15-4-2016
Protestantse Gemeente Assen
Jaarrekening 2015
Inhoud Inleiding ................................................................................................................................................... 1 Balans ...................................................................................................................................................... 3 Exploitatierekening.................................................................................................................................. 4 Waarderingsgrondslagen ........................................................................................................................ 5 Specificatie balans ................................................................................................................................... 6 Specificatie exploitatierekening ............................................................................................................ 12 Bijlage A. Materiële vaste activa .......................................................................................................... 19 Bijlage B. Samenvatting wijkjaarrekeningen ........................................................................................ 21 Bijlage C: Raming kosten groot onderhoud 2016-2025 ....................................................................... 22 Bijlage D: Analyse toezeggingen kerkbalans ........................................................................................ 23 Bijlage E. Ledenstatistiek ...................................................................................................................... 25 Bijlage F. Verslag kascommissie ........................................................................................................... 26
PGA Jaarrekening 2015
1
Inleiding In de vergadering van 17 mei 2016 heeft het College van Kerkrentmeesters de jaarrekening van 2015 vastgesteld. De jaarrekening wordt hiermee ter goedkeuring aan de Algemene Kerkenraad voorgelegd. De werkzaamheden zijn ten opzichte van het vorig jaar niet gewijzigd. De exploitatierekening sluit met een overschot van € 26.323,-. Er was een overschot van € 51.136 begroot. Het werkelijke resultaat 2015 is derhalve € 24.813 lager dan begroot. Het grootste verschil zit in de hogere kosten gebouwen, welke grotendeels weer goedgemaakt door de lagere personeelskosten en de hogere incidentele baten. Uitgaande van het begrote resultaat 2015 wordt de berekening van het resultaat 2015 als volgt: Begroot resultaat 2015 Bij: Hogere opbrengst kerkblad Hogere opbrengst kerkelijk bureau Lagere personeelskosten Lagere administratiekosten Lagere algemene kosten Lagere kosten kerkblad Hogere incidentele baten
51.136
548 968 29.743 2.774 5.034 1.758 29.831 121.792
Af: Hogere kosten gebouwen Lagere vermogensopbrengsten Lagere collecten en giften Lagere bijdrage gemeenten Hogere af te dragen gelden Lagere opbrengst pastorieën
74.935 9.794 1.876 6.687 1.054 1.123
Werkelijk resultaat 2015
26.323
Het werkelijke resultaat 2015 is met € 46.749 gedaald ten opzichte van het werkelijke resultaat 2014. Voor een toelichting verwijzen wij u naar pagina 12. Het resultaat 2015 is toegevoegd aan het vermogen. Het vermogen per 31 december 2015 bedraagt € 1.646.558. Voor een toelichting verwijzen wij u naar pagina 6. Voor vragen of opmerkingen kunt u zich wenden tot het College van Kerkrentmeesters. Erwin Kremer penningmeester van het College van Kerkrentmeesters 2 juni 2016
PGA Jaarrekening 2015
College van Kerkrentmeesters voorzitter, E.J. Lutgert secretaris, J. Ridderbos penningmeester, E. Kremer Algemene Kerkenraad preses, M.C.D. Boon - Niks scriba, B.J. Smit
2
PGA Jaarrekening 2015
3
Balans 31 dec 2015
31 dec 2014
379.741 8 379.749
381.087 8 381.095
27.227 1.697.039 70.000 1.794.266
73.966 1.693.747 70.000 1.837.713
1.795 8.370 184.908 33.895 228.968
3.000 15.115 119.011 24.022 161.148
2.402.983
2.379.956
1.646.558
1.620.235
106.064 45.000 15.848 166.922
121.216 0 52.408 173.624
415.104 6.924 27.394 50.000 499.422
433.005 6.924 28.460 12.484 480.873
4.895 36.917 48.269 90.081
14.474 36.279 54.471 105.224
2.402.983
2.379.956
ACTIVA 1. Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris
2. Financiële vaste activa SKG deposito's Effecten Lening u/g Stichting Zuiderkerk
3. Vlottende activa Voorraden debiteuren liquide middelen overlopende activa
Totaal der activa PASSIVA 4. Eigen vermogen algemene reserve 5. Bestemmingsreserves Vredenoord CvK gebouw De Bron Vredenoord wijk
6. Voorzieningen groot onderhoud gebouwen vooruit ontvangen BRIM subsidie groot onderhoud pastorieën groot onderhoud orgels
7. Kortlopende Schulden crediteuren collectebonnen in omloop overlopende passiva
Totaal der passiva
PGA Jaarrekening 2015
4
Exploitatierekening
BATEN 1. Vermogensopbrengsten 2. Collecten en giften 3. Opbrengsten Kerkblad 4. Opbrengsten kerkelijk bureau 5. Bijdragen gemeenteleden
LASTEN 6. Personele kosten 7. Kosten gebouwen 8. Kosten pastorieën 9. Administratieve kosten 10. Algemene kosten 11. Bijdrage aan wijkkassen 12. Kosten Kerkblad 13. Af te dragen gelden/bijdragen
EXPLOITATIERESULTAAT Totale baten Totale lasten
INCIDENTELE BATEN EN LASTEN gift NN resultaat verkoop Zuiderkerk extra dotatie onderhoudsvoorziening afrekeningen Zuiderkerk
RESULTAAT Exploitatieresultaat Incidentele baten en lasten
2015
begroting 2015
2014
50.605 62.124 60.548 48.218 755.465 976.960
60.399 64.000 60.000 47.250 762.152 993.801
61.210 67.942 65.009 47.954 798.414 1.040.529
629.542 198.706 -20.812 20.576 18.541 27.664 58.242 48.009 980.468
659.285 123.771 -21.935 23.350 23.575 27.664 60.000 46.955 942.665
731.777 143.536 -21.084 22.490 23.395 29.510 62.130 48.526 1.040.280
976.960 980.468 -3.508
993.801 942.665 51.136
1.040.529 1.040.280 249
25.000 0 0 4.831 29.831
0 0 0 0 0
72.824 66.699 -66.700 0 72.823
-3.508 29.831 26.323
51.136 0 51.136
249 72.823 73.072
PGA Jaarrekening 2015
5
Waarderingsgrondslagen
Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Materiële vaste activa De gebouwen en de inventaris worden gewaardeerd tegen aanschafprijs onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen en ontvangen subsidies tot een boekwaarde van € 1,00. Subsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Al enkele jaren wordt niet meer afgeschreven op het kerkelijk bureau en de pastorieën omdat deze gebouwen op den duur verkocht zullen worden en gemiddeld een hogere waarde hebben dan de boekwaarde. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa verantwoorde deposito’s worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere marktwaarde. De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen inkoopprijzen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves hebben betrekking op giften, nalatenschappen of legaten die “onder last” zijn aanvaard. Deze bestemmingsreserves hebben het karakter van een voorziening omdat zij geleidelijk vrijvallen ten gunste van het resultaat. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijker wijs te schatten. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd ten behoeve van te verwachten groot onderhoud aan de kerken, pastorieën en aan de orgels. Grondslagen voor de resultaatbepaling Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Ten aanzien van de vrijwillige bijdragen is het kasstelsel toegepast. Incidentele baten en lasten Als incidentele baten en lasten worden aangemerkt de baten en lasten die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.
PGA Jaarrekening 2015
6
Specificatie balans
1. Materiële vaste activa Beginbalans Bij: Investeringen Af: Afschrijvingen Eindbalans Zie bijlage A
31 dec 2015
31 dec 2014
381.095 0 1.346 379.749
384.685 429 4.019 381.095
0 27.227 27.227
46.739 27.227 73.966
2. Financiële vaste activa SKG deposito's 60.70120.012 4,00% tot 28-01-2015 60.70120.004 4,20% tot 29-05-2016
Lening u/g Stichting Zuiderkerk 70.000 70.000 Deze lening heeft betrekking op de verkoopsom van de Zuiderkerk. Er is overeengekomen dat de Stichting Instandhouding Zuiderkerk Assen deze € 70.000 in zeven jaarlijkse termijn betaalt. De eerste termijn vervalt op 1 december 2018. Er wordt jaarlijks 1% rente vergoed. Beleggingsportefeuille (Optimix) beleggingsfondsen vastrentende waarden overige beleggingen liquiditeiten
571.345 769.104 339.744 16.846 1.697.039
774.979 659.339 90.798 168.631 1.693.747
1.794.266
1.837.713
porto
1.795 1.795
3.000 3.000
Debiteuren
8.370
15.115
Totaal financiële vaste activa
3. Vlottende activa Voorraden
PGA Jaarrekening 2015
Overlopende activa te ontvangen van Stichting SCA Jozefkerk afrekeningen Essent collectes december vorig jaar ziekte-uitkering vleugel De Bron rente afrekening Delta Energie collectebonnen huur de Bron overige
Liquide middelen kas kas beherend personeel Rabo 30.28.24.227 (betaalrekening) Rabo 65.46.61.731 (bijdragerekening) SKG Paas- oudejaarscollecte SKG kerkbalans SKG solidariteitskas SKG 69.95.43.843 SKG 22.53.90.574 SKG Kerkblad SKG collectebonnen ING bijdragerekening SKG 79.79.02.570 SKG 79.79.19.392
Totaal vlottende activa
7
31 dec 2015
31 dec 2014
21.500 0 4.322 798 0 667 4.284 651 681 992 33.895
6.500 3.122 5.172 813 1.000 2.426 3.681 392 0 916 24.022
430 434 1.205 277 1.777 9.794 637 19.262 3.515 408 1.003 839 45.076 100.251 184.908
894 427 2.183 664 4.146 17.827 268 13.497 2.207 268 3.993 491 15.355 56.791 119.011
228.968
161.148
PGA Jaarrekening 2015
8
31 dec 2015
31 dec 2014
1.620.235 0 26.323 1.646.558
1.516.142 31.021 73.072 1.620.235
4. Eigen vermogen algemene reserve saldo per 1 januari opheffing vermogen kerkblad bij: resultaat boekjaar saldo per 31 december
Sinds 2008 komen tekorten en overschotten van het kerkblad ten laste van het vermogen van de kerk. Het onderscheid tussen het vermogen van het kerkblad en de kerk is daarom niet zinvol meer. Beide vermogens zijn nu samengevoegd. 5. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Jozefkerk saldo per 1 januari ontvangen legaten onder last aanlichting Jozefkerk, fase I aanvulling geluidsapparatuur naar onderhoudsvoorziening i.v.m. restauratie saldo per 31 december Bestemmingsreserve Vredenoord-CvK saldo per 1 januari vrijval t.b.v. vaste lasten Vredeveld saldo per 31 december
0 0 0 0 0 0
22.820 0 0 0 -22.820 0
121.216 -15.152 106.064
136.368 -15.152 121.216
45.000
0
52.408 7.700 -44.250 15.858
75.000 8.758 -31.350 52.408
Bestemmingsreserve De Bron ontvangen schenking onder last Bestemmingsreserve Vredenoord-wijk saldo per 1 januari bij rendement overgemaakt naar de wijk saldo per 31 december
In de Algemene Kerkenraad van 27-1-2014 is besloten dat de bestemmingsreserve die betrekking heeft op de "Vaandrager gelden" ten behoeve van Vredeveld wordt gesplitst in een deel dat te besteden is door de wijk en een deel dat het CvK gaat besteden aan de vaste lasten van de wijk. Dit laatste deel zal in 10 jaarlijkse termijnen van elk € 15.152 vrijvallen ten gunste van de exploitatie. Het rendement over beide delen wordt na afloop van het boekjaar bij het deel van de wijk geboekt. Op de balansdatum maakt dit rendement deel uit van de overlopende passiva. Totaal bestemmingsreserves
166.922
173.624
PGA Jaarrekening 2015
9
31 dec 2015
31 dec 2014
433.005
468.273
0 1.905 34.359 1.301 11.227 1.210 0 2.493 7.552 0 0 6.501 0 0 1.700 1.607 0 0
239.379 3.432 0 0 0 0 1.083 0 4.979 5.442 2.142 12.100 15.087 2.118 0 0 11.429 1.524
1.209
0
0
1.815
1.023 4.454 3.481 5.350 5.929 7502 830 2.239 2.470 104.342
0 0 0 0 0 0 0 0 3.595 304.125
0 0 1.634 8.425 0 10.059
7.865 14.511 0 0 9.378 31.754
6. Voorzieningen Groot onderhoud gebouwen saldo per 1 januari Af: onttrekkingen Jozefkerk: restauratie kerkgebouw restauratie orgel Bouwbedrijf Rotteveel SBKGD alarminstallatie kroonluchter interimorgel torenvloer schilderen ketel(huis) riolering goten/dakkapel isoleren plafond vluchtroute stof- waterzuiger monumentenwacht geluidsinstallatie noodverlichting De Bron: verwarming Zuiderkerk: Kuub, Centrum part. Bouw Opstandingskerk: geluidsinstallatie bestrating stookruimte rolluiken schilderen impregneren gevels keukenapparatuur ventilatiesysteem dakventilatoren Kerkelijk bureau centrale verwarming dak dakluik voorzetramen schilderwerk
PGA Jaarrekening 2015
10
31 dec 2014
31 dec 2015 Bij: toevoegingen reservering gebouwen extra dotatie onderhoudsvoorziening bestemmingsreserve Jozefkerk Stichting SCA Jozefkerk Stichting SCA Jozefkerk, subsidies Stichting SCA Jozefkerk, giften/acties BRIM subsidie Jozefkerk NRF subsidie
saldo per 31 december
BRIM subsidie (vooruit ontvangen)
Groot onderhoud pastorieën saldo 1 januari Af: onttrekkingen Pastorie Zevensterstraat geiser Pastorie Plataanweg riolering saldo per 31 december
Groot onderhoud orgels saldo 1 januari Bij: reservering Af: onttrekkingen orgel Jozefkerk saldo per 31 december
75.000 0 0 8.245 4.700 8.555 0 0 96.500
46.500 66.700 22.820 6.500 0 0 156.000 2.091 300.611
415.104
433.005
6.924
6.924
28.460
30.820
0
2.360
1.066 27.394
0 28.460
12.484 50.000
12.484 0
12.484 50.000
0 12.484
4.895
14.474
10.879 14.880 11.158 36.917
10.525 15.735 10.019 36.279
7. Kortlopende schulden Crediteuren Collectebonnen in omloop bonnen € 0,50 bonnen € 0,75 bonnen € 1,25
PGA Jaarrekening 2015
Overlopende passiva afrekening College van Diakenen afrekeningen beherend personeel pensioenpremies, sociale lasten rente bestemmingsreserve Vredeveld gastpredikanten organisten reservering vakantietoeslag Alescon, huur Kloosterveste bouwbedrijf Rotteveel afrekening Delta Jozefkerk afrekening Essent Zuiderkerk adm.-kosten collectebonnen geoormerkte NRF-subsidie Zuiderkerk diversen
11
31 dec 2015
31 dec 2014
15.646 0 -179 5.911 1.352 180 3.303 1.041 1.045 1.435 0 3.501 12.161 2.873 48.269
12.780 667 3.128 7.700 1.491 465 5.482 2.123 0 2.018 2.721 2.165 12.161 1.570 54.471
Niet in de balans opgenomen verplichtingen: De Adventskerk wordt gehuurd van GGZ Drenthe. Het 10-jarig huurcontract eindigt per 31 december 2022 met een opzegtermijn van één jaar. De huur bedroeg in 2015 8.600, deze wordt jaarlijks met 5% verhoogd. De consistorie en de bijbehorende verkeersruimte in Kloosterveste wordt gehuurd van de gemeente Assen. Het 5-jarig huurcontract loopt tot 1 november 2020 met de mogelijkheid van een tussentijdse break op 1 november 2018. De opzegtermijn is één jaar. De huur bedroeg in 2015 €11.981, deze wordt jaarlijks geïndexeerd. De kerkzaal in Kloosterveste wordt gehuurd van Alescon en kent geen vaste contracttermijn.
PGA Jaarrekening 2015
12
Specificatie exploitatierekening
1. VERMOGENSOPBRENGSTEN rendement beleggingsportefeuille af: rendement bestemmingsreserve correctie afwijking normrendement rente SKG
2. COLLECTEN EN GIFTEN collecte "pastoraat en eredienst" uitgangscollecte voor gebouwen Giften
3. OPBRENGSTEN KERKBLAD lezersbijdragen advertentieopbrengsten
4. OPBRENGSTEN KERKELIJK BUREAU intern doorbelast administraties voor derden
5. BIJDRAGEN GEMEENTELEDEN vrijwillige bijdragen (kerkbalans) Paas- en oudejaarscollecte collecte solidariteitsheffing bijdragen huwelijksdiensten bijdragen rouwdiensten vrijval bestemmingsreserve Vredeveld
2015
begroting 2015
2014
54.480 -5.911 0 2.036 50.605
62.400 -6.001 0 4.000 60.399
134.469 -7.700 -72.824 7.265 61.210
33.163 28.365 596 62.124
34.000 30.000 0 64.000
35.412 31.430 1.100 67.942
51.342 9.206 60.548
50.000 10.000 60.000
55.111 9.898 65.009
24.750 23.468 48.218
24.750 22.500 47.250
24.750 23.204 47.954
697.621 24.373 12.794 1.825 3.700 15.152 755.465
705.000 22.500 15.000 1.500 3.000 15.152 762.152
739.158 25.253 13.901 375 4.575 15.152 798.414
PGA Jaarrekening 2015
6. PERSONELE KOSTEN wijkpredikanten pastoraal werker Jozefkerk bezettingsbijdrage vervangingsverzekering vergoeding ziektekostenverzekering reiskostenvergoedingen onkostenvergoeding gastpredikanten reiskosten gastpredikanten af: diaconaal predikant af: ziekte-uitkering af: restitutie pensioenpremie
beherend personeel Adventskerk coördinator Adventskerk De Bron coördinator De Bron Jozefkerk coördinator Jozefkerk Opstandingskerk coördinator Opstandingskerk Zuiderkerk coördinator De Ontmoeting Bovenwijkse kosters/schoonmaak doorbelaste bedieningshulpen ziekte-uitkeringen
organisten vakorganisten overige organisten
13
2015
begroting 2015
2014
6.565 441.690 6.400 23.580 4.958 18.857 12.281 1.477 524.022 -16.157 0 0 507.865
6.550 429.735 6.400 26.000 5.000 19.685 18.000 3.000 520.920 -16.420 0 0 504.500
12.317 484.466 6.400 27.568 6.725 20.542 14.825 2.161 575.004 -16.537 0 0 558.467
0 900 0 0 0 0 0 1.500 0 550 44.152 47.102 -8.665 38.437 -7.976 30.461
0 3.000 0 3.000 0 3.000 0 1.500 0 2.400 54.285 67.185 -2.500 64.685 0 64.685
18.398 0 30.815 0 10.559 0 8.382 1.500 21.445 2.320 0 93.419 -4.633 88.786 -13.066 75.720
19.202 4.817 24.019
20.000 4.000 24.000
19.242 4.541 23.783
PGA Jaarrekening 2015
administratief personeel loonkosten ziekte-uitkeringen
totaal personele kosten
7. KOSTEN GEBOUWEN Jozefkerk onderhoud verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit telefoon huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten
14
2015
Begroting 2015
2014
67.197 0 67.197
66.100 0 66.100
73.807 0 73.807
629.542
659.285
731.777
7.649 7.926 10.416 719 26.710 0 -1.149 25.561
8.000 7.000 13.500 650 29.150 -10.000 -5.000 14.150
8.784 7.068 12.421 744 29.017 0 -1.310 27.707
De huurinkomsten en buffetopbrengsten van de Jozefkerk komen sinds 2014 grotendeels ten goede aan de Stichting Sociaal Culturele Activiteiten Jozefkerk. De baten van deze stichting dragen bij aan de restauratie van de Jozefkerk. Zuiderkerk onderhoud verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit telefoon huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten Opstandingskerk onderhoud verzekeringen en belastingen telefoon gas, water en elektriciteit afschrijving zonnepanelen huuropbrengsten netto buffetopbrengsten netto kosten
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
2.140 3.733 7.666 678 14.217 -8.625 -799 4.793
4.407 2.262 480 5.071 1.346 13.566 -15.325 -2.629 -4.388
5.000 2.000 850 4.000 1.346 13.196 -10.000 -3.000 196
4.943 1.980 853 10.460 935 19.171 -5.758 -4.432 8.981
PGA Jaarrekening 2015
15
2015
begroting 2015
2014
8.600 595 0 34 9.229 -2.658 6.571
8.600 475 0 500 9.575 -2.000 7.575
8.190 475 0 407 9.072 -2.950 6.122
externe huur wijk Vredenoord
770
1.000
1.469
De Schulp aandeel exploitatie bijdrage Sionsgemeente netto kosten
940 0 940
2.733 -1.783 950
2.723 -1.783 940
huuropbrengsten buffetopbrengsten netto kosten
3.190 5.188 0 1.037 10.152 0 564 20.131 -6.533 -7.052 6.546
4.500 5.000 0 1.000 11.500 1.500 600 24.100 -7.000 -8.000 9.100
2.087 6.011 0 969 10.000 2.772 554 22.393 -7.046 -8.249 7.098
Kloosterveste huur kerkzaal (Alescon) huur consistorie (gemeente Assen) gemeente Assen: servicekosten gemeente Assen: energiekosten afrekening voorgaand jaar verzekeringen en belastingen diverse kosten netto buffetopbrengsten netto kosten
9.661 11.981 2.635 983 627 246 540 -538 26.135
11.250 11.000 2.600 1.000 0 300 500 -400 26.250
10.047 12.072 2.657 944 352 241 372 -464 26.221
Adventskerk huur telefoon geluidsinstallatie overige kosten netto buffetopbrengsten netto kosten
De Bron vereniging van eigenaren onderhoud keukenapparatuur verzekeringen en belastingen gas, water en elektriciteit voorschot afrekening voorgaand jaar telefoon
PGA Jaarrekening 2015
16
2015
begroting 2015
2014
Kerkelijk bureau onderhoud gas, water en elektriciteit schoonmaakkosten verzekeringen en belastingen huishoudelijke kosten netto kosten
2.879 4.172 1.200 2.580 7409 11.571
2.500 6.500 2.000 2.800 750 14.550
2.889 4.921 2.000 2.876 1.019 13.705
Reserveringen groot onderhoud reservering groot onderhoud reservering orgelfonds
75.000 50.000
50.000 0
46.500 0
198.706
123.771
143.536
1.202 888 2.090
500 950 1.450
279 990 1.269
785 856 1.641
500 825 1.325
2.051 842 2.893
219 933 1.152
500 775 1.275
247 765 1.012
756 909 1.665
500 875 1.375
255 847 1.102
6.548
5.425
6.276
totaal kosten gebouwen 8. KOSTEN PASTORIEËN pastorie Plataanweg onderhoud verzekeringen en belastingen
pastorie Zevensterstraat onderhoud, overige kosten verzekeringen en belastingen
pastorie De Gaarde onderhoud verzekeringen en belastingen
pastorie M.L. Kingweg onderhoud verzekeringen en belastingen
totale lasten pastorieën
PGA Jaarrekening 2015
17
2015
begroting 2015
2014
huuropbrengsten: pastorie Plataanweg pastorie Zevensterstraat pastorie De Gaarde pastorie M.L. Kingweg totale baten pastorieën
-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360
-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360
-6.840 -6.840 -6.840 -6.840 -27.360
totale lasten totale baten netto lasten pastorieën
6.548 -27.360 -20.812
5.425 -27.360 -21.935
6.276 -27.360 -21.084
207 3.946 640 2.249 838 759 594 8.627 0 2.686 5.059 25.605 -5.029 20.576
350 4.000 350 7.000 1.500 700 700 7.500 0 3.500 3.750 29.350 -6.000 23.350
596 2.821 598 6.935 1.088 690 657 6.536 0 3.230 4.901 28.052 -5.562 22.490
807 335 2.122 691 2.310 1.418 0 2.016 890 0 2.970 4.982 18.541
1.000 500 0 2.500 5.325 1.250 0 2.000 4.000 2.000 0 5.000 23.575
585 44 0 2.021 2.310 1.225 2.607 1.367 2.935 2.325 1.844 6.132 23.395
9. ADMINISTRATIEVE KOSTEN kantoormaterialen portikosten ledenadministratie kosten geldwerving telefoon gidsvermelding telefoon bankkosten systeembeheer etc. accountantskosten papier/enveloppen onderhoud en toner repro af: verkoop drukwerk
10. ALGEMENE KOSTEN verzekeringen kosten kerkdiensten Notuliste Algemene Kerkenraad jeugdraad vergoedingen abonnementen/contributies herinneringsboek Zuiderkerk activiteitenkrant overige activiteiten PGA gemeenteadviseur dienstencentrum heidag predikanten diverse algemene kosten
PGA Jaarrekening 2015
11. BIJDRAGEN AAN WIJKKASSEN Jozefkerk Vredenoord Drieklank Assen-Noord De Bron Zuiderkerk De Ontmoeting Vredeveld
12. KOSTEN KERKBLAD productiekosten eindredacteur abonnementen reiskosten bezorgkosten attenties bezorgers adm.-huisvestingskosten portokosten computerbenodigdheden kantoorartikelen onvoorzien
13. AF TE DRAGEN GELDEN kerkrentmeesterlijk quotum solidariteitsheffing
18
2015
begroting 2015
2014
5.989 10.774 10.901 0 0 0 0 0 27.664
5.989 10.774 10.901 0 0 0 0 0 27.664
5.165 0 0 6.155 5.235 3.895 4.615 4.445 29.510
37.505 8.492 194 0 1.920 90 8.000 1.812 94 0 135 58.242
38.500 8.200 400 100 2.000 500 8.000 1.750 200 100 250 60.000
39.679 8.900 434 0 1.920 796 8.000 1.875 0 88 438 62.130
28.599 19.410 48.009
28.500 18.455 46.955
29.611 18.915 48.526