R a p p o r t JAARSTUKKEN OVER Stichting Natuurcentrum Slabroek Erenakkerstraat SZ NISTELRODE

Rapport JAARSTUKKEN OVER 2012

Stichting Natuurcentrum Slabroek Erenakkerstraat 5 5388 SZ NISTELRODE

Aan het bestuur van Stichting Natuurcentrum Slabroek Erenakkerstraat 5 5388 SZ NISTELRODE

Nistelrode, 18 april 2013

kenmerk betreft

: 9013 JK/LS : Jaarrekening 2012

Geacht bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2012 met betrekking tot uw onderneming.

Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Mocht u nog vragen hebben dan zijn wij graag bereid deze te beantwoorden.

Hoogachtend, OOvB adviseurs en accountants

J.M.P.H. Exters Bedrijfsadviseur

INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 2 3 4 5

Algemeen Resultaat Meerjarengegevens Kengetallen Beoordelingsverklaring

3 4 5 6 8

JAARREKENING 1 2 3 4 5 6

Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Kasstroomoverzicht 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

9 10 11 12 14 21

OVERIGE GEGEVENS 1 2 3 4

Statutaire bepalingen inzake de bestemming van het exploitatieresultaat Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 Verwerking van het exploitatieresultaat 2012 Controleplicht

26 26 26 26

BIJLAGEN 1

Overzicht van de vaste activa

27

Accountantsverslag

Stichting Natuurcentrum Slabroek, Nistelrode

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 1

ALGEMEEN

1.1

Zakelijke gegevens van de onderneming

Rechtsvorm Vastgelegd bij akte Aanvulling akte op Bedrijfsadres Statutaire naam Kamer van Koophandel

: Stichting : 20 juni 1996 : 5 maart 2008 : Erenakkerstraat 5 : Stichting Natuurcentrum Slabroek : Brabant, onder nummer 41089152

Bestuurders/aandeelhouders : De heer J.H.A.M. van der Wijst, voorzitter De heer J.M.A.M. Boldewijn, secretaris De heer H.L.A. Nota, penningmeester De heer L.J.Th. Vervaart, lid De heer C.W.M. Vos, lid Mevrouw M.E.Q. Koopman - de Bont, lid (met ingang van 21 november 2012) 1.2

Omschrijving van de bedrijfsactiviteiten

De activiteiten van Stichting Natuurcentrum Slabroek bestaan uit: 1 het opzetten en uitvoeren van natuur en milieu educatie voor basisschoolleerlingen en leerlingen van overige onderwijsinstellingen voor het werkgebied van de stichting; 2 het faciliteren van natuurgerichte recreatie vanuit het Natuurcentrum Slabroek ten aanzien van het werkgebied; 3 de promotie van het werkgebied van de stichting; 4 het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn.

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Behoort bij accountantsrapport d.d. 18-04-2013 3


_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2

RESULTAAT

2.1

Ontwikkeling resultaat boekjaar

De staten van baten en lasten over de afgelopen drie jaren kunnen als volgt worden samengevat (bedragen x € 1.000): 2012 2011 2010 x € 1.000

%

x € 1.000

%

x € 1.000

%

Subsidie baten en overige baten

408

100,0

400

100,0

378

100,0

Brutomarge

408

100,0

400

100,0

378

100,0

221 21 35 6 10 2 34 60 32 -

54,1 5,1 8,5 1,6 2,6 0,5 8,3 14,7 7,8 -

216 19 35 3 12 58 60 31 -

53,9 4,8 8,7 0,7 2,9 14,4 15,0 8,1 -

225 17 31 2 12 47 51 32 -16

59,4 4,5 8,2 0,6 3,1 0,1 12,3 13,4 8,8 -4,4

421

103,2

434

108,5

401

106,0

-13

-3,2

-34

-8,5

-23

-6,0

4 -

0,9 -

3 -

0,8 -

4 -

1,0 -

-9

-2,3

-31

-7,7

-19

-5,0

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Machine- en inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten activiteiten Dotatie voorzieningen Bijzondere baten

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Belastingen Exploitatieresultaat



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 3

MEERJARENGEGEVENS

3.1

Samenvatting balansen ultimo over vijf jaren

ACTIVA 2012

2011

2010

2009

2008

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Vaste activa Materiële vaste activa

96

113

116

173

136

3 13 332

4 21 254

5 25 329

7 8 206

5 148 105

348

279

359

221

258

444

392

475

394

394

20 274 79 71

30 246 82 34

61 221 85 108

79 194 88 33

88 166 91 49

444

392

475

394

394

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 4

KENGETALLEN

4.1

Omzet en rentabiliteit

De rentabiliteit geeft het rendement aan dat de onderneming in het boekjaar heeft behaald. 2012

2011

2010

2009

2008

Ontwikkeling subsidie baten en overige baten Indexgetal (2008=100)

108 %

106 %

100 %

102 %

100 %

-2 %

-8 %

-5 %

-2 %

-1 %

-3 %

-9 %

-5 %

-4 %

-1 %

-46 %

-102 %

-31 %

-11 %

-4 %

3

3

4

4

3

67

65

62

50

63

117 %

114 %

119 %

114 %

100 %

Marge exploitatieresultaat Resultaat na belastingen/nettoomzet

Rentabiliteit totaal vermogen Bedrijfsresultaat/totale vermogen

Rentabiliteit eigen vermogen Resultaat na belastingen/eigen vermogen

4.2

Personeel

Gemiddeld aantal werknemers Uitgedrukt in FTE

Gemiddelde loonkosten per werknemer Loonkosten/aantal werknemers (bedragen x € 1.000)

Loonkostenontwikkeling Indexgetal (2008=100)



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 4.3

Liquiditeit

De liquiditeit geeft de mate aan waarin de onderneming in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer; er is dus sprake van een momentopname. 2012

2011

2010

2009

2008

Current ratio Vlottende activa/kortlopende schulden

4,94

8,04

3,30

6,76

5,19

4,90

7,92

3,25

6,54

5,09

3

4

4

7

5

3

4

1

3

1

Quick ratio Vlottende activa - voorraden/ kortlopende schulden

Omloopsnelheid voorraden Voorraden/netto-omzet x 365 dagen

Betalingstermijn debiteuren Debiteuren/netto-omzet x 365 dagen



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 5

BEOORDELINGSVERKLARING

Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Natuurcentrum Slabroek te Nistelrode beoordeeld. Het bestuur van Stichting Natuurcentrum Slabroek is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen voor financiële verslaggeving, RJ 640 Organisaties zonder winststreven. Het is onze verantwoordelijkheid een beoordelingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 2400 “Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten”. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij functionarissen van de Stichting en het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens. Door de aard en de omvang van onze werkzaamheden kunnen deze slechts resulteren in een beperkte mate van zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening. Deze mate van zekerheid is lager dan die welke aan een controleverklaring kan worden ontleend. Conclusie Op grond van onze beoordeling is ons niets gebleken op basis waarvan wij zouden moeten concluderen dat de jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Natuurcentrum Slabroek per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen voor financiële verslaggeving en met de van toepassing zijnde wet en regelgeving. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij graag bereid.

Hoogachtend, OOvB adviseurs en accountants

G.M.H.W. van Griensven Accountant Administratieconsulent


Jaarrekening


_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking van het resultaat)

31 december 2012

31 december 2011

€

€

€

€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Projecten Inventaris

75.553 9.551 10.826

91.491 9.808 12.196 95.930

113.495

Vlottende activa Voorraden

(2)

Voorraad hoofdbalie en voorlichting Voorraad koffiebalie

2.072 1.348

1.750 2.257 3.420

Vorderingen

(3)

Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

4.007

(4)

3.451

4.840

1.778

2.870

7.428

13.605 12.657

21.315

332.006

253.506

444.013

392.323

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Behoort bij accountantsrapport d.d. 18-04-2013

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________

31 december 2012

31 december 2011

€

€

€

€

PASSIVA Eigen vermogen

(5)

Stichtingskapitaal Vrij besteedbaar vermogen

1 20.480

1 29.975 20.481

Voorzieningen

(6)

Onderhoud gebouwen Klein onderhoud Natuurcentrum Slabroek

Langlopende schulden

46.380

45.850

228.000

200.000 274.380

245.850

78.747

81.804

(7)

Overige leningen Kortlopende schulden

29.976

(8)

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

3.057

3.027

2.752

7.924

6.716 57.880

6.550 17.192 70.405

34.693

444.013

392.323



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

2011

2012 €

Subsidie baten en overige baten

(9)

€

€

407.779

€

400.009

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Machine- en inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Kosten activiteiten Dotatie voorzieningen

(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Belastingen Resultaat na belastingen

(19)

220.508 20.753 34.559 6.498 10.463 1.943 33.863 60.048 32.200

215.517 19.001 34.948 2.928 11.591 98 57.659 59.833 32.200 420.835

433.775

-13.056

-33.766

3.561 -

3.177 -

-9.495

-30.589



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 3

KASSTROOMOVERZICHT 2012

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen

-9

-31

21 28

19 26

Cash-flow

40

14

9 1

4 1

35

-74

Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie voorraden Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit operationele activiteiten

85

-55

-3

-17

-3

-3

79

-75

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing schulden

Samenstelling geldmiddelen 2012 x € 1.000 Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

2011 x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

254

329

78

-75

332

254



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 4

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgemaakt op basis van de historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. De lineaire afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

De gronden en terreinen worden niet afgeschreven.

Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen die op balansdatum in rechte afdwingbaar zijn of zijn aan te merken als een 'feitelijke' verplichting, waarbij het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling verplichtingen of verlies, middelen of andere activa de onderneming zullen verlaten en van de verplichtingen en verliezen een betrouwbare schatting is te maken. De voorzieningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Overige voorzieningen Onderhoud gebouwen Dit betreft een voorziening ten behoeve van onderhoud, reparaties en schilderwerk van het hoofdgebouw en het leslokaal en de daarin aanwezige elektrische en mechanische installaties en dergelijke. De dotatie aan de voorziening is bepaald naar aanleiding van de aanwezige meerjaren-onderhoudsplanning opgesteld in 2007 door D.T. Vast-Goed te Schaijk.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Klein onderhoud Natuurcentrum Slabroek Dit betreft een voorziening ten behoeve van onderhoud en vervanging van inventarissen, tentoonstellingen, buitenplaatsen en overige roerende zaken. De dotatie aan de voorziening is bepaald naar aanleiding van de aanwezige meerjaren-onderhoudsplanning opgesteld in 2007 door D.T. Vast-Goed te Schaijk. Bij de berekening is rekening gehouden met de individuele levensduur van de verschillende activa en een inflatiepercentage van 2,50%. In 2009 is deze meerjaren-onderhoudsplanning tussentijds geëvalueerd. Van verschillende activa is de levensduur en vervangingswaarde aangepast. Ook is het inflatiepercentage aangepast naar 2%. Als gevolg hiervan is de dotatie aan de voorziening gewijzigd. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Subsidie baten en overige baten Dit betreft ontvangen subsidies en de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, de kortlopende schulden aan kredietinstellingen en de vlottende effecten. De effecten kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. Transacties waarbij geen ruil van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financial leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de lease termijnen uit hoofde van het financial lease contract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 5

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Projecten

Inventaris

Totaal

€

€

€

€

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

176.259

10.059

35.400

221.718

-84.768

-251

-23.204

-108.223

Boekwaarde per 1 januari 2012

91.491

9.808

12.196

113.495

Investeringen Desinvesteringen Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen

-15.938

803 -1.060

2.385 -9.781 9.781 -3.755

3.188 -9.781 9.781 -20.753

Mutaties

-15.938

-257

-1.370

-17.565

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

176.259

10.862

28.004

215.125

-100.706

-1.311

-17.178

-119.195

75.553

9.551

10.826

95.930

Boekwaarde per 31 december 2012

Afschrijvingspercentages % Bedrijfsgebouwen en -terreinen Projecten Inventaris

0-20 10 20

Een specificatie van de materiële vaste activa en de daarop toegepaste afschrijvingen is opgenomen in de bijlage op pagina 27.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________

VLOTTENDE ACTIVA 2. Voorraden Voorraad koffiebalie 3. Vorderingen 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Handelsdebiteuren Debiteuren

3.451

4.840

1.659 119

2.664 206 -

1.778

2.870

250 7.178

13.605

7.428

13.605

250

-

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Omzetbelasting 4e kwartaal Suppletie omzetbelasting 2011 Suppletie omzetbelasting 2012

Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Overlopende activa

Overige vorderingen Waarbogsommen



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Overlopende activa Rente Voorraad gas - olie Verzekeringen

5.178 2.000 -

4.685 1.500 7.420

7.178

13.605

4.119 532 139 459 323.120 3.554 83

1.664 342 30 100 248.702 2.624 44

332.006

253.506

4. Liquide middelen Rabobank Verenigingspakket 1200.41.464 Rabobank Verenigingspakket 1063.73.560 (inzake bouw) Rabobank BedrijfsTeleRekening 1200.230.965 Rabobank BedrijfsTeleRekening 1265.294.829 (inzake bouw) Rabobank Vaste StreekRekening 3313.661.637 Kas Gelden onderweg



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________

PASSIVA 5. Eigen vermogen 2012

2011

€

€

Vrij besteedbaar vermogen Stand per 1 januari Afname: exploitatieresultaat

29.975 -9.495

60.564 -30.589

Stand per 31 december

20.480

29.975

6. Voorzieningen 31-12-2012

31-12-2011

€

€

46.380 228.000

45.850 200.000

274.380

245.850

Overige voorzieningen Onderhoud gebouwen Klein onderhoud Natuurcentrum Slabroek

2012

2011

€

€

Onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie

45.850 4.200

48.550 4.200

Onttrekking

50.050 -3.670

52.750 -6.900


46.380

45.850

Stand per 1 januari Dotatie

200.000 28.000

172.000 28.000


228.000

200.000

Klein onderhoud Natuurcentrum Slabroek



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 7. Langlopende schulden

Overige leningen

Stand per 01-01-2012

Nationaal Restauratiefonds Aflossingsverplichtingen langlopende schulden

Aflossingen Stand per 2012 31-12-2012

€

€

€

84.831

-3.027

81.804 3.057

Langlopend deel per 31 december

78.747

Rente vast tot

Rentepercentage

Looptijd in jaren

% Nationaal Restauratiefonds

2016

Termijnbedrag

Resterende termijnen

€ 1,00

30

Aflossingsverplichting €

323

286

3.057 3.057

De genoemde termijnbedragen en resterende termijnen zijn gebaseerd op maandbedragen. 8. Kortlopende schulden 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Overige leningen

3.057

3.027

2.752

7.924

6.716

6.550

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________

Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Overige schulden Ontvangen subsidies

40.000

3.764

Dit betreft ontvangen subsidiebedragen inzake het Nieuw Educatief Project: Plezier in de Natuur welke de subsidiebeschikking de dato 22 april 2010 overschrijden. Hiervan is melding gemaakt aan de subsidieverstrekker. Tot op heden heeft dit niet tot terugbetaling geleid. Overlopende passiva Reservering vakantiegeld Accountants- en advieskosten Gelden onderweg Personeelskosten Kosten activiteiten Organisatiekosten Investeringen

6.728 4.525 2.735 2.534 758 600 -

6.145 3.750 199 900 2.434

17.880

13.428

ZEKERHEDEN

Nationaal Restauratiefonds De gestelde zekerheden ten behoeve van de lening van het Nationaal Restauratiefonds zijn: eerste hypotheek op het Bezoekerscentrum Slabroek, bestaande uit de voormalige boerderij met erf en weiland, gelegen aan de Erenakkerstraat 5 te Nistelrode, welk onderpand is aangewezen als beschermd monument als bedoeld in de Monumentenwet 1988, tezamen met bestanddelen en roerende zaken; alle rechten en acties, voortvloeiende uit huur- of pachtovereenkomsten die het onderpand zullen betreffen ter zake van het gebruik; het onderpand mag niet anders dan met schriftelijke toestemming geheel of gedeeltelijk worden verhuurd of verpacht.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken Inzake de huur van ongeveer 1/3 deel van de bedrijfsruimte gelegen op de Hooge Vorssel aan de Vorsselweg 3 te Heesch en daarnaast gelegen gedeelte van het omliggende buitenterrein, was een huurovereenkomst afgesloten met Staatsbosbeheer. De huur overeenkomst is per 1 september 2002 met wederzijds goedvinden ontbonden en geëindigd en vervolgens per 1 september 2002 voortgezet met de verwervers van het erfpachtrecht, de heer A.L.J. van Bakel en de heer M.J.M. van Nistelrooy. De huur is aangegaan met de volledige toestemming van Staatsbosbeheer als eigenaar. De huurovereenkomst is aangegaan voor de duur van 25 jaren, derhalve tot 1 september 2027. De huurovereenkomst kan door de huurder worden opgezegd met inachtneming van een opzegtermijn van 12 maanden. De huurovereenkomst kan door de verhuurder of zijn rechtopvolgers niet worden opgezegd, tenzij de rechter anders beslist op grond van dwingend recht. De huurovereenkomst eindigt als de stichting wordt ontbonden en niet wordt voortgezet. De huurverplichting bedraagt € 3.696 per jaar.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 6

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

9. Subsidie baten en overige baten

Statutaire subsidies Niet statutaire subsidies Opbrengsten uit eigen activiteiten

Statutaire subsidies Gemeente Bernheze Gemeente Landerd Gemeente Oss Gemeente Uden

Niet statutaire subsidies Staatsbosbeheer Waterschap Aa en Maas Incidentele subsidies

Opbrengsten uit eigen activiteiten Educatie Hoofdbalie en voorlichting Koffiebalie Doorbelaste kosten fietsroute

2012

2011

€

€

238.576 19.809 149.394

223.761 17.671 158.577

407.779

400.009

42.326 22.616 109.836 63.798

38.951 18.743 106.461 59.606

238.576

223.761

5.671 10.000 4.138

5.671 10.000 2.000

19.809

17.671

27.844 15.893 98.157 7.500

27.236 32.538 90.682 8.121

149.394

158.577

168.018 26.018 18.281 8.191

160.692 26.962 17.080 10.783

220.508

215.517

10. Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2012

2011

€

€

128.464 7.916 9.633 583 35.759 -

122.999 7.564 10.152 -398 33.994 84

182.355 -11.635

174.395 -1.733

-

-11.970

-2.702

-

168.018

160.692

16.740 2.211 7.067

17.383 2.063 7.516

26.018

26.962

16.552 1.729

15.595 1.485

18.281

17.080

260 3.727 1.160 1.713 1.331

872 5.355 1.160 1.785 1.611

8.191

10.783

Lonen en salarissen Salarissen personeel Eindejaarsuitkering Uitbetaald vakantiegeld Mutatie reservering vakantiegeldverplichting IBN personeel Eindheffing loonheffing Ziekengelduitkering Loonkosten ten behoeve van Nieuw Educatief Project: Plezier in de Natuur Loonkosten ten behoeve van project: Positionering Poorten De Maashorst

Sociale lasten Werkgeversdeel premies sociale verzekeringen VUT Premie Ziekteverzuimverzekering

Pensioenlasten Pensioenpremie IBPW premie

Overige personeelskosten Kilometervergoedingen Overige onkostenvergoedingen Scholingskosten Bestuurskosten Overige personeelskosten

Bezoldiging van het bestuur en personeel Het bestuur ontvangt een onkostenvergoeding, de salarissen van het personeel zijn marktconform, er zijn geen bonussen verstrekt.



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Personeelsleden Bij de stichting waren in 2012 gemiddeld 3,30 FTE's werkzaam (2011: 3,30), waarvan geen werkzaam in het buitenland. 2012 2011 Onderverdeeld naar: Administratie en managementassistentie Educatie Recreatie

0,78 1,30 1,22

0,78 1,30 1,22

3,30

3,30

11. Afschrijvingen 2012

2011

€

€

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Projecten Inventaris

15.938 1.060 3.755

15.938 251 2.812

20.753

19.001

3.696 12.048 7.317 2.040 3.451 5.721 286

3.602 12.376 9.524 1.760 3.350 4.050 286

34.559

34.948

3.162 3.336

1.730 1.198

6.498

2.928

Overige bedrijfskosten 12. Huisvestingskosten Huur dependance Hooge Vorssel Gas, water en elektra Onderhoud Vaste lasten Verzekering onroerende zaken Schoonmaakkosten Huur tank

13. Machine- en inventariskosten Onderhoud Aanschaf klein inventaris



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2012

2011

€

€

14. Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Kopieerkosten Automatiseringskosten Telefoon, fax en porti Contributies en abonnementen

1.286 1.599 1.995 3.602 1.435 546

1.270 1.617 1.682 4.391 2.162 469

10.463

11.591

1.237 580 126

248 88 -305 67

1.943

98

9.861 3.750 2.634 9.572 1.725 507

9.800 3.750 2.595 32.950 1.467 -72

28.049 5.814

50.490 7.169

33.863

57.659

785 4.216 11.306 42.118 1.036 587

1.411 1.850 10.908 42.032 3.010 622

60.048

59.833

4.200 28.000

4.200 28.000

32.200

32.200

15. Verkoopkosten Reclamekosten Relatiegeschenken Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Overige verkoopkosten

16. Algemene kosten Administratiekosten Accountantskosten Loonadministratiekosten Organisatiekosten Bedrijfsverzekeringen Overige algemene kosten Correctie omzetbelasting onbelaste prestaties

17. Kosten activiteiten Tentoonstellingen Educatie Hoofdbalie en voorlichting Koffiebalie Activiteiten Voorraadmutatie

18. Dotatie voorzieningen Onderhoud gebouwen Klein onderhoud Natuurcentrum Slabroek



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 2012

2011

€

€

19. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

5.354 -1.793

4.886 -1.709

3.561

3.177

5.354

4.886

907 38 848

793 38 878

1.793

1.709

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekeningen Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank rekening-courant Ruilverkavelingsrente Lening Nationaal Restauratiefonds

Ondertekening bestuur voor akkoord

Nistelrode, .....................

J.H.A.M. van der Wijst



_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ OVERIGE GEGEVENS 1

Statutaire bepalingen inzake de bestemming van het exploitatieresultaat

De stichting streeft niet naar winst (artikel 2. lid 5. van de statuten). In de statuten zijn geen verdere bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestemming van het exploitatieresultaat.

2

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011

De resultaatbestemming 2011 is vastgesteld in de bestuursvergadering van Stichting Natuurcentrum Slabroek gehouden op 24 oktober 2012. Het bestuur heeft de bestemming van het exploitatieresultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 3

Verwerking van het exploitatieresultaat 2012

Het bestuur stelt voor om het exploitatieresultaat ad € 9.495 over 2012 in mindering te brengen op vrij besteedbaar vermogen. Dit is reeds in de jaarrekening verwerkt. 4

Controleplicht

Conform de wettelijke bepalingen is Stichting Natuurcentrum Slabroek vrijgesteld van controleplicht, mits de statuten controle voorschrijven. Daar in de statuten geen controle wordt voorgeschreven, heeft geen accountantscontrole plaatsgevonden.


Bijlagen


1

OVERZICHT VAN DE VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa

Jaar

Aanschafwaarde % 01-01-2012 €

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Boerderij met erf en weiland Erenakkerstraat 5 te Nistelrode Semi-permanente WCunit Perceel bosgrond te Nistelrode Restauratie en kwaliteitsprojecten Parkeerplaats Poorten en hekwerk Bewegwijzeringspaal

AanschafCum. Desinvestewaarde afschrijving ringen 31-12-2012 01-01-2012

Investeringen €

€

€

€

Afschrijvingen

Afschrijving desinvesteringen

€

€

Cum. Boekafschrijving waarde 31-12-2012 31-12-2012 €

€

1996

-

1

-

-

1

-

-

-

-

1

1997

20

14.689

-

-

14.689

14.689

-

-

14.689

-

1998

-

2.195

-

-

2.195

-

-

-

-

2.195

2007 2008 2009 2009

10 10 10 10

126.608 29.411 750 2.605

-

-

126.608 29.411 750 2.605

57.814 11.319 213 733

12.661 2.941 75 261

-

70.475 14.260 288 994

56.133 15.151 462 1.611

176.259

-

-

176.259

84.768

15.938

-

100.706

75.553

Bijlage bij rapport d.d. 18-04-2013

27


Jaar


Projecten Plezier in de Natuur Subsidie Plezier in de Natuur Biodiversiteit Maashorst Subsidie Biodiversiteit Maashorst Positionering Poorten De Maashorst Subsidie Positionering Poorten De Maashorst


Investeringen €

€

€

€

Afschrijvingen


€

€


€

2011

10

210.907

-

-

210.907

5.258

21.089

-

26.347

184.560

2011

10

-200.848

-

-

-200.848

-5.007

-20.085

-

-25.092

-175.756

2011

10

47.300

-

-

47.300

2.371

4.728

-

7.099

40.201

2011

10

-47.300

-

-

-47.300

-2.371

-4.728

-

-7.099

-40.201

2011

10

7.000

803

-

7.803

-

545

-

545

7.258

2011

10

-7.000

-

-

-7.000

-

-489

-

-489

-6.511

10.059

803

-

10.862

251

1.060

-

1.311

9.551


28


Jaar


Inventaris KPN telefooninstallatie 2004 Windows 2003 SBS Netwerk 2004 Inbraakdetectiesysteem 2004 Terrasmeubilair 2004 Columbus model 400 reinigingsmachine 2004 Shuttle X computerconfiguratie 2005 Kluis 2007 HP computerconfiguratie 2009 Camerabewakingssysteem 2009 Beveiliging 2010 2 Casio QT6100 touchscreen kasregisters 2011 Transporteren



Investeringen €

€

€

€

Afschrijvingen


€

€


€

25

1.899

-

-

1.899

1.899

-

-

1.899

-

33 25 25

9.781 648 4.175

-

9.781 -

648 4.175

9.781 648 4.175

-

9.781 -

648 4.175

-

25

683

-

-

683

683

-

-

683

-

33 20

1.271 748

-

-

1.271 748

1.271 628

120

-

1.271 748

-

20 20 20

5.566 2.917 1.008

-

-

5.566 2.917 1.008

1.988 997 369

1.112 583 202

-

3.100 1.580 571

2.466 1.337 437

20

5.000

-

-

5.000

644

1.000

-

1.644

3.356

33.696

-

9.781

23.915

23.083

3.017

9.781

16.319

7.596

29


Jaar

Aanschafwaarde % 01-01-2012 € 33.696

Transport CCV Vx570 Ip betaalautomaat met pinpad HP Pro 3300 computer Cafeja Vista Quick koffieautomaat 10 Stuks Sediamo terrastafels


Investeringen € -

€ 9.781

€ 23.915

€ 23.083

Afschrijvingen


€

€

Cum. Boekafschrijving waarde 31-12-2012 31-12-2012

3.017

9.781

€ 16.319

€ 7.596

2011 2011

20 20

889 815

-

-

889 815

114 7

178 163

-

292 170

597 645

2012

20

-

1.845

-

1.845

-

311

-

311

1.534

2012

20

-

540

-

540

-

86

-

86

454

35.400

2.385

9.781

28.004

23.204

3.755

9.781

17.178

10.826

221.718

3.188

9.781

215.125

108.223

20.753

9.781

119.195

95.930

Totaal


30

R a p p o r t JAARSTUKKEN OVER Stichting Natuurcentrum Slabroek Erenakkerstraat SZ NISTELRODE

Recommend Documents