Protestantse Gemeente Assen. Jaarrekening 2015

15-4-2016

Protestantse Gemeente Assen

Jaarrekening 2015

Inhoud Inleiding ................................................................................................................................................... 1 Balans ...................................................................................................................................................... 3 Exploitatierekening.................................................................................................................................. 4 Waarderingsgrondslagen ........................................................................................................................ 5 Specificatie balans ................................................................................................................................... 6 Specificatie exploitatierekening ............................................................................................................ 12 Bijlage A. Materiële vaste activa .......................................................................................................... 19 Bijlage B. Samenvatting wijkjaarrekeningen ........................................................................................ 21 Bijlage C: Raming kosten groot onderhoud 2016-2025 ....................................................................... 22 Bijlage D: Analyse toezeggingen kerkbalans ........................................................................................ 23 Bijlage E. Ledenstatistiek ...................................................................................................................... 25 Bijlage F. Verslag kascommissie ........................................................................................................... 26

PGA Jaarrekening 2015

1

Inleiding In de vergadering van 17 mei 2016 heeft het College van Kerkrentmeesters de jaarrekening van 2015 vastgesteld. De jaarrekening wordt hiermee ter goedkeuring aan de Algemene Kerkenraad voorgelegd. De werkzaamheden zijn ten opzichte van het vorig jaar niet gewijzigd. De exploitatierekening sluit met een overschot van € 26.323,-. Er was een overschot van € 51.136 begroot. Het werkelijke resultaat 2015 is derhalve € 24.813 lager dan begroot. Het grootste verschil zit in de hogere kosten gebouwen, welke grotendeels weer goedgemaakt door de lagere personeelskosten en de hogere incidentele baten. Uitgaande van het begrote resultaat 2015 wordt de berekening van het resultaat 2015 als volgt: Begroot resultaat 2015 Bij: Hogere opbrengst kerkblad Hogere opbrengst kerkelijk bureau Lagere personeelskosten Lagere administratiekosten Lagere algemene kosten Lagere kosten kerkblad Hogere incidentele baten

51.136

548 968 29.743 2.774 5.034 1.758 29.831 121.792

Af: Hogere kosten gebouwen Lagere vermogensopbrengsten Lagere collecten en giften Lagere bijdrage gemeenten Hogere af te dragen gelden Lagere opbrengst pastorieën

74.935 9.794 1.876 6.687 1.054 1.123

Werkelijk resultaat 2015

26.323

Het werkelijke resultaat 2015 is met € 46.749 gedaald ten opzichte van het werkelijke resultaat 2014. Voor een toelichting verwijzen wij u naar pagina 12. Het resultaat 2015 is toegevoegd aan het vermogen. Het vermogen per 31 december 2015 bedraagt € 1.646.558. Voor een toelichting verwijzen wij u naar pagina 6. Voor vragen of opmerkingen kunt u zich wenden tot het College van Kerkrentmeesters. Erwin Kremer penningmeester van het College van Kerkrentmeesters 2 juni 2016


College van Kerkrentmeesters voorzitter, E.J. Lutgert secretaris, J. Ridderbos penningmeester, E. Kremer Algemene Kerkenraad preses, M.C.D. Boon - Niks scriba, B.J. Smit

2


3

Balans 31 dec 2015

31 dec 2014

379.741 8 379.749

381.087 8 381.095

27.227 1.697.039 70.000 1.794.266

73.966 1.693.747 70.000 1.837.713

1.795 8.370 184.908 33.895 228.968

3.000 15.115 119.011 24.022 161.148

2.402.983

2.379.956

1.646.558

1.620.235

106.064 45.000 15.848 166.922

121.216 0 52.408 173.624

415.104 6.924 27.394 50.000 499.422

433.005 6.924 28.460 12.484 480.873

4.895 36.917 48.269 90.081

14.474 36.279 54.471 105.224

2.402.983

2.379.956

ACTIVA 1. Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

2. Financiële vaste activa SKG deposito's Effecten Lening u/g Stichting Zuiderkerk

3. Vlottende activa Voorraden debiteuren liquide middelen overlopende activa

Totaal der activa PASSIVA 4. Eigen vermogen algemene reserve 5. Bestemmingsreserves Vredenoord CvK gebouw De Bron Vredenoord wijk

6. Voorzieningen groot onderhoud gebouwen vooruit ontvangen BRIM subsidie groot onderhoud pastorieën groot onderhoud orgels

7. Kortlopende Schulden crediteuren collectebonnen in omloop overlopende passiva

Totaal der passiva


4

Exploitatierekening

BATEN 1. Vermogensopbrengsten 2. Collecten en giften 3. Opbrengsten Kerkblad 4. Opbrengsten kerkelijk bureau 5. Bijdragen gemeenteleden

LASTEN 6. Personele kosten 7. Kosten gebouwen 8. Kosten pastorieën 9. Administratieve kosten 10. Algemene kosten 11. Bijdrage aan wijkkassen 12. Kosten Kerkblad 13. Af te dragen gelden/bijdragen

EXPLOITATIERESULTAAT Totale baten Totale lasten

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN gift NN resultaat verkoop Zuiderkerk extra dotatie onderhoudsvoorziening afrekeningen Zuiderkerk

RESULTAAT Exploitatieresultaat Incidentele baten en lasten

2015

begroting 2015

2014

50.605 62.124 60.548 48.218 755.465 976.960

60.399 64.000 60.000 47.250 762.152 993.801

61.210 67.942 65.009 47.954 798.414 1.040.529

629.542 198.706 -20.812 20.576 18.541 27.664 58.242 48.009 980.468

659.285 123.771 -21.935 23.350 23.575 27.664 60.000 46.955 942.665

731.777 143.536 -21.084 22.490 23.395 29.510 62.130 48.526 1.040.280

976.960 980.468 -3.508

993.801 942.665 51.136

1.040.529 1.040.280 249

25.000 0 0 4.831 29.831

0 0 0 0 0

72.824 66.699 -66.700 0 72.823

-3.508 29.831 26.323

51.136 0 51.136

249 72.823 73.072


5

Waarderingsgrondslagen

Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Materiële vaste activa De gebouwen en de inventaris worden gewaardeerd tegen aanschafprijs onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen en ontvangen subsidies tot een boekwaarde van € 1,00. Subsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Al enkele jaren wordt niet meer afgeschreven op het kerkelijk bureau en de pastorieën omdat deze gebouwen op den duur verkocht zullen worden en gemiddeld een hogere waarde hebben dan de boekwaarde. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa verantwoorde deposito’s worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere marktwaarde. De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen inkoopprijzen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves hebben betrekking op giften, nalatenschappen of legaten die “onder last” zijn aanvaard. Deze bestemmingsreserves hebben het karakter van een voorziening omdat zij geleidelijk vrijvallen ten gunste van het resultaat. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijker wijs te schatten. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd ten behoeve van te verwachten groot onderhoud aan de kerken, pastorieën en aan de orgels. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Ten aanzien van de vrijwillige bijdragen is het kasstelsel toegepast. Incidentele baten en lasten Als incidentele baten en lasten worden aangemerkt de baten en lasten die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.


6

Specificatie balans

1. Materiële vaste activa Beginbalans Bij: Investeringen Af: Afschrijvingen Eindbalans Zie bijlage A

31 dec 2015

31 dec 2014

381.095 0 1.346 379.749

384.685 429 4.019 381.095

0 27.227 27.227

46.739 27.227 73.966

2. Financiële vaste activa SKG deposito's 60.70120.012 4,00% tot 28-01-2015 60.70120.004 4,20% tot 29-05-2016

Lening u/g Stichting Zuiderkerk 70.000 70.000 Deze lening heeft betrekking op de verkoopsom van de Zuiderkerk. Er is overeengekomen dat de Stichting Instandhouding Zuiderkerk Assen deze € 70.000 in zeven jaarlijkse termijn betaalt. De eerste termijn vervalt op 1 december 2018. Er wordt jaarlijks 1% rente vergoed. Beleggingsportefeuille (Optimix) beleggingsfondsen vastrentende waarden overige beleggingen liquiditeiten

571.345 769.104 339.744 16.846 1.697.039

774.979 659.339 90.798 168.631 1.693.747

1.794.266

1.837.713

porto

1.795 1.795

3.000 3.000

Debiteuren

8.370

15.115

Totaal financiële vaste activa

3. Vlottende activa Voorraden


Overlopende activa te ontvangen van Stichting SCA Jozefkerk afrekeningen Essent collectes december vorig jaar ziekte-uitkering vleugel De Bron rente afrekening Delta Energie collectebonnen huur de Bron overige

Liquide middelen kas kas beherend personeel Rabo 30.28.24.227 (betaalrekening) Rabo 65.46.61.731 (bijdragerekening) SKG Paas- oudejaarscollecte SKG kerkbalans SKG solidariteitskas SKG 69.95.43.843 SKG 22.53.90.574 SKG Kerkblad SKG collectebonnen ING bijdragerekening SKG 79.79.02.570 SKG 79.79.19.392

Totaal vlottende activa

7

31 dec 2015

31 dec 2014

21.500 0 4.322 798 0 667 4.284 651 681 992 33.895

6.500 3.122 5.172 813 1.000 2.426 3.681 392 0 916 24.022

430 434 1.205 277 1.777 9.794 637 19.262 3.515 408 1.003 839 45.076 100.251 184.908

894 427 2.183 664 4.146 17.827 268 13.497 2.207 268 3.993 491 15.355 56.791 119.011

228.968

161.148


8

31 dec 2015

31 dec 2014

1.620.235 0 26.323 1.646.558

1.516.142 31.021 73.072 1.620.235

4. Eigen vermogen algemene reserve saldo per 1 januari opheffing vermogen kerkblad bij: resultaat boekjaar saldo per 31 december

Sinds 2008 komen tekorten en overschotten van het kerkblad ten laste van het vermogen van de kerk. Het onderscheid tussen het vermogen van het kerkblad en de kerk is daarom niet zinvol meer. Beide vermogens zijn nu samengevoegd. 5. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Jozefkerk saldo per 1 januari ontvangen legaten onder last aanlichting Jozefkerk, fase I aanvulling geluidsapparatuur naar onderhoudsvoorziening i.v.m. restauratie saldo per 31 december Bestemmingsreserve Vredenoord-CvK saldo per 1 januari vrijval t.b.v. vaste lasten Vredeveld saldo per 31 december

0 0 0 0 0 0

22.820 0 0 0 -22.820 0

121.216 -15.152 106.064

136.368 -15.152 121.216

45.000

0

52.408 7.700 -44.250 15.858

75.000 8.758 -31.350 52.408

Bestemmingsreserve De Bron ontvangen schenking onder last Bestemmingsreserve Vredenoord-wijk saldo per 1 januari bij rendement overgemaakt naar de wijk saldo per 31 december

In de Algemene Kerkenraad van 27-1-2014 is besloten dat de bestemmingsreserve die betrekking heeft op de "Vaandrager gelden" ten behoeve van Vredeveld wordt gesplitst in een deel dat te besteden is door de wijk en een deel dat het CvK gaat besteden aan de vaste lasten van de wijk. Dit laatste deel zal in 10 jaarlijkse termijnen van elk € 15.152 vrijvallen ten gunste van de exploitatie. Het rendement over beide delen wordt na afloop van het boekjaar bij het deel van de wijk geboekt. Op de balansdatum maakt dit rendement deel uit van de overlopende passiva. Totaal bestemmingsreserves

166.922

173.624


9

31 dec 2015

31 dec 2014

433.005

468.273

0 1.905 34.359 1.301 11.227 1.210 0 2.493 7.552 0 0 6.501 0 0 1.700 1.607 0 0

239.379 3.432 0 0 0 0 1.083 0 4.979 5.442 2.142 12.100 15.087 2.118 0 0 11.429 1.524

1.209

0

0

1.815

1.023 4.454 3.481 5.350 5.929 7502 830 2.239 2.470 104.342

0 0 0 0 0 0 0 0 3.595 304.125

0 0 1.634 8.425 0 10.059

7.865 14.511 0 0 9.378 31.754

6. Voorzieningen Groot onderhoud gebouwen saldo per 1 januari Af: onttrekkingen Jozefkerk: restauratie kerkgebouw restauratie orgel Bouwbedrijf Rotteveel SBKGD alarminstallatie kroonluchter interimorgel torenvloer schilderen ketel(huis) riolering goten/dakkapel isoleren plafond vluchtroute stof- waterzuiger monumentenwacht geluidsinstallatie noodverlichting De Bron: verwarming Zuiderkerk: Kuub, Centrum part. Bouw Opstandingskerk: geluidsinstallatie bestrating stookruimte rolluiken schilderen impregneren gevels keukenapparatuur ventilatiesysteem dakventilatoren Kerkelijk bureau centrale verwarming dak dakluik voorzetramen schilderwerk


10

31 dec 2014

31 dec 2015 Bij: toevoegingen reservering gebouwen extra dotatie onderhoudsvoorziening bestemmingsreserve Jozefkerk Stichting SCA Jozefkerk Stichting SCA Jozefkerk, subsidies Stichting SCA Jozefkerk, giften/acties BRIM subsidie Jozefkerk NRF subsidie

saldo per 31 december

BRIM subsidie (vooruit ontvangen)

Groot onderhoud pastorieën saldo 1 januari Af: onttrekkingen Pastorie Zevensterstraat geiser Pastorie Plataanweg riolering saldo per 31 december

Groot onderhoud orgels saldo 1 januari Bij: reservering Af: onttrekkingen orgel Jozefkerk saldo per 31 december

75.000 0 0 8.245 4.700 8.555 0 0 96.500

46.500 66.700 22.820 6.500 0 0 156.000 2.091 300.611

415.104

433.005

6.924

6.924

28.460

30.820

0

2.360

1.066 27.394

0 28.460

12.484 50.000

12.484 0

12.484 50.000

0 12.484

4.895

14.474

10.879 14.880 11.158 36.917

10.525 15.735 10.019 36.279

7. Kortlopende schulden Crediteuren Collectebonnen in omloop bonnen € 0,50 bonnen € 0,75 bonnen € 1,25


Overlopende passiva afrekening College van Diakenen afrekeningen beherend personeel pensioenpremies, sociale lasten rente bestemmingsreserve Vredeveld gastpredikanten organisten reservering vakantietoeslag Alescon, huur Kloosterveste bouwbedrijf Rotteveel afrekening Delta Jozefkerk afrekening Essent Zuiderkerk adm.-kosten collectebonnen geoormerkte NRF-subsidie Zuiderkerk diversen

11

31 dec 2015

31 dec 2014

15.646 0 -179 5.911 1.352 180 3.303 1.041 1.045 1.435 0 3.501 12.161 2.873 48.269

12.780 667 3.128 7.700 1.491 465 5.482 2.123 0 2.018 2.721 2.165 12.161 1.570 54.471

Niet in de balans opgenomen verplichtingen: De Adventskerk wordt gehuurd van GGZ Drenthe. Het 10-jarig huurcontract eindigt per 31 december 2022 met een opzegtermijn van één jaar. De huur bedroeg in 2015 8.600, deze wordt jaarlijks met 5% verhoogd. De consistorie en de bijbehorende verkeersruimte in Kloosterveste wordt gehuurd van de gemeente Assen. Het 5-jarig huurcontract loopt tot 1 november 2020 met de mogelijkheid van een tussentijdse break op 1 november 2018. De opzegtermijn is één jaar. De huur bedroeg in 2015 €11.981, deze wordt jaarlijks geïndexeerd. De kerkzaal in Kloosterveste wordt gehuurd van Alescon en kent geen vaste contracttermijn.


12

Specificatie exploitatierekening

1. VERMOGENSOPBRENGSTEN rendement beleggingsportefeuille af: rendement bestemmingsreserve correctie afwijking normrendement rente SKG

2. COLLECTEN EN GIFTEN collecte "pastoraat en eredienst" uitgangscollecte voor gebouwen Giften

3. OPBRENGSTEN KERKBLAD lezersbijdragen advertentieopbrengsten

4. OPBRENGSTEN KERKELIJK BUREAU intern doorbelast administraties voor derden

5. BIJDRAGEN GEMEENTELEDEN vrijwillige bijdragen (kerkbalans) Paas- en oudejaarscollecte collecte solidariteitsheffing bijdragen huwelijksdiensten bijdragen rouwdiensten vrijval bestemmingsreserve Vredeveld

2015

begroting 2015

2014

54.480 -5.911 0 2.036 50.605

62.400 -6.001 0 4.000 60.399

134.469 -7.700 -72.824 7.265 61.210

33.163 28.365 596 62.124

34.000 30.000 0 64.000

35.412 31.430 1.100 67.942

51.342 9.206 60.548

50.000 10.000 60.000

55.111 9.898 65.009

24.750 23.468 48.218

24.750 22.500 47.250

24.750 23.204 47.954

697.621 24.373 12.794 1.825 3.700 15.152 755.465

705.000 22.500 15.000 1.500 3.000 15.152 762.152

739.158 25.253 13.901 375 4.575 15.152 798.414


6. PERSONELE KOSTEN wijkpredikanten pastoraal werker Jozefkerk bezettingsbijdrage vervangingsverzekering vergoeding ziektekostenverzekering reiskostenvergoedingen onkostenvergoeding gastpredikanten reiskosten gastpredikanten af: diaconaal predikant af: ziekte-uitkering af: restitutie pensioenpremie

beherend personeel Adventskerk coördinator Adventskerk De Bron coördinator De Bron Jozefkerk coördinator Jozefkerk Opstandingskerk coördinator Opstandingskerk Zuiderkerk coördinator De Ontmoeting Bovenwijkse kosters/schoonmaak doorbelaste bedieningshulpen ziekte-uitkeringen

organisten vakorganisten overige organisten

13

2015

begroting 2015

2014

6.565 441.690 6.400 23.580 4.958 18.857 12.281 1.477 524.022 -16.157 0 0 507.865

6.550 429.735 6.400 26.000 5.000 19.685 18.000 3.000 520.920 -16.420 0 0 504.500

12.317 484.466 6.400 27.568 6.725 20.542 14.825 2.161 575.004 -16.537 0 0 558.467

0 900 0 0 0 0 0 1.500 0 550 44.152 47.102 -8.665 38.437 -7.976 30.461

0 3.000 0 3.000 0 3.000 0 1.500 0 2.400 54.285 67.185 -2.500 64.685 0 64.685

18.398 0 30.815 0 10.559 0 8.382 1.500 21.445 2.320 0 93.419 -4.633 88.786 -13.066 75.720

19.202 4.817 24.019

20.000 4.000 24.000

19.242 4.541 23.783


administratief personeel loonkosten ziekte-uitkeringen

totaal personele kosten

7. KOSTEN GEBOUWEN Jozefkerk onderhoud verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit telefoon huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten

14

2015

Begroting 2015

2014

67.197 0 67.197

66.100 0 66.100

73.807 0 73.807

629.542

659.285

731.777

7.649 7.926 10.416 719 26.710 0 -1.149 25.561

8.000 7.000 13.500 650 29.150 -10.000 -5.000 14.150

8.784 7.068 12.421 744 29.017 0 -1.310 27.707

De huurinkomsten en buffetopbrengsten van de Jozefkerk komen sinds 2014 grotendeels ten goede aan de Stichting Sociaal Culturele Activiteiten Jozefkerk. De baten van deze stichting dragen bij aan de restauratie van de Jozefkerk. Zuiderkerk onderhoud verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit telefoon huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten Opstandingskerk onderhoud verzekeringen en belastingen telefoon gas, water en elektriciteit afschrijving zonnepanelen huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

2.140 3.733 7.666 678 14.217 -8.625 -799 4.793

4.407 2.262 480 5.071 1.346 13.566 -15.325 -2.629 -4.388

5.000 2.000 850 4.000 1.346 13.196 -10.000 -3.000 196

4.943 1.980 853 10.460 935 19.171 -5.758 -4.432 8.981


15

2015

begroting 2015

2014

8.600 595 0 34 9.229 -2.658 6.571

8.600 475 0 500 9.575 -2.000 7.575

8.190 475 0 407 9.072 -2.950 6.122

externe huur wijk Vredenoord

770

1.000

1.469

De Schulp aandeel exploitatie bijdrage Sionsgemeente netto kosten

940 0 940

2.733 -1.783 950

2.723 -1.783 940

huuropbrengsten buffetopbrengsten netto kosten

3.190 5.188 0 1.037 10.152 0 564 20.131 -6.533 -7.052 6.546

4.500 5.000 0 1.000 11.500 1.500 600 24.100 -7.000 -8.000 9.100

2.087 6.011 0 969 10.000 2.772 554 22.393 -7.046 -8.249 7.098

Kloosterveste huur kerkzaal (Alescon) huur consistorie (gemeente Assen) gemeente Assen: servicekosten gemeente Assen: energiekosten afrekening voorgaand jaar verzekeringen en belastingen diverse kosten netto buffetopbrengsten netto kosten

9.661 11.981 2.635 983 627 246 540 -538 26.135

11.250 11.000 2.600 1.000 0 300 500 -400 26.250

10.047 12.072 2.657 944 352 241 372 -464 26.221

Adventskerk huur telefoon geluidsinstallatie overige kosten netto buffetopbrengsten netto kosten

De Bron vereniging van eigenaren onderhoud keukenapparatuur verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit voorschot afrekening voorgaand jaar telefoon


16

2015

begroting 2015

2014

Kerkelijk bureau onderhoud gas, water en elektriciteit schoonmaakkosten verzekeringen en belastingen huishoudelijke kosten netto kosten

2.879 4.172 1.200 2.580 7409 11.571

2.500 6.500 2.000 2.800 750 14.550

2.889 4.921 2.000 2.876 1.019 13.705

Reserveringen groot onderhoud reservering groot onderhoud reservering orgelfonds

75.000 50.000

50.000 0

46.500 0

198.706

123.771

143.536

1.202 888 2.090

500 950 1.450

279 990 1.269

785 856 1.641

500 825 1.325

2.051 842 2.893

219 933 1.152

500 775 1.275

247 765 1.012

756 909 1.665

500 875 1.375

255 847 1.102

6.548

5.425

6.276

totaal kosten gebouwen 8. KOSTEN PASTORIEËN pastorie Plataanweg onderhoud verzekeringen en belastingen

pastorie Zevensterstraat onderhoud, overige kosten verzekeringen en belastingen

pastorie De Gaarde onderhoud verzekeringen en belastingen

pastorie M.L. Kingweg onderhoud verzekeringen en belastingen

totale lasten pastorieën


17

2015

begroting 2015

2014

huuropbrengsten: pastorie Plataanweg pastorie Zevensterstraat pastorie De Gaarde pastorie M.L. Kingweg totale baten pastorieën

-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360

-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360

-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360

totale lasten totale baten netto lasten pastorieën

6.548 -27.360 -20.812

5.425 -27.360 -21.935

6.276 -27.360 -21.084

207 3.946 640 2.249 838 759 594 8.627 0 2.686 5.059 25.605 -5.029 20.576

350 4.000 350 7.000 1.500 700 700 7.500 0 3.500 3.750 29.350 -6.000 23.350

596 2.821 598 6.935 1.088 690 657 6.536 0 3.230 4.901 28.052 -5.562 22.490

807 335 2.122 691 2.310 1.418 0 2.016 890 0 2.970 4.982 18.541

1.000 500 0 2.500 5.325 1.250 0 2.000 4.000 2.000 0 5.000 23.575

585 44 0 2.021 2.310 1.225 2.607 1.367 2.935 2.325 1.844 6.132 23.395

9. ADMINISTRATIEVE KOSTEN kantoormaterialen portikosten ledenadministratie kosten geldwerving telefoon gidsvermelding telefoon bankkosten systeembeheer etc. accountantskosten papier/enveloppen onderhoud en toner repro af: verkoop drukwerk

10. ALGEMENE KOSTEN verzekeringen kosten kerkdiensten Notuliste Algemene Kerkenraad jeugdraad vergoedingen abonnementen/contributies herinneringsboek Zuiderkerk activiteitenkrant overige activiteiten PGA gemeenteadviseur dienstencentrum heidag predikanten diverse algemene kosten


11. BIJDRAGEN AAN WIJKKASSEN Jozefkerk Vredenoord Drieklank Assen-Noord De Bron Zuiderkerk De Ontmoeting Vredeveld

12. KOSTEN KERKBLAD productiekosten eindredacteur abonnementen reiskosten bezorgkosten attenties bezorgers adm.-huisvestingskosten portokosten computerbenodigdheden kantoorartikelen onvoorzien

13. AF TE DRAGEN GELDEN kerkrentmeesterlijk quotum solidariteitsheffing

18

2015

begroting 2015

2014

5.989 10.774 10.901 0 0 0 0 0 27.664

5.989 10.774 10.901 0 0 0 0 0 27.664

5.165 0 0 6.155 5.235 3.895 4.615 4.445 29.510

37.505 8.492 194 0 1.920 90 8.000 1.812 94 0 135 58.242

38.500 8.200 400 100 2.000 500 8.000 1.750 200 100 250 60.000

39.679 8.900 434 0 1.920 796 8.000 1.875 0 88 438 62.130

28.599 19.410 48.009

28.500 18.455 46.955

29.611 18.915 48.526

Protestantse Gemeente Assen. Jaarrekening 2015

Recommend Documents