RAPPORT
inzake:
BALANS per 31 december
2014
en
WINST- en VERLIESREKENING boekjaar
voor:
Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg 9 8196 KE Welsum
2014
Mevrouw J.E. Hesterman Stichting Levende Have te Welsum Erveweg 9 8196 KE Welsum
Schalkhaar, februari 2015
Geachte mevrouw Hesterman, Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over het verslagjaar 2014 van uw stichting samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u of bij het bestuur van uw stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig de algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging. Hoogachtend,
J. Visser Administratie & Belastingzaken
RAPPORT
inzake boekjaar
2014
van
Stichting Levende Have te Welsum Mevrouw J.E. Hesterman Erveweg 9 8196 KE Welsum
sofi-nummer:
8133 81 137
Ter afsluiting van uw administratie over het boekjaar 2014 inzake uw stichting te Welsum zijn de volgende stukken voor u samengesteld:
Inhoud: Pagina: Balans per
31-12-2014
Resultatenrekening over
2-3 2014
4-6
Toelichtingen
7-8
Controle B.T.W. - berekening
9
Algemene opmerkingen
10
De boekhouding bestaat uit een bijgehouden computer-administratie met bijbehorende kas- en bankbescheiden. Voor het becijferde resultaat geldt het gebruikelijke voorbehoud.
Schalkhaar, februari 2015.
Stichting Levende Have te Welsum
-2-
Balans per 31-12-2014
AKTIVA:
euro
31-12-2014
31-12-2013
Immateriële vaste activa: Goodwill, 01-01-2005
0,00
75,00
0,00
75,00
1.548,80 0,00 0,00 200,00 939,00
7.087,55 0,00 0,00 200,00 2.596,00
2.687,80
9.883,55
4.644,31 5.404,62 183,10
1.811,29 11.404,62 195,10
10.232,03
13.411,01
12.919,83
23.369,56
Vorderingen: Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Nog te ontvangen bedragen Depotbedrag TNT post Te vorderen B.T.W.
Liquide middelen: Rabobank 1526.39.071 Rabobank 1023.596.709 spaar Kas
Totaal-Generaal
Stichting Levende Have te Welsum
-3-
Balans per 31-12-2014
PASSIVA:
euro
31-12-2014
31-12-2013
1.803,08
11.724,56
1.803,08
11.724,56
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
816,75 300,00 0,00
1.345,00 300,00 0,00
1.116,75
1.645,00
12.919,83
23.369,56
Eigen vermogen:
Stichtingskapitaal
Schulden op lange termijn:
Lening o/g mw. J.E. Hesterman
Schulden op korte termijn:
Crediteuren Overige schulden Af te dragen B.T.W.
Totaal-Generaal
Stichting Levende Have te Welsum
Winst- en Verliesrekening
-4-
2014
euro
2014
2013
42.808,95 204,93 310,70 8.444,09 2.375,50 13.838,60 745,00 297,88 0,00 0,00 145,50
74.137,36 377,91 0,00 6.946,49 2.532,39 24.931,32 0,00 0,00 2.017,50 86,06 20,00
69.171,15
111.049,03
75.914,98 3.016,34 0,00 75,00 0,00
106.431,69 39.840,00 854,66 75,00 1.271,25
79.006,32
148.472,60
0,00
7.200,00
0,00
7.200,00
-9.835,17
-30.223,57
Omzet: Opbrengst abonnementsgelden 6% Opbrengst verkoop losse nummers 6% Opbrengst verkoop boeken-brochures 6% Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 6% Opbrengst kalenders-kaarten-brochures 21% Opbrengst advertentieverkoop e.d. 21% Opbrengst advertentieverkoop LKLH 21% Opbrengst Abonnementenland 21% Opbrengst kalenders-advertenties EU 0% Opbrengst beeld- en leenrechtverg. 0% Ontvangen giften steunknop website 0%
Sub-totaal:
Af: Algemene kosten Algemene kosten LKLH Algemene kosten Paard & Welzijn Afschrijvingskosten Oninbare debiteuren tlv. resultaat
Sub-totaal:
Bij: Ontvangen subsidie LKLH min. van LNV/EZ
Sub-totaal:
Resultaat uit bedrijfsvoering: (Aan te geven resultaat)
Stichting Levende Have te Welsum
-5-
Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening
2014
euro
2014
2013
13.523,71 14.000,00 751,74 6.790,89 0,00 83,04 80,24 530,90 449,14 6.472,17 1.822,28 2.700,00 14,69 1.395,56 0,00 254,52 -67,45 0,00 0,00 74,65 -19,78 210,88 1.910,96 300,00 566,27 466,69 903,50 1.489,50 354,45 1.552,22 1.102,03 0,00 18.202,18 0,00
16.321,79 20.980,00 1.072,14 7.298,03 154,99 79,80 488,81 516,94 2.005,83 8.046,44 2.491,02 2.700,00 65,18 2.330,73 0,00 74,54 -19,75 0,00 0,00 86,12 -22,82 49,60 5.318,14 300,00 -44,18 1.282,20 2.306,00 1.311,75 0,00 1.333,41 0,00 5.316,57 16.278,41 8.310,00
75.914,98
106.431,69
Algemene kosten: Honorarium freelancers Kosten opmaak Rozz Rood Verspreidings- en verzendkosten DHL-Sandd Kosten abonnementen administratie Bondis Aanschaf activa < € 450,Verzekeringen Kantoorbenodigdheden Telefoon / Fax Internet- en websitekosten Portikosten en kosten antwoordnummer Portikosten webshop Administratiekosten Vakliteratuur Reiskostenvergoeding Openbaar vervoerkosten Relatiegeschenken 73,5% hiervan fiscaal niet aftrekbaar Representatiekosten 73,5% hiervan fiscaal niet aftrekbaar Maal- en verblijfkosten 73,5% hiervan fiscaal niet aftrekbaar Reclame- en advertentiekosten Kosten advertentieacquisitie Rentelasten 3% lening o/g Bankkosten en heffingsrente Kasverschillen & afrondingen Vrijwilligersregeling: 150pm/1500pj Ondersteuning secretariaat Inkopen webshop Kosten inkoop boeken webshop Kosten inkoop diversen webshop Kosten inkopen + drukwerk EU Kosten drukwerk Uitgaven projecten
Totaal:
Stichting Levende Have te Welsum
-6-
Specificatie van enige posten v/d Winst- en Verliesrekening
2014
euro
2014
2013
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.600,00 1.416,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.840,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.016,34
39.840,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74,66 0,00
0,00
854,66
Algemene kosten LKLH: Honorarium freelancers LKLH Kosten opmaak LKLH Kosten drukwerk EU LKLH Aanschaf activa < € 450,- LKLH Kantoorbenodigdheden LKLH DTP-kosten LKLH Internet- en websitekosten LKLH Kosten beheer & ontwikkeling website LKLH Kosten Pantheon & MailChimp LKLH Portikosten LKLH Vakliteratuur LKLH Reiskostenvergoeding LKLH Openbaar vervoerkosten LKLH Representatiekosten 73,5% LKLH hiervan fiscaal niet aftrekbaar Maal- en verblijfkosten 73,5% LKLH hiervan fiscaal niet aftrekbaar Reclame- en advertentiekosten LKLH Kosten advertentieacquisitie LKLH
Totaal:
Algemene kosten Paard & Welzijn: Honorarium freelancers P&W Kosten opmaak Rozz Rood P&W Portikosten P&W Reiskostenvergoeding P&W Kosten advertentieacquisitie P&W Diverse kosten P&W Kosten drukwerk P&W
Totaal:
Stichting Levende Have te Welsum
-7-
Toelichting op enige posten van de Balans per
31-12-2014
euro
AKTIVA:
Immateriële vaste activa: Omschrijving:
Afschr. perc.
Aantal mnd.
Aanschafwaarde
Afschr. t/m 2013
Afschr. 2014
Boekw. 31-12-2014
Goodwill 2005
10,0%
12
1.000,00
925,00
75,00
0,00
75,00
0,00
Vorderingen: Debiteuren volgens lijst per 31-12-2014 Voorziening dubieuze debiteuren op 31-12-2014 Nog te ontvangen bedragen Depotbedrag TNT post Te vorderen B.T.W. (betreft aangifte 4e kw. 2014 + suppletie 2014)
1.548,80 0,00 0,00 200,00 939,00
2.687,80
Liquide middelen Rabobank 1526.39.071 per 31-12-2014 Rabobank 1023.596.709 spaar per 31-12-2014 Kas per 31-12-2014
4.644,31 5.404,62 183,10
10.232,03
Het verslagjaar: Het verslagjaar loopt van 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014. De resultaatbestemming vindt plaats overeenkomstig de statuten.
Stichting Levende Have te Welsum
Toelichting op enige posten van de Balans per
-8-
31-12-2014
euro
PASSIVA:
Eigen Vermogen: Stichtingskapitaal per 31-12-2013 Af: Saldo Verlies 2014
11.724,56 -9.835,17
Totaal:
1.889,39
Privé mutaties 2014 Bij: Stortingen Afrondingsverschil
0,00 0,92 0,92
Af: Contanten en overigen Eigen bijdrage gemengde kosten
0,00 87,23 87,23
Stichtingskapitaal per
31-12-2014
1.803,08
Schulden lange termijn: Lening o/g mw. J.E. Hesterman
10.000,00
Schulden korte termijn: Te betalen post (betreft geschatte administratiekosten incl. B.T.W.) Crediteuren Overige schulden (betreft rente lening o/g) Af te dragen B.T.W.
816,75 0,00 300,00 0,00
Stichting Levende Have te Welsum
-9-
B.T.W. berekening Omzetbelastingnummer:
2014
euro
8133.81.137.B.01
Omzet: abonnementsgelden 6% verkoop losse nrs. 6% verkoop boeken-brochures 6% kalenders-brochures 6% kalenders-brochures 21% advertentieverkoop e.d. 21% advertentieverk. LKLH 21% Abonnementenland 21% kalenders-advertenties EU 0% beeld- en leenrechtverg. 0% giften steunknop website 0%
Sub-totaal:
42.808,95 204,93 310,70 8.444,09 2.375,50 13.838,60 745,00 297,88 0,00 0,00 145,50
is is is is is is is is is is is
2.568,54 12,30 18,64 506,65 498,86 2.906,11 156,45 62,55 0,00 0,00 0,00
69.171,15
Inkopen + drukwerk EU (4B) Voorbelasting
à6% à6% à6% à6% à 21 % à 21 % à 21 % à 21 % à0% à0% à0%
2014
Saldo te vorderen B.T.W. per
2.568,00 12,00 19,00 507,00 499,00 2.906,00 156,00 63,00 0,00 0,00 0,00
6.730,00
0,00 à 21 % is (inclusief aftrek inkopen EU)
31-12-2014
0,00
0,00 9.587,00
2.857,00
Reeds ontvangen: 1e kwartaal 2014: 2e kwartaal 2014: 3e kwartaal 2014: 4e kwartaal 2014:
732,00 569,00 617,00 72,00 1.990,00
Suppletie te ontvangen B.T.W. over
2014
867,00
Stichting Levende Have te Welsum
-10-
ALGEMEEN
Oprichting van de stichting: Bij notariële akte d.d. 28 juni 2004 verleden voor notaris Mr. F.R.J. Wassink te Epe zijn de statuten van Stichting Levende Have vastgesteld. Het dossiernummer van de Kamer van Koophandel is 08126406.
Doel van de stichting: De stichting heeft volgens artikel 2 van de statuten ten doel: 1. De communicatie te bevorderen ten behoeve van de hobbydierhouders in Nederland en België. Dit zijn zij die niet primair voor commerciële doeleinden dieren houden, waaronder schapen, geiten, varkens, koeien, pluimvee, ezels, paarden, pony's en parkdieren. Tevens stelt de stichting zich ten doel de communicatie te bevorderen tussen hobbydierhouders en eigenaren van commercieel gehouden dieren, alsmede alle partijen die betrokken zijn bij de dierhouderij in Nederland en België. 2. Haar doel trachten te verwezenlijken door onder meer: a. voorlichting te geven over het houden en verzorgen van dieren, verantwoord houderschap, dierenwelzijn, natuurbehoud, biodiversiteit en landschaps- en plattelandsontwikkeling. b. het bieden van een platform aan hobbydierhouders en andere bij de dierhouderij betrokken partijen voor de uitwisseling van informatie. De stichting geeft vorm aan zowel a. als b. in eerste instantie door het uitgeven van het tijdschrift Levende Have en het onderhouden van de website www.levendehave.nl. Daarnaast kan zij andere communicatiemiddelen inzetten om het doel te dienen. 3. De stichting beoogt niet het maken van winst. 4. Het uitkeringsbeleid van de stichting dient zodanig te zijn dat de stichting kan worden aangemerkt als een instelling als bedoeld in artikel 24 lid 4 van de Successiewet 1956.
Bestuur van de stichting: In het boekjaar werd het bestuur gevoerd door Jonkheer J.A.S.C. Stoop (voorzitter), de heer W.E.F.M. van Hoof (penningmeester), de heer L.J.H. van Merwijk (lid) en de heer S.J. Oosting (lid).
