Persoonlijk Financieel Advies Scenario 'lang leven' Rob Karin
Inhoudsopgave Basisgegevens Inkomens- en vermogensplanning Verdeling over sparen en beleggen Grafiek vermogensverdeling Specificatie vaste lasten Grafiek inkomens- en vermogensplanning Scenario overlijden kostwinner Scenario arbeidsongeschiktheid Grafiek inkomen bij diverse scenario's Onderneming B.V. Toelichting
Scenario 'lang leven'
Basisgegevens persoonlijk financieel advies Analysejaar 2014 Naam Geboortedatum
Rob 8-7-1969 Rotterdam gehuwd
Karin 20-2-1971
Naam / Geboortedatum
Esther Pim
7-12-2000 3-4-2002
Inkomen
Rob
Karin
Burgerlijke staat Kinderen
€ 48.000
Salaris loondienst Pensioenopbouw
€ 32.000
Rob
Karin
Datum ingang ouderdomspensioen Datum ingang AOW Ouderdomspensioen werkgever(s) AOW
1-7-2036 8-7-2036 € 24.000 € 9.721
1-2-2038 20-2-2038 € 14.000 € 9.721
Totaal ouderdomspensioen
€ 33.721
€ 23.721
0%
0%
Indexatie pensioen werkgever(s) Arbeidsongeschiktheid Excedent WAO/WIA Verzekerde uitkering
Rob
Karin nee €0
nee €0
Eigen woning Marktwaarde / WOZ-waarde Hypotheek / Rente Rente fiscaal aftrekbaar tot uiterlijk
€ 275.000 € 190.000 2031
4,0%
€ 275.000
€ 32.000
1,5%
Vrij renderende privé-bezittingen Spaarrekening Rendement na inflatie
-0,5%
Beleggersprofiel Vastgesteld risicoprofiel
Sparen
2
Basisgegevens persoonlijk financieel advies
Scenario 'lang leven'
Uitgaven Aangegeven vaste lasten Overig / gewenst besteedbaar
€ 29.300 € 24.000
Totaal uitgaven
€ 53.300
Uitgangspunten Uw financiële planning is samengesteld op basis van de volgende uitgangspunten: - een gemiddelde inflatie van 2%; - langjarig historische gemiddelde rendementen na kosten; - de systematiek en tarieven van het huidige belastingstelsel; - de huidige economische en politieke constellatie; - de door u verstrekte gegevens zoals die met betrekking tot uw (toekomstige) inkomen, vermogen, uitgaven en beleggersprofiel. Wij raden u aan nauwgezet te controleren of de ingevoerde gegevens juist zijn. Een financiële planning biedt u, hoewel zorgvuldig door ons samengesteld, niet meer dan een indicatie. Als uw financiële situatie of een ander uitgangspunt wijzigt (zie hiervoor), raden wij u aan nieuwe berekeningen te laten maken.
3
Scenario 'lang leven'
Inkomens- en vermogensplanning Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2014 45 43 14 12
2015 46 44 15 13
2016 47 45 16 14
2017 48 46 17 15
2018 49 47 18 16
2019 50 48 19 17
2020 51 49 20 18
2021 52 50 21 19
Inkomen van Rob Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Rentepercentage eigenwoningschuld Totaal aftrekbare kosten woning Toegedeelde aftrekbare kosten woning (1) Inkomen box 1 Belasting box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
48.000 0 0 0 1.925 7.600 4,00% 5.675 5.675 42.325 16.646 32.000 32.000 0 0 16.646 1.650 1.806 0 13.190 42,00% 34.810
48.000 0 0 0 1.925 7.451 4,00% 5.526 5.526 42.474 16.709 39.073 39.073 0 0 16.709 1.727 1.891 0 13.091 42,00% 34.909
48.000 0 0 0 1.925 7.305 4,00% 5.380 5.380 42.620 16.770 44.447 42.278 86 25 16.795 1.508 2.120 0 13.167 42,00% 34.833
48.000 0 0 0 1.925 7.162 4,00% 5.237 5.237 42.763 16.830 49.988 42.278 308 92 16.922 1.465 2.250 0 13.207 42,00% 34.793
48.000 0 0 0 1.925 7.021 4,00% 5.096 5.096 42.904 16.889 55.701 42.278 536 160 17.049 1.461 2.250 0 13.338 42,00% 34.662
48.000 0 0 0 1.925 6.884 4,00% 4.959 4.959 43.041 16.947 55.430 42.278 526 157 17.104 1.457 2.250 0 13.397 42,00% 34.603
48.000 0 0 0 1.925 6.749 4,00% 4.824 4.824 43.176 17.004 55.245 42.278 518 155 17.159 1.453 2.250 0 13.456 42,00% 34.544
48.000 0 0 0 1.925 6.616 4,00% 4.691 4.691 43.309 17.059 49.171 42.278 275 82 17.141 1.449 2.250 0 13.442 42,00% 34.558
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.856 2.098 2.112 0 6.244 42,00% 25.756
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.936 2.202 0 0 8.172 42,00% 23.828
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.827 2.431 0 0 8.052 42,00% 23.948
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
60.566 29.300 31.266 24.000 2.000 7.266
58.737 29.145 29.592 24.000 2.000 5.592
58.781 28.993 29.788 24.000 2.000 5.788
58.832 28.844 29.987 24.000 2.000 5.987
58.701 34.698 24.002 24.000 2.000 2
58.642 34.555 24.087 24.000 2.000 87
58.583 40.415 18.168 24.000 2.000 -5.832
58.597 40.277 18.319 24.000 2.000 -5.681
275.000 190.000 2,32% 32.000 32.000 32.000 -7.266 0 1,0000 1,50% 117.000
275.000 186.275 2,32% 39.073 39.073 39.073 -5.592 0 0,9804 1,50% 127.799
275.000 182.622 3,52% 44.447 44.447 44.447 -5.788 0 0,9612 1,50% 136.825
275.000 179.041 3,52% 49.988 49.988 49.988 -5.987 0 0,9423 1,50% 145.947
275.000 175.531 3,52% 55.701 55.701 55.701 -2 0 0,9238 1,50% 155.170
275.000 172.089 3,52% 55.430 55.430 55.430 -87 0 0,9057 1,50% 158.342
275.000 168.715 3,52% 55.245 55.245 55.245 5.832 0 0,8880 1,50% 161.530
275.000 165.406 3,52% 49.171 49.171 49.171 5.681 0 0,8706 1,50% 158.765
Inkomen van Karin Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Inkomen box 1 Belasting box 1 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafh. combinatiekorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Besteedbaar inkomen Totaal netto inkomen Vaste lasten Besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per maand Overschot(+)/tekort(-) per jaar naar vermogen
Vermogen per 1/1 Woning Financiering woning (vanaf 2031 naar box 3) Break-even gedeeltelijke aflossing (= rendement box 3) Spaarrekeningen en vorderingen Totaal vrije renderende privé-bezittingen Privé-vermogen (box 3) Onttrekking (+)/toevoeging (-) tbv inkomen Storting/opname box 3; woning(en) Inflatiecorrectie Gemid. rendement vrije renderende privé-bezittingen Totaal vermogen
4
Scenario 'lang leven'
Inkomens- en vermogensplanning Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2022 53 51 22 20
2023 54 52 23 21
2024 55 53 24 22
2025 56 54 25 23
2026 57 55 26 24
2027 58 56 27 25
2028 59 57 28 26
2029 60 58 29 27
Inkomen van Rob Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Rentepercentage eigenwoningschuld Totaal aftrekbare kosten woning Toegedeelde aftrekbare kosten woning (1) Inkomen box 1 Belasting box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
48.000 0 0 0 1.925 6.487 4,00% 4.562 4.562 43.438 17.114 43.277 42.278 39 11 17.125 1.445 2.250 0 13.430 42,00% 34.570
48.000 0 0 0 1.925 6.359 4,00% 4.434 4.434 43.566 17.167 37.559 37.559 0 0 17.167 1.441 2.250 0 13.476 42,00% 34.524
48.000 0 0 0 1.925 6.235 4,00% 4.310 4.310 43.690 17.219 31.954 31.954 0 0 17.219 1.437 2.250 0 13.532 42,00% 34.468
48.000 0 0 0 1.925 6.112 4,00% 4.187 4.187 43.813 17.271 26.449 26.449 0 0 17.271 1.433 2.250 0 13.588 42,00% 34.412
48.000 0 0 0 1.925 5.993 4,00% 4.068 4.068 43.932 17.321 27.013 27.013 0 0 17.321 1.430 2.250 0 13.641 42,00% 34.359
48.000 0 0 0 1.925 5.875 4,00% 3.950 3.950 44.050 17.371 33.616 33.616 0 0 17.371 1.426 2.250 0 13.695 42,00% 34.305
48.000 0 0 0 1.925 5.760 4,00% 3.835 3.835 44.165 17.419 40.256 40.256 0 0 17.419 1.423 2.250 0 13.746 42,00% 34.254
48.000 0 0 0 1.925 5.647 4,00% 3.722 3.722 44.278 17.466 46.930 42.278 186 55 17.521 1.420 2.250 0 13.851 42,00% 34.149
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
58.609 40.143 18.467 24.000 2.000 -5.533
58.563 40.010 18.552 24.000 2.000 -5.448
58.506 39.881 18.626 24.000 2.000 -5.374
58.451 33.754 24.697 24.000 2.000 697
58.398 27.629 30.769 24.000 2.000 6.769
58.344 27.507 30.837 24.000 2.000 6.837
58.293 27.387 30.906 24.000 2.000 6.906
58.188 25.270 32.918 24.000 2.000 8.918
275.000 162.163 3,52% 43.277 43.277 43.277 5.533 0 0,8535 1,50% 156.114
275.000 158.984 2,32% 37.559 37.559 37.559 5.448 0 0,8368 1,50% 153.575
275.000 155.866 2,32% 31.954 31.954 31.954 5.374 0 0,8203 1,50% 151.088
275.000 152.810 2,32% 26.449 26.449 26.449 -697 0 0,8043 1,50% 148.639
275.000 149.814 2,32% 27.013 27.013 27.013 -6.769 0 0,7885 1,50% 152.200
275.000 146.876 2,32% 33.616 33.616 33.616 -6.837 0 0,7730 1,50% 161.740
275.000 143.996 2,32% 40.256 40.256 40.256 -6.906 0 0,7579 1,50% 171.259
275.000 141.173 3,52% 46.930 46.930 46.930 -8.918 133.827 0,7430 1,50% 180.757
Inkomen van Karin Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Inkomen box 1 Belasting box 1 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafh. combinatiekorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Besteedbaar inkomen Totaal netto inkomen Vaste lasten Besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per maand Overschot(+)/tekort(-) per jaar naar vermogen
Vermogen per 1/1 Woning Financiering woning (vanaf 2031 naar box 3) Break-even gedeeltelijke aflossing (= rendement box 3) Spaarrekeningen en vorderingen Totaal vrije renderende privé-bezittingen Privé-vermogen (box 3) Onttrekking (+)/toevoeging (-) tbv inkomen Storting/opname box 3; woning(en) Inflatiecorrectie Gemid. rendement vrije renderende privé-bezittingen Totaal vermogen
5
Scenario 'lang leven'
Inkomens- en vermogensplanning Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2030 61 59 30 28
2031 62 60 31 29
2032 63 61 32 30
2033 64 62 33 31
2034 65 63 34 32
2035 66 64 35 33
2036 67 65 36 34
2037 68 66 37 35
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 3.611 44.389 17.513 188.745 42.278 5.858 1.757 19.270 1.416 2.250 0 15.604 42,00% 32.396
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 0 48.000 19.030 193.676 42.278 6.055 1.816 20.846 1.308 2.250 0 17.288 42,00% 30.712
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 0 48.000 19.030 201.883 42.278 6.384 1.915 20.945 1.308 2.250 0 17.387 42,00% 30.613
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 0 48.000 19.030 204.976 42.278 6.507 1.952 20.982 1.308 2.250 0 17.424 42,00% 30.576
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 0 48.000 19.309 212.992 42.278 6.828 2.048 21.357 1.308 2.250 0 17.799 42,00% 30.201
48.000 0 0 0 0 0 0,00% 0 0 48.000 19.615 215.619 42.278 6.933 2.079 21.694 1.308 2.250 0 18.136 42,00% 29.864
24.000 4.455 7.762 660 0 0 0,00% 0 0 36.218 11.707 222.874 42.278 7.223 2.166 13.873 1.251 1.929 150 11.203 42,00% 25.015
0 9.721 15.220 1.347 0 0 0,00% 0 0 24.941 4.880 219.957 42.278 7.107 2.132 7.012 1.012 0 1.032 6.315 24,10% 18.626
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.310 1.788 2.561 0 0 7.961 42,00% 24.039
32.000 0 0 0 32.000 12.647 1.788 2.561 0 0 8.298 42,00% 23.702
32.000 0 0 0 32.000 12.704 1.788 2.561 0 0 8.355 42,00% 23.645
56.435 30.550 25.885 20.000 1.667 5.885
54.751 25.550 29.201 20.000 1.667 9.201
54.652 30.550 24.102 20.000 1.667 4.102
54.615 25.550 29.065 20.000 1.667 9.065
54.240 30.550 23.690 20.000 1.667 3.690
53.903 25.550 28.353 20.000 1.667 8.353
48.717 30.550 18.167 20.000 1.667 -1.833
42.270 25.550 16.720 20.000 1.667 -3.280
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
193.676 193.676 193.676 -9.201 0 0,7142 1,50% 193.676
201.883 201.883 201.883 -4.102 0 0,7002 1,50% 201.883
204.976 204.976 204.976 -9.065 0 0,6864 1,50% 204.976
212.992 212.992 212.992 -3.690 0 0,6730 1,50% 212.992
215.619 215.619 215.619 -8.353 0 0,6598 1,50% 215.619
222.874 222.874 222.874 1.833 0 0,6468 1,50% 222.874
219.957 219.957 219.957 3.280 0 0,6342 1,50% 219.957
Inkomen van Rob Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Rentepercentage eigenwoningschuld Totaal aftrekbare kosten woning Toegedeelde aftrekbare kosten woning (1) Inkomen box 1 Belasting box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Inkomen van Karin Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Inkomen box 1 Belasting box 1 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafh. combinatiekorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Besteedbaar inkomen Totaal netto inkomen Vaste lasten Besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per maand Overschot(+)/tekort(-) per jaar naar vermogen
Vermogen per 1/1 Woning Financiering woning (vanaf 2031 naar box 3) Break-even gedeeltelijke aflossing (= rendement box 3) Spaarrekeningen en vorderingen Totaal vrije renderende privé-bezittingen Privé-vermogen (box 3) Onttrekking (+)/toevoeging (-) tbv inkomen Storting/opname box 3; woning(en) Inflatiecorrectie Gemid. rendement vrije renderende privé-bezittingen Totaal vermogen
188.745 188.745 188.745 -5.885 0 0,7284 1,50% 188.745
6
Scenario 'lang leven'
Inkomens- en vermogensplanning Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2038 69 67 38 36
2039 70 68 39 37
2040 71 69 40 38
2041 72 70 41 39
2042 73 71 42 40
2043 74 72 43 41
2044 75 73 44 42
2045 76 74 45 43
0 9.721 14.921 1.331 0 0 0,00% 0 0 24.642 4.808 215.616 56.270 6.373 1.911 6.719 1.017 0 1.032 6.001 24,10% 18.641
0 9.721 14.629 1.315 0 0 0,00% 0 0 24.350 4.738 199.427 56.270 5.726 1.717 6.455 1.021 0 1.032 5.717 24,10% 18.633
0 9.721 14.342 1.299 0 0 0,00% 0 0 24.063 4.669 189.620 56.270 5.333 1.599 6.268 1.026 0 1.032 5.509 24,10% 18.554
0 9.721 14.061 1.284 0 0 0,00% 0 0 23.782 4.601 174.679 56.270 4.736 1.420 6.021 1.030 0 1.032 5.243 24,10% 18.539
0 9.721 13.785 1.269 0 0 0,00% 0 0 23.506 4.534 164.648 56.270 4.335 1.300 5.834 1.034 0 1.032 5.038 24,10% 18.468
0 9.721 13.515 1.255 0 0 0,00% 0 0 23.236 4.469 152.484 56.270 3.848 1.154 5.623 1.038 0 1.032 4.808 24,10% 18.428
0 9.721 13.250 1.240 0 0 0,00% 0 0 22.971 4.405 145.195 56.270 3.556 1.066 5.471 1.042 0 1.032 4.638 24,10% 18.333
0 9.721 12.990 1.226 0 0 0,00% 0 0 22.711 4.343 132.754 56.270 3.059 917 5.260 1.046 0 1.032 4.408 24,10% 18.303
2.667 8.506 7.979 890 19.151 3.800 1.182 27 0 1.032 2.449 19,84% 16.702
0 9.721 8.533 986 18.254 3.350 1.093 0 0 1.032 2.210 18,35% 16.044
0 9.721 8.366 977 18.087 3.319 1.093 0 0 1.032 2.171 18,35% 15.916
0 9.721 8.202 968 17.923 3.289 1.093 0 0 1.032 2.132 18,35% 15.791
0 9.721 8.041 959 17.762 3.259 1.093 0 0 1.032 2.094 18,35% 15.669
0 9.721 7.884 951 17.605 3.230 1.093 0 0 1.032 2.056 18,35% 15.548
0 9.721 7.729 942 17.450 3.202 1.093 0 0 1.032 2.019 18,35% 15.431
0 9.721 7.577 934 17.298 3.174 1.093 0 0 1.032 1.983 18,35% 15.315
35.343 30.550 4.793 20.000 1.667 -15.207
34.677 25.550 9.127 18.000 1.500 -8.873
34.470 30.550 3.920 18.000 1.500 -14.080
34.330 25.550 8.780 18.000 1.500 -9.220
34.137 30.550 3.587 15.000 1.250 -11.413
33.976 25.550 8.426 15.000 1.250 -6.574
33.763 30.550 3.213 15.000 1.250 -11.787
33.618 24.550 9.068 15.000 1.250 -5.932
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
215.616 215.616 215.616 15.207 0 0,6217 1,50% 215.616
199.427 199.427 199.427 8.873 0 0,6095 1,50% 199.427
189.620 189.620 189.620 14.080 0 0,5976 1,50% 189.620
174.679 174.679 174.679 9.220 0 0,5859 1,50% 174.679
164.648 164.648 164.648 11.413 0 0,5744 1,50% 164.648
152.484 152.484 152.484 6.574 0 0,5631 1,50% 152.484
145.195 145.195 145.195 11.787 0 0,5521 1,50% 145.195
132.754 132.754 132.754 5.932 0 0,5412 1,50% 132.754
Inkomen van Rob Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Rentepercentage eigenwoningschuld Totaal aftrekbare kosten woning Toegedeelde aftrekbare kosten woning (1) Inkomen box 1 Belasting box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Inkomen van Karin Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Inkomen box 1 Belasting box 1 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafh. combinatiekorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Besteedbaar inkomen Totaal netto inkomen Vaste lasten Besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per maand Overschot(+)/tekort(-) per jaar naar vermogen
Vermogen per 1/1 Woning Financiering woning (vanaf 2031 naar box 3) Break-even gedeeltelijke aflossing (= rendement box 3) Spaarrekeningen en vorderingen Totaal vrije renderende privé-bezittingen Privé-vermogen (box 3) Onttrekking (+)/toevoeging (-) tbv inkomen Storting/opname box 3; woning(en) Inflatiecorrectie Gemid. rendement vrije renderende privé-bezittingen Totaal vermogen
7
Scenario 'lang leven'
Inkomens- en vermogensplanning Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2046 77 75 46 44
2047 78 76 47 45
2048 79 77 48 46
2049 80 78 49 47
2050 81 79 50 48
2051 82 80 51 49
2052 83 81 52 50
2053 84 82 53 51
0 9.721 12.735 1.213 0 0 0,00% 0 0 22.456 4.281 126.200 56.270 2.797 839 5.120 1.050 0 1.032 4.251 24,10% 18.205
0 9.721 12.485 1.199 0 0 0,00% 0 0 22.206 4.221 114.493 56.270 2.328 698 4.919 1.054 0 1.032 4.032 24,10% 18.174
0 9.721 12.241 1.186 0 0 0,00% 0 0 21.962 4.162 107.677 56.270 2.056 616 4.778 1.058 0 1.032 3.874 24,10% 18.087
0 9.721 12.001 1.173 0 0 0,00% 0 0 21.722 4.104 95.725 56.270 1.578 473 4.577 1.061 0 1.032 3.657 24,10% 18.064
0 9.721 11.765 1.160 0 0 0,00% 0 0 21.486 4.048 88.677 56.270 1.296 388 4.436 1.065 0 1.032 3.499 24,10% 17.987
0 9.721 11.535 1.148 0 0 0,00% 0 0 21.256 3.992 86.459 56.270 1.207 362 4.354 1.068 0 1.032 3.402 24,10% 17.854
0 9.721 11.308 1.136 0 0 0,00% 0 0 21.029 3.938 84.017 56.270 1.109 332 4.270 1.072 0 1.032 3.301 24,10% 17.728
0 9.721 11.087 1.124 0 0 0,00% 0 0 20.808 3.884 81.361 56.270 1.003 300 4.184 1.075 0 1.032 3.201 24,10% 17.607
0 9.721 7.429 926 17.150 3.147 1.093 0 0 1.032 1.948 18,35% 15.202
0 9.721 7.283 918 17.004 3.120 1.093 0 0 1.032 1.913 18,35% 15.091
0 9.721 7.140 911 16.861 3.094 1.093 0 0 1.032 1.880 18,35% 14.982
0 9.721 7.000 903 16.721 3.068 1.093 0 0 1.032 1.846 18,35% 14.875
0 9.721 6.863 896 16.584 3.043 1.093 0 0 1.032 1.814 18,35% 14.770
0 9.721 6.729 888 16.450 3.018 1.093 0 0 1.032 1.782 18,35% 14.668
0 9.721 6.597 881 16.318 2.994 1.093 0 0 1.032 1.750 18,35% 14.567
0 9.721 6.467 874 16.188 2.971 1.093 0 0 1.032 1.720 18,35% 14.469
33.407 29.550 3.857 15.000 1.250 -11.143
33.265 24.550 8.715 15.000 1.250 -6.285
33.069 29.550 3.519 15.000 1.250 -11.481
32.939 24.550 8.389 15.000 1.250 -6.611
32.758 19.550 13.208 15.000 1.250 -1.792
32.521 19.550 12.971 15.000 1.250 -2.029
32.295 19.550 12.745 15.000 1.250 -2.255
32.075 19.550 12.525 12.000 1.000 525
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
126.200 126.200 126.200 11.143 0 0,5306 1,50% 126.200
114.493 114.493 114.493 6.285 0 0,5202 1,50% 114.493
107.677 107.677 107.677 11.481 0 0,5100 1,50% 107.677
95.725 95.725 95.725 6.611 0 0,5000 1,50% 95.725
88.677 88.677 88.677 1.792 0 0,4902 1,50% 88.677
86.459 86.459 86.459 2.029 0 0,4806 1,50% 86.459
84.017 84.017 84.017 2.255 0 0,4712 1,50% 84.017
81.361 81.361 81.361 -525 0 0,4619 1,50% 81.361
Inkomen van Rob Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Rentepercentage eigenwoningschuld Totaal aftrekbare kosten woning Toegedeelde aftrekbare kosten woning (1) Inkomen box 1 Belasting box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Inkomen van Karin Bruto inkomen loondienst AOW-uitkering Pensioenuitkering Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Inkomen box 1 Belasting box 1 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafh. combinatiekorting Ouderenkorting Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw Marginaal belastingtarief box 1 Netto inkomen
Besteedbaar inkomen Totaal netto inkomen Vaste lasten Besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per jaar Gewenst besteedbaar inkomen per maand Overschot(+)/tekort(-) per jaar naar vermogen
Vermogen per 1/1 Woning Financiering woning (vanaf 2031 naar box 3) Break-even gedeeltelijke aflossing (= rendement box 3) Spaarrekeningen en vorderingen Totaal vrije renderende privé-bezittingen Privé-vermogen (box 3) Onttrekking (+)/toevoeging (-) tbv inkomen Storting/opname box 3; woning(en) Inflatiecorrectie Gemid. rendement vrije renderende privé-bezittingen Totaal vermogen
8
Scenario 'lang leven'
Verdeling over sparen en beleggen Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Vastgoedbeleggingen Overig rendabel vermogen Verwacht rendement
2014 45 100% 0% 0% 0% 1,5%
2015 46 100% 0% 0% 0% 1,5%
2016 47 100% 0% 0% 0% 1,5%
2017 48 100% 0% 0% 0% 1,5%
2018 49 100% 0% 0% 0% 1,5%
2019 50 100% 0% 0% 0% 1,5%
2020 51 100% 0% 0% 0% 1,5%
2021 52 100% 0% 0% 0% 1,5%
Spaarrekeningen en vorderingen Voorgaande jaar Kasstroom inkomen Kasstroom woning Rente Inflatie Totaal per 1/1 Totaal vrij renderend
32.000
32.000 7.266 0 589 -781 39.073
39.073 5.592 0 670 -889 44.447
44.447 5.788 0 754 -1.000 49.988
49.988 5.987 0 840 -1.114 55.701
55.701 2 0 836 -1.109 55.430
55.430 87 0 833 -1.105 55.245
55.245 -5.832 0 741 -983 49.171
32.000
39.073
44.447
49.988
55.701
55.430
55.245
49.171
9
Scenario 'lang leven'
Verdeling over sparen en beleggen Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Vastgoedbeleggingen Overig rendabel vermogen Verwacht rendement
2022 53 100% 0% 0% 0% 1,5%
2023 54 100% 0% 0% 0% 1,5%
2024 55 100% 0% 0% 0% 1,5%
2025 56 100% 0% 0% 0% 1,5%
2026 57 100% 0% 0% 0% 1,5%
2027 58 100% 0% 0% 0% 1,5%
2028 59 100% 0% 0% 0% 1,5%
2029 60 100% 0% 0% 0% 1,5%
Spaarrekeningen en vorderingen Voorgaande jaar Kasstroom inkomen Kasstroom woning Rente Inflatie Totaal per 1/1
49.171 -5.681 0 652 -866 43.277
43.277 -5.533 0 566 -751 37.559
37.559 -5.448 0 482 -639 31.954
31.954 -5.374 0 399 -529 26.449
26.449 697 0 407 -540 27.013
27.013 6.769 0 507 -672 33.616
33.616 6.837 0 607 -805 40.256
40.256 6.906 0 707 -939 46.930
Totaal vrij renderend
43.277
37.559
31.954
26.449
27.013
33.616
40.256
46.930
10
Scenario 'lang leven'
Verdeling over sparen en beleggen Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Vastgoedbeleggingen Overig rendabel vermogen Verwacht rendement
2030 61 100% 0% 0% 0% 1,5%
2031 62 100% 0% 0% 0% 1,5%
2032 63 100% 0% 0% 0% 1,5%
2033 64 100% 0% 0% 0% 1,5%
2034 65 100% 0% 0% 0% 1,5%
2035 66 100% 0% 0% 0% 1,5%
2036 67 100% 0% 0% 0% 1,5%
2037 68 100% 0% 0% 0% 1,5%
Spaarrekeningen en vorderingen Voorgaande jaar Kasstroom inkomen Kasstroom woning Rente Inflatie Totaal per 1/1
46.930 8.918 133.827 2.845 -3.775 188.745
188.745 5.885 0 2.919 -3.874 193.676
193.676 9.201 0 3.043 -4.038 201.883
201.883 4.102 0 3.090 -4.100 204.976
204.976 9.065 0 3.211 -4.260 212.992
212.992 3.690 0 3.250 -4.312 215.619
215.619 8.353 0 3.360 -4.457 222.874
222.874 -1.833 0 3.316 -4.399 219.957
Totaal vrij renderend
188.745
193.676
201.883
204.976
212.992
215.619
222.874
219.957
11
Scenario 'lang leven'
Verdeling over sparen en beleggen Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Vastgoedbeleggingen Overig rendabel vermogen Verwacht rendement
2038 69 100% 0% 0% 0% 1,5%
2039 70 100% 0% 0% 0% 1,5%
2040 71 100% 0% 0% 0% 1,5%
2041 72 100% 0% 0% 0% 1,5%
2042 73 100% 0% 0% 0% 1,5%
2043 74 100% 0% 0% 0% 1,5%
2044 75 100% 0% 0% 0% 1,5%
2045 76 100% 0% 0% 0% 1,5%
Spaarrekeningen en vorderingen Voorgaande jaar Kasstroom inkomen Kasstroom woning Rente Inflatie Totaal per 1/1
219.957 -3.280 0 3.250 -4.312 215.616
215.616 -15.207 0 3.006 -3.989 199.427
199.427 -8.873 0 2.858 -3.792 189.620
189.620 -14.080 0 2.633 -3.494 174.679
174.679 -9.220 0 2.482 -3.293 164.648
164.648 -11.413 0 2.299 -3.050 152.484
152.484 -6.574 0 2.189 -2.904 145.195
145.195 -11.787 0 2.001 -2.655 132.754
Totaal vrij renderend
215.616
199.427
189.620
174.679
164.648
152.484
145.195
132.754
12
Scenario 'lang leven'
Verdeling over sparen en beleggen Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Vastgoedbeleggingen Overig rendabel vermogen Verwacht rendement
2046 77 100% 0% 0% 0% 1,5%
2047 78 100% 0% 0% 0% 1,5%
2048 79 100% 0% 0% 0% 1,5%
2049 80 100% 0% 0% 0% 1,5%
2050 81 100% 0% 0% 0% 1,5%
2051 82 100% 0% 0% 0% 1,5%
2052 83 100% 0% 0% 0% 1,5%
2053 84 100% 0% 0% 0% 1,5%
Spaarrekeningen en vorderingen Voorgaande jaar Kasstroom inkomen Kasstroom woning Rente Inflatie Totaal per 1/1
132.754 -5.932 0 1.902 -2.524 126.200
126.200 -11.143 0 1.726 -2.290 114.493
114.493 -6.285 0 1.623 -2.154 107.677
107.677 -11.481 0 1.443 -1.914 95.725
95.725 -6.611 0 1.337 -1.774 88.677
88.677 -1.792 0 1.303 -1.729 86.459
86.459 -2.029 0 1.266 -1.680 84.017
84.017 -2.255 0 1.226 -1.627 81.361
Totaal vrij renderend
126.200
114.493
107.677
95.725
88.677
86.459
84.017
81.361
13
Scenario 'lang leven'
Grafiek vermogensverdeling
Verdeling over sparen en beleggen naar leeftijd (van vrije renderende privé-bezittingen) 100%
80%
60% Spaarrekeningen en vorderingen Effectenrekeningen Overig rendabel vermogen
40%
Vastgoedbeleggingen
20%
0% 45
47
49
51
53
55
57
59
61
63
65
67
69
71
73
75
77
79
81
83
Leeftijd
14
Scenario 'lang leven'
Vaste lasten Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin einde jaar Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2014 45 43 14 12
2015 46 44 15 13
2016 47 45 16 14
2017 48 46 17 15
2018 49 47 18 16
2019 50 48 19 17
2020 51 49 20 18
2021 52 50 21 19
2022 53 51 22 20
Woning (Hypotheek-)rente Huur Onderhoud woning Gemeentelijke heffingen (OZB, reiniging en riool) Waterschap Gas, water en elektra Opstal- en inboedelverzekering
7.600 0 2.750 600 200 2.000 350
7.451 0 2.750 600 200 2.000 350
7.305 0 2.750 600 200 2.000 350
7.162 0 2.750 600 200 2.000 350
7.021 0 2.750 600 200 2.000 350
6.884 0 2.750 600 200 2.000 350
6.749 0 2.750 600 200 2.000 350
6.616 0 2.750 600 200 2.000 350
6.487 0 2.750 600 200 2.000 350
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
300 100
294 100
288 100
283 100
277 100
272 100
266 100
261 100
256 100
0
0
0
0
6.000
6.000
12.000
12.000
12.000
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
29.300
29.145
28.993
28.844
34.698
34.555
40.415
40.277
40.143
Ziektekosten Ziektekostenverzekering nominale premie Eigen risico
Overige verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Overige (WA, begrafenis, rechtsb., reis)
Alimentatie, levensonderhoud Ondersteuning kinderen en kinderalimentatie
Abonnementen, contributies Telefoon Kabel, internet Contributies (sportverenigingen, kerk etc.)
Auto Auto (totaal, incl. afschrijving)
Vakanties Vakanties
Overige Accountant/belastingadviseur Overige
Totaal
15
Scenario 'lang leven'
Vaste lasten Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin einde jaar Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2023 54 52 23 21
2024 55 53 24 22
2025 56 54 25 23
2026 57 55 26 24
2027 58 56 27 25
2028 59 57 28 26
2029 60 58 29 27
2030 61 59 30 28
2031 62 60 31 29
Woning (Hypotheek-)rente Huur Onderhoud woning Gemeentelijke heffingen (OZB, reiniging en riool) Waterschap Gas, water en elektra Opstal- en inboedelverzekering
6.359 0 2.750 600 200 2.000 350
6.235 0 2.750 600 200 2.000 350
6.112 0 2.750 600 200 2.000 350
5.993 0 2.750 600 200 2.000 350
5.875 0 2.750 600 200 2.000 350
5.760 0 2.750 600 200 2.000 350
5.647 0 2.750 600 200 2.000 350
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
251 100
246 100
241 100
237 100
232 100
227 100
223 100
100
0 100
12.000
12.000
6.000
0
0
0
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
6.000
4.000
4.000
4.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
8.000
3.000
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
40.010
39.881
33.754
27.629
27.507
27.387
25.270
30.550
25.550
Ziektekosten Ziektekostenverzekering nominale premie Eigen risico
Overige verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Overige (WA, begrafenis, rechtsb., reis)
Alimentatie, levensonderhoud Ondersteuning kinderen en kinderalimentatie
0
Abonnementen, contributies Telefoon Kabel, internet Contributies (sportverenigingen, kerk etc.)
Auto Auto (totaal, incl. afschrijving)
Vakanties Vakanties
Overige Accountant/belastingadviseur Overige
Totaal
16
Scenario 'lang leven'
Vaste lasten Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin einde jaar Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2032 63 61 32 30
2033 64 62 33 31
2034 65 63 34 32
2035 66 64 35 33
2036 67 65 36 34
2037 68 66 37 35
2038 69 67 38 36
2039 70 68 39 37
2040 71 69 40 38
Woning (Hypotheek-)rente Huur Onderhoud woning Gemeentelijke heffingen (OZB, reiniging en riool) Waterschap Gas, water en elektra Opstal- en inboedelverzekering
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
8.000
3.000
8.000
3.000
8.000
3.000
8.000
3.000
8.000
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
30.550
25.550
30.550
25.550
30.550
25.550
30.550
25.550
30.550
Ziektekosten Ziektekostenverzekering nominale premie Eigen risico
Overige verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Overige (WA, begrafenis, rechtsb., reis)
Alimentatie, levensonderhoud Ondersteuning kinderen en kinderalimentatie
Abonnementen, contributies Telefoon Kabel, internet Contributies (sportverenigingen, kerk etc.)
Auto Auto (totaal, incl. afschrijving)
Vakanties Vakanties
Overige Accountant/belastingadviseur Overige
Totaal
17
Scenario 'lang leven'
Vaste lasten Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin einde jaar Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2041 72 70 41 39
2042 73 71 42 40
2043 74 72 43 41
2044 75 73 44 42
2045 76 74 45 43
2046 77 75 46 44
2047 78 76 47 45
2048 79 77 48 46
2049 80 78 49 47
Woning (Hypotheek-)rente Huur Onderhoud woning Gemeentelijke heffingen (OZB, reiniging en riool) Waterschap Gas, water en elektra Opstal- en inboedelverzekering
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0 100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
4.000
4.000
4.000
4.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
3.000
8.000
3.000
8.000
3.000
8.000
3.000
8.000
3.000
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
25.550
30.550
25.550
30.550
24.550
29.550
24.550
29.550
24.550
Ziektekosten Ziektekostenverzekering nominale premie Eigen risico
Overige verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Overige (WA, begrafenis, rechtsb., reis)
Alimentatie, levensonderhoud Ondersteuning kinderen en kinderalimentatie
Abonnementen, contributies Telefoon Kabel, internet Contributies (sportverenigingen, kerk etc.)
Auto Auto (totaal, incl. afschrijving)
Vakanties Vakanties
Overige Accountant/belastingadviseur Overige
Totaal
18
Scenario 'lang leven'
Vaste lasten Inflatiecorrectie toegepast Jaar Leeftijd van Rob einde jaar Leeftijd van Karin einde jaar Leeftijd van Esther Leeftijd van Pim
2050 81 79 50 48
2051 82 80 51 49
2052 83 81 52 50
2053 84 82 53 51
Woning (Hypotheek-)rente Huur Onderhoud woning Gemeentelijke heffingen (OZB, reiniging en riool) Waterschap Gas, water en elektra Opstal- en inboedelverzekering
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
0 10.000 0 300 200 1.500 50
3.000 300
3.000 300
3.000 300
3.000 300
0 100
0 100
0 100
0 100
0
0
0
0
600 250 500
600 250 500
600 250 500
600 250 500
0
0
0
0
1.000
1.000
1.000
1.000
250 1.500
250 1.500
250 1.500
250 1.500
19.550
19.550
19.550
19.550
Ziektekosten Ziektekostenverzekering nominale premie Eigen risico
Overige verzekeringen Overlijdensrisicoverzekering Overige (WA, begrafenis, rechtsb., reis)
Alimentatie, levensonderhoud Ondersteuning kinderen en kinderalimentatie
Abonnementen, contributies Telefoon Kabel, internet Contributies (sportverenigingen, kerk etc.)
Auto Auto (totaal, incl. afschrijving)
Vakanties Vakanties
Overige Accountant/belastingadviseur Overige
Totaal
19
Scenario 'lang leven'
Grafiek inkomens- en vermogensplanning
Besteedbaar inkomen (inkomen minus belastingen en vaste lasten) 35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0 69
71
73
75
77
79
81
83
69
71
73
75
77
79
81
83
67
65
63
61
59
57
55
53
51
49
47
45
Leeftijd Beschikbaar Gewenst
Vermogen 250000
200000
150000
100000
50000
0
67
65
63
61
59
57
55
53
51
49
47
45
Totaal
Leeftijd
Vrij beschikbaar
20
Scenario 'lang leven'
Scenario arbeidsongeschiktheid Rob Uitkeringen WAO/WIA-uitkering Uitkering WAO/WIA-excedentverzekering Arbeidsongeschiktheidsverzekering Totaal uitkeringen
36.000 0 0 36.000
Inkomen Totaal uitkeringen Lijfrente-uitkering (belast box 1) Resultaat uit overige werkzaamheden Arbeidsinkomen Iab Zvw grondslag hoog Iab Zvw grondslag laag Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Aftrekbare lijfrentepremies Alimentatiebetaling (aftrekbaar) Persoonsgebonden uitgaven (overig) Overige aftrekposten Inkomen box 1 Vermogen box 3 Vrijstelling box 3 Inkomen box 3
36.000 0 0 0 36.000 0 0 1.925 7.600 0 0 0 0 30.325 32.000 32.000 0
Belastingheffing Belasting box 3 Belasting box 1 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Inkomensafhankelijke combinatiekorting Korting maatschappelijk beleggen Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw
0 11.607 11.607 1.650 0 0 0 9.957
Specificatie besteedbaar inkomen Netto inkomen Netto inkomen partner Totaal netto inkomen Overige vaste lasten Intering rendement vermogen Besteedbaar inkomen per jaar inclusief vermogen
18.443 25.756 44.199 0 0 44.199
Besteedbaar per maand inclusief vermogen
3.410
21
Scenario 'lang leven'
Scenario overlijden kostwinner Rob Vermogen Hypotheekschuld Uitkering verzekeringspolis ivm hypotheek Nieuw hypotheekbedrag (na levensv uitk) Uitkering overige levensverz na successierechten Overig inteerbaar vermogen Totaal Jaarlijks intering op inteerbaar vermogen Is per jaar
190.000 0 190.000 0 0 0 0% 0
Inkomen met ANW en wezenpensioen (indien van toepassing) Weduwenpensioen Wezenpensioen ANW Korting ANW ivm eigen inkomsten ANW-uitkering totaal Eigen inkomsten loondienst, bruto Eigen bijdrage pensioen en WAO-aanvulling Schatting lijfrenteuitkeringen (belast) Resultaat uit overige werkzaamheden Bijtelling auto Eigen bijdrage auto Arbeidsinkomen Iab Zvw grondslag hoog Iab Zvw grondslag laag Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Aftrekbare lijfrentepremies Persoonsgebonden uitgaven Overige aftrekposten Inkomen box 1 Vermogen box 3 (incl netto verz uitk) Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Belasting box 1 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Werkbonus Inkomensafhankelijke combinatiekorting Alleenstaande ouderkorting Korting maatschappelijk beleggen Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw
16.800 6.720 14.731 14.731 0 32.000 0 0 0 0 0 32.000 32.000 23.520 1.048 1.925 7.600 0 0 0 49.845 32.000 10.861 846 254 19.804 20.058 1.856 2.098 0 2.112 1.894 0 12.098
Specificatie besteedbaar inkomen Netto inkomen Overige vaste lasten Intering rendement vermogen Besteedbaar inkomen per jaar inclusief vermogen
34.774 0 0 34.774
Besteedbaar per maand incl. vermogen
2.683
Schatting erfbelasting overlijden kostwinner Vermogen kostwinner (denk aan evt huw vw'en) Aantal kinderen Verkrijging langstlevende Maximale vrijstelling langstlevende Vermindering vrijstelling wegens pensioenrechten Resterende vrijstelling Belast erfdeel echtgeno(o)t(e) Erfbelasting erfdeel langstlevende Verkrijging per kind Vrijstelling per kind Verkrijging per kind Verschuldigde erfbelasting per kind Totaal erfbelasting erfgenamen gezamenlijk
0 2 0 627.367 0 627.367 0 0 0 19.868 0 0 0
Inkomen zonder ANW en wezenpensioen, jongste kind 18 jaar of ouder Weduwenpensioen Eigen inkomsten loondienst, bruto Eigen bijdrage pensioen en WAO-aanvulling Schatting lijfrenteuitkeringen (belast) Resultaat uit overige werkzaamheden Bijtelling auto Eigen bijdrage auto Arbeidsinkomen Iab Zvw grondslag hoog Iab Zvw grondslag laag Verschuldigde Iab Zvw (zelf betalen) Eigenwoningforfait Financieringskosten woning Aftrekbare lijfrentepremies Persoonsgebonden uitgaven Overige aftrekposten Inkomen box 1 Vermogen box 3 (incl netto verz uitk) Vrijstelling box 3 Inkomen box 3 Belasting box 3 Belasting box 1 Totaal belasting box 1, 2 en 3 Algemene heffingskorting Arbeidskorting Werkbonus Inkomensafhankelijke combinatiekorting Alleenstaande ouderkorting Korting maatschappelijk beleggen Totaal verschuldigde IB/sociale premies/Iab Zvw
16.800 32.000 0 0 0 0 0 32.000 32.000 16.800 907 1.925 7.600 0 0 0 43.125 32.000 10.861 846 254 16.982 17.236 1.856 2.098 0 2.112 1.894 0 9.276
Specificatie besteedbaar inkomen Netto inkomen Overige vaste lasten Intering rendement vermogen Besteedbaar inkomen per jaar inclusief vermogen
31.017 0 0 31.017
Besteedbaar per maand incl. vermogen
2.393
22
Scenario 'lang leven'
Grafiek inkomen bij diverse scenario's Rob / Karin Besteedbaar inkomen
Per maand
Huidig
Per jaar
2.605
31.266
Prepensionering
-
-
Inkomen na pensionering 67 jaar
-
-
Overlijden kostwinner
2.898
34.774
Overlijden kostwinner zonder ANW
2.585
31.017
Arbeidsongeschiktheid
3.683
44.199
Besteedbaar inkomen per maand
4000 3000 2000 1000 0
23
Toelichting Onderstaand geven wij een toelichting op het financiële overzicht dat wij voor u hebben samengesteld. Inkomens- en vermogensplanning In het bovenste deel van de tabel wordt een overzicht gegeven van het inkomen en de verschuldigde belasting. Het netto inkomen dat resulteert is het inkomen na belasting. Onder het kopje 'Besteedbaar inkomen' worden de uitgaven (onderverdeeld in vaste lasten en gewenst besteedbaar inkomen) van het netto inkomen afgetrokken. Als het netto inkomen in een jaar hoger is dan de uitgaven, wordt het verschil (besparing) toegevoegd aan het spaargeld. Als het netto inkomen daarentegen kleiner is dan de uitgaven, wordt het tekort (ontsparing) onttrokken aan het spaargeld. Het overzicht en de bijbehorende grafiek brengen de mutatiemomenten in beeld zoals: - aankoop van een nieuwe woning - aflossen hypotheek - afstuderen kinderen - stoppen met werken - pensionering - ingangsdatum lijfrenteuitkeringen. Besteedbaar inkomen De uitgaven zijn onderverdeeld in 'vaste lasten' en 'gewenst besteedbaar inkomen'. Het gewenst besteedbaar inkomen is gelijk aan het bedrag van de totale uitgaven nadat daarop de vaste lasten in mindering zijn gebracht zoals de woonlasten, autokosten et cetera. Uit het gewenst besteedbare inkomen dienen onder meer de boodschappen en de persoonlijke verzorging te worden betaald. Inflatie De inflatie bedroeg in de eerste helft van 2012 ongeveer 2,5%. In het overzicht is rekening gehouden met inflatie. Gezegd moet worden dat dit het overzicht onoverzichtelijker en moeilijker te begrijpen maakt. Toch vinden wij het essentieel rekening te houden met de te verwachten inflatie. Stel dat iemand over twintig jaar stil wil gaan leven van zijn vermogen. Bij 2 procent inflatie per jaar is over twintig jaar alles ongeveer 50% duurder geworden. Als hiermee geen rekening zou worden gehouden, loopt deze persoon het gevaar te weinig te sparen. Om die reden wordt in het overzicht het bedrag van het spaargeld en de beleggingen verlaagd met de inflatie. Hierdoor kunt u ervan uitgaan dat het in de toekomst getoonde vermogen qua koopkracht vergelijkbare mogelijkheden biedt als nu. Voor gelijkblijvende hypotheekrente pakt het rekening houden met inflatie gunstig uit. Zo is een bedrag van € 10.000 aan hypotheekrente over twintig jaar in koopkracht uitgedrukt slechts ongeveer € 6.667 waard. In het overzicht ziet u dit terug in een afnemend schuldbedrag. Bij het samenstellen van het overzicht is verondersteld dat het salaris en de AOW-uitkering jaarlijks met de inflatie worden verhoogd. Indexering van het pensioen is tegenwoordig niet meer vanzelfsprekend. Een gelijkblijvend inkomen in het overzicht betekent dat het in koopkracht gelijk blijft. In euro's zal het dus moeten stijgen. Als in het model een gelijkblijvend besteedbaar inkomen staat, betekent dit dat het in koopkracht gelijk blijft. Lijfrente-uitkeringen worden normaliter niet aan inflatie aangepast, zodat het overzicht deze laat zien als een afnemend bedrag. Vermogen Bij het samenstellen van het overzicht is het gemiddelde rendement op het huidige spaargeld en de beleggingen berekend. Hiervan wordt ook in de komende jaren uitgegaan. Het rendement wordt in principe weer toegevoegd aan de 'vrij renderende privé-bezittingen' zoals spaargeld. Het vermogen wordt jaarlijks gecorrigeerd voor inflatie. Aan het spaargeld worden toegevoegd de jaarlijkse besparingen, terwijl inkomenstekorten aan het spaargeld worden onttrokken. Grafiek In het financiële overzicht zijn twee grafieken opgenomen: één van het inkomen en één van het vermogen. In de inkomensgrafiek geeft de onderbroken lijn het gewenste besteedbare inkomen weer en de staafjes het beschikbare besteedbare inkomen. Het verschil ten opzichte van elkaar geeft aan of u spaart of ontspaart. In de vermogensgrafiek ziet u twee lijnen. De onderbroken lijn geeft het vrije vermogen weer zoals uw spaargeld en uw beleggingen. De doorlopende lijn geeft het totale vermogen weer, dat wil zeggen het vrije vermogen en het vaste vermogen zoals de woning, woningschuld en eventueel ondernemingsen BV-vermogen. Als de onderbroken lijn beneden nul komt, zult u moeten interen op uw vaste vermogen. Dat zou kunnen betekenen dat u uw huis zou moeten opeten. Overlijden kostwinner Wij hebben een berekening gemaakt van het beschikbare inkomen van de partner bij het overlijden van de kostwinner. U vindt daar een overzicht van levensverzekeringsuitkeringen en inkomensvoorzieningen. In het linkergedeelte wordt het inkomen weergegeven met, indien van toepassing, de uitkering ingevolgde de Algemene nabestaandenwet en wezenpensioen. Voor de Anw-uitkering is vereist dat het jongste kind de leeftijd van 18 jaar nog niet heeft bereikt. Als de achterblijvende partner voor 1950 is geboren, bestaat ook recht op deze uitkering als het jongste kind ouder is dan 18 jaar. In het rechtergedeelte vindt u het overzicht zonder de de Anw-uitkering en het wezenpensioen. Bij het inkomensoverzicht is ook rekening gehouden met de mogelijkheid om het spaargeld aan te spreken ter aanvulling van het inkomen (intering vermogen). Arbeidsongeschiktheid Bij het intreden van arbeidsongeschiktheid zal het gewone inkomen wegvallen. Daarvoor in de plaats komen, indien van toepassing, de WIA-uitkering of andere verzekeringsuitkeringen. Bij het inkomensoverzicht is ook rekening gehouden met de mogelijkheid om het spaargeld aan te spreken ter aanvulling van het inkomen (intering vermogen). Onderneming In het overzicht van het ondernemingsvermogen wordt de ontwikkeling van dit vermogen benaderd. Uitgegaan wordt van de werkelijke waarde (inclusief eventuele goodwill). Er wordt ook een overzicht gegeven van de oudedagsreserve. Rekening wordt gehouden met fiscale claims op de goodwill, de meerwaarde van het onroerend goed en de oudedagsreserve. Het berekende vermogen is netto; na aftrek van fiscale claims.
24
Bij de beëindiging van de onderneming wordt het desbetreffende vermogen overgeboekt naar een lijfrente (indien daarvoor is gekozen) en het spaar- en beleggingsvermogen (box 3). BV-vermogen In het overzicht van het BV-vermogen wordt de ontwikkeling van dit vermogen globaal benaderd. Er wordt onderscheid gemaakt tussen verschillende activa-categorieën met verschillende rendementen. Voorzover winst niet is toe te rekenen aan het rendement op activa, is het ingevuld onder het kopje "surpluswinst". Wat de passiva betreft wordt onderscheid gemaakt tussen de pensioen (en lijfrente) schuld (eigen beheer) en overige schulden. De winst wordt toegevoegd aan activum 1. De belasting wordt ten laste van activum 1 gebracht. Het vermogen wordt weergegeven na aftrek van de fiscale claim ter zake van het aanmerkelijk belang. Bij uitkering van dividend en verkoop van de aandelen moet namelijk 25% inkomstenbelasting betaald worden. Ook deze fiscale claim wordt inflatieneutraal gepresenteerd. De inflatiecorrectie op het gestorte kapitaal leidt tot een jaarlijkse neerwaartse aanpassing.
25