Pensioenregeling. Uw pensioenregeling in het kort

Pensioenregeling

Uw pensioenregeling in het kort

Inhoudsopgave 1. Inleiding 3 1.1

Pensioen in het algemeen

3

1.2

Algemene pensioentermen

4

1.3

Pensioen bij Vopak

5

1.4

Hoe wordt uw pensioen gefinancierd?

6

1.5

Hoe blijft uw pensioen op peil?

7

2.

Wat bouwt u op

8

2.1

Opbouw van ouderdomspensioen van de basisregeling

8

2.2

Opbouw van ouderdomspensioen van de excedentregeling

9

2.3

Netto plusregeling

10

2.4 Nabestaandenpensioen

11

2.5

Opbouw van extra pensioen via de regeling vrijwillige premies

12

2.6

Pensioen en arbeidsongeschiktheid

13

3.

Keuzes en veranderingen 15

3.1

Keuzes die u kunt maken tijdens uw dienstverband

15

3.2

Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering

17

4.

Veranderingen in uw situatie 19

4.1

Nieuw in dienst

19

4.2

Meer of minder gaan werken

20

4.3 Een periode met verlof

20

4.4

Andere veranderingen

20

5.

Communicatie 21

5.1 Informatie door het pensioenfonds

21

5.2 Wanneer moet u het pensioenfonds informeren?

22

5.3 Klachtenregeling

22

Voorbehoud 23

Uw Vopak pensioenregeling in het kort | 2

1. Inleiding In deze brochure vindt u een eenvoudige uitleg van het officiële pensioenreglement van Vopak. In dit reglement staat de pensioenregeling beschreven die Vopak aanbiedt aan alle medewerkers in Nederlandse dienst. Deelname aan de regeling geeft u recht op een uitkering. U krijgt deze uitkering in principe als u 67 jaar bent geworden en stopt met werken.

1.1 Pensioen in het algemeen Uw pensioen kan uit drie verschillende bronnen komen: 1e bron: het pensioen van de overheid dat bestaat uit de

AOW-uitkering (Algemene Ouderdomswet) en

de Anw-uitkering (Algemene nabestaandenwet)

2e bron: het pensioen dat u opbouwt bij de werkgever 3e bron: het privé-pensioen dat bestaat uit de eigen

middelen die u inzet voor uw pensioen-

voorziening. Bij eigen middelen kunt u denken aan spaargeld en lijfrentes. Ook de regeling vrijwillige premies in de Vopak pensioenregeling valt hieronder (zie hoofdstuk 2.5). In deze brochure wordt ingegaan op het pensioen dat u opbouwt bij Vopak. U leest meer over de onderdelen van de pensioenregeling, de wijze waarop u pensioen opbouwt en de wijze waarop het pensioen gefinancierd wordt.


1.2 Algemene pensioentermen 1.2.1 AOW-uitkering Zoals hiervoor beschreven, is de eerste bron van het totale

AOW wordt ieder jaar door de overheid vastgesteld. De

pensioeninkomen het pensioen van de overheid: de AOW-

ingangsdatum van de AOW-uitkering schuift langzaam op

uitkering. Iedereen die in Nederland woont bouwt vanaf

naar leeftijd 67. Sinds 2 juni 2015 is deze ingangsdatum

zijn 15e ieder jaar een stukje AOW op. De hoogte van de

als volgt:

Tabel 1: AOW-leeftijd Uw geboortedatum

Uw AOW-leeftijd

na 31-10-1949 en voor 01-10-1950

65 jaar en 3 maanden

na 30-09-1950 en voor 01-07-1951


na 30-06-1951 en voor 01-04-1952


na 31-03-1952 en voor 01-01-1953

66 jaar

na 31-12-1952 en voor 01-09-1953


na 31-08-1953 en voor 01-05-1954


na 30-04-1954 en voor 01-01-1955

67 jaar

vanaf 01-01-1955

67 jaar en ouder

1.2.2 Franchise

1.2.3 Middelloonregeling

Via uw werkgever wordt niet over uw volledige salaris

Een middelloonregeling is een zogenaamde ‘uitkerings-

pensioen opgebouwd. U ontvangt namelijk ook AOW. Het

overeenkomst’. In een middelloonregeling bouwt u elk jaar

deel van het salaris waarover u geen pensioen opbouwt

dat u werkt pensioen op over het salaris dat u in dat jaar

heet ‘franchise’. Over het deel van uw salaris boven de

verdient. Uw pensioen is dus vooraf bekend en is geba-

franchise bouwt u dus wel pensioen op. Deze pensioenop-

seerd op het gemiddelde inkomen dat u heeft verdiend.

bouw kan plaatsvinden door middel van bijvoorbeeld een

Door inflatie (zie 1.5 ‘Hoe blijft uw pensioen op peil’)

middelloonregeling of een beschikbare premieregeling.

worden de opgebouwde pensioenen steeds minder

We leggen het u hierna uit.

waard. Om dit te voorkomen is in sommige regelingen een toeslagregeling opgenomen. De opgebouwde pensioenen worden dan jaarlijks verhoogd. Zulke regelingen heten ‘geïndexeerde middelloonregelingen’.


1.2.4 Beschikbare premieregeling Een beschikbare premieregeling (ook wel een ‘premieovereenkomst’ genoemd) betekent dat u geen recht opbouwt op een pensioen dat afhankelijk is van uw salaris, maar dat uw werkgever een premie beschikbaar stelt voor de opbouw van pensioen. Wanneer uw pensioen ingaat, wordt het met de premies opgebouwde pensioenkapitaal omgezet in pensioen. Vooraf is niet bekend hoe hoog het uiteindelijke pensioen zal zijn. De hoogte van het pensioen is afhankelijk van de hoogte van de ingelegde premies, het rendement op de beleggingen en het aantal jaren dat u deelneemt aan de beschikbare premieregeling.

1.3 Pensioen bij Vopak Alle werknemers van Vopak in Nederlandse dienst nemen

De franchise in de Vopak pensioenregeling bedraagt in

deel aan de Vopak pensioenregeling en bouwen pensioen

2015 E 13.760. Voor het salaris daarboven, tot een maxi-

op. Dit geldt voor iedereen, tenzij u schriftelijk met Vopak

mum van E 52.952 (2015) wordt pensioen opgebouwd via

andere afspraken heeft gemaakt. De opbouw stopt als u

de basisregeling (een geïndexeerde middelloonregeling).

met pensioen gaat, komt te overlijden of uit dienst treedt

Voor het salaris boven E 52.952 wordt tot een salaris van

bij Vopak. De belangrijkste onderdelen van de Vopak

E 100.000 pensioen opgebouwd via de excedentregeling.

pensioenregeling zijn:

Voor het salaris boven E 100.000 wordt pensioen opge-

1. ouderdomspensioen in de basisregeling;

bouwd via de netto plusregeling. De excedentregeling en

2. ouderdomspensioen in de excedentregeling;

de netto plusregeling zijn beschikbare premieregelingen.

3. ouderdomspensioen in de netto plusregeling; 4. nabestaandenpensioen;

De franchise en het maximum salaris voor de basisregeling

5. regeling vrijwillige premies;

worden jaarlijks door het bestuur vastgesteld. Het bestuur

6. arbeidsongeschiktheidspensioen.

let bij het vaststellen van de franchise onder meer op de ontwikkeling van de AOW-uitkering. De grens voor de netto plusregeling wordt door de overheid vastgesteld. In hoofdstuk 2 leest u meer over de inhoud van de pensioenregeling.


Kort samengevat ziet de pensioenregeling er als volgt uit:

SALARIS

OPBOUW

Franchise E 13.760,-

AOW

salaris boven E 13.760,- tot maximaal E 52.952,-

PENSIOEN

Bereikbaar ouderdomsGeïndexeerd middelloon

en partnerpensioen

Basisregeling salaris boven E 52.952,- tot

Beschikbare premie

Ouderdoms- en partner-

maximaal E 100.000,-

pensioen bij pensioenfonds

Excedentregeling

uit opgebouwd saldo

salaris boven E 100.000,-

Netto beschikbare premie

Netto plusregeling

Ouderdoms- en partnerpensioen bij een verzekeraar uit opgebouwd saldo

De vermelde bedragen gelden voor 2015. De actuele bedragen vindt u op onze website http://pensioenfonds.vopak.com. Kijk bij ‘Publicaties’ onder ‘Kerncijfers pensioen algemeen’.

1.4 Hoe wordt uw pensioen gefinancierd? De kosten van de pensioenregeling worden door Vopak

Wanneer de financiële situatie van het pensioenfonds

aan het pensioenfonds betaald. Het is mogelijk dat u een

onvoldoende is kan het bestuur van het pensioenfonds als

eigen bijdrage moet betalen voor de opbouw van pen-

uiterste mogelijkheid de pensioenen verlagen.

sioen. De hoogte van deze eigen bijdrage staat beschreven in uw arbeidsovereenkomst. Mocht de financiële situatie

Wanneer u deelneemt aan de regeling vrijwillige premies,

van Vopak zodanig zijn dat Vopak (tijdelijk) niet in staat is

betaalt u zelf de gehele premie. Deze wordt in mindering

de premie te betalen, dan heeft Vopak het recht minder

gebracht op uw bruto salaris.

premie te betalen, de betaling uit te stellen of te stoppen.


1.5 Hoe blijft uw pensioen op peil?

te kunnen verlenen. De wettelijke regels betekenen voor ons pensioenfonds:

Het leven wordt steeds duurder. Met E 100 kunt u straks

• bij een dekkingsgraad van minder dan 110%

minder kopen dan nu. Dit wordt veroorzaakt door inflatie.

Om daling in waarde te voorkomen, kan het pensioenfonds

• bij een dekkingsgraad tussen 110% en 130%

besluiten uw pensioen te verhogen. Dit heet het ‘verlenen

van toeslag’ of ‘indexeren’. Het verlenen van een toeslag

• bij een dekkingsgraad hoger dan 130%

is voorwaardelijk en vindt alleen plaats als de financiële

kan geen toeslag worden verleend. kan een gedeeltelijke toeslag worden gegeven. kan een volledige toeslag worden gegeven.

positie van het fonds dit toelaat. Het bestuur van het pensioenfonds stelt ieder jaar vast of en zo ja, met hoeveel uw

Aanvullende toeslag

opgebouwde pensioen verhoogd wordt.

Het bestuur van het pensioenfonds besluit jaarlijks of de medewerkers van Vopak een aanvullende toeslag krijgen.

Hoe wordt de hoogte van een toeslag vastgesteld?

Deze aanvullende toeslag is het verschil tussen de gemid-

Voor de vaststelling van de hoogte van de toeslagen

delde salarisstijging bij Vopak en de stijging van het prijs-

wordt gekeken naar de ontwikkeling van het zogenaamde

indexcijfer. In de premie die Vopak aan het pensioenfonds

‘afgeleide prijsindexcijfer’ van het Centraal Bureau voor de

betaalt zit een opslag voor de financiering van de aan-

Statistiek (CBS). Dit cijfer geeft aan hoe hoog de inflatie

vullende toeslag.

over de afgelopen periode is geweest. Hoe zeker zijn de toeslagen? Wat is het toeslagbeleid?

Het bestuur neemt jaarlijks een besluit of er een toeslag

Indien het bestuur van het pensioenfonds een besluit

verleend wordt. Er is dus geen recht op een toeslag of

neemt over het verlenen van een toeslag kijkt het be-

een aanvullende toeslag. Het is voor de lange termijn niet

stuur niet alleen naar de ontwikkeling van het afgeleide

zeker of en in hoeverre toeslagen zullen worden verleend.

prijsindexcijfer, maar ook naar de dekkingsgraad van het pensioenfonds. De dekkingsgraad is de verhouding tussen

Op de website http://pensioenfonds.vopak.com vindt u

waarde van de bezittingen van het pensioenfonds en de

bij ‘Publicaties’ onder ‘Kerncijfers pensioen algemeen’

waarde van de toekomstige pensioenuitkeringen. Het is

de verleende toeslagen over de afgelopen jaren.

een graadmeter voor de financiële gezondheid van het fonds. Is de dekkingsgraad 100% dan heeft het pensioenfonds voor iedere euro pensioen die moet worden uitgekeerd ook precies 1 euro in kas. Het bestuur van het pensioenfonds beoordeelt ieder jaar of voldaan wordt aan de wettelijke regels om een toeslag


2. Wat bouwt u op Zoals u in hoofdstuk 1 heeft kunnen lezen, bestaat de regeling uit verschillende onderdelen. Hierna worden deze onderdelen uitgelegd. 2.1 Opbouw van ouderdomspensioen via de basisregeling Iedere medewerker van Vopak is ook deelnemer aan de pensioenregeling. Elke deelnemer bouwt jaarlijks een stukje van zijn of haar totale ouderdomspensioen op. Het ouderdomspensioen gaat in als u 67 jaar wordt. Let op: Wanneer u geboren bent vóór 01-04-1956 gaat uw AOW op een eerdere leeftijd in (zie hoofdstuk 1.2.1). Vopak gaat er van uit dat u stopt met werken zodra u een AOW-uitkering gaat ontvangen. U kunt uw opgebouwde pensioen dan eerder laten ingaan. Zie ook pagina 16 bij ‘eerder stoppen met werken’. Het uitgangspunt voor de berekening van het ouderdomspensioen is het pensioengevend salaris. Dit is opgebouwd uit: • uw bruto jaarsalaris per 1 januari

(inclusief vakantiegeld);

• toeslagen die meetellen voor pensioenopbouw,

zoals toeslagen voor continu diensten;

• bonussen die meetellen voor de pensioen

opbouw (tot maximaal 15% van het bruto

jaarsalaris). U bouwt niet over dit hele salaris pensioen op, want u ontvangt ook AOW. Daarom wordt een gedeelte van uw salaris niet meegenomen bij de berekening van uw pensioen. Dit gedeelte heet de ‘franchise’. In de Vopak pensioenregeling bedraagt de franchise ca. E 13.750 (2015). De hoogte van de franchise kan jaarlijks door het bestuur van het pensioenfonds worden aangepast. Wat overblijft na aftrek van de franchise is de pensioengrondslag, het deel van uw salaris waarover u pensioen opbouwt. U bouwt in de basisregeling jaarlijks 1,875% van uw pensioengrondslag aan ouderdomspensioen op.


Een voorbeeld:

Tabel 1: De hoogte van de premie voor opbouw via de

Yvonne is 25 jaar. Zij verdient nu E 32.260 bruto per jaar.

excedentregeling

E 32.260 – E 13.760 = E 18.500 pensioengrondslag. Over dit bedrag bouwt Yvonne in dit jaar 1,875% pensioen op. 1,875% van E 18.500 = E 346,88. Stel dat Yvonne tot

Leeftijd deelnemer per 1 januari van het desbetreffende jaar

Excedentpremie op jaarbasis in procenten excedentgrondslag

haar 67e in dienst zou zijn (dus nog 42 jaar) en dit salaris

15 t/m 19 jaar

6,1%

zou blijven verdienen, dan zou zij vanaf haar 67e ieder jaar

20 t/m 24 jaar

6,8%

25 t/m 29 jaar

7,9%

30 t/m 34 jaar

9,2%

Let op:

35 t/m 39 jaar

10,6%

In de Vopak pensioenregeling geldt voor de basisregeling

40 t/m 44 jaar

12,4%

45 t/m 49 jaar

14,4%

50 t/m 54 jaar

16,8%

excedentregeling en voor het salaris boven E 100.000

55 t/m 59 jaar

19,8%

via de netto plusregeling.

60 t/m 64 jaar

23,5%

65 t/m 66 jaar

26,7%

naast haar AOW dus 42 x E 346,88 = E 14.569 uitgekeerd krijgen.

een maximum salaris. Dit maximum bedraagt ca. E 52.952 (inclusief toeslagen en pensioengevende bonussen). Over het salaris daarboven bouwt u pensioen op via de

2.2 Opbouw van ouderdomspensioen via de excedentregeling

Een voorbeeld: Victor is 30 jaar. Hij verdient nu € 60.952 bruto per jaar. De pensioengrondslag in de basisregeling is dan € 52.952

U bouwt over het salaris boven het maximum salaris in de

(maximum) - € 13.760 = € 39.192 en de pensioenopbouw

basisregeling (ca. E 52.952) pensioen op via de excedent-

per jaar € 39.192 x 1,875% = € 734,85. De pensioen-

regeling. De excedentregeling is een beschikbare premie-

grondslag in de excedentregeling is dan € 60.952 -

regeling. Het pensioenfonds betaalt een percentage van

€ 52.952 = €8.000. Als iemand 30 jaar is, bedraagt het

de excedentgrondslag aan premie. De excedentgrondslag

premiepercentage dat jaar 9,2%. De beschikbare premie

is dat deel van uw salaris, dat inclusief toeslagen en pen-

voor Victor is 9,2% van E 8.000 = E 736 op jaarbasis.

sioengevende bonussen (tot maximaal 15% van uw salaris) boven E 52.952 maar onder E 100.000 ligt.

Deze premie wordt door het pensioenfonds op een geblokkeerde beleggingsrekening gestort voor de opbouw

De hoogte van het premiepercentage is afhankelijk van

van pensioenkapitaal. Op de ingangsdatum van uw pen-

uw leeftijd. De hoogte van de premie voor opbouw via

sioen wordt het opgebouwde saldo omgezet in een

de excedentregeling is hiernaast weergegeven:

ouderdomspensioen of een ouderdoms- en partnerpensioen. De uiteindelijke hoogte van het pensioen hangt af van de hoogte van de gestorte premies en het rendement dat op de beleggingen behaald wordt.


2.3 Netto plusregeling

belasting betaald te worden over het netto pensioen als dat tot uitkering komt. Het saldo op de beleggingsrekening

Voor uw salaris boven E 100.000 bouwt u pensioen op via

vormt voor de aangifte inkomstenbelasting vrijgesteld

de netto plusregeling. De pluspremie wordt vastgesteld op

vermogen in box 3.

dezelfde wijze als de excedentpremie. U krijgt van Vopak de bruto pluspremie als aanvulling op uw salaris uitgekeerd.

Een voorbeeld:

Over deze aanvulling bent u direct loonheffing verschuldigd.

Stel u bent 46 jaar, uw salaris bedraagt € 110.000 en u

De netto pluspremie wordt door Vopak op uw netto salaris

ontvangt een bonus van€€ 15.000. Uw totale pensioen-

ingehouden en door het pensioenfonds gestort op een beleg-

salaris is dan dus € 125.000.

gingsrekening.

De pensioengrondslag in de basisregeling is dan € 52.952 (maximum) - € 13.760 = € 39.192 en de pensioenopbouw

Tabel 2: Netto pluspremie op jaarbasis Leeftijd deelnemer per 1 januari van het desbetreffende jaar

Bruto aanvulling op jaarbasis

Netto pluspremie op jaarbasis

per jaar € 39.192 x 1,875% = € 734,85. De pensioengrondslag in de excedentregeling is dan €€ 100.000 (maximum) - € 52.952 = € 47.048. De premie voor de excedent-

15 t/m 19 jaar

7,3%

3,5%

20 t/m 24 jaar

8,2%

3,9%

25 t/m 29 jaar

9,6%

4,6%

30 t/m 34 jaar

10,9%

5,2%

35 t/m 39 jaar

12,5%

6,0%

inhouding 7,9%. Op maandbasis is de bruto aanvulling dan

40 t/m 44 jaar

14,4%

6,9%

€ 25.000 x 16,5% / 12 = € 343,75. De netto inhouding is

45 t/m 49 jaar

16,5%

7,9%

50 t/m 54 jaar

19,0%

9,1%

55 t/m 59 jaar

21,8%

10,4%

De netto plusregeling is vrijwillig. Wanneer u niet mee

60 t/m 64 jaar

24,9%

11,9%

wilt doen moet u hiervoor een afstandsverklaring onder-

65 t/m 66 jaar

27,1%

13,0%

regeling is dan 14,4% x € 47.048 = € 6.774,91 per jaar. De pensioengrondslag in de netto plusregeling is dan € 125.000 - € 100.000 = € 25.000. Voor een 46-jarige is de aanvulling op het bruto salaris 16,5% en de netto

dan € 25.000 x 7,9% / 12 = € 164,58 per maand. U bent niet verplicht om aan deze regeling mee te doen.

tekenen. Omdat uw partner dan geen partnerpensioen uit de netto plusregeling ontvangt (zie bij 2.4.1) moet uw partner mee ondertekenen. U ontvangt dan van Vopak wel

Op de pensioendatum wordt het saldo van deze beleggings-

de aanvulling op uw salaris.

rekening gebruikt voor de financiering van een netto pensioen bij een verzekeraar. Dit netto pensioen wordt dus niet door het pensioenfonds uitgekeerd. Er hoeft geen


2.4 Nabestaandenpensioen

Mocht u voor uw pensionering komen te overlijden, dan speelt de vraag of u op dat moment nog in dienst was van

Uw pensioen geeft niet alleen aan u de garantie dat u

uw huidige werkgever of niet. We leggen dit uit aan de

later ook inkomen heeft. Deze zekerheid geldt ook voor

hand van een aantal voorbeelden:

uw partner die, mocht u komen te overlijden, een partnerpensioen zal ontvangen. Als u bij uw overlijden kinderen

Situatie 1

heeft die jonger zijn dan 18 jaar, dan ontvangen zij een

Stel u komt te overlijden terwijl u nog in dienst bent. Eerst

wezenpensioen. Hiernaast leggen we beide vormen van

wordt berekend hoeveel ouderdomspensioen u nog zou

nabestaandenpensioen uit.

kunnen opbouwen in de basisregeling tot uw 67e. Er wordt dan uitgegaan van het salaris dat u verdiende op

2.4.1 Partnerpensioen

het moment van overlijden. Het partnerpensioen bedraagt

Allereerst is belangrijk vast te stellen wie als ‘partner’ wordt

70% van dit ouderdomspensioen. Vervolgens wordt

gezien. Het reglement houdt de volgende criteria aan:

berekend hoeveel partnerpensioen op het moment van

Een ‘partner’ is:

overlijden is opgebouwd. Dit wordt opgeteld bij het nog

• uw echtgenoot/echtgenote;

op te bouwen partnerpensioen. Het totale bedrag wordt

• uw geregistreerde partner;

uitgekeerd tot uw partner zelf overlijdt.

• de ongehuwde partner waarmee u samenwoont. Het

samenwonen moet vastgelegd zijn in een bij de notaris

Neemt u deel aan de excedentregeling, dan krijgt uw

opgestelde samenlevingsovereenkomst. U mag geen

partner ook partnerpensioen uitgekeerd via een risico-

directe familie van deze persoon zijn.

verzekering. Dit partnerpensioen bedraagt voor ieder jaar dat u tot uw 67e zou deelnemen aan de Vopak pensioen-

Let op:

regeling 1,313% van de gemiddelde excedentgrondslag.

Uw partner heeft alleen recht op partnerpensioen als u

Het door u opgebouwde excedentkapitaal wordt gebruikt

vóór uw pensionering bent getrouwd, een geregistreerd

voor financiering van dit partnerpensioen.

partnerschap bent aangegaan of een samenlevingsovereenkomst heeft gesloten. In ieder geval heeft uw partner

Neemt u deel aan de netto plusregeling dan wordt bij

recht op partnerpensioen via de basisregeling. Daarnaast

een verzekeraar op risicobasis een netto partnerpensioen

kan partnerpensioen zijn meeverzekerd via de excedent-

verzekerd. De hiervoor verschuldigde premie is inbegrepen

regeling en de netto plusregeling. Samenwonenden

in de netto pluspremie. Het partnerpensioen bedraagt

zonder samenlevingsovereenkomst hebben geen

1,160% van de laatst vastgestelde grondslag vermenig-

recht op partnerpensioen.

vuldigd met het aantal jaren dat u tot uw 67e zou deelnemen. Met het bij overlijden opgebouwde saldo wordt

Het partnerpensioen gaat in op de eerste dag van de maand na uw overlijden en wordt levenslang uitgekeerd.


bij dezelfde verzekeraar een partnerpensioen aangekocht.

Situatie 2

Het wezenpensioen bedraagt 20% van het partnerpen-

Stel, u overlijdt voor uw pensionering, terwijl u niet meer

sioen. Het wezenpensioen wordt verdubbeld indien er

in dienst bent van Vopak. Dan wordt uitgerekend hoeveel

door het pensioenfonds geen partnerpensioen meer

pensioen u heeft opgebouwd in de periode dat u in dienst

wordt uitgekeerd.

was bij Vopak. Het partnerpensioen wordt op de ingangsdatum van uw pensioen vastgesteld. U kunt samen met uw partner kiezen hoe hoog dit partnerpensioen is (zie hoofdstuk 3.2). Een voorwaarde is natuurlijk dat u het

2.5 Opbouw van extra pensioen via de regeling vrijwillige premies

pensioen niet heeft overgedragen naar de pensioenuitvoerder van uw nieuwe werkgever. Daarnaast komt het

U kunt (binnen de fiscale grenzen) sparen voor extra pen-

opgebouwde pensioenkapitaal in de excedentregeling

sioen via de regeling vrijwillige premies. Hierdoor kunt u

beschikbaar om een partnerpensioen aan te kopen. Voor

een pensioengat uit het verleden dichten of een hoger

het opgebouwde kapitaal in de netto plusregeling wordt

ouderdomspensioen opbouwen. De premie voor de rege-

bij een verzekeraar een partnerpensioen aangekocht

ling vrijwillige premies is voor uw eigen rekening. Vopak

(eventueel samen met een wezenpensioen).

betaalt hier niet aan mee. Uw vrijwillige premie wordt door de salarisadministratie op uw bruto salaris in mindering

Situatie 3

gebracht. U betaalt dus belasting als het pensioen wordt

Stel, u komt te overlijden nadat u bent gepensioneerd. Dan

uitgekeerd.

krijgt uw partner een partnerpensioen uitgekeerd vanaf het moment van uw overlijden, totdat uw partner zelf overlijdt.

Het geld dat u spaart binnen uw pensioenregeling, kunt u niet

Het partnerpensioen wordt op de ingangsdatum van uw

tussentijds vrij opnemen, zoals bij gewoon sparen. U krijgt het

pensioen vastgesteld. U kunt samen met uw partner

pas als u met pensioen gaat in de vorm van extra pensioen.

kiezen hoe hoog dit partnerpensioen is (zie hoofdstuk 3.2). De regeling vrijwillige premies is een beschikbare premie2.4.2 Wezenpensioen

regeling. De uiteindelijke hoogte van het aanvullend ouder-

Als u als deelnemer overlijdt, dan hebben uw kinderen

domspensioen hangt af van de hoogte van uw maandelijkse

recht op een wezenpensioen. Het wezenpensioen in de

inleg en het rendement dat op de beleggingen behaald wordt.

basis- en excedentregeling wordt door het pensioenfonds

Het pensioen dat u opbouwt via deze regeling is dus niet

uitgekeerd totdat de wees 18 jaar is. In de netto plus-

afhankelijk van uw salaris.

regeling wordt het wezenpensioen door de verzekeraar uitgekeerd. Studerende en invalide kinderen hebben onder bepaalde voorwaarden recht op een wezenpensioen totdat zij 27 jaar zijn.


In de tabel hieronder kunt u zien hoeveel extra ouderdoms-

2.6

Pensioen en arbeidsongeschiktheid

en partnerpensioen (vanaf 67 jaar) u met een storting van E 100 per maand zou kunnen bereiken. In dit voorbeeld

Als u in het kader van de Wet Werk en Inkomen naar

is uitgegaan van de tarieven per januari 2015 van het

Arbeidsvermogen (WIA) geheel of gedeeltelijk arbeids-

pensioenfonds en een netto rendement op de

ongeschikt wordt tijdens uw dienstverband bij Vopak,

beleggingen van 4% en 6% per jaar.

dan zorgt het pensioenfonds ervoor dat de opbouw van uw pensioen gewoon doorgaat. Er zijn twee voorzieningen van toepassing: de premievrije voortzetting van de pen-

Tabel 3: Extra ouderdomspensioen per jaar U start met de regeling vrijwillige premies op leeftijd

Inleg per maand

Extra ouderdomspensioen per jaar vanaf leeftijd 67, met 70% partnerpensioen

25 jaar

E 100

E 6.120

E 10.380

35 jaar

E 100

E 3.660

E 5.360

45 jaar

E 100

E 2.000

E 2.560

55 jaar

E 100

E

Rendement 4%

870

Rendement 6%

E

990

sioenopbouw en het arbeidsongeschiktheidspensioen. 2.6.1 Premievrije voortzetting van de pensioenopbouw Het kan voorkomen dat u tijdens uw dienstverband arbeidsongeschikt raakt. Indien uw dienstverband met Vopak als gevolg van deze arbeidsongeschiktheid wordt beëindigd, wordt de pensioenopbouw in de basis-, excedent- en netto plusregeling voortgezet zolang u arbeidsongeschikt bent. Dit gebeurt op basis van de laatst vastgestelde grondslag voordat u ziek bent geworden. Indien u gedeeltelijk

Met nadruk wijzen wij er op dat dit voorbeelden zijn. De

arbeidsongeschikt bent en uw dienstverband met Vopak

premies worden belegd in beleggingsfondsen. Vooraf

wordt beëindigd, wordt de pensioenopbouw gedeeltelijk

is niet bekend welke resultaten de beleggingen zullen

voortgezet.

behalen. Daarom kan er ook vooraf geen exacte uitspraak worden gedaan over de uiteindelijke hoogte van het extra

Let op:

pensioen. Voor de verschillende keuzes die u voor uw

Voor de regeling vrijwillige premies wordt géén vrijstelling

beleggingen kunt maken verwijzen wij u naar pagina 15

van premiebetaling verleend.

en naar de brochure ‘Individueel Pensioenbeleggen’. Wat gebeurt er als u overlijdt? Bij overlijden komt het opgebouwde saldo beschikbaar voor nabestaandenpensioen. Voor meer informatie over de regeling vrijwillige premies kunt u met ons contact opnemen.


2.6.2 Arbeidsongeschiktheidspensioen Bij volledige arbeidsongeschiktheid (meer dan 80% arbeidsongeschikt) komt u op basis van de Regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) in aanmerking voor een uitkering van 75% van het laatstverdiende salaris. In de IVA wordt echter een maximale uitkeringsgrens gehanteerd van ca. E 51.978 (2015). Over het deel van uw salaris boven E 51.978 krijgt u geen uitkering op basis van de IVA. Het pensioenfonds zorgt in dat geval voor een aanvulling van het inkomen, via het zogenaamde arbeidsongeschiktheidspensioen (AOP). Bij volledige arbeidsongeschiktheid ontvangt u een AOP van 80% van het laatstverdiende salaris dat boven de grens van E 51.978 uitkomt. Een voorbeeld Stel uw inkomen is E 72.000 bruto per jaar en u wordt arbeidsongeschikt. De maximale uitkering die u uit de IVA kunt krijgen bedraagt dan 75% x E 51.978 = E 38.983. Het AOP in het pensioenfonds bedraagt 80% van E 72.000 – E 51.978 = E 16.017. Uw totale inkomen wordt dan dus E 38.983 + E 16.017 = E 55.000. Indien u gedeeltelijk arbeidsongeschikt bent wordt het AOP vastgesteld op het percentage dat voor de IVA-uitkering geldt.


3. Keuzes en veranderingen De pensioenregeling van Vopak biedt u veel keuzevrijheid. Hieronder zetten we de mogelijkheden voor u op een rij. Ook leest u meer over de gevolgen van veranderingen in uw privé- of werksituatie voor de opbouw van uw pensioen. Flexibel pensioen: de keuze is aan u! U kunt verschillende keuzes maken met betrekking tot uw pensioen. Sommige van deze keuzes kunt u nu al maken, andere op het moment dat u met pensioen gaat. Hieronder de keuzes op een rij.

3.1 Keuzes die u kunt maken tijdens uw dienstverband 3.1.1 Uw beleggingsmix Als u pensioen opbouwt via de excedentregeling, dan kunt u kiezen hoe de excedentpremies belegd worden. Als u zelf geen keuze kunt of wilt maken, kies dan voor de standaard beleggingsstaffel. Dan krijgt u een mix toegewezen die past bij uw leeftijd. Deze mix wordt jaarlijks per 1 juli aangepast aan de mix die bij uw leeftijd hoort. Wilt u wel zelf kiezen, dan heeft u de keuze uit een aantal beleggingsmixen. Er zijn ‘veilige’ beleggingsmixen die weinig risicovol zijn en gemiddeld een wat lagere rendementsverwachting hebben. Er zijn ook meer risicovolle mixen, die gemiddeld meer rendement op kunnen leveren. Bij geen enkele mix kan men vooraf zeggen wat de opbrengsten zullen zijn van de beleggingen. Een eenmaal gekozen (of toegewezen) mix kunt u gratis wijzigen. Nadere informatie over beleggingen vindt u in de brochure ’Individueel pensioenbeleggen’.


3.1.2 Eerder stoppen met werken

3.1.3 Afzien van partnerpensioen binnen

De standaard leeftijd waarop u met pensioen gaat is

de netto plusregeling

67 jaar. Maar u kunt ook eerder met pensioen, door uw

Als u en uw partner dit wensen, kunt u de risicover-

ouderdomspensioen te vervroegen. Het pensioen dat u op

zekering van partnerpensioen binnen de netto plusregeling

de datum dat u stopt met werken heeft opgebouwd wordt

laten vervallen (zie Situatie 1 bij 2.4.1). In dat geval wordt

dan verspreid over meer jaren. Daardoor zal het bedrag dat

er geen premie voor deze verzekering berekend en komt

u per maand ontvangt na uw pensionering lager zijn.

er dus meer geld beschikbaar voor de opbouw van het ouderdomspensioen.

Op zijn vroegst kunt u stoppen wanneer u 60 jaar bent. Pensionering vóór 60 jaar of ná 67 jaar is ook mogelijk,

Indien u en uw partner géén verzekering voor partner-

maar dan alleen in overleg met de werkgever en na toe-

pensioen in de netto plusregeling wensen, moet u een

stemming van het bestuur van het pensioenfonds. Bij pen-

afstandsverklaring invullen. Deze afstandsverklaring

sionering na uw 67e, zal het pensioen per jaar hoger zijn.

kunt u downloaden van onze website bij ‘Formulieren’.

Wat zijn de gevolgen van eerder met pensioen gaan?

3.1.4 Regeling vrijwillige premies

Stel u heeft een pensioen opgebouwd van E 1.000 per

U kunt uw pensioen, binnen de fiscale grenzen, zelf

jaar. Dit zou ingaan op leeftijd 67. Wilt u dit pensioen

aanvullen via de regeling vrijwillige premies. Zie voor

op uw 65e laten ingaan dan wordt uw ouderdoms-

meer informatie hoofdstuk 2.5.

pensioen E 890. Wilt u dit pensioen op uw 62e laten ingaan dan wordt uw ouderdomspensioen E 760.

3.1.5 Deelname aan de risicoregeling

Ieder jaar vermeldt het pensioenfonds op de website

Anw-hiaatpensioen

http://pensioenfonds.vopak.com de hoogte van de

Wanneer u overlijdt en uw partner ontvangt nog geen

pensioenen wanneer deze vervroegd ingaan.

AOW, dan heeft uw partner - onder voorwaarden - recht op een Anw-uitkering (de Algemene nabestaandenwet).

In deze voorbeelden gaan wij er van uit dat het

De voorwaarden zijn echter strikt: uw partner heeft alleen

partnerpensioen niet wordt gewijzigd.

recht op een uitkering, wanneer hij/zij: • geboren is vóór 1950 of;

Let op:

• een kind heeft dat jonger is dan 18 jaar of;

Als u eerder met pensioen wilt gaan, moet u dit ten

• ten minste voor 45% arbeidsongeschikt is.

minste drie maanden voor de gewenste ingangsdatum bij ons melden.

Ook is de hoogte van de Anw-uitkering afhankelijk van het eigen inkomen van de partner. Heeft uw partner een eigen inkomen, dan wordt deze op de Anw-uitkering in mindering gebracht.


3.2 Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering

Om het inkomensverlies na de 18-jarige leeftijd van het jongste kind op te vangen, kunt u bij het pensioenfonds

3.2 Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering

een verzekering afsluiten. Met deze verzekering krijgt uw partner bij uw overlijden een extra pensioenuitkering. Als

3.2.1 Eerst hoger pensioen, dan lager (of andersom)

u kinderen onder de 18 jaar heeft, wordt het Anw-hiaat-

Normaal gesproken krijgt u na pensionering een vast

pensioen pas uitgekeerd vanaf het tijdstip waarop het

bedrag per maand uitgekeerd. Maar u kunt er ook voor

jongste kind de 18-jarige leeftijd bereikt. Tot die tijd

kiezen eerst vijf of tien jaar een hoger pensioen te ont-

ontvangt uw partner immers een Anw-uitkering.

vangen en daarna een lager pensioen. Of omgekeerd. De verhouding tussen het hoge en het lage bedrag

Het Anw-hiaatpensioen wordt uitgekeerd tot uw partner

mag maximaal 100:75 zijn.

67 wordt of tot de datum waarop zijn/haar AOW-uitkering in gaat wanneer dit eerder is.

Als u hierin geïnteresseerd bent, kunt u contact met ons opnemen om de mogelijkheden uit te laten rekenen. Het

Het Anw-hiaatpensioen is een risicoverzekering. U betaalt

‘hoog-laag’ pensioen heeft overigens geen gevolgen voor

premie en bouwt geen pensioenrechten op. Als u uit

de hoogte van het partner- of wezenpensioen.

dienst treedt of met pensioen gaat, kunnen de door u betaalde premies niet worden meegenomen. De premie

Let op:

voor het Anw-hiaatpensioen komt voor uw eigen rekening.

Wilt u gebruik maken van de hoog-laag regeling?

De hoogte van de premie wordt elk jaar per 1 januari door

Geef dit dan drie maanden voor pensionering door.

het bestuur vastgesteld. 3.2.2 Ruil partnerpensioen in voor extra De voor dit jaar verschuldigde premie staat op het aan-

ouderdomspensioen (of andersom)

vraagformulier. Dit formulier kunt u vinden op de website

U kunt uw eigen pensioen verhogen door (een deel van)

http://pensioenfonds.vopak.com bij ‘Formulieren’.

het partnerpensioen in te ruilen voor extra ouderdomspensioen. U kunt dit hogere pensioen vervolgens weer

De verzekering stopt automatisch zodra u met pensioen

gebruiken om eerder te stoppen met werken.

gaat of uit dienst treedt bij Vopak. Als u een partner heeft is voor het inruilen van partnerpensioen toestemming van uw partner nodig. Andersom kan ook; een deel van uw ouderdomspensioen uitruilen voor een hoger partnerpensioen. Dit kan bijvoorbeeld gewenst zijn indien een deel van het partnerpensioen is toegewezen aan een ex-partner. Het partnerpensioen mag echter nooit meer bedragen dan 70% van het ouderdomspensioen.


Hieronder geven we een indruk van de gevolgen van het uitruilen voor uw ouderdomspensioen. Dit voorbeeld is gebaseerd op de tarieven per januari 2015. Tabel 4: Uitruilen van ouderdomspensioen Gewenst partnerpensioen in procenten van het ouderdomspensioen

Verhoging van het ouderdomspensioen

0%

21%

70%

0%

3.2.3 Opgebouwd pensioenkapitaal omzetten in ouderdoms- en partnerpensioen Bij uw pensionering wordt het opgebouwde pensioenkapitaal omgezet in ouderdomspensioen. U kunt ervoor kiezen een deel van het pensioenkapitaal te gebruiken voor de aankoop van partnerpensioen. Op basis van de tarieven per januari 2015 kunnen we als indicatie geven: Tabel 5: Opgebouwd pensioenkapitaal omzetten E 10.000 opgebouwd pensioenkapitaal

Hiermee te financieren direct ingaand ouderdomspensioen

Meeverzekerd partnerpensioen

op 61 jaar

E 407

E 285

op 63 jaar

E 427

E 299

op 65 jaar

E 451

E 315

op 67 jaar

E 478

E 334


4. Veranderingen in uw situatie Veranderingen in uw privé- of werksituatie kunnen gevolgen hebben voor de opbouw van uw pensioen. In dit hoofdstuk leest u meer hierover. Als deelnemer aan de pensioenregeling bent u verplicht belangrijke wijzigingen zo snel mogelijk door te geven aan het pensioenfonds. 4.1 Nieuw in dienst Wanneer u in dienst komt bij Vopak, kunt u het pensioen dat u ergens anders heeft opgebouwd meenemen naar de Vopak pensioenregeling. Dit heet ‘waardeoverdracht’. Hoe werkt waardeoverdracht bij indiensttreding? Bij de bevestiging van uw aanmelding bij het pensioenfonds ontvangt u een ‘formulier waardeoverdracht’. Nadat u het ingevulde formulier heeft teruggestuurd zullen wij als pensioenfonds contact opnemen met de pensioenuitvoerder van uw vorige werkgever. Wij kunnen u vervolgens vertellen hoeveel pensioen u door de waardeoverdracht bij het pensioenfonds kunt verkrijgen. Pas nadat u deze opgave heeft ontvangen, hoeft u te besluiten of u wel of niet wilt laten overdragen. Let bij uw keuze voor wel of geen waardeoverdracht op het volgende: • het is overzichtelijker om alle pensioenaanspraak

bij één pensioenuitvoerder te hebben;

• de toeslagregeling kan per pensioenregeling

verschillen. Laat u goed voorlichten over welke

regeling voor u het gunstigst is;

• mogelijk wordt na waardeoverdracht een deel


van de waarde gestort in de excedentregeling.

U loopt over dit deel dan beleggingsrisico.

4.2 Meer of minder gaan werken Als u meer of minder uren per week gaat werken, heeft dat invloed op uw pensioenopbouw. Uw inkomen zal namelijk meestal veranderen en daardoor ook de pensioengrondslag. Uw jaarlijkse pensioenopbouw zal daardoor hoger of lager zijn dan voorheen. Stel, dat iemand 20 uur per week gaat werken in plaats van 40 uur. Dan bedraagt de opbouw vanaf dat moment ook 50% van de voorheen geldende opbouw.

4.3 Een periode met verlof Onbetaald verlof Als u een periode met onbetaald verlof gaat (zoals bijvoorbeeld ouderschapsverlof), stopt tijdens de periode van verlof de opbouw van uw pensioen. Zodra u weer aan het werk gaat, start de opbouw weer. Gedurende maximaal 18 maanden van het verlof blijft het partnerpensioen gewoon verzekerd (zie Situatie 1 op pagina 11). Zwangerschapsverlof Tijdens zwangerschapsverlof gaat de opbouw van uw pensioen gewoon door. U moet wel een eventuele eigen bijdrage blijven betalen aan uw werkgever.

4.4 Andere veranderingen Wilt u weten wat de gevolgen voor uw pensioen zijn van gebeurtenissen zoals uit dienst treden, trouwen of samenwonen of het beëindigen van een relatie, dan kunt u aparte brochures opvragen bij uw HR-afdeling. Ook kunt u de brochures downloaden vanaf de website http://pensioenfonds.vopak.com.


5. Communicatie Het pensioenfonds informeert u regelmatig over uw pensioen. In bepaalde situaties moet u zelf het pensioenfonds informeren. Meer hierover leest u in dit hoofdstuk. Een totaaloverzicht van uw pensioen, inclusief de AOW, vindt u op www.mijnpensioenoverzicht.nl

5.1 Informatie door het pensioenfonds Zolang u actief pensioen opbouwt, ontvangt u jaarlijks een opgave van de bereikte en bereikbare pensioenen en pensioenkapitalen (het zogenaamde UPO). In deze opgave worden een totaaloverzicht en een toelichting gegeven. Daarnaast worden de diverse onderdelen van de pensioenregeling (zoals de basisregeling, de excedentregeling, de netto plusregeling en de regeling vrijwillige premies) nader uitgesplitst. Ook is in deze opgave de pensioenaangroei (ook wel ‘Factor A’ genoemd) opgenomen. Pensioengerechtigden ontvangen een specificatie van het uit te betalen pensioen en een jaaropgave met fiscale gegevens. Ook worden de pensioengerechtigden schriftelijk geïnformeerd over de toegekende toeslagen. Ex-medewerkers die niet meer in dienst zijn van Vopak krijgen een schriftelijke opgave van hun pensioenaanspraken na het verlenen van een toeslag. Medewerkers die pensioen opbouwen en pensioengerechtigden ontvangen na de vaststelling van het jaarverslag via de Pensioenkrant een verkorte versie van de jaarrekening. Het complete jaarverslag kunt u vinden op de website http://pensioenfonds.vopak.com. Op verzoek wordt een exemplaar van het complete jaarverslag toegezonden.


Het pensioenreglement bevat ook bepalingen over het herzien of beëindigen van de pensioenregeling. Ook staan er bepalingen in over het eventuele korten van opgebouwde pensioenen in bijzondere situaties. Heeft u vragen, dan kunt u een afspraak maken met een van de medewerkers van het pensioenbureau.

5.2 Wanneer moet u het pensioenfonds informeren? Indien u gaat trouwen, verhuizen binnen Nederland of gaat scheiden, wordt dit bij uw gemeente in de Basis Registratie Personen (BRP) ingeschreven. Als pensioenfonds ontvangen wij automatisch bericht van het BRP. Bij een verhuizing naar of in het buitenland moet u zelf het pensioenfonds informeren. Dat geldt ook wanneer u gaat samenwonen of het samenwonen beëindigt. U bent er dan zelf verantwoordelijk voor dat wij op de hoogte worden gebracht.

5.3 Klachtenregeling Indien u klachten heeft over de pensioenregeling en/of de uitvoering hiervan, kunt u in eerste instantie contact opnemen met uw HR-functionaris of met één van de medewerkers van het pensioenbureau. Als uw klacht blijft bestaan, kunt u een brief schrijven naar het bestuur. Hiervoor is een klachten- en geschillenregeling vastgesteld. Is uw klacht ook hierna niet naar tevredenheid opgelost, dan kunt u zich desgewenst wenden tot de ‘Ombudsman Pensioenen’ (Postbus 93560, 2509 AN Den Haag).


Voorbehoud Het voorafgaande is slechts een samenvatting van de pensioenregeling geldend in januari 2015. Er kunnen dan ook geen rechten aan worden ontleend. Voor specifieke uitvoering van de pensioenregeling verwijzen wij u naar het pensioenreglement. Uw werkgever heeft het recht in bijzondere gevallen de betaling van de premies te stoppen of te verminderen. Ook kan het bestuur in overleg met de werkgever in bijzondere gevallen afwijken van het pensioenreglement. Het volledige reglement kunt u downloaden van onze website: http://pensioenfonds.vopak.com of aanvragen bij het pensioenbureau, telefoon 010) 400 26 50.


Pensioenfonds Vopak Westerlaan 10 3016 CK Rotterdam Nederland Telefoon: +31 (0) 10 4002911 Fax: +31 (0) 10 4139829

pensioenfonds.vopak.com

Pensioenregeling. Uw pensioenregeling in het kort

Recommend Documents