od M stských služeb za po ízení nádrže na topný olej pro kotelnu Rokle 9. Pohledávky m sta K 31.12.2005 jsou v ú etnictví m sta vykázány pohledávky na ú tech 311 a 315 v celkové ástce 23 585 022,33 K , z toho : • Pohledávky z hospodá ské innosti v celkové ástce 8 131 tis. K - 1 607 tis.K
- hospodá ská innost provozovaná m stem ( 1 600 tis.K za KVINT s.r.o.)
- 6 262 tis.K
- hospodá ská innost provozovaná M stskou správou dom - neuhrazené nájemné a vyú tování služeb z byt a nebytových prostor, úroky z prodlení
-
- hospodá ská innost provozovaná M stskými službami – neuhrazené nájemné z nebytových prostor
262 tis.K
z toho - pohledávky do lh ty splatnosti - pohledávky po lh t splatnosti
252 tis.K 7 879 tis.K
• Pohledávky za rozpo tové p íjmy v celkové ástce 15 453 tis. K -
503 377,- K 9 900,- K 34 799,- K 94 477,- K 4 000 000,- K 5 822 258,- K 33 622,- K 350 000,- K 305 829,- K 1 040,- K 651 900,- K 3 901 792,- K 309 210,- K 326 594,- K 5 366 559,- K - 6 258 688,- K
- místní poplatky - stavební povolení, poplatek za zne išt ní ovzduší - % výt žek z provozu VHP - svoz a likvidace odpad – podnikatelé - nájemné za tepelné hospodá ství B-DaS za rok 2003 - nájemné za tepelné hospodá ství M S za rok 2005 - nájemné z pozemk , hrobových míst, reklamních ploch - nájemné z les – M stské lesy - nájemné z nebytových prostor - nájemné z kontejner pro rekrea ní chalupy - p ísp vek na výživu - pokuty - exeku ní náklady a náklady soudního ízení - ostatní vydané faktury, úroky z prodlení (315 tis.) - prodej nemovitostí - p eplatky za prodej nemovitostí p ed podpisem kupních smluv
z toho - pohledávky do lh ty splatnosti - pohledávky po lh t splatnosti - p eplatky
8 376 tis.K 13 498 tis.K 6 421 tis.K
Celkový objem pohledávek m sta se proti roku 2004 snížil o 2 427 tis.K .
6
10. Zástava majetku Ke dni 31.12.2005 má m sto provedenou zástavu majetku ve výši 10 235 259,60 K , tj. ú etní hodnota zastavených nemovitostí : -
-
ve prosp ch Státního fondu životního prost edí R ástka 4 204 160 K – zástava vybraných lesních pozemk s p íslušnými porosty v k.ú.Vimperk a K esánov proti p j ce ve výši 1 653 tis.K , kterou m sto p ijalo v roce 2002 na po ízení tepelného erpadla pro Zimní stadion; p j ka bude splacena k 31.12.2006, zástava bude zrušena v roce 2007, ve prosp ch MMR R ástka 6 031 099,60 K – zástava domu p.182 v ulici 1.máje ve Vimperku v etn pozemku st.parc. 902 v k.ú.Vimperk proti dotaci ve výši 1 600 tis.K na opravu domu p.182 v ulici 1.máje ve Vimperku; zástava platí do 18.6.2021.
11. lenství M sta Vimperk v dobrovolných svazcích a sdruženích obcí M sto Vimperk je lenem n kolika dobrovolných svazk obcí (DSO) a sdružení obcí, kterým každoro n poskytuje p ísp vky : Název -
p ísp vek za rok 2005 Mikroregion Horní Vltava-Boubínsko (= DSO) 40 215,- K Nadace pro jiho eské cyklostezky SMOJK 16 153,- K Sdružení historických sídel 8 102,- K Euroregion Šumava – jihozápadní echy 24 129,- K
Hospoda ení DSO a sdružení obcí za rok 2005 nemá M sto Vimperk doposud k dispozici. 12. P ehled AKTIV a PASIV M sta Vimperk k 31.12.2005 P ehled je uveden v p íloze . 6 – rozvaha k 31.12.2005. Podstatné rozdíly stavu jednotlivých ú t v rozvaze k 31.12.2005 proti po áte ním stav m k 01.01.2005 vznikly z t chto d vod : Ú et 018-Drobný dlouhodobý nehmotný majetek nár st v pr b hu roku 2005 ve výši 199 tis.K vznikl nákupem programového vybavení pro m stský ú ad Ú et 031-Pozemky nár st v pr b hu roku 2005 o 2 918 tis.K obsahuje • p evzetí pozemk podle darovací smlouvy od Ministerstva obrany R v bývalých kasárnách U Sloup a bezúplatné p evzetí pozemk od Pozemkového fondu v celkové ástce 5 043 tis.K , • nákup pozemk v celkové ástce 230 tis.K , • bezúplatný p evod pozemk z ízeným p ísp vkovým organizacím v ástce 2 081 tis.K , • prodej pozemk v ástce 274 tis.K .
7
Ú et 021-Stavby pokles v pr b hu roku 2005 o 28 687 tis.K p edstavuje : • za azení ukon ených investic do užívání, a to separa ní dv r (2 254 tis.), kanalizace Husova a Žižkova ul. (2 428 tis.), ve ejné osv tlení (321 tis.), tepelné hospodá ství (25 034 tis.), plynovod U Sloup (1 996 tis.), • za azení staveb získaných bezúplatným p evodem bývalých kasáren (48 690 tis.), • vy azení staveb v po izovacích cenách z d vodu jejich prodeje v kasárnách, prodej bytových dom (12 423 tis.), • p evod staveb z ízeným p ísp vkovým organizacím (96 987 tis.). Ú et 022-Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí zvýšení v pr b hu roku 2005 o 29 890 tis.K zahrnuje : • po ízení nového za ízení úpravny vody Brloh (144 tis.), vybavení sb rného dvora (320 tis.), technologie tepelného hospodá ství (33 420 tis.), • po ízení dlouhodobého majetku (578 tis.-socha, server, promíta ka, os.auto od ÚSP), • vy azení majetku v po izovacích cenách z d vodu prodeje (1 231 tis.), vy azení na základ inventarizace (63 tis.), darování Nemocnici o.p.s. (1 853 tis.), darování SDH Výškovice (29 tis.), • p evod p ísp vkovým organizacím (1 396 tis.). Ú et 042-Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek ke snížení v pr b hu roku 2005 o 25 787 tis.K došlo • na jedné stran zvýšením tohoto ú tu p i po ízení nových investic v celkové ástce 39 954 tis.K – výstavba bytových dom (18 755 tis.), h išt u ZŠ (773 tis.), parkovišt Lu ní (1 632 tis.), rekonstrukce komunikací (7 379 tis.), vodovod (1 643 tis.), kanalizace a OV (942 tis.), ÚSP Hrabice (1 728 tis.), anaerobní stabilizace bioodpad (952 tis.), ve ejné osv tlení (880 tis), plynofikace (2 246 tis.), separa ní dv r (2 574 tis.), skládka Prav tín (117 tis.), ostatní (204 tis. – zm na územního plánu, kašna, Zimní stadion, Vodník), • na druhé stran snížením tohoto ú tu za azením nových investic do užívání, a to p evážn tepelné hospodá ství, ve ejné osv tlení, plynofikace, kanalizace, separa ní dv r v celkové hodnot 65 741 tis. K (viz.ú ty 021, 022). Ú et 052-Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek k navýšení b hem roku 2005 o 1 970 tis.K došlo uhrazením zálohy na nákup TKB (970 tis.K ) a úhradou záloh na nákup pozemk ( 2 x 500 tis.). Ú et 112-Materiál na sklad ke snížení o 456 tis.K došlo v pr b hu roku vy azením zásob v kasárnách v po izovacích cenách z d vodu jejich prodeje Ú et 314-Poskytnuté provozní zálohy zvýšení v pr b hu roku 2005 o 3 074 tis.K vzniklo p evážn zvýšením poskytnutých záloh na teplo a teplou vodu – hospodá ská innost provád ná M stskou správou dom
8
Ú et 378-Jiné pohledávky ke snížení v pr b hu roku 2005 o 4 270 tis.K došlo v hospodá ské innosti provád né M SD z d vodu nevyú tování záloh na teplo, teplou vodu a plyn (viz ú et 314) a z d vodu ukon ení provozování kotelny v objektu nemocnice od 1.9.2005. Ú et 321-Dodavatelé k poklesu o 11 582 tis.K došlo v pr b hu roku 2005 p evážn z d vodu úhrady pozastávek podle uzav ených smluv o dílo s firmami GEOSAN GROUP a KOTLE-MONT na investice z roku 2004 Ú et 341-Da z p íjm ástka 2 224 tis.K p edstavuje da z p íjm z hospodá ské innosti M sta za rok 2005 (v roce 2004 byla hospodá ská innost ztrátová, da byla nulová). Ú et 951-Dlouhodobé bankovní úv ry snížení b hem roku 2005 o 5 383 tis.K p edstavuje celkový sou et splátek úv r v tomto roce.
Vimperk, 2006-05-25 Zpracoval : Ing. Jana Králová, vedoucí finan ního odboru P ílohy
. 1 – Pln ní rozpo tu za rok 2005 – p íjmy a výdaje . 2 – Hospodá ská innost m sta za rok 2005 . 3 – Hospoda ení p ísp vkových organizací k 31. 12. 2005 . 4 – Zkrácená rozvaha p ísp vkových organizací k 31. 12. 2005 . 5 – P ehled hospoda ení založených obchodních spole ností k 31. 12. 2005 . 6 – Ro ní ú etní záv rka k 31. 12. 2005 – výkazy v .p ílohy . 7 – Zpráva o p ezkoumání hospoda ení m sta za rok 2005
9
