MĚSTO
KRUPKA
ROZPOČET
NA ROK
2014
Rozpočtu města Krupka na rok 2014 Zastupitelstvo města Krupka na svém zasedání dne 10. 03.2014 schválilo rozpočet města na rok 2014, který byl zpracován v souladu s § 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Na základě zákona číslo 475/2013 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2014, který byl schválen dne 19. 12.2013, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu přiděleny příspěvky na rok 2014. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost 2 244 994,00 Kč na působnost matričního úřadu 1 288 451,00 Kč na působnost stavebního úřadu 2 194 394,00 Kč na pověřený obecní úřad 1 376 530,00 Kč celkem 7 104 400,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek je oproti roku 2013 nižší o částku 97 300,00 Kč. Metodikou financování obcí pro rok 2014 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých daní je každoročně stanoven vyhláškou v souladu se zákonem o rozpočtovém určení daní. Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2013 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2013 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2012 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci 2012. Podíl obcí na daních v roce 2014, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti daně z příjmu fyzických osob vybíraných srážkou daně z příjmu právnických osob daně z příjmu fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti. Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 118 900 000,00 Kč. Finanční úřady zasílají podíly na inkasu vybraných daní jednotlivým obcím zpravidla 5. a 20. dne každého měsíce. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2013 činila 117 630 568,25 Kč. Součástí příjmové části rozpočtu jsou poskytnuté dotace přidělené na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti 316 749,00 Kč MKČR: Program regenerace PZ a PR 725 000,00 Kč. V rámci odhadu příjmů v roce 2014 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti s tím, že v roce 2014 proběhne odvod výnosu daně z loterií za 4. čtvrtletí 2013. 1
Obsahem rozpočtu na rok 2014 jsou příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám, příspěvkovým organizacím a právnickým osobám. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny rozestavěné akce, které přecházejí z roku 2013, dále jsou zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfer pro zřízenou příspěvkovou organizaci, zhodnocení staveb, kterými jsou autobusové čekárny, dětská hřiště, veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy s pečovatelskou službou, dále pořízení dlouhodobého hmotného majetku v rámci činnosti městské policie a prevence kriminality. V rozpočtu v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 – 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 – 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653 -669. V roce 2005 byl městu poskytnut úvěr Československou obchodní bankou, a.s., se splatností 10 let na opravy místních komunikací a chodníků. ČSOB HB HB HB (2úvěry)
splátky jistiny úvěru na opravy komunikací splátky jistiny úvěru zateplení Komenského. splátky jistiny úvěru Mírové nám. 44 splátky jistiny úvěru Dlouhá 653-669
-1 020 000 -360 000 -180 000 -780 000
Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2014 do jednání zastupitelstva města dne 10. 03.2014 byl zpracován v souladu § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu byla zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle § 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, byl úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2014 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohli občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění – Město Krupka, Mariánské náměstí 22, 417 42 Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 09. 12.2013 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2014 – 31. 03.2014 a stanovilo limit ve výši 30 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. 2
Rozpočet města Krupka na rok 2014: Příjmy celkem
167 640 400,00
Výdaje celkem
165 300 400,00
Saldo: příjmy - výdaje
2 340 000,00
Financování celkem – splátky jistin úvěrů
-2 340 000,00
PŘÍJMY celkem 167 640 400,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2014 se schváleným rozpočtem roku 2013: Návrh rozpočtu na rok 2014 je oproti schválenému rozpočtu roku 2013 (160 344 tis. Kč) vyšší o 7 296,4 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením daňových příjmů – výnosem sdílených daní.
Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd:
Druh Daňové příjmy
Podíl v % na celkových příjmech 139 477 000,00 83,25
Objem v Kč
z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů
59 350 000,00
Daně ze zboží a služeb
60 000 000,00
Daně a poplatky z vybraných činností a služeb Majetkové daně
Nedaňové příjmy
4 927 000,00 15 200 000,00
14 017 000,00
8,37
z toho: Příjmy z vlastní činnosti
8 286 000,00
Přijaté sankční platby a vratky transferů
1 308 000,00
Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy
4 298 000,00
Přijaté splátky půjčených prostředků
Kapitálové příjmy
125 000,00
5 500 000,00
3,28
z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku
Přijaté transfery
5 500 000,00
8 646 400,00
5,10
z toho: Neinvestiční přijaté transfery
8 646 400,00
3
Příjmy 3,28 5,1 8,37
daňové nedaňové kapitálové transfery
83,25
Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh Nezadaná hodnota
Objem v Kč 148 248 400,00
Podíl v % na celkových příjmech 88,43
z toho: Daňové příjmy Přijaté splátky půjčených prostředků Přijaté transfery
Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
139 477 000,00 125 000,00 8 646 400,00
1 000 000,00
0,60
40 000,00
0,02
2 600 000,00
1,55
Vzdělávání a školské služby
119 000,00
0,07
Kultura, církve a sdělovací prostředky
928 000,00
0,55
Tělovýchova a zájmová činnost
676 000,00
0,40
6 836 000,00
4,08
400 000,00
0,24
Sociální služby
1 300 000,00
0,78
Bezpečnost a veřejný pořádek
1 810 000,00
1,08
40 000,00
0,02
2 843 000,00
1,70
800 000,00
0,48
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí
Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
4
Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 0,02
0,55 0,07 1,55
Doprava
1,7
0,4 0,24 1,08 0,78 4,08
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby
0,48
Vzdělávání a školské služby
0,02 Kultura, církve a sdělovací prostředky
0,6
Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 88,43
Ochrana životního prostředí Sociální služby Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
5
VÝDAJE celkem 165 300 400,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2014 se schváleným rozpočtem roku 2013: Návrh rozpočtu na rok 2014 je oproti schválenému rozpočtu roku 2013 (158 084 tis. Kč) vyšší o 7 216,4 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením běžných výdajů a zvýšením kapitálových výdajů.
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Podíl v % na Objem v Kč celkových výdajích 155 309 400,00 93,95
Druh Běžné výdaje z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné
46 090 000,00
Neinvestiční nákupy a související výdaje
74 747 000,00
Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům
22 020 000,00
Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům
11 501 400,00
Neinvestiční transfery obyvatelstvu
115 000,00
Ostatní neinvestiční výdaje
836 000,00
Kapitálové výdaje
9 991 000,00
6,05
z toho: Investiční nákupy a související výdaje
9 871 000,00
Investiční transfery
120 000,00
Výdaje 6,05
běžné kapitálové 93,95
6
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh
Objem v Kč
Podíl v % na celkových výdajích
Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
1 200 000,00
0,73
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby
1 195 000,00
0,72
29 054 000,00
17,59
240 000,00
0,15
26 284 000,00
15,85
8 784 000,00
5,32
16 141 000,00
9,77
9 183 000,00
5,56
16 031 000,00
9,70
200 000,00
0,12
4 362 000,00
2,64
70 000,00
0,04
14 760 000,00
8,93
5 988 000,00
3,62
29 644 000,00
17,94
2 164 400,00
1,31
Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
7
Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava
0,73
Vodní hospodářství
0,72 Vzdělávání a školské služby
1,31 0,15
Kultura, církve a sdělovací prostředky
17,94
17,59 Tělovýchova a zájmová činnost
3,62 15,85
8,93
9,7 5,56
0,04 2,64
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ostatní služby pro obyvatelstvo
9,77 5,32
Sociální služby
0,12 Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
FINANCOVÁNÍ celkem - 2 340 000,00 Kč Druh Financování - splátky půjček
Objem v Kč -2 340 000,00
8
Celkový přehled příjmů a výdajů organizačních jednotek města – stanovené rozpočtové limity pro rok 2014: Rozpočet 2 014 ORJ 1: odbor organizační a vnitřních věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
450 000 4 778 000 -4 328 000
ORJ 2: odbor školství, kultury a sociálních věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
1 710 000 29 747 000 -28 037 000
ORJ 3: odbor finanční příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
152 048 400 3 665 400 148 383 000
FINANCOVÁNÍ
-2 340 000
ORJ 4: odbor správy majetku města příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
10 806 000 66 223 000 -55 417 000
ORJ 5: odbor územního plánování a SÚ příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
476 000 12 444 000 -11 968 000
ORJ 8: odbor personalistiky, řízení a kontroly příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
400 000 33 683 000 -33 283 000
ORJ 9: městská policie příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje
1 750 000 14 760 000 -13 010 000
Celkové částky za všechny odbory Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování
167 640 400 165 300 400 2 340 000
FINANCOVÁNÍ Celkový rozdíl
-2 340 000 0
9
