Polgármestere évi zárszámadási rendelet. 1 db határozati javaslat, rendelet-tervezet

Előterjesztő:

Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere

Iktatószám:

39.920/2008.

Tárgy:

2007. évi zárszámadási rendelet

Melléklet:

9 db táblázat, 1 db határozati javaslat, rendelet-tervezet

Készítette:

Közgazdasági Iroda

Megtárgyalta:

Valamennyi Szakbizottság

Törvényességi véleményezésbe bemutatva: 2008. március 27.

1

Tisztelt Közgyűlés! Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Tv. 82. §-a alapján a zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követően 4 hónapon belül terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő testület a zárszámadásról rendeletet alkot. Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2007. évi költségvetési előirányzatainak alakulásáról, és azok teljesítéséről, a város vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a Helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Tv. 92. § (10) bek. alapján az éves összefoglaló belső ellenőri jelentést az alábbiakban terjesztem elő. Az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének tervezett 66.097 millió Ft-os bevételi főösszege 88,4 %-on, 58.439 millió Ft-ra teljesült. A tervezett 67.193 millió Ft-os kiadási főösszeghez viszonyítva a teljesítés 82,6 %-os, 55.501 millió Ft. A 2007. évi eredeti költségvetésben a működési hiány finanszírozására 516 millió Ft likviditási célú hitel került megtervezésre, a hiány finanszírozására tervezett hitelek összege a 2007. évi költségvetés 3/2008. (II.21.) Kgy. rendeletében elfogadott módosításában összesen 1.097 millió Ft-ra változott. Az előterjesztett zárszámadási rendelet-tervezet megvalósult bevételei 2.938 millió Ft-tal meghaladják a teljesített kiadásokat. A 2007. évi bevételek körében megjelennek az előző évi pénzmaradvány igénybe vételének rendező tételei, valamint az év során igénybe vett hitelek összegei. A rendelet-tervezetben feltüntetett módosított bevételi előirányzatok az Önkormányzat költségvetéséről szóló 3/2008. (II.21.) Kgy. rendeletben kihirdetett költségvetési adatoknak felelnek meg, egyes állami támogatások kivételével. A normatívák, központosított előirányzatok értékét az előírások értelmében a Magyar Államkincstár nyilvántartása szerinti összeggel kell szerepeltetni a beszámolóban. A Magyar Államkincstár a 2007. évi önkormányzati költségvetési beszámoló egyeztetéséhez szükséges adatokat a 2007. évi önkormányzati költségvetés utolsó módosításának kihirdetését követően, 2008. február 22-én bocsátotta az Önkormányzat rendelkezésére, így az érintett módosított bevételi előirányzatok a tájékoztatóban közölt értékkel szerepelnek a rendelet-tervezetben. Szeged Megyei Jogú Város 2007. évi bevételeinek és kiadásainak fő összegeit a rendelettervezet 1. sz. melléklete tartalmazza. I. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás 1.1. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési bevételei A bevételek jogcím szerinti összetételét a rendelet-tervezet 2. sz. melléklete mutatja be. 1.1.1. Intézményi működési bevételek A hatósági jogkörhöz köthető bevételek (igazgatási szolgáltatási díj, okmányiroda saját működési bevételei, egyéb igazgatási szolgáltatási díjak, bírság bevételek) összességében 110,1 %-on, 67.893 eFt összegben teljesültek, elsősorban az okmányiroda által kiállított okmányok, valamint az adatszolgáltatások díjának tervezettet meghaladó bevétele eredményeképpen. Az egyéb saját bevételek 126.886 eFt összegű tervezett előirányzata, 105.216 eFt összegben teljesült. Ezen belül a bérleti díj bevételek, és az egyéb saját bevételek alatta maradtak a tervezett összegnek, mert egyes bérleti díj bevételek nem érték el a tervezett szintet.

2

Az áfa bevételek és visszatérülések 3.943.702 eFt tervezett összege 3.574.825 eFt összegben realizálódott, az egyes beruházásokhoz kapcsolódó áfa visszaigénylések következő évre áthúzódó hatása miatt. A hozam- és kamatbevételek a tervezett 321.926 eFt összeget meghaladóan, 361.727 eFt összegben kerültek jóváírásra, egyrészt az önkormányzat elszámolási számlája, másrészt a vagyonkezelésben hasznosított értékpapírok hozamaként. A túlteljesítés oka, hogy itt került elszámolásra az uniós támogatású beruházásokkal összefüggő árfolyamnyereség. Az intézményi működési bevételek összességében a tervezett 4.454.169 eFt összeggel szemben, 4.109.661 eFt összegben teljesültek. 1.1.2. Az Önkormányzatok sajátos működési bevételei A helyi önkormányzatok sajátos bevételei körében az illetékbevételek 1.066.797 eFt összegben, 100,0 %-ban teljesültek. A helyi adóbevételek összességében 8.513.903 eFt összegben teljesültek, - az eredetileg tervezett előirányzatot 1.162.903 eFt-tal meghaladva -. Az iparűzési adó bevételek 7.149.095 eFt összegben teljesültek, az eredetileg tervezett előirányzathoz viszonyítva 1.149.095 eFt-tal több iparűzési adó folyt be. A 2007. évben a beszedhető adó nagyságát a GDP növekedése és az infláció határozta meg döntő mértékben. Az iparűzési adóbevételek az összes adóbevétel 84,0 %-át tették ki. Az építményadó 1.292.516 eFt összegben tervezett előirányzata 100,0 %ban teljesült. Az adónemben az adóalanyok száma, az adóztatott terület nagysága, valamint az építményadó mértéke is nőtt. Az idegenforgalmi adó 72.116 eFt összegben teljesült, az eredetileg tervezett előirányzatot 7.116 eFt összeggel meghaladva, a nagyszámú, sok látogatót vonzó rendezvényekre és a kedvező időjárási feltételekre való tekintettel. Az önkormányzat helyi iparűzési adóról szóló módosított 63/2003. /XII.23./ Kgy. rendelete számos kedvezményt foglal magában, pl. 1 MFt árbevétel alatti mentesség, a foglalkoztatás növeléséhez kapcsolódó adóalap mentesség, munkahely teremtő kedvezmények, beruházási kedvezmény, rendkívüli eredmény adókedvezménye, adókedvezmény az ipari park területén. Az előbbiek eredményeként az Önkormányzat 2007. évben összességében 299.057 eFt kedvezményben részesítette a vállalkozásokat. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség adónemenkénti bemutatását (az Önkormányzat költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló Kgy. rendelet. 2. §. (2) bek. alapján), valamint az egyéb közvetett támogatásokról szóló kimutatást az előterjesztés 8 . sz. melléklete tartalmazza. Az átengedett központi adók a tervezett 6.880.826 eFt összeggel szemben 6.887.588 eFt összegben kerültek jóváírásra az Önkormányzat számláján. Személyi jövedelemadó helyben maradó része címén a tervezett 1.948.871 eFt előirányzat 100,0 %-ban teljesült. Az Önkormányzatnak jövedelemkülönbség mérséklése címén 617.030 eFt összeg került jóváírásra, az eredeti költségvetésben tervezett 1.221.207 eFt összeggel szemben, tekintettel az év közben végrehajtott lemondásokra. Az SZJA-ból normatívan finanszírozott feladatokra 3.351.512 eFt került átutalásra, amelyből a Tűzoltóság támogatására 649.046 eFt érkezett a tervezett összegekkel egyezően. Gépjárműadó címén a tervezett 963.113 eFt összeggel szemben 969.438 eFt összeg került beszedésre, az ellenőrzési, végrehajtási munkák eredményeként. Földbérbeadásból származó jövedelemadó címén 691 eFt került jóváírásra. Az Önkormányzatok sajátos működési bevételei körében a bírságok, és pótlékok között került elszámolásra a helyi adókkal kapcsolatosan beszedett bírságok és pótlékok 91.117 eFt-os bevétele. Közterület-használat díj címén a tervezett 46.517 eFt-ot meghaladóan, 50.080 eFt összeg került befizetésre, míg az egyéb sajátos bevételeken belül az építésügyi bírság (amely

3

az egyéb sajátos bevételek közel 100 %-át jelenti), a tervezett 6.010 eFt-ot meghaladóan 9.238 eFt összegben teljesült. Az egyéb sajátos bevételek jelentősebb bevételei között az Önkormányzat és az IKV Zrt. közötti Ingatlanhasznosítási szerződés alapján, 652.929 eFt került jóváírásra. A Közút nem közlekedési célú igénybevétele címén 12.515 eFt, 83,4 % a teljesítés. Az önkormányzatok sajátos működési bevételei 2007. évben 17.284.167 eFt összegben, 100 %-on teljesültek. 1.1.3. Támogatások – az Önkormányzatok költségvetési támogatása Az önkormányzatok költségvetési támogatásán belül a normatív hozzájárulások támogatása címén 8.569.384 eFt érkezett az önkormányzat számlájára az eredetileg tervezett 8.859.169 eFt összegű előirányzattal szemben, az évközi módosítások, az Önkormányzat adóerőképességének növekedése miatti lemondások, valamint a ténylegesen igénybe vehető állami hozzájárulás alapján. Az önkormányzat költségvetési támogatásán belül a normatív hozzájárulások 2007. évben az alábbiak szerint módosultak: • Önkormányzati feladatok (óvodai ellátás, illetve felnőttképzés) évközi (államháztartáson kívüli) átadásából eredően a normatív állami támogatás és a kötött felhasználású (oktatási) kiegészítő támogatás együttesen 23.097 eFt-tal csökkent. • Normatív állami támogatások és hozzájárulások feladatmutatókkal összefüggő 2007 október 15-iki lemondása miatt az átengedett SZJA támogatás 7.697 eFt-tal, a normatív állami támogatás 244.763 eFt-tal, a kötött felhasználású (oktatási) kiegészítő támogatás 4.903 eF-tal, összesen 257.363 eFt-tal csökkent. Központosított előirányzatból az önkormányzat összesen 1.581.691 eFt összegben részesült a következő feladatokra: lakossági közműfejlesztés támogatás címén 1.732 eFt, kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatására 3.600 eFt, helyi kisebbségi önkormányzatok működésének általános támogatására 7.040 eFt, hivatásos zenekar és énekkar támogatására 102.000 eFt, helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatására 681.866 eFt (amelyből a helyi szervezési intézkedésekkel összefüggő többletkiadások támogatására 254.617 eFt, a 2007. év után járó 13. havi illetmény támogatására 427.249 eFt), könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatásra 7.542 eFt, európai uniós saját forrás kiegészítésének támogatására 136.734 eFt (amelyből 64.734 eFt a Tarján városrész rehabilitációjával összefüggésben, míg 72.000 eFt a 4-es villamos kapacitásnövelő fejlesztésére), a helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatására 449.871 eFt, települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi közutak burkolat felújításának támogatására 34.910 eFt, a szakmai vizsgák lebonyolításának támogatására 11.513 eFt, közoktatásfejlesztési célok támogatására 92.079 eFt, vizitdíj visszafizetésének támogatására 307 eFt, alapfokú művészetoktatás támogatására 4.435 eFt, valamint esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatások címén 48.062 eFt érkezett. Színház támogatására az Önkormányzat 674.200 eFt összegben részesült, amelyből a kőszínházak működtetési hozzájárulásának összege 590.700 eFt, a bábszínházak működtetési hozzájárulása 25.500 eFt, a színházak pályázati támogatása 58.000 eFt, amelyből a Szabadtéri Játékok 38.000 eFt-ban, míg egyéb színházi vállalkozások, alternatív színházi műhelyek 20.000 eFt (a MASZK egyesület 16.000 eFt, a Pinceszínház 3.000 eFt, Szegedi Focus Műhely 1.000 eFt) összegben részesültek. Normatív, kötött felhasználású támogatás címén kiegészítő támogatás egyes oktatási feladatok ellátására 36.599 eFt támogatásban részesült az Önkormányzat, mely pedagógus 4

szakvizsga és továbbképzés, emelt szintű érettségi vizsgáztatásra való felkészülés támogatására kapott 28.439 eFt támogatásból és pedagógus szakszolgálat támogatására kapott 8.160 eFt támogatásból tevődik össze. Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatok ellátása címen 257.555 eFt összeget kapott az Önkormányzat az alábbi feladatokra: egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére 227.392 eFt, Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatására 28.836 eFt, szociális továbbképzés és szakvizsga támogatására 1.327 eFt érkezett. Egyéb központi támogatások között nyári gyermekétkeztetés szociális célú támogatása címen 1.985 eFt és hivatásos önkormányzati tűzoltóságok egyes kiadásainak támogatása címen 2.061 eFt összeg került elszámolásra. Szeged Megyei Jogú Város 2007. évi normatív állami támogatásainak, - amely a személyi jövedelemadó normatívan elosztott részéből, a normatív hozzájárulásokból és a normatív kötött felhasználású támogatásokból származik, - ágazati megoszlása a következő: e Ft-ban M e gne ve zé s

Támo gatás ö s s ze ge 20 0 7. é v i 2 00 7 . é v i e re de ti módo s ított e lőirányzat e lőirányzat

igazgatási feladatok szociális ellátás oktatási feladatok tűzoltók egyebek N ormatív támog atás ok

583 916 583 916 1 983 475 1 964 452 8 364 739 8 110 709 649 046 649 046 185 181 185 181 11 7 66 3 5 7 1 1 4 93 3 04

2 0 07 . é v i fe lhas ználás 588 257 1 961 660 8 121 629 649 046 185 181 1 1 50 5 7 73

Fe lhas ználás me go s zlás a

5 17 71 6 2 10 0

Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzatnak a normatív támogatás, a normatív kötött felhasználású állami hozzájárulások valamint a települési önkormányzatok 2007. évi jövedelemkülönbség mérsékléssel való teljes körű elszámolása alapján 835 eFt visszafizetése keletkezett. A központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatás elszámolása esetében a visszafizetési kötelezettség 15.011 eFt Az előző évi (2006.évi) kötelezettségvállalással terhelt központosított és egyéb normatív kötött felhasználású támogatások elszámolása kapcsán 415 eFt, az előző évi (2006.évi) kötelezettségvállalással terhelt normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolása tekintetében 111 eFt visszafizetési kötelezettség keletkezett. A visszafizetésekkel összefüggésben 59 eFt kamatfizetési kötelezettség merül fel. A normatív állami hozzájárulások alakulását jogcímenként az előterjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza. 1.1.4. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések Támogatásértékű működési bevételek 179.832 eFt összegben teljesültek, így többek között a gyermek- és ifjúságvédelmi feladatokra, továbbá gyermekvédelmi szakellátásra szolgáló támogatásra 64.520 eFt összegben. A megyei könyvtári feladatok ellátására a megyei önkormányzattól 20.500 eFt összeg került átutalásra. A mozgáskorlátozottak támogatására 10.117 eFt érkezett. Az egyéb támogatásértékű bevételek között az „Esélyek Háza” programra 13.800 eFt, egyenlő bánásmód és esélyegyenlőség fejlesztésére 7.800 eFt, 5

sportfeladatokra 5.075 eFt, MÁK Területi Igazgatósága által végzett korábbi éveket érintő ellenőrzése alapján 10.107 eFt, érettségiztetésre 13.097 eFt, felnőttképzés támogatására 9.610 eFt, szociális intézményi foglalkoztatással kapcsolatosan 1.741 eFt, az Európai Szolidaritási Alaptól árvíz-védelemre 15.387 eFt, Idősbarát Önkormányzat támogatására 1.000 eFt, Kulturális szakemberek továbbképzésére 1.664 eFt, Szent István téri szobrokra 980 eFt, egyéb feladatok támogatásaként 4.434 eFt került elszámolásra. Előző évi kiegészítések, pénzmaradvány átvétele jogcímen szereplő 568.255 eFt-ból 501.691 eFt 2006. évi pénzmaradvány átvétel, 66.564 eFt az előző évi normatíva elszámolása visszatérülése. 1.1.5 Véglegesen átvett pénzeszközök Államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök között az Európa díj részeként fiatalok európai tanulmányútjának támogatására 1.940 eFt, a Szent-Györgyi Emlékév támogatására 500 eFt érkezett az Önkormányzat részére. 1.1.6. Pénzforgalom nélküli bevételek között az előző évi pénzmaradvány igénybevételeként 1.039.072 eFt összegű a teljesítés. Összességében a központi gazdálkodás működési célra használható bevételei – a Szeged és Térsége Területfejlesztési Társulás 3.782 eFt működési bevételeivel együtt – 34.310.684 eFt összegben, 99,4 %-on teljesültek.

1.2. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás felhalmozási bevételei 1.2.1. Önkormányzatok költségvetési támogatása, fejlesztési célú támogatások: Beruházási cél- és címzett támogatásként 646.305 eFt került jóváírásra, az alábbi feladatokra: adatok eFt-ban Megnevezés Eredeti Módosított Tény Maradvány előirányzat előirányzat Reök palota rekonstrukciója 147.133 296.438 296.438 0 Vedres István Szakközépiskola rek. 275.875 350.196 74.321 275.875 Tömörkény István Gimn. rek. 235.000 275.000 241.542 33.458 Ifjúsági Ház felújítása 146.000 176.000 30.004 145.996 Helyi önkormányzatok fejlesztési 3.000 4.000 4.000 0 és vis major feladatainak támogatása Összesen 807.008 1.101.634 646.305 455.329 A beruházások megvalósításához a támogatás-maradványok 2008. évi igénybevételével számol az önkormányzat. 1.2.2. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

6

Tárgyi eszközök, és immateriális javak értékesítése a tervezett 1.968.336 eFt-tal szemben 1.673.082 eFt összegben teljesült, tekintettel arra, hogy a tervezett telek értékesítések teljes mértékben nem realizálódtak, ingatlan értékesítés címén 807.257 eFt összegű, 100,3 % a teljesítés, míg telekértékesítésből 312.418 eFt (a teljesítés 50,8 %) érkezett az Önkormányzathoz. Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog bevétele címén 518.037 eFt került megfizetésre az Önkormányzat részére. Az Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei közül a nem lakás céljára szolgáló helyiség értékesítéséből 9.587 eFt, ISPA Térségi Hulladéklerakó önerő után számított bevételként 49.835 eFt, hulladékgazdálkodási gépjárművek bérbeadásából származó bevételként 45.500 eFt, összességében 104.922 eFt érkezett, 41 %-os a teljesítés. A pénzügyi befektetések bevételei a tervezett 2.626.844 eFt-os összeggel szemben 1.121.562 eFt összegben realizálódtak, ezen belül az osztalékbevételek haladták meg a tervezett mértéket, tekintettel arra, hogy az Önkormányzat tulajdonosi jogosítványai alapján 313.578 eFt osztalékban részesült. Üzletrészek, részvények értékesítése címén az Önkormányzathoz nem érkezett bevétel. A vagyonkezelésben tartott értékpapírok kivonására a tervezettel szemben nem került sor, a 788.674 eFt teljesítési adat a hosszú lejáratú értékpapírok értékesítéséből származó bevétel, amelyből a vagyonkezelő az év során – a portfolió kezelés keretében – újabb értékpapírt vásárolt. Az Önkormányzat felhalmozási és tőke jellegű bevételei a tervezett 4.851.044 eFt összeget nem érték el, (a tervezett értékpapír értékesítések nem realizálódtak) összességében 2.899.566 eFt összegben teljesültek. 1.2.3. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A támogatásértékű (felhalmozási) bevétel címén a tervezett 3.776.826 eFt összeggel szemben 2.297.559 eFt összeg érkezett. Az uniós támogatású hulladékgyűjtő beruházáshoz 516.854 eFt, míg egyéb központi támogatás támogatásértékű bevétele címen 1.744.107 eFt került jóváírásra a következő feladatokhoz: az e-önkormányzat projektre 191.503 eFt, Tarján városrész rehabilitációjára 186.038 eFt, a kórház energetikai korszerűsítésére 9.613 eFt, a villamos hurok és deltafordulók fejlesztésére 20.000 eFt, panel-rekonstrukciók állami támogatására 1.112.265 eFt, a kéményfelújítások állami támogatására 53.196 eFt, a fejlesztési pólusok előkészítésére 80.000 eFt, a Vadaspark és Palicsi állatkert projektre 43.375 eFt, HoltTisza vízjogi engedélyére 6.149 eFt, Szegedi Regionális Repülőtér fejlesztésére 41.968 eFt. 1.2.4. Véglegesen átvett pénzeszközök Felhalmozási célra átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről bevételek között a DélÚjszeged, Tisza park közérdekű kötelezettségvállalásával kapcsolatosan 384.900 eFt, a Kisstadion műfüves pályájára kialakítására 3.400 eFt, a Belvárosi Római Katolikus Plébániától bérlők elhelyezésének kártalanítására 41.174 eFt, az Allianz Hungaria Biztosítótól 1.000 eFt, pénzeszköz került jóváírásra. 1.2.5. Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok kibocsátásának bevétele A lakástámogatások törlesztése 47.000 eFt tervezett előirányzatára a korábban építésre, vásárlásra nyújtott kölcsönökből 45.926 eFt került visszafizetésre, a teljesítés 97,7 %.

7

A 2007. költségvetési évben 1.962.257 eFt összegű fejlesztési célú hitellehívás történt a Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körben, a fejlesztési feladatokhoz amelyből az ISPA beruházások áfa-tartalmának finanszírozására 293.000 eFt hitel felvételére került sor, az igénybevett összeg az év során visszafizetésre került. A beruházási feladatok finanszírozására 1.669.257 eFt összegű hitellehívás történt, amely a következő kiemelt feladatok között oszlott meg: az Infrastruktúra I-II. hitelprogram keretében megvalósított beruházásokhoz 597.218 eFt, a Panel-felújítási program támogatásához 1.072.039 eFt hitel-lehívás történt. Összességében az Önkormányzat felhalmozási jellegű bevételei a tervezett 15.169.193 eFt-tal szemben 54,6 %-on, 8.282.087 eFt összegben teljesültek, melynek oka, hogy a felhalmozási és tőkejellegű bevételek, valamint egyes fejlesztési célú támogatások nem a tervezett mértékben realizálódtak, és a tervezett értékpapír kivonásra nem került sor. 1.3. Parkoló alap A Parkoló alap előző évi pénzmaradvány igénybe vételével tervezett bevételi előirányzata 161.312 eFt, a teljesítés 14,8 %-os, 23.824 eFt összegű, ezen belül a jármű elhelyezési kötelezettség pénzbeni megváltását szolgáló befizetésként az év folyamán a tervezett 10.000 eFt összeget meghaladóan, 17.135 eFt került jóváírásra, a tervezett 148.312 eFt pénzmaradvány igénybe vételre nem került sor. 2007. évben a parkoló alap szabad pénzeszközei betétként történő elhelyezéséből származó kamatbevétel 6.689 eFt. 1.4. Lakásalap A Lakásalap tervezett előző évi pénzmaradvány igénybe vételével tervezett bevételi előirányzata 1.192.847 eFt, a teljesítés 98,9 %-os, 1.179.870 eFt, az év során a tervezett 741.999 eFt pénzmaradványból, 399.856 eFt pénzmaradvány igénybevétele valósult meg. A kamatbevételek a tervezettet meghaladóan 66.274 eFt összegben teljesültek, (számlakamat hosszú lejáratú bankbetét kamata, egyéb kamatbevétel, az értékpapír kamatbevétele) címén. Lakásértékesítés bevételeként a tervezett 138.150 eFt eFt összeggel szemben 587.903 eFt került jóváírásra, amelyből a Kelemen u. 7. sz. alatti ingatlan értékesítéséből 140.100 eFt érkezett, míg a lakás-rendelet módosítására tekintettel az elmúlt évben kb. 80 lakás értékesítésére került sor, így ezzel összefüggésben 447.803 eFt a bevétel. A vagyonkezelésben tartott értékpapírok értékesítésének előirányzatán megjelenő 125.837 eFt teljesítési adat a hosszú lejáratú értékpapírok értékesítéséből származó bevétel, amelyből a vagyonkezelő az év során újabb értékpapírt vásárolt. 1.5. Vízügyi Építési Alap A Vízügyi Építési Alap előző évi pénzmaradvány igénybe vétellel tervezett 7.067.675 eFt bevétele, 67,7 %-on 4.787.062 eFt összegben teljesült, mivel az uniós beruházáshoz kapcsolódó elszámolásokkal összefüggésben jóváírások még 2008. évben is várhatók. Az alap működési bevételei a tervezett 22.959 eFt összeget meghaladóan 67.605 eFt összegben teljesültek, mert az uniós támogatású csatorna beruházással összefüggésben árfolyamnyereséggel nem tervezett az alap, azonban realizált árfolyamnyereségként 50.842 eFt került elszámolásra. Az üzemeltetésből származó 1.484.581 eFt összegű bevétel megbontásra került (a számviteli elkülönítés érdekében) az üzembe helyezett ISPA beruházás, valamint a korábban meglévő eszközök vonatkozásában. Az uniós támogatással megvalósuló szennyvízcsatorna hálózat fejlesztésének projektjeihez társulattól átvett

8

pénzeszközként 349.718 eFt, az Uniós támogatásként 929.331 eFt, központi támogatásként 1.629.695 eFt került jóváírásra.

1.6. Környezetvédelmi Alap A Környezetvédelmi Alap előző évi pénzmaradvány igénybe vételével tervezett 568.275 eFt összegű bevételei 70,2 %-on, 398.809 eFt összegben teljesültek. Az előző évi pénzmaradvány teljes összegének igénybevételére nem került sor. A Környezetvédelmi Alap bevételei között önkormányzatok sajátos működési bevételei teljesítése 119.090 eFt, a tervezettel közel azonosan. Ebből környezetvédelmi bírság bevétele 5.532 eFt, vízterhelési díj 111.366 eFt és légszennyezési bírság 428 eFt. Talajterhelési díj jogcímen 1.764 eFt került jóváírásra. Felhalmozási célú pénzeszközátvételként az ISPA beruházáshoz kapcsolódó belterületi vízrendezéshez 65.400 eFt érkezett társulati hozzájárulásként. A hosszú lejáratú hitelek bevétele előirányzatára 188.320 eFt az ISPA beruházással összefüggő belterületi vízrendezéssel összefüggő hitel került felvételre. 2. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás kiadásai A részletes kiadási előirányzatokat, illetve azok teljesítését a rendelet-tervezet 3-6. sz. mellékletei tartalmazzák. A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás 2007. évi működési és felhalmozási célú kiadási előirányzat-maradványainak a kötelezettségvállalással rendelkező tételeit az Önkormányzat 2008. évi költségvetése tartalmazza. Szeged Megyei Jogú Város 2007. évi költségvetési évben teljesített kiadásainak ágazati megoszlása a következő eFt-ban Megnevezés

Működési kiadások

Szociális 1 655 799 Oktatás 314 862 Kultúra,sport 115 005 Egészségügy 89 057 Igazgatás 2 997 058 Várü, fejl. 4 524 852 Egyéb feladatok 6 872 277 Összesen 16 568 910

Felújítási kiadások 13 483 129 640 11 444 7 928 6 603 11 902 181 000

Felhalmozási kiadások

Alapok és egyéb

4 096 408 083 701 458 135 246 4 201 098 2 387 095 7 837 076

Költségvetési int.

Összesen

Kiadások megoszl.%

7,8 28,1 7,5 7,6 5,4 25,6 18,0 100,0

2 630 663 14 749 520 3 339 239 4 004 581

5 480 521 5 480 521

4 304 041 15 602 105 4 167 146 4 236 812 3 003 661 14 206 471 709 173 9 980 447 25 433 176 55 500 683

2.1.Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési kiadásai A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körbe tartozó működési kiadások – a Szeged és Térsége Területfejlesztési Társulás kiadásaival együtt - összességében a tervezett 17.793.846 eFt összeget nem érték el, 16.568.910 eFt összegben teljesültek. A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési kiadásainak teljesítését a rendelet-tervezet 3. sz. melléklete mutatja be.

9

A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési kiadási körében a fejlesztési feladatok között szereplő városrendezési tervek, és tanulmánytervek előirányzatai összességében 25.260 eFt összegben teljesültek, többek között a SZÉSZ módosítására, éves karbantartására, a Repülőtér részletes szabályozási tervének módosítására, Tisza szegedi szakaszának szabályozási tervére, Indóház tér építészeti arculattervére, a hosszú távú városfejlesztési koncepció előzetes anyagára. A beruházások, pályázatok előkészítésén a teljesítés 103.125 eFt, az előirányzatból kerültek kifizetésre az eddig beadott pályázatok részvételi díjai, fénymásolások, dokumentálások, pályázatokhoz beadandó munkarészek. Az informatikai feladatokra 71.738 eFt összeg került kifizetésre, ezen belül hálózat karbantartásra 3.998 eFt, az integrált pénzügyi rendszer működéséhez szükséges intézményi virtuális informatikai hálózat kialakításával és üzemeltetésével összefüggő kifizetés 12.009 eFt, a hivatali fénymásoló gépek, nyomtatók, szünetmentes tápegység szervizelésével összefüggő kifizetések értéke 10.236 eFt, a hivatal informatikai eszközeinek pótlására a kifizetés 20.776 eFt. Az önkormányzati közműnyilvántartás vezetésére 26.692 eFt a kifizetés. A földhivatali digitális térkép használatára 1.000 eFt-ot, az uniós pályázatokhoz kapcsolódó szakértői díjakra 8.396 eFt fordított a Hivatal. A helyközi autóbusz járatok helyi személyszállításának ellentételezéseként a Tisza Volán Zrt. részére 37.120 eFt került kifizetésre. A 2007. év során a működési kiadások között szereplő fejlesztési feladatokra összességében a tervezett 589.618 eFt összeggel szemben 274.833 eFt-ot fordított az Önkormányzat. A városüzemeltetési feladatok között, az önkormányzati alapítású gazdasági társaságok által ellátott közfeladatok támogatására 2.816.982 eFt-ot, a komp üzemeltetésére, és felújítására 17.880 eFt-ot, a repülőtér üzemeltetésére 12.000 eFt-ot fordított az Önkormányzat. A városi közvilágításra 555.009 eFt összeg került kifizetésre. A parlagfű program keretében 1.785 eFt összeg felhasználásával a kezelésbe nem adott önkormányzati tulajdonú területek kerültek kaszálásra. A RITEK Zrt-vel kötött szolgáltatási szerződés keretében a társaság - többek között - ellátta az oktatási és nevelési intézmények keretrendszerének (Titán), és az oktatási célokat szolgáló Magiszter.net szoftverek üzemeltetését, jogszabályi és rendszerkövetését, valamint telefonos ügyfélszolgálatot tartott fenn az intézmények felhasználói, rendszer és működési kérdéseinek megválaszolására, hibajavítására. A SZEGOV rendszer infrastruktúra meghibásodásának javítását végezte, valamint az ehhez tartozó rendszer közeli programozások, beállítások, szabályok definiálása és hibajavítások illetve a mentési és háttér rendszer üzemeltetési feladatit látta el. A KASZPER kötelezettség nyilvántartás rendszerét fejlesztette, keretfigyelő rendszert hozott létre, pénztár programot fejlesztett, tervező felületeket és további fejlesztéseket készített. Az intézmények informatikai rendszereit karbantartotta, javította. 2007. évben a Ritek Zrt-vel kötött szolgáltatási szerződés alapján kifizetett összeg 119.448 eFt volt. A város közterületein lévő használaton kívüli, balesetveszélyes tűzivíz tározók 6.000 eFt összegért kerültek elbontásra. A 2006. évi árvízi védekezéssel összefüggésben 126.968 eFt került kifizetésre – állami vis maior keretből -, az összegből a folyó belterületi szakasza melletti önkormányzati kezelésű közutak, valamint a Kőrösy Szakközépiskola helyreállítása valósult meg. A helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatására érkezett 449.871 eFt-ból a Tisza Volán Zrt. Részére 180.000 eFt, az SZKT részére 269.871 eFt támogatás került átadásra. Az Önkormányzat a városüzemeltetési feladatokra 2007. évben összességében a tervezett 4.303.682 eFt összeg 98,8 %-át, 4.250.019 eFt-ot fordított. Az egészségügyi feladatok körében a foglalkozás-egészségügyi feladatok ellátását 27.484 eFt összeg szolgálta, az előirányzatról a közalkalmazottak és a Szeged Megyei Jogú Város

10

Polgármesteri Hivatal dolgozóinak foglalkozás-egészségügyi ellátása (üzemorvosi ellátása) kerül kifizetésre, melyet az Önkormányzat Szakorvosi Ellátás és Háziorvosi Szolgálata szervezett meg 2007. szeptember 30-áig. Az egészségügyi feladatátadást követően a feladatellátás jogutódja az SZTE lett. Drogprevenciós feladatokra 832 eFt nyert felhasználást, a Kábítószerügyi Egyeztető Fórum működési költségeit, valamint rendezvények szervezésének költségeit hivatott fedezni. Az SZTE részére a feladatátadással összefüggésben – a költöztetéshez kapcsolódó dologi kiadások részbeni fedezetére - 25.000 eFt támogatás került átadásra. Az SZTE részére a feladatátadáshoz kapcsolódóan a működési kiadások között átutalásra kerültek még a következő tételek: továbbutalásra került a Kincstártól érkezett, októberben kifizetésre került, szeptember havi 13. havi illetmény fedezeteként 12.654 eFt, valamint az önkormányzat által megpályázott felmentések, végkielégítésekkel összefüggésben 17.359 eFt; háziorvosi rendelők, valamint sürgősségi betegellátó eszközeinek bérleti díjaként 816 eFt. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körbe tartozó egészségügyi feladatok ellátására 2007. évben a tervezett 99.589 eFt összeggel szemben 89.057 eFt került felhasználásra. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében szociális feladatokra az eredeti költségvetésben 1.011.373 eFt került jóváhagyásra. 2007. év során a felhasználható keret növekedett azon szociális ellátások előirányzatával, melyek a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. Tv. 8. sz. mellékletének II. „Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz” tárgykörben szerepelnek. Ezek esetében az önkormányzat által havonta kifizetett összeg 90%-a, egyes esetekben a kifizetett ellátások 100 %-a a központi költségvetésből visszaigényelhető. Az egyes segélyezési előirányzatok 2007. évi felhasználására vonatkozó kimutatást az előterjesztés 2. sz. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatással összefüggő kifizetés 96.513 eFt, a foglalkoztatás bizottsági döntés alapján 29 intézményben valósul meg. Lakásépítési és lakásvásárlási támogatás: odaítélése az Egészségügyi és Szociális Bizottság hatáskörébe tartozik. 2007. december 31-ig 135.191 eFt került felhasználásra, ezáltal 153 család részesült támogatásban. Lakbértámogatásként (153 arra jogosultat illetően) 1.426 eFt került átutalásra. A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körbe tartozó szociális feladatok ellátására fordított kiadások a módosított előirányzat 1.722.636 eFt 96,1 %-ában, 1.655.799 eFt összegben teljesültek. Oktatási feladatokra a Polgármesteri Hivatal költségvetésben 380.154 eFt állt rendelkezésre, melyen belül a Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati ösztöndíj keretében a 2006/2007. tanév II. félévében 300 fő, valamint a 2007/2008. tanév I. félévében 298 fő részesült 5.000 Ft/fő/hó támogatásban. Az önkormányzat az Arany János Tehetséggondozó Programban résztvevő tanulók részére – 10 hónapra, 5.000 Ft/hó/fő – ösztöndíjat biztosít, amelyben az első félév során 5 fő, míg a második félévben 2 fő részesült. 93 fő arany-, gyémánt-, vas és rubin díszdiplomás pedagógus részesült jutalomban összességében 1.259 eFt összegben. Az Oktatási Bizottság szakmai értékelés alapján döntött a nevelési-oktatási intézményvezetők 2007. évi jutalmazásáról. A bizottsági döntés értelmében a városi Pedagógusnap alkalmából 46 igazgató részesült jutalomban, összesen 10.234 eFt értékben. Oktatási intézmények eszközfejlesztése előirányzatból hardver eszközök beszerzésére, a MAGISZTER-NET akkreditált szoftver felhasználási jogának biztosítására összességében 79.429 eFt összeg került felhasználásra. A Rendezvényház Csongrád Megyei Pedagógiai és Közművelődési Kht. a szakszolgálati feladatellátásra az első félévben 9.000 eFt került átutalásra. A Szegedi Kistérségi

11

Gazdaságfejlesztési Tanácsadó és Szolgáltató Közhasznú Társaság részére szakszolgálati feladatellátásra az első félévben 7.068 eFt támogatás átutalása teljesült. Az Önkormányzat 2007. július 1-jével a Szegedi Kistérség Többcélú Társulást bízta meg Szeged városra vonatkozóan a pedagógiai szakszolgálati feladatok ellátásával. A II. félévben a feladatellátásra kiutalt támogatás összege 7.073 eFt. A Közgyűlés 265/2007. (V.11.) Kgy. sz. határozata alapján a Szegedi Kistérség Többcélú Társulással megkötött megállapodás szerint, a Társulás által ellátott közoktatási feladatellátásra 2007. július 1-jétől jóváhagyott, és átutalt támogatás összege 155.129 eFt volt. Pályázat alapján a Szegedi Tudományegyetem nappali tagozatán tanuló, kiemelkedő teljesítményt elért felsőoktatási hallgatók a 2006/2007. tanév I. félévében 100 fő, a 2006/2007. tanév II. félévében 99 fő – 10 hónapon keresztül havi 10.000 Ft összegben városi tanulmányi ösztöndíjban részesültek. Az önkormányzat 2007. évben a Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás keretében oktatási feladatokra 314.862 eFt-ot fordított. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében kulturális, sport feladatokra 131.840 eFt állt rendelkezésre. A kulturális feladatok ellátása terén a rendkívül sokszínű és sokrétű kulturális rendezvényekre (Nyári tárlat, évfordulós rendezvények, zenei rendezvények, városi ünnepek) összességében 30.981 eFt-ot biztosított az Önkormányzat. A Közgyűlés határozatai alapján a civil szervezetekkel kötött együttműködésre 14.850 eFt-ot fordított a város. A MASZK egyesület 22.500 eFt támogatásban részesült, programjai megvalósítására. A Jazznapok megrendezését 8.000 eFt-tal támogatta az önkormányzat. A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás keretében megvalósított kulturális, sport feladatokra 115.005 eFt került felhasználásra. Az igazgatási feladatok teljesítése összességében 89,7 %, 2.997.058 eFt összegű. A Polgármesteri Hivatal igazgatási kiadásai esetében a személyi juttatások teljesítése a betegszabadságok, és a táppénzek miatt kevesebb az előirányzott összegnél, 94,2 %. A Hivatal dologi kiadásai 483.885 eFt összegben, 84,6 %-on teljesültek, egyes előirányzatokat érintő (telefon, bérleti díj, reklám- propaganda) kiadás megtakarítás eredményeként. A beruházási kiadások előirányzatnál a teljesítés 37.227 eFt, 57,4 %, míg a felújítási feladatoknál 13.372 eFt 32,2 %, tekintettel arra, hogy egyes előirányzott feladatok elvégzésére nem került sor az elmúlt évben, azok elvégzése az idei évre áthúzódik (pl. József A. sgt. 39. felújítása). Az elektronikus közgyűlés kialakítása előirányzat terhére 37.827 eFt került kifizetésre, ennek keretében a Díszterem elektromos munkái, az informatikai kapcsolat kialakítása valósult meg, valamint elindult 45 db laptop közbeszerzése. A Polgármesteri Hivatal működési kiadásai között szereplő egyéb feladatokon a felhasználás a tervezett 7.216.175 eFt összeggel szemben 95,2 %, 6.871.693 eFt összegű, melynek oka, hogy az áfa-kiadások teljesítése nem érte el a tervezett szintet, bankköltségre, per- és egyéb költségre, hitelkamatra, információs kiadványokra a tervezett összegnél kevesebbet fordított a Hivatal, valamint a Polgármesteri Keret felhasználása is alatta marad a tervezett összegnek. A kiadások között a tervezett szerint valósult meg az ISPA/Kohéziós Alap központi támogatáshoz kapcsolódó áfá-jának rendezése 3.129.501 eFt, valamint a költségvetési intézmények 2006. évi kiutalatlan támogatásának kiutalása 1.026.652 eFt értékben.

12

A Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás működési kiadásai között szereplő keretek felhasználásáról a költségvetés végrehajtási rendeletének értelmében külön készült kimutatás, amely az előterjesztés 3. sz. mellékletét képezi.

2.2. Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodás felhalmozási és felújítási kiadásai A beruházási és felújítási kiadási előirányzatok felhasználásáról szóló adatokat a rendelettervezet 4-5. sz. melléklet mutatja be. A központi gazdálkodási körbe tartozó beruházási és felújítási feladatok teljesítése a tervezett 13.892.006 eFt összeggel szemben 8.018.076 eFt összegű, 58 %-os, az előirányzatok felhasználása, - a szakirodák beszámolója alapján - az alábbiak szerint alakult: 2.2.1.Felhalmozási kiadások A fejlesztési feladatok között a következő beruházások valósultak meg összességében 3.357.370 eFt értékben: -

-

-

-

Az Építészeti örökség helyi védelmének szakmai szabályairól szóló 55/2005. Kgy. rendelet mellékletében meghatározott ingatlanok tulajdonosai részére a védett épületek, épületegyüttesek, azok szűkebb környezete, illetve tartozékaik felújítása, rekonstrukciója érdekében végzett munkák költségeinek megtérítéséhez az önkormányzat pályázat útján vissza nem térítendő támogatást nyújt a felújítási munkák bekerülési költsége 50 %-ának erejéig. A rendelet alapján kiírt pályázati eljárás eredményeként négy épület felújítását támogatta az Önkormányzat 4.552 eFt összeggel. Elektromos tömegközlekedés fejlesztésének előkészítésével összefüggésben a kifizetés 55.588 eFt összegű volt. Az elektromos tömegközlekedés fejlesztésének előkészítése hazai, központi támogatásból valósul meg. A várható támogatás összege: 157.000 eFt, ebből az összegből 2007-ben támogatás nem került folyósításra, a támogatási szerződés módosítás alatt áll, annak aláírását követően kerülhet sor az eddig elvégzett tervezői és menedzsment feladatokra vonatkozó kifizetési kérelem elindítására. A város több utcáját érintően korlátozott sebességű övezetek kijelölése valósult meg 10.000 eFt értékben. Szeged Regionális Repülőtér feladatra a kifizetés 34.587 eFt összegű. A pályaépítést lebonyolító-műszaki ellenőr kivitelezést követő egyéves felülvizsgálata után, részszámla került kiegyenlítésre. A DARFT-tal kötött támogatási szerződés alapján a 2007. évi támogatási összeg, 29.489 eFt lehívásra került. Használt pályakarbantartó munkagép beszerzése és a navigációs rendszer közbeszerzési kiírás összeállítása megtörtént, a számlák kiegyenlítését követően, az azokhoz kapcsolódó 12.479 eFt ÖTM támogatás lehívása megtörtént. A navigációs rendszer telepítésére 2007-ben megkötött szerződés teljesítése és kifizetése 2008-ra áthúzódik, a kifizetés után 30.000 eFt utófinanszírozású ÖTM támogatás hívható le 2008-ban. Kémény felújítási program támogatása (2004.-2006) pályázatoknál a támogatási szerződések megkötésre kerültek, a felújítások 80 százaléka készült el 2007. év végére. A társasházak részére átadásra került önkormányzati támogatásként 22.713 eFt, állami támogatásként 36.269 eFt. A kémény felújítási program 2007. évi 13 nyertes pályázatból 12 épület támogatási szerződése megkötésre került az állami támogatás vonatkozásában, és elkészült 8

13

-

-

-

-

épület termofor kéményének felújítása. Az elmúlt évben a társasházak részére önkormányzati támogatásként 13.886 eFt, állami támogatásként 14.351 eFt került átutalásra . Az iparosított technológiával épült lakóépületek felújításnak támogatása a 2005. évi pályázatok kapcsán 136 épület felújítása elkészült, ezzel összefüggésben kifizetésre került 695.909 eFt önkormányzati, és 890.124 eFt állami támogatás. 2007. évben pályázaton nyertes 185 épületből 2007-ben elkészült 106 épület felújítása. A felújított épületekből eddig kifizetésre került 35 épületnek az állami támogatása, és mintegy 96 db épületnél pedig az önkormányzati támogatás. A támogatási szerződéssel rendelkező társasházak kivitelezése folyamatban van. A 2007.évi pályázatokkal összefüggésben a társasházak részére átadásra került önkormányzati támogatásként 444.101 eFt, az állami támogatásként 127.713 eFt. E-önkormányzat kialakítása (uniós támogatású): A 2005-ben indult beruházás uniós és hazai, központi támogatásból valósult meg 609.895 eFt-os beruházási összköltséggel, amelyből 555.665 eFt támogatás. A Szeged integrált e-kormányzat rendszerének keretében megvalósult rendszerfejlesztés lezárult és a rendszer 2007. január 1-ével átadásra került. 2007. évben 191.503 e Ft támogatás lehívására került sor. A projekttel kapcsolatos kifizetés 2007. évben 242.024 eFt, a projekt végső, adminisztratív lezárása jelenleg folyamatban van, várhatóan 2008. márciusában befejeződik. Tarján városrész rehabilitációja (uniós támogatású): A beruházás uniós és hazai, központi támogatásból valósul meg. Az önkormányzat a Nemzeti Fejlesztési Terv Regionális Fejlesztés Operatív Programja (ROP) keretében kiírt, 1/2004/ROP 2.2 Városi területek rehabilitációja című pályázati kiírás, „Város-rehabilitáció” elnevezésű 1. komponensére került a pályázat benyújtásra. A városrész rehabilitációja keretében a következő tevékenységek valósulnak meg: • az Olajbányász tér és a József Attila sugárút – Budapesti körút kereszteződésében, valamint a Budapesti körút – Lugas utca kereszteződésében található, leromlott állapotú terek rekonstrukciója és biztonságosabbá tétele burkolatcsere, parkolóhely-bővítés, közvilágítás korszerűsítése, parkosítás • az akcióterületen található, és az Európai Uniós szabványoknak meg nem felelő játszóterek lebontása, helyükre korszerű játszóterek építése; • az akció területen a parkok felújítása • elavult közművek (csatornahálózat, szennyvízhálózat) felújítása; • akadálymentesítés az akcióterületen lévő közintézményeknél A Tarján-projekt fenti munkáiból a kertészeti munkák ill. a felmerült kiegészítő és pótmunkák (út -és járda felújítások, kandeláber áthelyezések, akna átépítések) elvégzése van hátra. 2007. évben, a projekt kapcsán 186.038 e Ft uniós és 64.734 e Ft összegű belügyminisztériumi önerő támogatás lehívására került sor. A projekt keretében 2007. évben 440.692 eFt összegű kifizetésre került sor. Fejlesztési Pólusok előkészítése Az előirányzat terhére az NFÜ vezetésével, támogatásával és a Szeged Pólus Nonprofit Kft. közreműködésével a szakértői anyagok, megvalósíthatósági tanulmányok készültek el, amelyeket az NFÜ elfogadott. A Fejlesztési Pólusok előkészítésével összefüggő tárgyévi kifizetés összege 45.987 eFt volt. A szakmai és pénzügyi elszámolás megtörténtével, a 100.000e Ft támogatásból a 2007. évre fennmaradó 80.000 e Ft támogatás megérkezett az Önkormányzat számlájára. Az elkészült dokumentációk a továbbiakban a fejlesztési pólusok számára kiírásra kerülő pályázatok elkészítéséhez képeznek értékes szakmai alapanyagot.

14

-

-

-

-

-

-

A Gyálai Holt-Tisza északi 6 km-es szakaszának vízjogi engedélyes terve elkészült 29.280e Ft-ból, a terv elkészítéséhez 20.496 eFt KÖVICE támogatás hívható le. A terveket az ATIKÖFEVIFE engedélyezi, a KÖVICE felé az elszámolás folyamatban van, 2007. évben 6.149 eFt támogatás került jóváírásra. Körtöltés u.- Jakab L. u. rekonstrukciója: a beruházással kapcsolatos kifizetés 160.316 eFt, a beruházás terv szerint megvalósult, forgalomba helyezése folyamatban van. Kiskundorozsma, Jerney u. buszmegálló építése 3 db buszmegálló kifizetésezése megtörtént, forgalomba helyezése folyamatban, a kifizetés 4.507 eFt. Marostői autóbuszos kialakítás 5 db megálló terve elkészült, az ezzel összefüggő kifizetés áthúzódott az idei évre.. Katona J. – Hajnal u. buszmegálló kiépítése: a buszmegálló pár kivitelezése és a kifizetés 5.038 eFt értékben megtörtént, a forgalomba helyezése folyamatban van. Szent István tér és víztorony rekonstrukció, Szent István tér- kerékpárút építés: A projekt kivitelezése már 2006-ban befejeződött, árfolyam különbségekből adódó elszámolások történtek, valamint az elkészült munkák kifizetései húzódtak át 2007-re 35.843 eFt értékben. A Szeged Logisztikai és Szolgáltató Központ ideiglenes csomópont kivitelezése, valamint a bekötő út építéséhez szükséges területek megvásárlásához kisajátításához szükséges helyszínrajz és terület kimutatás is elkészült. A belső feltáró út és csapadékvíz elvezetés tervezése megtörtént, az engedélyezés van folyamatban. A beruházással kapcsolatos kifizetés 14.341 eFt összegű. A Városgazda-sor tó tájrendezési terve elkészült, a projektzárás van folyamatban, a kifizetés 1.613 eFt összegű volt. Szegedi Vadaspark és Palicsi Állatkert közös programja (uniós támogatású): 2007 során megvalósult a közös diákoktatás a két állatkertben, összesen 1200 magyar és 1200 szerbiai általános iskolás részvételével. Megrendezésre került az Első Nemzetközi Környezetgazdagítási konferencia, valamint lebonyolításra került 60 szegedi diák részvételével az egy hónapon keresztül tartó nyári tábor. Az Uniós INTERREG, és hazai központi támogatásból megvalósuló projekt 3. munkacsomagjának (ez felöleli a teljes tavalyi évet) elszámolása jelenleg folyamatban van. 2007. évben 43.375 e Ft támogatás került jóváírásra az Önkormányzat számláján, a projekttel összefüggésben 15.623 eFt összegű kifizetés történt. Iskolák energetikai korszerűsítése (uniós támogatású): az engedélyezési és a kiviteli tervek elkészültek. A kivitelező kiválasztására vonatkozó közbeszerzési eljárás előkésztése zajlik. A kivitelezés ez év nyarán, az iskolaszünetben készülhet el. A beruházással összefüggő kifizetés 8.933 eFt volt. Tisza folyó holtág rehabilitációja (uniós támogatású) „Környezeti potenciál növelése a Tisza folyó határközeli holtágain” című, INTERREG III. A pályázat uniós és hazai központi támogatásban részesült. A projekt teljes költsége 38.635 eFt, vissza nem térítendő támogatás összege 36.635. eFt. A projekt keretén belül elkészül a Gyálai Holt-Tisza magyarországi és szerbiai szakasza, az Atkai Holt-Tisza (Magyarország) és a Pánai Holt-Tisza (Szerbia) rehabilitációs munkáinak vízjogi engedélyes terve, valamint a Gyálai, az Atkai és a Pánai Holt-Tisza későbbi rehabilitácijára és hasznosítására vonatkozó koncepcióterv. A projekt keretében 1.780 eFt került kifizetésre, a projekt indító rendezvény, vándorkiállítás és lakossági fórum, notebook beszerzésre, projekt menedzsment költségeire. Lezárult a vízjogi engedélyes tervre és koncepciótervre vonatkozó közbeszerzés. 2007. évben lehívott 1.672 e Ft támogatás nem érkezett meg az Önkormányzat számlájára.

15

Városüzemeltetési célú beruházások, 843.728 eFt összegben valósultak meg a következő beruházásokkal összefüggésben: -

-

-

Térségi Hulladéklerakó (Kohéziós Alap) A beruházásra tervezett 1.291.263 eFt kiadási előirányzat 571.429 eFt összegben teljesült, a következő projektekre. • mérnök szolgáltatási projektre (a projekt szakmai irányítására és a műszaki ellenőrzésére) 10.626 eFt került kifizetésre, • I/2. számú építési tender célja a meglévő hulladéklerakó korszerűsítése, egy szennyvíztisztító telep és egy gázhasznosító mű megépítése, valamint egy komposztáló telep létesítése, a szükséges csarnoképületekkel, a kifizetés a projekttel kapcsolatosan 466.281 eFt összegű volt. A beruházás műszaki átadás-átvételi eljárása 2007. évben lezárult. • A hulladékudvar-gyűjtősziget projektre a kifizetés 94.522 eFt összegű, a közbeszerzési eljárás lezárult, a szerződéskötés megtörtént. Az Úthálózat rekonstrukció során a DARFT által biztosított 34.910 eFt támogatás és 62.858 eFt önkormányzati önerő felhasználásával 20 belterületi utca aszfalt burkolatának felújítására került sor, közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott kivitelező közreműködésével. A kivitelezés a szerződésben foglaltaknak megfelelően megtörtént, a műszaki átadás sikeresen lezárult, a támogatás elszámolása a DARFT felé megtörtént. A Széchenyi tér fáinak, valamint a parknak a rekonstrukciója elkezdődött 2007-ben, balesetveszélyes fák kerültek kivágásra, és újak telepítésére került sor, a munkával összefüggő kifizetés erre az évre áthúzódott. Külterületi utak önerős munkáinak támogatása előirányzat felhasználásával a gyakran használt föld utak szemcsés anyag felhasználásával kerültek stabilizálásra, a kifizetés erre az évre áthúzódik. A közvilágítás fejlesztése érdekében a tervezési program összeállítása történt meg, a kiviteli tervek készítése folyik. A Moszkvai krt. 1-3. ingatlan vásárlására vonatkozó szerződés az előző évben megkötésre került, a kifizetés áthúzódott 2008-ra. A Szegedi Fürdők Kft. részére 17.500 eFt tagi kölcsön átadásra került.

Egészségügyi célú beruházásokra 135.246 eFt-ot fordított az Önkormányzat 2007. évben: -

A Kórház konyha fejlesztése 2006. évben lezárult, számlák kifizetése – 59.246 eFt húzódott át 2007-re. A Mentőszolgálat feladatainak zökkenőmentes ellátása érdekében egy új Suzuki Grand Vitara típusú gépkocsi került beszerzésre 5.000 eFt ráfordítással. AZ SZTE részére a Közgyűlés határozata alapján a megszüntetésre került Fertőző Osztály elhelyezését biztosító Pulcz u. 12. sz. ingatlanértékesítéséből befolyt nettó vételár terhére 71.000 eFt fejlesztési támogatás átutalása megtörtént.

A szociális célú beruházásként a Töltés utcai bölcsőde udvari szennyvíz és csapadékvíz elvezető rendszerének teljes cseréje valósult meg 4.096 eFt értékben. Oktatási célú beruházásokra 408.083 eFt-ot fordított 2007-ben az Önkormányzat: -

Vedres Szakközépiskola rekonstrukciója megvalósítására a kivitelezés 2006. júliusában kezdődött el, a teljes költsége 738.740 eFt. 16

-

-

2007. február 20-án a létesítmény kivitelezője a Délépítő Zrt. pénzügyi ellehetetlenülésre hivatkozva a kivitelezésről levonult. A munka folytatására közbeszerzési eljárás került kiírásra, melynek nyertese a Ferroép Zrt. lett. A munka tervezetteknek megfelelően folytatódott. A Deák Ferenc utca felőli szárny kivitelezése november elején elkészült és a tanítás már itt folytatódott. Ezzel egyidejűleg átadásra került munkaterületként a kivitelezőnek a kiürített Horváth Mihály utcai szárny. Az év hátralevő részében bontási munkákat végzett a kivitelező, illetve a zsibongó rész szerkezeti munkái fejeződtek be. A Szakközépiskola rekonstrukciójával kapcsolatos kifizetés 2007. évben 95.073 eFt összegű, amelyből a Ferroép Zrt. a Vállalkozási szerződésben foglaltaknak megfelelően 2db rész számlát nyújtott be 77.768 eFt és 259.194 eFt értékben, ezzel összefüggésben 77.768e Ft összegű számla kifizetése történt meg 2007-ben, míg egyéb járulékos költségekre 17.305 eFt. 2007-ben 74.321 eFt címzett támogatás folyósítására került sor. A kivitelezés az ütemtervben meghatározottak szerint halad, várható befejezés 2008. június 30. Tömörkény István Gimnázium rekonstrukciójának költsége 658.000e Ft. A beruházás a közbeszerzési eljárást követően megindult. Az iskola bővítmény része szeptember 7-én elkészült, az ebben a részben lévő 9 tanterem lehetővé tette a régi épület szakaszos felújítását. A kivitelező 2db rész számlát nyújtott be 119.165e Ft és 178.748 eFt értékben, mindkét részszámla kiegyenlítése 2007-ben megtörtént, míg egyéb járulékos költségekkel összefüggésben 5.102 eFt kifizetésére került sor. Az év során 241.542 eFt címzett támogatás érkezett az Önkormányzathoz. A kivitelezés az ütemtervben meghatározottak szerint halad, várható befejezés 2008. augusztus 25. Tápai Antal Szakközépiskola közterület helyreállítás előirányzat terhére elkészült a Csáktornyai utcában lévő kerítés bontása, áthelyezése, járda építés és tereprendezés 9.995 eFt értékben.

Kulturális, sportcélú beruházásokra összességében 701.458 eFt került kifizetésre az alábbi feladatokra: - A címzett támogatás felhasználásával a Reök palota képtárrá alakítása elkészült, a felújított épület 2007.09.27-én üzembe helyezésre került. Az átalakítás teljes költsége 446.522e Ft volt, amelynek eredményeként 785 m2 kiállító terület, 1017 m2 kiállító felület került kialakításra. Az udvar üvegtetős lefedése, burkolása megtörtént, a tetőtérben gépészeti egységek (kazánház, szellőző gépházak és klímagépház) kerültek elhelyezésre. A gépészeti és világítástechnikai rendszerek is kiépültek. A beruházás magába foglalta a pince lemélyítését, víztelenítését és tároló területek kialakítását. Megvalósult az első emeleti sarki szoba falfestés restaurálásának első üteme. A 309.248 eFt címzett támogatásból a fennmaradó 2007-ben esedékes 296.438 eFt folyósításra került. - Reök-palota utcai homlokzat felújítása, pincefödém cseréje: A pincefödém cseréje saját forrásból elkészült, a 2.960 eFt vállalkozói díj 2007-ben kifizetésre került. Az épület utcai homlokzatának felújítási munkái 22.751eFt értékben, CÉDE támogatásból elkészült. A műszaki átadás 2007. júniusában lezárult. A CÉDE támogatásból 2007ben 4.000 eFt került folyósításra, a fennmaradó 4.673 eFt folyósítása 2008. évben esedékes. - Az Ifjúsági Ház felújítása 479.308 eFt értékben, címzett támogatással valósul meg. A kivitelezési munka a műszaki ütemtervnek megfelelően halad. Várható befejezés 2008. május 30. A beruházás keretében: a nagyterem befogadó képessége 500 főről 800 főre növekszik, lift beépítésével megtörténik az akadálymentesítés, a földszinten számítógép terem és új kiállítótér kerül kialakításra a kiszolgáló terek (irodák,

17

-

-

raktárak) bővítésre kerülnek, beépülnek a jelenleg kihasználatlan emeleti teraszok, mellyel az épület hanggátlása is javul új bútorok és egyéb mobíliák beszerzése történik, a nyílászárókat korszerű, hőszigetelő típusúakra cserélik megújulnak a burkolatok és az álmennyezetek, az elektromos és gépészeti rendszer (új fűtési és szellőzőrendszer, klímatizálás stb.). Tűz és vagyonvédelmi rendszer kerül kiépítésre. Új elektromos csatlakozás épül. A beruházással kapcsolatosan 50.005 eFt a kifizetés, amelyből a kivitelező részére 48.548 eFt, míg egyéb járulékos költségekre 1.457 eFt. 2007-ben 30.004 eFt címzett támogatás jóváírása történt meg. Mátyás téri Mária oszlop restaurálása keretében a kőkorlát alapkövének elkészítése és elhelyezése valósult meg 4.748 eFt értékben. A Bartók Béla Művelődési Központ alagsorában kialakításra került a Rock klub, a műszaki átadás-átvétel 2007. májusában volt, a használatbavételi engedélyezési eljárás még folyamatban van. A beruházással összefüggésben 7.762 eFt került kifizetésre. A Szimfonikus Zenekar elhelyezése érdekében a volt Korzó mozi felújítása 2007-ben befejeződött, ezzel összefüggésben 75.472 eFt került kifizetésre. A Szt. István téren Tóth Mihály főépítész szobra (Tóth Sándor szobrászművész alkotásként)) került elhelyezésre 3.480 eFt értékben. Batthyány Lajos szobor (Kalmár Márton szobrászművész alkotásaként) a Dóm téri Nemzeti Emlékcsarnokban került elhelyezésére, az ezzel összefüggő kifizetés 2.500 eFt. Varga Mátyás síremléke elkészült a Belvárosi Temetőben, ezzel összefüggő kifizetés 1.600 e Ft értékű. Sportcsarnok fejlesztése, klimatizálása: a Sportcsarnokban 2007. májusában megkezdődött a légtechnikai rendszer kialakítása. A földszinti és emeleti öltözők szellőzése, ill. tornatermek szellőzése és hűtése került kiépítésre, a kivitelezés szeptemberben fejeződött be, a kifizetés 66.198 eFt. Kiskundorozsmán a tűzoltó szertár célját szolgáló épület elbontása és újjáépítése elkezdődött, a kivitelezés az idei évre áthúzódik, a kifizetés 14.723 eFt volt. Bálint Sándor emlékház kialakítása érdekében az ingatlan vásárlása történt meg. Az ingatlan műemlék, így szakvélemények kerültek beszerzésre, és ezek alapján kezdődhet a tervezés és a kivitelezés az idei évben. A kifizetés 25.536 eFt volt.

A Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő, egyéb fejlesztési feladatokra a kifizetés 2.387.095 eFt összegű: - Terület-előkészítés, telekvásárlás előirányzat terhére 135.429 eFt értékben került sor ingatlanok vásárlására, ill. kisajátítás útján történő megszerzésére. - A fejlesztési célú hitel, és kamat törlesztésére 899.893 eFt, KAC visszatérítendő támogatások törlesztésére 55.858 eFt, a az ISPA beruházásokkal kapcsolatos áfafizetésre 219.826 eFt összeg került kifizetésre. - Egyéb értékesítés lebonyolítási díjára az IKV Rt. részére 33.674 eFt összeg utalására került sor. - Dél-Újszeged Tisza Park közérdekű kötelezettségvállalás az Önkormányzat és a Spar Magyarország Kft. között létrejött együttműködési megállapodás alapján a Nagykörút nyomvonalának továbbfolytatásához szükséges ingatlanok megvásárlásának pénzügyi fedezete, amelyet a társaság az Önkormányzat részére átutalt, és ennek az összegnek a terhére kerültek kifizetésre az érintett ingatlanok vételárai, és egyéb költségek 363.630 eFt értékben. - Roosevelt tér 6. sz. alatti ingatlan kiürítése érdekében a bérlők elhelyezésesével összefüggésben 7.500 eFt került kifizetésre,

18

-

Református Egyház támogatásaként a Közgyűlés 384/2007. (VII.5.) határozata alapján – a Református Egyházközség, és a Clarisseum Református Óvoda felújítási munkáihoz - 15.000 eFt került átadásra. A Szegedi Fürdők Kft. részére 10.000 eFt, míg a Városi Televízió Szeged Nonprofit Kft. részére 20.000 eFt törzstőke emelés, míg a Ligetfürdő Ingatlanfejlesztő és Fürdőüzemeltető Kft. részére 2.400 törzstőke került átutalásra. A Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. kezelésében lévő gyepmesteri telep rekonstrukciója (külső homlokzatának felújítása, a közmű- és elektromos hálózat rekonstrukció), és a kezelésében lévő Rókusi decentrum bővítése (női-férfi öltöző és vizesblokk kialakítása) elkészült, az ezzel összefüggő kifizetések 2008-ra áthúzódnak.

2.2.2.Felújítási kiadások A felújítási kiadások a tervezett 329.800 eFt összeget nem érték el, 181.000 eFt összegben 54,9 %-on teljesültek. Önkormányzati fenntartású intézmények azonnali, halaszthatatlan felújítására 166.098 eFt került kifizetésre. Két önkormányzati intézmény került rákötésre a kiépült csatornahálózatra, az ezzel kapcsolatos kifizetés 996 eFt összegű volt. Az érintésvédelmi felülvizsgálatok eredményként három intézményben került sor hálózat felújításra, az ezzel összefüggő kifizetések 2008-ra áthúzódnak. Az elmúlt évben öt önkormányzati épület statikai felülvizsgálatának szakvéleménye készült el 3.635 eFt értékben. Az IKV Zrt. kezelésében lévő, önkormányzati tulajdonú szolgáltatóházak közül három felújítása valósult meg. 2.3. Az alapok és egyéb feladatok kiadásai A felhasználást a rendelet-tervezet 6. sz. melléklete mutatja be. 2.3.1. Parkoló alap 161.312 eFt tervezett kiadási előirányzat nem került felhasználására. 2.3.2.Lakásalap A Lakásalap 1.192.847 eFt összegben tervezett kiadásai 50,7 %-on, 605.078 eFt összegben teljesültek a következő feladatokra: Lakóépületek felújításának tervezésére és kivitelezésére 182.333 eFt összegben került sor többek között: Dugonics tér 11. tetőfelépítmény felújítására, Klauzál tér 5. udvari homlokzat felújítására, a Vár u. 6. szám alatti lakóépület tetőfelépítmény felújítására, a Vértói gátőrház fűtéskorszerűsítésére, és a Klauzál tér 7. kukatároló kialakítására. A 100 %-ban önkormányzati tulajdonú épületek halaszthatatlan felújításaként 48 db épület felújítása készült el, 89.457 eFt értékben. Kilenc db önkormányzati tulajdonú bérlakás kivitelezése húzódott át és fejeződött be az elmúlt évben 4.400 eFt összegben. Bérlakás értékesítés költségeként az IKV Zrt. részére 7.419 eFt került átutalásra. Társasházi tulajdonrészek felújítási hozzájárulásaként a vegyes tulajdonú épületek felújítási alapja I-IV. negyedévi - tulajdon arányos - részének a kifizetése történt meg 56.896 eFt értékben, valamint 39 épület esetében (homlokzat szigetelés, nyílászárók cseréje) az

19

önkormányzati tulajdoni hányadra eső felújítási költség megtérítésére került sor 50.296 eFt értékben, összesen 107.192 eFt összegben. Lakásalap kiadási előirányzatai terhére hiteltörlesztés, és hitel-kamat kifizetésére 155.551 eFt összegben történt.

2.3.3. Vízügyi Építési Alap A Vízügyi Alap 7.067.675 eFt összegben tervezett kiadásai összegben teljesültek.

64,4 %-on

4.554.931 eFt

A közalapítványi támogatásra 493.928 eFt összeg került átadásra a közműfejlesztési közalapítvány számlájára. Uniós támogatású Szeged és térsége csatornahálózat építése (Kohéziós Alap) a kifizetés 2007. évben a beruházással összefüggésben nettó 3.290.195 eFt összegű, többek között a következő projektekre: - Szeged csatornahálózat építésével összefüggésben a vállalkozási szerződés módosításra került az útépítés vonatkozásában, a befejezési határidő 2008. június 30-ra módosult. A kivitelezőnek a beszámolási időszakban nettó 776.441 eFt összeg került kifizetésre. A projekt keretében 16 városrészben a tenderterv szerint kiépült a szennyvíz csatorna hálózat, összesen 182 km gyűjtővezeték, 28 db területi átemelő és 11.585 házi átemelő. - A Minőség ellenőrzés biztosításának kifizetése összesen nettó 19.523 eFt a Cabinet Merlin – Mélyépterv konzorcium részére. A szerződésben vállalt kötelezettség 2007. március 30-ával zárult le.. - A Nyilvánosság kezelésére az Önkormányzat az Mmd Public Relations Mo. Kft.-vel 2003. évben kötött szerződést 246.000,-EURO összeggel. 2007. évben kifizetésre került nettó 6.420 eFt. A szerződés 2007. május 31.napjával teljesült. - A szennyvíztisztító telep építését a STABAG Rt./ Passavant-Rodriger GmbH. Konzorcium nyerte el 18.300.000 EURO összeggel. A próbaüzem befejezését követően a műszaki átadásátvétel lezárult. 2007. évben nettó 825.727 eFt összeg került kifizetésre. - Dél-Újszegedi szennyvízcsatorna hálózat építésére a Culvert 2004. Konzorciummal kötött fővállalkozási szerződést az Önkormányzat, a műszaki átadás-átvétel lezárása 2007. május 25-én megtörtént. Elkészült 53.593 fm szennyvízcsatorna, 32.432 fm bekötő csatorna, 3201 db tisztító akna, 32.088 fm nyomóvezeték és 13 db átemelő., lefektetett csatorna hossza 76 km, 2007. évben nettó 607.702 eFt került kifizetésre. - Az ISPA által támogatott Főgyűjtő építésére az Önkormányzat az ALTERRA Kft.-vel kötött fővállalkozói szerződést, melynek összege 15.313.686,- EURO, a próbaüzem 2007. március 8-án lezárult, a létesítmény végleges üzembe helyezése megtörtént, a kifizetés 94.571 eFt összegű. - Az átemelők építése, Tiszai keresztezések és sodorvonali bevezetések projekt kivitelezésére a szerződés a SZEVIÉP-Alterra Konzorciummal került megkötésre, a kivitelezési munka 2007. március 9-re teljesült, a kifizetés nettó 720.814 eFt összegű. - A Szegedi Víziközmű Működtető és Fejlesztő Zrt-nek az ISPA által támogatott beruházások lebonyolítására kötött szerződés alapján 20.458 eFt összeg került kifizetésre. A Szegedi Vízmű Zrt. a Keret-megállapodásnak megfelelően elkészített éves felújítási és rekonstrukciós tervben foglaltak kivitelezését 657.054 eFt értékben végezte el.

20

2.3.4. Környezetvédelmi Alap bevételeiből 300.262 eFt került felhasználásra. A 2007. évi Környezetvédelmi Intézkedési Tervben meghatározottak szerint a Városüzemeltetési, Környezetvédelmi, Víz és Csatorna Bizottság a Környezetvédelmi Alapból 52 db fa ültetését, az Autómentes Nap rendezvényeit, valamint Szeged területén meglévő talajvíz kutak állapotfelmérést támogatta. Az ISPA beruházáshoz kapcsolódó belterületi vízrendezésre (Baktó, Alsóváros vonatkozásában) 277.100 eFt került kifizetésre. A belterületi vízrendezés III-IV. ütemével kapcsolatban az elvi vízjogi engedélyezési tervdokumentáció készítésére 9.390 eFt kifizetése történt meg. Az alap beruházásához kapcsolódó infrastruktúra hitel törlesztése 12.321 eFt összegű. II. Kisebbségi önkormányzatok bevételei-kiadásai A kisebbségi önkormányzatok előirányzataikkal önállóan, teljes jogkörrel rendelkeznek, azonban a költségvetésük – a hatályos jogszabályoknak megfelelően – a helyi önkormányzat költségvetésének szerves részét képezi. A kisebbségi önkormányzatok bevételi előirányzatait és azok teljesítését a rendelet-tervezet 7. sz. melléklete, kiadási előirányzataik részletes felhasználását a rendelet-tervezet 8. sz. melléklete tartalmazza. III. Költségvetési szervek 1. A költségvetési szervek bevételei A költségvetési szervek bevételeit a rendelet-tervezet 9. sz. melléklete szemlélteti részletesen. A költségvetési intézmények pénzforgalmi bevételei 100 %-os szint felett teljesültek. A kiemelt bevételi előirányzatok közül az intézményi ellátottak és alkalmazottak térítése a vártnál alacsonyabb szinten 92,7 %-ra teljesült, a nevelési-oktatási intézményeknél előirányzott élelmezési térítési díjak elmaradása miatt. Az egyéb saját bevétel az előirányzathoz képest 101 % -ra realizálódott, ezen belül a kulturális ágazathoz tartozó intézményeknél kisebb mértékű elmaradás tapasztalható. Az ÁFA bevétel, visszatérülés kiemelt előirányzaton minimális elmaradás mutatkozik, az oktatási és a szociális ágazathoz tartozó intézmények ÁFA bevételek és visszatérülések teljesítésének elmaradása miatt. A támogatás értékű működési bevételeknél a kulturális és az egyéb ágazat kivételével elmaradás mutatkozik. A támogatás értékű bevétel felhalmozási célra kiemelt előirányzaton többletbevétel realizálódott a kedvező pályázati lehetőségek kihasználása következtében. A működési célra államháztartáson kívülről véglegesen átvett pénzeszközök esetében többletteljesítés mutatkozik, amely elsősorban a szakképző oktatási intézményekhez terven felül érkezett szakképzési hozzájárulások következménye. A felhalmozási célra államháztartáson kívülről véglegesen átvett pénzeszközök kiemelt előirányzat teljesítés elmaradásának oka a kiemelt előirányzatok közötti átvezetések elmaradása. Az önkormányzati fenntartású intézményhálózat pénzforgalmi bevételeit az előterjesztés 4. sz. melléklete tartalmazza ágazatonként és jogcímenként. 2. A költségvetési szervek kiadásai A költségvetési szervek kiadási előirányzatainak alakulását a rendelet-tervezet 10. sz. melléklete tartalmazza. 21

Az önkormányzati fenntartású költségvetési szervek ágazati pénzforgalmi kiadásait az előterjesztés 5. sz. melléklete mutatja be. A költségvetési intézmények kiadásainak teljesítése 96 % nem érte el a módosításokkal korrigált előirányzatok főösszeget. Az intézmények működését szolgáló kiemelt kiadási előirányzatok a vizsgált időszakban a módosított előirányzatok szintje alatt teljesültek. A működési pénzeszközátadások legnagyobb része államháztartáson belüli átadott pénzeszköz formájában valósult meg. A felújítási és felhalmozási kiadások teljesítése részben a különböző pályázatokból származó támogatásokból, részben a támogatások igénybevételéhez saját forrásból, továbbá az előző évi pénzmaradványok felhasználásának igénybe vételéből ered. Az intézmények kiadásainak teljesítési adatai költségtakarékos, az egyes előirányzatok felhasználására vonatkozóan az előző évhez képest is nagyobb figyelmet fordító intézményi gazdálkodást tükröznek. Néhány intézménynél előfordult az egyes kiemelt kiadási előirányzatok túllépése, melyet az előterjesztés 6. sz. melléklete tartalmazza. A túllépések összege más kiemelt előirányzatok terhére került elszámolásra. 2.1. Céltámogatási előirányzatok felhasználása A költségvetési szervek céltámogatásainak felhasználását a rendelet-tervezet 11-12. sz. melléklete szemlélteti. Felmentésre 114.311 eFt, végkielégítésre 37.169 eFt, jubileumi jutalomra műszakpótlékra 50.886 eFt, pedagógusok szakkönyvvásárlására 35.063 kiadásokra 285.426 eFt, élelmezési normatív díjtámogatásra 311.302 eFt, tankönyvtámogatásra 62.363 eFt és az általános tankönyvtámogatásra céltámogatás került felhasználásra.

167.621 eFt, eFt, energia az ingyenes 20.142 eFt

A normatív kötött felhasználású támogatások esetében a pedagógus és szociális továbbképzés feladatokra biztosított 32.478 eFt előirányzattal szemben az intézmények december 31-ig 28.756 eFt-ot használtak fel. A szakmai informatikai fejlesztési kiadásokra pályázat útján elnyert 34.850 eFt-tal szemben az intézmények 19.221 eFt-ot használtak fel. A pedagógus és a szociális továbbképzés, valamint a szakmai informatikai fejlesztés feladatokon fennmaradó összeg kötelezettséggel terhelt része 2008. évben az előző évi pénzmaradvány részeként kerül felhasználásra. A céltámogatások és a normatív kötött felhasználású támogatások kötelezettségvállalással nem terhelt, fel nem használt része a pénzmaradvány elszámolása során elvonásra, illetve a központi költségvetés felé befizetésre került. A költségvetési intézmények költségvetésében meghatározott egyedi feladatok alakulását a rendelet-tervezet 12. sz. melléklete tartalmazza, a feladattal nem terhelt maradványok összege az érintett intézmények pénzmaradvány elszámolása során elvonásra kerültek. A Nevelési – Oktatási Intézmények gazdasági Szolgálata jogkörébe tartozó – dologi kiadás – részelőirányzatok összességében 89,3%-os mértékben teljesült. A nevelési-oktatási intézmények részelőirányzatainak részletes teljesítési adatai a rendelettervezet 13. sz. mellékletében szerepelnek.

22

3. A költségvetési szervek feladatellátásnak értékelése 3.1. Oktatás Az oktatási ágazathoz tartozó feladatok teljesítését vizsgálva – az oktatási statisztikai adatbázis alapján – 1819 fővel csökkent nappali iskolai oktatásban résztvevő tanulók létszáma. Az óvodai ellátottak létszáma a 2006/2007. nevelési évhez képest 178 fővel, a nappali rendszerű képzésben résztvevő általános iskolai tanulók létszáma 874 fővel és a középfokú nevelési-oktatási intézményekben tanuló nappali tagozatos diákok összlétszáma 767 fővel csökkent. Az általános iskolai oktatás területén folytatott művészeti tagozatos képzésben résztvevők létszáma 156 fővel csökkent. Az illetékes szakértői és rehabilitációs bizottságok szakvéleményei alapján különleges gondozás keretében ellátott tanulók létszáma 83 fővel csökkent az előző tanévhez viszonyítva. Az óvodába és általános iskolákba bejáró tanulók száma a 2006. évi bázisadathoz képest 7,7 %-kal csökkent (79 fővel), ami azt jelenti, hogy Szeged vonzáskörzetébe tartozó településekről való beiskoláztatási hajlandóság kismértékben csökkent. A gimnázium és szakközépiskolai oktatás terén a munkaerőpiac igényeinek megfelelően változatlanul megfigyelhető a képzési formák közötti átrendeződés, ugyanakkor a középfokú oktatási intézményekben oktatott nappali tanulók létszáma összesen 767 fővel csökkent. Ezen belül a gimnáziumi és szakközépiskolai oktatásban résztvevő tanulók létszáma 764 fővel, míg a szakiskolai (szakmai elméleti és gyakorlati) képzésben részvevők száma csak 3 fővel csökkent. Az esti, levelező oktatásban résztvevők létszáma a megelőző tanévhez képest 629 fővel, a kollégiumi ellátásban részesülők létszáma pedig 108 fővel csökkent. A tanulói létszám csökkenését egyrészt a gyermek létszám demográfiai csökkenése, másrészt a feladat ellátás szerkezetében bekövetkezett változások idézték elő. A Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részére 2007. július 1-vel kettő általános iskola és egy középiskola feladatellátása került átadásra. A feladatellátás következtében 559 fő általános iskolai, 498 fő középiskola és 254 fő sajátos nevelésű tanuló került át a Társuláshoz. Az oktatási feladatok ellátásában tapasztalható szerkezeti változások hatása az intézményhálózat osztály, csoport, illetve férőhely adatainak alakulásában is megfigyelhető. Az óvodai ellátás tekintetében – 7 csoporttal kevesebb az óvodai csoportok száma. Az alapfokú oktatásban a tanulói létszám csökkenése következtében 63 osztállyal kevesebb osztály indult a 2007/2008-as tanévben. A gimnáziumi és szakközépiskolai oktatásban az osztályok száma 24el csökkent, a szakiskolai osztályok száma 3-al emelkedett A nevelési, oktatási feladatok ellátásában résztvevő pedagógusok létszáma az óvodai ellátáshoz kapcsolódóan 14 fő, a nappali iskolai oktatás tekintetében – az alapfokú oktatásban megfigyelhető tanuló létszámváltozás következtében 154 fővel, a középfokú oktatásban a pedagógus létszám az előző időszakhoz képest 88 fővel csökkent. 3.2. Kulturális, sport és egyéb intézmények A Somogyi-könyvtárban a beiratkozott olvasók száma 2006 évhez képest 4 %-kal, 1767 fővel emelkedett, a kölcsönzött dokumentumok száma 94,7 %-ra teljesült, amely 27.766 darab 23

csökkenést jelent. A könyvtári dokumentumok állománygyarapodása beszerzésből az előző évhez képest csökkent, közel 4 %-kal, 1044 darabbal. A könyvtárhasználat szokásainak módosulását jelzi, hogy az Internet használata előző évhez képest 26 %-kal megemelkedett. Bartók Béla Művelődési Központban a működik a Bartók Béla Női Kamara Kórus és az Ifjú Zenebarátok Kórusa. A rendszeres művelődési formák mellett az intézmény tevékenységében a Kertbarát Kör és a Rejtvényfejtők Klubja is helyet kap. Az Operabarátok Egyesülete továbbra is kiváló komolyzenei esteket tartott. Az intézmény ad otthont a BBMK Video Stúdiónak, a Tiszavirág Népdalkörnek, a Népi Díszítőművész Szakkörnek, a Rúzsa Sándor Népdalkörnek. Komolyzenei hangversenyek keretében fellépet Fellegi Ádám Zongoraművész, Vizsolyi Lívia fagottművész, a Parlando Énekegyüttes. A Szegedi Szalon elnevezésű rendezvény sorozatban Szeged jeles emberei szólaltak meg. Az V. Martin György Néptáncfesztivál a Kisszínházban nyolc kiváló néptánc együttes részvételével zajlott nagy sikerrel. Tizenkettedik alkalommal került megrendezésre a Szegedi Grafikai Művésztelep, valamint hagyományteremtő szándékkal az A’Capella Fesztivál. A Vörösmarty utcai központban felújításra került a Vaszy Viktor terem. A Bálint Sándor Művelődési Ház számos – nagy érdeklődéssel kísért – kulturális rendezvényt bonyolított le az év során, melyek közül említést érdemel: irodalmi összeállítás a Magyar Kultúra Napja tiszteletére, a „Mesék, regék, mondák” XVII. Újszegedi Gyermek-rajzkiállítás, a „Kell egy csapat” a Szegedi Egyetemi Színház előadása, a Hang-Csend-Játék Időországban rendezvények, a mi nagy zeneszerzőnk: Kodály Zoltán, a Kálmán Imre emlékest, a X. Újszegedi Bioépítészeti Napok, Sárdy János emlékest, valamint különböző kortárs képzőművészeti kiállítások megrendezése. A Petőfi Sándor Művelődési Házban a hagyományos programok és a 15 csoportfoglalkozás mellett a Magyar Kulturális Napi és a nemzeti ünnepekhez kapcsolódó rendezvényeik is nagy létszámú közönséget vonzottak. Rendszeresen szerveznek képzőművészeti kiállításokat, a művelődési házban működő közösségek rendszeresen tartanak klubnapokat (Székivirág Népdalkör és citerazenekar, Eszterlánc néptánccsoport Gerincjavító torna stb). A művelődési ház szoros kapcsolatot tart a Somogyi-könyvtár dorozsmai fiókkönyvtárával, rendszeresen szerveznek együtt programokat. A művelődési ház 2007. márciustól a dorozsmai Faragó-féle szélmalom kezelői jogát kapta meg, a szélmalom látogatható, a malom tövében 6 alkalommal játszóházi foglalkozásokat tartottak. Móricz Zsigmond Művelődési Házban 10 művészeti és 19 rendszeres művelődési forma keretében tevékenyednek csoportok. Kiemelkedik a Délikert Népszínház, amely 4 színházi produkciót mutatott be. A Szentmihályi Nyugdíjas Klub ebben az évben ünnepelte fennállásának 25. évfordulóját. A Szegedi Nemzeti Színházban 2007. évben 312 színházi előadást tartottak két játszóhelyen, amely az előző évhez képest 5 %-os csökkenést jelent. Nagyszínházban 184 előadást 62.068 látogató, a kisszínházban 128 előadást 21.511 látogató tekintette meg. A bemutatott produkciók műfaji megoszlása 17 prózai, 7 balett és 6 opera. A színház más társulatok előadásait is befogadta, a vendég társulatok összesen 11 előadást tartottak. A színház részt vett a Kodály Zoltán emlékhangverseny megszervezésében és lebonyolításában. Értékesítésre került 2007-ben 5286 db felnőtt és 7293 db ifjúsági bérlet, valamint 61.572 db jegy. A jegybevétel 2007-évben 11.765 eFt volt, amely a bérlet bevétellel együtt 142.204 eFt bevételt eredményezett. A közel 120.000 fős látogatói létszámmal a

24

színház látogatottság 74 %-os. Az év első félévében a feladatellátásban változás következett be, a színház zenekara megszüntetésre került, így 37 fő művész a Szimfonikus Zenekarhoz áthelyezésre került. A Kövér Béla Bábszínház 2007. évben 143 előadást tartott, ebből 105 bérletes előadás, a nézők száma 13648 fő volt. Külföldön 7 előadást tartottak, ebből 4-et Szerbiában, 3-at Romániában. Az év folyamán 4 továbbjátszott és 5 új darabot vittek színre. A Szegedi Szimfonikus Zenekar 2007. évben is az előző évhez hasonlóan 109 előadást tartott, ebből 71 opera előadás és 38 hazai és külföldi hangverseny volt. A Szegedi Nemzeti Színházban 5 zenés produkció keretében 54 előadáson, a Szegedi Szabadtári Játékokon 4 produkció keretében 16 előadáson közreműködtek. A Filharmónia Kht. Szervezésében 24 előadásból álló esti, 4 matiné hangversenyt tartottak. A szegedi helyszíneken kívül Budapesten, Békéscsabán Debrecenben és Miskolcon koncerteztek. A külföldi fellépések során Spanyolországban 4 alkalommal koncerteztek. Az intézmény életében a 2007. év jelentős változást hozott, mivel 2007. tavaszán a zenekar beköltözhetett új székházába, a Korzó Zeneházba. A Százszorszép Gyermekház 2007. évben több városi, megyei illetve országos rendezvénynek volt rendezője, házigazdája. Többek között a Csongrád Megyei Modern Tánc csoportok találkozójának, az Országos Gyermek és Ifjúsági Néptánc Fesztiválnak, a Weöres Sándor Színjátszó találkozónak, a Bábcsoportok megyei találkozójának, a Városi gyermeknapnak, és a Gyermekkarácsony rendezvényeknek. Már hagyománynak számító nyári táborok 2007. évben is nagy érdeklődés mellett kerültek megszervezésre. A közel 780 fő résztvevő 48 táborban szerezhetett maradandó élményt. Az iskolai tanévhez igazodva a szakköri és a művészeti csoportok munkájában 240-300 tanuló vett részt. A Játszószigeten 380 alkalommal közel 1500 gyermeknek nyújtottak szórakozási lehetőséget. Szegedi Vadaspark 2007. évi látogatottsága az előző évhez hasonlóan a 150.000 főt meghaladta a jegybevétel 72.443 eFt-ra realizálódott, ez az előző évhez képest 15 %-os növekedést jelent. Az intézmény gyűjteménye tovább nőtt, új egyedek érkeztek törpe víziló, gepárd, jaguár. A már meglévő egyedek a selyem-majmocskák, a fehérarcú saki, tapír, a fekete bőgőmajom, a láma, alpaka, teve csikó születésével, valamint a vörös ásó ludak, a fekete hattyú, a gólyák költésével szaporodtak. Az intézmény fejlesztése ebben az évben is tovább folyt, átadásra került a Vadasparkban gondozott állatok ellátását biztosító kiszolgáló épület és elkészült az új főbejárat épülete is. Az Afrika Ház átadása 2008. évben várható. SZMJV Önkormányzata az INTERREG pályázaton elnyert összegből oktatási központot épít oktatási programok lebonyolítása. A pályázat fő célja, a Palicsi Állatkert és a Szegedi Vadaspark közösen együttműködve a határon átívelően közelebb hozza Szerbiában és Magyarországon élő embereket. A Városi Sportigazgatóság 2007. évben 15 versenysport, 45 szabadidősport és 20 diáksport rendezvényt bonyolított le. A versenysport rendezvények közül kiemelendő a MOL Kajakkenu Világkupa, a Síkvízi VB válogató, a II. és III. Kajak-kenu válogató, a Nemzetközi Gyorskorcsolya verseny, a Dr. Simády Béla Nemzetközi Evezős Regatta, a VIII.MATASZ Kupa Nemzetközi Ejtőernyős Célba ugró, a XIII. Kik-boksz világkupa és a Nemzetközi Jégtánc verseny. A Szabadidősport rendezvények közül kiemelkedő az „Olimpiai Ötpróba Peking 2008” , Csavarker Triatlon verseny, kerékpár teljesítménytúra, T-Com Vivicitta Városvédő

25

futóverseny, VSI-Déli Apró Suliváltó és a Cora Utcai futóverseny, a II. Szegedi Extrém Játékok és a V. Családi Sport-és Egészség Fesztivál sportrendezvény. A diáksport rendezvények keretében 22 sportágban rendeztek diákolimpiát, ezen 21 általános iskola és 20 középiskola diákjai vettek részt. A legnépszerűbb sportágak a kézilabda, kosárlabda, labdarúgás, az atlétika és az úszás. A sportrendezvényeken kívül a létesítmények szabad kapacitásának kihasználásával, - a saját bevételeik növelése érdekében -, egyéb rendezvények lebonyolítására is sor került többek között: magyar Bankok Sportversenye, Szerencsejáték Zrt, és a Magyar Posta Zrt, Sportnap, Tisza Kupa Nemzetközi Atlétikai Verseny, Tisza Volán karácsony és a Gyermekkarácsony 2007. A Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság illetékességi területén 1049 bejelentett esemény volt, ebből a tűzesetek száma 627, a műszaki mentések száma 333, téves riasztás, vaklárma 89 esetben volt. A tűzesetet követően 56 esetben folytattak le részletes tűzvizsgálati eljárást, ebből 25 esetben bűncselekmény gyanúja merült fel. A büntetőeljárás lefolytatásában illetékes hatóság felé a szükséges intézkedés megtörtént. A szakhatósági ügyek száma 2022, amely az előző év hasonló időszakához képest 10,8 %-kal csökkent, 12 esetben szakhatósági állásfoglalást, 77 esetben hatósági bizonyítványt adtak ki. Az év folyamán 38 közérdekű bejelentés kivizsgálására és 210 tűzvédelmi – 163 átfogó, 38 utó, 9 cél – ellenőrzés végrehajtására került sor. A tűzvédelmi előírások érvényesítése érdekében tett kényszerítő intézkedések száma 110, amely az előző évhez képest 31 %-kal nőtt. Az intézmény 2007. május 1-jétől – külön jogszabályban – meghatározott esetekben tűzvédelmi hatóságként jár el. 3.3. Szociális ellátás Az önkormányzat és a Szegedi Kistérség Többcélú Társulása között létrejött megállapodás alapján a Humán Szolgáltató Központot 2007. január 1-jétől a társulás működteti. A megállapodás a gyermekjóléti szolgáltatás, a nappali szociális ellátás, a családsegítés, a szociális étkezés, utcai szociális munka, közösségi ellátások, gyermekek átmeneti gondozása, hajléktalanok nappali és átmeneti elhelyezése, valamint regionális módszertani családsegítő feladatokra vonatkozik. A Bölcsődei ellátás 2007. évben 239 napot üzemelt, 812 férőhelyen a naponta beíratott gyermekek száma – átlagosan – 1000,9 fő, a ténylegesen ellátottak száma 813,6 fő volt, a férőhely kihasználtság éves szinten 100,2 %-ra teljesült. A Dr. Waltner Károly Otthon 2007. január 1-jétől integrált formában a fogyatékos ápológondozói és a gyermekvédelmi feladatokat látja el. Feladat ellátási körében végzi a konduktív terápiát, a képzést, és lehetőség szerint a rehabilitációt is. Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma 2007.október 1-jétől 180 főről 150 főre módosult. Az intézményben 2007. évben - az ápoló-gondozói - férőhely kihasználtság 100,0%-ra, a gyermekvédelmi férőhelyek kihasználtsága 84,6 %-ra teljesült. Az Egyesített Szociális Intézmény feladata, az idősek egyéni szükségleteihez igazodó komplex ápolás, gondozás biztosítása. A férőhely kihasználtság 2007. évben 99,34 % volt. A Dr. Farkasinszky Terézia Ifjúsági Drogcentrum intézményben – 2007. augusztus 1-jétől végrehajtott feladat racionalizálás után, a járó beteg ellátás heti 5, a pszichiátriai gondozás heti 40, az addiktológiai gondozás heti 25 szakorvosi óraszám, és 280 nem szakorvosi óraszám felhasználásával történik. A nappali szociális és közösségi ellátást nyújtó intézmény egység

26

60, a bentlakásos elhelyezést biztosító rehabilitációs intézet 10 férőhellyel - Fésű u.4.szám alatt – került integrálásra.

3.4. Egészségügyi ellátás Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata egészségügyi közfeladatainak ellátását, a közfeladat ellátását szolgáló vagyon kezelését 2007. október 1-jétől a Szegedi Tudományegyetem végzi, vagyonkezelési szerződés alapján. IV. Az Önkormányzat pénzmaradványa, pénzkészlet, pénzmaradvány alakulása 1. Az Önkormányzat pénzmaradványa Az önkormányzat az év végén 2.666.238 eFt záró pénzkészlettel rendelkezett. Az intézmények pénzkészlete 17.244 eFt, a Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körbe tartozó záró pénzkészlet 2.648.994 eFt, amelyből a Lakásalap pénzkészlete 917.083 eFt, a Vízügyi Építési Alap pénzkészlete 960.339 eFt, a Parkoló alap pénzkészlete 172.146 eFt, a Környezetvédelmi Alap pénzkészlete 293.412 eFt, és az Egyéb Központi Gazdálkodás pénzkészlete 287.359 eFt. A kisebbségi önkormányzatok pénzkészlete 11.124 eFt, a Szeged és Térsége Társulás pénzkészlete 7.531 eFt. Az előző évi fel nem használt pénzmaradvány összege az intézményeknél 1.955 eFt, a Lakásalapnál 342.141 eFt, a kisebbségi önkormányzatoknál 4.800 eFt, a Parkoló alapnál 148.312 eFt, a Környezetvédelmi Alapnál 194.865 eFt, a Szeged és Térsége Területfejlesztési Társulásnál 5.083 eFt. Az önkormányzati felügyelet alatt álló költségvetési szervek jóváhagyásra javasolt pénzmaradványa 536.012 eFt, a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványa 788.443 eFt, így a város összes jóváhagyásra javasolt pénzmaradványa 1.324.455 eFt, erre vonatkozó adatok a rendelet-tervezet 15. sz. mellékletében találhatók. 2. Az önkormányzati felügyelet alatt álló költségvetési szervek pénzmaradványa Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek 2007. évi pénzmaradványa az önkormányzati költségvetés végrehajtási szabályai alapján a kötelezettség-vállalással nem terhelt önkormányzati támogatások elvonásával került megállapításra. Meghatározásra került az önkormányzati fenntartású intézmények első számú vezetői gazdasági érdekeltségének forrása. Az intézményi pénzmaradványok jóváhagyásával, valamint a gazdasági érdekeltség összegével összefüggő adatok a rendelet tervezet 16. sz. mellékletében találhatók. Az intézmények részére ki nem utalt önkormányzati támogatás összege 885.798 eFt, a költségvetés végrehajtási rendelete szerinti elvonás javasolt összege 439.524 eFt, a jóváhagyásra javasolt pénzmaradvány összege 536.012 eFt, mely összeg tartalmazza az intézményvezetők gazdasági érdekeltségi alapjául szolgáló 7.134 eFt összeget is. V. Az Önkormányzat vagyonának alakulása

27

Az Önkormányzat 2007. évi vagyon kimutatását a rendelet-tervezet 17. sz. melléklete, míg a vagyonának alakulását a rendelet-tervezet 18. sz. melléklete, a kisebbségi önkormányzatok vagyonának alakulását a rendelet-tervezet 19.sz. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat vagyona az előző évi 270.315 millió Ft-ról, 273.530 millió Ft-ra növekedett, a növekedés 3.215 millió Ft. A növekedést elsősorban a Polgármesteri Hivatal körébe tartozó változások eredményezték. A Polgármesteri Hivatal körébe tartozó eszközök és források 2007. évi záró állománya 251.640.506 eFt, az érték 8.825.505 eFt-tal magasabb az előző évi mérleg fordulónapi záró értéknél. A vagyonnövekedés jelentősebb oka a befektetett eszközök növekedése, amely a következőkből tevődik összeg: bruttó érték növekedése 16.134.813 eFt (aktiválások, vagyonkezelésbe adott eszközök állományba vétele), a csökkenő tételek közül a tárgyévi értékcsökkenés változása –3.581.423 eFt, a befejezetlen beruházások változása – 3.717.148 eFti (ebből az ISPA központi rész áfa levonás, és befizetés miatti helyesbítés 2.934.996 eFt). A költségvetési intézmények eszközeinek és forrásainak 2007. december 31-i záró állománya 21.889.652 eFt, amely 5.610.307 eFt-tal alacsonyabb az előző évi mérleg fordulónapi záró értéknél, a változás a feladatátadással összefüggő kivezetések következménye. V/1. Eszközök A).Az Önkormányzat befektetett eszközeinek 2007. december 31-i záró érték 267.266.711 eFt, amely az előző évi záró értéknél 3.740.757 eFt-tal magasabb. A Polgármesteri Hivatalnál lévő eszközök esetében a növekedés 8.999.133 eFt, az önkormányzati fenntartású intézmények esetében a csökkenés értéke 5.258.376 eFt. A változás az egyes eszközcsoportoknál az alábbi tényezőkkel függ össze: 1. Az Immateriális javak 2007 december 31-i záró állománya Önkormányzati szinten 440.249 eFt, a növekedés 123.251 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál a záró állomány 422.121eFt, itt a növekedés 135.850 eFt az előző év végi záró állományhoz képest. Az immateriális javak befejezetlen beruházásainak állománya 168.911 eFt-tal csökkent a tavalyi 280.243 eFt-os állományhoz képest, melynek jelentős részét, 210.911 eFt-ot az évközi állomány növekedés mellett e-önkormányzathoz kapcsolódó beruházások aktiválása tesz ki. Az év során elszámolt értékcsökkenés 128.898 eFt volt. 2. A tárgyi eszközök 2007. december 21-i záró állománya Önkormányzati szinten 41.734.730 eFt, a csökkenés 8.801.530 eFt összegű. A Polgármesteri Hivatalnál lévő záró állomány értéke 20.633.444 eFt, a csökkenés 3.556.373 eFt. Az eszközcsoportnál a változások a következő okokra vezethetők vissza: A tárgyi eszközökön belül az Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2007. évi záró állománya Önkormányzati szinten 23.556.201 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál lévő záró állomány 3.490.475 eFt volt. A Polgármesteri Hivatalnál az évközi változások összege +291.374 eFt. (A változás okai közül a jelentősebbek: Drogcentrum deszki épülete +93.631 eFt, Hóbiárt basa utcai telek +7.045 eFt, a Polgármesteri Hivatal épületeinek felújításai +70.773 eFt, a Kórház Nővérszálló épületének és a Délceg u. ingatlanának nyilvántartásba vétele +78.447 eFt, a Kiskundorozsmán lévő Polgármesteri Hivatal épületéhez kapcsolódó nyilvántartások rendezése +29.091 eFt, a Dorozsmai szélmalom átvétele +32.356 eFt, a Kossuth Általános Iskola Törökkanizsai épületének átvétele: +4.796 eFt, a Logisztikai

28

Központhoz vezető út +7.560 eFt, Kiss Ernő utcában lévő ingatlanrész (Rátkai papucsos) átvétele: 8.288 eFt) Az éves elszámolt értékcsökkenése 44.371 eFt. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél kimutatott ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok záró értéke 20.065.726 eFt, amely 4.366.392 eFt-tal kevesebb az előző évi záró állománynál. A csökkenés oka: az egészségügyi intézmények feladatellátását szolgáló vagyon kezelői jogának átadása a Szegedi Tudomány Egyetem részére, az oktatási intézmények szerkezeti összetételében történő változás miatt két épület eladása, valamint három épület Szegedi Többcélú Kistérségi Társulásával kötött feladat ellátási szerződésben foglaltakra figyelemmel Polgármesteri Hivatal állományába került. A Gépek, berendezések, felszerelések fordulónapi záró állománya 1.281.348 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál lévő záró állomány értéke 376.995 eFt, a változás +103.040 eFt. Az eszközcsoporthoz tartozó számítástechnikai eszközök év végi állománya 145.903 eFt, amely 2.658 eFt-os növekedést mutat a nyitó állományhoz képest. Az év során 196.820 eFt értékben történt aktiválás. A Polgármesteri Hivatalnál az állománycsökkenésből a selejtezés 10.522 eFt-ot, az értékcsökkenés 37.166 eFt-ot tesz ki. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél lévő gépek, berendezések és felszerelések év végi záró állománya 904.353 eFt, a csökkenés az előző évi záró értékhez viszonyítva 868.740 eFt, melynek oka, az egészségügyi intézmények gépeinek, berendezéseinek, felszereléseinek az átadása a Szegedi Tudományegyetem, mint vagyonkezelő, valamint az oktatási intézmények gépeinek Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részére használatra történő átadása. Az átadásra tekintettel az eszközök a Polgármesteri Hivatal könyveiben jelennek meg. A Polgármesteri Hivatalnál az egyéb gépek, berendezések és felszerelések év végi állománya 204.980 eFt, az éves változás -39.516 eFt volt. Az év folyamán üzembe lett helyezve több beruházás (pl. E-Önkormányzat biztonsági beléptető rendszer, biztonsági videó rendszer, acél szerkezetű nézőtér, Vendégház kazán, stb.) 34.563 eFt értékben. A csökkenésekből a berendezések, gépek selejtezése 26.695 eFt, az értékcsökkenés 15.724 eFt, a központi ÁFA miatti korrekció 31.437 eFt volt. A képzőművészeti alkotások december 31-i záró értéke 26.112 eFt, amely 689 eFt értékben csökkent. A Járművek záró értéke Önkormányzati szinten 404.181 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál lévő záró állomány értéke 313.312 eFt. A Polgármesteri Hivatalnál az évközi csökkenés 224.221 eFt, amelynek döntő része 62.852 eFt az ISPA hulladékgazdálkodási beruházás keretében vásárolt hulladékgyűjtő járművek központi ÁFA visszaigényléséhez kapcsolódó csökkenés és a tárgyévi 169.928 eFt értékcsökkenésének eredménye. Beszerzésre került az Ügyeleti Ellátás részére 5.000 eFt értékű Grand Vitara személygépkocsi. A Beruházások, felújítások 2007. évi záró értéke Önkormányzati szinten 16.479.635 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál lévő záró érték 16.446.091 eFt, a csökkenés a Polgármesteri Hivatalnál 3.717.148 eFt, melynek legjelentősebb oka az ISPA központi ÁFA rész visszaigénylése miatti kivezetés. A záró értékből jelentősebbek a Vízügyi Építési Alapnál az ISPA beruházás /8.958.897 eFt/ (ebből a környező falvakkal 2.182.367 eFt kapcsolatos), a VÉA felújítások /188.788 eFt/; a Lakásalap záró értékéből /65.855 eFt/, a Vár utca /14.786 eFt/, Széchenyi tér 16. /20.870 eFt/, panelfelújítás /8.045 eFt/. A Polgármesteri Hivatalnál, az ISPA hulladékgazdálkodás /4.075.813 eFt/, Tisza Park közérdekű kötelezettségvállalás /363.630 eFt/, Terület-előkészítés előirányzat terhére lefolytatott kisajátítások /336.532 eFt/, Szennyvíztisztító /81.615 eFt/.

29

A Beruházásra adott előlegek 2007. évi záró értéke 13.365 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál 6.571 eFt mutatható ki, és itt a csökkenés 9.418 eFt. 3. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 6.689.485 eFt, amely teljes egészében a Polgármesteri Hivatalnál jelentkezik, a növekedés 171.689 eFt, a változásból az egyéb tartós részesedés 32.025 eFt-tal nőtt, a tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok növekedése 119.311 eFt, a tartósan adott kölcsönök csökkenése 17.788 eFt, az egyéb hosszúlejáratú követelések növekedés 38.761 eFt. Az intézményeknél a záró érték 0 eFt, mivel ez SZMJVÖ Kórháza 620 eFt-os részesedése, a MEDNET Kórház csoport alapító tagjaként, átkerült a Szegedi Tudományegyetem vagyonkezelőhöz. A befektetett eszközökön belül az egyéb tartós részesedések 2007. december 31-i állománya 5.039.920 eFt, amely a Polgármesteri Hivatalnál mutatható ki, és 31.405 eFt-os növekedést mutat. Jelentősebb állománynövekedések: a Szegedi Fürdők Kft. 10.000 eFt-os, a Városi Televízió Szeged Nonprofit Kft. 20.000 eFt-os, A Szegedi Ifjúsági Ház Nonprofit Kft. és a Ligetfürdő Ingatlanfejlesztő Kft. 2.400 eFt-os tőkeemelése, illetve alapítása. A jelentősebb csökkenések a Szegedi Mozgókép Kht. megszűnése miatti 70.000 eFt és a Szegedi Innovációs Közalapítvány megszűnése miatti 300 eFt. Az értékvesztés 2007. év végi állománya 65.247 eFt, ebből a Heavytext Rt. „fa” 61.795 eFt-ot, az Első Szegedi Ipari Park Kft. 2.952 eFt-ot, a Csm. Első Élelm. Feld. És ért. Szöv. „fa” 500 eFt-ot tesz ki. A Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok állománya 883.236 eFt, a Polgármesteri Hivatalnál került kimutatásra, a növekedés 119.311 eFt 2006. évhez viszonyítva. A növekedés oka, hogy a vagyonkezelésben lévő értékpapírok közül a besorolás a lejárat szerint történik, ezért a forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyitó állományból a Lakásalapnál 55.877 eFt, a Polgármesteri Hivatalnál 399.620 eFt értékű értékpapír került átsorolásra erre a mérlegsorra az év folyamán. A vagyonkezelésben lévő, befektetési célú értékpapírok közül Lakásalapnál az év folyamán 82.275 eFt vásárlásra és 125.877 eFt értékesítésre, a Polgármesteri Hivatalnál 515.652 eFt vásárlásra és 808.236 eFt értékesítésre került sor. A Tartósan adott kölcsönök állománya 2007. december 31-én 193.219 eFt, amely a Polgármesteri Hivatalnál mutatható ki, és 17.788 eFt csökkenést jelent az előző évi záró értékhez képest. Az önkormányzati támogatású lakásépítési és lakásvásárlási kölcsönök záró állománya 217.787 eFt, amely 10.702 eFt növekedést mutat, ebből 40.000 eFt került átsorolásra az egyéb rövid lejáratú követelések mérlegsorra, és 2.916 eFt értékvesztés elszámolásra. Az intézményi és önkormányzati dolgozóknak nyújtott lakásépítési és lakásvásárlási kölcsön állománya 24.349 eFt, melyből 6.000 eFt került átsorolásra. A gazdasági társaságoknak és költségvetési intézményeknek nyújtott kölcsönök állománya 96.076 eFt (Heavytext Rt.) volt az év végén, melyet a társaság folyamatban lévő felszámolása miatt - a 2005. évben elszámolt és azóta is fennálló – 30.000 eFt értékvesztést idén is szerepeltetni kell, továbbá 66.076 eFt kölcsönt az egyéb követelések közé került átsorolásra. Az Egyéb hosszú lejáratú követelések 573.110 eFt záró összege a Polgármesteri Hivatalnál mutatható ki, és az előző évi záró értékhez viszonyítva 38.761 eFt-tal növekedett. Ezen a mérlegsoron kerül kimutatásra az önkormányzati tulajdonú lakásértékesítésből fennálló követelésállomány és az önkormányzati tulajdonú nem lakás célú helyiség értékesítéséből fennálló követelésállomány 2007. év utáni években esedékes törlesztő részlete 496.488 eFt, illetve 1.612 eFt összegben. A háziorvosi rendelők részletekben engedélyezett értékesítése kapcsán 35.411 eFt, az SZTE-vel szemben a Kórház és Szakorvosi Ellátás intézményeinek

30

vagyonkezelésbe adásával kapcsolatosan 39.599 eFt követelésállományt tartunk ezen a mérlegsoron nyilván. 4. Az üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba átadott, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök 2007. december 31-i záró értéke 218.402.247 eFt, amely 12.247.347 eFt növekedést jelent az előző évi záró értékhez viszonyítva, az érték a Polgármesteri Hivatalnál mutatható ki. Az egyes üzemeltetők, kezelők, vagyonkezelők záró állománya a következő (eFt): Szegedi Vízmű Zrt.: IKV Zrt.: SZKT Kft.: Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. Szegedi Fürdők Kft.: Sportberuházó Kft.: SZTE Gyermekkórház Szegedi Kistérség Többcélú Társulása Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. SZTE Kórház, Szakorvosi Összesen:

2006. 19.689.045 49.285.260 2.957.245 131.793.805 1.637.744 129.433 662.368

206.154.900

2007. 24.109.892 47.503.771 2.947.698 131.321.872 1.616.422 126.949 640.579 862.566 762.012 8.510.486 218.402.247

A záró érték 2007. évi változásának alakulása az üzemeltetők, kezelők, vagyonkezelők között a bruttó érték és értékcsökkenés szerinti megbontása:

Szegedi Vízmű Zrt.: IKV Zrt. SZKT Kft.: Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. Szegedi Fürdők Kft.: Sportberuházó Kft.: SZTE Gyermekkórház: Szegedi Kistérség Többcélú Társulása Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. SZTE Kórház, Szakorvosi Összesen:

Bruttó érték Változása (eFt) 5.296.100 -964.429 124.367 566.227 -9.465 1.095.276 795.837 8.588.910 15.492.823

Értékcsökkenés változása (eFt) 875.253 817.060 133.914 1.038.160 11.857 2.484 21.789 232.710 33.825 78.424 3.245.476

A Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. változásai a szilárd burkolatú utak felújításával, az Anna kúti csomópont felújításával összefüggő beruházások aktiválásával, valamint az ISPA szennyvízberuházáshoz kapcsolódó csapadékvíz elvezető árkok változásával; az SZKT változásai elsősorban a repülőtéri beruházások aktiválásával; a Vízmű Zrt. változásai elsősorban az ISPA szennyvíz beruházás aktiválásával; az IKV Zrt. változásai az értékesítésekkel és a Reök palota Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. részére történő átadásával; az SZTE, Szegedi Kistérség Többcélú Társulása, a Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. változásai a kezelői, üzemeltetői megállapodásokban foglalt átadásokkal kapcsolatosak.

31

B.). Az Önkormányzat forgóeszközeinek záró értéke 2007. december 31-én 6.263.447 eFt, amely az előző évi záró értéknél 525.559 eFt-tal alacsonyabb, A Polgármesteri Hivatalnál kimutatható forgóeszközök év végi záró értéke 173.628 eFt-tal csökkent, míg az önkormányzati fenntartású intézményeknél a csökkenés 351.931 eFt a következők miatt: 1.A készletek 2007. december 31-i záró értéke Önkormányzati szinten 77.034 eFt, amely az előző évi záró értékhez viszonyítva 36.929 eFt-tal csökkent. Az Anyagok tárgyidőszaki záró állománya Önkormányzati szinten 40.481 eFt, az év során az értéke 40.562 eFt-tal csökkent. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél lévő záró érték 37.373 eFt, a csökkenés 40.712 eFt. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott anyagok záró értéke 3.108 eFt, amely a nyitó adathoz képest 150 eFt növekedést mutat. Az Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások tárgyévi záró egyenlege a Polgármesteri Hivatalnál 453 eFt, a csökkenés 105 eFt, itt kerül kimutatásra a továbbszámlázott energia, telefon stb. költség. 2. A követelések záró értéke önkormányzati szinten 927.351 eFt, 429.819 eFt-tal csökkent az év során, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál lévő követelések 375.237 eFt-tal csökkentek, az önkormányzati fenntartású intézményeknél kimutatott követeléseknél a csökkenés 54.582 eFt. A Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) állománya önkormányzati szinten 2007. december 31-én 391.803 eFt, amelyből a Polgármesteri Hivatalnál kimutatott záró érték 338.715 eFt, az önkormányzati fenntartású intézményeknél 53.088 eFt, itt a csökkenés 44.915 eFt. A Polgármesteri Hivatalnál az előző évi záró értékhez viszonyítva kimutatott 462.177 eFt csökkenés jelentősebb okai: Építési telek –28.000 eFt, Egyéb tartozás állomány – 477.658 eFt (VEOLIA Zrt. vagyoni értékű jog kifizetése miatt), felépítményes ingatlanok +34.130 eFt, közterület használati díj +5.093 eFt, KET eljárási díj +7.150 eFt. A mérlegsoron ebben az évben 24.955 eFt az értékvesztés záró állománya, ami 3.014 eFt-os csökkenést jelent. Az adósok év végi 419.835 eFt-os záró állományából a Polgármesteri Hivatal állománya 417.552 eFt volt, amely 99.170 eFt növekedést mutat az előző évi záró értékhez képest. A jelentősebb változások: a gépjárműadóval kapcsolatos követelések 47.342 eFt az egyéb adójellegű bevételekkel kapcsolatos követelések állománya 187.109 eFt adósok értékvesztésének 2007 év végi állománya 159.102 eFt. Az egyéb követelések év végi záró állománya Önkormányzati szinten 115.713 eFt, ebből a Polgármesteri Hivatal állománya 114.423 eFt, az érték a nyitó adathoz képest 12.230 eFt csökkenést mutat. Ennek oka, egyrészt, hogy a költségvetés által már elismert, de még ki nem utalt támogatások értéke 36.653 eFt-ról 2.347 Ft-ra csökkent, (ez a KIOP-iskolák energetikai korszerűsítésének követeléséből áll), másrészt a tartósan adott kölcsönökből az éven belül esedékes rész 90.000 eFt-ról 112.076 eFt-ra nőtt. 3. Az értékpapírok záró értéke Önkormányzati szinten 1.274.617 eFt, amely 25.988 eFt növekedést jelent, az érték a Polgármesteri Hivatalnál mutatható ki. 481.485 eFt értékpapír vásárlásra került sor, továbbá a nyitó állományból a Lakásalapnál 55.877 eFt, a központi gazdálkodásnál 399.620 eFt értékű értékpapír került átsorolásra a tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok mérlegsorra. A kihelyezett portfolióból a forgatási célú értékpapírok fordulónapi záró állománya a Raiffeisen Bank Zrt-nél 500.712 eFt, a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt-nél 773.905 eFt volt.

32

4. A pénzeszközök záró értéke Önkormányzati szinten 2.730.784 eFt, amely 105.246 eFt növekedést jelent az előző évi záró értékhez viszonyítva. A Pénzeszközök záró értéke a Polgármesteri Hivatalnál 2.651.909 eFt, 204.019 eFt növekedés az előző évi záró értékhez képest. Az összes záró értéken belül a Lakásalap pénzeszközei 763.552 eFt-ról 917.083 eFtra, a Vízügyi Építési Alap pénzeszközei a 892.323 eFt-ról 960.339 eFt-ra, a Parkolóalap pénzeszközei 148.342 eFt-ról 172.146 eFt-ra, a Környezetvédelmi alap pénzeszközei 204.255 eFt-ról 293.412 eFt-ra nőttek, míg az egyéb központi gazdálkodás pénzeszközei 422.093 eFtról 287.359 eFt-ra csökkentek. Az önkormányzati fenntartású intézmények esetében a pénzeszközök záró értéke 78.875 eFt, a csökkenés 98.773 eFt, az átadott egészségügyi intézmények következtében. 5. Az Egyéb aktív pénzügyi elszámolások záró értéke Önkormányzati szinten 1.253.661 eFt, amely az előző évi záró értékhez viszonyítva 190.045 eFt csökkenést jelent. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatható záró érték 692.432 eFt, 28.443 eFt csökkenés az előző évi záró értékhez képest. A záró állományból jelentősebb tétel 491.109 eFt, amely a 2007. decemberében kifizetett decemberi munkabérrel kapcsolatos. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél az egyéb aktív pénzügyi elszámolások záró értéke 561.229 eFt, amely 161.602 eFt-tal kevesebb az előző évi záró értéknél. V/2. Források D.) A saját tőke záró értéke az Önkormányzatnál 250.956.503 eFt, amely 3.749.664 eFt növekedést jelent az előző évi záró értékhez viszonyítva. A Saját tőke a Polgármesteri Hivatalnál a 2006. évi 221.448.644 eFt-ról 229.788.928 eFt-ra növekedett, amiből az eszközök változása 8.825.505 eFt, a kötelezettségek változása –485.221 eFt. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél a saját tőke záró értékéke 21.167.575 eFt, az előző évi záró értékhez viszonyítva a csökkenés 4.590.620 eFt, amit az ingatlanok értékének csökkenése eredményez. E.) A tartalékok záró értéke Önkormányzati szinten 2.277.367 eFt, amely 57.031 eFt csökkenést jelent az előző évi záró értékhez viszonyítva. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott tartalékok összege 2.195.297 eFt, a növekedés 131.103 eFt, ebből a pénzeszközök változása 203.150 eFt-ot, a költségvetési aktív és passzív függő tételek változása –72.047 eFt-ot eredményezett. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél kimutatott tartalékok záró értéke 82.070 eFt, a csökkenés 188.134 eFt. A Polgármesteri Hivatalnál, a Költségvetési tartalék elszámolása összege 731.044 eFt-ról 849.516 eFt-ra növekedett. A Költségvetési pénzmaradvány (ez a 2006. évi pénzmaradványból a 2007-ban fel nem használt rész) 1.333.150 eFt-ról 1.345.781 eFt-ra változott. F.) A kötelezettségek 2007. december 31-i záró értéke az Önkormányzatnál 20.296.288 eFt, amely 477.435 eFt-tal csökkent az előző évi záró értékhez viszonyítva. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott kötelezettségek záró értéke 19.656.281 eFt, a növekedés 354.118 eFt. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél kimutatott kötelezettségek záró értéke 640.007 eFt, az előző évi záró értékhez viszonyítva a csökkenés 831.553 eFt, az előző évi záró értékből az egészségügyi intézmények kötelezettségeinek állománya jelentős összegben szerepelt.

33

1. A hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke Önkormányzati szinten 9.406.207 eFt, a növekedés 1.169.957 eFt A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke 9.404.904 eFt, a növekedés 1.196.978 eFt, míg az önkormányzati fenntartású intézményeknél a záró érték 1.303 eFt, a csökkenés 27.021 eFt A Hosszú lejáratra kapott kölcsönök állománya 2007. december 31-én 2.413 eFt volt, ami 2.412 eFt csökkenést jelent a visszafizetésekre tekintettel. A fennálló állomány a Forgalomirányító rendszer fejlesztéséhez kapcsolódik. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott Beruházási és fejlesztési hitelek állománya 2007. december 31-én 9.394.754 eFt, amely nem tartalmazza a Beruházási és fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei mérlegsorra átsorolt 665.924 eFt értékű hitelállományt. A hitelállomány az előző évi záró állomány értékénél 1.191.653 eFt-tal növekedett. A záró érték a Fejlesztési célú hitel a K&H-tól (13.896.733 EUR) 2.549.895 eFt, a 600 mFt-os Beruházási-fejlesztési hitel 339.000 eFt, Panel Plusz 2005 hitel 893.322 eFt, a Önk. Infrastruktúra fejlesztési hitel 3.850.000 eFt, Bérlakás építési felújítási, vásárlási hitel 639.980 eFt és az Erste Infrastruktúra II. hitel 1.044.456 eFt, a Panel Plusz OTP 299.924 eFt és a Panelprogram OTP II. hitel 444.101 eFt összegekből tevődik össze. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 2007. december 31-i záró értéke 7.737 eFt,. 2. A rövid lejáratú kötelezettségek záró értéke Önkormányzati szinten 9.183.003 eFt, amely az előző évi záró értéknél 1.619.624 eFt-tal alacsonyabb. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott záró érték 9.102.333 eFt, az előző évi záró értéknél 887.333 eFt-tal alacsonyabb. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott rövidlejáratú hitelek záró állománya 4.500.000 eFt, ami 768.191 eFt-tal alacsonyabb az előző évi záró értéknél. A záró állomány a rulirozó hitel 4.500.000 eFt-os összegéből áll. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél a rövid lejáratú kötelezettségek záró értéke 80.670 eFt, amely az előző évi záró értéknél 732.291 eFt-tal alacsonyabb, az egészségügyi intézmények vagyon kezelői jogának átadása következtében. A rövid lejáratú kötelezettségeken belül az áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) mérleg fordulónapi záró értéke önkormányzati szinten 921.344 eFt, amely 143.738 eFt-tal kevesebb az előző évi záró értéknél. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatható záró érték 849.386 eFt, amely 534.885 eFt-tal több az előző évi záró értéknél. A növekedés oka a folyamatban lévő beruházásokhoz kapcsolódó szállítói tartozások (a záró értékből a jelentősebb tételek Tarján rehabilitáció: 136.186 eFt, Tömörkény I. Gimnázium:74.589 eFt, Vedres Szakközépiskola rekonstrukciója 259.194 eFt, Körtöltés-Jakab L. u. rekonstrukciója: 39.035 eFt, Ifjúsági Ház rekonstrukciója.:130.355 eFt) A záró állományból a működési jellegű szállítói kötelezettségek 122.137 eFt-ot, a beruházási szállítók állománya 727.249 eFt-ot tett ki. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél a kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) záró értéke 71.958 eFt, ez 678.623eFt-os csökkenést jelent az előző év záró állományához viszonyítva. Az Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek záró állománya önkormányzati szinten 3.761.659 eFt, amely 707.695 eFt-os csökkenést jelent az előző évi záró értékhez viszonyítva. A Polgármesteri Hivatalnál kimutatott egyéb rövid lejáratú kötelezettségek záró értéke 3.752.947 eFt, a csökkenés 654.027 eFt, amely a következőkre vezethető vissza: Az Iparűzési adó feltöltési kötelezettségből adódó kötelezettség 419.298 eFt-ról 280.795 eFtra csökkent, ami abból ered, hogy 2007. december 20-ig a 2008. évre várható eredmény után fizetendő iparűzési adó legalább 90 %-át köteles befizetni az önkormányzat részére az adózó,

34

ezt az önkormányzatnak az adófizetésre kötelezettek mérlegeinek leadásáig kötelezettségként kell nyilvántartani. Helyi adókkal kapcsolatos túlfizetésekkel kapcsolatos kötelezettségek pedig 12.616 eFt-ról 151.382 eFt-ra növekedett. 2005. évtől Támogatási programok előlege miatti kötelezettségként kell kimutatni az olyan előlegeket, melyek elszámolása nem történt meg. Ennek záró értéke 243.598 eFt, ez a Tarján városrész rehabilitációs programhoz kapcsolódik. A Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2008. évi törlesztő részletei 55.858 eFt-ról 2.412 eFt-ra csökkentek. Ez a Forgalomirányító rendszer fejlesztéséhez kapcsolódik. A Beruházási és fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei az előző évi 674.137 eFt-ról 665.924 eFt-ra csökkent. A Fejlesztési célú hitel a K&H-tól (13.896.733 EUR) 424.958 eFt, a 600 mFt-os Beruházási-fejlesztési hitel 116.000 eFt, a Panelhitel 18.286 eFt, Bérlakás ép., felújítási hitel 106.680 eFt összegekből tevődik össze. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következő évet terhelő részletei 2.946.560 eFt-ról 2.369.186 eFt-ra csökkent. A záró állományból a garanciális visszatartozásból 2008. évben kifizetendő részből az ISPA hulladék beruházáshoz 170.613 eFt kapcsolódik. Itt kell kimutatni kötelezettségként az ISPA szennyvíz beruházásoknak a környező falvak részére átadandó részt 2.182.367 eFt értékben a befejezetlen beruházásokban ugyanilyen jogcímen nyilvántartott értékkel megegyezően. 3. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások záró értéke 1.707.078 eFt, amely az előző évi záró értéknél 27.768 eFt-tal alacsonyabb. Az Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 2007. december 31-i állománya a Polgármesteri Hivatalnál 1.149.044 eFt, amely 44.473 eFt-tal több az előző évi záró állománynál. A záró értékből jelentősebb tétel a 911.804 eFt az állami támogatás 2008. évre vonatkozó finanszírozási előlege. Az önkormányzati fenntartású intézményeknél a záró érték 558.034 eFt, a december hónapban előre hozottan kifizetett munkabérek következtében. VI. Értékpapír és hitelműveletek 1. Értékpapír-műveletek A költségvetési számlához és a lakásalaphoz kapcsolódó értékpapírok állománya a következők szerint alakult: eFt-ban Forrás 2006. december 2007. évi 2007. évi 2007. december 31-i záró állomány vásárlás eladás 31-i záró állomány Költségvetés 1.718.974 3.034.117 2.892.159 1.860.932 Lakásalap 274.270 484.108 461.457 296.921 Összesen 1.993.244 3.518.225 3.353.616 2.157.853 Az Önkormányzat 2000. novemberétől vagyonkezelési szerződés keretében hasznosítja az értékpapírjait. A vagyonkezelőknél elhelyezett értékpapír állomány sajátossága, hogy a szerencsésnek mondható kihelyezések időnként előidéznek nagyobb összegű eszközérték növekedéseket, amelyek az államkötvény és diszkont kincstárjegy sajátosságai miatt kiegyenlítődnek. A költségvetési év során a vagyonkezelésbe adott értékpapír állományból kivonásra nem került sor. 2. Hitelműveletek 2.1.Felhalmozási hitelek 35

A mérlegsorokon kimutatott fejlesztési célú hitelállomány két részből áll. A felhalmozási célú hitelállomány éven túli esedékes törlesztő részlete 9.394.754 eFt, amely az előző évi záró értékéhez képest 1.191.653 eFt kötelezettség változást jelent. A felhalmozási célú hitelállomány éven belüli tőketörlesztési kötelezettségének értéke 665.924 eFt, ami az előző év záró értéknél 8.213 eFt-tal alacsonyabb. A fejlesztési célú hitelállomány 2007. december 31-i, az éven belüli és az éven túli lejárati kötelezettségek együttes összegét tartalmazó összevont záró értéke 10.060.678 eFt. A 2007. költségvetési évben 1.857.577 eFt összegű fejlesztési célú hitellehívás történt, belterületi vízrendezésre 188.320 eFt, folyamatban és előkészítés alatt lévő beruházásokra 597.218 eFt. A Közgyűlés 561/2005. (XI. 11.) határozata alapján a panelrekonstrukciós program kapcsán pedig 1.072.039 eFt értékű lehívás történt az év során. Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése 525/2006. (XII. 8.), továbbá a 169/2006. (V.12.), illetve az ezt módosító 655/2007. (XII. 14.) Kgy. sz határozataiban jóváhagyta, az önkormányzati infrastruktúra hitelprogramok keretében felvehető hitelek keretösszegét és meghatározta, hogy a fejlesztési előirányzatok teljesítéséhez mekkora nagyságrendű hitelkeretet rendel. A hitelszerződések esedékes tőkefizetési kötelezettségeinek teljesítésére a költségvetési év során a hitelező pénzintézetek részére 674.137 eFt összegű visszafizetés történt. Az Átvállalt hitel tőketartozásának törlesztésére 424.958 eFt-ot, a 600 mFt-os beruházási-fejlesztési hitel törlesztésére 116.000 eFt-ot, a Panelhitel törlesztésére 26.499 eFt-ot, bérlakás építés, vásárlás, felújítás hitel törlesztésére 106.680 eFt-ot fordított az önkormányzat. 2.2.Likviditási hitelek, rövidlejáratú hitelek A likviditási célú, és rövid lejáratú hitelállomány fordulónapi záró értéke 4.500.000 eFt. 2007. december 31-én folyószámla hitel lehívás nem volt, a 2007. január 1. napján fennálló 393.327 eFt folyószámla hitel rendezésre került. A lehívott rulírozó hitelállomány összege 4.500.00 eFt, ami az előző év mérleg fordulónapon nyilvántartott záró állományhoz viszonyítva 61.544 eFt csökkenést jelent. Az ISPA/Kohéziós Alapok rövidlejáratú, általános forgalmi adó finanszírozási hitelével kapcsolatosan az év során 293.00 eFt hitelfelvétel, és 606.320 eFt törlesztés történt. A mérleg fordulónapján a hitelkeret vonatkozásában igénybevétel nem volt. A hitelekre vonatkozó kimutatást az előterjesztés 7. sz. melléklete tartalmazza, míg a több éves kötelezettségvállalásokkal összefüggő kimutatást az előterjesztés 9. sz. melléklete. VII. A belső ellenőrzés által végzett tevékenység bemutatása 1. Az önkormányzati szintű belső ellenőrzési tevékenység szervezeti rendje A Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata „Az államháztartásról” szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, „A helyi önkormányzatokról” szóló 1990. évi LXV. törvény előírásai alapján 2007. évben belső pénzügyi ellenőrzési kötelezettségét – hasonlóan a korábbi évek gyakorlatához - 3 szintű ellenőrzési rendszer működtetésével biztosította. Az SZMJV Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeinek belső pénzügyi ellenőrzését a Polgármesteri Hivatal Belső ellenőrzési Osztálya látta el, felügyeleti jellegű átfogó pénzügyi – gazdasági ellenőrzések (Audit.trail) végrehajtása útján. A Nevelési – Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálatához (továbbiakban: NGSZ) rendelt, részben önállóan gazdálkodó, részjogkörrel rendelkező

36

költségvetési szervek esetében a belső ellenőrzési feladatokat az önállóan gazdálkodó intézmény biztosította, cél-, és témavizsgálatok végrehajtásával, az SZMJVÖ Polgármesteri Hivatal Belső ellenőrzési Osztályával történő kooperatív és koordinatív együttműködés mellett. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek belső ellenőrzésének működtetését az intézmények vezetői saját hatáskörben eljárva alakították ki. Az ellenőrzési rendszer tagolt kiépítése biztosította, hogy önkormányzati szinten „A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről” szóló módosított 193/2003.(XI.26.) Kormány rendelet előírásai érvényre jussanak a belső ellenőrzési munkavégzés folyamán és megteremtődjenek az alapjai „A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről” szóló módosított 193/2003.(XI.26.) Kormányrendelet 35. § (2) bekezdése alapján előírt, - 2010. évtől kötelezően alkalmazandó minden költségvetési szervre kiterjedő, évenkénti és teljes körű megbízhatósági típusú ellenőrzési kötelezettség biztosíthatóságának. 2. Az önkormányzati szintű belső ellenőrzési tevékenység működési rendje 2.1. A felügyeleti jellegű belső ellenőrzés működési rendje A Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 2007. évi belső ellenőrzési tevékenységét évközi létszámváltással összefüggő kieső időalap miatt módosított éves belső ellenőrzési tervre alapozottan látta el. A belső ellenőrzés hatóköre kiterjedt a beszámolás évében a Polgármesteri Hivatal egyes tevékenységeire, továbbá felügyeleti jellegű átfogó pénzügyi – gazdasági ellenőrzések végrehajtásával az Önkormányzat önállóan gazdálkodó egyes intézményeire valamint a Nevelési – Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálatához (továbbiakban: NGSZ) rendelt, részben önállóan gazdálkodó, részjogkörrel rendelkező egyes intézményekre is, melyek esetében az ellenőrzési terhelés valamint a párhuzamosságok kizárása érdekében, már az éves tervezési fázis folyamatában kooperatív és koordinatív együttműködési folyamat került kialakításra, az NGSZ Belső ellenőrzési szervezetével. A belső ellenőrzési feladatok végrehajtása érdekében prioritások mellett átstrukturálódásra kerültek a vizsgálatok ellenőrzési programjai, erőforrás fókuszálás és kockázatelemzés alapján kerültek kijelölésre a vizsgálandó feladatok, és átlagosan 2 évre került csökkentésre az átfogó pénzügyi – gazdasági revízióval ellenőrzött időszak nagyságrendje a korábbi 3 - 4 éves intervallum helyett az ellenőrzési kockázatok csökkentésére. A vizsgálatok során külön kiemelt szempontot képezett az intézmények jogkövető magatartásának vizsgálata, a költségvetési, a pénzügyi és gazdálkodási fegyelem helyzete, a vagyonvédelem szempontjainak érvényesülése, valamint az intézményi belső ellenőrzés helyzete, különös tekintettel a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés (FEUVE) rendjének működésére. A tervezett feladatokon túlmenően folyamatos szakmai tanácsadás valósult meg az ellenőrzött intézményi körben a vizsgálatok végrehajtása alkalmával. A belső ellenőrzési szervezet a beszámolás évében a szükséges esetekben és mértékben bevonásra került egyes bejelentések kivizsgálásának folyamatába (Szegedi Szimfonikus Zenekar, Szakorvosi Ellátás és Háziorvosi Szolgálat), valamint a foglalkozás egészségügy 2008. évi koncepciójának kidolgozásába az Önkormányzati szinten megvalósuló belső kontroll folyamatok egységes kialakítása érdekében. 2.1.1. A feladatellátás tervszerűsége

37

Az SZMJV Önkormányzat 2007. évi – magas és közepes kockázatúra minősített - átfogó pénzügyi – gazdasági típusú, felügyeleti jellegű intézményi ellenőrzési feladatait a tervezett ellenőri időalap felhasználásával összességében végrehajtotta. Az éves terv végrehajtása során 18 db intézmény átfogó pénzügyi – gazdasági auditja valósult meg, utóvizsgálat megtartására 1 intézményre vonatkozóan került sor a 2006. évi átfogó pénzügyi – gazdasági ellenőrzés megállapításainak következményeként. Létszámváltással összefüggő ellenőri időalap csökkenés miatt, módosított éves tervben előirányozva - tervfeladatként 1 témavizsgálat megtartására került sor a személyi jellegű juttatások folyósításának jogszerűsége tárgyában az SZMJV Közgyűlésének 123/2007.(III.29.) Kgy. sz. rendelet végrehajtásaként, összességében 7 intézményt érintően. A Polgármesteri Hivatal tevékenységi körét érintő készpénzkezelési folyamat valamint a közlekedési költségtérítés rendje tárgyban tervezett célvizsgálatok, összevontan, 1 vizsgálat keretén belül kerültek végrehajtásra, tartalmi célszerűség miatt az ellenőrzési terhelés csökkentése érdekében. Tervezett feladatként a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés (FEUVE) tárgykörébe utaltan a belső ellenőrzés koordinálásában a Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeit érintően a működési folyamatokra magas kockázati értékkel bíró humán erőforrás kockázati jellegének előzetes felmérése és kiértékelése valósult meg a kockázati önértékelés módszerének alkalmazásával. A feladat komplex megoldásához még szükséges kockázatkezelés végrehajtása az SZMJV Közgyűlése 569/2007.(XI.09.) Kgy. sz. Határozatával jóváhagyott éves belső ellenőrzési terv része. Eredeti éves ellenőrzési tervben tervezett 1 intézmény (Ortutay Kollégium) átfogó pénzügyi – gazdasági vizsgálata az intézmény évközi átszervezése miatt elmaradt, helyette – módosított éves terv alapján az ellenőrzési időalap terhére a Tiszaparti Általános Iskola átfogó pénzügyi – gazdasági ellenőrzése került végrehajtásra. A beszámolási év végén 3 db ellenőrzés nyitott státuszú volt, a vizsgálatok lezárása a szakmai egyeztetéseket követő realizálási folyamattal valósult meg 2008. évre áthúzódó feladatként. (Makkosházi Általános Iskola, Tömörkény István Gimnázium és Művészeti Szakközépiskola, Somogyi Károly Városi és Megyei Könyvtár). 2.1.2. A feladatellátás szabályossága, hatékonysága A belső ellenőrzési tevékenység az SZMJV Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Belső Ellenőrzési Kézikönyvében foglalt eljárási rend figyelembe vételével funkcionált a beszámolási időszakban. Belső ellenőrzési szervezetünk vizsgálatai alkalmával a tevékenységére meghatározott irat-, és jelentésmintákat alkalmazta, az eljárási rendben foglalt dokumentálási kötelezettségeinek minden esetben eleget tett. A belső ellenőrzés működése a beszámolás időszakában megfelelt a Pénzügyminisztérium által előírt belső ellenőrzési minőségértékelési rendszer követelményeinek, és a belső ellenőrzés tevékenységére vonatkozó Belső ellenőrzési Kézikönyvben foglalt - kötelező nemzetközi standardoknak. Az átfogó pénzügyi – gazdasági ellenőrzésekre nyitva álló vizsgálati időalap a tervezett szinten realizálódott, a vizsgálatok végrehajtása során indokolatlan késedelmesség nem történt. Az ellenőrzési jelentések minősége a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben meghatározott előírásoknak, standardoknak megfelel, a megállapítások megalapozottak, szakszerűek, érdemi megállapításokat és javaslatokat tartalmaznak. A vizsgálatok megállapításait, javaslatait az ellenőrzött szervezetek, szervezeti egységek vezetői, a szakmai véleményezést ellátó szakirodák elfogadták, vitatott megállapítás nem volt, kiegészítő vizsgálat igénye nem merült fel. Az ellenőrzések realizálása minden esetben megtörtént.

38

Az ellenőrzéseket követő minősítési lapok (teljesítmény standardok) – ellenőrzöttek által kitöltött - adatai szerint, a munkavégzés osztályszintű éves átlaga 4.88 teljesítmény pontra realizálódott, mely az előírt teljesítmény követelmény szintet 0.38 teljesítmény ponttal haladta meg. 2.1.3. A belső ellenőrzés személyi és tárgyi feltételeinek megléte A belső ellenőrzés szervezete, hierarchikus helyzete Szervezeti és Működési Szabályzatban rögzítetten „A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről” szóló 193/2003. (XI. 26.) Kormány rendelet előírásainak megfelel, a szervezeti egység funkcionális függetlensége biztosított. Feladatköre Ügyrendben, Belső Ellenőrzési Kézikönyvben, munkaköri leírásokban egyértelműen meghatározott. A beszámolási évben a belső ellenőrzés funkcionális függetlensége érvényesült, ezen alapelv fennállása mellett illetékességi esetekben az SZMJV Közgyűlés Szakbizottságaival, az SZMJV Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeivel, az Önkormányzat könyvvizsgálójával, valamint az intézményi hálózattal a szakmai együttműködés megfelelő volt. A belső ellenőrzés eljárásrendje Belső Ellenőrzési Kézikönyv útján szabályozott. Az osztály állományi létszám kerete 2007. évben 5 fő volt, melyből 1 fő állományi létszámhely a beszámolás évében betöltésre nem került. A további 4 fő állományi létszámhelyen 1 fő esetében bekövetkezett létszámváltás következtében 3 havi kieső munkaidő alap keletkezett. A létszám stabilizálása 2007. év második félévére történt meg. A belső ellenőri területen közszolgálati jogviszonyban, teljes munkaidősként foglalkoztatott állományi létszámból 3 fő a 193/2003. (XI.26.) Kormányrendelet 11. §-ban előírt iskolai és szakvégzettséggel, valamint a köztisztviselő jogviszony fennállása érdekében szükséges közigazgatási alapvizsga képzettséggel rendelkezik, - illetve annak megszerzésére a „Köztisztviselők jogállásáról” 1992. évi XXIII. Tv. tárgyi szabályozása alapján nem kötelezett. Az állományi létszámból 1 fő 35 éves szakmai gyakorlattal, felsőfokú állami iskolai végzettség nélkül látta el a belső ellenőrzési feladatokat, melyre a 193/2003.(XI.26.) Kormány rendelet 2008. december 31.-ig teremt lehetőséget. 1 fő a beszámolási évben közigazgatási szakvizsga letételi kötelezettségének eredményesen eleget tett. A munkavégzéshez nélkülözhetetlen szakmai továbbképzéseket a beszámolás évében a munkatársak leterheltsége miatt minimalizálni kellett, akkreditált szakmai továbbképzésen történő részvételre 4 esetben került sor, ezen túlmenően az állományi létszámra vonatkozóan a feladatellátásra fókuszált önképzés volt a preferált. 2.1.4. Az ellenőrzések fontosabb megállapításai A végrehajtott ellenőrzések tapasztalatai alapján a beszámolás évében bázis évhez viszonyítva csekély mértékben javult a jogkövető magatartás az ellenőrzött területeken. A végrehajtott átfogó pénzügyi – gazdasági vizsgálatok alapján az intézményi gazdálkodás 4 esetben gyenge, 1 esetben korlátozottan megfelelő, a többi esetben megfelelőnek minősíthető a Belső Ellenőrzési Kézikönyv tárgyi standardjainak alkalmazásával. A pénzügyi – gazdálkodási - számviteli fegyelem terén tapasztalt hiányosságokat, a szabályozások részleges hiánya vagy aktualizálásuk elmaradása, az intézményi belső ellenőrzés feltételrendszerének hiánya vagy hiányos működése, a kontrolfolyamatok hézagos működése okozta elsősorban. Ez tükröződik az intézkedési tervek alapján felszámolandó hiányosságok viszonylag magas –

39

de bázis évhez viszonyítottan csökkenő tendenciájú - megállapítások 146 db-ot elérő számában is, melyből jelentős minősítésű hiányosság 74 db volt. Az ellenőrzési jelentések javaslatainak realizálásaként a beszámolás évében 1 esetben dolgozói személyi felelősségre vonásra, 1 esetben intézményvezetőt érintő jutalom keret csökkentésének elrendelésére került sor. 2 intézmény a vizsgálati jelentésben jelzett, jelentős minősítésű és nagy számú hiányosság miatt 2008. évben utóvizsgálatra tervezett – éves belső ellenőrzési tervfeladatként - a hiányosságok felszámolásának kontrolljára.

2.1.5. A végrehajtott pénzügyi gazdasági ellenőrzések tapasztalatai A vizsgált intézmények az Alapító Okirataikban foglalt feladataiknak eleget tettek, a működéshez szükséges tárgyi és személyi feltételekkel alapvetően rendelkeztek a költségvetési év során. Az intézményi tárgyi feltételek színvonala azoknál az intézményeknél magasabb, ahol jelentős összegű szakképzési támogatással is lehet számolni. A tárgyi feltételek javulását a különböző pályázatokon elnyert pénzeszközök felhasználása nagymértékben segítette. A végrehajtott vizsgálatok során több témában állapított meg hiányosságokat a belső ellenőrzés. Egyes intézmények a költségvetés tervezése és végrehajtása során nem minden esetben vették figyelembe „Az államháztartásról” szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvényben foglalt jogszabályi előírásokat, valamint az SZMJV Önkormányzat költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló aktuális évi közgyűlési rendeletben foglalt előírásait (Pl. Tisza Lajos Szakközépiskola, Kiss Ferenc Erdészeti Szakközépiskola). Néhány intézmény a kiegészítő, kisegítő jellegű tevékenységgel kapcsolatos szerződéskötés rendjét és a felügyeleti szerv által meghatározott szempontokat nem szabályozta teljes körűen, ezzel „Az államháztartás működési rendjéről” szóló többször módosított 217/1998. (XII. 30.) kormányrendelet 9.§ (7) pontjában foglalt jogszabályi előírásokat nem vették figyelembe (Pl. Makkosházi Általános Iskola, Vedres István Építőipari Szakközépiskola). Egyes esetekben a Kollektív Szerződések a jogszabályi változásokat nem teljes körűen tartalmazták (Pl. Csonka János Műszaki Szakközépiskola, Makkosházi Általános Iskola). Meghatározott célra átvett pénzeszközök, pályázati támogatások elszámolása és nyilvántartása nem minden intézménynél felelt meg „Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól” szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet 49. §- ban foglalt jogszabályi előírásoknak (Pl. Csonka János Szakközépiskola, Tisza Lajos Szakközépiskola). Több intézménynél a normatív, kötött felhasználású közoktatási célú központosított előirányzatból rendelkezésre bocsátott támogatások tárgyévi intézményi felhasználását alátámasztó dokumentumok (nyilvántartások és bizonylatok) hiányosak voltak, ezért kellő bizonyossággal azok nem támasztották alá a cél szerinti felhasználás jogszerűségét (Makkosházi Általános Iskola, Arany János Általános Iskola ). A szigorú számadású nyomtatványok felhasználásával és elszámolásával kapcsolatos szabályozások és a nyilvántartások szabályszerű vezetésének szabályozása nem minden intézménynél valósult meg (Pl. Csonka János Műszaki Szakközépiskola, Vedres István Építőipari Szakközépiskola). Több intézményben a Munka Törvénykönyvéről szóló többször módosított 1992. évi XXII. Törvény 170. §-ában foglalt előírásokat, az intézmény területén alkalmazott alleltári körzetek

40

szerinti felelősséget nem szabályozták, a leltárfelelősökkel megállapodást nem kötöttek (Pl. Főfasori Általános Iskola, Deák Ferenc Gimnázium). A függő kiadásokról és bevételekről évenként - analitikus nyilvántartást nem vezettek azzal nem vették figyelembe „A költségvetés alapján gazdálkodó szervek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól” szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormány- rendelet 9. sz. mellékletében – a számlaosztályok tartalmára vonatkozóan – foglalt jogszabályi előírásokat (Pl. Tabán Általános Iskola, Király-Kőnig Péter Zeneiskola). A vizsgálatok során feltárt hiányosságok megszüntetése érdekében az ellenőrzés több esetben kezdeményezte az intézményekben működő FEUVE rendszer működésének megerősítését, hatékonyságának fokozását. 2.2.

Az intézményi szintű belső ellenőrzési tevékenység működési rendje

2.2.1. A feladatellátás tervszerűsége Az NGSZ intézményhez rendelt, részben önállóan gazdálkodó, részjogkörrel rendelkező költségvetési szervek intézményi belső ellenőrzése az NGSZ által készített éves belső ellenőrzési terven alapult, mely terv az SZMJV Közgyűlése 310/2007. sz határozata alapján módosításra került. A módosított éves ellenőrzési terv realizálása során 26 intézmény esetében került sor tényleges ellenőrzési feladat végrehajtására, így a részjogkörrel rendelkező intézményhálózat belső ellenőrzéssel történő lefedettsége 68 % volt Az NGSZ belső ellenőrzési szervezete terven felüli ellenőrzést két esetben hajtott végre az NGSZ belső ellenőrzésének Vezetője által elrendelt vizsgálatként a selejtezések rendje, illetve a 100eFt-ot elérő karbantartások, felújítások bizonylatoltsága tárgyában. A beszámolási időszakban megvalósult intézményi átszervezés miatt egy tervezett ellenőrzés elmaradt, helyette a tervezett ellenőri időalap felhasználásával átszervezésben érintett intézmény revíziójára került sor. A beszámolás időszakában az NGSZ ellenőrzési szervezete munkaterve alapján összesen 31 db cél- és témavizsgálatot hajtott végre 368 revizori nap felhasználás mellett, mely vizsgálatok végrehajtásával a rendelkezésre álló munkaidőalapot teljes mértékben felhasználta Az önállóan gazdálkodó intézmények belső ellenőrzése tervkészítési kötelezettségeinek eleget tett. Az éves belső ellenőrzési tervek végrehajtása során a Szakorvosi Ellátás és Háziorvosi Szolgálat tervezett 6 db ellenőrzéséből az egészségügyi integráció bekövetkeztéig 2 db vizsgálatot végrehajtott, 4 téma vizsgálat megkezdett, de befejezetlen státusú volt az integrációkor, 2007. szeptember 30.-val. A Szegedi Nemzeti Színház intézménynél 2 db tervezett ellenőrzés elmaradt (Banki bizonylatok felülvizsgálata, FEUVE működési rendje), helyette 2 db terven felüli vizsgálatra került sor. Az egyesített Szociális Intézmény belső ellenőrzése 2 tervezett ellenőrzés helyett – egyedi kijelölés alapján- 2 terven felüli vizsgálat végrehajtását végezte el. Mindkét esetben a tervezett feladatok megváltoztatásra az intézmények vezetőinek rendelkezése alapján jogszerűen került sor. 2.2.2. A feladatellátás szabályossága, hatékonysága Az intézményi belső ellenőrzés területén foglalkoztatott személyi állomány a feladatait az intézmények belső ellenőrzésre vonatkozó szabályzataikban foglaltak figyelembe vételével látta el, melyen belül az NGSZ Belső Ellenőrzési Kézikönyve a Pénzügyminisztérium által közzétett, nemzetközi standardokat (teljesítmény követelményeket) is tartalmazza, a vizsgálatban résztvevő ellenőrök szakmai munkájának mérése – a vizsgált szervezeti egység által minősítetten – mérhető és mért, mely elvárt követelmény az NGSZ belső ellenőrzési

41

feladat ellátás jellegéből. A vizsgált időszakban az NGSZ belső ellenőrzése minősített mutatója 4.872 teljesítménypontra realizálódott, mely 0.194 teljesítmény ponttal haladja meg a bázisértéket. A pontszámban tükröződik a belső ellenőrzési szervezetnek az intézmények számára is fontos tevékenysége, mely tevékenységgel az ellenőrzés nagy mértékben hozzájárult az intézmények kontroll tevékenységének javításához, a működés szabályozottságához, törvényességéhez. Az intézményi ellenőrzés területén alkalmazott belső ellenőrzési munkatársak feladataikat dokumentálás alapján látták el, mely munkavégzés jegyzőkönyvi anyagaiban a megállapítások megalapozottak, szakszerűek, érdemi megállapításokat és javaslatokat tartalmaznak, melyeket az intézmények vezetése elfogadott. 2.2.3. A belső ellenőrzés személyi és tárgyi feltételeinek megléte Az intézményi ellenőrzés területén a belső ellenőrzési feladatok ellátása részben közszolgálati jogviszony alapján, részben megbízásos jogviszony mellett valósult meg. Közszolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak alkalmazásával ellenőrzési szervezet az NGSZ működési keretein belül került kialakításra, 2 önállóan gazdálkodó intézmény esetében 1 - 1 fő látta el a belső ellenőrzési tevékenységet, melyből 1 fő részmunkaidős jogviszony alapján látta el feladatát. 2 önállóan gazdálkodó intézmény vonatkozásában megbízásos jogviszony alapján került sor a belső ellenőrzési feladatok ellátására. 1 önállóan gazdálkodó intézménynél (Dr. Farkasinszky Terézia Ifjúsági Drogcentrum) a belső ellenőrzés személyi feltételeit a beszámolás időszakában az intézmény nem biztosította, így az intézmény esetében a „Költségvetési szervek belső ellenőrzéséről” szóló 193/2003.(XI.26.) Kormányrendeletben foglaltak nem érvényesülnek. A többi, önállóan gazdálkodó költségvetési szerv esetében a belső ellenőrzési feladatokat gazdasági vállalkozások biztosították éves szerződés kötés mellett, elsősorban szaktanácsadói tevékenység céljából. A belső ellenőrként alkalmazott állomány munkatársai a munkakör betöltéséhez szükséges, „A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről” szóló 193/2003.(XI.26.) Kormányrendelet 11. §-ban előírt végzettséggel rendelkeztek. A gazdasági vállalkozások esetében biztosított a szakértői háttér (okleveles könyvvizsgáló, okleveles információ rendszer ellenőr /CISA/, okleveles belső ellenőr /CIA/, közgazdász, pénzügyi revizori végzettség és költségvetési gyakorlat). A külső szakértői vállalkozások működtetése alapját képezte a belső ellenőrzési tevékenység eljárási rendje megfelelő színvonalon történő végrehajtásának. 2.2.4. Az ellenőrzések fontosabb megállapításai Az intézményi ellenőrzések során büntető-, szabálysértési, kártérítési illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság nem került feltárásra. 2.2.4.1. Az NGSZ belső ellenőrzési szervezete, belső ellenőrzésének főbb tapasztalatai Az NGSZ Belső ellenőrzési szervezete 2007. évben végrehajtott ellenőrzései a selejtezésekkel és leltározásokkal kapcsolatos szabályozottságra, 100 eFt értékhatárt elérő, illetve meghaladó karbantartások felújítások vizsgálatára, a Balatonkenesei Gyermek- és Ifjúsági tábor költségvetési gazdálkodására, az NGSZ Főpénztára működésének vizsgálatára, a személyzeti munkával kapcsolatos feladatok ellátásának vizsgálatára, a készpénzben beszedett bevételek kezelésére és elszámolására, egyes beszerzések és közbeszerzések vizsgálatára, valamint a szabályozottság meglétére és aktualizált állapotának revíziójára terjedt ki.

42

A lefolytatott vizsgálatok alapján a belső ellenőrzés több észrevételt tett, illetve különböző hiányosságokat állapított meg: Több intézménynél a leltározás megszervezése és lebonyolítása a hatályos Leltározási Szabályzat előírásainak nem felelt meg. A tárgyi eszközök nyilvántartása pontatlan hiányos az eszköznyilvántartó rendszerben. A személyzeti jellegű iratanyagok több intézmény esetében nem ellenőrizhetőek, irathiány miatt nem azonosíthatóak, az alkalmazási feltételt jelentő okmányok több dolgozó esetében hiányoztak, az iratok hiteles iktatása elmaradt. A személyi adatok több közalkalmazott esetében hibás rögzítésűek, így a jogviszonyszámítás valótlan adatot tartalmaz. Az intézmények egy részénél a munkaköri leírások aktualizálatlanok. A bérleti szerződések nyilvántartása több esetben hiányos. A Beszerzési Szabályzat szerinti többajánlatos eljárás eljárási szabályai az esetek jelentős részében nem valóságosan, hanem csak „papíron” kerültek végrehajtásra, emiatt nem tölti be a neki szánt funkciót, nem teremt igazi versenyt, ezúttal nem érvényesül a költségtakarékosság. Több intézménynél a szabályzat alkotás mechanizmusa nem megfelelő, a Szervezeti és Működés Szabályzatok mellékletét képező szabályzatok aktualizálatlanok. A készpénzben beszedett bevételek rendszeres intézményi ellenőrzése (FEUVE) több esetben nem biztosított, az egyetlen kontrollt az NGSZ Főpénztáránál történő elszámolás jelenti. Az NGSZ Belső ellenőrzése a beszámolási évben vizsgálatai alkalmával 290 db észrevételt tett, melyeket az ellenőrzött területek vezetői elfogadtak, vitatott megállapítás nem volt. 2.2.4.2. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek belső ellenőrzéseinek főbb tapasztalatai Az önálló intézmények belső ellenőrzései megállapításaikban intézményi specifikációkat tartalmaznak, az ellenőrzések fókuszálása a szabályosságon túlmenően a gazdaságosság, hatékonyság növelésére irányultak. Az ellenőrzések témájukat tekintve átfogták az éves zárlati munkák előkészítését, a selejtezések és leltározások végrehajtását. Vizsgálatok végrehajtására került sor az évközi szervezeti változások számviteli lekövetésre, a számviteli és pénzügyi fegyelem helyzetére, az éves tervezés és beszámolás megalapozottságára vonatkozóan. Ellenőrzések végrehajtására került sor a kötelezettségvállalások nyilvántartására, az ÁFA bevallásokra és kapcsolódó nyilvántartásuk felülvizsgálatára. A belső ellenőrzés vizsgálta a színházi jegy- és bérletértékesítés kialakított rendjét, a cégautók után fizetett adó elszámolásokat. Vizsgálatok végrehajtására került sor a színházi produkciós költségek megalapozottsága tárgyában, a Színház és a Szabadtéri közötti vagyon megosztás körülményeire vonatkozóan. Ellenőrzés tárgyát képezte a térítési díj ellenében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások megtérülése, az egészségügyi és a hozzájuk kapcsolódó személyes adatok kezeléséről rendelkező 1997. évi XLVIII. Tv. Előírásainak betartása. Az ellenőrzések tapasztalatai szerint az intézmények szabályozottsága megfelelő, a szabályozások jól lefedik az intézmények tevékenységi körét. Az intézmények költségvetése megalapozott, a mérlegvalódiság feltételei fennállnak. A külső szervek ellenőrzése, a felügyeleti szerv ellenőrzései által megállapított hiányosságok felszámolása megtörtént. A belső ellenőrzés néhány területen hiányosságokat is feltárt a pénzügyi fegyelem, az alkalmazott specifikus informatikai rendszer működése, az anyag – eszközgazdálkodás, a vagyongazdálkodás, a karbantartás vonatkozásában, melyek oka a jogi környezet változását nem megfelelő intenzitással követő szabályzat alkotás, valamint az érvényes rendelkezések hiányos végrehajtása volt.

43

3.

A belső ellenőrzés által tett megállapítások és javaslatok hasznosulása

Az SZMJV Önkormányzatnál mind a felügyeleti jellegű ellenőrzési, mind az intézményi belső ellenőrzési területen foglalkoztatott munkatársak minden vizsgálat lefolytatását követően a hiányosságok felszámolása érdekében javaslatokat, ajánlásokat fogalmaztak meg az ellenőrzött terület, valamint – a Polgármesteri Hivatal esetében - az SZMJV Önkormányzat vezetése részére, a bizonylati rend és okmányfegyelem, a vagyonvédelem, a gazdálkodási és pénzügyi fegyelem, a mérlegvalódiság biztosítása, a számviteli alapelvek érvényesülése, a kontroll folyamatok hatékonyságának növelése valamint a jogkövető magatartás biztosítása érdekében. A jelentések megállapításait és javaslatait a realizálási folyamat során az ellenőrzöttek, a szakmai véleményezők, az intézmények vezetői, az SZMJV Önkormányzat Jegyzője elfogadták, ellenvélemény, vitatott megállapítás nem volt. Az ellenőrzési jelentések realizálásaként az ellenőrzött költségvetési szervek vezetői, a Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az SZMJV Önkormányzat vezetése a szükséges intézkedéseket megtette. A felügyeleti jellegű ellenőrzés esetében az ellenőrzöttek a jelentésekben foglalt hiányosságok felszámolása érdekében a 146 db intézkedési javaslatra az előírt határidőn belül minden esetben Intézkedési Tervet készítettek, a nyomon követési folyamat részeként, az abban foglalt határidők elteltével a végrehajtásról beszámolási kötelezettségeiknek eleget tettek. A beszámolás évében 2 esetben - az ellenőrzött intézmény vezetőjének írásbeli kérelmére – az Intézkedési Tervben foglaltak végrehajtása érdekében határidő módosítást kezdeményezett, melyet az indokokra tekintettel a revíziót lefolytató belső ellenőrzési szervezet elfogadott. A módosított határidőre az Intézkedési Tervben foglalt feladatok végrehajtásra kerültek. A beszámolási év végén 29 db nyitott státusú (határidőn belüli) végrehajtási feladat volt. Az intézményi ellenőrzés területén – a gazdasági vállalkozásokkal történő feladatellátások esetében - a belső ellenőrzés tanácsadó jellegéből eredő eljárási jelleg miatt Intézkedési Terv készítésre és nyomon követésre nem került sor a beszámolás évében. Az ellenőrzés tapasztalatainak hasznosítására közvetlen vezetői eljárás alapján került sor. Intézkedési Terv készítése a Szakorvosi Ellátás és Háziorvosi Szolgálat esetében több ellenőrzést követően elmaradt, a Szegedi Nemzeti Színház esetében Intézkedési Terv készítésre és a hiányosságok felszámolásának nyomon követésére szolgáló nyilvántartás felfektetésére nem került sor. 4.) Az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatok A beszámolási időszakban az SZMJV Önkormányzat belső ellenőrzési rendszere jelentős mértékben járult hozzá a gazdálkodás bizonylati, pénzügyi, számviteli és munkaügyi helyzetének javításához az előforduló hibák, hiányosságok felszámolásával és azok kiküszöbölésére irányuló javaslataival. A kialakult szakmai együttműködésből, a kooperációból származó munkavégzés folytatása továbbra is szükségszerű, de fokozni kell és magasabb szakmai szintre kell emelni az önkormányzat és minden intézménye között a belső ellenőrzési terület koordinációját, a megbízhatósági vizsgálatok fokozatos kiterjesztése érdekében. 2008. évi feladatként biztosítani kell a FEUVE szabályozott rendszerelemeinek érvényre jutását önkormányzati szinten – a beszámolási időszakban már megkezdett munka részeként

44

– a gazdálkodás hatékonyságának, eredményességének növelése érdekében - a kockázat kezelési tevékenység önkormányzati szinten történő gyakorlattá tétele útján.

Tisztelt Közgyűlés! A beszámoló adatait összefoglalva megállapítható, hogy a költségvetés működési bevételei alapvetően realizálódtak A Közgyűlés a racionális gazdálkodás érdekében úgy határozott, hogy egyes önkormányzati feladatokat (oktatási területen) a Szegedi Kistérség Többcélú Társulása, míg az egészségügyi feladatokat az SZTE látja el, a feladatátadások végrehajtása az elmúlt év során megvalósult. A költségvetés finanszírozását javította, hogy a működési célra felhasználható bevételek (helyi adó, illeték) az eredeti költségvetésben tervezettet meghaladóan folytak be, míg egyes kiadási előirányzatokkal összefüggő kifizetések (pl. panel-rekonstrukció támogatása) az idei évre áthúzódtak, egyes feladatokra az előirányzott összegnél kevesebbet fordított az Önkormányzat. A 2007. évi költségvetési kiadási előirányzatokra 2007. év végig vállalt kötelezettségek, a Polgármesteri Hivatal, központi gazdálkodási körben, a 2008. évi eredeti költségvetésbe beépítésre kerültek. Szeged Megyei Jogú Város önkormányzata a 2007-as költségvetési évben a feladat-ellátási kötelezettségeit maradéktalanul teljesítette. A 2007. évi költségvetés teljesítéséről szóló beszámolót tanulmányozva, kérem, szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni és a mellékelt rendelet-tervezetet elfogadni! Szeged, 2008. március 27.

Dr. Botka László Polgármester

45

K I V O NAT

Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlésének 2008. április jegyzőkönyvéből ................/2008.(IV.

. napján tartott ülése

.) Kgy. sz. HAT Á R O ZAT

Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése megtárgyalta a 2007. évi önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos beszámolót és az alábbi határozatot hozta:

A Közgyűlés tudomásul veszi az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót. Erről a tisztségviselőket, a Jegyzőt, a Jegyzői Irodát, a Közgazdasági Irodát, jegyzőkönyvi kivonaton értesíti.

Kmf.

Dr. Botka László s.k. polgármester

Dr. Mózes Ervin s.k. jegyző