Protestantse Gemeente te Veenendaal. jaarrekening 2014

Protestantse Gemeente te Veenendaal jaarrekening 2014

Rapport d.d. 21 mei 2015 Protestantse Gemeente te Veenendaal

INHOUD

Inleiding

1-4

JAARREKENING

Balans per 31 december 2014 Exploitatierekening 2014 Waarderingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening

5 6 7-8 9-15 16-21


INLEIDING

In de vergadering van 16 maart 2015 heeft het College van Kerkrentmeesters (CvK) de jaarrekening 2014 goedgekeurd. De Algemene Kerkenraad heeft de jaarrekening in haar vergadering d.d. 21 mei 2015 de jaarrekening 2014 definitief vastgesteld. Samenstelling vermogen Het vermogen is belangrijk om de (toekomstige) tekorten in de exploitatie aan te vullen. Hierbij wordt opgemerkt dat de gebouwen worden gewaardeerd op € 3,Derhalve is sprake van stille reserves die echter alleen tot uitdrukking gebracht kunnen worden op het moment dat een gebouw wordt vervreemd. Om deze reden wordt gebouwen alleen dan gewaardeerd als een besluit tot verkoop is genomen. Het vermogen is als volgt samengesteld:

Balans 2014 € 3 5.827 861.490 55.919 923.239

Boekwaarde gebouwen Beleggingen Geldmiddelen Vorderingen Af: Fondsen Voorzieningen Langlopende financieringen Kortlopende schulden en collectebonnen Vermogen

103.494 389.859 31.400 109.660 288.826

Balans 2013 € 3 5.739 759.826 70.793 836.361 82.256 323.259 20.500 156.282 254.064

De mutatie in het vermogen ad € 34.762 is ontstaan door de volgende mutaties € 8.162

Exploitatieresultaat Directe vermogensmutaties: Vrijval lening Ontvangen giften en legaten

20.000 6.600 34.762

1


INLEIDING

De exploitatie 2014 sluit met een positief saldo ad. € 8.162. Volgend overzicht kan worden gegeven;

€

jaar 2014 %

€

Begroting 2014 €

jaar 2013 %

Baten 1. Bijdragen gemeenteleden 2. Exploitatie onroerende zaken 3. Rentebaten en dividenden 4. Opbrengsten kerkblad Netto baten

920.784 108.385 6.036 41.504 1.076.709

85,5 10,1 0,6 3,8 100,0

899.583 104.960 13.106 42.365 1.060.014

84,9 9,9 1,3 3,9 100,0

944.100 99.200 16.000 45.500 1.104.800

Lasten 5. Personele kosten 6. Kosten gebouwen 7. Kosten kerkdiensten en catechese 8 . Kosten Beheer en administratie 9. Bijdragen andere organen 10. Kosten kerkblad 11. Financiële lasten Totaal lasten

697.599 205.056 36.947 23.066 61.457 40.382 4.040 1.068.547

64,8 19,0 3,4 2,1 5,7 3,8 0,4 99,2

732.632 155.739 38.306 35.577 59.915 35.998 3.690 1.061.857

69,1 14,7 3,6 3,4 5,6 3,4 0,3 100,1

703.878 293.667 39.985 22.550 58.775 42.500 11.450 1.172.805

8.162

0,9

-1.843

-0,1

-68.005

Exploitatiesaldo Baten

1. Bijdragen gemeenteleden De bijdragen gemeenteleden zijn de opbrengsten van kerkbalans, collecten en giften. De grootste post in deze rubriek is de opbrengst kerkbalans. Deze is ten opzichte van 2013 gedaald met ruim 17.000, zijnde een daling met 2.2%. Deze daling is ruimschoots goedgemaakt vanuit de actie tekort 2014 (opbrengst nagenoeg € 25.000). De overige bijdragen (collecten, giften etc.) laten ten opzichte van het jaar 2013 een daling zien. Een positieve uitzondering hierop is de hogere bijdrage ten behoeve van het seniorenpastoraat (toename ten opzichte van 2013 met meer dan € 27.000). Per saldo zijn de bijdragen gemeenteleden ten opzichte van 2013 toegenomen met ca. € 17.000.

2


INLEIDING

2. Exploitatie onroerende zaken De baten uit de exploitatie van het onroerend goed zijn ten opzichte van 2013 toegenomen met ca € 4.000. Deze stijging is mede toe te schrijven aan de omstandigheid dat de ruimten van Aller Erf in 2014 voor het eerst het gehele jaar beschikbaar waren voor de verhuur aan derden. 3. Rentebaten en dividenden De lage marktrente heeft geresulteerd in lagere rentebaten

Lasten Uit de exploitatierekening blijkt dat de personele kosten (64,8% van de baten) alsmede de kosten van gebouwen (19% van de baten) als de belangrijkste lasten aangemerkt kunnen worden. 5. Personele kosten Onder dit hoofd vormen de kosten predikanten de grootste uitgavenpost. Het aantal predikantenplaatsen (5) is ten opzichte van 2013 niet gewijzigd. De daling van de kosten predikanten ten opzichte van 2013 (€ 419.323 , 2013: € 435.572) is in belangrijke mate veroorzaakt door een eenmalige korting op de afdrachten centrale kas. De personele kosten van de hulpkosters worden tot en met het jaar 2013 verantwoord onder de kosten voor het administratieve personeel In het jaar 2014 zijn deze kosten verantwoord onder de categorie beherend personeel Ter vergelijking kan het volgend overzicht dienen 2014 € 192.804 46.021 238.825

Beherend personeel Administratief personeel en vrijwilligers

2013 € 160.205 88.880 249.085 € 10.260

Per saldo een afname

3


INLEIDING

6. Kosten gebouwen De kosten van de gebouwen betreffen energie, water verzekeringen, belasting alsmede de kosten voor (klein)onderhoud, huur en beheer en reserveringen voor groot onderhoud. Verder worden de kosten voor het onderhoud van de orgels onder deze kostenpost verantwoord. In 2014 Volgend overzicht kan worden gegeven 2014 € 33.672 1.989 14.272 57.717 -.30.500 306 138.456 66.600 205.056

Onderhoud Belastingen Verzekeringen Energie en water Huurlasten Beheerskosten Overige kosten mutatie voorziening groot onderhoud

2013 € 30.357 1.656 10.488 50.885 30.801 -.4.151 128.338 27.401 155.739

Verschil 3.315 333 3.784 6.832 (30.801) 30.500 (3.845) 10.118 39.199 49.317

Uit het overzicht blijkt dat de hoogte van de kosten in belangrijke mate wordt beïnvloed door de dotaties aan de voorziening groot onderhoud. Inmiddels is een commissie gevormd uit de leden van de CvK welke de opdracht heeft gekregen om te onderzoeken of de voorzieningen groot onderhoud gebouwen (saldo € 375.891) nu van voldoende omvang zijn om de kosten van het noodzakelijke groot onderhoud in de komende jaren te dekken.

Namens het College van Kerkrentmeesters, Gert van de Weerdhof

Voorzitter

Peter van der Net

Penningmeester

4


BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Activa

Toelichting

Materiële vaste activa Gebouwen

1

Financiële vaste activa Participatie Oikocredit

2

Vlottende activa Debiteuren Kortlopende vorderingen Liquide middelen

3

31 december 2014 € €

31 december 2013 € € 3

3

5.827

17.220 38.699 861.490

Totaal activa

5.739

13.805 56.988 759.826 917.409

830.619

923.239

836.361

288.826

254.064

Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve

4

Bestemmingsfondsen Interieurfondsen Orgelfondsen Overige fondsen

5

79.228 11.563 12.703

56.495 18.522 7.239 103.494

Voorzieningen Groot onderhoud gebouwen Groot onderhoud Pastorieën Groot onderhoud orgels Groot onderhoud kerkklokken Inventaris Solafide

82.256

6

312.974 42.627 20.450 1.739 12.069

246.374 42.627 20.450 1.739 12.069 389.859

323.259

Langlopende schulden

7

31.400

20.500

Kortlopende schulden

8

109.660

156.282

923.239

836.361

Totaal passiva 5


EXPLOITATIEREKENING 2014

Realisatie 2014 € Baten 1. Bijdragen gemeenteleden 2. Exploitatie onroerende zaken 3. Rentebaten en dividenden 4. Opbrengsten kerkblad Netto baten Lasten 5. Personele kosten 6. Kosten gebouwen 7. Kosten kerkdiensten en catechese 8 . Kosten Beheer en administratie 9. Bijdragen andere organen 10. Kosten kerkblad 11. Financiële lasten Totaal lasten Exploitatiesaldo

Verdeling exploitatieresultaat Algemene reserve

6

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

920.784 108.385 6.036 41.504

944.100 99.200 16.000 45.500

899.583 104.960 13.106 42.365

1.076.709

1.104.800

1.060.014

697.599 205.056 36.947 23.066 61.457 40.382 4.040

703.878 293.667 39.985 22.550 58.775 42.500 11.450

732.632 155.739 38.306 35.577 59.915 35.998 3.690

1.068.547

1.172.805

1.061.857

8.162

-68.005

-1.843

-8.162

68.005

1.843


WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en met de door het College gekozen en beschreven inrichtingseisen en grondslagen Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis van van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa Kerk- en overige gebouwen worden gewaardeerd op nihil. De bouwkosten voor kerken overige gebouwen worden in het jaar van realisatie geheel afgeschreven. Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa verantwoorde participatie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde te verhogen met de jaarlijkse rentevergoeding. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de gemeente. Bestemmingsfondsen De bestemmingsfondsen hebben betrekking op giften, nalatenschappen of legaten die "onder last"zijn aanvaard.

7


WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijk is in te schatten. De voorzieningen groot onderhoud zijn gevormd ten behoeve van te verwachten groot onderhoud aan de kerken. De pastorie en aan de orgels. (Langlopende) schulden (Langlopende) schulden worden gewaardeerd op de historische kostprijs. De kortlopende schulden hebben naar hun aard in de regel een resterende looptijd van niet langer dan een jaar. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze zijn gerealiseerd. Pensioenen De Protestantse Gemeente Veenendaal heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar werknemers, zijn ondergebracht bij het pensioenfonds voor zorg en welzijn (PFZW) Naar de stand van ultimo 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds % De gemeente heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in het geval een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Om deze reden zijn alleen de in het boekjaar verschuldigde premies in de jaarrrekening verantwoord.

8


TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA 2014 €

1. Materiële vaste activa Gebouwen

2013 € 3

3

Volgend overzicht kan worden gegeven van de betrokken (kerk)gebouwen. Ter indicatie van de waarde van de betreffende gebouwen wordt de verzekerde waarde (inclusief inventaris en orgels) weergegeven; Onroerend Goed € Petrakerk - Kerkgebouw en bijgebouwen - 't Trefpunt SolaFide (inclusief verenigingsgebouw) De Goede Reede Wijkkerk Aller Erf Pastorie

Orgel en inventaris €

Kerkewijk 135

Eikenlaan 3 Vondellaan 2 Ronde erf 86 Marterlaan 13

2.765.000 1.303.600 3.672.000 1.844.500 1.664.500 327.000 11.576.600 2014 €

2. Financiële vaste activa

335.000 75.000 630.500 339.800 224.400 1.604.700 2013 €

Hieronder is de participatie Oikocredit verantwoord Het verloop is als volgt; Balans 1 januari Bijschrijving boekjaar Balans 31 december

5.739 88 5.827

9

5.688 51 5.739



2014 €

3. Vlottende activa Debiteuren Kortlopende vorderingen Liquide middelen

Debiteuren Nominaal saldo Kortlopende vorderingen Te ontvangen vrijwillige bijdragen Te ontvangen bijdragen nieuwbouw Aller Erf Restitutie energielasten Te ontvangen rente Te ontvangen schade-uitkering Overige kortlopende vorderingen

Liquide middelen Kassen wijkgemeenten Centrale Kas ABN 48.36.25.523 Rabobank 39.51.38.868 Rabobank 1259.93.862 Rabobank 3152.790.538 Ing 240354 Ing 4422553 Ing 283103 SKG 6998.41.410 SKG 6358.05.898 SNS 9335.36.860 SKG, spaarrekeningen Rabobank, spaarrekening Robecogroep Rabo depositorekening Gelden onderweg 10

2013 €

17.220 38.699 861.490 917.409

13.805 56.988 759.826 830.619

17.220

13.805

7.302 10.733 8.798 4.299 4.090 3.477 38.699

8.400 24.176 15.104 7.169 0 2.139 56.988

200 2.095 4.225 19.457 0 31.770 2.933 0 11.747 16.024 13.015 0 5.677 619.179 135.168 0 0 861.490

756 725 4.088 32.160 1.097 31.198 107.094 6.473 12.016 15.096 6.633 1.335 12.244 394.843 133.539 -20 549 759.826


TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 2014 €

4. Eigen vermogen Algemene reserve Saldo 1 januari Exploitatieresultaat boekjaar Directe vermogensmutaties, toevoeging: vrijval lening o/g Stichting Aller Erf Ontvangen schenkingen, legaten en erfstellingen > € 500 Directe vermogensmutaties, afboeking: Bijdragen gemeente aan nieuwbouw Wijkkerk Aller Erf Bij/Afboeking saldo bouwkosten Wijkkerk Aller Erf

2013 €

254.064 8.162 262.226

1.358.314 -1.843 1.356.471

20.000 6.600 288.826

0 15.000 1.371.471

0 0 288.826

-900.000 -217.407 254.064

79.228 11.563 12.703 103.494

56.495 18.522 7.239 82.256

-1.012 0 10.172 9.160

55.633 -56.645 0 -1.012

0 7.954 7.954

0 0 0

5. Bestemmingsfondsen Interieurfondsen Orgelfondsen Overige fondsen

Interieurfondsen Interieurfonds Aller Erf Saldo 1/1 Mutaties 2013 Ontvangen bijdragen

Stoelenfonds Aller Erf Saldo 1/1 Ontvangen bijdragen

11



2014 €

Interieurfondsen (vervolg) Interieurfonds SolaFide Saldo 1 januari Ontvangen bijdragen ten behoeve van het fonds Rentebijschrijving Aanwending van het fonds jaar 2013 jaar 2014: Beamer Multikabelsysteem Noodverlichting Diverse elektrawerkzaamheden

57.507 13.240 239 70.986

2013 €

55.491 14.389 333 70.213 -12.706

Saldo 31 december

-2.580 -2.263 -2.139 -1.890 -8.872 62.114

-12.706 57.507

79.228

56.495

0 11.563 11.563

5.537 12.985 18.522

Volgende het besluit van het College van Kerkrentmeesters d.d. 19 januari 2015 zijn de kosten voor microfoons tot een bedrag ad € 3.700 ten laste van de algemene middelen gebracht. Totaal interieurfondsen Orgelfondsen SolaFide Aller Erf

Het ultimo 2013 bestaande saldo bij SolaFide is in 2014 toegevoegd aan het Jubileumfonds.

12



2014 € Overige fondsen Jubileumfonds SolaFide Fonds grafonderhoud Zuidersma Fonds grafonderhoud mevr. Speijer

6. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud kerkgebouwen Voorziening groot onderhoud Pastorieën Voorziening groot onderhoud Kerkorgels Voorziening groot onderhoud Kerkklokken Voorziening inventaris SolaFide

Voorziening groot onderhoud kerkgebouwen Saldo 1 januari Toevoegingen uit exploitatierekening

5.537 6.649 517 12.703

0 6.722 517 7.239

312.974 42.627 20.450 1.739 12.069 389.859

246.374 42.627 20.450 1.739 12.069 323.259

246.374 66.600 312.974

217.812 39.600 257.412

Aanwending voorziening ten gunste exploitatie jaar 2013 jaar 2014:

Saldo 31 december Voorziening groot onderhoud Kerkorgels Saldo 1 januari Toevoegingen uit exploitatierekening

-11.038

0 312.974

-11.038 246.374

20.450 0 20.450

21.611 1.000 22.611

Aanwending voorziening ten gunste exploitatie jaar 2013 jaar 2014:

Saldo 31 december

13

2013 €

-2.161

0 20.450

-2.161 20.450



2014 €

7. Langlopende schulden De langlopende schulden betreffen: Obligatielening Noord-Oost Lening o/g Stichting Dragonder Noord-Oost

Obligatielening Noord-Oost Saldo op balansdatum

31.400 0 31.400

500 20.000 20.500

31.400

500

Deze obligatielening is aangegaan ter (mede)financiering van de bouwkosten met betrekking tot de wijkkerk Aller Erf. De obligatielening is uitgegeven onder de volgende voorwaarden - Nominale waarde per obligatie is € 50,- De rentevergoeding bedraagt 3% op jaarbasis - De maximale looptijd van de lening bedraagt 20 jaren. - Jaarlijks wordt maximaal 5% van de lening afgelost door uitloting.

Lening o/g Stichting Wijkcentrum Dragonder Onder de voorwaarde dat een percentage van de toekomstige huurpenningen Aller Erf zullen toekomen aan de Stichting Wijkcentrum Dragonder is deze lening in 2014 geheel vrijgevallen. Het vrijgevallen bedrag ad € 20.000 is toegevoegd aan de Algemene Reserve.

14

2013 €



2014 €

8. Kortlopende schulden Af te dragen loonheffing en sociale lasten Te betalen pensioenpremie Overige schulden en overlopende passiva

Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen vrijwillige bijdragen (kerkbalans) Ouderenpastoraat SolaFide Rekening-courant Diaconie Rekening-courant Zending Rekening-courant Komlo Rekening-courant Petra Actief Rekening-courant De Goede Reede Rekening-courant Petrakerk (offerblok) OPA Noord-Oost Sleutelgeld Collectemunten Te betalen vakantiedagen Te betalen rente obligatielening Nog te betalen facturen nieuwbouw Aller Erf Nog te betalen facturen Overigen

15

2013 €

12.047 1.884 95.729 109.660

14.136 1.554 140.592 156.282

21.076 0 18.460 115 953 0 1.977 1.360 783 210 23.520 7.821 894 0 15.430 3.130 95.729

17.256 9.701 10.813 55 25 445 0 0 242 210 23.994 7.310 0 57.355 12.644 542 140.592


TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING

BATEN

2014 €

1. Bijdragen gemeenteleden 2. Exploitatie onroerende zaken 3. Rentebaten en dividenden 4. Opbrengsten kerkblad

1. Bijdragen gemeenteleden Vrijwillige bijdragen (kerkbalans) Actie tekort 2014 Collecten in kerkdiensten Solidariteitskas Seniorenpastoraat Collectebussen Giften Schenkingen kleiner dan € 500,Overige bijdragen

2. Exploitatie onroerende zaken Huuropbrengsten gebouwen Huuropbrengsten verenigingsgebouwen Verhuur pastorie Verhuur kosterswoning Netto buffetopbrengsten

3. Rentebaten en dividenden Renteopbrengst bankrekeningen Rentebijschrijving participatie Oikocredit Overige rentebaten

4. Opbrengsten kerkblad Lezersbijdragen Advertentieopbrengsten

16

Begroting 2014 €

2013 €

920.784 108.385 6.036 41.504 1.076.709

944.100 99.200 16.000 45.500 1.104.800

899.583 104.960 13.106 42.365 1.060.014

768.979 24.760 55.786 27.772 39.253 0 4.234 0 0 920.784

804.100 0 59.300 37.600 32.000 8.000 2.000 0 1.100 944.100

786.299 0 58.776 34.338 12.191

15.149 53.423 6.840 5.208 27.765 108.385

21.000 47.000 7.000 5.400 18.800 99.200

17.215 49.706 6.534 5.208 26.297 104.960

5.948 88 0 6.036

16.000

16.000

13.048 51 7 13.106

34.539 6.965 41.504

37.500 8.000 45.500

35.795 6.570 42.365

5.765 350 1.864 899.583



2014 €

LASTEN 5. Personele kosten Wijkpredikanten Kerkelijk werker Beherend personeel Organisten Administratief personeel en vrijwilligers

Wijkpredikanten Afdracht centrale kas Tegemoetkoming ziektekostenverzekering Preekvoorziening Onkostenvergoedingen

Kerkelijk werker Salariskosten Sociale lasten Pensioenpremie Onkostenvergoedingen

Beherend personeel Salariskosten Sociale lasten Pensioenpremie Onkostenvergoedingen

Organisten Vergoedingen

17

Begroting 2014 €

2013 €

419.323 34.834 192.804 4.617 46.021 697.599

439.410 31.125 187.942 5.400 40.001 703.878

435.572 43.171 160.205 4.804 88.880 732.632

375.425 19.280 4.525 20.093 419.323

392.455 16.735 5.600 24.620 439.410

392.455 17.966 6.396 18.755 435.572

30.116 2.692 1.586 440 34.834

24.875 3.090 2.660 500 31.125

36.810 3.724 1.802 835 43.171

152.733 22.804 15.441 1.826 192.804

153.981 18.130 14.331 1.500 187.942

125.939 17.811 12.896 3.559 160.205

4.617

5.400

4.804



2014 € Administratief personeel en vrijwilligers Salariskosten Sociale lasten Pensioenpremie Onkostenvergoedingen administratief personeel Onkostenvergoedingen vrijwilligers

6. Kosten gebouwen SolaFide Petrakerk De Goede Reede Aller Erf Pastorie Kosterwoning Orgels Dotatie voorziening groot onderhoud Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening Overige kosten

SolaFide Onderhoud Belastingen Verzekeringen Energie en water

Petrakerk Onderhoud Belastingen Verzekeringen Energie en water Overige lasten 18

Begroting 2014 €

2013 €

41.375 1.926 2.360 360 0 46.021

35.572 683 1.686 360 1.700 40.001

73.036 10.192 2.877 360 2.415 88.880

31.134 32.894 26.251 39.625 640 0 7.606 66.600 0 306 205.056

66.844 104.520 100.971 20.400 5.527 100 1.600 197.767 -204.062 0 293.667

33.834 30.326 22.231 30.801 687 164 6.376 40.600 -13.199 3.919 155.739

7.223 600 3.628 19.683 31.134

38.044 600 2.700 25.500 66.844

8.468 561 3.532 21.273 33.834

6.968 767 4.974 20.185 0 32.894

75.920 800 3.200 24.500 100 104.520

6.621 732 3.920 18.821 232 30.326


TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 €

2014 € De Goede Reede Onderhoud Belastingen Verzekeringen Energie en water Overige lasten

Aller Erf Onderhoud Belastingen Verzekeringen Energie en water Huurlasten Beheerskosten

Pastorie Onderhoud Kosterwoning Onderhoud Orgels Onderhoud Verzekeringen

Dotatie voorziening groot onderhoud Dotatie kerkgebouwen Kerkorgels

19

2013 €

12.375 386 2.158 11.332

84.571 600 2.800 13.000

26.251

100.971

9.309 363 1.768 10.791 0 22.231

766 236 1.606 6.517 0 30.500 39.625

0 400 0 0 0 20.000 20.400

0 0 0 0 30.801 0 30.801

640

5.527

687

0

100

164

5.700 1.906 7.606

1.600

5.108 1.268 6.376

66.600

197.767

66.600

197.767

1.600

39.600 1.000 40.600


TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Begroting 2014 €

2014 € Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening Gebouwen Orgels

Overige kosten Onderhoud en aanschaf inventaris 7. Kosten kerkdiensten en catechese Kosten kerkdiensten Kosten wijkkerk en gemeenteavonden Kosten jeugdwerk Kerktelefoon (per saldo) Overige kosten kerkelijke activiteiten

8 . Kosten Beheer en administratie Kosten bestuur Kosten (wijk)kerkenraad Bureaubehoeften en drukwerk Kosten telefoon Kosten loonadministratie Kosten ledenregistratie Kosten financiële administratie Verzekeringen Overige lasten

9. Bijdragen andere organen Kerkrentmeesterlijk quotum Afdrachten solidariteitskas Overige bijdragen en contributies

20

2013 €

0 0 0

-204.062 0 -204.062

-11.038 -2.161 -13.199

306

0

3.919

9.300 14.994 8.668 -300 4.285 36.947

6.775 17.250 14.645 -2.900 4.215 39.985

8.398 16.693 10.587 -581 3.209 38.306

1.847 2.199 8.202 4.025 4.023 1.263 2.262 2.142 -2.897 23.066

1.400 4.000 5.000 3.800 4.500 800 1.250 1.800 22.550

1.319 4.488 4.364 4.187 3.920 4.420 9.132 2.926 821 35.577

42.110 15.270 4.077 61.457

40.000 15.475 3.300 58.775

39.789 15.675 4.451 59.915



2014 € 10. Kosten kerkblad Drukkosten Bezorgers

11. Financiële lasten Bankkosten Rente Obligatieleningen Rentetoevoeging aan fondsen Overige rentelasten

2013 €

36.058 4.324 40.382

38.400 4.100 42.500

32.685 3.313 35.998

3.079 894 67

3.600 5.250 2.600 0 11.450

3.627 0 63 0 3.690

4.040

21

Begroting 2014 €

Protestantse Gemeente te Veenendaal. jaarrekening 2014

Recommend Documents