PERANAN KREDIT PEDULI USAHA MIKRO SUMUT SEJAHTERA DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN NASABAH PADA PT BANK SUMUT KANTOR CABANG PEMBANTU DELI TUA
LAPORAN TUGAS AKHIR
Ditulis untuk Memenuhi Syarat Menyelesaikan Pendidikan Program Diploma 3
Oleh
JOJOR R GURNING NIM 1105072148
PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN JURUSAN AKUNTANSI POLITEKNIK NEGERI MEDAN MEDAN 2014
ABSTRAK PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua sebagai salah satu bank yang kegiatan utamanya memberikan kredit, menawarkan salah satu produk kredit yaitu Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera yang selanjutnya disebut kredit SUMUT sejahtera adalah pemberian kredit kepada kelompok yang anggota-anggotanya khusus perempuan dari keluarga pra sejahtera atau berpendapatan rendah. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui besarnya peranan kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan nasabah dan untuk mengetahui peranan kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa dengan adanya KPUM SS ini dapat meningkatkan penghasilan usaha mikro masyarakat pra sejahtera. Peningkatan perkembangan jumlah pendapatan terbesar adalah 32,94% dengan jumlah pendapatan Rp 3.500.000,00 dan yang paling rendah 3,21% dengan pendapatan Rp 1.500.000,00. Rata-rata penghasilan setelah diberikan KPUM SS yaitu Rp 2.782.738,10 atau dengan kata lain KPUM memberikan kontribusi sebesar 27,91% atau sebesar Rp 559.861,00 per bulannya kepada nasabah. Adapun peranan KPUM SS dalam meningkatkan pendapatan nasabah yaitu yang paling utama adalah mengembangkan usaha (55,95%). Dari uraian di atas dapat disimpulkan bahwa KPUM SS memberikan peranan yang penting bagi nasabah dan memberikan kontribusi yang membantu nasabah dalam meningkatkan pendapatannya.
Kata kunci: Bank, Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera, Nasabah
ABSTRACT PT Bank SUMUT KCP Deli Tua as one of the main activities of the bank whose main activities are providing credit, offer one of the credit product that is Micro Credit Care SUMUT prosperous hereinafter referred prosperous SUMUT credit is lending to groups whose members are women only pre-prosperous family of low-income. The purpose of this study was to determine the role of micro-credit business matter SUMUT prosperous in increasing income and customer care to know the role of micro business loans SUMUT prosperous in increasing income. The results of this study indicate that the presence of this KPUM SS micro businesses can increase income underprivileged communities. Increased development of the largest amount of income is 32,94% with a total income of Rp 3.500.000,00 and the lowest 3,21% with income of Rp 1.500.000,00. Average income after KPUM SS given Rp 2782738,10 or in other words KPUM contributed 27,91% or Rp 559.861,00 per month to customers. The KPUM SS role in increasing customer income that is most important is to develop the business (55,95%). From the above, it can be concluded that KPUM SS provide an important role for customers and contribute to assist customers in improving their income.
Key words: Bank, Credit Care Micro SUMUT Prosperous, Customer
KATA PENGANTAR Puji dan syukur saya ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan pelindungan-Nya, saya bisa menyelesaikan Laporan Tugas Akhir ini tepat pada waktunya dengan didukung berbagai referensi dari laporan-laporan Tugas Akhir sebelumnya.
Laporan Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan pendidikan Diploma 3 Jurusan Akuntansi Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. Adapun judul yang dibahas dari Laporan Tugas Akhir ini adalah Peranan Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera dalam Meningkatkan Pendapatan Nasabah Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua.
Dalam penulisan laporan Tugas Akhir ini, saya mendapat dukungan dan bantuan dari berbagai pihak, baik secara langsung maupun tidak langsung. Pada kesempatan ini saya mengucapkan terimakasih kepada : 1. M.Syahruddin, S.T., M.T., Direktur Politeknik Negeri Medan. 2. Darwin S.H Damanik, S.E., M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 3. Parjuangan Pardosi, S.E., M.Si., Sekretaris Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 4. Enny Segarahati Barus, S.E., M.Si., Kepala Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. 5. Drs. Herbet Silalahi, M.Kom Dosen Pembimbing Utama Tugas Akhir. 6. Drs. Budi Indra Syahdewa, M.Ed.Adm Dosen Pembimbing Pendamping Tugas Akhir. 7. Ismi Affandy, S.E. Ak., M.Si., Wali Kelas BK 6G. 8. Surimanto, Pimpinan PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua.
9. Seluruh Staff dan Pegawai PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua. 10. Keluarga yang saya kasihi, ibu Lenta Doloksaribu, kakak Ferawaty Gurning, Nurhayati Gurning, dan adik Alison Marthin Gurning, Widyastuti Gurning, Evi Zesica Gurning. 11. Teman-teman sepelayanan di UKM KMK Politeknik Negeri Medan periode 2013/2014, PA Scriptura Kakak Hervina Sitorus, Sri Rezeki Tambunan, adik PA Intan Sitorus, Irma Lestari, Kristina, dan teman KTB yang saya kasihi Friska Silitonga dan Lea Firmayanti Silalahi. 12. Teman-teman seperjuangan di BK 6G terkhusus Puronika Simbolon, Novia Siahaan, Tiarma Eva Silitonga, Novira Siregar, Eslina Limbong, Ermidianta Aritonang. 13. Teman-teman kos di Pembangunan USU No. 25A.
Penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna, untuk itu diharapkan saran dan kritik yang bersifat membangun dari pembaca agar laporan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat.
Akhir kata saya mengucapkan terimakasih.
Medan,
Agustus 2014
Jojor R Gurning NIM 1105072148
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL LEMBAR PERSETUJUAN .................................................................................... i LEMBAR PENGESAHAN ..................................................................................... ii PERNYATAAN ........................................................................................................iii KATA PENGANTAR ..............................................................................................iv DAFTAR ISI .............................................................................................................vi ABSTRAK ................................................................................................................ix ABSTRACT ............................................................................................................... x DAFTAR TABEL ....................................................................................................xi
BAB 1 PENDAHULUAN ........................................................................................ 1 1.1. Latar Belakang Pemilihan Judul ..................................................................... 1 1.2. Perumusan Masalah ......................................................................................... 3 1.3. Tujuan Penelitian ............................................................................................. 3 1.4. Manfaat Penelitian ........................................................................................... 3 1.5. Teknik Pengumpulan Data ............................................................................... 4 1.5.1. Teknik Pengumpulan Data ............................................................................... 4 1.5.2. Teknik Pengolahan Data .................................................................................. 5 1.6. Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir .......................................................... 5
BAB 2 TINJAUAN UMUM MENGENAI PERUSAHAAN ................................ 8 2.1. Sejarah Singkat Perusahaan .............................................................................. 8 2.2. Ruang Lingkup Kegiatan Perusahaan...............................................................12 2.2.1. Produk Penghimpunan Dana Nasabah .............................................................12 2.2.2. Produk Jasa ......................................................................................................16 2.2.3. Produk Kredit ...................................................................................................18 2.3. Fungsi, Visi, Misi, Statement Budaya Perusahaan pada PT Bank SUMUT ....22 2.3.1. Fungsi ...............................................................................................................22 2.3.2. Visi ...................................................................................................................23
2.3.3. Misi ..................................................................................................................23 2.3.4. Statement Budaya PT Bank SUMUT...............................................................23 2.4. Logo dan Makna dari Logo PT Bank SUMUT ................................................23 2.4.1. Logo PT Bank SUMUT ...................................................................................23 2.4.2. Makna Logo PT Bank SUMUT .......................................................................24 2.5. Keunggulan Perusahaan ...................................................................................25 2.6. Status, Lokasi dan Kelompok/Anak Cabang Perusahaan .................................25 2.7. Struktur Organisasi PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua ...27 2.7.1 Tugas dan Wewenang Masing-Masing Jabatan PT Bank SUMUT .................30
BAB 3 TINJAUAN KEPUSTAKAAN ...................................................................39 3.1. Pengertian Bank ................................................................................................39 3.1.1. Sumber Dana Bank ..........................................................................................40 3.1.2. Alokasi Dana Bank ..........................................................................................42 3.2
Pengertian Kredit ..............................................................................................44
3.2.1. Unsur-Unsur Kredit..........................................................................................45 3.2.2. Fungsi Pemberian Kredit .................................................................................46 3.2.3. Tujuan Pemberian Kredit .................................................................................48 3.2.4. Manfaat Perkreditan .........................................................................................48 3.2.5. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ....................................................................49 3.2.6. Jenis-Jenis Kredit .............................................................................................53 3.2.7. Jaminan Kredit .................................................................................................55 3.3. Pengertian Usaha Mikro ...................................................................................56 3.4. Pengertian Kredit Mikro ...................................................................................58 3.5. Pengertian Pendapatan ......................................................................................60 3.6. Pengertian Nasabah ..........................................................................................60
BAB 4 HASIL PENGUMPULAN DAN PENGOLAHAN DATA .......................61 4.1. Pengumpulan Data ............................................................................................61 4.2. Pengolahan Data ...............................................................................................62
BAB 5 PEMBAHASAN ...........................................................................................66 5.1. Kontribusi Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera Terhadap Pendapatan Nasabah .........................................................................................66 5.2. Peranan Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera Terhadap Pendapatan Nasabah .........................................................................................68
BAB 6 SIMPULAN DAN SARAN ..........................................................................70 6.1. Simpulan ...........................................................................................................70 6.2. Saran .................................................................................................................70
DAFTAR PUSTAKA ...............................................................................................71
LAMPIRAN
DAFTAR TABEL No.
Judul
Hal
1.1. Tabel Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir ............................................... 5 4.1. Tabel Pendapatan Per Bulan KPUM SS Nasabah Bank SUMUT KCP Deli Tua Sebelum Mengajukan Kredit, Periode Juni 2013-Juni 2014 .....................58 4.2. Tabel Pendapatan Per Bulan KPUM SS Nasabah Bank SUMUT KCP Deli Tua Setelah Mengajukan Kredit, Periode Juni 2013-Juni 2014 .......................60 4.3. Tabel Alasan Utama Menjalankan Usaha Mikro .............................................61 4.4. Tabel Alasan Mengambil KPUM SS, Periode Juni 2013-Juni 2014 ................61 4.5. Tabel Prosedur Mengambil Kredit, Periode Juni 2013-Juni 2014 ...................62
BAB 1 PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Pemilihan Judul Ibu rumah tangga dianggap penduduk yang tidak produktif sehingga hal ini menjadi salah satu penyebab kemiskinan yang kian merajalela, baik di desa maupun di kota. Perempuan akhirnya dianggap tidak akan mampu membuat keputusan-keputusan untuk mengangkat ekonomi keluarganya dari kemiskinan. Perempuan
hanya
akan
tetap
bergantung
kepada
suaminya.
Persoalan
meningkatkan ekonomi keluarga sebenarnya tak hanya menjadi peran laki-laki, tapi juga perempuan. Potensi perempuan serta jaringan yang dimilikinya sangatlah mendukung upaya meningkatkan kesejahteraan. Bentuknya bisa berupa usaha yang dibangun dari penguatan komunitas dan peningkatan kapasitas setiap individunya. Artinya perempuan memiliki semangat dan potensi besar untuk mendukung peningkatan ekonomi keluarga.
Perempuan memang selalu dianggap sebagai manusia lemah tetapi itu pun terjadi hanya karena perempuan tidak diberi kesempatan untuk menunjukkan potensinya dan hanya untuk beberapa hal. Untuk urusan pemberdayaan ekonomi keluarga, perempuan patut diacungkan jempol. Hal ini didukung dengan tumbuhnya fasilitas-fasilitas kredit mikro yang dikhususkan bagi perempuan. Contohnya: program Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera (KPUM SUMUT Sejahtera). KPUM SUMUT Sejahtera adalah program kredit yang dimiliki oleh Bank SUMUT. Program ini sama dengan program-program kredit usaha mikro lainnya yang ada di bank konvensional, namun KPUM SUMUT Sejahtera berbeda dari sisi penerima kredit, KPUM SUMUT Sejahtera adalah kredit tanpa agunan dengan sistem angsuran tetap yang diberikan kepada pemilik usaha mikro dalam rangka meningkatkan kemampuannya untuk mengembangkan usaha.
KPUM SUMUT Sejahtera ini diberikan untuk memberdayakan perempuan pra sejahtera. Plafond kredit mulai dari Rp 500.000,00 sampai maksimal Rp 5.000.000,00 yang disalurkan secara bertahap. Program kredit mikro tanpa agunan yang diinisiasi oleh Bank SUMUT ini berawal di Nias pasca terjadinya gempa bumi yang memporak-porandakan perekonomian masyarakat pada akhir tahun 2004. Berkat dukungan technical assistance dari Asia Development Bank (ADB), Bank SUMUT mengembangkan model pembiayaan dengan mereplikasi pola Grameen Bank yang kemudian diberi nama Kredit Peduli Usaha Mikro (KPUM) SUMUT
Sejahtera
guna
memulihkan
kembali
perekonomian
keluarga
prasejahtera di kabupaten paling tertinggal di Sumatera Utara (SUMUT) tersebut.
Salah satu jenis kredit yang banyak dijalankan perbankan saat ini adalah kredit usaha mikro. Sesuai dengan namanya mikro, maka kredit ini disediakan dalam jumlah yang kecil, berbunga rendah dan biasanya tanpa agunan. Beberapa faktor telah mendasari perbankan mengeluarkan kredit usaha mikro. Faktor pertama adalah bahwa pemerintah telah cukup menggulirkan kebijakan kredit usaha mikro dalam rangka penanggulangan kemiskinan yang telah lama menggerogoti sebagian besar rakyat Indonesia. Hal menarik untuk dicermati terkait dengan kebijakan pemerintah mengenai kredit usaha mikro, yaitu upaya-upaya penanggulangan kemiskinan yang telah dikaitkan dengan pengembangan usaha mikro. Pada kenyataannya, kredit usaha mikro ini memang mendapat sambutan yang baik dari masyarakat.
Faktor kedua adalah tingginya minat masyarakat untuk memperoleh bantuan dana melalui kredit usaha mikro, memberikan peluang bagi pengelola bank untuk terus memberikan layanan kepada masyarakat sehingga memperoleh keuntungan sesuai dengan yang diharapkan. Dengan demikian, bank diharapkan mampu bersaing dengan bank lainnya dengan memperluas pangsa pasar dan laba yang diperoleh. Bank juga harus kreatif melahirkan inovasi yang berbeda dari bank lainnya demi mempermudah kredit kapada nasabah. Misalnya, kelompok penerima kredit. Bank SUMUT mengutamakan kelompok perempuan, dikarenakan Bank SUMUT
percaya bahwa perempuan mampu membawa keluarga keluar dari jurang kemiskinan. Anggapan bahwa perempuan adalah pintu masuk menuju perbaikan kesejahteraan keluarga ada benarnya. Bank sebagai kreditur harus memahami perilaku nasabah (debitur). Artinya untuk dapat mempengaruhi keputusan perempuan dalam mengambil KPUM SUMUT Sejahtera, maka Bank SUMUT harus mampu mengetahui dan memahami perilaku nasabah dan mempelajari bagaimana mereka berperilaku, bertindak dan berpikir. Dari uraian di atas maka tertarik untuk mengangkat judul “ Peranan Kredit Peduli Usaha Mikro SUMUT Sejahtera Dalam Meningkatkan Pendapatan Nasabah Pada PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua”.
1.2. Perumusan Masalah Agar pembahasan dapat berjalan secara sistematis, maka permasalahan yang diangkat pada Tugas Akhir ini adalah sebagai berikut: a. Seberapa besar peranan kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan nasabah? b. Mengapa nasabah memilih kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan nasabah?
1.3. Tujuan Penelitian Tujuan dari penulisan Tugas Akhir ini adalah: a. Untuk mengetahui besarnya peranan kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan nasabah. b. Untuk mengetahui peranan kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan pendapatan nasabah.
1.4. Manfaat Penelitian Manfaat penelitian ini adalah: a. Bagi pihak Bank dapat bermanfaat untuk menggambarkan apakah kredit tersebut bisa meningkatkan taraf hidup masyarakat prasejahtera.
b. Bagi pihak Politeknik Negeri Medan untuk membiasakan mahasiswa berpikir kritis dalam menganalisa suatu masalah dan dapat juga memberikan bahan masukan bagi mahasiswa yang akan membahas masalah yang sama mengenai kredit peduli usaha mikro SUMUT sejahtera dalam meningkatkan taraf hidup masyarakat pra sejahtera dimasa yang akan datang.
1.5.
Teknik Pengumpulan dan Pengolahan Data
1.5.1. Teknik Pengumpulan Data Data adalah informasi atau keterangan mengenai suatu hal yang dapat berbentuk angka atau yang berhubungan dengan masalah. Untuk memperoleh data dan keterangan yang dibutuhkan sehubungan dengan penulisan Tugas Akhir ini, maka teknik pengumpulan data yang dilakukan peneliti adalah melalui data primer, yaitu data yang dicatat atau dikumpulkan sendiri oleh peneliti langsung dengan sumber utama (Sanusi, 2012:104). Pengumpulan data dilakukan dengan menggunakan instrumen atau media yang disebut dengan kuesioner. Kuesioner diberikan langsung kepada responden. Kuesioner yang diberikan terdiri dari beberapa pertanyaan yang bersifat tertutup. Artinya pertanyaan yang diajukan merupakan jenis pertanyaan yang jawabannya sudah ditentukan terlebih dahulu dan responden tidak diberi kesempatan untuk memberikan jawaban lain.
Yang menjadi populasi dalam penelitian Tugas Akhir ini adalah nasabah KPUM SS PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua. Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut. Adapun yang menjadi sampel dalam penelitian Tugas Akhir ini adalah nasabah KPUM SS sebanyak 4 KKM, yaitu KKM Eka Suka, KKM Titi Kuning, KKM Eka Rasmi dan KKM Keluarga.
1.5.2. Teknik Pengolahan Data Pengolahan data berarti memberikan penjelasan tentang suatu permasalahan berdasarkan data dan keterangan yang kemudian dipaparkan secara jelas dan sistematis. Teknik pengolahan data yang digunakan adalah metode deskriptif yaitu
menggambarkan data yang telah terkumpul sebagaimana adanya tanpa bermaksud membuat suatu kesimpulan yang berlaku umum atau generalisasi (Sanusi, 2012:116).
1.6. Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir Tugas Akhir ini diperkirakan membutuhkan waktu selama 3 (tiga) bulan dengan alokasi waktu sebagai berikut: Tabel 1.1. Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir Bulan/Minggu No
Kegiatan
Mei
Juni
Juli
Agustus
3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1
Persiapan
2
Pengumpulan
September 1
Data 3
Tabulasi dan Analisa Data
4
Menyusun Konsep Laporan
5
Konsultasi pasa Pembimbing
6
Sidang Tugas Akhir
7
Perbaikan Laporan Tugas Akhir
8
Penggandaan Laporan
Sumber: Pedoman Penulisan Tugas Akhir Prodi Perbankan dan Keuangan Jurusan Akuntansi 2013/2014
2
Adapun uraian dari jadwal kegiatan di atas adalah: a.
Tahap Persiapan Pada tahap persiapan, dibutuhkan waktu untuk menentukan topik apa yang akan dibahas dalam penelitian dan melakukan konfirmasi terhadap perusahaan
untuk
memastikan
kesediaan
pihak
perusahaan
dalam
menyediakan informasi yang relevan terhadap penelitian yang akan dilakukan. b.
Tahap Pengumpulan Data Tahap pengumpulan data adalah tahap yang membutuhkan waktu untuk mencari dan mengumpulkan data yang diperlukan sebagai bahan penelitian di dalam penyusunan Tugas Akhir ini. Data yang telah diperoleh berasal dari PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua.
c. Tahap Tabulasi dan Analisis Data Tabulasi dan analisa data adalah tahap yang membutuhkan waktu untuk mengelompokkan data yang diperoleh dari PT Bank SUMUT Kantor Cabang Pembantu Deli Tua sebagai bahan penelitian dalam penyusunan Tugas Akhir. d. Tahap Penyusunan Konsep Laporan Penulisan Tugas Akhir ini dilakukan sesuai dengan konsep yang ditetapkan pada Pedoman Penulisan Tugas Akhir Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. e.
Tahap Konsultasi Pembuatan Tugas Akhir ini membutuhkan bantuan dan konsultasi dari dosen pembimbing sampai Tugas Akhir selesai.
f. Tahap Sidang Tugas Akhir Memperkenalkan kepada dosen penguji Tugas Akhir hasil dari penyusunan Tugas Akhir yang sudah diteliti dan menguji mahasiswa apakah sudah menguasai sepenuhnya tentang Tugas Akhir tersebut. Pada tahap ini membutuhkan waktu selama dua minggu. g. Tahap Perbaikan Laporan Tugas Akhir Setelah sidang Tugas Akhir diperoleh saran dan kritik yang membangun, maka untuk itu dilakukan perbaikan laporan Tugas Akhir untuk
menyempurnakan yang diperkirakan membutuhkan waktu selama tiga minggu. h. Tahap Penggandaan Laporan Memberikan Tugas Akhir yang telah selesai dijilid ke dalam bentuk buku atau bacaan karya ilmiah kepada dosen pembimbing Tugas Akhir, kepala program studi, dan perpustakaan. Tujuan dari penggandaan laporan ini adalah sebagai dokumentasi bagi pihak tersebut. Tahap ini membutuhkan waktu selama satu minggu.
