RAPPORT
BOEKJAAR 2014
van 01-01-2014 tot 31-12-2014
voor
Stichting Zodiac Nature Watch Huenderstraat 1 7245 BJ Laren
Wallerbosch Van Wees Administraties
Inhoudsopgave rapport
I
VERSLAG
1. 2. 3. 4.
Opdracht Administratie Controle Resultaat
II
JAARREKENING
A B C
Balans per 31-12-2014 Winst-en-verliesrekening over 2014 Waarderings-en-resultaatbepalingsgrondslagen
III
SPECIFICATIE
A B
Toelichting op de balansposten Toelichting op de winst-en-verliesrekening
2
Wallerbosch Van Wees Administraties I
VERSLAG
Groenlo, 16 maart 2015 Geacht bestuur,
Hiermede berichten wij u over de door ons verrichte werkzaamheden.
1.
Opdracht
Ingevolge uw opdracht hebben wij -aan de hand van de door u verstrekte gegevens en inlichtingen- de jaarrekening 2014 alsmede de overige gegevens van uw stichting samengesteld. De balans per 31-12-2014, de winst en verliesrekening over 2014 en de toelichtingen welke tezamen de jaarrekening 2014 vormen, alsmede de overige gegevens, zijn in dit rapport opgenomen. 2.
Administratie
Bij de samenstelling der cijfers beschikten wij over uw: Bankdagafschriften met bescheiden Deze gegevens hebben wij met behulp van een geautomatiseerd systeem verwerkt. 3.
Controle
Wij zijn bij het opmaken van deze rapportage uitgegaan van de door u aan ons verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van deze gegevens berust bij het bestuur. De boekingen werden met de aanwezige bescheiden geverifieerd. Voor de verdere door ons toegepaste controle verwijzen wij u naar de toelichtingen. Uw administratie vormde een goede grondslag voor de samenstelling der cijfers.
Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Wallerbosch Van Wees Administraties
3
Wallerbosch Van Wees Administraties I
VERSLAG
4.
Resultaat
Ter analyse van het resultaat verstrekken wij u de volgende opstelling, welke mede gebaseerd is op de winst- en verliesrekening.
2014 €
%
2013 €
%
Netto omzetten
10.452
100,00
12.241
100,00
Brutomarge
10.452
100,00
12.241
100,00
Stichtingskosten Projecten natuurbehoud Diverse algemene kosten Bankkosten Administratiekosten Bijzondere lasten Som der kosten
1.430 5.700 1.664 238 250 7.028 16.310
13,68 54,54 15,92 2,28 2,39 67,24 156,05
20 4.867 504 175 250 0 5.816
0,16 39,76 4,12 1,43 2,04 0,00 47,51
Bedrijfsresultaat
-5.858
-56,05
6.425
52,49
Netto resultaat
-5.858
-56,05
6.425
52,49
4
Wallerbosch Van Wees Administraties II
JAARREKENING
A
Balans per 31-12
2014 €
ACTIVA
2013 €
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op korte termijn Debiteuren Overlopende activa
0 0
1.499 0 0
1.499
9.506
13.865
9.506
15.364
PASSIVA
2014 €
2013 €
Eigen vermogen Eigen vermogen
9.256
15.114
250
250
9.506
15.364
Liquide middelen
Kortlopende schulden Nog te betalen kosten
5
Wallerbosch Van Wees Administraties II
JAARREKENING
B
Winst-en-verliesrekening 01-01 tot en met 31-12
2014 €
%
2013 €
%
Netto omzetten
10.452
100,00
12.241
100,00
Brutomarge
10.452
100,00
12.241
100,00
Stichtingskosten Projecten natuurbehoud Diverse algemene kosten Bankkosten Administratiekosten Bijzondere lasten Som der kosten
1.430 5.700 1.664 238 250 7.028 16.310
13,68 54,54 15,92 2,28 2,39 67,24 156,05
20 4.867 504 175 250 0 5.816
0,16 39,76 4,12 1,43 2,04 0,00 47,51
Bedrijfsresultaat
-5.858
-56,05
6.425
52,49
Netto resultaat
-5.858
-56,05
6.425
52,49
6
Wallerbosch Van Wees Administraties II
JAARREKENING
C
Waarderings-en-resultaatbepalingsgrondslagen
Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen schulden met een looptijd van hoogstens één jaar en worden-voor zover niet anders vermeld- gewaardeerd tegen nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen Netto omzetten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten.
7
Wallerbosch Van Wees Administraties III
SPECIFICATIE
A
Toelichting op de balansposten, activa
31-12-2014 €
31-12-2013 €
0
1.499
Debiteuren Debiteuren
De vorderingen betroffen vorderingen op Zodiac Zoos. Deze vorderingen zijn ivm het failissement geheel ten laste van het resultaat gebracht. Liquide middelen Rabobank rekening-courant 3644.91.140
Eigen vermogen Vermogen begin boekjaar Toevoeging resultaat boekjaar
Kortlopende schulden Accountantskosten
8
9.506
13.865
15.114 -5.858 9.256
8.689 6.425 15.114
250 250
250 250
Wallerbosch Van Wees Administraties III
SPECIFICATIE
B
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING
Netto omzetten Donaties algemeen Donaties parken Zoo Academy
Kosten Stichtingskosten Projecten natuurbehoud Diverse algemene kosten Bankkosten Administratiekosten Bijzondere lasten
Projecten natuurbehoud Stichting Painted Dog Conservation Association Beauval Cons. & Recherche Casarcaproject Conservatoire pour la Protecti
2014 €
2013 €
9 10.443 0 10.452
500 11.741 0 12.241
1.430 5.700 1.664 238 250 7.028 16.310
20 4.867 504 175 250 0 5.816
1.950 2.000 1.000 750 5.700
Diverse algemene kosten Betreft de aanschaf van 150 birdfeeders. Bijzondere lasten Afboeking lening Aqua Zoo Friesland Afboeking lening Zoo Parc Overloon Afboeking lening Dierenpark Wissel Afboeking nog te ontvangen bijdrages 2013 van: Aqua Zoo Friesland Zoo Parc Overloon Dierenpark Wissel
1.843 1.843 1.843 656 640 203 7.028
9
