MĚSTO
KRUPKA
ROZPOČET
NA ROK
2015
Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 Do jednání zastupitelstva města Krupka dne 18. 02.2015 je předložen návrh rozpočtu města na rok 2015, který je zpracován v souladu s § 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Na základě zákona číslo 345/2014 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2015, který byl schválen dne 10. 12.2014, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu přiděleny příspěvky na rok 2015. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost 2 225 609,00 Kč na působnost matričního úřadu 1 276 940,00 Kč na působnost stavebního úřadu 2 174 996,00 Kč na pověřený obecní úřad 1 364 167,00 Kč celkem 7 041 700,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2015 je oproti roku 2014 nižší o částku 62 700,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti 400 000,00 Kč RRRSS – ROP: Rekonstrukce č.p. 32 29 778 000,00 Kč RRRSS – ROP: Obnova parku H.Lindnerové 7 704 000,00 Kč 9 060 000,00 Kč RRRSS – ROP: Přestavba fary na hasičské muzeum RRRSS – ROP: Sportovní hřiště ZŠ Maršov 20 116 000,00 Kč SFŽP: Sanace skalního svahu 823 000,00 Kč SFŽP: Úprava lesních porostů 34 000,00 Kč KÚÚK: Fond solidarity (povodně 2013) 122 000,00 Kč
Metodikou financování obcí pro rok 2015 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 186/2014 Sb. ze dne 25. 08.2014. Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2014 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2014 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2013 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci 2013. Ministerstvo financí zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím 1
roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2015, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti daně z příjmu fyzických osob vybíraných srážkou daně z příjmu právnických osob daně z příjmu fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti. Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 126 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2014 činila 124 132 034,95 Kč. V rámci odhadu příjmů v roce 2015 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti s tím, že v roce 2015 proběhne odvod výnosu daně z loterií za 4. čtvrtletí 2015. Plánovaná výše odvodu z loterií činí částku 5 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2014 činila 7.668.902,58 Kč. Návrh rozpočtu pro rok 2015 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v návrhu rozpočtu 2015 16 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2014 činila 15 944 896,23 Kč.
Obsahem rozpočtu na rok 2015 jsou příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj.
Celkový návrh příjmové části rozpočtu na rok 2015 činí 241 983 700,00 Kč.
2
Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a právnickým osobám. MŠ Zvoneček MŠ Sluníčko MŠ Písnička ZŠ Masarykova ZŠ K. Čapka ZŠ Teplická DDM Cvrček ZUŠ Kulturní zařízení Kulturní zařízení Knihovna Knihovna Pečovatelská služba Pečovatelská služba
neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční příspěvek neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin. mzdové náklady neinvestiční provozní náklady mzdové náklady neinvestiční provozní náklady mzdové náklady
680 000 1 350 000 1 150 000 2 000 000 1 800 000 2 000 000 1 100 000 100 000 2 300 000 900 000 450 000 1 498 000 255 000 3 188 000
V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny rozestavěné akce, které přecházejí z roku 2014, dále jsou zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov, kterými jsou dětská hřiště, veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy s pečovatelskou službou. Přehled investičních projektů obsažených v návrhu rozpočtu na rok 2015: Realizace energetických úspor ZŠ Maršov, K.Čapka 270, Krupka DPS Dlouhá 636 přístavba výtahu DPS Dlouhá 636 výměna oken (podíl města k dotaci SFŽP) DPS Hřbitovní rekonstrukce koupelen ROP Rekonstrukce č.p. 32 ROP Obnova parku H.Lindnerové ROP Přestavba fary na hasičské muzeum Sanace skalního svahu Sportovní hřiště ZŠ Maršov
15 290 000,00 Kč 6 580 000,00 Kč 2 333 000,00 Kč 1 000 000,00 Kč 44 208 000,00 Kč 9 470 000,00 Kč 10 234 000,00 Kč 923 000,00 Kč 27 218 000,00 Kč
Celkový návrh výdajové části rozpočtu na rok 2015 činí 263 281 700,00 Kč.
3
V návrhu rozpočtu na rok 2015 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 – 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 – 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653 -669. V roce 2005 byl městu poskytnut úvěr Československou obchodní bankou, a.s., se splatností 10 let na opravy místních komunikací a chodníků. K datu 30. 04.2015 bude úvěr splacen. Přehled splátek jistin úvěrů v roce 2015: ČSOB HB HB HB (2úvěry)
splátky jistiny úvěru na opravy komunikací splátky jistiny úvěru zateplení Komenského. splátky jistiny úvěru Mírové nám. 44 splátky jistiny úvěru Dlouhá 653-669
- 339 000 -360 000 -180 000 -804 000
V roce 2014 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingové úvěry na předfinancování projektů z ROPu. V návrhu rozpočtu na rok 2015 je obsahem čerpání úvěrů, ale i jejich splácení z důvodu ukončení II.etap projektů: KB KB KB
čerpání úvěru Reko č.p. 32 2015 II.a III.etapa splátka jistiny Reko č.p.32 čerp.2014 II.etapa splátka jistiny Reko č.p.32 čerp. 2015 II.etapa
38 445 000 -8 093 000 -26 940 000
KB KB KB
čerpání úvěru Obnova parku 2015 II.a III.etapa splátka jistiny Obnova parku čerp.2014 II.etapa splátka jistiny Obnova parku čerp. 2015 II.etapa
7 833 000 -2 433 000 -6 631 000
KB KB KB
čerpání úvěru Přestavba fary 2015 II.etapa splátka jistiny Přestavba fary čerp. 2014 II.etapa splátka jistiny Přestavba fary čerp. 2015 II.etapa
8 083 000 -2 576 000 -8 083 000
Dále v roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby „Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka“. Obsahem návrhu rozpočtu je dočerpání úvěru a jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB KB
čerpání úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov
15 260 000 -2 084 000
Z důvodu schválení projektu od Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad „Výstavba sportovního hřiště ZŠ Maršov“ a jeho 100% předfinancování, je v návrhu rozpočtu roku 2015 plánováno čerpání revolvingového úvěru a jeho splacení v plné výši, neboť projekt musí být v termínu do 30.9.2015 ukončen následně dochází k jeho vypořádání do konce roku 2015. KB KB
čerpání úvěru Sportovní hřiště ZŠ Maršov splátka jistiny Sportovní hřiště ZŠ Maršov
23 667 000 -23 667 000
4
Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2015 do jednání zastupitelstva města dne 18. 02.2015 je zpracován v souladu § 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu bude zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle § 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění – Město Krupka, Mariánské náměstí 22, 417 42 Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 01. 12.2014 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2015 – 31. 03.2015 a stanovilo limit ve výši 50 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení.
Rozpočet města Krupka na rok 2015: Příjmy celkem
241 983 700,00
Výdaje celkem
263 281 700,00
Saldo: příjmy - výdaje
-21 298 000,00
Financování celkem – splátky jistin úvěrů
21 298 000,00
5
PŘÍJMY celkem 241 983 700,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 (167 640,4 tis. Kč) vyšší o 74 343,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením plánovaných přijatých transferů. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd:
Druh Daňové příjmy
Podíl v % na celkových Objem v Kč příjmech 148 481 000,00 61,36
z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů
64 000 000,00
Daně ze zboží a služeb
62 000 000,00
Daně a poplatky z vybraných činností a služeb Majetkové daně
Nedaňové příjmy
6 481 000,00 16 000 000,00
13 274 000,00
5,49
z toho: Příjmy z vlastní činnosti Přijaté sankční platby a vratky transferů Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy Přijaté splátky půjčených prostředků
Kapitálové příjmy
8 741 000,00 460 000,00 3 948 000,00 125 000,00
4 150 000,00
1,71
z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku
Přijaté transfery
4 150 000,00
76 078 700,00
31,44
z toho: Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery
8 597 700,00 67 481 000,00
6
Příjmy
31,44 daňové
61,36
nedaňové kapitálové
5,49
transfery
1,71
Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh Nezadaná hodnota
Objem v Kč 224 684 700,00
Podíl v % na celkových příjmech 92,85
z toho: Daňové příjmy Přijaté splátky půjčených prostředků Přijaté transfery
Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
148 481 000,00 125 000,00 76 078 700,00
1 200 000,00
0,5
90 000,00
0,04
2 500 000,00
1,03
883 000,00
0,36
40 000,00
0,02
5 746 000,00
2,37
650 000,00
0,27
Sociální služby
1 400 000,00
0,58
Bezpečnost a veřejný pořádek
1 880 000,00
0,78
Požární ochrana
40 000,00
0,02
Státní správa, územní samospráva
69 000,00
0,03
2 801 000,00
1,15
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí
Finanční operace
7
Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava
0,27 0,03 0,36 0,04 0,78 1,15 0,02 0,58 0,02 2,37 0,51,03
Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální služby
92,85 Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
8
VÝDAJE celkem 263 281 700,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 (165 300,4 tis. Kč) vyšší o 97 981,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením kapitálových výdajů.
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Podíl v % na celkových Objem v Kč výdajích 144 578 700,00 54,91
Druh Běžné výdaje z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné
48 865 000,00
Neinvestiční nákupy a související výdaje
64 672 000,00
Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům
18 982 000,00
Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům
11 035 700,00
Neinvestiční transfery obyvatelstvu
135 000,00
Ostatní neinvestiční výdaje
889 000,00
Kapitálové výdaje
118 703 000,00
45,09
z toho: Investiční nákupy a související výdaje
118 703 000,00
Výdaje
45,09 54,91
běžné kapitálové
9
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění:
Druh Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství
Objem v Kč
Podíl v % na celkových výdajích
1 150 000,00
0,44
755 000,00
0,29
19 339 000,00
7,35
219 000,00
0,08
Vzdělávání a školské služby
35 311 000,00
13,41
Kultura, církve a sdělovací prostředky
18 733 000,00
7,12
Tělovýchova a zájmová činnost
41 766 000,00
15,86
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj
64 555 000,00
24,52
Ochrana životního prostředí
24 496 000,00
9,3
200 000,00
0,08
4 242 000,00
1,61
60 000,00
0,02
14 266 000,00
5,42
5 773 000,00
2,19
30 643 000,00
11,64
1 773 700,00
0,67
Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství
Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
10
Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava
0,73
Vodní hospodářství
0,72 Vzdělávání a školské služby
1,31 0,15
Kultura, církve a sdělovací prostředky
17,94
17,59 Tělovýchova a zájmová činnost
3,62 15,85
8,93
9,7 5,56
0,04
Ostatní služby pro obyvatelstvo
9,77
2,64
Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí
5,32
Sociální služby
0,12 Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace
FINANCOVÁNÍ celkem 21 298 000,00 Kč
Druh
Objem v Kč
Změna stavu na bankovních účtech
10 200 000,00
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky
93 288 000,00
Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých prostředků
-82 190 000,00
11
Návrh na stanovení závazných ukazatelů: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města Návrh rozpočtu 2015 ORJ 1 : odbor organizační a vn. věcí příjmy
400 000
výdaje
4 515 000
Rozdíl příjmy - výdaje
-4 115 000
ORJ 2 : odbor školství, kultury a soc. věcí příjmy
1 815 000
výdaje
28 973 000
Rozdíl příjmy - výdaje
-27 158 000
ORJ 3 : odbor finanční příjmy
226 749 700
výdaje
2 406 700
Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ
224 343 000 21 298 000
ORJ 4 : odbor správy majetku města příjmy
10 091 000
výdaje
55 193 000
Rozdíl příjmy - výdaje
-45 102 000
ORJ 5 : odbor územního plánování a SÚ příjmy
590 000
výdaje
122 890 000
Rozdíl příjmy - výdaje
-122 300 000
ORJ 8 : odbor personalistiky, řízení a kontroly příjmy
538 000
výdaje
34 818 000
12
Rozdíl příjmy - výdaje
-34 280 000
ORJ 9 : městská policie příjmy
1 800 000
výdaje
14 486 000
Rozdíl příjmy - výdaje
-12 686 000
Celkové částky za organizační jednotky Příjmy
241 983 700
Výdaje
263 281 700
Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování
-21 298 000
FINANCOVÁNÍ
21 298 000
Celkový rozdíl
0
2) Roční limit neinvestičního příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček
neinvestiční příspěvek
680 000
MŠ Sluníčko
neinvestiční příspěvek
1 350 000
MŠ Písnička
neinvestiční příspěvek
1 150 000
ZŠ Masarykova
neinvestiční příspěvek
2 000 000
ZŠ K. Čapka
neinvestiční příspěvek
1 800 000
ZŠ Teplická
neinvestiční příspěvek
2 000 000
DDM Cvrček
neinvestiční příspěvek
1 100 000
ZUŠ
neinvestiční příspěvek
100 000
13
