RAPPORT 2013 van De Korte Weg B.V. te Langeweg Inhoud: -
Voorwoord
-
Balans per 31 december 2013
-
Toelichting op de balans
-
Staat van herkomst en bestedingen
-
Resultatenrekening over 2013
-
Specificaties bij de resultatenrekening
-
Resultatenrekening naar kostenplaats
De Korte Weg B.V. Bolensteinsestraat 8 3603 AZ Maarssen
Oosterhout, 16 oktober 2014. Opdracht: Ingevolge uw opdracht hebben wij aan de hand van de door U beschikbaargestelde gegevens de jaarrekening over 2013 opgesteld. Oprichting: De vennootschap is op 11 juli 2008 opgericht door Korteweg Holding B.V.. Doel: De vennootschap heeft als doel het ontwikkelen, promoten, (doen) vervaardigen en verkopen van levensmiddelen of grondstoffen daarvoor. Vergelijkende cijfers: Financiële positie: Financieringsstructuur:
Vaste activa: Voorraden Vlottende activa Liquide middelen
Vermogenscomponenten: Eigen vermogen Schulden op korte termijn
31-12-2013
31-12-2012
175.740 254.039 411.251 42.889 883.919
220.766 357.707 211.244 56.012 845.729
-1.355.455 2.239.374 883.919
-1.040.667 1.886.396 845.729
Resultaat: Het economische resultaat over 2013 bedraagt: -314.788 Het fiscaal resultaat bedraagt: -328,037
Vennootschapsbelasting Over dit bedrag hoeft geen vennootschapsbelasting betaald te worden.
blad 2
Het resultaat over dit boekjaar kan als volgt worden samengevat. over 2013
2.771.387 2.404.290 367.097
100,00 86,75 13,25
1.290.855 1.041.250 249.605
100,00 80,66 19,34
daling/ stijging t.a.v. 2012 1.480.532 1.363.040 367.078
401.685 -34.588
14,49 -1,25
320.139 -70.534
24,80 -5,46
81.546 35.946
25 -51
Overige kosten Financieringskosten Result.voor afschrijvingen
144.258 89.607 -268.453
5,21 3,23
185.917 66.049 -322.500
14,40 5,12
-41.659 23.558 54.047
-22 36 -17
Afschrijvingen Bedrijfsresultaat
46.335 -314.788
1,67 -11,36
45.028 -367.528
3,49 -28,47
1.307 52.740
3 -14
0
0,00
0
0,00
0
0
-314.788
-11,36
-367.528
-28,47
52.740
-14
Omzet Directe kosten Brutowinst Personeelskosten
Diverse baten/lasten Resultaat voor belastingen
% t.o.v. omzet
over 2012
% t.o.v. omzet
% t.o.v. 2012 115 131 147
Bestemming resultaat 2012 Bij besluit van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is de jaarrekening 2012, zoals in het jaarverslag over 2012 d.d. 19 augustus 2013 is opgenomen, goedgekeurd en is met algemene stemmen besloten het negatieve resultaat van € 367.526 in mindering te brengen op de algemene reserve. Voorstel bestemming resultaat 2013 Het voorstel luidt het resultaat van negatief € 312.253 in mindering te brengen op de algemene reserve. Vooruitlopend op de goedkeuring van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, is deze resultaatbestemming reeds in de jaarrekening verwerkt. Hoogachtend, Administratiekantoor Boudewijns
Mw. A.W.M. Boudewijns
blad 3
Balans per 31 december 2013 van De Korte Weg B.V. Activa 31-12-2013 Vaste activa Immateriële activa: Oprichtingskosten
55.000
Materiële activa Materiële activa
140.740
165.766
Voorraden
254.039
357.707
366.027 26.957 0 18.267 411.251
149.537 24.188 0 37.519 211.244
42.889 42.889
56.012 56.012
883.919
845.729
Liquide middelen Liquide middelen
TOTAAL
Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal 18.000 Algemene Reserve -1.373.455 -1.355.455
18.000 -1.058.667 -1.040.667
Vreemde vermogen kortlopende termijn Crediteuren 200.787 Gelieerde ondernemingen 2.004.479 Loonheffing 6.693 Pensioenpremie 8.012 Overlopende passiva 19.403 2.239.374
189.193 1.650.114 4.344 1.698 41.047 1.886.396
31-12-2012
35.000
Vlottende activa Debiteuren Omzetbelasting Gelieerde ondernemingen Overige vorderingen
31-12-2013
Passiva 31-12-2012
TOTAAL
883.919
845.729
blad 4
Toelichting op de balans per 31 december 2013 van De Korte Weg B.V. te Langeweg Algemeen De activiteiten van vennootschap betreffen het ontwikkelen , promoten (doen) vervaardigen en verkopen van levensmiddelen of de grondstoffen daarvoor. Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover er niets is vermeld geschiedt de waardering tegen nominale waarde. Als resultaat wordt aangemerkt het verschil tussen de opbrengst van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. De afschrijvingen op de materiele vaste activa zijn gebaseerd op aanschaffingsprijzen. Winsten op transacties worden verantwoord in het jaar, waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn. Vaste activa De waardering geschiedt op basis van de aanschaffingsprijs onder aftrek van de afschrijvingen zijnde een vast percentage van de aanschaffingsprijs overeenkomstig de te verwachten levensduur. Een overzicht van de vaste activa is als aparte bijlage in dit rapport opgenomen. 2013 2012 Voorraden Voorraad Coldstore 0 298.126 Voorraad Nijland/Menken/Frigolanda 108.720 Voorraad Menken 101.193 Voorraad Frigolanda 10.101 Voorraad winkel Spuistraat 18.661 18.426 Voorraad halfproducten 0 4.725 Voorraad grondstoffen 7.710 12.000 Overige voorraad 355 11.224 Voorraad fust, kratten, pallets 7.299 13.206 254.039 357.707
Overige vorderingen: Vooruitbetaalde kosten Peas Foundation Overige vorderingen
13.620 0 4.647 18.267
0 29.178 8.341 37.519
blad 5
Liquide middelen: Triodosbank Buckaroo Paypal bankrekening Kruisposten Kas
Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Waarvan in portefeuille
Algemene reserve: Stand per 31 december 2012 Resultaat lopend boekjaar Stand per 31-12-2013
Gelieerde ondernemingen: r.c. Korteweg Holding B.V. r.c. N. Koffeman's Ad-Venture
Overlopende passiva Reservering vakantiegeld Personeelskosten Overige schulden Overlopende passiva Nog te verrekenen subsidie
33.415 3.387 5.983 0 104 42.889
52.516 89 2.286 1.017 104 56.012
90.000 72.000 18.000
90.000 72.000 18.000
-1.058.667 -314.788 -1.373.455
-691.144 -367.523 -1.058.667
1.385.488 618.991 2.004.479
1.141.521 508.593 1.650.114
10.444 2.091 191 3.817 2.860 19.403
14.372 3.098 303 2.421 20.853 41.047
Niet uit de balans blijkende verplichtingen: Ten behoeve van de verkoop wordt aan de Spuistraat 176a een pand gehuurd. De huurprijs bedraagt 1.667 per maand Met ingang van februari 2012 wordt er een kantoorruimte gehuurd in Utrecht aan de Hamburgerstraat 28a. De huurprijs bedraagt per kwartaal ca. 3.464,-- incl. inventaris en servicekosten. Beide huren worden jaarlijks geïndexeerd. Personeel Gedurende het jaar 2013 had De Korte Weg B.V. 7,71 personeelsleden in dienst.
blad 6
Staat van herkomst en besteding van de middelen.
over 2013 Herkomst
Resultaat Afschrijvingen Cashflow Bestedingen Investeringen Desinvesteringen
Toename werkkapitaal
Af/toename voorraden Af/toename vorderingen Af/toename liquide middelen Toename schulden Werkkapitaal begin boekjaar Werkkapitaal einde boekjaar
-314.788 46.335 -268.453
-1.310 0 -1.310 -269.763
-103.668 200.007 -13.123 83.216 -352.978 -269.762 -1.261.433 -1.531.195
blad 7
Resultatenrekening van De Korte Weg B.V. over 2013
over 2012
Omzet
2.771.387
1.290.855
Kostprijs verkopen
2.404.290
1.041.249
Brutowinst
367.097
249.606
Personeelskosten
401.685
320.138
-34.588
-70.532
Overige kosten: Huisvestingskosten Kosten vervoermiddelen Algemene kosten Verkoopkosten Financieringskosten
40.844 3.408 56.847 43.159 89.607
Resultaat voor afschrijvingen Afschrijvingen Bedrijfsresultaat
43.305 1.899 76.146 64.567 66.049 233.865
251.966
-268.453
-322.498
46.335
45.028
-314.788
-367.526
0
0
-314.788
-367.526
0
0
-314.788
-367.526
Bijzondere baten en lasten:
Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting
blad 8
Specificaties bij de resultatenrekening over 2013 van De Korte Weg B.V. over 2013 Omzet: Omzet Veggiedeli Omzet Vegetarische Slager winkel Omzet Vegetarische Slager webshop Omzet VSXL
Directe kosten: Kostprijs verkopen Opslag goederen Transportkosten Verpakkings- en verwerkingskosten Aankoop vriezers Overige directe kosten Afboeking voorraad i.v.m. t.h.t.-datum Herwaardering voorraad
Personeelskosten: Brutoloon incl. Vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremie Onkostenvergoedingen Reservering vakantiegeld Overige personeelskosten Uitbesteed werk Uitzendkrachten Managementvergoeding Ontvangen ziekengeld S&O-vermindering
Huisvestingskosten: Huur gebouwen Energiekosten Verzekeringen/belastingen Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten
over 2012
3.771 212.254 93.596 2.461.766 2.771.387
19.849 213.524 86.702 970.780 1.290.855
2.109.400 32.034 137.117 116.766 4.938 2.023 82 1.930 2.404.290
881.447 30.323 83.784 36.427 0 9.268 0 0 1.041.249
259.602 47.756 21.297 19.937 -3.928 5.047 19.616 0 65.454 -16.096 -17.000 401.685
216.947 38.026 17.853 11.929 4.642 8.344 0 0 44.220 -7.903 -13.920 320.138
33.457 5.642 275 1.405 65 40.844
30.831 9.853 935 1.686 0 43.305
blad 9
Kosten vervoermiddelen: Brandstof auto's Verzekering/belasting Onderhoud BTW privégebruik Overige autokosten
Algemene kosten Notariskosten Advocaatkosten Administratiekosten Advieskosten Cursussen Contributies en abonnementen Overige assurantiën Communicatiekosten Kosten Software Kantoorbehoeften Aanschaf en onderhoud kleine inventaris Overige algemene kosten
Verkoopkosten Webkosten Hosting Kosten betalingsverkeer Reclamekosten en sponsoring Marketing Onderzoek en ontwikkelingskosten Representatiekosten/relatiegeschenken Afboeking dub.debiteuren Giften Beurzen en tentoonstellingen Overige verkoopkosten
Financieringskosten: Heffingsrente Betalingsverschillen Betaalde financieringskosten: Bankrente en kosten Betaalde rente gelieerde ondern. Heffingsrente Overige financieringskosten
1.951 483 456 256 262 3.408
1.143 597 0 96 63 1.899
625 0 24.160 827 0 3.885 1.771 15.787 2.807 3.741 1.923 1.321 56.847
2.249 1.836 43.530 945 0 1.912 1.110 15.714 1.356 3.675 5.603 -1.783 76.147
3.254 0 2.464 4.263 0 12.470 1.908 1.990 0 16.809 0 43.158
4.911 596 444 15.849 29.299 4.498 1.626 0 50 6.302 419 63.994
0 0 0
-20 -5 -25
501 89.020 86 0 89.607
382 65.575 0 117 66.074
blad 10
Afschrijvingen: Afschrijving oprichtingskosten Afschrijving verbouwing Spuistraat Afschrijving Installaties/inrichtingen Afschrijving vervoermiddelen Afschrijving inventaris Spuistraat Afschrijving inventaris Utrecht Afschrijving overige inventaris
20.000 9.540 3.920 1.860 9.240 220 1.555 46.335
20.000 9.540 3.920 1.065 9.240 220 1.043 45.028
blad 11
