Stichting Beheer Bewonersgelden Gemiva
Verslag en Jaarrekening 2013
VERSLAG BESTUURSWERKZAAMHEDEN
Samenstelling bestuur Het bestuur vergaderde, zoals gebruikelijk, twee keer in het verslagjaar. Vanaf 2009 staan de vergaderingen onder leiding van de heer Hulsbos. In het verslagjaar betreurden we het verlies van Rob Pons. Hij was vele jaren een gewaardeerd lid van het bestuur. Er zijn 4 vacatures in het bestuur. Gezocht wordt in de kring van de woonlocaties in de regio Zuid en Midden.
Jaarverslag en jaarrekening 2012 In de juni vergadering heeft het bestuur het verslag over 2012 en de jaarrekening 2012 vastgesteld.
Steekproef / jaaroverzichten Het bestuur heeft de uitgebreide set van overzichten bij de jaarstukken besproken. Voor die bewoners, voor wie géén financieel jaaroverzicht naar familie wordt gezonden of waarvoor de stichting tot bewindvoerder is benoemd, wordt jaarlijks door één van de bestuursleden, op basis van een steekproef, gekeken naar het verloop van inkomsten en uitgaven. In 2013 is de steekproef voor 2012 door 2 leden uitgevoerd. Zij hebben verslag gedaan van hun bevindingen en enkele vragen gesteld aan het secretariaat. De vragen die de overzichten oproepen, zijn door de administratie beantwoord. Voorts zijn afspraken gemaakt over een selectiever gebruik van signaleringsoverzichten.
Overleg kantongerecht Het secretariaat heeft ook in 2013 overleg gevoerd met het kantongerecht. Het kantongerecht heeft gewezen op de gevolgen van de wetswijziging het destijds nog te verschijnen besluit kwaliteitseisen curatoren, bewindvoerders en mentorschap.
Schenkingsverzoek Op schenkingsverzoeken beslist de kantonrechter, indien er sprake is van onderbewindstelling of curatele. De kantonrechters hebben daarvoor een richtlijn van het LOCVK (landelijk overleg voorzitters civiele en kantonsectoren). Waar geen sprake is van bewindvoering, maar van inkomensbeheer wordt aan het bestuur om een oordeel gevraagd. In 2013 zijn vier concrete verzoeken ingediend voor een schenking ten laste van een cliënt en ten gunste van familieleden. Het bestuur heeft zijn opstelling hieromtrent opnieuw bepaald aan de hand van deze concrete gevallen. Indien de cliënt die niet onder bewind staat, of zijn omgeving, een vraag voorlegt aan het bestuur zal het bestuur: • Wijzen op de formele positie van een zelfstandig bevoegde cliënt, • Het verzoek spiegelen aan de criteria die de kantonrechter hanteert voor cliënten onder curatele (saldo > 40.000 euro en schenkingstraditie). Dat kan resulteren in een positief of negatief advies. • Meedelen dat een opdracht van de bewoner nodig is voor het doen van een schenking. Die wordt uitgevoerd, tenzij blijkt dat het niet de wens van de bewoner is. Indien een bewoner vanuit zijn zelfstandige bevoegdheid schenkingen wil doen die niet met zijn belang lijken overeen te komen, dan kan dat leiden naar een advies tot onder bewind stelling.
1 6 mei 2014
Voorstel van Wet tot wijziging van boek 1 BW inzake curatele , beschermingsbewind en mentorschap (TK 33 054) Het bestuur ziet dat er een tendens is dat er steeds hogere eisen gesteld worden aan de organisaties. In 2013 is de concrete wetswijziging afgewacht. In 2014 worden de keuzes gemaakt en uitgevoerd waarmee wordt voldaan wordt aan de nieuwe wetgeving.
Jaarbericht en jaarrekening 2012 Evenals in 2012 is er een jaarbericht gemaakt als populaire versie van de jaarrekening. Daarmee is uitgebreide verspreiding van de volledige jaarrekening overbodig geworden.
Zorgverzekeringen De zorgverzekering is in beweging. Het beroep erop door cliënten die vallen in de categorie verblijf met behandeling zou iets groter kunnen worden. Daar staat tegenover dat mensen vanuit financieel perspectief gemiddeld te veel aanvullend verzekeren en te weinig eigen risico nemen. Per saldo is dat onvoordelig. Het bestuur ziet in een en ander nog geen aanleiding om het huidige beleid te wijzigen. Dat blijft derhalve als uitgangspunt geen aanvullende verzekering bij verblijf met behandeling, wel een aanvullend verzekering voor verblijf zonder behandeling. Voor wat betreft het eigen risico wordt ervoor gekozen om dat minimaal te houden om grote schommelingen in het kostenpatroon te voorkomen. In 2013 zijn de lopende zorgverzekeringen geïnventariseerd en gecontroleerd. Dat heeft er toe geleid dat bij enkele tientallen cliënten onnodige aanvullende verzekeringen zijn geannuleerd. Bij enkele cliënten zijn juist extra aanvullingen afgesloten.
Rabobank In 2013 is het contract met de Rabobank vernieuwd. Het markeert de onderlinge verhouding, waarbij de bank veel verantwoordelijkheden van zich houdt en SBBG in de gelegenheid stelt om bankrekeningen te openen en te beheren.
Controlebezoek De Nederlandsche Bank In maart 2013 heeft De Nederlandsche Bank NV (DNB) als toezichthouder een onderzoek uitgevoerd. Het onderzoek heeft bevestigd dat gelden van cliënten die gebruik maken van SBBG, op naam van de cliënt staan, en dus niet op naam van SBBG.
Administratiekosten De administratiekosten zijn geïndexeerd met 2,6 % tot € 15,90 per maand voor het jaar 2014. Daarnaast is door de Gemiva- SVG Groep een voorstel voorgelegd voor een prijsverhoging, waarmee de dienstverlening van de SBBG meer kostendekkend wordt. Voorgesteld is het jaarbedrag op termijn te verhogen naar € 365,00. Het bestuur betreurt de verhoging, maar begrijpt dat het onontkoombaar lijkt. De verhoging wordt daarom geaccepteerd in de verwachting dat verhogingen vervolgens beperkt blijven tot indexeringen.
2 6 mei 2014
SAMENSTELLING BESTUUR (per verschijningsdatum jaarrekening) Naam
Functie
Namens
Telefoonnr
J. Hulsbos W.A.M. Aalbers J.A.C. Kosmeijer M.T. Baijens C.M. van Dijk E.J.M. Holen-Breure
voorzitter secretaris penningmeester lid lid lid
Woonlocaties Noord Woonlocaties Noord Swetterhage Swetterhage Vlisthage IJsselhage
(071)580 23 33 (026)381 79 52 (0181)61 50 57 (0181)31 47 02 (0182)58 14 81 (0182)53 50 39
einde lopende zittingstermijn 01-01-2018 01-01-2018 01-01-2017 01-01-2015 01-01-2016 01-01-2016
3 6 mei 2014
BALANS STICHTING Activa Liquide middelen Nog te ontvangen rente Totaal
31-12-2013 € 36.047 € 385 € 36.432
31-12-2012 € 35.482 € 565 € 36.047
Alg. reserve
Banktegoed rek NL04 RABO 3753 1952 78 op 1 januari 2013: Banktegoed rek NL04 RABO 3753 1952 78 op 31 december 2013:
Passiva 31-12-2013 € 36.432 € 36.432
31-12-2012 € 36.047 € 36.047
35.482,16 36.046,72
Afdrachten voor deelname worden geïnd door Gemiva-SVG Groep. Alle activiteiten worden uitgevoerd en betaald door de Gemiva-SVG Groep.
TOELICHTING OP DE BALANS Waarderingsgrondslagen De gelden in beheer zijn op kasbasis verantwoord, eventuele met derden nog te verrekenen bedragen zijn daarom niet in de verantwoording opgenomen. Andersoortige waardepapieren zijn niet in beheer genomen. De geldmiddelen zijn opgenomen tegen de nominale waarden.
4 6 mei 2014
STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN
2013
Ontvangen rente
LASTEN
RESULTAAT
2012
€ 385
€ 565
-
-
___________ € 385
___________ € 565
Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 De administratiekosten worden op basis van de gesloten overeenkomst met de Gemiva-SVG Groep rechtstreeks in rekening gebracht aan de bewoners. De kosten van externe accountant en eventuele overheadkosten zijn hierin begrepen. Van de wettelijke mogelijkheid 5% van de netto ‘vruchten’ van het beheerde vermogen als beloning in rekening te brengen bij de bewoners wordt geen gebruik gemaakt. De ontvangen rente betreft de rentevergoeding over het saldo van de spaarrekening.
Het resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve.
Het bestuur heeft de jaarrekening vastgesteld in haar vergadering van 23 juni 2014
Gouda, 23 juni 2014
Namens het Bestuur, w.g. J. Hulsbos, Voorzitter w.g. W.A.M. Aalbers, Secretaris w.g. J.A.C. Kosmeijer, Penningmeester
5 6 mei 2014
BEWONERSGELDEN Beheerde saldi Onder curatele stelling Onder bewindstelling derden Onder bewindstelling SBBG Inkomensbeheer SBBG Totaal bewonersgelden
31-12-2013 € 1.994.994,96 € 5.777.198,69 € 5.044.590,90 € 7.267.795,42
31-12-2012 € 2.147.544,53 € 6.324.299,60 € 5.053.069,31 € 7.583.907,84
€ 20.084.579,97
€ 21.108.821,28
Opmerking: alleen de rechtspositie per 1 januari 2014 wordt getoond. Dat wil zeggen dat de rechtspositie in de loop van 2013 anders kan zijn geweest. De verdeling tussen spaarrekening en beheerrekening heeft zich als volgt ontwikkeld:
Beheerrekening Spaarrekening
31-12-2013 € 1.304.725,25 € 18.779.854,72
31-12-2012 € 1.800.815,44 € 19.308.005,84
Totaal bewonersgelden
€ 20.084.579,97
€ 21.108.821,28
Rechtspositie Onder curatele gesteld Onder bewindstelling derden Onder bewindstelling SBBG Inkomensbeheer SBBG totaal
31-12-2013 67 180 142 355
31-12-2012 67 195 138 355
744
755
6 6 mei 2014
ONTWIKKELINGEN Verloop van saldi Het gemiddelde saldo van de rekeningen per bewoner op 31 december 2013 was € 27.958,70. Het gemiddelde saldo is daarmee gedaald met 3,6%. Voor 713 bewoners beheerde de SBBG heel 2013 de financiën. Bij deze bewoners is de ontwikkeling van het saldo als volgt: • Bij 341 bewoners is het saldo gestegen in 2013. • Bij 187 bewoners was de daling € 2.500 of meer en/of meer dan 10% van het saldo op 1 januari 2013. Bij 30 van deze 187 bewoners werd (een deel van) het vermogen beheerd door familie. • Er zijn op 31 december 2013 102 bewoners met een saldo lager dan € 7.000. In dit aantal is meegerekend: o Bewoners waarvoor de familie een deel van de tegoeden zelf beheert (27). o Bewoners met afbetalingsregelingen. • Bij 16 bewoners daalt het saldo onder de € 7.000 euro en bij 23 bewoners stijgt het saldo tot boven € 7.000.
Spaargelden Voor de spaarrekeningen gelden de voorwaarden en rentetarieven van Rabo internetsparen.
Bewoners en leeftijdsopbouw op 31 december 2013
7 6 mei 2014
Overzicht bron van inkomsten bewoners op 31 december 2013 Wajong-uitkering/WAO/WIA AOW-uitkering en/of pensioen Salaris Sociale werkvoorziening Salaris dienstbetrekking elders Meerdere inkomsten Bijstandsuitkering Geen inkomen
31-12-2013 526 120 85 5 4 4 744
Gerapporteerd wordt over het grootste inkomen. Meerdere inkomsten is daarom geen categorie. De vergelijking met vorig jaar is niet opgenomen. Over 2012 is een overzicht gemaakt waarbij niet het grootste inkomen is gerapporteerd. Dat betekent dat er een relatief grote categorie was met meerdere inkomens. Daardoor zijn de cijfers van vorig jaar niet vergelijkbaar met dit jaar. `````` Op 31 december 2013 waren er vier bewoners (nog) zonder inkomen. Daarvoor zijn specifieke redenen: • Getrouwd; het leefgeld wordt verstrekt door echtgenoot. • Tot eind 2013 gedetineerd; de aanvraag WWB was op 31 december nog niet gehonoreerd. • SBBG beheert alleen het vermogen. • Ouders beheren het inkomen en stellen een toelage ter beschikking.
Aantal te verzenden individuele financiële overzichten over 2013 op verzoek van de cliënt vindt geen verzending van het financieel overzicht plaats familie of contactadres wenst financieel overzicht niet te ontvangen geen contact met de familie familie of contactpersoon is onbekend Te verzenden overzichten totaal
31-12-2013 58
31-12-2012 48
21
23
29 22 614
31 15 638
744
755
Bewoners met een financieel risico De afdeling Bewonersgelden bewaakt of de spaarreserves van de bewoners voldoende zijn. De gehanteerde normen zijn: • Een bewoner heeft om fluctuaties in het uitgavenpatroon te kunnen opvangen een saldo nodig van minimaal € 3.500. Voor deze norm is gekozen omdat het NIBUD dit als richtlijn hanteert voor een zelfstandig gevoerd eenpersoons huishouden. • Voor een bewoner moet het mogelijk zijn een begrafenis te organiseren van ongeveer €7.000. Met een uitvaartpolis kan dit financiële risico worden opgelost. Het is dan ook het beleid om voor bewoners met een saldo lager dan € 7.000 een uitvaartpolis af te sluiten. Als er al een uitvaartpolis is, kan geadviseerd worden een aanvullende polis af te sluiten als het verzekerde bedrag te laag is om een acceptabele uitvaart te verzorgen. Op 31 december 2013 hadden 125 cliënten een saldo van minder dan € 7.000. Bij 58 cliënten was sprake van een saldo lager dan € 3.500. In 2013 zijn 25 cliënten ingestroomd met een saldo lager dan € 7.000. Niet alle cliënten met een laag saldo zijn ook een cliënten met een financieel risico: 8 6 mei 2014
• •
Bij 26 cliënten met een laag saldo wordt een deel van het vermogen thuis beheerd. Bij 61 cliënten is het financiële risico afgedekt met een polis.
Op 31 december konden 38 bewoners aangemerkt worden als bewoners met een financieel risico. Hun saldo was lager dan € 3.500 en of de dekking van hun polis was onvoldoende (geworden) voor hun saldo.
DIVERSE REGELINGEN Administratie Teneinde te voorzien in de vele administratieve werkzaamheden die nodig zijn voor het beheer, is met de Gemiva-SVG Groep een overeenkomst gesloten, waarin de door Gemiva-SVG Groep uit te voeren werkzaamheden zijn vastgelegd. Deze bestaan in hoofdlijnen uit: -
Het voeren van een deugdelijke administratie van het vermogen van bewoners. Hierbij wordt zorgvuldigheid in acht genomen ten aanzien van privacy en de verstandelijke mogelijkheden van deze bewoners, alsmede de wettelijk voorgeschreven procedures.
-
Voor zover noodzakelijk en mogelijk draagt de Gemiva-SVG Groep zorg voor belastingaangifte en afhandeling van belastingaanslagen. Evenzo geldt dit voor de vaststelling van de eigen bijdrageregeling AWBZ, alsmede voor de aan- en afmelding van de ziektekostenverzekering.
-
Gemiva-SVG Groep draagt zorg voor jaarlijkse rapportage omtrent ontvangsten en bestedingen, alsmede tegoeden aan ouders dan wel belangenbehartigers. Tussentijds worden, zowel mondeling als schriftelijk, op verzoek van ouders of belangenbehartigers informatie en adviezen verstrekt met inachtneming van de zorgvuldigheid zoals in het eerste aandachtsstreepje weergegeven.
-
Gemiva-SVG Groep draagt zorg voor het in concept aanbieden van de jaarrekening van de Stichting Beheer aan het bestuur van de Stichting Beheer.
-
Verder al datgene wat tussen partijen nader wordt overeengekomen.
Accountantscontrole De Gemiva-SVG Groep draagt voor haar rekening en verantwoording de controle van de gevoerde administratie op aan een registeraccountant. Deze registeraccountant zal uit doelmatigheidsoverwegingen dezelfde zijn als die welke ten behoeve van de Gemiva-SVG Groep de jaarlijkse verklaring van getrouwheid afgeeft. De kosten ten behoeve van controle op de administratievoering zijn begrepen in de administratiekostenvergoeding.
Reis- en verblijfkosten In kort bestek aangegeven, kent de regeling de volgende vergoedingen. Voor zover de bewoner voldoende gelden beschikbaar heeft binnen zijn besteedbaar inkomen, worden de reiskosten van bezoek en/of ophalen vergoed op basis van openbaar vervoer, na een daartoe strekkend verzoek. Indien dit bezwaarlijk is, worden de kosten van vervoer per eigen auto tegen een tarief van maximaal € 0,29 per km. vergoed. De verblijfkosten kunnen eveneens gedeclareerd worden en wel tegen een tarief van € 5,-- per dag bij een aaneengesloten verblijf van twee dagen of langer. 9 6 mei 2014
Het maximum te declareren bedrag voor reis- en verblijfkosten is vastgesteld op € 650,-- per kalenderjaar.Begeleidingskosten vakantie De vakantiekosten van de bewoners worden niet gefinancierd vanuit de AWBZ. Indien het niet mogelijk is dat zij met familie of externe reisorganisaties met vakantie gaan, dan zal de Gemiva-SVG Groep zoveel mogelijk proberen om een gezamenlijke vakantie aan te bieden. Al de kosten voor de begeleiders zoals huur, reis- en verblijfkosten worden dan doorberekend aan de bewoners. Ook de extra begeleidingsuren worden in rekening gebracht. Dit zijn de extra uren die gemaakt worden omdat bijvoorbeeld niet de hele groep met deze vakantie meegaat. Deze extra begeleidingsuren worden berekend op basis van een vast gemiddeld tarief van € 255,00 per dag per medewerker (prijspeil 2012). De bewoners krijgen vanuit de Gemiva-SVG Groep een vergoeding van € 63,00 per vakantiedag, met een maximum van tien dagen per jaar, om deze kosten te dekken. Het meerdere wordt in rekening gebracht. Tevens krijgen zij een vergoeding van € 5,-- per dag voor de maaltijden.
Informatievoorziening aan ouders/familieleden Statutair is voorzien in de informatievoorziening naar de Groeps Cliënten-/Vertegenwoordigersraad (GCVR), Raad van Toezicht en Raad van Bestuur van de Gemiva-SVG Groep, onder andere door middel van toezending van de jaarrekening. Ingeval onderwerpen daartoe aanleiding geven, kan voor informatie naar ouders gebruik gemaakt worden van de zogenaamde 'huiskrantjes' van de locaties of de zogenaamde nieuwsbrieven. Aan betrokkenen wordt een jaarbericht gezonden. Belangstellenden kunnen op verzoek het volledige verslag en jaarrekening toegezonden krijgen. Tenzij anders bepaald, wordt aan ouders, familieleden, curatoren of bewindvoerders jaarlijks een overzicht van het tegoed, waarop tevens de ontvangsten en de uitgaven zijn vermeld, verstrekt.
Recht op privacy Er wordt de nodige aandacht besteed aan het recht op privacy ten aanzien van bewonersgelden. In dit kader wordt in een aantal gevallen door bewoners bezwaar gemaakt tegen toezending van het jaarlijkse financiële overzicht aan familieleden. Dit bezwaar wordt gehonoreerd, mits familie bekend is met het niet toezenden van het jaaroverzicht op deze grond.
Adviescommissies Ten behoeve van het te voeren beleid is statutair voorzien in de mogelijkheid adviescommissies te benoemen. Deze commissies kunnen het bestuur gevraagd en ongevraagd adviseren omtrent belangrijke wijzigingen in het te voeren beleid. Gezien de beperkte vergaderfrequentie wordt hierbij tevens gebruik gemaakt van bestaande overlegorganen binnen de Gemiva-SVG Groep. Zonodig zal in samenspraak met het bestuur van de stichting hierbij eveneens betrokken kunnen worden de Centrale cliënten/vertegenwoordigersraad, dan wel Cliëntenraden van de voorzieningen.
Bankrekeningen bewoners Met de Rabobankorganisatie is een overeenkomst gesloten ten behoeve van de bankrekeningen voor de bewoners. Per bewoner wordt een betaalrekening en een spaarrekening aangehouden bij de Rabobank Rijnstreek. Indien van toepassing is er daarnaast voor de bewoner een zakgeldrekening. In 2012 zijn alle rekeningen ondergebracht bij de Rabobank Rijnstreek.
10 6 mei 2014
Ingeval het tegoed op de betaalrekening een bedrag van € 1.600,-- te boven gaat, wordt op de vijfde kalenderdag van de derde maand van elk kwartaal automatisch het meerdere – met een minimum van € 25,00 – naar de spaarrekening overgeschreven. Er vindt geen rentevergoeding voor de privérekening plaats, terwijl voor de spaarrekening het variabele rentetarief van Rabo internetsparen wordt aangehouden.
Uitvaartkostenverzekering Door de stichting is géén collectieve verzekering gesloten teneinde te voorzien in de financiële consequenties bij begrafenis of crematie. Indien in het verleden geen dan wel onvoldoende verzekering heeft plaatsgevonden en ook niet over voldoende spaartegoed kan worden beschikt, wordt individueel bij opname bezien welke maatregelen nodig zijn.
Onderbewindstelling Ten aanzien van de wenselijkheid om te komen tot instelling van het beschermingsbewind voor bewoners van 18 jaar en ouder wordt voor bewoners van een locatie voor verblijf met behandeling (voorheen internaat) geadviseerd een dergelijk verzoek te doen, waarbij de stichting, indien ouders c.q. familie géén bewindvoerdersbenoeming wensen te aanvaarden, bereid is deze taak op zich te nemen. Aan ouders c.q. familieleden van bewoners van een locatie voor verblijf zonder behandeling (voorheen gezinsvervangende tehuizen) wordt geadviseerd tot onderbewindstelling over te gaan, indien dit noodzakelijk is van de individuele situatie. (b.v. wanneer de cliënt zijn financiële situatie niet kan overzien in geval van nalatenschappen ) Voor het overgrote deel van de bewoners woonachtig in deze locaties vindt het beheer van de bewonersgelden nog steeds plaats op grond van inkomensbeheer, zoals uit hiervoor gepresenteerde overzichten blijkt.
Taak en rol SBBG Als bewindvoerder moeten we een voorstel aan de kantonrechter voorleggen keuzen maken en ook bij inkomensbeheer kan feitelijk een keuze worden voorgelegd aan SBBG over de aanvaardbaarheid van uitgaven en interen op spaargelden van cliënten. Het bestuur hanteert daarvoor de volgende richtlijnen. • Als streefvermogen wordt aangehouden een 3.500 euro of meer. Het bedrag van 3.500 euro wordt door het NIBUD geadviseerd als buffer voor alleenstaanden met een gering inkomen. Voor cliënten met een saldo onder de 7.000 euro is bovendien een begrafenisverzekering gewenst. • Enige verlaging van het bestaande saldo is in zijn algemeenheid geen bezwaar. Uiteraard moet dat worden bezien in samenhang met de specifieke situatie en toekomstplannen- en mogelijkheden van cliënten. Als grens voor signalering wordt aangehouden een verlaging van het vermogen met meer dan 1.500 euro of meer dan 10%. Signalering wil zeggen niet verder interen, tenzij er een goede reden voor is. Bijv. in geval van kamerinrichting kan de grens in dat jaar gemakkelijk worden overschreden.
Wensenfonds Swetterhage SBBG ondersteunt de doelstellingen van het wensenfonds. Daarom wordt van het inkomen van cliënten die onder bewind staan van SBBG en die op Swetterhage wonen een bedrag van 250 euro per jaar (2013) aan het wensenfonds besteed. Indien het vermogen van een cliënt kleiner is dan 4.500 euro wordt een lager bedrag gehanteerd. Voor SBBG-cliënten die niet onder bewind staan wordt dat ook geadviseerd.
11 6 mei 2014
Op aangeven van cliëntvertegenwoordigers is bij enkele cliënten een afwijkend (lager) bedrag gehanteerd.
Toestemming kantonrechter Voor niet-gebruikelijke beheershandelingen van meer dan € 1.500 (aanbeveling LOCVK ) is vooraf toestemming aan de bevoegde kantonrechter vereist. Voor schenkingen en geldleningen is altijd toestemming nodig.
Onkostenvergoeding bestuursleden Bestuursleden ontvangen géén honorarium voor hun bestuurslidmaatschap. De gemaakte reiskosten kunnen vergoed worden.
12 6 mei 2014
