STICHTING KENNISINSTITUUT DUURZAAM VERPAKKEN, 4 JUNI 2014 DEN HAAG
INHOUDSOPGAVE Financieel Jaarverslag 1 2
Directie/Bestuursverslag Analyse van het resultaat
2 4
Jaarrekening 2013 3 4 5
Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting algemeen
5 6 7
1
DIRECTIE/BESTUURSVERSLAG 2013
Voor u ligt het financieel jaarverslag 2013 van het Kennisinstituut Duurzaam Verpakken (KIDV). Dit verslag geeft een financiële verantwoording van de activiteiten die in 2013 zijn opgestart. De missie van het KIDV is om met de inzet van zijn kennisfunctie bij te dragen aan het sluiten van de keten (‘Afval is grondstof’) in de ontwikkeling naar een circulaire economie voor verpakkingsmateriaal. Met als doel om een structurele vermindering van de milieudruk in de product-verpakkingsketen in Nederland te kunnen bereiken Bij de uitvoering van de missie werkt het KIDV volgens de volgende uitgangspunten: Reduce: voorkomen van verspilling van materialen en zuiniger gebruik van grondstoffen. Re-use: verhoging van het percentage hergebruik in verpakkingsmaterialen. Re-cycle: terugwinnen van verpakkingsmateriaal. Re-new: inzetten van nieuwe materialen met lagere milieudruk. Activiteiten 2013 In 2013 heeft het KIDV diverse activiteiten opgestart en een aantal projecten uitgevoerd. Deze staan vermeld in de jaarrapportage 2013 van het KIDV die op www.kidv.nl is gepubliceerd. Enkele voorbeelden van activiteiten en projecten die in 2013 zijn gestart zijn : Maken en lanceren website www.kidv.nl Opstellen eerste versie Verduurzamingsagenda. Ontwikkeling methodiek waarmee branches de hoogst haalbare doelen kunnen opstellen. Op basis daarvan wordt ook een webtool ontwikkeld die branches kunnen gebruiken bij het opstellen van hun verduurzamingsplannen. Ontwikkeling toekomstbeeld met vier scenario’s voor duurzaam verpakken in 2040, op basis waarvan beleidsopties kunnen ontwikkeld. Opstellen van de aanpak voor het Wetenschappelijk Onderzoeksprogramma ( 5 jaar). Opzet en uitvoering Pilot Drankenkartons om de effectiviteit en efficiency van verschillende inzamelsystemen voor drankenkartons te onderzoeken. Opzet en uitvoering pilot Plastic Draagtassen, naar de vraag hoe het gebruik van (plastic) tassen in het winkelkanaal kan worden teruggedrongen. Start Meldpunt Verpakkingen met als doel om door verdere transparantie een open dialoog over duurzame verpakkingen te stimuleren tussen consumenten bedrijven. De activiteiten voor 2014 staan in de tweede versie van de Verduurzamingsagenda die op www.kidv.nl is gepubliceerd. De Rechtspersoon De Stichting Kennisinstituut Duurzaam Verpakken is op 24 december 2012 opgericht en gevestigd te ‘sGravenhage. De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Haaglanden onder nummer 56769237. De adresgegevens van de Stichting luiden: Zuid Hollandlaan 7 2596 AL ‘s- GRAVENHAGE telefoon: 070 76 20 580
Postbus 93383 2509 AJ ‘s- GRAVENHAGE internet: www.kidv.nl
Bestuur Op 31 december was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: J. Nieuwenhuis bestuurslid I. Diks bestuurslid J. Driessens bestuurslid P. den Ouden penningmeester O. Prinsen vice-voorzitter K. de Snoo bestuurslid H. van der Vlist voorzitter Het Bestuur is bijeen geweest op 2 april, 3 juli, 29 mei, 5 september en 28 november 2013. Directie De directie van KIDV wordt gevoerd door mevrouw H. Klein Lankhorst Bijdrage Stichting Afvalfonds Jaarlijks ontvangt het KIDV een bijdrage van € 2.000.000,=. Van dit bedrag is in 2013 € 600.000 als stichtingskapitaal verantwoord. Stichting Afvalfonds Verpakkingen treedt op als financier, de opdracht voor het KIDV is vastgelegd in de Raamovereenkomst Verpakkingen. Deze bijdrage geldt voor 10 jaar, startend in 2013. Personele bezetting Mevrouw K. van de Stadt is als verpakkingskundige werkzaam voor het Kennisinstituut. Daarnaast maakt het Kennisinstituut gebruik van externe projectmanagers voor de uitvoering van projecten. Het secretariaat van de Pro-Sec Leidschendam bood administratieve ondersteuning. Resultaat 2013 Het boekjaar 2013 sluit met een nadelig resultaat van € 7.068 Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve.
Verwachtingen voor 2014 Begroting 2014 De begroting voor 2014 bedraagt € 2.000.000,=. Investeringen In 2014 worden er naar verwachting geen investeringen gedaan. Personeelsbezetting In 2014 wordt naar verwachting de personele bezetting uitgebreid met een vaste projectmanager en een verpakkingsdeskundige, waarmee de totale personele bezetting op 3,7 FTE komt. ’s-Gravenhage, 4 juni 2014
Hester Klein Lankhorst Directie -3-
2
ANALYSE VAN HET RESULTAAT
De staat van baten en lasten over 2013 sluit met een nadelig resultaat van € 7.068. Begroot is een saldo van nihil. De verschillen tussen de werkelijke en de begrote baten en lasten kunnen als volgt worden weergegeven:
(bedragen x € 1000) Baten Bijdrage Stichting Afvalfonds Verpakkingen* Overige bijdragen Drankenkartons Overige bijdragen Oprichtingskosten
Lasten Bestuurskosten Raad van Advies Personeelskosten Projectkosten Drankenkartons Oprichtingskosten Bureaukosten Overige kosten
Resultaat, per saldo
Resultaat €
Begroting €
1.400 1.128 475 3.003
2.000 1.535 498 4.033
(600) (407) (23) (1.030)
15 7 209 586 1.537 475 130 51 3.010
15 5 305 1.480 1.535 498 120 75 4.033
2 (96) (894) 2 (23) 10 (24) (1.023)
(7)
-
(7)
* Exclusief bijdrage van € 600.000 van Stichting Afvalsfonds ontvangen als startkapitaal
Algemeen Activiteiten De Stichting Kennisinstituut Duurzaam Verpakken is op 24 december 2012 opgericht en gevestigd te ‘sGravenhage. De Stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Haaglanden onder nummer 56769237. De Stichting heeft ten doel om advies te geven en besluiten te nemen over verduurzamingsdoelstellingen zoals vastgelegd in de Raamovereenkomst en in het addendum door het Ministerie van Infrastructuur en Milieu, het verpakkend bedrijfsleven en de VNG, alsmede het verrichten van al hetgeen met het hiervoor bepaalde in de ruimste zin verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt het bestuur zich verschillende oordelen en doet het schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen, inclusief de bijbehorende veronderstellingen, opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening 2013 is opgesteld in overeenstemming met de richtlijn voor organisaties zonder winststreven (richtlijn 640). Het eerste boekjaar 2013 heeft betrekking op de periode 24 december 2012 tot en met 31 december 2013. Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de economische levensduur. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan geheel vrij ter beschikking van de stichting. Vorderingen en overlopende activa De debiteuren en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid.
-7-
Schulden Opgenomen schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. Grondslagen van Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en overige opbrengsten over het boekjaar enerzijds en de bedrijfskosten anderzijds. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht.
