PENAWARAN UMUM OBLIGASI II BII FINANCE CENTER TAHUN 2013
DAFTAR ISI DAFTAR ISI..................................................................................................................................................................................
i
DEFINISI DAN SINGKATAN ........................................................................................................................................................
iii
RINGKASAN ................................................................................................................................................................................
x
BAB I
PENAWARAN UMUM ..................................................................................................................................................
1
BAB II
PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM OBLIGASI...............................................
11
BAB III
PERNYATAAN UTANG ................................................................................................................................................
13
BAB IV
ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN ..............................................................................................
21
1.
UMUM ..........................................................................................................................................................................
21
2.
KEUANGAN .................................................................................................................................................................
22
3.
MANAJEMEN RISIKO ..................................................................................................................................................
57
4.
KEMAMPUAN MANAJEMEN .......................................................................................................................................
58
5.
FAKTOR - FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KONDISI KEUANGAN DAN KINERJA PERSEROAN .......................
58
6.
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUTANSI ........................................................................................................................
58
BAB V
RISIKO USAHA............................................................................................................................................................
61
BAB VI
KEJADIAN DAN TRANSAKSI PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN...................
63
BAB VII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN ..................................................................................................................
65
1.
RIWAYAT SINGKAT ......................................................................................................................................................
65
2.
PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN .........................................................................................
67
3.
MANAJEMEN DAN PENGAWASAN ............................................................................................................................
70
4.
SUMBER DAYA MANUSIA ...........................................................................................................................................
75
5.
STRUKTUR ORGANISASI PERSEROAN ...................................................................................................................
78
6.
KETERANGAN SINGKAT MENGENAI PEMEGANG SAHAM BERBENTUK BADAN HUKUM ..................................
79
7.
HUBUNGAN KEPEMILIKAN PERSEROAN DENGAN PEMEGANG SAHAM PERSEROAN YANG BERBENTUK BADAN HUKUM ....................................................................................................................................
8.
82
HUBUNGAN KEPENGURUSAN, PENGAWASAN, KEPEMILIKAN DAN AFILIASI ANTARA PERSEROAN DAN PEMEGANG SAHAM PERSEROAN ...................................................................................................................
83
PERKARA PENGADILAN YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN ........................................................................
83
10. PERJANJIAN-PERJANJIAN PENTING DENGAN PIHAK KETIGA .............................................................................
84
BAB VIII KEGIATAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN...................................................................................................
87
9.
1.
UMUM ..........................................................................................................................................................................
87
2.
KEGIATAN USAHA.......................................................................................................................................................
87
3.
KETERANGAN TENTANG ASET TETAP.....................................................................................................................
89
4.
PERLINDUNGAN ASURANSI ATAS HARTA KEKAYAAN ............................................................................................
92
5.
FASILITAS PEMBIAYAAN DAN KOLEKTIBILITAS PIUTANG......................................................................................
94
6.
PROSES SEWA PEMBIAYAAN DAN PEMBIAYAAN KONSUMEN .............................................................................
97
7.
PEMASARAN DAN JARINGAN PERSEROAN ............................................................................................................
98
i
8.
STRATEGI PERSEROAN ............................................................................................................................................
99
9.
PROSPEK USAHA PERSEROAN ...............................................................................................................................
99
10. TINGKAT KESEHATAN PERSEROAN......................................................................................................................... 103 11. PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN (GOOD CORPORATE GOVERNANCE) ............................................. 103 12. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN PERSEROAN (CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY) .............. 103 13. MANAJEMEN RISIKO .................................................................................................................................................. 103 BAB IX
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING.................................................................................................................... 105
BAB X
EKUITAS ...................................................................................................................................................................... 109
BAB XI
PERPAJAKAN ............................................................................................................................................................. 111
BAB XII PENJAMINAN EMISI OBLIGASI ................................................................................................................................. 113 BAB XIII LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL ....................................................................................... 115 BAB XIV PENDAPAT DARI SEGI HUKUM................................................................................................................................. 117 BAB XV LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN DAN LAPORAN KEUANGAN PERSEROAN ................................................. 133 BAB XVI. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI ....................................................................................................................... 231 1.
UMUM .......................................................................................................................................................................... 231
2.
JUMLAH POKOK OBLIGASI, BUNGA OBLIGASI DAN JATUH TEMPO OBLIGASI ................................................... 231
3.
JAMINAN ...................................................................................................................................................................... 232
4.
PENYISIHAN DANA PELUNASAN POKOK OBLIGASI (SINKING FUND) ................................................................. 232
5.
PEMBATASAN-PEMBATASAN DAN KEWAJIBAN-KEWAJIBAN PERSEROAN......................................................... 232
6.
HAK-HAK PEMEGANG OBLIGASI .............................................................................................................................. 236
7.
KELALAIAN PERSEROAN .......................................................................................................................................... 236
8.
PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI (BUY BACK ) ........................................................................................................ 237
9.
RAPAT UMUM PEMEGANG OBLIGASI ...................................................................................................................... 238
10. PERUBAHAN PERJANJIAN PERWALIAMANATAN .................................................................................................... 241 11. PEMBERITAHUAN ....................................................................................................................................................... 242 12. HUKUM YANG BERLAKU ............................................................................................................................................ 242 BAB XVII KETERANGAN MENGENAI PEMERINGKATAN OBLIGASI .................................................................................... 243 1.
HASIL PEMERINGKATAN ............................................................................................................................................ 243
2.
SKALA PEMERINGKATAN EFEK HUTANG JANGKA PANJANG DARI FITCH .......................................................... 244
3.
PERTIMBANGAN (RATIONALE) DARI FITCH ............................................................................................................ 244
BAB XVIII. ANGGARAN DASAR PERSEROAN ........................................................................................................................ 245 BAB XIX PERSYARATAN PEMESANAN OBLIGASI ................................................................................................................. 255 BAB XX KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT ................................................................................................................ 259 BAB XXI AGEN PEMBAYARAN ................................................................................................................................................. 267 BAB XXII PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI ........................... 269
ii
DEFINISI DAN SINGKATAN “Afiliasi”
Berarti (a) hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal; (b) hubungan antara satu pihak dengan Pegawai, Direktur atau Dewan Komisaris dari pihak tersebut; (c) hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat 1 (satu) atau lebih anggota Direksi atau Dewan Komisaris yang sama (d) hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaaan tersebut; (e) hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama; atau (f) hubungan antara perusahaan dan Pemegang Saham Utama.
“Agen Pembayaran”
Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), berkedudukan di Jakarta Selatan, beserta para pengganti dan penerima haknya, yang ditunjuk Perseroan dengan perjanjian tertulis yang berkewajiban membantu melaksanakan pembayaran Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Denda (jika ada) kepada Pemegang Obligasi untuk dan atas nama Perseroan sebagaimana diatur dalam Perjanjian Agen Pembayaran, dengan memperhatikan ketentuan yang diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
“Anak Perusahaan”
Berarti perusahaan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan Perseroan sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku di Indonesia.
“ATM”
Berarti Anjungan Tunai Mandiri (Automated Teller Machine) yaitu mesin elektronik yang dapat menggantikan fungsi teller seperti penarikan uang tunai, pemeriksaan saldo dan pemindah bukuan.
“Bank Kustodian”
Berarti bank umum yang telah memperoleh persetujuan OJK untuk melakukan kegiatan usaha sebagai Kustodian sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal.
“Bapepam dan LK”
Berarti Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan sebagaimana dimaksud dalam Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor: 606/KMK.0/2005 tanggal 30 (tiga puluh) Desember 2005 (dua ribu lima) tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, dan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor : 184/PMK.01/2010 tanggal 11 (sebelas) Oktober 2010 (dua ribu sepuluh) tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan atau pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.
“BII”
Berarti singkatan dari PT Bank Internasional Indonesia
“Bunga Obligasi”
Berarti tingkat bunga Obligasi dari masing-masing seri Obligasi per tahun yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi, kecuali Obligasi yang dimiliki Perseroan, sebagaimana ditentukan dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan.
“Bursa Efek”
Berarti pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana untuk mempertemukan penawaran jual dan beli efek pihak-pihak lain dengan tujuan memperdagangkan efek diantara mereka, yang dalam hal ini adalah PT. Bursa Efek Indonesia, yang berkedudukan di Jakarta Selatan atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.
“Daftar Pemegang Rekening”
Berarti daftar yang dikeluarkan oleh KSEI yang memuat keterangan tentang kepemilikan Obligasi oleh Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening di KSEI yang memuat keterangan antara lain: nama, alamat, jumlah kepemilikan Obligasi, status pajak dan kewarganegaraan Pemegang Obligasi berdasarkan data-data yang diberikan oleh Pemegang Rekening dan/atau nasabahnya kepada KSEI.
iii
“Dokumen Emisi”
Berarti Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Utang, Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi, Perjanjian Agen Pembayaran, Perjanjian Tentang Pendaftaran Obligasi di KSEI, Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Obligasi, Prospektus dan dokumen-dokumen lainnya yang dibuat dalam rangka Penawaran Umum ini.
“Denda”
Berarti sejumlah dana yang wajib dibayar akibat adanya keterlambatan kewajiban pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Pokok Obligasi yaitu sebesar 1% (satu per seratus) per tahun di atas tingkat Bunga Obligasi masing-masing Seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar, yang dihitung secara harian, sejak hari keterlambatan sampai dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus dibayar berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender.
“Dokumen Jaminan”
Berarti dokumen-dokumen yang berkaitan dengan harta kekayaan Perseroan sebagai agunan atau jaminan dalam rangka Emisi Obligasi.
“Efektif”
Berarti terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan ketentuan angka 4 Peraturan Nomor IX.A.2.
“Emisi”
Berarti penerbitan Obligasi oleh Perseroan untuk ditawarkan dan dijual kepada Masyarakat melalui Penawaran Umum.
“Gearing Ratio”
Berarti total liabilitas terhadap total ekuitas yang dimiliki Perseroan pada suatu tanggal tertentu.
“Hari Bursa”
Berarti hari-hari dimana Bursa Efek melakukan aktivitas transaksi perdagangan Efek menurut peraturan perundang-undangan di Negara Republik Indonesia yang berlaku dan ketentuan-ketentuan Bursa Efek tersebut.
“Hari Kalender”
Berarti setiap hari dalam 1 (satu) tahun sesuai dengan Gregorius Calendar tanpa kecuali, termasuk hari Sabtu, Minggu dan hari libur nasional yang sewaktu-waktu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia.
“Hari Kerja”
Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia atau Hari Kerja biasa yang karena suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai bukan Hari Kerja biasa.
“IAPI”
Berarti Institut Akuntan Publik Indonesia
“Jaminan”
Berarti jaminan yang diberikan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi berupa fidusia atas piutang berupa tagihan pembiayaan sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
“Jumlah Terhutang”
Berarti jumlah uang yang harus dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan serta perjanjian-perjanjian lainnya yang berhubungan dengan Emisi ini, termasuk tetapi tidak terbatas Pokok Obligasi, Bunga Obligasi serta Denda (jika ada) yang terhutang dari waktu ke waktu.
“Konfirmasi Tertulis”
Berarti konfirmasi tertulis dan/atau laporan saldo Obligasi dalam Rekening Efek yang diterbitkan oleh KSEI, atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan Rekening Efek dengan Pemegang Obligasi dan konfirmasi tersebut menjadi dasar untuk mendapatkan pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi dan hak-hak lain yang berkaitan dengan Obligasi.
iv
“Konfirmasi Tertulis Untuk RUPO” (“KTUR”)
Berarti surat konfirmasi kepemilikan Obligasi yang diterbitkan oleh KSEI kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening, khusus untuk menghadiri RUPO atau meminta diselenggarakan RUPO, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan KSEI.
“KSEI”
Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, berkedudukan di Jakarta yang menjalankan kegiatan usaha sebagai Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam Emisi bertugas sebagai Agen Pembayaran berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dan mengadministrasikan Obligasi berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Obligasi di KSEI.
“Kustodian”
Berarti pihak yang memberi jasa penitipan Obligasi dan harta yang berkaitan dengan Obligasi serta jasa lainnya termasuk menerima bunga dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi efek dan mewakili Pemegang Rekening yang menjadi nasabahnya sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Pasar Modal, yang meliputi KSEI, Perusahaan Efek dan Bank Kustodian.
“Masyarakat”
Berarti perorangan dan/atau badan, baik Warga Negara Indonesia/Badan Indonesia maupun Warga Negara Asing/Badan Asing baik yang bertempat tinggal/berkedudukan di Indonesia maupun yang bertempat tinggal/berkedudukan di luar negeri.
“Obligasi”
Berarti Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga tetap, yaitu surat utang yang dikeluarkan oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi yang akan diterbitkan dan ditawarkan dengan jumlah pokok sebanyak-banyaknya sebesar Rp1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah) dengan tingkat bunga tetap, yang terbagi dalam 2 (dua) seri yang masing-masing nilainya akan ditentukan dalam addendum Perjanjian Perwaliamanatan dengan ketentuan sebagai berikut: a. Obligasi Seri A dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan; b. Obligasi Seri B dengan jangka waktu 60 (enam puluh) bulan; dan jumlah pokok obligasi masing-masing seri tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan Pokok Obligasi dan pembelian kembali sebagai pelunasan obligasi sebagaimana dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, dengan syarat-syarat sebagaimana diuraikan dalam Pasal 5 Perjanjian Perwaliamanatan.
“OJK”
Berarti Otoritas Jasa Keuangan yaitu lembaga yang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor: 21 tahun 2011 tanggal 22-11-2011 (dua puluh dua November dua ribu sebelas), Tentang Otoritas Jasa Keuangan (selanjutnya disebut UU Nomor : 21 Tahun 2011). Sejak tanggal 31-12-2012 (tiga puluh satu Desember dua ribu dua belas), fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan dan pengawasan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal, beralih dari Menteri Keuangan dan Bapepam dan LK ke OJK, sesuai dengan Pasal 55 UU Nomor : 21 Tahun 2011, atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.
“Pemegang Obligasi”
Berarti Masyarakat yang memiliki manfaat atas sebagian atau seluruh Obligasi yang disimpan dan diadministrasikan dalam : a. Rekening Efek pada KSEI; atau b. Rekening Efek pada KSEI melalui Pemegang Rekening.
“Pemegang Rekening”
Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik Rekening Efek di KSEI yang meliputi Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek dan/atau pihak lain yang disetujui oleh KSEI dengan memperhatikan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.
“Pemeringkat”
Berarti PT. Fitch Ratings Indonesia (PT. Fitch Ratings), berkedudukan di Jakarta Selatan serta para pengganti dan penerima hak dan
v
kewajibannya, atau perusahaan pemeringkat lain yang terdaftar di OJK yang disetujui sebagai penggantinya oleh Wali Amanat. “Penawaran Umum”
Berarti kegiatan penawaran Obligasi yang dilakukan oleh Perseroan untuk menjual Obligasi kepada Masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-Undang Pasar Modal.
“Pengakuan Utang”
Berarti pengakuan utang Perseroan sehubungan dengan Obligasi II BII Finance Tahun 2013, sebagaimana tercantum dalam Akta Pengakuan Utang, No. 18 tanggal 4 April 2013 dan diubah dengan Addendum Pengakuan Utang tanggal 2 Mei 2013 Nomor 8, yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta, berikut perubahanperubahannya, dan/atau penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang dibuat oleh Perseroan dikemudian hari.
“Penitipan Kolektif”
Berarti jasa penitipan kolektif atas sejumlah efek yang dimiliki oleh lebih dari satu pihak yang kepentingannya diwakili oleh kustodian sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal.
“Penjamin Emisi Obligasi”
Berarti Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan pihak-pihak (apabila ada) yang membuat kontrak dengan Perseroan untuk melakukan Penawaran Umum atas nama Perseroan dan melakukan pembayaran kepada Perseroan, yang ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasiyang dalam hal ini adalah PT Danareksa Sekuritas, PT RHB OSK Securities Indonesia dan PT Kim Eng Securities (terafiliasi) dan pihak lainnya (jika ada).
“Penjamin Obligasi”
Pelaksana
Emisi
Berarti pihak yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan Penawaran Umum, yang dalam hal ini adalah PT RHB OSK Securities Indonesia, PT Danareksa Sekuritas dan PT Kim Eng Securities (terafiliasi) yang berkedudukan di Jakarta, sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi.
“Peraturan Nomor IX.A.2”
Berarti Peraturan Nomor IX.A.2 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-122/BL/2009 tanggal 29 (dua puluh sembilan) Mei 2009 (dua ribu sembilan) tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum.
“Peraturan Nomor VI.C.3”
Berarti Peraturan Nomor VI.C.3 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor: Kep-309/BL/2008 tanggal 1 (satu) Agustus 2008 (dua ribu delapan) tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan antara Wali Amanat dengan Perseroan.
“Peraturan Nomor VI.C.4”
Berarti Peraturan Nomor VI.C.4 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-412/BL/2010 tanggal 6 (enam) September 2010 (dua ribu sepuluh) tentang Ketentuan Umum dan Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang.
“Peraturan Nomor IX.C.11”
Berarti Peraturan Nomor IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-712/BL/2012 tanggal 26 (dua puluh enam) Desember 2012 (dua ribu dua belas) tentang Pemeringkatan Atas Efek Bersifat Utang..
“Peraturan No. IX.E.1”
Peraturan Bapepam-LK No. IX.E.1 Lampiran dari Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-412/BL/2009 tanggal 25 November 2009 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu.
“Peraturan No. IX.E.2”
Peraturan Bapepam-LK No. IX.E.2 Lampiran dari Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-614/BL/2011 tanggal 28 November 2011 tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Utama.
“Peraturan No. IX.I.5”
Peraturan Bapepam Nomor IX.I.5 Lampiran dari Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
“Peraturan No. IX.I.7”
Peraturan Bapepam-LK No. IX.I.7 Lampiran dari Keputusan Ketua Bapepam-LK Nomor: Kep-496/BL/2008 tanggal 28 November 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal.
vi
“Peraturan Nomor X.K.4”
Berarti Peraturan Nomor X.K.4 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-15/PM/1997 tanggal 30 (tiga puluh) April 1997 (seribu sembilan ratus sembilan puluh tujuh) sebagaimana diubah dengan Keputusan Ketua Bapepam Nomor Kep-27/PM/2003 tanggal 17 (tujuh belas) Juli 2003 (dua ribu tiga) tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum.
“Perjanjian Agen Pembayaran”
Berarti perjanjian antara Perseroan dan KSEI perihal pelaksanaan pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan Pokok Obligasi Nomor 20 tanggal 4 April 2013, dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta,berikut dengan Perubahan I Perjanjian Agen Pembayaran No. 10 tanggal 3 Mei 2013.
“Perjanjian Pendaftaran Obligasi di KSEI”
Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dan KSEI perihal pendaftaran Obligasi di KSEI tanggal 4 April 2013 Nomor SP0015/PO/KSEI/0413 yang dibuat di bawah tangan antara Perseroan dan/atau dengan KSEI, berikut perubahan-perubahannya penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuanpembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
“Perjanjian Pencatatan Efek”
Berarti perjanjian yang dibuat antara Perseroan dengan PT Bursa Efek Indonesia perihal pencatatan efek tertanggal 3 April 2013 Nomor SP006/BEI.PPS/04-2013 yang dibuat di bawah tangan bermeterai cukup, berikut segala perubahan-perubahannya dan/atau penambahanpenambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
Pendahuluan
“Perjanjian Penjaminan Emisi Efek”
Berarti Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap sebagaimana termaktub dalam akta Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, tanggal 4 April 2013 Nomor 19, dan diubah dengan Addendum Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi II BII Finance Tahun 2013, tanggal 2 Mei tahun 2013 Nomor 2, dan Addendum II Perjanjian Penjaminan Emisi Obligasi II BII Finance Tahun 2013, tanggal 3 Juni tahun 2013 Nomor 9 yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta, berikut perubahan-perubahannya dan/atau penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuan-pembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
“Perjanjian Perwaliamanatan”
Berarti Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, sebagaimana termaktub dalam akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, tanggal 4 April 2013 Nomor 17 dan diubah dengan Addendum Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 tanggal 2 Mei Nomor 7, dan yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta, Addendum II Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 tanggal 3 Juni 2013 Nomor 7 berikut perubahan-perubahannya dan/atau penambahan-penambahannya dan/atau pembaharuanpembaharuannya yang sah yang dibuat oleh pihak-pihak yang bersangkutan di kemudian hari.
“Pernyataan Pendaftaran”
Berarti pernyataan pendaftaran sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 Angka 19 Undang-undang Pasar Modal juncto Peraturan Bapepam nomor IX.C.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam tanggal 27 (dua puluh tujuh) Oktober 2000 (dua ribu) Nomor Kep-42/PM/2000 tentang Pedoman Mengenai Bentuk Dan Isi Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum berikut dokumen-dokumen yang diajukan oleh Perseroan kepada Ketua Dewan Komisaris OJK sebelum melakukan Penawaran Umum kepada Masyarakat termasuk pengubahan-pengubahan, tambahan-tambahan serta pembetulanpembetulan untuk memenuhi persyaratan OJK.
vii
“Pernyataan Efektif”
Pendaftaran Menjadi
Berarti terpenuhinya seluruh persyaratan Pernyataan Pendaftaran sesuai dengan ketentuan angka 4 Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX.A.2 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Lampiran Surat Keputusan Ketua Bapepam Nomor: Kep122/BL/2009 tanggal 29 (dua puluh sembilan) Mei 2009 (dua ribu sembilan) yaitu: atas dasar lewatnya waktu yakni : 45 (empat puluh lima) hari sejak tanggal Pernyataan Pendaftaran diterima OJK secara lengkap, yaitu telah mencakup seluruh kriteria yang ditetapkan dalam peraturan yang terkait dengan Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum dan peraturan yang terkait dengan Penawaran Umum; atau 45 (empat puluh lima) hari sejak tanggal perubahan terakhir yang disampaikan Perseroan atau yang diminta OJK dipenuhi; atau atas dasar pernyataan efektif dari OJK bahwa tidak ada lagi perubahan dan/atau tambahan informasi lebih lanjut yang diperlukan.
“Perseroan”
Berarti pihak yang melakukan Emisi Obligasi, yang dalam hal ini perseroan terbatas PT BII Finance Center, berkedudukan di Jakarta Pusat, atau pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.
“Perusahaan Efek”
Berarti pihak yang melakukan kegiatan usaha sebagai Penjamin Emisi Efek, Perantara Pedagang Efek dan/atau Manajer Investasi sebagaimana yang ditentukan dalam Undang-undang Pasar Modal.
“Pokok Obligasi”
Berarti jumlah pokok pinjaman Perseroan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan Obligasi yang terutang dari waktu ke waktu, yang pada Tanggal Emisi sebanyak-banyaknya Rp1.500.000.000.000 (Satu Triliun Lima Ratus Miliar Rupiah) terbagi dalam 2 (dua) Seri yang masingmasing nilainya akan ditentukan dalam addendum Perjanjian Perwaliamanatan dengan ketentuan sebagai berikut: a. Obligasi Seri A dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan; b. Obligasi Seri B dengan jangka waktu 60 (enam puluh) bulan; dan jumlah pokok Obligasi masing-masing seri tersebut dapat berkurang sehubungan dengan pelunasan pokok Obligasi sesuai dengan seri Obligasi dan/atau pelaksanaan pembelian kembali Obligasi sebagai pelunasan Obligasi sebagaimana dibuktikan dengan Sertifikat Jumbo Obligasi, sebagaimana diatur dalam Pasal 6 Perjanjian.
“Prospektus”
Berarti setiap informasi tertulis sehubungan dengan Emisi yang disusun oleh Perseroan bersama-sama dengan Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dengan tujuan agar masyarakat membeli Obligasi sebagaimana diatur dalam Pasal 1 angka 26 Undang-Undang Pasar Modal, juncto Peraturan Nomor IX.C.2 Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM, tanggal 17 (tujuh belas) Januari 1996 (seribu sembilan ratus sembilan puluh enam) Nomor KEP 51/PM/1996 tentang Pedoman Mengenai Bentuk Dan Isi Prospektus Dalam Rangka Penawaran Umum dan dengan memperhatikan Peraturan Nomor : IX.A.2
“PSAK”
Berarti Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan
“Rekening Efek”
Berarti rekening yang memuat catatan posisi Obligasi dan/atau dana milik Pemegang Obligasi yang diadministrasikan oleh KSEI, Bank Kustodian atau Perusahaan Efek berdasarkan kontrak pembukaan rekening efek yang ditandatangani dengan Pemegang Obligasi.
“RUPO”
Berarti Rapat Umum Pemegang Obligasi.
“Satuan Pemindahbukuan”
Berarti satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindah bukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya, sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
“Sertipikat Jumbo Obligasi”
Berarti bukti penerbitan Obligasi masing-masing tahap yang disimpan di KSEI yang diterbitkan atas nama atau tercatat atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi masing-masing tahap melalui Pemegang Rekening.
viii
“Tanggal Emisi”
Berarti tanggal distribusi Obligasi masing-masing tahap ke dalam Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berdasarkan penyerahan Sertifikat Jumbo Obligasi terkait yang diterima oleh KSEI dari Perseroan, yang juga merupakan Tanggal Pembayaran hasil emisi Obligasi dari Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi kepada Perseroan, sesuai dengan jadwal emisi yang bersangkutan dalam Prospektus dan/atau perubahan atau informasi tambahan.
“Tanggal Pelunasan Pokok”
Berarti tanggal dimana jumlah Pokok Obligasi menjadi jatuh tempo dan wajib dibayarkan kepada Pemegang Obligasi sebagaimana ditetapkan dalam Daftar Pemegang Rekening, melalui Agen Pembayaran dan dengan memperhatikan ketentuan dari Perjanjian Perwaliamanatan, yang kepastian tanggalnya akan ditentukan dalam Addendum Perjanjian Perwaliamanatan.
“Tanggal Obligasi”
Pembayaran
Bunga
Berarti tanggal-tanggal saat mana Bunga Obligasi masing-masing tahap menjadi jatuh tempo dan wajib dibayar kepada Pemegang Obligasi terkait yang namanya tercantum dalam Daftar Pemegang Rekening melalui Agen Pembayaran dan dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
“Tanggal Penjatahan”
Berarti berarti tanggal penjatahan dimana Manajer Penjatahan menetapkan penjatahan Obligasi, tanggal mana selambat-lambatnya jatuh 2 (dua) Hari Kerja terhitung sejak tanggal penutupan Masa Penawaran pada pukul 15.00 WIB (lima belas Waktu Indonesia Barat).
“Undang-Undang Pasar Modal (UUPM)”
Berarti Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 tahun 1995 (seribu sembilan ratus sembilan puluh lima), tanggal 10 (sepuluh) November 1995 (seribu sembilan ratus sembilan puluh lima) tentang Pasar Modal dan peraturan-peraturan pelaksanaannya.
“Wali Amanat”
Berarti pihak yang mewakili kepentingan Pemegang Obligasi sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Pasar Modal yang dalam hal ini adalah PT. BANK PERMATA Tbk., berkedudukan di Jakarta Selatan, para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya, berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan.
ix
RINGKASAN Ringkasan ini memuat fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan penting yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dan harus dibaca dalam kaitannya dengan keterangan yang lebih terinci serta laporan keuangan dan penjelasannya, pendapat-pendapat, pemeriksaan serta catatan-catatan yang tercantum dalam Prospektus ini. Ringkasan ini dibuat atas dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting bagi Perseroan. Semua informasi keuangan Perseroan disusun dalam mata uang Rupiah dan telah sesuai dengan Prinsip Akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. UMUM Perseroan didirikan dengan nama “PT BII Finance Center”, dan berkedudukan di Jakarta Pusat dan berkantor pusat di Wisma Eka Jiwa Lt. 10, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat – 10730, berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No. 163 tanggal 13 Februari 1991 juncto Akta Perubahan No. 225 tanggal 15 Mei 1991, yang keduanya dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-2005.HT.01.01.TH’91 tanggal 5 Juni 1991 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1008/1991 dan No. 1009/1991 tertanggal 12 Juni 1991, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tanggal 29 September 1992, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 4827/1992 (“Akta Pendirian No. 163/1991”). Perseroan telah memperoleh izin usaha sebagai lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. 888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991, yang telah diubah dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan dan yang terakhir berdasarkan, akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 71 tanggal 21 Oktober 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-54883.AH.01.02.Tahun 2011 tanggal 10 November 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU-0091102.AH.01.09. Tahun 2011 tanggal 10 November 2011 (“Akta PK No.71/2011”) yang mengubah antara lain pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dengan memperluas kegiatan usaha dengan prinsip syariah dan menambahkan pasal mengenai Dewan Pengawas Syariah yang dimuat dalam Pasal 17 anggaran dasar. Perseroan memiliki 1 (satu) kantor pusat yang terletak di Wisma Eka Jiwa, lantai 10, jalan Mangga Dua Raya, Jakarta Pusat dan memiliki 28 (dua puluh delapan) kantor cabang, serta 11 (sebelas) kantor perwakilan, yang merupakan jaringan pemasaran yang dimiliki Perseroan, yang hanya berfungsi sebagai titik penghubung wilayah penjualan (point of sales area) antara kantor cabang dengan lingkup area pemasaran dalam cakupan wilayah cabang yang bersangkutan. Kantor perwakilan (representative office) yang dimiliki oleh Perseroan tidak memiliki kewenangan langsung untuk melakukan transaksi pembiayaan konsumen ataupun sewa pembiayaan, seperti halnya yang dilakukan oleh kantor cabang. Permenkeu 84/2006 tidak melarang kepemilikan jaringan pemasaran oleh suatu perusahaan pembiayaan dan tidak mewajibkan perusahaan pembiayaan tersebut untuk memperoleh izin khusus untuk jaringan pemasaran yang dimilikinya. STRUKTUR PERMODALAN Berdasarkan pernyataan keputusan pemegang saham luar biasa No. 77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dibawah No. AHU-AH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 telah didaftarkan dalam daftar Perseroan dibawah No. AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011, para pemegang saham menyetujui peningkatkan modal ditempatkan dan disetor dari Rp15.000.000.000 (lima belas miliar Rupiah) menjadi Rp32.370.000.000 (tiga puluh dua miliar tiga ratus tujuh puluh juta Rupiah)
x
Dengan adanya peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan tersebut, maka struktur permodalan terakhir Perseroan, adalah sebagai berikut: Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham
Keterangan Modal Dasar
Persentase%
Jumlah Saham
Nilai Nominal (Rp)
60.000.000
60.000.000.000
32.369.999
32.369.999.000
99,99
1
1.000
0,01
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pemegang Saham: PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
32.370.000
32.370.000.000
Jumlah Saham Dalam Portepel
27.630.000
27.630.000.000
100,00
Sumber: Laporan Keuangan Audited 31 Desember 2012
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING Tabel di bawah ini, menyajikan ikhtisar data keuangan Perseroan yang bersumber dari laporan keuangan auditan Perseroan tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, serta tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang seluruhnya tidak tercantum dalam prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 30 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang diterapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasmengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif dalam laporannya yang diterbitkan kembali pada 30 April 2013. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus ini telah diaudit oleh KAP Osman Bing Satrio, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus, telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2008 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang tidak tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono& Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini.
Ikhtisar Laporan Keuangan
31 Desember dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut 2012
2011
2010
2009
2008
Aset
2.118.939
1.110.365
456.720
221.211
145.097
Liabilitas
1.782.218
926.789
362.435
162.969
101.793
Ekuitas
336.721
183.576
94.285
58.242
43.304
Pendapatan
616.801
362.437
183.724
92.912
55.575
Beban
412.481
266.625
137.664
71.747
45.411
Laba bersih
153.145
71.921
34.499
14.939
6.811
xi
RASIO KEUANGAN PENTING 31 Desember dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut 2012 2011 2010 2009 2008
RASIO KEUANGAN RASIO PROFITABILITAS Laba sebelum pajak penghasilan / Pendapatan (%)
33,13%
26,44%
25,07%
22,78%
18,29%
Laba bersih / Pendapatan (%)
24,83%
19,84%
18,78%
16,08%
12,26%
ROE (%)
58,87%
51,77%
45,24%
29,42%
17,07%
ROA (%)
9,48%
9,18%
10,18%
8,16%
5,62%
Pendapatan / Jumlah aset (%)
29,11%
32,64%
40,23%
42,00%
38,30%
RASIO SOLVABILITAS Gearing ratio (x)
4.65
3,88
2,41
0,52
0,75
Liabilitas / Aset (x)
0,84
0,83
0,79
0,74
0,70
RASIO PERTUMBUHAN *
1. 2. 3.
4.
5. 6. 7. 8.
Pendapatan (%)
70,18%
97,27%
97,74%
67,18%
46,08%
Laba bersih (%)
112,94%
108,47%
130,93%
119,34%
60,90%
Aset (%) Liabilitas (%) Ekuitas (%)
90,83% 92,30% 83,42%
143,12% 155,71% 94,70%
106,46% 122,40% 61,88%
52,46% 60,10% 34,50%
48,91% 67,03% 18,66%
Beban (%)
54,70%
93,66%
91,89%
73,63%
28,15%
Laba sebelum pajak (%)
113,25%
108,02%
117,63%
108,23%
119,34%
Rasio laba sebelum pajak penghasilan/ pendapatan dihitung dengan membagi laba sebelum pajak penghasilan tahun yang bersangkutan dengan pendapatan tahun yang bersangkutan. Rasio laba bersih/pendapatan dihitung dengan membagi laba bersih tahun yang bersangkutan dengan pendapatan tahun yang bersangkutan. Rasio ROE adalah rasio laba bersih untuk tahun yang bersangkutan terhadap rata-rata ekuitas dalam tahun yang sama. Rata-rata ekuitas dihitung dari rata-rata total ekuitas pada hari terakhir setiap bulan selama tahun yang bersangkutan. Rasio ROA adalah rasio laba bersih untuk tahun yang bersangkutan terhadap rata-rata total aset dalam tahun yang sama. Rata-rata dihitung dari rata-rata total aset pada hari terakhir setiap bulan selama tahun yang bersangkutan. Rasio pendapatan/total aset dihitung dengan membagi total pendapatan tahun bersangkutan dengan total aset pada akhir tahun yang bersangkutan. Gearing ratio dihitung dengan membagi total liabilitas pada akhir tahun yang bersangkutan dengan total ekuitas pada akhir tahun yang bersangkutan. Rasio liabilitas/aset dihitung dengan membagi total liabilitas pada akhir tahun yang bersangkutan dengan total aset pada akhir tahun yang bersangkutan. Seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: i. Untuk akun-akunposisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada 31 Desember tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya, atau ii. Untuk akun-akun laba rugi komprehensif, selisih saldo akun-akun terkait, masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember, dengan saldo akun-akun tersebut untuk tahun yang sama.
xii
RISIKO USAHA Risiko utama yang dihadapi Perseroan adalah Risiko pembiayaan, yaitu ketidakmampuan konsumen/debitur untuk membayar kembali fasilitas pembiayaan yang diberikan, baik pokok pinjaman maupun bunganya. Risiko ini timbul jika struktur kredit, kelayakan konsumen dan piutang tidak dikelola secara hati-hati sehingga menyebabkan ketidaklancaran pembayaran angsuran dari konsumen yang dapat mengganggu pendapatan/kinerja Perseroan. Risiko-risiko usaha lainnya yang dihadapi Perseroan berdasarkan bobotnya adalah sebagai berikut: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Risiko Pasar; Risiko Pendanaan; Risiko Tingkat Suku Bunga; Risiko Operasional; Risiko Persaingan; Risiko Kebijakan Moneter;dan Risiko Makro Ekonomi.
Disamping risiko-risiko yang dihadapi oleh Perseroan diatas, terdapat juga risiko investasi bagi investor pembeli Obligasi dimana investor akan menghadapi risiko gagal bayar pokok pada saat jatuh tempo dan/atau pembayaran bunga, jika Perseroan mengalami kesulitan keuangan. Selain itu investor pembeli Obligasi juga berpotensi menghadapi risiko kesulitan untuk menjual efek tersebut di pasar dalam hal tidak likuidnya efek yang disebabkan tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang. Penjelasan mengenai Risiko-Risiko Usaha Perseroan tersebut dapat dilihat dalam Bab V tentang Risiko Usaha.
STRATEGI USAHA PERSEROAN Perseroan mengembangkan berbagai strategi dalam menjalankan kegiatan usaha, ditengah ketatnya persaingan dengan sesama perusahaan pembiayaan sejenis dengan fokus pada pembiayaan kendaraan roda empat, dan akan menjalankan pembiayaan alat berat dan mesin industri. Strategi Pemasaran x x x x
Perluasan jaringan usaha Perseroan dengan penambahan kantor perwakilan dan kantor cabang di beberapa daerah potensial; Lebih fokus dalam mendapatkan aplikasi dari nasabah BII melalui kantor cabang BII; Terus memperkuat posisi kami di pasar mobil baru khususnya pada segmen menengah ke atas; dan Memperluas segmen baru di mass market dengan berfokus pada merek Suzuki.
Strategi Bidang Operasional dan Teknologi Informasi x x x x x
Mengoptimalkan dan memaksimalkan aplikasi masuk; Meningkatkan efisiensi waktu (turn around time) dalam hal proses persetujuan kredit; Memperbaiki kebijakan dan pemeringkatan risiko kredit; Memperkuat proses penagihan dan tim collection; dan Memperbaiki rasio biaya terhadap pendapatan (cost to income ratio).
Strategi Bidang Produk Pembiayaan x
Pembiayaan baru untuk mesin industri dan alat berat.
Strategi Bidang Sumber Daya Manusia x x x
Menjalankan training dan pelatihan secara intensif dan komprehensif; Menelaah Key Performance Indicator (KPI), skema penghargaan dan sanksi untuk meningkatkan produktivitas karyawan; dan Marketing Convention sebagai sarana untuk program motivasi dan apresiasi.
PROSPEK USAHA PERSEROAN Industri kendaraan bermotor roda empat di Indonesia berkembang cukup baik untuk periode tahun 2003 sampai dengan tahun 2004, namun terjadi perlambatan pada akhir tahun 2005 dan kemudian menunjukkan perkembangan menuju pemulihan pada semester kedua tahun 2006. Industri otomotif Indonesia kembali menunjukan pertumbuhan yang baik, sebagaimana dapat diketahui dari data pada tahun 2008. Selama tahun 2008, perkembangan industri otomotif cukup tinggi, beberapa kali penjualan bulanan mobil baru nasional berhasil mencetak rekor yang baik, dan
xiii
berdasarkan data Gaikindo (Sumber: Gaikindo, Desember 2008), penjualan mobil baru nasional mencapai 608 ribu unit atau naik sekitar 40% dibandingkan tahun sebelumnya. Untuk kondisi tahun 2012, memperlihatkan laju peningkatan pertumbuhan secara berarti, terutama didukung oleh kondisi makro ekonomi Indonesia yang kondusif, sebagaimana terlihat dari tingkat inflasi dan tingkat suku bunga yang stabil dan terukur, serta meningkatnya daya beli masyarakat dan didukung dengan tingginya tingkat kepercayaan investor asing untuk melakukan investasi di berbagai sektor industri di Indonesia. Perkembangan tingkat penjualan untuk industri otomotif berdasarkan data Gaikindo (Sumber: Gaikindo, Desember 2012), penjualan mobil baru di tahun 2012 meningkat 24,84% apabila dibandingkan posisi tahun 2011 (tahun 2010 – 2011 meningkat 18,95%). Adapun prakiraan ditahun 2013, masih menunjukkan laju pertumbuhan dan tingkat penjualan yang baik. Adapun faktor-faktor yang mempengaruhi kondisi industri ini antara lain :
Pemulihan secara bertahap pendapatan masyarakat Indonesia setelah krisis ekonomi; Kondisi politik yang kondusif; Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang membaik secara umum, dengan posisi cadangan deivisa yang kuat; Banyaknya pilihan dan ragam terhadap jenis otomotif yang diluncurkan sejak tahun 2005, dengan harga jual yang relatif terjangkau, meningkatkan minat masyarakat untuk memiliki kendaraan bermotor, termasuk berbagai pilihan pembiayaan; Kondisi infrastruktur transportasi publik yang belum memadai, memberikan alternatif pilihan untuk memanfaatkan sarana transportasi pribadi/ perorangan; Kecenderungan tingkat suku bunga pinjaman yang relatif lebih rendah seiring dengan pemulihan kondisi perekonomian makro Indonesia dan kawasan regional setelah krisis ekonomi tahun 2008.
RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM Seluruh dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Obligasi ini, setelah dikurangi dengan biaya-biaya emisi, seluruhnya akan dipergunakan oleh Perseroan sebagai modal kerja pembiayaan, sebagaimana yang ditentukan oleh izin yang dimiliki.
xiv
KETERANGAN TENTANG OBLIGASI Nama Obligasi
:
Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap
Jumlah Pokok Obligasi,
:
Sebanyak-banyaknya Rp1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah) yang terdiri dari Rp1.300.000.000.000 (Satu Triliun Tiga Ratus Miliar Rupiah) untuk Full Commitment dan Rp200.000.000.000 (Dua Ratus Miliar Rupiah) untuk Best Effort.
Jangka Waktu
:
36 (tiga puluh enam) bulan dan 60 (enam puluh) bulan
Seri Obligasi
:
Seri A : Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp775.000.000.000 (Tujuh Ratus Tujuh Puluh Lima Miliar Rupiah) secara kesanggupan penuh (Full Commitment) dengan bunga Obligasi sebesar 7,75% (tujuh koma tujuh puluh lima persen) per tahun. Jangka waktu Obligasi adalah 36 (tiga puluh enam) bulan. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) sebesar 100% (seratus persen) dari Pokok Obligasi Seri A pada saat tanggal jatuh tempo. Seri B : Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp525.000.000.000 (Lima Ratus Dua Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment) dengan bunga Obligasi sebesar 8,25% (delapan koma dua puluh lima persen) per tahun. Jangka waktu Obligasi adalah 60 (enam puluh) bulan. Pembayaran Obligasi dilakukan secara penuh (bullet payment) sebesar 100% (seratus persen) dari Pokok Obligasi Seri B pada saat tanggal jatuh tempo.
Harga Penawaran
:
100% dari nilai Pokok Obligasi.
Satuan Pemesanan
:
Rp5.000.000 (lima juta Rupiah).
Satuan Pemindahbukuan
:
Rp1 (satu Rupiah) atau kelipatannya.
Pembayaran Kupon Bunga
:
Triwulan (3 bulanan).
Jaminan
:
x
Obligasi ini dijamin dengan Piutang berupa piutang pembiayaan konsumen dan/atau sewa guna usaha dan/atau piutang lain yang timbul sehubungan dengan kegiatan usaha yang dilakukan Perseroan yang belum jatuh tempo atau tidak tertunggak pembayaran melewati jangka waktu 90 (sembilan puluh) Hari Kalender setelah angsuran terakhir jatuh tempo untuk kepentingan pemegang Obligasi melalui Wali Amanat yang dibebankan fidusia, sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
x
Nilai benda Jaminan dalam jangka waktu selambat-lambatnya 60 (enampuluh) Hari Kalender sejak Tanggal Emisi, adalah sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh per seratus) dari Pokok Obligasi; Dalam hal jumlah Piutang yang dijaminkan kurang dari persyaratan minimum tersebut, maka Perseroan wajib menyediakan uang tunai sejumlah kekurangan tersebut yang disimpan pada rekening penampungan yang ditentukan oleh Wali Amanat;
x
Penyisihan Dana
:
Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi.
xv
Pembelian Kembali (Buy Back)
:
Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi maka berlaku - ketentuan sebagai berikut: 1. 2. 3. 4.
5.
6. 7.
8.
9.
Peringkat Obligasi
:
Kelalaian
Wali Amanat
pembelian kembali Obligasi ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar; pelaksanaan pembelian kembali Obligasi dilakukan melalui Bursa Efek atau di luar Bursa Efek; pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan; pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat memenuhi ketentuan-ketentuan di dalam Perjanjian Perwaliamanatan; pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan, melakukan kelalaian (wanprestasi) sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan, kecuali telah memperoleh persetujuan RUPO; pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan dari Pihak yang tidak terafiliasi; rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi tersebut di surat kabar; pembelian kembali Obligasi, baru dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi. Pengumuman tersebut wajib dilakukan paling sedikit melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali dimulai; Keterangan lebih lanjut mengenai Pembelian Kembali (Buy Back) diuraikan dalam Bab XVI Prospektus ini perihal Keterangan Mengenai Obligasi.
AA+(idn) oleh PT Fitch Ratings Indonesia Kondisi-kondisi yang dapat menyebabkan Perseroan dinyatakan lalai (cidera janji) apabila terjadi salah satu atau lebih dari kejadian-kejadian sebagaimana diatur dan ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan yang dijelaskan pada Bab XVIII, Keterangan tentang Obligasi didalam Prospektus ini.
:
PT Bank Permata Tbk, telah ditunjuk sebagai Wali Amanat dalam penerbitan Obligasi sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi.
xvi
BAB I
PENAWARAN UMUM OBLIGASI II BII FINANCE TAHUN 2013 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP DENGAN JUMLAH POKOK OBLIGASI SEBANYAK-BANYAKNYA SEBESAR Rp1.500.000.000.000 (SATU TRILIUN LIMA RATUS MILIAR RUPIAH)
Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan dan 60 (enam puluh) bulan dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan Obligasi sebagai berikut : Seri A
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,75% (tujuh koma tujuh puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp775.000.000.000 (Tujuh Ratus Tujuh Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment). Pembayaran Pokok Obligasi secara penuh dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi yaitu tanggal 19 Juni 2016.
Seri B
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,25% (delapan koma dua puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 60 (enam puluh) bulan sejak Tanggal Emisi. Jumlah Pokok Obligasi Seri yang ditawarkan adalah sebesar Rp525.000.000.000 (Lima Ratus Dua Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment). Pembayaran Pokok Obligasi secara penuh dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi yaitu tanggal 19 Juni 2018.
Sisa dari jumlah pokok yang ditawarkan sebanyak-banyaknya sebesar Rp200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah) secara Kesanggupan Terbaik (Best Effort). Bila Jumlah dalam Kesanggupan Terbaik (Best Effort) tidak terjual sebagian atau seluruhnya, maka atas sisa yang tidak terjual tersebut tidak menjadi kewajiban Perseroan untuk menerbitkan Obligasinya. Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga. Pembayaran bunga Obligasi ke-1 (satu) akan dilakukan pada tanggal 19 September 2013. Sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo Obligasi masing-masing adalah pada tanggal 19 Juni 2016 untuk Obligasi seri Adan tanggal 19 Juni 2018 untuk Obligasi seri B. OBLIGASI INI DICATATKAN PADA BURSA EFEK INDONESIA Dalam rangka penerbitan Obligasi ini, Perseroan telah memperoleh hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang (Obligasi) dari PT Fitch Ratings Indonesia: AA+ (idn) Untuk keterangan lebih lanjut dapat dilihat pada Bab XVII Keterangan Tentang Pemeringkatan Obligasi
PT BII FINANCE CENTER Kegiatan Usaha : Jasa Sewa Guna Usaha, Anjak Piutang , Usaha Kartu Kredit dan Pembiayaan Konsumen Berkedudukan di Jakarta Pusat, Indonesia Kantor Pusat Wisma Eka Jiwa Lantai 10 Jl. Mangga Dua Raya Jakarta 10730, Indonesia Telepon : (021) 623 00088 Faksimili : (021) 623 00099 Web site : www.biifinance.co.id
28 kantor cabang dan 11 Kantor Perwakilan yang tersebar di propinsi Aceh, Sumatera Utara, Sumatera barat, Riau, Sumatera Selatan, Jambi, Lampung, DKI Jakarta, Jawa Barat, Jawa Tengah, Yogyakarta, Jawa Timur, Bali, Lombok, Kalimantan Timur, Kalimantan Barat, Kalimantan Selatan, Sulawesi Selatan dan Sulawesi Utara
RISIKO USAHA UTAMA RISIKO USAHA UTAMA PERSEROAN ADALAH RISIKO PEMBIAYAAN, YAITU KETIDAKMAMPUAN NASABAH/DEBITUR UNTUK MEMBAYAR KEMBALI FASILITAS PEMBIAYAAN YANG DIBERIKAN, DAN APABILA JUMLAHNYA CUKUP MATERIAL DAPAT MENURUNKAN KINERJA PERSEROAN. RISIKO USAHA LAINNYA DAPAT DILIHAT PADA BAB V DALAM PROSPEKTUS INI
1
Perseroan didirikan dengan nama “PT BII Finance Center”, dan berkedudukan di Jakarta Pusat dan berkantor pusat di Wisma Eka Jiwa Lt. 10, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat – 10730, berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No. 163 tanggal 13 Februari 1991 juncto Akta Perubahan No. 225 tanggal 15 Mei 1991, yang keduanya dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-2005.HT.01.01.TH’91 tanggal 5 Juni 1991 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1008/1991 dan No. 1009/1991 tertanggal 12 Juni 1991, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tanggal 29 September 1992, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 4827/1992 (“Akta Pendirian No. 163/1991”). Sejak
pendirian,
Anggaran
Dasar
Perseroan
telah
diubah
berdasarkan
akta-akta
sebagai
berikut:
1. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 56 tanggal 21 Desember 1995 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-320.HT.01.04.TH.96 tanggal 10 Januari 1996 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Selatan dibawah No. 246/A.Not/HKM/1996/PN.JAK.SEL. tertanggal 1 Februari 1996, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 21 tanggal 12 Maret 1996, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 2595/1996 (“Akta PKR No.56/1995”), yang merubah Pasal 4 ayat 1 dan 2 anggaran dasar mengenai Modal dengan dilakukannya peningkatan modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor. 2. Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 177 tanggal 24 Desember 1996 yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-1771.HT.01.04.TH.97 tanggal 14 Maret 1997 dan telah didaftarkan dalam daftar perusahaan sesuai dengan Undang-undang No. 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan di bawah No. 711/BH.09.03/IV/97 tanggal 24 April 1997, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 49 tanggal 19 Juni 1997, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 2399/1997 (“Akta Risalah No. 177/1996”), yang berisikan perubahan seluruh Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-Undang No. 1 Tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas. 3. Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 22 tanggal 11 Oktober 2004 yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusan No. C-31137.HT.01.04.TH.2004 tanggal 1 April 2004 dan Laporan Perubahan Anggaran Dasarnya telah diterima oleh Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Departemen Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia di bawah No. C-01523.HT.01.04.TH.2005 tanggal 18 Januari 2005 serta telah didaftarkan dalam daftar perusahaan sesuai dengan Undang-undang No. 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan di bawah No. 139/RUB.09-03/II/2005 tanggal 8 Februari 2005, dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 16 tanggal 25 Februari 2005, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 1991/2005 (“Akta Risalah No. 22/2004”), yang merubah Pasal 3 anggaran dasar mengenai Maksud dan Tujuan serta Pasal 4 ayat 1 dan 2 anggaran dasar mengenai Modal dengan dilakukannya restrukturisasi atas modal dasar dan penurunan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan. 4. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 166 tanggal 15 Agustus 2008, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-60628.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU0081915.AH.01.09. Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 37 tanggal 8 Mei 2009, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 12336/2009 (“Akta PK No. 166/2008”) yang mengubah seluruh Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”). 5. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 11 tanggal 3 November 2010, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-57467.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU00888940.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 (“Akta PK No. 11/2010”) yang mengubah antara lain pasal 1 Anggaran Dasar Perseroan mengenai kedudukan Perseroan yang semula di Jakarta Selatan menjadi di Jakarta Pusat. 6. Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia - Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum dibawah No. AHU-AH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011 (“Akta BAR No. 77/2011”) yang antara lain memperbaiki nama pemegang saham Perseroan dan perubahan pasal 4 ayat 2 anggaran dasar sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan modal setor Perseroan dan perubahan pasal 11 ayat 2, 3 dan 7 anggaran dasar mengenai Direksi dan Pasal 14 ayat 2, 3 dan 6 anggaran dasar mengenai Dewan Komisaris.
2
7. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 71 tanggal 21 Oktober 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-54883.AH.01.02.Tahun 2011 tanggal 10 November 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU0091102.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 10 November 2011 (“Akta PK No. 71/2011”) yang mengubah antara lain pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dengan memperluas kegiatan usaha dengan prinsip syariah dan menambahkan pasal mengenai Dewan Pengawas Syariah yang dimuat dalam Pasal 17 anggaran dasar. Berdasarkan pasal 3 Akta PK No. 71/2011,Perseroan sebagaimana tercantum dalam anggaran dasar, maksud dan tujuan Perseroan adalah menjalankan usaha dalam bidang pembiayaan. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas, Perseroan dapat melakukan kegiatan dalam bidang-bidang usaha sebagai berikut: a.
Sewa Guna Usaha yang meliputi kegiatan dalam bentuk pengadaan barang modal bagi penyewa guna usaha, baik dengan maupun tanpa hak opsi untuk membeli barang tersebut;
b.
Anjak Piutang yaitu melakukan kegiatan dalam bentuk tagihan atau pengalihan piutang/tagihan jangka pendek dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri dan penatausahaan penjualan kredit serta penagihan piutang perusahaan klien;
c.
Usaha Kartu Kredit, yang melakukan kegiatan dalam bentuk penerbitan kartu kredit yang dapat dimanfaatkan oleh pemegangnya untuk pembayaran pengadaan barang atau jasa;
d.
Pembiayaan Konsumen, yang melakukan kegiatan dalam bentuk konsumen untuk pembelian barang yang pembayarannya dilakukan secara angsuran atau berkala oleh konsumen;
Untuk melaksanakan kegiatan usaha di atas, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, serta Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. Perseroan telah memperoleh izin operasinya sebagai lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. 888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991, yang telah diubah dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005, dimana disebutkan bahwa operasi Perseroan akan berupa kegiatan yang meliputi: -
Menjalankan usaha-usaha di bidang leasing atau sewa guna usaha;
-
Anjak piutang;
-
Menjalankan usaha kartu kredit; dan
-
Menjalankan usaha dalam bidang consumer leasing atau pembiayaan konsumen.
Struktur Permodalan dan komposisi para pemegang saham sejak tahun 2011 dan sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, tidak mengalami perubahan, yaitu sebagai berikut: Berdasarkan pernyataan keputusan pemegang saham luar biasa No. 77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dibawah No. AHU-AH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 telah didaftarkan dalam daftar Perseroan dibawah No. AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011, para pemegang saham menyetujui peningkatkan modal ditempatkan dan disetor dari Rp15.000.000.000 (lima belas miliar Rupiah) menjadi Rp32.370.000.000 (tiga puluh dua miliar tiga ratus tujuh puluh juta Rupiah)
3
Dengan adanya peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan tersebut, maka struktur terakhir permodalan Perseroan, adalah sebagai berikut: Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Keterangan Modal Dasar
Persentase %
60.000.000
60.000.000.000
32.369.999
32.369.999.000
99,99
1
1.000
0,01
32.370.000
32.370.000.000
27.630.000
27.630.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pemegang Saham: PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
100,00
KETERANGAN TENTANG OBLIGASI YANG AKAN DITERBITKAN
NAMA OBLIGASI Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap.
JENIS OBLIGASI Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi ini didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Rekening di KSEI yang selanjutnya untuk kepentingan Pemegang Obligasi dan didaftarkan pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo Obligasi oleh Perseroan kepada KSEI. Bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI atau Pemegang Rekening.
HARGA PENAWARAN 100% (seratus persen) dari Nilai Nominal Obligasi.
JUMLAH POKOK OBLIGASI, BUNGA OBLIGASI DAN JATUH TEMPO OBLIGASI Dengan jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi sebanyak-banyaknya Rp1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah) (“Total Emisi Obligasi”). Obligasi ini diterbitkan dengan memperhatikan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya adalah senilai Rp1 (satu Rupiah) sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Setiap Pemegang Obligasi senilai Rp1 (satu Rupiah) mempunyai hak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO dengan ketentuan pembulatan ke bawah (jika terdapat angka pecahan). Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya Rp5.000.000 (lima juta Rupiah) dan/atau kelipatannya. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat, dan berjangka waktu antara 36 (tiga puluh enam) bulan dan 60 (enam puluh) bulan dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan Obligfiasi sebagai berikut : Seri A
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,75% (tujuh koma tujuh puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar RpRp775.000.000.000 (Tujuh Ratus Tujuh Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment).
Seri B
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,25% (delapan koma dua puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 60 (enam puluh) bulan. Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp525.000.000.000 (Lima Ratus Dua Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment).
4
Sisa dari jumlah pokok yang ditawarkan sebanyak-banyaknya sebesar Rp200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah) secara Kesanggupan Terbaik (Best Effort). Bila Jumlah dalam Kesanggupan Terbaik (Best Effort) tidak terjual sebagian atau seluruhnya, maka atas sisa yang tidak terjual tersebut tidak menjadi kewajiban Perseroan untuk menerbitkan Obligasinya. Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pembayaran bunga Obligasi ke-1 (satu) akan dilakukan pada tanggal 19 September 2013 untuk Obligasi seri A dan seri B. Tingkat Bunga Obligasi merupakan persentase per tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat, dimana 1 (satu) bulan dihitung 30 (tiga puluh) hari dan 1 (satu) tahun dihitung 360 (tiga ratus enam puluh) hari. Obligasi harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi, dengan memperhatikan Sertifikat Jumbo Obligasi dan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan. Jadwal pembayaran Pokok dan bunga untuk masing-masing Obligasi adalah sebagaimana tercantum dalam tabel di bawah ini : Tanggal Pembayaran Bunga Seri A
Seri B
Bunga Obligasi Ke -
1
19 September 2013
19 September 2013
Bunga Obligasi Ke -
2
19 Desember 2013
19 Desember 2013
Bunga Obligasi Ke -
3
19 Maret 2014
19 Maret 2014
Bunga Obligasi Ke -
4
19 Juni 2014
19 Juni 2014
Bunga Obligasi Ke -
5
19 September 2014
19 September 2014
Bunga Obligasi Ke -
6
19 Desember 2014
19 Desember 2014
Bunga Obligasi Ke -
7
19 Maret 2015
19 Maret 2015
Bunga Obligasi Ke -
8
19 Juni 2015
19 Juni 2015
Bunga Obligasi Ke -
9
19 September 2015
19 September 2015
Bunga Obligasi Ke -
10
19 Desember 2015
19 Desember 2015
Bunga Obligasi Ke -
11
19 Maret 2016
19 Maret 2016
Bunga Obligasi Ke -
12
19 Juni 2016
19 Juni 2016
Bunga Obligasi Ke -
13
-
19 September 2016
Bunga Obligasi Ke -
14
-
19 Desember 2016
Bunga Obligasi Ke -
15
-
19 Maret 2017
Bunga Obligasi Ke -
16
-
19 Juni 2017
Bunga Obligasi Ke -
17
-
19 September 2017
Bunga Obligasi Ke -
18
-
19 Desember 2018
Bunga Obligasi Ke -
19
-
19 Maret 2018
Bunga Obligasi Ke -
20
-
19 Juni 2018
JAMINAN Untuk menjamin kewajiban pembayaran dengan baik dan pada waktunya dari Perseroan atas seluruh jumlah uang yang oleh sebab apapun juga terhutang dan wajib dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi, Perseroan wajib menyerahkan Jaminan kepada Wali Amanat berdasarkan Akta Jaminan Fidusia yang ditandatangani secara sah dalam Akta Notaris. Perseroan dengan ini berjanji dan mengikatkan diri akan mempertahankan pada setiap saat sejak ditandatanganinya akta Jaminan fidusia agar nilai Jaminan selalu sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh per seratus) dari Pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Apabila nilai Jaminan kurang dari 50% (lima puluh per seratus) dari nilai Pokok Obligasi atau hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah kurang dari jumlah sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan, maka Perseroan berkewajiban menyetor kekurangannya tersebut dengan uang tunai sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan, sampai dengan nilai Jaminan tersebut mencapai nilai sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh per seratus) dari Pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat, dan Perseroan dengan ini berjanji dan mengikatkan diri untuk menandatangani akta jaminan fidusia berupa Piutang dalam waktu selambat-lambatnya 60 (enam puluh) Hari
5
Kalender sejak Tanggal Emisi dan Wali Amanat berkewajiban mendaftarkan akta jaminan fidusia pada Kantor Pendaftaran Fidusia Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia selambat-lambatnya 7 (tujuh) Hari Kerja setelah penandatanganan akta jaminan fidusia, dan menyampaikan bukti pendaftaran akta jaminan fidusia tersebut kepada OJK. PENYISIHAN DANA PELUNASAN OBLIGASI (SINKING FUND) Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil penawaran umum Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana penawaran umum Obligasi ini. KELALAIAN (WANPRESTASI) Sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan apabila terjadi kelalaian (wanprestasi), maka setelah Wali Amanat memberikan pemberitahuan tertulis kepada Perseroan dan Perseroan tidak melakukan perbaikan dalam 14 (empat belas) Hari Kalender setelah Perseroan menerima pemberitahuan tertulis tersebut, Wali Amanat berhak membuat pengumuman dalam paling sedikit 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional dan memanggil RUPO menurut tata cara yang ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Penjelasan lebih lanjut dari kelalaian (wanprestasi) dapat dilihat pada Bab XVI mengenai Keterangan Tentang Obligasi. CARA DAN TEMPAT PELUNASAN POKOK OBLIGASI DAN/ATAU PEMBAYARAN BUNGA OBLIGASI Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi akan dibayarkan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran atas nama Perseroan sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam Perjanjian Agen Pembayaran kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening sesuai dengan jadwal waktu pembayaran masing-masing sebagaimana yang telah ditentukan. Bilamana tanggal pembayaran jatuh pada hari yang bukan Hari Bursa, maka pembayaran akan dilakukan pada Hari Bursa selanjutnya. WALI AMANAT Penerbitan Obligasi ini dilakukan sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No. 17 Tanggal 4 April 2013 dibuat oleh Notaris Fathiah Helmi, Sarjana Hukum, berikut perubahan-perubahannya, yang bertindak selaku Wali Amanat adalah PT Bank Permata Tbk dengan alamat sebagai berikut : PT Bank Permata Tbk WTC II Lantai 28 Jalan Jenderal Sudirman Kavling 29 - 31 Jakarta 12920 Telepon : (021) 523 7788 Faksimili : (021) 250 0529 PROSEDUR PEMESANAN Prosedur Pemesanan Obligasi dapat dilihat pada Bab XIX mengenai Persyaratan Pemesanan Pembelian Obligasi. PERPAJAKAN Diuraikan dalam Bab XI mengenai Perpajakan dalam Prospektus ini. HASIL PEMERINGKATAN OBLIGASI Dalam rangka penerbitan Obligasi ini, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh PT Fitch Ratings Indonesia. Berdasarkan surat PT Fitch Ratings Indonesia No. RC33/DIR/III/2013 tanggal 19 Maret 2013, hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang Perseroan adalah : AA+ (idn) (Double A Plus) Berdasarkan Surat Pemeringkatan yang diperoleh Perseroan dari Pemeringkat Efek (PT Fitch Ratings Indonesia) tidak terdapat keterangan mengenai masa berlaku pemeringkatan Obligasi, namun dinyatakan bahwa Pemeringkatan Obligasi akan ditinjau ulang setiap 1 tahun sekali selama masa Obligasi. Perseroan dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan PT Fitch Ratings Indonesia, baik langsung maupun tidak langsung sesuai dengan yang didefinisikan dalam UUPM. Perseroan telah menyampaikan pernyataan pendaftaran dengan mengikuti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.C.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP42/PM/2000 tanggal 27 Oktober 2000 tentang Pedoman Mengenai Bentuk Dan Isi Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum. Perseroan wajib menyampaikan peringkat tahunan atas setiap klasifikasi efek bersifat utang dan/atau sukuk kepada OJK paling lambat 10 hari kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat terakhir sampai dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh kewajiban yang terkait dengan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk yang diterbitkan,sebagaimana diatur dalam Peraturan No. IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-712/BL/2012 tanggal 26 Desember 2012 tentang Pemeringkatan Atas Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
6
Pertimbangan (Rationale) Peringkat tersebut didorong oleh dukungan yang kuat dari pemegang saham utama, PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII;AAA(idn)) dan induk perusahaan Malayan Banking Berhad (Maybank; 'A-' /Stabil) (ultimate parent). Integrasi antara BII dan Perseroan juga terlihat dalam penggunaan nama bersama, pemanfaatan jaringan cabang, dukungan pendanaan dan penyelarasan manajemen risiko dan kebijakan pencadangan. Untuk keterangan lebih lanjut mengenai hal ini dapat dilihat pada Bab XVII Keterangan Mengenai Pemeringkatan Obligasi.
HAK SENIORITAS ATAS UTANG Hak Pemegang Obligasi adalah hak preferen dengan hak-hak kreditur Perseroan lainnya baik yang ada sekarang maupun di kemudian hari sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
TAMBAHAN UTANG YANG DAPAT DIBUAT PERSEROAN PADA MASA AKAN DATANG Perseroan dapat memperoleh penambahan utang di masa yang akan datang, selama rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1 (sepuluh berbanding satu). Ketentuan rasio tersebut adalah sesuai dengan keputusan sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan RI No. 84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan, atau perubahan peraturan tersebut, yang mensyaratkan jumlah pinjaman bagi setiap perusahaan pembiayaan dibandingkan jumlah modal sendiri (networth) dan pinjaman subordinasi dikurangi penyertaan (gearing ratio) ditetapkan setinggi-tingginya sebesar 10 kali.
HAK-HAK PEMEGANG OBLIGASI a.
Menerima pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi dari Perseroan yang dibayarkan melalui KSEI sebagai Agen Pembayaran pada Tanggal Pembayaran Pokok Obligasi dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan. Pokok Obligasi harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi.
b.
Yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Obligasi, kecuali ditentukan lain oleh KSEI atau peraturan perundang-undangan yang berlaku.
c.
Bila terjadi kelalaian dalam pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi, Pemegang Obligasi berhak untuk menerima pembayaran denda atas setiap kelalaian pembayaran tersebut sebesar 1% (satu per seratus) per tahun di atas tingkat Bunga Obligasi masing-masing Seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar, yang dihitung secara harian, sejak hari keterlambatan sampai dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus dibayar berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender. Pemegang Obligasi berhak atas pembayaran denda secara proporsional sesuai jumlah Obligasi yang dimilikinya.
d.
Seorang atau lebih Pemegang Obligasi yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua puluh persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi, tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah, dapat mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat agar diselenggarakan RUPO dengan memuat acara yang diminta dan melampirkan salinan KTUR dari Pemegang Rekening dan memperlihatkan asli KTUR kepada Wali Amanat.
e.
Setiap Pemegang Obligasi senilai Rp1 (satu Rupiah) mempunyai hak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO dengan ketentuan pembulatan ke bawah (jika terdapat angka pecahan).
PEMBELIAN KEMBALI (BUY BACK) Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi, maka berlaku ketentuan-ketentuan sebagai berikut : 1.
Pembelian kembali Obligasi (buy back) dapat ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar;
2.
Pelaksanaan pembelian kembali Obligasi (buy back) dapat dilakukan melalui bursa efek atau di luar bursa efek;
3.
Pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah tanggal penjatahan;
4.
Pembelian kembali Obligasi (buy back) tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat memenuhi ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
7
5.
Pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan melakukan kelalaian (wanprestasi) sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan, kecuali telah memperoleh persetujuan RUPO;
6.
Pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan kepada pihak yang tidak terafiliasi, kecuali Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah;
7.
Rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi tersebut di surat kabar;
8.
Pembelian kembali Obligasi, baru dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi. Pengumuman tersebut wajib dilakukan paling sedikit melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali dimulai;
9.
Rencana pembelian Obligasi sebagaimana dimaksud dalam butir 7 dan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir 8, paling sedikit memuat informasi tentang : a.
periode penawaran pembelian kembali;
b.
jumlah dana maksimal yang akan digunakan untuk pembelian kembali;
c.
kisaran jumlah Obligasi yang akan dibeli kembali;
d.
harga atau kisaran harga yang ditawarkan untuk pembelian kembali Obligasi;
e.
tata cara penyelesaian transaksi;
f.
persyaratan bagi Pemegang Obligasi yang mengajukan penawaran jual;
g.
tata cara penyampaian penawaran jual oleh Pemegang Obligasi;
h.
tata cara pembelian kembali Obligasi; dan
i.
hubungan Afiliasi antara Perseroan dan Pemegang Obligasi
10. Perseroan wajib melakukan penjatahan secara proposional sebanding dengan partisipasi setiap Pemegang Obligasi yang melakukan penjualan Obligasi apabila jumlah Obligasi yang ditawarkan untuk dijual oleh Pemegang Obligasi melebihi jumlah Obligasi yang dapat dibeli kembali; 11. Perseroan wajib menjaga kerahasiaan atas semua informasi mengenai penawaran jual yang telah disampaikan oleh Pemegang Obligasi; 12. Perseroan dapat melaksanakan pembelian kembali Obligasi tanpa melakukan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir 9 dengan ketentuan : a.
jumlah pembelian kembali tidak lebih dari 5% (lima persen) dari jumlah Obligasi untuk masing-masing Seri Obligasi yang beredar dalam periode 1 (satu) tahun setelah tanggal penjatahan;
b.
obligasi yang dibeli kembali tersebut bukan Obligasi yang dimiliki oleh Afiliasi Perseroan; dan
c.
obligasi yang dibeli kembali hanya untuk disimpan yang kemudian hari dapat dijual kembali; dan wajib dilaporkan kepada OJK paling lambat akhir Hari Kerja ke-2 (kedua) setelah terjadinya pembelian kembali Obligasi;
13. Perseroan wajib melaporkan kepada OJK dan Wali Amanat serta mengumumkan kepada publik dalam waktu paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah dilakukannya pembelian kembali Obligasi, informasi yang meliputi antara lain : a.
jumlah Obligasi yang telah dibeli;
b.
rincian Jumlah Obligasi yang telah dibeli kembali untuk pelunasan atau disimpan untuk dijual kembali;
c.
harga pembelian kembali yang telah terjadi; dan
d.
jumlah dana yang digunakan untuk pembelian kembali Obligasi;
14. Dalam hal terdapat lebih dari satu Obligasi yang diterbitkan oleh Perseroan, maka pembelian kembali Obligasi dilakukan dengan mendahulukan Obligasi yang tidak dijamin; 15. Dalam hal terdapat lebih dari satu Obligasi yang tidak dijamin, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali tersebut; 16. Dalam hal terdapat jaminan atas seluruh Obligasi, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali Obligasi tersebut; 17. Pembelian kembali Obligasi oleh Perseroan mengakibatkan :
8
a.
hapusnya segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak Suara, dan hak memperoleh bunga serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk pelunasan; atau
b.
pemberhentian sementara segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak Suara, dan hak memperoleh bunga serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk disimpan untuk dijual kembali.
9
Halaman ini sengaja dikosongkan
10
BAB II
PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM OBLIGASI
Penggunaan dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum ini, setelah dikurangi dengan biaya-biaya Emisi, akan dipergunakan seluruhnya oleh Perseroan, sebagai modal kerja pembiayaan sebagaimana yang ditentukan oleh izin yang dimiliki Perseroan berdasarkan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Sesuai dengan Surat Edaran yang diterbitkan oleh Bapepam-LK No. SE-05/BL/2006 tanggal 29 September 2006 tentang Keterbukaan Informasi Mengenai Biaya yang Dikeluarkan Dalam Rangka Penawaran Umum, total biaya yang dikeluarkan oleh Perseroan, sebelum ditambahkan PPn, adalah kurang lebih setara dengan 0,335% dari Pokok Obligasi yang meliputi: 1.
Biaya jasa untuk penjaminan emisi efek 0,160% yang terdiri dari : biaya jasa penyelenggaraan (management fee): 0,080%, biaya jasa penjaminan (underwriting fee): 0,040%, dan biaya jasa penjualan (selling fee): 0,040%.
2.
Biaya Profesi Penunjang Pasar Modal: 0,038% (yang terdiri dari biaya jasa Akuntan: 0,016%; Konsultan Hukum: 0,016%; dan Notaris: 0,006%).
3.
Biaya Lembaga Penunjang Pasar Modal: 0,065% (yang terdiri dari biaya jasa Wali Amanat: 0,025%; dan Perusahaan Pemeringkatan Efek0,040%).
4.
Biaya pencatatan: 0,011% (terdiri dari biaya KSEI: 0,001% dan BEI: 0,010%).
5.
Biaya Lain-lain (percetakan, iklan, public expose dan lain-lain): 0,061%.
Perseroan akan melaporkan realisasi penggunaan dana secara berkala kepada OJK dan Wali Amanat sesuai dengan Peraturan Bapepam No. X.K.4 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-27/PM/2003 tanggal 17 Juli 2003 (“Peraturan No.X.K.4”). Apabila Perseroan bermaksud untuk mengubah penggunaan dana sebagaimana tercantum dalam Prospektus ini, maka Perseroan wajib: 1.
Melaporkan terlebih dahulu rencana perubahan penggunaan dana dimaksud kepada OJK dengan mengemukakan alasan beserta pertimbangannya;
2.
Mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari Rapat Umum Pemegang Obligasi ; dan
3.
Mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari Wali Amanat setelah disetujui oleh RUPO.
Sesuai dengan Peraturan No. X.K.4 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-15/PM/1997 tanggal 30 April 1997 sebagaimana diubah dengan Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-27/PM/2003 tanggal 17 Juli 2003 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, kecuali apabila ditentukan lain dalam peraturan OJK atau Bapepam dan LK. Melalui surat tanggal 9 Oktober 2012, perihal: Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum ObligasiI BII Finance Tahun 2012, Posisi 30 September 2012, Perseroan telah melaporkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum Obligasi I BII Finance Tahun 2012 dimana seluruh dana hasil Penawaran Umum setelah dikurangi biaya-biaya emisi telah direalisasikan seluruhnya sesuai dengan rencana penggunaan dana, seperti yang telah diungkapkan di dalam Prospektus.
11
Halaman ini sengaja dikosongkan
12
BAB III
PERNYATAAN UTANG
Tabel di bawah ini menyajikan posisi liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012, yang bersumber dari Laporan keuangan Perseroan tanggal 30 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang diterapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasmengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif dalam laporannya yang diterbitkan kembali pada 30 April 2013.Pada tanggal 31 Desember 2012, Perseroan memiliki liabilitas yang keseluruhannya berjumlah Rp1.782.218 juta. Rincian liabilitas yang dimiliki Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: (dalam jutaan Rupiah) Keterangan
Jumlah
Utang bank Pihak berelasi
72.000
Pihak ketiga
570.931
Utang usaha
65.368
Utang pajak
26.574
Utang lain-lain Pihak berelasi
10.425
Pihak ketiga
78.958
Biaya masih harus dibayar
26.492
Medium-term notes (MTN) - neto
299.741
Utang obligasi
622.436
Liabilitas imbalan pasca kerja
9.293
Jumlah liabilitas
1.782.218
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenants) yang dapat merugikan hak-hak Pemegang Obligasi. Pada saat Prospektus ini diterbitkan, tidak ada liabilitas Perseroan yang telah jatuh tempo yang belum dilunasi. 1.
UTANG BANK
Saldo utang bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp642.931 juta yang terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Utang bank
Jumlah
Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk
72.000
Pihak ketiga PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
286.595
PT Bank Hana
91.986
PT Bank Permata Tbk (Unit Usaha Syariah)
70.683
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk
50.000
PT Bank Victoria International Tbk
41.667
PT Bank OCBC NISP Tbk
30.000
Jumlah utang bank
642.931
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun atas utang bank sepanjang tahun 2012 adalah 9,81%.
13
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman promes berulang dari BII sejak tahun 2006 berdasarkan perjanjian pinjaman tanggal 14 Desember 2006, fasilitas pinjaman tersebut telah diperpanjang beberapa kali hingga tahun 2009. Berdasarkan adendum Perjanjian Kredit tanggal 23 Februari 2012, Perseroan memperpanjang fasilitas pinjaman rekening koran dan pinjaman promes berulang dengan limit fasilitas masing-masing tidak melebihi Rp20.000 juta dan Rp30.000 juta dengan jangka waktu pinjaman mulai tanggal 14 Februari 2012 sampai tanggal 14 Desember 2012. Pada tanggal 8 November 2012 Perseroan diberikan tambahan fasilitas pinjaman rekening koran sebesar Rp10.000 juta dan tambahan fasilitas pinjaman promes berulang sebesar Rp40.000 juta, sehingga total fasilitas pinjaman rekening koran menjadi sebesar Rp30.000 juta dan pinjaman promes berulang menjadi sebesar Rp70.000 juta. Perseroan juga memperpanjang fasilitas pinjaman rekening koran dan pinjaman promes berulang dengan jangka waktu pinjaman mulai tanggal 8 November 2012 sampai tanggal 8 November 2013. Tingkat bunga yang dikenakan oleh BII adalah tingkat bunga tetap. Tingkat bunga untuk pinjaman promes berulang adalah 9,25% per tahun dan tingkat bunga untuk pinjaman rekening koran adalah 10.50% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan sebesar 100,2% dari limit pinjaman. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk: (1) menjaga kecukupan piutang pembiayaan konsumen yang dijadikan jaminan sebesar 100% dari nilai pinjaman; (2) memastikan piutang pembiayaan konsumen yang dijaminkan kepada BII tidak memiliki tunggakan lebih dari 30 hari; (3) menjaga komposisi piutang pembiayaan konsumen yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari agar tidak lebih dari 3% dari keseluruhan piutang pembiayaan konsumen yang dimiliki Perseroan. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan BII sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”) Pada tanggal 21 November 2012, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman modal kerja dari Mandiri dengan limit fasilitas sebesar Rp300.000 juta dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 20 Mei 2014. Tingkat bunga yang dikenakan oleh Mandiri adalah tingkat bunga tetap. Tingkat bunga yang dikenakan untuk pinjaman sampai dengan tenor satu tahun sebesar 8,50% per tahun, tenor pinjaman lebih dari satu tahun sampai dengan dua tahun sebesar 8,75% per tahun, dan untuk tenor pinjaman lebih dari dua tahun sampai dengan tiga tahun sebesar 9,00% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 105% dari limit pinjaman. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya:(1) memelihara gearing ratio sesuai Peraturan Pemerintah (Menteri Keuangan) yang berlaku. Apabila gearing ratio melampaui ketentuan yang berlaku, Mandiri berhak untuk menangguhkan penarikan atas sisa limit kredit yang belum ditarik. Apabila gearing ratio telah mencapai 9 (sembilan) kali, maka Perseroan harus menyampaikan action plan untuk memperbaiki gearing ratio tersebut; (2) menyampaikan laporan kinerja bulanan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah akhir bulan laporan dalam bentuk hardcopy atau softcopy; (3) menyampaikan laporan keuangan triwulanan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender setelah akhir bulan laporan dalam bentuk hardcopy atau softcopy; (4) menyampaikan laporan keuangan tahunan yang telah diaudit paling lambat 180 (seratus delapan puluh) hari kalender setelah akhir periode laporan; (5) Perseroan diwajibkan untuk menjaga porsi penyertaan modal pemegang sahamnya yang berbadan hukum agar sesuai dengan peraturan menteri keuangan yang berlaku. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan Mandiri sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan. PT Bank Hana (“Hana”) Pada tanggal 14 November 2012, Perseroan mendapatkan persetujuan fasilitas kredit dengan plafond sebesar Rp100.000 juta dengan tingkat bunga 8,50% per tahun.yang berupa fasilitas pinjaman WCI (Working Capital Installment) dengan jangka waktu 1 (satu) tahun sejak pencairan masing-masing kredit dengan availability period 1 (satu) bulan sejak penandatanganan perjanjian pinjaman. Jangka waktu pinjaman berakhir pada tanggal 14 November 2013. Selama periode pinjaman, Perseroan harus memperbaharui laporan daftar piutang Perseroan yang dijaminkan di Hana wajib diperbaharui setiap 3 (tiga) bulan. Total daftar piutang yang diserahkan tersebut minimal 75% dari saldo pinjaman Perseroan di Hana. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan Hana sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan.
14
PT Bank Permata Tbk – Unit Usaha Syariah (“Permata Syariah”) Pada tanggal 19 Juni 2012, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman Murabahah dengan maksimum limit fasilitas tidak melebihi Rp75.000 juta dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan 42 bulan sejak tanggal pencairan pertama. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen Perseroan. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk memenuhi beberapa ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya: (1) Menjaga gearing ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali; (2) Memonitor komposisi piutang pembiayaan konsumen dengan tunggakan lebih dari 30 (tiga puluh) hari agar tidak lebih besar dari 4,00% dan piutang dengan tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari agar tidak lebih besar dari 2,50%; (3) Menjaga persentase average net write-off terhadap jumlah portofolio selama 12 (dua belas) bulan terakhir tidak melebihi 2,00%; dan (4) Menjaga perbandingan saldo pinjaman dari Permata Syariah tidak lebih dari 2,00% terhadap jumlah service asset yang dimiliki Perseroan, atau menjaga saldo pinjaman dari Permata Syariah tidak lebih dari 2 (dua) kali modal Perseroan, yang mana lebih tinggi. Perseroan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari jumlah utang fasilitas pinjaman Pada tanggal 31 Desember 2012, Perseroan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan Permata Syariah sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan. PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”) Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman akseptasi sejak tahun 2006 dan telah diperpanjang beberapa kali hingga tahun 2010. Pada tanggal 1 Oktober 2012, Perseroan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas tidak melebihi dari Rp10.000 juta dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan 30 Oktober 2013. Tingkat suku bunga yang dikenakan adalah suku bunga tertinggi deposito yang berjangka waktu 1 bulan di Ekonomi + 5,00% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 120,00% dari limit pinjaman. Pada tanggal 3 April 2012, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman baru dengan limit fasilitas Rp50.000 juta dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan 31 Oktober 2012. Tingkat suku bunga yang dikenakan adalah tingkat suku bunga Money Market Rate yang berjangka waktu 1 (satu) dan 3 (tiga) bulan pada tanggal yang sama. Pada tanggal 1 Oktober 2012, Perseroan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas Rp50.000 juta dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 30 Oktober 2013. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari limit pinjaman. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman: (1) menjaga rasio jumlah utang dengan modal sendiri (Debt to Equity Ratio) Perseroan setiap saat tidak melebihi 10 (sepuluh) kali; dan (2) menjaga agar BII tetap menjadi pemegang saham mayoritas (diatas 50,10%) baik langsung maupun tidak langsung. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas. PT Bank Victoria International Tbk (“Victoria”) Pada tanggal 25 Maret 2011, Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman dari Victoria dalam bentuk fasilitas kredit modal kerja pinjaman tetap dengan angsuran dengan jumlah pokok tidak melebihi Rp100.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,50% per tahun dan jangka waktu pinjaman maksimal 36 bulan terhitung sejak tanggal penarikan tiap fasilitas. Perseroan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Victoria diantaranya adalah: (1) piutang yang dijaminkan adalah piutang lancar yang tidak memiliki tunggakan bunga dan/atau angsuran pokok lebih dari 90 hari, dan (2) wajib meminta persetujuan dari Victoria apabila Perseroan akan mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham yang agenda utamanya adalah mengubah Anggaran Dasar Perseroan, terutama tentang struktur permodalan dan susunan Pemegang Saham dimana kepemilikan BII atas Perseroan menjadi dibawah 51,10% dari jumlah modal disetor dan ditempatkan Perseroan. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan Victoria sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan. PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”) Berdasarkan Surat Perubahan Terhadap Perjanjian Pinjaman No. 298/CBL/ADD/X/2012, Perseroan memperoleh
15
perpanjangan fasilitas pinjaman hingga 30 September 2013 dengan tingkat suku bunga yang dikenakan adalah BLR (Base Lending Rate) + 0,50% per tahun dengan jumlah pokok tidak melebihi Rp50.000 juta. Selama periode pinjaman, Perseroan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya: (1) menjaga gearing ratio tidak melebihi 6 (enam) kali; (2) menjaga komposisi pemegang saham Perseroan dimana BII atau Perseroan afiliasinya memegang kepemilikan saham Perseroan minimal 99,00% dari modal disetor dan ditempatkan. Perseroan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah memenuhi semua persyaratan dan pembatasan yang ditetapkan OCBC NISP sehubungan dengan pemberian fasilitas pinjaman bagi Perseroan. 2.
UTANG USAHA
Utang usaha merupakan utang kepada dealer kendaraan bermotor, pihak ketiga, sehubungan dengan transaksi pembiayaan konsumen. Pada tanggal 31 Desember 2012, saldo utang usaha berjumlah Rp65.368 juta. (dalam jutaan Rupiah) Utang usaha
Jumlah
PT Ayun Jaya Motor
3.394
PT Indosentosa Trada
2.082
PT Istana Mobil Surabaya Indah
1.630
PT Wahana Trans Lestari Medan
1.311
PT Saver Mulia
1.255
PT Tunas Auto Graha
1.150
PT Capella Medan
1.106
PT Indomobil Trada Nasional
1.073
PT Gading Prima Perkasa
1.039
PT United Indo Surabaya
1.037
PT Dwi Ciptakarsa
1.016
PT Akita Jaya Mobilindo
1.012
Lainnya- dibawah Rp1 Milyar
48.263
Jumlah utang usaha
65.368
3.
UTANG PAJAK
Saldo utang pajak pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp26.574 juta, yang terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Utang pajak
Jumlah
Pajak penghasilan Pasal 29
22.250
Pasal 25
3.413
Pasal 21
768
Pasal 23
143
Jumlah utang pajak
26.574
16
4.
UTANG LAIN-LAIN
Saldo utang lain-lain pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp89.383 juta, yang terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Utang lain-lain
Jumlah
Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk
10.425
Pihak ketiga PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
41.858
PT Asuransi Central Asia Tbk
7.129
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
7.048
PT Bank OCBC NISP Tbk
5.500
Uang muka pelanggan
2.522
Lainnya
14.901
Jumlah utang lain-lain
89.383
Utang kepada PT Bank Internasional Indonesia Tbk, PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan PT Bank OCBC NISP Tbk merupakan utang yang berasal dari cicilan debitur sebesar porsi bank kreditur yang belum dibayarkan ke bank kreditur sehubungan dengan kerjasama pembiayaan bersama. Utang lainnya terutama merupakan utang pembayaran premi kepada perusahaan rekanan asuransi yang belum diselesaikan, kelebihan pembayaran dari debitur, titipan setoran debitur dan utang lainnya.
5.
BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
Saldo biaya masih harus dibayar pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp26.492 juta, yang terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Biaya masih harus dibayar
Jumlah
Pihak berelasi Bunga utang bank
341
Pihak ketiga Gratifikasi dan remunerasi
18.194
Bunga pinjaman obligasi
3.073
Bunga utang bank
1.583
Promosi
1.511
Bunga MTN
1.016
Beban jasa konsultan
582
Lainnya
192
Jumlah biaya masih harus dibayar
26.492
17
6.
MEDIUM – TERM NOTES
Saldo Medium-Term Notes pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp299.741 juta, setelah dikurangi dengan biaya penerbitan yang ditangguhkan, terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Medium-Term Notes
Jatuh tempo
Tingkat bunga
Jumlah
Medium Term Notes IV
17 Mei 2013
9,00%
300.000
Dikurangi : Biaya penerbitan ditangguhkan
(259)
Jumlah Medium-term Notes
299.741
Medium-Term Notes IV (MTN IV) yang diterbitkan Perseroan mendapatkan peringkat AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); berdasarkan laporan hasil pemeringkatan Fitch Ratings tertanggal 10 November 2011 dengan No. RC107/DIR/XI/2011; perihal: Pemeringkatan Publik atas Perusahaan: PT BII Finance Center, dengan jumlah penerbitan sebesar maksimum Rp300.000 juta dengan jangka waktu 18 bulan. Medium-Term Notes yang belum jatuh tempo dijamin dengan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100% dari jumlah pokok Medium-Term Notes yang belum jatuh tempo. Perseroan telah melunasi Medium-Term Notes I, II dan III (MTN I, II, dan III) dengan jumlah pokok MTN masingmasing sebesar Rp75.000 juta, Rp150.000 juta dan Rp200.000 juta pada tanggal 20 Oktober 2011, 21 Desember 2011 dan 4 September 2012. MTN I, II dan III diterbitkan dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,25%, 8,75% dan 9,50% per tahun. Perseroan telah melaksanakan kewajiban pembayaran semua bunga MTN pada tanggal-tanggal yang ditetapkan sesuai dengan Perjanjian Penerbitan MTN dan Agen Pemantauan. Bertindak sebagai Penata usaha (arranger) MTN adalah PT NISP Sekuritas, agen pemantau adalah PT Bank Permata Tbk dan agen pembayaran serta agen penyimpanan adalah PT Kustodian Sentral Efek Indonesia. Pemegang MTN yang diterbitkan Perseroan adalah PT Bank OCBC NISP Tbk. 7.
OBLIGASI I BII FINANCE TAHUN 2012 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP
Saldo utang obligasi I BII Finance tahun 2012 dengan tingkat bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp622.436 juta, setelah dikurangi dengan biaya emisi obligasi yang ditangguhkan, terdiri dari: (dalam jutaan Rupiah) Utang obligasi
Jatuh tempo
Tingkat bunga
Jumlah
Seri A
12 Juni 2013
6,50%
101.000
Seri B
7 Juni 2015
7,90%
381,000
Seri C
7 Juni 2016
8,00%
143,000
Nilai nominal obligasi
Dikurangi : Biaya penerbitan ditangguhkan
(2.564)
Jumlah utang obligasi 8.
622.436
LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA
Liabilitas imbalan pasca kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dihitung berdasarkan estimasi dari perhitungan aktuaris independen, PT Dian Artha Tama, dengan menggunakan metode projected unit cost. Saldo liabilitas imbalan pasca kerja pada tanggal 31 Desember 2012 berjumlah Rp9.293 juta. Manajemen dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Perseroan serta sehubungan dengan tugas dan tanggung jawabnya dalam Perseroan dengan ini menyatakan kesanggupan untuk memenuhi liabilitas imbalan pasca kerja sesuai dengan ketentuan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003.
18
9.
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Hingga pada tanggal 31 Desember 2012, Perseroan tidak memiliki komitmen dan kontinjensi yang signifikan yang perlu diungkapkan dalam laporan keuangan audit untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Setelah tanggal Laporan Keuangan sampai dengan tanggal Laporan Auditor Independen dan setelah tanggal Laporan Auditor Independen sampai dengan tanggal efektifnya Pernyataan Pendaftaran, Perseroan tidak memiliki liabilitas-liabilitas lain kecuali liabilitas yang timbul dari kegiatan normal Perseroan serta liabilitas-liabilitas yang telah dinyatakan dalam Prospektus ini dan yang telah diungkapkan dalam Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Prospektus ini.
PERSEROAN TIDAK MEMILIKI LIABILITAS-LIABILITAS LAIN SELAIN YANG TELAH DINYATAKAN DI ATAS DAN YANG TELAH DIUNGKAPKAN DALAM LAPORAN KEUANGAN YANG DISAJIKAN DALAM BAB XV PROSPEKTUS INI. DENGAN MELIHAT KONDISI KEUANGAN PERSEROAN, MANAJEMEN PERSEROAN SANGGUP MENYELESAIKAN SELURUH LIABILITASNYA SESUAI DENGAN PERSYARATAN SEBAGAIMANA MESTINYA. MANAJEMEN PERSEROAN MENYATAKAN BAHWA SELURUH LIABILITAS PERSEROAN PER TANGGAL 31 DESEMBER 2012 TELAH DIUNGKAPKAN DALAM PROSPEKTUS INI.
19
Halaman ini sengaja dikosongkan
20
BAB IV 1.
ANALISIS DAN PEMBAHASAN OLEH MANAJEMEN
UMUM
Analisis dan pembahasan oleh manajemen yang disajikan di bawah ini disusun berdasarkan laporan keuangan auditan Perseroan pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010. Laporan keuangan Perseroan tanggal 30 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang diterapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelas mengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif dalam laporannya yang diterbitkan kembali pada 30 April 2013. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus ini telah diaudit oleh KAP Osman Bing Satrio, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalm prospektus, telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Berdasarkan data industri kendaraan bermotor di Indonesia, pertumbuhan penjualan mobil nasional menunjukan perkembangan yang positif dalam beberapa tahun terakhir. Meskipun demikian jumlah penjualan dalam unit, sempat mengalami penurunan pada tahun 2006 dan di tahun 2009, sebagai imbas dari kebijakan kenaikan harga bahan bakar minyak (BBM) yang memberikan tekanan kepada kemampuan daya beli masyarakat dan kenaikan biaya produksi industri otomotif di dalam negeri. Penjualan mobil baru pada tahun 2012, seperti dilaporkan oleh Gabungan Industri Kendaraan Bermotor Indonesia (Sumber: Gaikindo, Desember 2012),sebesar 1.116.230 unit. Pencapaian ini merupakan angka tertinggi sepanjang periode tahun 2005 sampai dengan tahun 2012. Laju pertumbuhan produksi kendaraan bermotor nasional, didukung dengan tingkat penjualan yang sepadan terhadap kendaraan bermotor secara nasional, hal ini disebabkan banyaknya alternatif dan pilihan terhadap kepemilikan kendaraan bermotor, diantaranya melalui pembiayaan kendaraan bermotor yang dibiayai oleh perbankan dan atau lembaga pembiayaan. Pertumbuhan industri otomotif di Indonesia juga didukung oleh banyaknya produk baru (yang menawarkan fitur ramah lingkungan dan hemat bahan bakar) dan juga tingkat perekonomian yang terus meningkat serta pembangunan infrastruktur yang sedang digalakkan. Dengan terus bertambahnya jumlah masyarakat kelas menengah Indonesia, yang mempunyai tren konsumsi yang mulai bergerak dari produk untuk memenuhi kebutuhan dasar ke produk yang menawarkan kemudahan dan kenyamanan yang lebih besar, seperti barang kebutuhan rumah tangga yang tahan lama, perkakas dan barang elektronik, mobil dan jasa keuangan(Sumber: Boston Consulting Group, March 2013) Sebagai industri turunan (down stream) dari sektor industri mobil, industri pembiayaan juga mengalami pertumbuhan yang tinggi ditengah diberlakukannya beberapa regulasi baru untuk menjaga tingkat risiko industri pembiayaan pada kondisi yang tetap baik. Faktor-faktor yang mempengaruhi kondisi keuangan Perseroan Sebagai perusahaan pembiayaan, kondisi keuangan Perseroanakan dipengaruhi oleh indikator-indikator makro ekonomi seperti tingkat penjualan otomotif, suku bunga maupun pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan penjualan otomotif dapat berpengaruh terhadap peningkatan pembiayaan konsumen dan perubahan indikator suku bunga dapat berpengaruh terhadap kondisi laporan posisi keuangan dan laporan laba komprehensif Perseroan. Sedangkan pertumbuhan ekonomi akan mempengaruhi transaksi keuangan dan daya beli masyarakat yang pada akhirnya akan berpengaruh juga terhadap pertumbuhan bisnis Perseroan. Kemampuan Perseroan dalam mendapatkan pendanaan Dalam menjalankan usaha pembiayaan, Perseroan senantiasa membutuhkan dukungan pendanaan yang cukup dan senantiasa mengusahakan sumber pendanaan dengan biaya rendah. Kondisi pasar dan ketersediaan dana yang baik akan memberikan peluang bagi Perseroan untuk mendapatkan sumber pendanaan yang terbaik dari segi biaya maupun jangka waktu pengembalian. Perseroan juga dituntut untuk dapat melakukan diversifikasi sumber pendanaan yang berasal dari lembaga perbankan maupun lembaga non-bank; termasuk di dalamnya adalah penerbitan surat utang yang ditawarkan melalui penawaran umum maupun penawaran terbatas dengan tingkat
21
bunga yang menarik bagi investor dan memberikan kesempatan bagi Perseroan untuk menyesuaikan dengan fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada debitur Perseroan.
Kondisi persaingan yang dihadapi Perseroan Peningkatan jumlah mobil baru nasional dan pertumbuhan otomotif di Indonesia memberikan peluang bagi pertumbuhan bisnis pembiayaan di Indonesia dimana setiap perusahaan pembiayaan berusaha untuk meningkatkan pangsa pasarnya sehingga tingkat persaingan di bidang pembiayaan kendaraan Indonesia menjadi semakin ketat. Dalam rangka meningkatkan pangsa pasar, banyak hal yang dijalankan oleh perusahaan pembiayaan misalnya pemberian suku bunga yang sangat murah, uang muka rendah dan jangka waktu pinjaman hingga 72 bulan kepada debitur. Kondisi demikian tentunya akan berpengaruh terhadap kinerja keuangan perusahaan pembiayaan dengan kecenderungan penurunan kualitas aset yang dikarenakan oleh tidak dipenuhinya kriteria kelayakan kredit debitur dengan fasilitas pembiayaan yang diberikan. Untuk mengantisipasi hal ini, Perusahaan mengeluarkan ketentuan pembiayaan minimal uang muka sebesar 30% dari nilai obyek yang dibiayai dengan maksimum tenor 72 bulan dan mayoritas jenis kendaraan yang dibiayai adalah kendaraan penumpang baru.
Kebijakan pemerintah Operasional usaha pembiayaan diatur dengan serangkaian peraturan yang diterbitkan oleh Kementerian Keuangan, OJK, Bursa Efek (bagi perusahaan pembiayaan tercatat) serta ketentuan dan perundang-undangan lainnya. Ketentuan-ketentuan yang mengatur perusahaan pembiayaan akan mempengaruhi kegiatan usaha, pelaporan, tingkat kesehatan usaha serta manajemen risiko bagi perusahaan pembiayaan. Perseroan memberikan prioritas utama untuk memenuhi segala ketentuan yang dipersyaratkan bagi perusahaan pembiayaan.
Kebijakan akuntansi penting Pencatatan dan penyajian Laporan Keuangan Perseroan telah sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan peraturan OJK yang berlaku. Penjabaran ikhtisar kebijakan akuntansi telah diungkapkan dalam catatan atas Laporan Keuangan Perseroan.
Perubahan nilai surat berharga, nilai tukar dan tingkat suku bunga Pada tanggal 31 Desember 2012 dan hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan tidak mempunyai investasi surat berharga, sehingga Perseroan tidak secara langsung memiliki risiko terhadap penurunan nilai surat berharga. Kegiatan usaha sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen yang dijalankan Perseroan seluruhnya dilakukan dengan menggunakan mata uang Rupiah. Demikian halnya dengan pendanaan yang diterima Perseroan baik dari pihak berelasi maupun pihak ketiga lainnya. Perseroan melakukan pencatatan posisi keuangan dan laporan laba rugi komprehensif juga dalam mata uang Rupiah. Tidak terdapat risiko langsung yang akan dihadapi Perseroan dari perbedaan mata uang dan nilai tukar selain dari fluktuasi harga objek sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen sebagai imbas dari fluktuasi nilai tukar Rupiah dengan mata uang asing. Untuk mengantisipasi dampak langsung dari perubahan tingkat suku bunga, Perseroan mengelola kesesuaian tingkat suku bunga pembiayaan yang diberikan kepada debitur dengan tingkat suku bunga dari sumber pendanaan yang diterima.
2.
KEUANGAN
Analisis dan pembahasan manajemen di bawah ini, khususnya untuk bagian-bagian yang menyangkut kinerja keuangan Perseroan, disusun berdasarkan Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (a member firm of Ernst & Young Global Limited) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelas mengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif dalam laporannya yang diterbitkan kembali pada 30 April 2013 dan berdasarkan Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dan berdasarkan Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan (a member firm of PKF International Limited) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
22
2.1 ANALISIS DAN PEMBAHASAN ATAS LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Keterangan
2012
2011
2010
Pendapatan
616.801
362.437
183.724
Beban
412.481
266.625
137.664
Laba Komprehensif
153.145
71.921
34.499
PENDAPATAN, BEBAN DAN LABA KOMPREHENSIF (dalam jutaan Rupiah)
616.801
412.481 362.437 266.625 183.724 137.664
153.145 71.921
2012
2011 Pendapatan
Beban
23
34.499
2010 Laba bersih
A.
PENDAPATAN
Perseroan berhasil mencapai pertumbuhan pendapatan sebesar 97,74%, 97,27% dan70,18%, masing-masing pada tahun 2010, 2011 dan 2012. Dalam periode tiga tahun terakhir (2010-2012), porsi pendapatan mayoritas diperoleh melalui kegiatan pembiayaan (2010: 99,21%; 2011: 99,20% and 2012: 98,80%). Peningkatan pendapatan yang secara umum meningkat sejak tahun 2010-2012, secara umum disebabkan oleh peningkatan volume transaksi pembiayaan yang diberikan Perseroan kepada para nasabahnya. Peningkatan volume pembiayaan terjadi baik dari sisi nilai pembiayaan maupun jumlah account pembiayaan itu sendiri. Hal ini seiring dengan perkembangan pasar industri otomotif nasional yang dipicu oleh beberapa faktor positif diantaranya adalah (1) peningkatan daya beli konsumen sebagai imbas stabilitas perekonomian nasional, (2) peluncuran produkproduk kendaraan roda empat baru yang ada di pasaran, terutama pada segmen kendaraan keluarga jenis MPV (Multi Purpose Vehicle) dan kendaraan tipe SUV (Sport Utility Vehicle) yang digemari oleh konsumen Indonesia, (3) tren baru dalam pemilihan kendaraan yang masuk dalam kriteria LCGC (Low Cost and Green Car), dan terakhir (4) adalah fakta bahwa kondisi transportasi umum yang masih kurang memadai sehingga mendorong konsumen untuk dapat memiliki kendaraan pribadi sebagai penunjang mobilitas. Beberapa faktor tersebut setidaknya menjadi pendorong imbas positif dalam industri pembiayaan konsumen yang dijalankan oleh Perseroan. Rincian komposisi pendapatan Perseroan dan informasi pertumbuhan tahunan disajikan sebagai berikut:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Pendapatan Pembiayaan konsumen
2012 Jumlah
2011 %
Jumlah
2010 %
Jumlah
%
609.411
98,80%
359.541
99,20%
182.271
99,21%
Pendapatanbunga
2.974
0,48%
1.580
0,44%
1.028
0,56%
Sewa pembiayaan
1.854
0,30%
290
0,08%
58
0,03%
-
0,00%
-
0,00%
6
0,00%
Keuntungan kurs mata uang asing Penghasilan lain-lain
2.562
Total Pendapatan Pertumbuhan tahunan
616.801
0,42% 100, 00% 70,18%
1.026 362.437
0,28%
361
100,00%
183.724
97,27%
97,74%
Pendapatan (dalam jutaan rupiah) 616.801
362.437 183.724
2012
2011
24
0,20% 100,00%
2010
a.
Pembiayaan Konsumen
Pembiayaan konsumen (dalam jutaan Rupiah) 609.411
359.541 182.271
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan membukukan kenaikan pendapatan dari pembiayaan konsumen sebesar Rp249.870 juta atau sekitar 69% dari posisi pendapatan pembiayaan konsumen yang dibukukan sepanjang tahun 2011 yakni sebesar Rp359.541 juta. Peningkatan pendapatan pembiayaan konsumen ini disebabkan oleh peningkatan frekuensi pembiayaan konsumen sepanjang tahun 2012 yang berkaitan dengan peningkatan sumber pendanaan yang berasal dari penerbitan Obligasi I BII Finance Tahun 2012 senilai Rp625.000 juta serta pendanaan dari perbankan pihak ketiga senilai Rp525.000 juta yaitu dari Bank Hana (Rp100.000 juta), Bank Permata Syariah (Rp75.000 juta), Bank Mandiri (Rp300.000 juta) dan Bank Ekonomi (Rp60.000 juta) yang digunakan sebagai ekpansi kredit Perseroan.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Perseroan membukukan kenaikan pendapatan dari usaha pembiayaan konsumen sebesar Rp177.270 juta, atau naik sekitar 97% dibandingkan dengan pendapatan pembiayaan selama tahun 2010. Kenaikan pendapatan pembiayaan konsumen ini didorong oleh pendanaan strategis yang diterima oleh Perseroan berupa penambahan fasilitas utang bank sebesar Rp490.000 juta dan penerimaan hasil penerbitan Medium-Term Notes (MTN). Disamping itu, kenaikan pendapatan juga dikontribusi dari pelaksanaan kerjasama joint financing antara Perseroan dengan PT Bank OCBC NISP Tbk yang dimulai sejak bulan November 2011 dengan jumlah pendapatan yang berhasil dibukukan oleh Perseroan sebesar Rp1.792 juta.
25
b.
Pendapatan Bunga
Pendapatan bunga (dalam jutaan Rupiah) 2.974
1.580 1.028
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Pendapatan bunga yang dicatat oleh Perseroan berasal dari deposito berjangka dan jasa giro. Perseroan mencatat kenaikan pendapatan bunga sebesar Rp1.394 juta atau sekitar 88% dari pendapatan tahun 2011. Peningkatan ini berkaitan dengan meningkatnya rata-rata jumlah penempatan pada deposito berjangka yang mencapai Rp40.800 juta sepanjang tahun 2012 sedangkan rata-rata penempatan selama 2011 sebesar Rp39.010 juta. Penempatan deposito dilakukan Perseroan atas kelebihan dana harian yang berasal dari penerimaan pembayaran setelah dikurangi jumlah kebutuhan untuk pembayaran kontrak pembiayaan baru yang diberikan kepada debitur. Penempatan dana dalam deposito ini dapat ditarik oleh Perseroan setiap saat (on call).
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Pendapatan bunga yang dicatat oleh Perseroan berasal dari deposito berjangka dan jasa giro. Selama tahun 2011, Perseroan membukukan pendapatan bunga sebesar Rp1.580 juta atau naik 54% dari tahun 2010 (2010: Rp1.028 juta). Kenaikan pendapatan bunga yang dibukukan sepanjang tahun 2011 disebabkan oleh peningkatan dana yang ditempatkan dalam deposito berjangka.
26
c.
Pendapatan dari Sewa Pembiayaan
Sewa pembiayaan (dalam jutaan Rupiah) 1.854
290 58 2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Pendapatan sewa pembiayaan naik sebesar Rp1.564 juta atau lebih dari 5x dari pendapatan sewa pembiayaan yang telah dibukukan tahun 2011. Peningkatan pendapatan sewa pembiayaan ini merupakan bukti perluasan usaha sewa pembiayaan untuk barang-barang modal bagi konsumen Perseroan. Hingga tanggal 31 Desember 2012 jumlah barang-barang modal yang dibiayai oleh Perseroan sebesar Rp49.949 juta atau meningkat sebesar Rp48.380 juta dari akhir tahun 2010.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Pendapatan yang diterima Perseroan dari usaha sewa pembiayaan selama tahun 2010-2011 telah meningkat 4 kali, namun demikian nilai pembiayaan yang diberikan masih relatif kecil (2010: Rp58 juta; 2011: Rp290 juta). Dalam tahun 2011, Perseroan mulai menjajaki kemungkinan perluasan usaha di bidang sewa pembiayaan bagi industri pengangkutan dan bongkar muat dengan pembiayaan barang-barang modal yang dibutuhkan debitur dari sektor ini.
27
d.
Penghasilan Lain-lain Berikut ini adalah perkembangan penghasilan lain-lain yang dicatat oleh Perseroan dalam kurun waktu 2010 sampai dengan 2012: (dalam jutaan Rupiah) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Keterangan
Distribusi surplus aset proses likuidasi Keuntungan atas penjualan aset tetap Penerimaan piutang yang telah dihapusbukukan Lainnya Total Penghasilan Lain- Lain
2012 Jumlah
2011 %
-
Jumlah
2010 %
Jumlah
%
-
399
38,89%
-
452
17,64%
145
14,13%
160
44,32%
455
17,76%
311
30,31%
18
4,99%
1.655
64.60%
171
16,67%
183
50,69%
2.562
100,00%
100,00%
361
100,00%
1.026
-
Penghasilan lain-lain (dalam jutaan Rupiah) 2.562
1.026 361
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatat kenaikan penghasilan lain-lain sebesar Rp1.536 juta atau sekitar 1,5x dari penghasilan lain-lain yang dibukukan pada tahun sebelumnya (2011: Rp1.026 juta). Kenaikan ini salah satunya disebabkan oleh penerimaan piutang tertagih yang telah dihapusbukukan sebelumnya sebesar Rp455 juta (2011: Rp311 juta). Kemudian pada tanggal 31 Desember 2012, Perseroan mencatatkan penyesuaian pengakuan pendapatan bunga dari transaksi pembiayaan bersama (joint financing) dengan mitra perbankan atas periode yang telah lewat yang disebabkan oleh perbedaan sementara (timing difference) atas pengakuan pendapatan bunga pada akhir periode. Penyesuaian ini sebesar Rp887 juta dan dicatatkan sebagai penghasilan lain-lain pada tanggal 31 Desember 2012.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Kenaikan penghasilan lain-lain yang diterima Perseroan pada tahun 2011 sebesar Rp665 juta atau sekitar 184% (2010: Rp361 juta; 2011: Rp1.025 juta), sebagian besar dikontribusi oleh penerimaan piutang yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya, sebesar Rp311 juta (2010: Rp18 juta). Pada tahun 2011, Perseroan juga masih menerima distribusi surplus aset yang masih dalam proses likuidasi berkaitan dengan penjualan aset Vertex Asia Limited kepada mantan pemegang saham sebesar Rp399 juta, yang salah satunya adalah Perseroan.
28
B.
BEBAN
Jumlah beban yang dicatat Perseroan selama 2012-2011, telah naik sebesar Rp145.856 juta, atau naik sekitar 54,70%% (2012: Rp412.481 juta; 2011: Rp266.625 juta). Diperiode tahun 2011-2010, beban operasional juga naik sebesar Rp128.961 juta, atau sekitar 91,87% (2010: Rp137.664 juta). Komposisi terbesar beban operasional dalam tiga tahun terakhir adalah beban pemasaran (2010: 56,3%, 2011: 54,5% dan 2012: 51,4%) Selain beban pemasaran, beban pendanaan Perseroan juga mengalami kenaikan yang signifikan sebesar Rp41.871 juta atau sekitar 89% dari tahun 2011 (2012: Rp88.973 juta; 2011: Rp47.102 juta). Peningkatan beban pendanaan ini disebabkan oleh peningkatan penggunaan sumber dana pihak ketiga berupa utang bank, penerbitan MTN yang diterbitkan sejak tahun 2010 serta penerbitan Obligasi I Perseroan pada tahun 2012. Pendanaan dari pihak ketiga ditujukan untuk mendukung modal usaha pembiayaan. Secara umum, peningkatan jumlah beban operasional berkaitan dengan peningkatan volume usaha pembiayaan, khususnya pembiayaan konsumen berupa kendaraan roda empat. Tahun yang berakhir pada tanggal 31 December 2013 2012
Beban
Jumlah Beban pemasaran
2011 %
211.882
Jumlah
2010 %
Jumlah
%
77.569
56,35%
51,37%
145.238
54,47%
Beban pendanaan
88.973
21,57%
47.102
17,67%
6.608
4,80%
Beban tenaga kerja
72.667
17,62%
44.838
16,82%
32.482
23,60%
Penyusutan
6.021
1,46%
4.189
1,57%
1.978
1,43%
Beban provisi dan komisi
3.045
0,74%
2.302
0,86%
682
0,50%
Beban kerugian penurunan nilai
1.873
0,45%
542
0,20%
567
0,41%
Kerugian kurs mata uang asing
15
0,00%
1
0,00%
-
0,00%
28.005
6,79%
22.413
8,41%
17.778
12,91%
Total Beban
412.481
100,00%
266.625
100,00%
137.664
100,00%
Pertumbuhan tahunan
54,70%
Beban lain-lain
93,68%
91,87%
Beban (dalam jutaan Rupiah) 412.481
266.625
137.664
2012
2011
29
2010
a.
Beban Tenaga Kerja
Beban tenaga kerja (dalam jutaan Rupiah) 72.667
44.838 32.482
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatat kenaikan pada beban tenaga kerja sebesar Rp27.829 juta atau sekitar 62% dari beban tenaga kerja pada tahun 2011. Peningkatan ini berkaitan dengan penambahan jumlah karyawan Perseroan sebanyak 167 orang sehingga jumlah karyawan Perseroan menjadi 1.026 orang. Peningkatan beban tenaga kerja selama tahun 2012 juga disebabkan karena peningkatan beban gratifikasi dan remunerasi yang disediakan Perseroan untuk karyawan yang dibentuk berdasarkan performa Perseroan dan individu karyawan. Gratifikasi dan remunerasi naik sebesar Rp11.232 juta atau sekitar 167% dari periode 2011.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Beban tenaga kerja yang dibukukan Perseroan pada 2011 naik Rp12.357 juta atau sekitar 38% dari tahun sebelumnya (2010: Rp32.482 juta; 2011: Rp44.838 juta). Kenaikan ini disebabkan terutama oleh penambahan jumlah karyawan Perseroan (2010: 752 orang; 2011: 859 orang). Gaji dan tunjangan yang dicatat pada tahun 2011 berjumlah Rp24.979 juta.
30
b.
Beban Pendanaan
Beban pendanaan (dalam jutaan Rupiah) 88.973
47.102
6.608 2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Beban pendanaan yang diakui oleh Perseroan sepanjang tahun 2012 telah mengalami kenaikan sebesar Rp41.871 juta atau sekitar 89% dari periode tahun sebelumnya (2012: Rp88.973 juta; 2011: Rp47.102 juta). Peningkatan ini berkorespondensi dengan peningkatan utilisasi dana pihak ketiga sebagai sumber pendanaan diantaranya adalah penerbitan Obligasi I Perseroan Tahun 2012 dan Medium Term Notes yang telah dilakukan sejak tahun 2010. Disamping itu pula, Perseroan juga mendapatkan beberapa fasilitas pendanaan baru dari beberapa mitra perbankan. Sepanjang tahun 2012, Perseroan mencatatkan penerimaan kas masuk dari pendanaan pihak ketiga sebesar Rp2.334.247 juta (2011: Rp990.000 juta, sebagaimana dilaporkan dalam laporan arus kas Perseroan.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Penerbitan Medium-Term Notes(MTN) yang dimulai sejak tahun 2010 menambah liabilitas atas pembayaran beban pendanaan, dimana pada tahun 2011 jumlahnya telah naik sebesar Rp40.494 juta atau sekitar 613% (2010: Rp6.608 juta; 2011: Rp47.102 juta). Sepanjang tahun 2011, Perseroan membiayakan beban pendanaansebesar Rp37.216 juta yang berasal dari empat kali penerbitan MTN dengan jumlah nilai pokok penerbitan sejumlah Rp725.000 juta yang diterbitkan sepanjang 2010 dan 2011. Pada akhir 2011, saldo pokok MTN yang masih terutang adalah Rp500.000 juta. Disamping itu, peningkatan jumlah pemakaian utang bank juga memberikan kontribusi atas kenaikan beban bunga yang hingga akhir 2011 berjumlah Rp9.886 juta (2010: Rp4.624 juta).
31
c.
Beban Kerugian Penurunan Nilai
Beban kerugian penurunan nilai 1.873
(dalam jutaan Rupiah)
2012
542
567
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Peningkatan beban kerugian penurunan nilai yang diakui oleh Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp1.331 juta atau sekitar 2,5x dari beban yang diakui sepanjang tahun 2011. Peningkatan yang signifikan ini disebabkan oleh penerapan perhitungan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai untuk aset dari kontrak pembiayaan konsumen dengan prinsip syariah yang mulai dibukukan sejak bulan Juni 2012. Perseroan menerapkan perhitungan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai ini sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 13/13/2011 mengenai “Kualitas Aktiva Produktif untuk Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah”. Pembentukan cadangan ini ditentukan berdasarkan persentase tertentu dari saldo aktiva produktif yang dimiliki sehingga menimbulkan perbedaan perlakuan dengan aset dari kontrak pembiayaan konsumen dengan prinsip konvensional sebagaimana diatur oleh PSAK 50 (revisi 2010) mengenai “Instrumen Keuangan: Penyajian” dan PSAK 55 (Revisi 2011) mengenai “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. Jumlah aset bersih pembiayaan konsumen yang berasal dari kontrak syariah pada tanggal 31 Desember 2012 adalah Rp117.501 juta dengan nilai cadangan penurunan kerugian sebesar Rp1.476 juta; yang seluruhnya dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan. Belum ada aset pembiayaan konsumen atas kontrak syariah yang dicatatkan sepanjang tahun 2011.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Pada 2011, Perseroan mencatat penurunan atas beban kerugian penurunan nilai sebesar Rp24 juta atau sekitar 4% dibanding tahun 2010. Beban kerugian penurunan nilai dicatat sebagai hasil analisis yang dilakukan Perseroan atas ditemuinya bukti obyektif penurunan nilai atas aset keuangan yang dimiliki Perseroan, berupa kas dan bank serta piutang pembiayaan. Penyisihan kerugian penurunan nilai atas piutang pembiayaan yang dibebankan selama 2011 adalah sebesar Rp687 juta (2010: Rp567 juta). Kenaikan ini disebabkan karena jumlah penyisihan yang harus dibentuk Perseroan atas nilai piutang pembiayaan yang lebih besar dari saldo piutang pada akhir tahun 2010. Lebih lanjut, Perseroan juga mencatat pemulihan atas penyisihan kerugian penurunan nilai atas akun kas dan bank sebesar Rp145 juta. Pemulihan ini dicatatkan karena tidak ditemukannya bukti obyektif yang menyatakan kemungkinan tidak terealisasinya saldo kas dan bank yang ditempatkan pada bank-bank mitra Perseroan.
32
d.
Beban Pemasaran
Beban pemasaran (dalam jutaan Rupiah) 211.882 145.238 77.569
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mengklasifikasikan insentif pemasaran dan beban promosi sebagai beban pemasaran. Beban pemasaran telah meningkat sebesar Rp66.644 juta atau sekitar 46% dari beban tahun 2011. Beban insentif pemasaran dan beban promosi naik masing-masing sebesar Rp60.989 juta dan Rp5.655 juta. Peningkatan beban pemasaran yang terjadi sepanjang tahun 2012 berkaitan dengan peningkatan intensitas aktivitas penjualan Perseroan yang ditunjukan dengan peningkatan pendapatan pembiayaan konsumen dan pendapatan sewa pembiayaan.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Perseroan mengklasifikasikan insentif pemasaran dan beban promosi sebagai beban pemasaran. Pada 2011, terjadi kenaikan beban pemasaran Rp67.669 juta atau naik sekitar 87% bila dibanding dengan tahun 2010 (2010: Rp77.569 juta; 2011: Rp145.238 juta). Kenaikan ini secara signifikan dikontribusi oleh kenaikan insentif marketing yang diberikan kepada dealer dan dealer sales person, yang selama 2011 berjumlah Rp132.260 juta sedangkan pada 2010 hanya sebesar Rp74.889 juta. Kenaikan insentif yang diberikan kepada tenaga penjualan ini seiring dengan naiknya volume pembiayaan pada tahun 2011.
33
e.
Beban Lain-lain
Beban lain-lain (dalam jutaan Rupiah) 28.005 22.413 17.778
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatat beban pemeliharaan, beban umum dan administrasi, dan beban non-operasional ke dalam kategori beban lain-lain. Perseroan mencatat peningkatan beban lain-lain sebesar Rp5.592 juta atau sekitar 25% dari beban lain-lain yang dibukukan sepanjang 2011. Peningkatan ini berkaitan dengan peningkatan aktivitas Perseroan dibandingkan tahuntahun sebelumnya.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Pada akhir tahun 2011, Perseroan mencatat kenaikan jumlah beban lain-lain yang dibukukan sebesar 26% bila dibandingkan dengan tahun 2010 (2011: Rp22.413 juta; 2010: Rp17.778 juta). Kenaikan pada beban lain-lain pada tahun 2011 sebagian besar dikontribusi oleh kenaikan beban umum dan adminstrasi yang terdiri dari biaya-biaya operasional kantor dan sesuai dengan peningkatan aktivitas usaha Perseroan.
34
2.2 ANALISIS DAN PEMBAHASAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember
Keterangan
2012
2011
2010
Aset
2.118.939
1.110.365
456.720
Liabilitas
1.782.218
926.789
362.435
336.721
183.576
94.285
Ekuitas
ASET, LIABILITAS DAN EKUITAS (dalam jutaan Rupiah)
2.118.939 1.782.218
1.110.365 926.789 456.720
336.721
362.435
183.576
2012
2011 Aset
Liabilitas
35
94.285 2010
Ekuitas
A.
ASET 31 Desember Aset
2012 Jumlah
2011 %
Jumlah
2010 %
Jumlah
%
Kas dan bank, bersih
11.865
0,56%
9.646
0,87%
14.978
3,28%
Investasi sewa pembiayaan, bersih Piutang pembiayaan konsumen, bersih Piutang lain-lain, bersih
49.949
2,36%
1.569
0,14%
436
0,10%
1.999.754
94,37%
1.048.169
94,40%
328.405
71,90%
824
0,04%
6.592
0,60%
92.345
20,22%
10.727
0,51%
5.933
0,53%
9.125
2,00%
Biaya dibayar dimuka Aset pajak tangguhan Aset tetap, bersih Aset lain-lain
7.589
0,36%
2.853
0,26%
772
0,17%
34.984
1,65%
33.703
3,03%
10.296
2,25%
3.247
Total Aset
2.118.939
Pertumbuhan tahunan
0,15% 100,00%
90,83%
1.900 1.110.365 143,12%
0,17% 100,00%
363 456.720
0,08% 100,00%
106,46%
Perkembangan usaha pembiayaan yang dijalankan oleh Perseroan ditunjukkan dengan peningkatan secara kontinu dari nilai aset Perseroan, setidaknya dalam 3 tahun terakhir (2010-2012). Jumlah aset yang dimiliki Perseroan meningkat 143,12% pada tahun 2011 dan meningkat 90,83% pada tahun 2012 (2010: Rp456.720 juta; 2011: Rp1.110.365 juta; 2012: Rp2.118.939 juta). Dari komposisi aset yang dimiliki, piutang pembiayaan konsumen menjadi komponen utama aset dengan nilai sebesar Rp1.999.754 juta atau 94,38% dari jumlah aset pada tahun 2012 (2010: Rp328.405 juta, 71,90%; 2011: Rp1.048.169, 94,40%). Kenaikan nilai aset pada akhir tahun 2012 yang mencapai sekitar 91% dari jumlah aset pada akhir tahun 2011 sebagian besar disebabkan oleh peningkatan piutang pembiayaan konsumen yang mencapai Rp951.585 juta atau sekitar 91%. Dari jumlah piutang pembiayaan konsumen tersebut sekitar 6% adalah kontrak pembiayaan konsumen yang dilakukan dengan prinsip syariah. Ekspansi kredit yang dilihat dari peningkatan jumlah aset Perseroan terjadi karena dukungan utilisasi pendanaan pihak ketiga yang diperoleh Perseroan dari fasilitas perbankan, penerbitan MTN dan Obligasi I Perseroan Tahun 2012.
Aset (dalam jutaan Rupiah) 2.118.939
1.110.365 456.720
2012
2011
36
2010
a.
Kas dan Bank, bersih
Kas dan bank, bersih (dalam jutaan Rupiah) 14.978 11.865 9.646
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Saldo kas dan bank, bersih pada tanggal 31 Desember 2012 meningkat sebesar Rp2.219 juta atau 23% dari saldo akhir tahun 2011. Meningkatnya saldo kas pada akhir tahun dipengaruhi oleh penerimaan kas dari pencairan fasilitas perbankan dan hasil penerbitan Obligasi I Perseroan Tahun 2012, masing-masing sebesar Rp1.709.247 juta dan Rp625.000 juta. Penerimaan kas sepanjang tahun 2012 (Rp854.931 juta) lebih besar dari penggunaan saldo kas yang hanya sebesar Rp852.712 juta. Disamping itu saldo kas harian juga sangat tergantung dari jumlah transaksi kas masuk dari penerimaan pembayaran debitur setelah dikurangi dengan pembayaran ke dealer dan pembayaran angsuran atas pembiayaan porsi joint financing ke bank.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Saldo kas dan bank yang dimiliki Perseroan pada akhir tahun 2011 telah mengalami penurunan sekitar 36% dari saldo ditahun sebelumnya (2010: Rp14.978 juta: 2011: Rp9.647 juta). Perseroan melakukan transaksi kas keluar sebesar Rp225.000 juta sebagai pembayaran pelunasan MTN I dan II pada tahun 2011. Jumlah saldo kas yang dimiliki pada akhir hari sangat tergantung dari jumlah transaksi kas masuk dari penerimaan pembayaran debitur setelah dikurangi dengan pembayaran pemberian fasilitas pembiayaan baru dihari yang sama.
37
b.
Investasi Sewa Pembiayaan, bersih
Investasi sewa pembiayaan, bersih (dalam jutaan Rupiah) 49.949
2012
1.569
436
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Terjadi peningkatan saldo investasi sewa pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp48.380 juta atau sekitar 31x dari saldo piutang tahun sebelumnya (2012: Rp49.949 juta; 2011: Rp1.569 juta). Peningkatan saldo piutang pembiayaan ini dibukukan oleh Perseroan seiring dengan peningkatan frekuensi usaha sewa pembiayaan (finance lease) atas barang-barang modal kepada debitur Perseroan. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, fasilitas sewa pembiayaan dilakukan atas barang-barang modal untuk fasilitas transportasi dan bongkar muat.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Saldo investasi sewa pembiayaan pada tanggal 31 Desember 2011 telah naik sebesar Rp1.132 juta atau naik sekitar 260% dari posisi yang sama di tahun 2010 (2010: Rp436 juta: 2011: Rp1.568 juta). Sebagaimana telah disampaikan tentang peningkatan pendapatan dari sewa pembiayaan, Perseroan mulai menjajaki kemungkinan perluasan usaha di bidang sewa pembiayaan bagi industri pengangkutan dan bongkar muat dengan pembiayaan barang-barang modal di sektor ini. Hal ini ditunjukan dengan adanya penambahan kontrak sewa pembiayaan baru yang diterbitkan pada tahun 2011 menjadi 11 kontrak (2010: 4 kontrak).
38
c.
Piutang Pembiayaan Konsumen, bersih
Piutang pembiayaan konsumen, bersih (dalam jutaan Rupiah) 1.999.754
1.048.169
328.405
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Ekspansi kredit yang dilakukan Perseroan sepanjang tahun 2011-2012 dapat dibuktikan dengan peningkatan saldo piutang pembiayaan konsumen dari posisi tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp1.048.169 juta menjadi sebesar Rp1.999.754 juta pada tanggal 31 Desember 2012, atau meningkat sebesar Rp951.585 juta (sekitar 91%). Peningkatan saldo piutang pembiayaan konsumen ini juga terlihat dari jumlah kontrak pembiayaan pada akhir tahun 2012 sejumlah 75.507 kontrak pembiayaan, sedangkan pada tahun 2011 hanya sejumlah 55.859 kontrak pembiayaan. Pertumbuhan kredit yang signifikan sepanjang tahun 2012 didorong oleh penggunaan sumber daya pendanaan pihak ketiga berupa fasilitas pinjaman bank, hasil penerbitan MTN dan Obligasi I Perseroan Tahun 2012.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Pada tanggal 31 Desember 2011, saldo piutang pembiayaan konsumen meningkat secara signifikan sebesar Rp719.764 juta atau sekitar 219% dari posisi yang sama tahun sebelumnya (2010: Rp328.405 juta; 2011: Rp1.048.169 juta). Peningkatan saldo piutang pembiayaan konsumen merupakan indikasi peningkatan volume usaha pembiayaan yang dilakukan Perseroan. Hal ini juga ditunjukan dengan peningkatan pendapatan dari pembiayaan konsumen yang telah mengalami peningkatan sebesar 97%, sebagaimana telah disebutkan sebelumnya. Peningkatan saldo piutang pembiayaan konsumen dapat dikaitkan secara langsung dengan peningkatan penyerapan pendanaan pihak ketiga berupa pinjaman dari perbankan dan penerbitan Medium-Term Notes sejak tahun 2010. Dengan sumber pendanaan yang diterima, Perseroan memiliki kemampuan lebih untuk dapat menyalurkan fasilitas pembiayaan kepada debitur-debiturnya. Kenaikan saldo piutang pembiayaan pada akhir tahun 2011 juga didukung dengan jumlah kontrak pembiayaan konsumen yang meningkat menjadi 55.859 kontrak (2010: 37.901 kontrak), jumlah ini sudah termasuk kontrakkontrak yang dijalankan dengan konsep pembiayaan bersama dengan sejumlah bank-bank mitra Perseroan.
39
d.
Piutang Lain-lain
Piutang lain-lain (dalam jutaan Rupiah) 92.345
824
6.592
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Pada tanggal 31 Desember 2012, piutang lain-lain yang tercatat hanya terdiri dari saldo piutang kepada karyawan yang sebagian besar berupa piutang fasilitas kepemilikan kendaraan. Jumlah piutang karyawan yang dicatatkan sebesar Rp824 juta. Sedangkan pada akhir tahun 2011, dalam saldo piutang lain-lain masih terdapat tagihan premi asuransi dan tagihan pembelian kendaraan yang belum diselesaikan oleh Perseroan, masing-masing sebesar Rp2.192 juta dan Rp3.287 juta.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Perseroan mencatat piutang kepada karyawan, tagihan pembelian kendaraan dan piutang premi asuransi ke dalam saldo piutang lain-lain. Saldo piutang lain-lain pada tanggal 31 Desember 2011 mengalami penurunan sebesar Rp85.753 juta atau turun sekitar 93% (2010: Rp92.345 juta; 2011: Rp6.592 juta). Penurunan saldo piutang lain-lain ini disebabkan oleh jumlah tagihan pembelian kendaraan pada akhir 2011, sebesar Rp3.287 juta, jauh lebih kecil dibanding dengan saldo tagihan yang sama di akhir tahun 2010 yang sebesar Rp90.383 juta. Tagihan pembelian kendaraan merupakan pembayaran ke dealer atas pembiayaan konsumen tetapi belum ditagih ke bank kreditur sehubungan dengan kerjasama pembiayaan bersama (joint financing). Penyelesaian tagihan oleh bank kreditur mitra pembiayaan bersama akan dilakukan pada hari kedua setelah pembayaran yang dilakukan Perseroan kepada dealer kendaraan.
40
e.
Biaya Dibayar Dimuka
Biaya dibayar dimuka (dalam jutaan Rupiah) 10.727 9.125 5.933
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatat kenaikan saldo biaya dibayar dimuka pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp4.794 juta atau sekitar 81% dari posisi akhir tahun 2011 (2012: Rp10.727 juta; 2011: Rp5.933 juta). Komponen saldo biaya dibayar dimuka yang belum terselesaikan berasal dari biaya sewa sebesar Rp5.011 juta dan uang muka pembelian ruko di kota Surabaya sebesar Rp3.254 juta, yang kemudian akan dipergunakan sebagai kantor cabang. Pembelian ruko untuk kantor perwakilan ini bukan merupakan transaksi rutin dalam pembukuan Perseroan sehingga hanya terlihat pada periode bersangkutan.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Biaya dibayar dimuka pada akhir tahun 2011 menurun sebesar Rp3.192 juta dibandingkan dengan saldo 2010 sebesar Rp9.125 juta. Sejak tahun 2011, Perseroan tidak mencatat pengeluaran atas kontrak renovasi gedung yang belum diselesaikan ke dalam akun biaya dibayar dimuka melainkan melakukan kapitalisasi aset tetap atas transaksi ini sehubungan dengan transaksi pengalihan aset tetap dari pemegang saham Perseroan ke Perseroan (inbreng) yang dikompensasi dengan peningkatan modal disetor dan ditempatkan pemegang saham terkait. Reklasifikasi biaya dibayar dimuka terkait dengan pengalihan aset pemegang saham ke Perseroan selama tahun 2011 adalah sebesar Rp5.936 juta.
41
f.
Aset (Liabilitas) Pajak Tangguhan
Aset Pajak Tangguhan (dalam jutaan Rupiah) 7.589
2.853
772
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatat kenaikan saldo aset pajak tangguhan pada akhir tahun 2012 sebesar Rp4.736 juta atau sekitar 1,7x dari periode tahun sebelumnya. Aset pajak tangguhan yang diakui oleh Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 terdiri dari perbedaan temporer pengakuan pajak atas akrual beban imbalan pasca kerja, cadangan gratifikasi dan beban penyusutan aset tetap.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Peningkatan saldo aset pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp2.081 juta atau naik sekitar 270% dari posisi tanggal 31 Desember 2010 disebabkan oleh pembentukan akrual beban pemasaran atas kinerja penjualan sepanjang tahun 2011. Perbedaan temporer dari pembentukan akrual beban pemasaran pada akhir tahun 2011 mengkontribusi peningkatan pada saldo aset pajak tangguhan sebesar Rp1.395 juta. Disamping itu, peningkatan saldo aset pajak tangguhan juga disebabkan oleh peningkatan pembentukan akrual pembayaran bonus dan tunjangan hari raya sebesar Rp775 juta yang membentuk perbedaan temporer pada perhitungan pajak penghasilan usaha.
42
g.
Aset Tetap, bersih
Aset tetap, bersih (dalam jutaan Rupiah) 34.984
33.703
10.296
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Nilai tercatat aset tetap, bersih Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 naik sebesar Rp1.281 juta dari tahun 2011, namun harga perolehan aset tetap naik sebesar Rp6.707 juta dari tahun 2011. Kenaikan aset tetap disebabkan oleh investasi Perseroan untuk pendirian 5 kantor perwakilan di Bangka, Depok, Rantau Prapat, Karawang dan Sunter, serta 3 cabang baru di Pontianak, Solo dan Balikpapan. Investasi pendirian kantor perwakilan dan kantor cabang baru dialokasikan untuk pembelian perangkat komputer dan elektronik sebesar Rp1.757 juta, inventaris kantor sebesar Rp771 juta dan kendaraan bermotor sebesar Rp4.346 juta.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Perseroan mencatat kenaikan aset tetap bersih pada tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp23.407 juta atau naik sekitar 227% dari posisi 31 Desember 2010 yang disebabkan oleh penambahan nilai bangunan dan prasarana bangunan dari transaksi pengalihan aset pemegang saham kepada Perseroan (inbreng) senilai Rp17.370 juta yang kemudian dicatat sebagai penambahan modal disetor dan ditempatkan Perseroan. Masih terkait dengan transaksi pengalihan aset oleh pemegang saham, Perseroan juga melakukan reklasifikasi atas pekerjaan renovasi atas bangunan yang belum terselesaikan untuk kemudian diakui Perseroan sebagai aset tetap, dari semula sebagai biaya dibayar dimuka.
43
B.
LIABILITAS 31 Desember Liabilitas
2012 Jumlah
Utang bank
2011 %
642.931
36,07%
Jumlah
2010 %
213.000
Jumlah
%
22,98%
4.000
1,10%
Utang usaha
65.368
3,67%
91.395
9,86%
42.585
11,75%
Utang pajak
26.574
1,49%
13.810
1,49%
6.770
1,87%
Utang lain-lain
89.383
5,02%
93.700
10,11%
74.252
20,49%
Biaya yang masih harus dibayar
26.492
1,49%
15.839
1,71%
10.582
2,92%
299.741
16,82%
498.547
53,80%
223.604
61,69%
622.436
34,92%
-
0,00%
0
0,00%
9.293
0,52%
498
0,05%
642
0,18%
Medium-Term Notes Utang obligasi Liabilitas imbalan pasca kerja Total Liabilitas
1.782.218
Pertumbuhan tahunan
100,00%
92,30%
926.789 155,71%
100,00%
362.435
100,00%
122,40%
Kenaikan aset Perseroan dalam periode 2010-2012 tidak terlepas dari kenaikan liabilitas yang diakui pada tahuntahun tersebut. Pada akhir 2012, saldo liabilitas (Rp1.782.218 juta) naik 92,30% dibandingkan akhir tahun 2011; sedangkan saldo liabilitas pada akhir 2011 (Rp926.789 juta) naik 155,71% dibandingkan dengan akhir tahun 2010 (Rp362.435 juta). Komposisi terbesar dari liabilitas yang dicatat oleh Perseroan pada akhir tahun 2012 terdiri dari fasilitas pinjaman bank sebesar Rp642.931 juta, serta utang MTN dan Obligasi I Perseroan Tahun 2012, masing-masing sejumlah Rp299.741 juta dan Rp622.436 juta. Penerbitan Medium-Term Notes dan obligasi terkait dengan usaha Perseroan dalam diversifikasi pendanaan, disamping pendanaan yang berasal dari utang bank, yang dilakukan sejak tahun 2010. Sepanjang tahun 2012, Perseroan telah mendapatkan beberapa fasilitas pinjaman bank senilai Rp1.709.247 juta dan menerima pencairan dana obligasi sebesar Rp625.000 juta.
Liabilitas (dalam jutaan Rupiah) 1.782.218
926.789 362.435
2012
2011
44
2010
a.
Utang Bank
Utang bank (dalam jutaan Rupiah) 642.931
213.000 4.000 2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Saldo utang bank yang dicatatkan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 telah meningkat sebesar Rp429.931 juta atau naik lebih dari 2x dari saldo utang bank tahun sebelumnya. Sebagaimana disebutkan sebelumnya, Perseroan menerima pencairan fasilitas pinjaman bank baru sebesar Rp1.709.247 juta sepanjang tahun 2012. Dari saldo utang bank yang belum jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2012, terdapat beberapa fasilitas pinjaman baru dari Bank Hana dengan plafon pinjaman Rp100.000 juta, Bank Mandiri (KMK) dengan plafon Rp300.000 juta, Bank Permata (Unit Usaha Syariah) dengan plafon Rp75.000 juta serta fasilitas tambahan dari Bank Ekonomi dan Bank BII dengan plafon masing-masing Rp50.000 juta. Penggunaan dana pinjaman perbankan ini dialokasikan untuk perluasan usaha pembiayaan konsumen yang dijalankan oleh Perseroan.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Peningkatan signifikan atas utang bank sepanjang 2011 disebabkan oleh pencairan dana pinjaman baru dari BII (pihak berelasi) senilai Rp34.000 juta dan dari beberapa bank mitra Perseroan seperti PT Bank Victoria International Tbk., PT Bank Permata Tbk., dan PT Bank OCBC NISP Tbk., masing-masing senilai Rp75.000 juta, Rp50.000 juta, dan Rp50.000 juta. Pada akhir tahun 2010, Perseroan hanya mencatat utang bank yang berasal dari BII sebesar Rp4.000 juta. Seluruh utang bank yang diterima Perseroan digunakan untuk mendukung modal kerja pembiayaan.
45
b.
Utang Usaha
Utang usaha (dalam jutaan Rupiah) 91.395 65.368 42.585
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Utang usaha merupakan saldo liabilitas yang diakui Perseroan atas pembayaran yang belum dilakukan kepada dealer kendaraan atas kontrak pembiayaan baru yang disetujui oleh Perseroan. Penurunan saldo utang usaha yang dilaporkan oleh Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp26.027 juta atau sekitar 28% disebabkan oleh penurunan jumlah utang kepada dealer kendaraan yang belum terselesaikan dari transaksi pembelian kendaraan yang kemudian dibiayai oleh Perseroan untuk debitur.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Utang usaha merupakan saldo liabilitas yang diakui Perseroan atas pembayaran yang belum dilakukan kepada dealer kendaraan atas kontrak pembiayaan yang disetujui oleh Perseroan. Pada tanggal 31 Desember 2011, Perseroan mengakui liabilitas utang usaha sebesar Rp91.395 juta atau naik sekitar 115% dari posisi yang sama tahun sebelumnya (2010: Rp42.585 juta). Peningkatan saldo liabilitas utang usaha didukung dengan peningkatan volume penjualan fasilitas pembiayaan konsumen dengan objek pembiayaan kendaraan roda empat. Perseroan menyelesaikan saldo utang usaha yang tercatat pada setiap tanggal laporan posisi keuangan dihari kerja berikutnya.
46
c.
Utang Pajak
Utang pajak (dalam jutaan Rupiah) 26.574
13.810 6.770
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Kenaikan saldo utang pajak pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp12.764 juta atau sekitar 92% dari utang pajak tahun sebelumnya, secara umum disebabkan oleh peningkatan beban pajak pasal 29 atas penghasilan tahun berjalan Perseroan ditahun 2012; saldo utang pajak pasal 29 sejumlah Rp22.250 juta (2011: Rp11.742 juta). Perseroan membukukan laba sebelum pajak sebesar Rp204.320 juta pada akhir tahun 2012, sedangkan pada tahun 2011 hanya sebesar Rp95.812 juta. Peningkatan laba sebelum pajak ini berkaitan langsung dengan peningkatan pendapatan pembiayaan konsumen sepanjang tahun 2012 hingga mencapai 69% lebih tinggi dari pendapatan yang dibukukan pada tahun 2011.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Perseroan mencatat kenaikan utang pajak sebesar Rp7.040 juta atau naik sekitar 104% dari utang pajak tahun 2010 (2010: Rp6.770 juta; 2011: Rp13.810 juta). Kenaikan utang pajak yang terjadi disebabkan oleh saldo pajak penghasilan pasal 29 sebesar Rp11.742 juta yang akan dibayarkan oleh Perseroan atas hasil usaha tahun pajak 2011. Pada tahun 2011, Perseroan membukukan laba sebelum pajak Rp95.812 juta, sedangkan pada tahun 2010 hanya sebesar Rp46.060 juta. Pada tanggal 31 Desember 2011, Perseroan juga belum menyelesaikan liabilitas pajak pasal 25 sebesar Rp1.401 juta. Jumlah pajak pasal 25 dihitung dan disesuaikan setiap tiga bulan sekali sesuai dengan kinerja laba rugi Perseroan.
47
d.
Utang Lain-lain
Utang lain-lain (dalam jutaan Rupiah) 89.383
93.700 74.252
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Utang lain-lain mayoritas terdiri dari utang Perseroan atas penerimaan pembayaran dari debitur yang belum diteruskan kepada bank mitra pembiayaan bersama (joint financing) dan utang pembayaran premi asuransi yang diterbitkan melekat pada setiap kontrak pembiayaan yang diberikan kepada debitur Perseroan. Saldo utang lain-lain mengalami penurunan sebesar Rp4.317 juta atau sekitar 5% dari saldo utang lain-lain tahun sebelumnya. Penurunan ini disebabkan oleh jumlah premi asuransi dan pembayaran dari debitur joint financing lebih sedikit dari posisi akhir tahun 2011; pembayaran angsuran debitur joint financing yang belum disetorkan kepada bank mitra pembiayaan bersama adalah sebesar Rp22.973 juta (2011: Rp28.252 juta) dan premi asuransi sebesar Rp53.513 juta (2011: Rp59.567 juta).
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Utang lain-lain mayoritas terdiri dari utang Perseroan atas penerimaan pembayaran dari debitur yang belum diteruskan kepada bank-bank mitra pembiayaan bersama (joint financing) dan utang pembayaran premi asuransi yang diterbitkan melekat pada setiap kontrak pembiayaan yang diberikan kepada debitur Perseroan. Saldo utang lain-lain pada tanggal 31 Desember 2011 naik sebesar Rp19.447 juta atau naik sekitar 26% dari tahun 2010. Kenaikan ini sebagian dikontribusi oleh kenaikan utang premi asuransi yang belum diteruskan kepada perusahaan asuransi rekanan yang pada akhir tahun 2011 berjumlah Rp59.567 juta (2010: Rp33.624 juta). Pembayaran premi asuransi akan dilakukan kepada perusahaan asuransi dalam jangka waktu 1 hingga 2 bulan setelah penerbitan kontrak pembiayaan.
48
e.
Biaya Masih Harus Dibayar
Biaya masih harus dibayar (dalam jutaan Rupiah) 26.492 15.839 10.582
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Biaya yang masih harus dibayar yang diakui Perseroan hingga akhir tahun 2012 meningkat sejumlah Rp10.653 juta atau sekitar 67%. Peningkatan akrual biaya ini secara umum disebabkan oleh pembentukan cadangan untuk gratifikasi dan remunerasi kepada karyawan sebesar Rp18.194 juta (2011 : Rp6.997 juta). Disamping itu pula, kenaikan biaya yang masih harus dibayar pada tahun 2012 juga disebabkan oleh peningkatan saldo bunga terutang dari Rp94 juta (2011) menjadi Rp341 juta (2012). Hal ini seiring dengan peningkatan jumlah pendanaan pihak ketiga dari hasil penerbitan Obligasi I dan fasilitas pinjaman bank. Peningkatan saldo biaya yang masih harus dibayar juga dikontribusi oleh pembentukan cadangan biaya bunga obligasi sebesar Rp3.073 juta yang dimulai pada bulan Juni 2012.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Telah terjadi kenaikan saldo biaya masih harus dibayar pada akhir tahun 2011 sebesar Rp5.257 juta atau naik sekitar 50% dari tahun sebelumnya (2010: Rp10.582 juta; 2011: Rp15.839 juta) yang disebabkan oleh beberapa hal, yakni kenaikan akrual bonus dan promosi yang dibentuk sepanjang 2011 sejumlah Rp6.997 juta dan Rp5.581 juta (2010: Rp3.889 juta dan Rp4.014 juta), serta kenaikan akrual bunga MTN yang belum dilunasi pada tahun 2011 sebesar Rp2.395 juta (2010: Rp828 juta). Kenaikan akrual bonus dan promosi dikaitkan secara langsung dengan peningkatan volume usaha dan penjualan fasilitas pembiayaan yang dilakukan Perseroan ditahun 2011 dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Sedangkan peningkatan akrual bunga MTN berkaitan dengan penerbitan MTN dan jumlah pokok MTN (Rp500.000 juta) yang belum dilunasi hingga berakhirnya tahun buku 2011.
49
f.
Medium-Term Notes
Medium-Term Notes (dalam jutaan Rupiah) 498.547
299.741 223.604
2012
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Jumlah MTN yang belum jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2012 menurun sebesar Rp198.806 juta karena MTN III senilai Rp200.000 juta telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 4 September 2012. Saldo MTN yang ada berasal dari MTN IV senilai Rp300.000 juta.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Saldo Medium-Term Notes merupakan nilai pokok penerbitan MTN yang telah dikurangi dengan biaya transaksi yang belum diamortisasi. Sepanjang tahun 2010 dan 2011 Perseroan telah menerbitan MTN sebanyak 4 kali yakni MTN I dan MTN II dengan pokok penerbitan Rp75.000 juta dan Rp150.000 juta pada 2010, dan MTN III dan MTN IV dengan pokok penerbitan Rp200.000 juta dan Rp300.000 juta pada 2011. Hingga tanggal 31 Desember 2011, Perseroan telah menyelesaikan pelunasan pokok MTN I dan MTN II. Sedangkan MTN III dan MTN IV akan jatuh tempo masing-masing pada tanggal 4 September 2012 dan 17 Mei 2013.
50
g.
Utang Obligasi
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Perseroan mencatatkan saldo utang obligasi pertama kali ditahun 2012 setelah penerbitan Obligasi I Perseroan Tahun 2012. Obligasi I ini diterbitkan dengan nilai Rp625.000 juta dengan tenor 370 hari, 3 tahun dan 4 tahun, serta tingkat bunga 6,5%, 7,9% dan 8,0% per tahun.
h.
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
Liabilitas imbalan pasca kerja (dalam jutaan Rupiah) 9.293
2012
498
642
2011
2010
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Berdasarkan laporan Aktuaris Independen PT Dian Artha Tama, Perseroan mencatatkan liabilitas imbalan pasca kerja sebesar Rp8.958 juta atau meningkat sebesar Rp8.587 juta dari tahun 2011 yang hanya sebesar Rp371 juta. Peningkatan liabilitas imbalan pasca kerja ini berkaitan dengan penambahan jumlah karyawan yang diikutsertakan dalam program pensiun menjadi sebanyak 243 orang karyawan pada akhir tahun 2012 sedangkan pada akhir tahun 2011 hanya sejumlah 62 orang karyawan. Peningkatan liabilitas imbalan pasca kerja juga diakibatkan oleh pencadangan untuk long sevice award.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Penurunan saldo liabilitas imbalan pasca kerja yang tercatat pada akhir tahun 2011 sebesar Rp143 juta atau turun sekitar 22% (2010: Rp641 juta; 2011: Rp498 juta) disebabkan oleh pembayaran manfaat kepada karyawan peserta program imbalan pasca kerja sebesar Rp515 juta pada 2011. Disisi lain terjadi kenaikan pembebanan tahun berjalan atas imbalan pasca kerja ditahun 2011, yakni sebesar Rp371 juta dari sebelumnya Rp210 juta ditahun 2010. Perhitungan pembentukan cadangan imbalan pasca kerja dilakukan oleh aktuaris independen yang sama selama periode 2009-2011.
51
C.
EKUITAS 2012
Ekuitas
Jumlah
Modal ditempatkan dan disetor
2011 %
Jumlah
2010 %
Jumlah
%
32.370
9,61%
32.370
17,63%
15.000
15,91%
Saldo laba Ditentukan penggunaannya Tidak ditentukan penggunaannya Total Ekuitas
6.500
1,93%
3.450
1,88%
-
0,00%
297.851
88,46%
147.756
80,49%
79.285
84,09%
336.721
100,00%
183.576
100,00%
94.285
100,00%
Pertumbuhan tahunan
83,42%
94,70%
61,88%
Saldo ekuitas pada tanggal 31 Desember 2012, sebesar Rp336.721 juta, telah mengalami kenaikan sebesar 83% dari tahun 2011 (Rp183.576 juta). Kenaikan ini lebih rendah dari kenaikan saldo ekuitas Perseroan pada periode 2010-2011 sebesar 95% (2010: Rp94.285 juta). Kontributor utama pada kenaikan saldo ekuitas selama 2010-2011 adalah kenaikan saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya, yang berasal dari laba bersih pada tahun berjalan. Dalam 3 tahun terakhir, Perseroan telah berhasil membukukan laba bersih sebesar Rp34.499 juta pada 2010 (naik 131%),Rp71.921 juta pada 2011 (naik 108%) dan Rp153.145 pada 2012 (naik 113 %). Pada tanggal 24 Agustus 2011, Perseroan melakukan perubahan Anggaran Dasar yang menyatakan bahwa pemegang saham Perseroan menyetujui untuk melakukan penambahan modal ditempatkan dan disetor dari semula Rp15.000 juta menjadi Rp32.370 juta atau naik sebesar 116%. Sebagaimana disebutkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tanggal dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, pada tanggal 29 Juni 2012 Resolusi Pemegang Saham menyetujui penyisihan laba bersih Perseroan sebagai cadangan yang telah ditentukan penggunaannya sebesar 20% dari laba bersih tahun 2012, atau sebesar Rp6.500 juta, yang dibukukan pada Laporan Keuangan Perseroan tahun 2012.
Ekuitas (dalam jutaan Rupiah) 336.721 183.576 94.285
2012
2011
52
2010
2.3 KUALITAS PIUTANG Perseroan melakukan pengawasan terhadap kualitas piutang berdasarkan tingkat kolektibilitasnya yang berkaitan dengan umur piutang dan jumlah hari tunggakan. investasi sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen dikelompokkan menjadi: kategori (1) lancar atau tanpa tunggakan; (2) piutang dengan tunggakan 1-30 hari, (3) piutang dengan tunggakan 31-60 hari, (4) piutang dengan tunggakan 61-90 hari, dan (5) piutang dengan tunggakan lebih dari 90 hari. Dalam kurun waktu 2010-2012, Perseroan telah berhasil memelihara kualitas piutang dengan mencatat jumlah piutang yang belum jatuh tempo (umur 0 hari), sebesar 96,17%, 93,47% dan 93,00%, untuk masing-masing pada tahun 2010 , 2011, dan 2012. Berikut disajikan secara rinci kategori kolektibilitas umur piutang yang dimiliki Perseroan pada akhir tahun 20102012:
Piutang pembiayaan, kotor
2012
Lancar (0) hari
(dalam jutaan Rupiah) 2011 2010
2.389.495
1.250.975
452.043
1 -30 hari
169.956
81.548
15.436
31-60 hari
6.283
2.795
926
61-90 hari
1.266
809
295
>90 hari
2.219
2.235
1.338
2.569.219
1.338.362
470.038
Jumlah piutang pembiayaan, kotor
(dalam persentase terhadap jumlah) Piutang pembiayaan, kotor
2012
2011
2010
Lancar (0) hari
93,00%
93,47%
96,17%
1 -30 hari
6,62%
6,09%
3,28%
31-60 hari
0,24%
0,21%
0,20%
61-90 hari
0,05%
0,06%
0,06%
>90 hari
0,09%
0,17%
0,28%
Jumlah piutang pembiayaan, kotor 100,00% 100,00% 100,00% *) Piutang pembiayaan kotor terdiri dari investasi sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen sebelum dikurangi jumlah pendapatan yang belum akui. Piutang pembiayaan kotor termasuk porsi pihak ketiga untuk kontrak-kontrak pembiayaan yang dilakukan melalui pembiayaan bersama (joint financing). Perseroan menentukan dan menganalisis setiap piutang pembiayaan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan piutang pembiayaan dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas atas tertagihnya piutang pembiayaan dimasa depan. Bukti obyektif penurunan nilai yang mungkin dapat terjadi atas piutang pembiayaan, diantaranya dapat meliputi: x
Kesulitan keuangan signifikan yang dialami oleh debitur Perseroan yang mempengaruhi pembayaran piutang pembiayaan; atau
x
Pelanggaran kontrak pembiayaan, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok dan (atau) bunga fasilitas pembiayaan; atau
x
Terdapat kemungkinan bahwa debiturakan dinyatakan pailit atau reorganisasi keuangan lainnya.
Pembentukan cadangan atas cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan Perseroan secara kolektif dilakukan dengan menggunakan flow rate method dan memperhatikan beberapa faktor, diantaranya: x
Probability of Default (PD): probabilitas debitur gagal melakukan pembayaran kembali secara penuh dan tepat waktu.
x
Loss Identification Period (LIP): periode waktu antara terjadinya peristiwa yang merugikan bagi kualitas piutang pembiayaan sampai terdapat bukti obyektif penurunan nilai yang dapat diidentifikasi.
x
Loss Given Default (LGD): estimasi kerugian ekonomis yang mungkin diderita Perseroan apabila terjadi tunggakan pembayaran dari debitur. LGD menggambarkan jumlah piutang yang tidak tertagih kembali dan umumnya ditunjukan dengan persentase dari kerugian kontrak-kontrak pembiayaan yang dianggap gagal bayar (default).
53
Berikut ini disajikan pergerakan saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk oleh Perseroan dan dicatat dalam Laporan Keuangan selama 2010-2012:
Cadangan kerugian penurunan nilai
2012
(dalam jutaan Rupiah) 2011 2010
Sewa pembiayaan Saldo awal
-
-
1
Penyisihan tahun berjalan
33
-
(1)
Saldo akhir
33
-
-
1.169
691
1.715
-
-
(1.543)
Pembiayaan konsumen Saldo awal Penyesuaian * Penyisihan tahun berjalan
1.841
687
567
Penghapusan
(216)
(209)
(48)
Saldo akhir
2.794
1.169
691
Total cadangan kerugian penurunan nilai 2.827 1.169 691 *) Penyesuaian saldo cadangan kerugian penurunan nilai piutang pembiayaan terjadi sehubungan penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006), tentang “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengukuran”, yang efektif diterapkan untuk Laporan Keuangan yang dimulai atau setelah 1 Januari 2010.
2.4 SOLVABILITAS Tingkat solvabilitas adalah kemampuan Perseroan untuk membayar kembali liabilitas yang jatuh tempo berupa pendanaan yang diterima dari pihak ketiga. Dalam perhitungan tingkat solvabilitas ini, Perseroan menggunakan beberapa rasio keuangan seperti: rasio pinjaman berbunga terhadap ekuitas (gearing ratio) dan rasio liabilitas terhadap jumlah aset (debt to total assets ratio). Sesuai dengan peraturan KMK No. 84/PMK.012/2006 pada Bab VII, pasal 25 ayat 3 dijelaskan bahwa tingkat kesehatan perusahaan pembiayaan diukur dengan gearing ratio setinggitingginya 10 kali. 31 Desember
Rasio Keuangan Gearing ratio (x)
2012
2011
2010
4,65
3,88
2,41
Sedangkan rasio jumlah liabilitas terhadap jumlah aset pada tanggal 31 Desember 2010, 2011 dan 2012 berturutturut adalah 2,41 kali; 3,88 kali; dan 4,65 kali.
2.5 IMBAL HASIL EKUITAS (ROE) DAN IMBAL HASIL INVESTASI (ROA) 31 Desember
Rasio Keuangan
2012
2011
2010
Laba bersih / Rata-rata ekuitas (%) ROE
58,87%
51,77%
45,24%
Laba bersih /Rata-rata jumlah aset (%) ROA
9,48%
9,18%
10,18%
Imbal hasil ekuitas (ROE) menunjukan kemampuan Perseroan dalam menghasilkan laba bersih dari ekuitas yang ditanamkan, yang diukur dari perbandingan antara laba bersih dengan rata-rata ekuitas tahun berjalan dengan tahun sebelumnya. Sebagaimana disajikan dalam tabel diatas, imbal hasil ekuitas yang berhasil dicapai Perseroan dalam kurun waktu tahun 2010-2012 senantiasa menunjukan peningkatan, yakni berturut-turut sebesar 45,24%; 51,77% dan 58,87%. Data tersebut memperlihatkan kemampuan Perseroan untuk meningkatkan produktivitas dalam menghasilkan laba bersih dari tahun ke tahun. Imbal hasil investasi (ROA) menunjukan kemampuan Perseroan dalam menghasilkan laba bersih dari aset yang dimiliki Perseroan, yang diukur dari perbandingan antara laba bersih dengan rata-rata jumlah aset tahun berjalan dengan tahun sebelumnya. Sebagaimana disajikan dalam tabel diatas, imbal hasil investasi yang berhasil dicapai Perseroan dalam kurun waktu tahun 2010-2012 menunjukan fluktuasi, yakni berturut-turut sebesar 10,18%, 9,18%,
54
and 9,48%. Fluktuasi imbal hasil investasi yang dicapai Perseroan tergantung dari jumlah aset pada akhir tahun buku; dimana piutang pembiayaan merupakan komposisi terbesar dari jumlah aset Perseroan.
2.6 SUMBER PENDANAAN Selain dari ekuitas, Perseroan juga menggunakan sumber pendanaan berupa pinjaman bank, penerbitan MTN (Medium Term Notes), pembiayaan bersama (joint financing) dan penerbitan obligasi (Bond) untuk kemudian disalurkan sebagai pembiayaan konsumen. Pada tanggal 31 Desember 2012, komposisi terbesar dari sumber pendanaan yang diterima Perseroan berasal dari pinjaman bank sebesar Rp642.931 juta, surat utang obligasi sebesar Rp622.436 juta dan Medium-Term Notes Rp299.741 juta. Rincian saldo pendanaan dari pinjaman bank, surat utang obligasi dan Medium-Term Notes disajikan pada Bab III Prospektus ini.
2.7 ANALISIS ARUS KAS (dalam jutaan Rupiah) 31 Desember
Laporan Arus Kas
2012
2011
2010
(845.862)
(485.971)
(191.114)
Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi
(6.850)
(3.361)
(6.699)
Kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan
854.931
484.000
198.464
Kas dan bank, bersih pada akhir tahun
11.865
9.646
14.978
Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi
Arus kas masuk Perseroan yang utama adalah berasal dari penerimaan angsuran debituratas fasilitas pembiayaan yang diberikan, penerimaan pinjaman dalam bentuk utang bank, penerbitan Medium-Term Notes dan penerbitan obligasi Perseroan. Sedangkan arus kas keluar Perseroan ditujukan untuk pembayaran kepada dealer maupun supplier dan untuk pembayaran guna pelunasan utang bank dan pelunasan Medium-Term Notes yang telah jatuh tempo.
A. Aktivitas Operasi Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Arus kas yang digunakan Perseroan untuk aktivitas operasi sepanjang tahun 2012 meningkat sebesar Rp359.891 juta atau sekitar 74% dari tahun sebelumnya. Peningkatan arus kas yang digunakan untuk aktivitas operasi berkaitan dengan usaha pembiayaan yang dilakukan Perseroan ditunjukan dengan meningkatnya portofolio dan pendapatan dari pembiayaan konsumen. Sepanjang tahun 2012, pengeluaran terbesar kas berasal dari fasilitas pembiayaan sejumlah Rp6.090.282 juta dan penerimaan atas angsuran kontrak pembiayaan sebesar Rp5.670.533 juta. Manajemen Perseroan senantiasa mengevaluasi efektivitas sistem operasi dan prosedur standar terhadap fungsifungsi umum termasuk fungsi penagihan (collection) yang menjadi kunci bagi likuiditas Perseroan. Dengan likuiditas yang baik, Perseroan mampu untuk senantiasa memberikan fasilitas pembiayaan dan juga menjamin ketersediaan dana untuk pembayaran pinjaman bank serta pelunasan surat utang yang diterbitkan. Keberhasilan efektivitas sistem penagihan sepanjang tahun 2012 dapat dilihat dari menurunnya tingkat non-performing loan (NPL) dari 0,09% ditahun 2011 menjadi 0,07%. Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi selama tahun 2011 telah meningkat sebesar Rp294.856 juta atau naik sekitar 154% dari tahun 2010 (2011: -Rp485.971 juta; 2010: -Rp191.114 juta). Sesuai dengan jenis usaha yang dijalaninya, pendanaan yang diperoleh Perseroan guna mendukung kegiatan pembiayaan kemudian disalurkan kepada konsumen dalam bentuk fasilitas pembiayaan konsumen dan sewa pembiayaan. Saldo kas dari aktivitas operasi yang negatif ini menunjukan kenaikan intensitas usaha pembiayaan konsumen (baik dalam nilai maupun jumlah kontrak) yang dialami Perseroan dalam periode 2010-2011. Hal ini ditunjukan dengan peningkatan piutang pembiayaan konsumen dan investasi sewa pembiayaan serta pendapatan atas transaksi pembiayaan yang bersangkutan. Manajemen Perseroan senantiasa mengevaluasi efektivitas sistem operasi dan prosedur standar terhadap fungsifungsi umum termasuk fungsi penagihan (collection) yang menjadi kunci bagi likuiditas Perseroan. Dengan likuiditas
55
yang baik, Perseroan mampu untuk senantiasa memberikan fasilitas pembiayaan dan juga menjamin ketersediaan dana untuk pembayaran pinjaman bank serta pelunasan surat utang yang diterbitkan.
B. Aktivitas Investasi Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Peningkatan arus kas yang digunakan untuk aktivitas investasi pada tahun 2012 sebesar Rp3.489 juta (2012: Rp6.850 juta; 2011: Rp3.361 juta) disebabkan oleh alokasi pembelian barang modal (capital expenditure) untuk pembukaan 5 kantor perwakilan dan 3 kantor cabang. Investasi modal yang dilakukan oleh Perseroan untuk pembukaan kantor cabang dan kantor perwakilan dialokasikan untuk pembelian perangkat komputer dan elektronik sebesar Rp1.757 juta, inventaris kantor sebesar Rp771 juta dan kendaraan bermotor sebesar Rp4.346 juta.
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Kas bersih yang digunakan dalam aktivitas investasi selama tahun 2011 menurun sebesar Rp3.338 juta atau turun sekitar 50% (2011: -Rp3.361 juta; 2010: -Rp6.699 juta). Pada tahun 2010, Perseroan melepaskan kepemilikan saham atas PT Daya Network Lestari sebesar Rp1.100 juta. Arus kas yang masuk diidentifikasi sebagai transaksi untuk aktivitas investasi. Sejak tahun 2010, Perseroan tidak memiliki investasi berupa kepemilikan saham atas entitas lain.
C. Aktivitas Pendanaan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011. Jumlah arus kas masuk, bersih yang diterima Perseroan sepanjang tahun 2012 meningkat sebesar Rp370.931 juta atau sekitar 77% dari tahun 2011 (2012: Rp854.931 juta; 2011: Rp484.000 juta). Peningkatan ini disebabkan oleh pencairan fasilitas pinjaman perbankan senilai Rp1.709.247 juta dan penerimaan dari penerbitan Obligasi I Perseroan Tahun 2012 pada bulan Juni senilai Rp625.000 juta. Sedangkan arus kas masuk yang diterima pada tahun 2011 hanya berasal dari pinjaman bank dan penerbitan Medium-Term Notes, masing-masing senilai Rp490.000 juta dan Rp500.000 juta. Pendanaan pihak ketiga seluruhnya digunakan untuk ekspansi usaha pembiayaan yang dilakukan oleh Perseroan. Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 Dibandingkan Dengan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010. Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan selama tahun 2011 meningkat sebesar Rp285.535 juta, atau naik sekitar 144% dari tahun 2010 (2011: Rp484.000 juta; 2010: Rp198.465 juta). Peningkatan kas bersih yang diperoleh ini disebabkan oleh penerbitan surat berharga berupa Medium Term Notes sebesar Rp500.000 juta dan pencairan pinjaman bank senilai Rp490.000 juta. Selama tahun 2010, penerbitan surat utang dan pencairan pinjaman bank masing-masing sebesar Rp225.000 juta dan Rp164.145 juta. 2.8 PEMBELIAN BARANG MODAL (CAPITAL EXPENDITURE) Capital Expenditure merupakan pengeluaran biaya yang digunakan untuk membeli aset-aset Perseroan berupa hak atas bangunan dan prasarana, peralatan kantor, komputer dan elektronik, inventaris kantor dan kendaraan. Capital Expenditure untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 berturut-turut adalah sebesar Rp7.679, Rp3.590, dan Rp8.180. Tabel berikut ini menyajikan pembelian barang modal Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010: (dalam jutaan Rupiah)
Keterangan
2012 267 538 1.757 771 4.346
Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
56
31 Desember 2011 18.235 4.869 435 1.384 632 3.653
2010 2.692 646 1.466 747 2.629
Sumber pendanaan untuk pembelian barang modal umumnya dibiayai dari laba yang dihasilkan dari aktivitas operasional Perseroan dan pembelian barang modal ini dapat dikelola oleh manajemen Perseroan sehingga tidak berdampak signifikan terhadap kinerja Perseroan. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan tidak memiliki rencana belanja modal yang belum terealisasi kecuali untuk proses pembelian bangunan kantor cabang di kota Surabaya sebesar Rp3.254 juta. Transaksi ini telah dicatat Perseroan sebagai uang muka pembayaran dalam pos biaya dibayar dimuka. Apabila dikemudian hari proses pembelian barang modal ini tidak terlaksana, maka Perseroan akan mengupayakan pengembalian uang muka yang telah dibayarkan dan akan mencari alternatif lain untuk pemilikan bangunan kantor cabang yang dibutuhkan; dapat berupa pemilihan lokasi lain ataupun dengan menyewa bangunan kantor. 2.9 ANALISIS SENSITIVITAS Prospek usaha pembiayaan yang dijalankan oleh Perseroan sangat tergantung dari kondisi makro ekonomi, salah satunya adalah tingkat bunga. Perubahan tingkat bunga memberikan dampak bagi pendapatan pembiayaan maupun cost-of-fund yang dibebankan Perseroan. Diantara sumber pendanaan yang dimiliki Perseroan, diantaranya terdapat pinjaman dengan suku bunga mengambang (floating rate). Manajemen telah melakukan analisis terhadap dampak perubahan suku bunga mengambang atas pinjaman hingga 50 basis poin diatas/dibawah tingkat suku bunga pada saat tanggal laporan posisi keuangan yang berakhir pada 31 Desember 2010, 2011dan 2012 dimana perubahan tersebut akan mengakibatkan kenaikan atau penurunan laba sebelum pajak sebesar Rp20 juta. Rp690 juta dan Rp535 Juta masing-masing pada tanggal 31 Desember 2010, 2011 dan 2012. Perseroan berusaha mengurangi risiko tingkat bunga atas pinjaman modal kerja dengan mencari struktur pinjaman dengan bunga yang kompetitif sesuai dengan lending base rate yang senantiasa disesuaikan dengan kondisi perekonomian. Perseroan tidak memiliki aset keuangan maupun liabilitas keuangan lain dalam bentuk mata uang asing kecuali kas dan bank. Saldo kas dan bank dalam mata uang asing dibentuk dengan memperhatikan kebutuhan Perseroan dimana jumlahnya tidak signifikan. Perseroan tidak memiliki risiko langsung yang material atas perubahan nilai tukar Rupiah dengan mata uang asing.
3.
MANAJEMEN RISIKO
Kebijakan manajemen risiko Perseroan merupakan kebijakan yang disusun untuk memenuhi perkembangan yang pesat dalam industri jasa pembiayaan termasuk dalam kaitan pengembangan manajemen risiko secara terkonsolidasi dengan PT Bank Internasional Indonesia Tbk sebagai entitas induk yang bergerak dalam bidang jasa perbankan. Perseroan menyadari bahwa pengelolaan kegiatan pembiayaan yang sehat dan berlandaskan tata kelola yang baik membutuhkan penerapan manajemen risiko yang meliputi proses identifikasi, pengukuran, pengawasan dan pengendalian risiko. Dalam penerapan manajemen risiko tersebut Perseroan meyakini bahwa peran aktif Dewan Komisaris, Direksi dan Senior Manajemen sangat menentukan efektifitas manajemen risiko. Kebijakan manajemen risiko merupakan salah satu upaya manajemen Perseroan untuk menjamin adanya landasan yang kuat bagi pelaksanaan kegiatan operasional Perseroan sehingga kegiatan operasional dapat berjalan dalam limit risiko yang terukur untuk mencapai target peningkatan shareholder value. Tujuan penerapan kebijakan manajemen risiko adalah: x
Untuk memastikan bahwa seluruh kegiatan bisnis dan kegiatan pendukung dalam operasional Perseroan telah memperhitungkan seluruh potensi risiko yang mungkin timbul, baik dalam bentuk risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas maupun risiko operasional.
x
Untuk melakukan fungsi kontrol dan pengelolaan terhadap seluruh risiko yang melekat pada aktivitas bisnis dalam batas-batas toleransi risiko Perseroan yang telah ditetapkan.
x
Untuk mengoptimalkan penggunaan modal Perseroan.
x
Untuk memastikan kepatuhan terhadap seluruh peraturan yang relevan, antara lain peraturan Departemen Keuangan dan otoritas lain.
x
Untuk meningkatkan shareholder value dalam jangka panjang.
57
Perseroan senantiasa menerapkan prinsip-prinsip transparansi, independensi, wewenang dan tanggung jawab serta kewajaran transaksi. Penjelasan mengenai risiko-risiko usaha yang mungkin dihadapi oleh Perseroan akan dijelaskan lebih lanjut pada Bab V Prospektus ini 4.
KEMAMPUAN MANAJEMEN
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya didukung oleh manajemen yang terdiri dari jajaran Direksi dan diawasi oleh jajaran Komisaris yang berpengalaman di bidang pembiayaan konsumen dan barang-barang modal. Perseroan juga didukung oleh karyawan-karyawan yang memiliki kapabilitas, kompetensi dan pengalaman yang luas dalam industri pembiayaan, keuangan dan alat-alat berat, terutama di dalam jajaran pejabat senior Perseroan.
5.
FAKTOR – FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KONDISI KEUANGAN DAN KINERJA PERSEROAN
Pada tahun 2012, pemerintah menerbitkan beberapa peraturan baru yang secara langsung mempengaruhi usaha pembiayaan oleh Perseroan, sebagai berikut: x Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 43/PMK.010/2012 tentang Uang Muka Pembiayaan Konsumen untuk Kendaraan Bermotor pada Perusahaan Pembiayaan yang diundangkan pada tanggal 15 Maret 2012, dan x Peraturan Menteri Keuangan No. 220/PMK.010/2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 43/PMK.010/2012 tentang Uang Muka Pembiayaan Konsumen untuk Kendaraan Bermotor pada Perusahaan Pembiayaan yang diundangkan pada tanggal 21 Desember 2012. Kedua peraturan di atas mengatur uang muka minimum untuk pembiayaan kendaraan bermotor oleh perusahaan pembiayaan, baik untuk kendaraan yang digunakan pribadi maupun komersial dan pembiayaan konsumen secara konvensional maupun berdasarkan prinsip Syariah. Sejak berlakunya kedua peraturan tersebut, Perseroan tetap mencatatkan pertumbuhan unit dan nilai pembiayaan konsumen. Disamping itu juga ada Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 130/PMK.010/2012 tentang Pendaftaran Jaminan Fidusia bagi Perusahaan Pembiayaan yang Melakukan Pembiayaan Konsumen untuk Kendaraan Bermotor dengan Pembebanan Jaminan Fidusia yang diundangkan pada tanggal 7 Agustus 2012. Sebelum berlakukannya peraturan ini, Perseroan sudah melakukan pendaftaran Jaminan Fidusia untuk seluruh kontrak pembiayaan konsumen.
6.
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan perubahan pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2012. Berikut ini adalah dampak atas perubahan standar akuntansi yang relevan dan signifikan terhadap laporan keuangan Perseroan yang berlaku sejak tanggal 1 Januari 2012: PSAK 24 (Revisi 2010): “Imbalan Kerja” a.
Pengakuan keuntungan/(kerugian) aktuarial Standar yang direvisi ini memperkenalkan alternatif metode baru untuk mengakui keuntungan/(kerugian) aktuarial, yaitu dengan mengakui seluruh keuntungan/(kerugian) melalui pendapatan komprehensif lainnya. Seperti yang diperkenankan oleh standar, Perseroan memilih untuk mengubah kebijakan akuntansinya dengan mengakui segera seluruh keuntungan atau kerugian aktuarial melalui pendapatan/beban komprehensif lainnya. Oleh karena itu, sejak 1 Januari 2012 Perseroan telah mengakui secara prospektif seluruh kerugian actuarial sebesar Rp4 melalui pendapatan komprehensif lainnya, sesuai dengan ketentuan transisi atas standar tersebut.
b.
Pengungkapan Standar yang direvisi ini mengemukakan beberapa persyaratan pengungkapan tambahan, antara lain: i. Persentase atau jumlah setiap kategori utama yang membentuk nilai wajar dari aset program; ii.
Deskripsi naratif mengenai dasar yang digunakan untuk menentukan ekspektasi tingkat imbal hasil aset program keseluruhan;
iii.
Jumlah atas nilai kini kewajiban imbalan pasti dan nilai wajar aset program untuk periode tahun berjalan dan empat periode tahunan sebelumnya; dan
iv.
Jumlah penyesuaian pengalaman yang muncul atas liabilitas program dan aset program untuk periode tahun berjalan dan empat periode tahunan sebelumnya.
58
PSAK 60: “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” Standar yang baru menggabungkan dan memperluas sejumlah persyaratan pengungkapan yang telah ada sebelumnya dan menambahkan beberapa pengungkapan baru. Prinsip utama dari standar ini adalah untuk mengungkapan informasi yang memadai yang membuat pengguna laporan keuangan mampu mengevaluasi kinerja dan posisi keuangan instrumen keuangan yang signifikan milik perusahaan. PSAK 60 berisi pengungkapanpengungkapan baru atas risiko-risiko dan manajemen risiko dan mensyaratkan entitas pelaporan untuk melaporkan sensitivitas instrumen keuangannya terhadap pergerakan risiko-risiko tersebut. Beberapa peraturan baru yang penting antara lain:
(1) Pengungkapan kualitatif dan kuantitatif atas dampak dari risiko-risiko, antara lain risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas;
(2) Penambahan pengungkapan untuk item-item yang mempengaruhi jumlah laba komprehensif, dimana keuntungan dan kerugian dipisahkan berdasarkan kategori instrumen keuangan; dan
(3) Pengungkapan nilai wajar untuk setiap kelas aset dan kewajiban keuangan, serta pengungkapan hirarki nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diukur dengan nilai wajar pada tanggal pelaporan. Pada tanggal 19 Oktober 2012, Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK-IAI”) mengeluarkan penyesuaian atas PSAK 60 dan akan efektif pada tanggal 1 Januari 2013. Penerapan dini atas penyesuaian tersebut diperkenankan oleh DSAK-IAI. Penyesuaian tersebut terutama terkait dengan pengungkapan atas aset keuangan, termasuk pencabutan atas ketentuan penyajian untuk:
(1) Nilai wajar atas agunan yang digunakan sebagai jaminan atas aset keuangan yang lewat jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan yang mengalami penurunan nilai; dan
(2) Nilai tercatat atas aset keuangan yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai yang telah dinegosiasi ulang. Untuk laporan keuangan yang berakhir tanggal 31 Desember 2012, Perseroan menerapkan PSAK 60 secara prospektif dari tanggal 1 Januari 2012 sesuai dengan ketentuan dalam standar. Perseroan juga memutuskan untuk melakukan penerapan dini atas penyesuaian PSAK 60 (yang dikeluarkan tanggal 19 Oktober 2012) seperti diperbolehkan dalam standar.
59
Halaman ini sengaja dikosongkan
60
BAB V
RISIKO USAHA
Dalam menjalankan usahanya, Perseroan tidak lepas dari risiko yang dapat mempengaruhi hasil usaha Perseroan. Menurut manajemen Perseroan, risiko usaha yang dihadapi Perseroan menurut bobotnya adalah sebagai berikut: 1.
RISIKO PEMBIAYAAN
Risiko pembiayaan timbul jika nasabah/debitur mengalami kesulitan dalam membayar angsuran dari fasilitas pembiayaan yang diterima debitur. Risiko ini dapat terjadi apabila kelayakan debitur dan piutang tidak dikelola dengan baik. Apabila ketidaklancaran pembayaran angsuran pokok maupun bunga dialami dalam jumlah yang cukup besar maka akan berdampak terhadap pendapatan dan kelangsungan usaha Perseroan. 2.
RISIKO PASAR
Perseroan bergerak dengan fokus pembiayaan kendaraan roda empat sehingga sangat terkait dengan pasar kendaraan roda empat di Indonesia. Pasar kendaraan roda empat bergantung pada daya beli masyarakat, selera dan/atau kebutuhan konsumen terhadap kendaraan roda empat. Penurunan daya beli masyarakat dan/atau kebutuhan konsumen serta terbatasnya ketersediaan (supply) kendaraan roda empat, akan mempengaruhi kegiatan pembiayaan yang dilakukan Perseroan dan pada akhirnya dapat berdampak negatif pada Perseroan. 3.
RISIKO PENDANAAN
Sebagai sebuah perusahaan yang bergerak di bidang usaha jasa pembiayaan, kemampuan Perseroan untuk mendapatkan sumber pendanaan adalah faktor yang sangat penting. Tidak tersedianya sumber pendanaan akan berdampak pada menurunnya pertumbuhan Perseroan. Di samping jumlah pendanaan, faktor lainnya yang juga menentukan adalah durasi pendanaan. Dengan mengingat jangka waktu pembiayaan yang bervariasi, maka sumber pendanaan harus disesuaikan dengan jangka waktu pembiayaan. Risiko pendanaan dapat timbul jika Perseroan mengalami kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan baik berupa pinjaman maupun pembiayaan bersama. Kesulitan mendapatkan sumber pendanaan eksternal ini dapat mempengaruhi perkembangan usaha Perseroan dalam memberikan fasilitas pembiayaan kepada debitur. 4.
RISIKO PERSAINGAN
Sejak terjadinya krisis di Indonesia di mana pembiayaan untuk sektor lainnya mengalami hambatan sedangkan pembiayaan untuk kendaraan bermotor masih dapat berkembang pesat, hal ini mengakibatkan banyaknya perusahaan pembiayaan beralih maupun memfokuskan diri kepada sektor kendaraan bermotor. Kondisi tersebut mengakibatkan semakin ketatnya persaingan dalam sektor usaha pembiayaan kendaraan bermotor sehingga dapat berdampak terhadap pendapatan dan pangsa pasar Perseroan. 5.
RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA
Sebagai perusahaan yang bergerak dalam bidang usaha jasa pembiayaan, Perseroan memiliki korelasi dan ketergantungan yang tinggi terhadap sumber dan kualitas pendanaan. Peningkatan suku bunga di pasar dapat mengakibatkan turunnya daya beli konsumen sehingga berdampak pada penurunan pendapatan Perseroan. 6.
RISIKO OPERASIONAL
Risiko operasional merupakan risiko yang berkaitan dengan sistem operasional, prosedur maupun kontrol, antara lain seperti tidak berfungsinya sistem komputer Perseroan, atau terjadinya kesalahan prosedur kerja yang berdampak kepada kualitas pelayanan dan kelancaran operasional. Hal tersebut selanjutnya mengakibatkan menurunnya kinerja pelayanan terhadap debitur dan daya saing Perseroan. 7.
RISIKO KEBIJAKAN MONETER
Kebijakan moneter yang diterapkan oleh Pemerintah sangat mempengaruhi permintaan dan penawaran sumber dana yang tersedia di masyarakat. Jika Perseroan tidak dapat mengantisipasi dengan tepat penerapan kebijakan moneter tersebut, maka Perseroan dapat menghadapi risiko kesulitan mendapatkan pendanaan dengan tingkat suku bunga yang layak. Hal ini dapat berakibat menurunnya kinerja dan perkembangan Perseroan. 8.
RISIKO MAKRO EKONOMI
Risiko perekonomian merupakan risiko yang timbul sehubungan dengan perubahan kondisi perekonomian nasional secara umum seperti tingkat pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, tingkat suku bunga dan fluktuasi nilai tukar Rupiah terhadap mata uang asing. Risiko ini dapat mempengaruhi Perseroan secara langsung maupun tidak langsung yang selanjutnya dapat mempengaruhi kegiatan operasional dan pendapatan Perseroan.
61
Risiko Investasi Yang Berkaitan Dengan Obligasi Disamping risiko-risiko yang dihadapi oleh Perseroan diatas, terdapat juga risiko investasi bagi investor pembeli Obligasi, yaitu: 1. 2.
Risiko tidak likuidnya Obligasi yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini yang antara lain disebabkan karena tujuan pembelian Obligasi sebagai investasi jangka panjang. Risiko gagal bayar disebabkan kegagalan dari Perseroan untuk melakukan pembayaran bunga serta hutang pokok pada waktu yang telah ditetapkan, atau kegagalan Perseroan untuk memenuhi ketentuan lain yang ditetapkan dalam kontrak Obligasi yang merupakan dampak dari memburuknya kinerja dan perkembangan usaha Perseroan
Manajemen Perseroan dengan ini menyatakan bahwa semua risiko yang dihadapi oleh Perseroan dalam melaksanakan kegiatan usaha telah diungkapkan dan disusun berdasarkan bobot dari dampak masingmasing risiko terhadap kinerja keuangan Perseroan dalam Prospektus.
62
BAB VI KEJADIAN DAN TRANSAKSI PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Tidak ada kejadian penting yang material dan relevan yang perlu diungkapkan dalam Propektus ini setelah tanggal tanggal Laporan Auditor Independen atas laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang telah di audit KAP Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan dan IAPI yang dalam laporannya tertanggal 30 April 2013 memberikan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelas mengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif, kecuali untuk peristiwa berikut ini: Pada tanggal 26 Februari 2013, Perseroan menerbitkan Medium Term Notes V (“MTN V”) melalui penawaran terbatas (private placement) sejumlah Rp200.000 juta berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,30% (delapan koma tiga puluh persen) per tahun. Perseroan memperoleh hasil pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang terhadap MTN ini AA+(idn)(Double A Plus ; Outlook Stable) dari PT Fitch Ratings Indonesia.
63
Halaman ini sengaja dikosongkan
64
BAB VII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN 1.
RIWAYAT SINGKAT
Perseroan didirikan dengan nama “PT BII Finance Center”, dan berkedudukan di Jakarta Pusat dan berkantor pusat di Wisma Eka Jiwa Lt. 10, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat – 10730, berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No. 163 tanggal 13 Februari 1991 juncto Akta Perubahan No. 225 tanggal 15 Mei 1991, yang keduanya dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-2005.HT.01.01.TH’91 tanggal 5 Juni 1991 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1008/1991 dan No. 1009/1991 tertanggal 12 Juni 1991, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tanggal 29 September 1992, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 4827/1992 (“Akta Pendirian No. 163/1991”). Sejak pendirian, anggaran dasar Perseroan telah diubah berdasarkan akta-akta sebagai berikut: 1.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 56 tanggal 21 Desember 1995 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-320.HT.01.04.TH.96 tanggal 10 Januari 1996 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Selatan dibawah No. 246/A.Not/HKM/1996/PN.JAK.SEL. tertanggal 1 Februari 1996, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 21 tanggal 12 Maret 1996, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 2595/1996 (“Akta PKR No. 56/1995”), yang merubah Pasal 4 ayat 1 dan 2 anggaran dasar mengenai Modal dengan dilakukannya peningkatan modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor.
2.
Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 177 tanggal 24 Desember 1996 yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-1771.HT.01.04.TH.97 tanggal 14 Maret 1997 dan telah didaftarkan dalam daftar perusahaan sesuai dengan Undang-undang No. 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan di bawah No. 711/BH.09.03/IV/97 tanggal 24 April 1997, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 49 tanggal 19 Juni 1997, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 2399/1997 (“Akta Risalah No. 177/1996”), yang berisikan perubahan seluruh Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-Undang No.1 Tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas.
3.
Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 22 tanggal 11 Oktober 2004 yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusan No. C-31137.HT.01.04.TH.2004 tanggal 1 April 2004 dan Laporan Perubahan Anggaran Dasarnya telah diterima oleh Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum Departemen Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia di bawah No. C-01523.HT.01.04.TH.2005 tanggal 18 Januari 2005 serta telah didaftarkan dalam daftar perusahaan sesuai dengan Undang-undang No. 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan di bawah No. 139/RUB.09-03/II/2005 tanggal 8 Februari 2005, dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 16 tanggal 25 Februari 2005, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 1991/2005 (“Akta Risalah No. 22/2004”), yang merubah Pasal 3 anggaran dasar mengenai Maksud dan Tujuan serta Pasal 4 ayat 1 dan 2 anggaran dasar mengenai Modal dengan dilakukannya restrukturisasi atas modal dasar dan penurunan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan.
4.
Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 166 tanggal 15 Agustus 2008, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-60628.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU0081915.AH.01.09.Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.37 tanggal 8 Mei 2009, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 12336/2009 (“Akta PK No. 166/2008”) yang mengubah seluruh Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”).
5.
Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 11 tanggal 3 November 2010, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-57467.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU00888940.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 serta telah diumumkan dalam Berita Negara
65
Republik Indonesia No. 29 tanggal 10 April 2012, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 16632/2012(“Akta PK No. 11/2010”) yang mengubah antara lain pasal 1 Anggaran Dasar Perseroan mengenai kedudukan Perseroan yang semula di Jakarta Selatan menjadi di Jakarta Pusat. 6.
Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum dibawah No. AHU-AH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No. AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011 (“Akta BAR No. 77/2011”) yang antara lain memperbaiki nama pemegang saham Perseroan dan perubahan pasal 4 ayat 2 anggaran dasar sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan modal setor Perseroan dan perubahan pasal 11 ayat 2, 3 dan 7 anggaran dasar mengenai Direksi dan Pasal 14 ayat 2, 3 dan 6 anggaran dasar mengenai Dewan Komisaris.
7.
Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 71 tanggal 21 Oktober 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum No. AHU-AH.01.10-37485 tanggal 22 November 2011 sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU-54883.AH.01.02.Tahun 2011 tanggal 10 November 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No. AHU-0091102.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 10 November 2011, dimana berdasarkan Surat Keterangan No. 030/ZV/Not/2012 tanggal 16 April 2012 yang dikeluarkan oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta dinyatakan sedang dalam proses pengumuman dalam Berita Negara Republik Indonesia (“Akta PK No. 71/2011”) yang mengubah antara lain pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dengan memperluas kegiatan usaha dengan prinsip syariah dan menambahkan pasal mengenai Dewan Pengawas Syariah yang dimuat dalam Pasal 17 anggaran dasar.
Berdasarkan pasal 3 Akta PK No. 71/2011, Perseroan sebagaimana tercantum dalam Anggaran Dasar, maksud dan tujuan Perseroan adalah menjalankan usaha dalam bidang pembiayaan. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas, Perseroan dapat melakukan kegiatan dalam bidang-bidang usaha sebagai berikut: a. Sewa Guna Usaha yang meliputi kegiatan dalam bentuk pengadaan barang modal bagi penyewa guna usaha, baik dengan maupun tanpa hak opsi untuk membeli barang tersebut; b. Anjak Piutang yaitu melakukan kegiatan dalam bentuk tagihan atau pengalihan piutang/ tagihan jangka pendek dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri dan penata usahaan penjualan kredit serta penagihan piutang perusahaan klien; c. Usaha Kartu Kredit, yang melakukan kegiatan dalam bentuk penerbitan kartu kredit yang dapat dimanfaatkan oleh pemegangnya untuk pembayaran pengadaan barang atau jasa;dan d. Pembiayaan Konsumen, yang melakukan kegiatan dalam bentuk konsumen untuk pembelian barang yang pembayarannya dilakukan secara angsuran atau berkala oleh konsumen. Untuk melaksanakan kegiatan usaha di atas, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, serta Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia Perseroan telah memperoleh izin operasinya sebagai lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. 888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991, yang telah diubah dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005, dimana disebutkan bahwa operasi Perseroan akan berupa kegiatan yang meliputi: -
Menjalankan usaha-usaha di bidang leasing atau sewa guna usaha; Anjak piutang. Menjalankan usaha kartu kredit;dan Menjalankan usaha dalam bidang consumer leasing atau pembiayaan konsumen.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, ruang lingkup kegiatan Perseroan meliputi bidang usaha pembiayaan dalam bentuk sewa guna usaha, anjak piutang, kartu kredit dan pembiayaan konsumen. Untuk melaksanakan kegiatan usaha tersebut, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementrian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, serta Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.
66
2.
PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN SAHAM PERSEROAN
Tahun 1991 Riwayat struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan sejak berdiri sampai dengan tanggal LHUT adalah sebagai berikut: 1.
Berdasarkan Akta Pendirian No. 163/1991, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan, adalah sebagai berikut:
Keterangan
Nilai Nominal Rp 1.000.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar
Persentase %
20.000
20.000.000.000
100,00
4.250
4.250.000.000
85,00
Modal Ditempatkan dan Disetor Pemegang Saham: PT. Bank Internasional Indonesia
PT. Bank Pelita 750 750.000.000 15,00 Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor 5.000 5.000.000.000 100,00 Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel 15.000 15.000.000.000 Keterangan: Modal Ditempatkan dan Modal Disetor telah diambil dan disetor penuh dengan uang tunai oleh para pemegang saham sesuai dengan bagiannya masing-masing. 2.
Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 180 tanggal 11 September 1991 yang dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan, adalah sebagai berikut:
Keterangan
Nilai Nominal Rp 1.000.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Modal Dasar
Persentase %
20.000
20.000.000.000
100,00
5.000
5.000.000.000
100,00
5.000
5.000.000.000
100,00
15.000
15.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Pemegang Saham: PT. Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
Keterangan: Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 180 tanggal 11 September 1991, RUPS menyetujui diadakannya pengoperan 750 saham Perseroan yang dimiliki PT Bank Pelita kepada PT Bank Internasional Indonesia berdasarkan Akta Pengoperan Hak-Hak Atas Saham No. 181 tanggal 11 September 1991 yang dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta.
67
Tahun 1995 Berdasarkan Akta PKR No. 56. tanggal 21 Desember 1995 yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan, adalah sebagai berikut : Keterangan Modal Dasar Modal Ditempatkan dan Disetor Pemegang Saham:
Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) 150.000.000 150.000.000.000
Persentase % 100,00
PT. Bank Internasional Indonesia PT. Sinar Mas Multiartha
34.999.999 1
34.999.999.000 1000
99,00 0,01
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
35.000.000
35.000.000.000
100,00
115.000.000
115.000.000.000
Keterangan : Berdasarkan Akta PKR No. 56/1995, RUPS menyetujui : 1. perubahaan nilai nominal saham dari Rp1.000.000 per saham menjadi Rp1.000 per saham 2. Peningkatan modal dasar Perseroan dari Rp20.000.000.000 yang terbagi 20.000 saham menjadi Rp150.000.000.000 yang terbagi atas 150.000.000 saham; dan 3. Peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan dari Rp5.000.000.000 yang terbagi atas 5.000 saham menjadi Rp35.000.000.000 yang terbagi atas 35.000.000 saham, yang mana saham baru tersebut sejumlah Rp30.000.000.000 disetor tunai seluruhnya oleh pemegang saham. Tahun 1996 Berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 174 tanggal 24 Desember 1996 yang dibuat dan ditandatangani dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta dan ditegaskan kembali dalam Akta Risalah No. 177 tanggal 24 Desember 1996 yang dibuat dan ditandatangani dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, susunan modal saham Perseroan adalah sebagai berikut :
Keterangan Modal Dasar
Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Persentase %
150.000.000
150.000.000.000
37.499.999
37.499.999.000
99,99
1
1.000
0,01
37.500.000 112.500.000
37.500.000.000 112.500.000.000
100,00
Modal Ditempatkan dan Disetor Pemegang Saham: PT. Bank Internasional Indonesia Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
Keterangan : Berdasarkan Akta No. 174/1996 Jo. 177/1996, RUPS menyetujui : 1. Modal dasar Perseroan sebesar Rp150.000.000.000 yang terbagi 150.000.000 saham dengan nilai nominal setiap saham Rp1.000 2. Modal ditempatkan Perseroan sebesar Rp37.500.000.000 yang terbagi atas 37.500.000 saham; 3. Modal Disetor Perseroan sebesar Rp37.500.000.000 yang terbagi atas 37.500.000 saham; 4. Penjualan dan pengalihan 1 saham Perseroan yang dimiliki PT. Sinar Mas Multiartha kepada Dana Pensiun bank Internasional Indonesia berdasarkan Akta Jual Beli Saham No. 175 tanggal 24 Desember 1996, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH Notaris di Jakarta. 5. Pengingkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan dari Rp35.000.000.000 yang terbagi atas 35.000.000 saham menjadi Rp37.500.000.000 yang terbagi atas 37.500.000 saham, yang mana 2.500.000 saham baru tersebut diambil bagian disetor tunai seluruhnya oleh PT. Bank Internasional Indonesia.
68
Tahun 2004 Berdasarkan perubahan Anggaran Dasar melalui Akta Risalah Rapat PT BII Finance Center, Akta No. 22 tanggal 11 Oktober 2004 yang dibuat dan ditandatangani dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta. Akta perubahan Anggaran Dasar tersebut disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam Surat Keputusan Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor : C-31137 HT.01.04.TH.2004 tentang Persetujuan Akta Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 23 Desember 2004 serta dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 16 tambahan No.1991 tanggal 25 Februari 2005 bahwa pemegang saham menyetujui : a. b. c.
Merestrukturisasi modal dasar Perseroan dari semula Rp150.000.000.000 (seratus lima puluh miliar Rupiah) menjadi Rp60.000.000.000 (enam puluh miliar Rupiah). Menyetujui penurunan modal ditempatkan dan disetor Perseroan dari semula Rp37.500.000.000 (tiga puluh tujuh miliar lima ratus juta Rupiah) menjadi Rp15.000.000.000 (lima belas miliar Rupiah) Menyetujui untuk mengembalikan setoran modal yang telah dilakukan oleh pemegang saham Perseroan tersebut diatas dari hasil penjualan/pengalihan asset Perseroan berupa tagihan kepada Pihak Ketiga, sehingga susunan modal saham Perseroan adalah sebagai berikut :
Keterangan Modal Dasar Perseroan
Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Persentase %
60.000.000
60.000.000.000
14.999.999
14.999.999.000
99,99
1
1.000
0,01
15.000.000
15.000.000.000
100,00
45.000.000
45.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pemegang Saham: PT. Bank Internasional Indonesia Tbk. Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel Tahun 2007 Berdasarkan perubahan Anggaran Dasar melalui Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham PT. BII Finance Center, Akta No. 51 tanggal 8 Mei 2007 yang dibuat dan ditandatangani dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta. Akta perubahan Anggaran Dasar tersebut disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam Surat dari Departemen Hukum Dan Hak Asasi Manusia Nomor : W7-HT.01.10-7828 tanggal 5 Juni 2007, telah menyetujui : x
Memberikan persetujuan kepada Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia untuk mengalihkan atau memindahtangankan atau menjual sebanyak 1 (satu) saham miliknya kepada Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia
Dengan adanya pengalihan tersebut, maka struktur permodalan Perseroan menjadi :
Keterangan Modal Dasar Perseroan
Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham
Nilai Nominal (Rp)
Persentase %
60.000.000
60.000.000.000
14.999.999
14.999.999.000
99,99
1
1.000
0,01
15.000.000
15.000.000.000
100,00
45.000.000
45.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pemegang Saham: PT. Bank Internasional Indonesia Tbk. Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
69
Tahun 2011 Berdasarkan pernyataan keputusan pemegang saham luar biasa No. 77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dibawah No. AHU-AH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 telah didaftarkan dalam daftar Perseroan dibawah No. AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011, para pemegang saham menyetujui: x
Meningkatkan modal ditempatkan dan disetor dari Rp15.000.000.000 (lima belas miliar Rupiah) menjadi Rp32.370.000.000 (tiga puluh dua miliar tiga ratus tujuh puluh juta Rupiah) Peningkatan modal ditempatkan dan disetor tersebut berupa penyetoran saham benda tidak bergerak dari PT Bank Internasional Indonesia, Tbk ke dalam Perseroan yaitu 1 (satu) unit ruangan kantor seluas 1.930m2, Hak Milik Atas Satuan Rumah Susun No. 856/X/Mangga Dua Selatan dengan penentuan nilai wajar yang ditetapkan sesuai dengan harga pasar sebesar Rp17.370.000.000
Dengan adanya peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan tersebut, maka struktur permodalan terakhir Perseroan, adalah sebagai berikut: Nilai Nominal Rp 1.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp)
Keterangan Modal Dasar
Persentase %
60.000.000
60.000.000.000
32.369.999
32.369.999.000
99,99
1
1.000
0,01
32.370.000
32.370.000.000
100,00
27.630.000
27.630.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Pemegang Saham: PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan tidak mengalami perubahan sejak tahun 2011, sampai dengan tanggal Prospektus Obligasi II Tahun 2013 ini diterbitkan. 3.
MANAJEMEN DAN PENGAWASAN
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 09 tanggal 4 November 2011 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima dan dicatatkan di dalam data base Sistem Administrasi Badan Hukum Umum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dibawah No. AHU-AH.01.10-38765 tanggal 30 November 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No. AHU-0097652.AH.01.09. Tahun 2011 tanggal 30 November 2011 (“Akta PK No. 09/2011”) juncto Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 01 Tanggal 1 Mei 2013 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta yang pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima dan dicatatkan di dalam data base Sistem Administrasi Badan Hukum Umum - Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dibawah No. AHU-AH.01.10-18300 tanggal 13 Mei 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No. AHU-0043851.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 13 Mei 2013 (“Akta PK No. 01/ 2013”), susunan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Independen
: Lani Darmawan : Djaja Suryanto Sutandar : Dani Firmansjah
Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur
: Alexander : Tjahjo Watjono : Miki EffendiLim
70
Pengangkatan Dewan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah memenuhi ketentuan Peraturan Bapepam dan LK No. IX.I.6 tentang Direksi dan Komisaris Emiten dan Perusahaan Publik. Berdasarkan Akta PK No. 166/2008 jo Akta BAR No. 77/2011, masa jabatan Dewan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 09 tertanggal 4 November 2011 dan dipertegas kembali pada Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No. 01 tertanggal 1 Mei 2013 yang keduanya dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso S.H., Notaris di Jakarta akan berakhir sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2014 (untuk tahun buku 2014). Seluruh anggota Direksi Perseroan menetap di Indonesia sesuai dengan ketentuan Pasal 20 ayat (1) Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 84/PMK.012/2006 tentang Perusahaan Pembiayaan (“Permenkeu 84/2006”). Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah memenuhi ketentuan mengenai pembatasan rangkap jabatan sebagaimana diuraikan dalam Pasal 20 ayat (2) dan (3) Permenkeu 84/2006. Keterangan Berikut adalah keterangan singkat dari masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan: Dewan Komisaris: Lani Darmawan, Presiden Komisaris Warga Negara Indonesia, 51 Tahun Menyelesaikan pendidikan Jurusan Kedokteran Gigi di Universitas Trisakti Jakarta pada tahun 1985 Pernah berkarir sebagai Supervisor Cardmember marketing di American Express –TRS (Jan 1988 – Mei 1990); kemudian bergabung di Bank Danamon Indonesia sebagai AVP – Card Business (Mei 1990 – Okt 1990); Deputy Generar Manager Credit Card (Okt 1990 Des 1990); kemudian bergabung di Citibank Indonesia sebagai Vice President – Business Development (Jan 2000 – Okt 2000); kemudian bergabung di Lippobank sebagai Consumer Banking Group Head (Okt 2000 – Nov 2004); kemudian bergabung di Standard Chartered Bank Indonesia sebagai Consumer Banking Country Head Indonesia (Des 2004 – jun 2010); kemudian bergabung di PT Bank Permata, Tbk sebagai Executive Vice president Head of Netword (Jun 2010 – Des 2012); kemudian bergabung di PT Bank Internasional Indonesia, Tbk sebagai Direktur (Apr 2013 s.d sekarang) dan menjabat sebagai Presiden Komisaris di PT BII Finance Center (Mei 2013-sekarang)
Djaja Suryanto Sutandar, Komisaris Warga Negara Indonesia, 49 tahun. Menyelesaikan pendidikan di Sacramento City College, California, USA pada tahun 1984. Menyelesaikan pendidikan jurusan Bsc Finance di California State University of . Sacramento, USA pada tahun 1986. Memulai karirnya sebagai Supervisor di Photoduplicating Services California State University of Sacramento, USA Library Division (Juni 1985 – Desember 1986); kemudian bergabung dengan PT Bank Internasional Indonesia Tbk sebagai Management Trainee (Juni 1987-Juni 1988); Account Officer-Corporate Credit & Marketing Cab. Thamrin (Juli 1988–Desember 1989); Manager Corporate Credit & Marketing Cabang Thamrin (Januari 1990-Mei 1991); Corporate Banking Group Thamrin (Mei 1991-Juli1991); Senior Manager, Sub Branch Manager Cabang Tanah Abang (Juli 1991-Desember 1992); Asistant Vice President – Branch Manager Cabang Bandung (Desember 1992-Mei 1996); Vice President, Deputy Area Manager Jawa Tengah dan Jawa Barat (Juni-November 1996); Branch Manager Cabang Kalibesar, Jakarta (November 1996-Juli 1999); Senior Vice President Regional Head Wilayah Sumatera (Juli 1999-Agustus 2002); Vice President-Temporary Head of Credit Review Division, Thamrin (Februari-Maret 2000); Regional Head Wilayah Jawa Timur dan Indonesia Timur (Agustus 2002-Desember 2002); Regional Sales Head Wilayah Jawa Timur, Bali, NTT dan NTB (Januari 2003 – Februari 2005); Regional Sales Head (Februari 2005-Juni 2005); Chief National Sales Officer (Juni 2005 – Maret 2007);
71
Chief Secured Loan Officer (Maret 2007-Desember 2010); Presiden Komisaris PT BII Finance (2007 s.d sekarang); Regional & Branch Network Development Head (Januari 2011- Mei 2012); CEO dari PT Wahana Ottomitra Multiartha, Tbk (11 Mei – 19 Juli 2011); Presiden Direktur PT Wahana Ottomitra Multiartha, Tbk (20 Juli 2011 s.d sekarang). Presiden Komisaris PT BII Finance (2007 - April 2013); Regional & Branch Network Development Head (Januari 2011- Mei 2012); CEO dari PT Wahana Ottomitra Multiartha, Tbk (11 Mei – 19 Juli 2011); Presiden Direktur PT Wahana Ottomitra Multiartha, Tbk (20 Juli 2011 s.d sekarang) dan menjabat sebagai Komisaris di PT BII Finance Center (25 April 2013 -sekarang) Dani Firmansjah, Komisaris Independen Warga Negara Indonesia, 59 tahun. Menyelesaikan pendidikan terakhir jurusan Magister Managemen (MM) di Asian Institute of Management (AIM) di Filipina pada tahun 1994. Pernah berkarir sebagai Senior Lease Officer and Chief Representatif of Surabaya Office di PT Saseka Gelora Finance (1983-1985); Director di PT BFI Finance Indonesia (1985-1997); Chief Executive Officer di PT Saseka Gelora Finance (1997-2006); Chief Executive Officer (CEO) di PT IFS Capital Indonesia (2006-2010); Member of Audit Committee di PT BFI Finance Indonesia Tbk (2010-2011); Chief Executive Officer (CEO) di PT Indosurya Finance (2011); Komisaris di PT Indosurya Finance (2012); President Commissioner di PT Indosurya Asset Management (sekarang); President Commissioner di PT Aditama Finance (sekarang); Independent Commissioner di PT BII Finance Center (sekarang).
72
Direksi Alexander, Presiden Direktur Warga Negara Indonesia, 42 tahun. Menyelesaikan pendidikan S1 Jurusan Ekonomi Pemasaran di Universitas Tarumanegara pada Tahun 1994. Menyelesaikan pendidikan MM Jurusan Manajemen Keuangan di Universitas Tarumanegara pada Tahun 2003. Memulai karirnya pada PT Bank Central Dagang, sebagai Management Trainee (1994– 1995); kemudian sebagai Junior Assistant Manager, Mangga Dua Branch (1995–1996); kemudian bergabung dengan PT Orix Indonesia Finance, dengan rintisan karir dan berbagai penugasan sebagai berikut: Account Manager in Automobile Division (1996– 1997); Account Manager in Housing Finance Division (1997–1997); Account Manager di Muara Karang Branch (1997–1998); Team Leader of Collection Head Office (1998–1999); Senior Account Manager in Corporate Finance Division (1999–2000); Senior Account Manager in Equipment Division (2000); Team Leader of Automobile Division (2000–2001); Manager of Automobile Division (2001–2002); Senior Manager of Central Jakarta Branch (2002–2005), kemudian bergabung dengan PT BII Finance Center dengan karir dan penugasan sebagai berikut: Marketing General Manager Indonesian West Region Oktober (2005–2007); Risk Director PT BII Finance Center (2007); Presiden Direktur PT BII Finance Center (Desember 2007–sekarang) Tjahjo Watjono, Direktur Warga Negara Indonesia, 49 tahun. Menyelesaikan pendidikan S1 Jurusan Geografi Manusia di Universitas Gajah Mada pada Tahun 1990 Memulai karir sebagai, Administration Head pada PT Oto Multiartha (1997–2000), melakukan wirausaha (2000–2003), kemudian bergabung dengan PT Verena Oto Finance sebagai Collection Head (2003–2006), selanjutnya berkarir di PT U Finance Indonesia Collection Manager Non Jakarta Area, (2006–2008); PT Saseka Gelora Finance, National Collection Dept. Head (2008–2010) kemudian bergabung dengan BII Finance Center, sebagai Kadiv Collection Remedial (2010) dan menjadi Direktur Risk & Operasional (2010– sekarang)
73
Miki Effendi Lim, Direktur Warga Negara Indonesia, 36 tahun. Menyelesaikan pendidikan S1 Jurusan Ekonomi di Universitas Kristen Krida Wacana pada Tahun 2006. Mengawali karirnya pada PT Oto Multiartha Credit Marketing Officer - Admin Coll Insurance Officer Document Process (1997–1999), PT Elbatama Finance, Supervisor Marketing (2000–2003) PT Verena Oto Finance Branch Manager (2003–2006), PT U Finance Indonesia, Senior Manager Sales & Operation Jakarta Area (2006) dan bergabung dengan PT BII Finance Center sebagai Branch Manager (2006–2007); Area Manager (2007–2010) Kadiv Marketing (2010–2011) dan Direktur Marketing PT BII Finance Center (Juli 2011– sekarang) Jumlah gaji dan tunjangan yang diterima Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, 2011dan 2012 adalah masing-masing sebesar Rp3.348.juta, Rp5.354 juta dan Rp6,781 juta, yang ditentukan berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan. Sekretaris Perusahaan Sesuai dengan peraturan BAPEPAM Nomor IX.I.4 tentang Pembentukan Sekretaris Perusahaan, Perseroan telah menunjuk Sekretaris Perseroan berdasarkan Surat Keputusan No. SK.2012.009A/PREDI-BIIFC tanggal 24 Januari 2012 (“Surat Penunjukkan Sekretaris Perusahaan”) dimana Perseroan telah menunjuk dan mengangkat Sdri. Sufiana, sebagai Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary) Perseroan yang mulai berlaku terhitung sejak tanggal surat tersebut. Berdasarkan Surat Penunjukkan Sekretaris Perusahaan, tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan antara lain: a. b. c. d.
Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di bidang Pasar Modal; Memberikan pelayanan kepada masyarakat atas setiap informasi yang dibutuhkan pemodal berkaitan dengan kondisi Perseroan; Memberikan masukkan kepada Direksi Perseroan untuk mematuhi ketentuan Undang-Undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya; Sebagai penghubung atau contact person antara Perseroan dengan OJK dan masyarakat.
Komite Audit Sehubungan dengan pemenuhan ketentuan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Nomor IX.I.5.Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit , Perseroan telah memiliki Piagam Komite Audit tertanggal 27 Februari 2013. Pada tanggal Prospektus, berdasarkan Resolusi Dewan Komisaris tanggal 29 November 2012. Dewan Komisaris Perseroan telah membentuk komite audit yang terdiri dari: I. Nama : Dani Firmansjah Jabatan : Ketua Komite Audit (Komisaris Independen) II. Nama Jabatan
: Jono Effendi : Anggota Komite Audit
III. Nama Jabatan
: RD. Hadi Indraprasta : Anggota Komite Audit
Audit Internal Perseroan telah membentuk Unit Audit Internal guna memenuhi Peraturan Bapepam-LK Nomor IX.I.7 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Unit Audit Internal sesuai dengan Piagam Unit Audit Internal tanggal 12 Maret 2012. Unit Audit Internal adalah unit kerja dalam Perseroan yang menjalankan fungsi audit internal, yakni suatu kegiatan pemberian keyakinan (assurance) dan konsultasi yang bersifat independen dan objektif, dengan tujuan untuk meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional Perseroan, melalui pendekatan yang sistematis, dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, pengendalian, dan proses tata kelola perusahaan. Dalam melaksanakan tugasnya, Unit Audit Internal bertugas dan bertanggung jawab antara lain untuk: a. menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan;
74
b. c. d. e. f. g. h. i.
menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian interen dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perseroan; melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya; memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen; membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris; memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan; bekerja sama dengan Komite Audit; menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya; dan melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.
Jumlah auditor internal dalam suatu Unit Audit Internal disesuaikan dengan besaran dan tingkat kompleksitas kegiataan usaha Perseroan dan paling sedikit terdiri dari seroang auditor internal. Dalam halUnit Audit Internal hanya terdiri dari satu orang auditor internal, maka auditor internal tersebut bertindak pula sebagai kepala Unit Audit Internal. Pada tanggal diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah menunjuk salah satu karyawannya yaitu Maman Supriyatna untuk menjadi Internal Audit Manager berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK.2011.103/HR-BIIFC 4.
SUMBER DAYA MANUSIA
Perseroan menyadari pentingnya peranan sumber daya manusia dalam upaya untuk mencapai keberhasilan usaha. Oleh karena itu pembinaan dan pengembangan sumber daya manusia dilakukan secara terencana dan berkesinambungan agar setiap karyawan dapat memberikan kontribusi yang optimal terhadap kemajuan dan pertumbuhan Perseroan. Sejalan dengan perkembangan dunia usaha, Perseroan senantiasa berupaya melakukan perubahan sejalan tuntutan bisnis, antara lain dengan memperbaiki Visi, Misi dan Nilai-nilai Perusahaan. Adapun Misi dari Perseroan “Sebagai perpanjangan PT Bank Internasional Indonesia Tbk, dalam mengembangkan bisnis pembiayaan mobil dengan memberikan nilai terbaik bagi para pemangku kepentingan (pemegang saham pelanggan, mitra bisnis dan karyawan)”. dan Visinya “Menjadi penantang pasar perusahaan pembiayaan independen dalam bisnis pembiayaan mobil baru”. Manajemen menyadari pentingnya peran sumber daya manusia. Perseroan selalu berupaya untuk meningkatkan kemampuan karyawan dan menciptakan lingkungan kerja yang baik terutama dalam situasi persaingan usaha yang semakin ketat. Dalam hal peningkatan produktivitas kerja, Perseroan memberikan kesempatan kepada karyawan untuk mendapat pendidikan dan pelatihan baik sebagai sarana penempaan pribadi maupun sebagai tambahan kemampuan analisis dan ketrampilan dalam bekerja. Sebagai penerapannya, Perseroan mengikutsertakan karyawan dalam in house tranning, seminar, lokakarya atau kursus-kursus tertentu sesuai dengan bidang penugasannya masing-masing. Perseroan menyadari bahwa pelatihan adalah bagian integral dari upaya peningkatan kualitas sumber daya manusia. Untuk itu secara berkala Perseroan melakukan pelatihan, baik yang dilakukan oleh bagian HR maupun Lembaga Profesional, dalam rangka meningkatkan pengetahuan dan keterampilan para karyawan, yang pada gilirannya akan meningkatkan produktivitas kerja. Pelatihan tersebut berupa Soft Skill Training, In-House Training, Professional Development Program. Sejalan dengan itu, bagian HR juga melakukan kaji ulang atas penyelenggaraan dan pelaksanaan training secara berkala, sesuai dengan masukan dari divisi-divisi atas jenis pelatihan yang dibutuhkan. Saat ini Perseroan mencatat jumlah karyawan sebanyak 1.026 karyawan yang terdiri dari 249 karyawan tetap dan 777 karyawan kontrak. Komposisi karyawan menurut jenjang pendidikan, jenjang manajemen dan jenjang usia adalah:
75
a.
Menurut Jenjang Pendidikan :
Jenjang Pendidikan
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
0 5
-
1
1
1
SLTP
4
3
-
2
SMU
250
185
178
106
89
Diploma (D3)
191
172
162
88
62
Sarjana (S1) & Pasca Sarjana (S2)
580
498
408
256
181
1.026
859
752
451
335
SD
Jumlah b.
Menurut Jenjang Manajemen :
Jenjang Manajemen
31 Desember 2012 2
2011
2010
2009
2008
2
2
2
2
Direksi
3
3
3
3
3
General manager – regional
5
10
7
6
8
Manager
53
36
29
31
25
Supervisor
131
132
71
51
29
Staff/ pelaksana
832
676
640
358
268
Jumlah
1.026
859
752
451
335
Komisaris
c.
Menurut Jenjang Usia :
Jenjang Usia
31 Desember 2012 0
2011
2010
2009
2008
-
2
3
3
46 – 55 tahun
19
20
25
22
22
36 – 45 tahun
99
107
123
122
112
26 – 35 tahun
634
581
477
280
188
18 – 25 tahun
274
151
125
24
10
Jumlah
1.026
859
752
451
335
Lebih dari 55 tahun
Kesejahteraan Karyawan Perseroan a.
Sistem Remunerasi
Perseroan menerapkan sistem remunerasi atas dasar kinerja, di mana tingkat kenaikan gaji dan perolehan setiap tunjangan dan fasilitas yang ada didasarkan pada prestasi dan kontribusi masing-masing karyawan maupun kinerja Perseroan. Di samping itu, Perseroan senantiasa melakukan penyesuaian besarnya gaji karyawan seiring dengan laju inflasi sehingga diharapkan agar kebutuhan minimum untuk hidup secara layak dari masing-masing karyawan beserta keluarganya dapat terpenuhi. Untuk itu Perseroan melakukan salary survey, serta memperhatikan dan mematuhi ketentuan upah minimum yang ditetapkan oleh Pemerintah. b.
Menyediakan Berbagai Macam Bentuk Tunjangan dan Fasilitas
Sebagai bagian dari upaya peningkatan kesejahteraan bagi para karyawannya, Perseroan juga menyediakan sejumlah tunjangan dan fasilitas yang diharapkan mampu mendorong peningkatan kinerja dan produktivitas karyawan Perseroan. Adapun tunjangan maupun fasilitas yang disediakan oleh Perseroan mencakup: 1. Mengikutsertakan karyawan dalam program Jamsostek, yang meliputi jaminan kecelakaan kerja, jaminan hari tua dan jaminan kematian.
76
2. Mengikutsertakan karyawan dalam program medical insurance yang menyediakan tunjangan rawat inap dan rawat jalan untuk karyawan beserta anggota keluarganya. c.
Dana Pensiun
Perseroan tidak memiliki unit usaha Dana Pensiun tersendiri, namun Perseroan mengikutsertakan karyawan ke dalam program Jamsostek dan program dana pensiun AIA terkait tunjangan hari tua d.
Serikat Pekerja
Sampai dengan diterbitkannya Prospektus ini, tidak ada serikat pekerja yang dibentuk oleh karyawan Perseroan.
77
78
STRUKTUR ORGANISASI PERSEROAN
Pjs. Area Collection Manager West
Area Collection Manager East-1
Area Collection Manager East-2
Collection & Remedial Division Head
National Remedial Manager
IT Dept. Head
Legal & Compliance Dept. Head
IT, Legal, & Operation Division Head
Admin. Head
Operation Dept. Head
Risk & Opr Director
Internal Control Dept. Head
Internal Control Div. Head
Adapun struktur organisasi Perseroan adalah sebagai berikut :
5.
Credit Portfolio
Finance Dept. Head
Operation Risk
Accounting. Dept. Head
Finance & Accounting Division Head
CA Area 1
78
CA Area 2
Risk Dept. Head
Risk Division Head
CA Area 3
HR Dept. Head
Chief Planning Officer
HR & GA Division Head
Regional Manager West-1
Chief Audit Officer
GA Dept. Head
President Director
Board of Commissioner President Commissioner Commissioner
Regional Manager West-2
Marketing Divison Head
Regional Manager East-1
Regional Manager East-2
Marketing Director
Business Dev. Dept. Head
Business Dev. Divison Head
KPM & Fleet Dept. Head
KPM & Fleet Divison Head
6.
KETERANGAN SINGKAT MENGENAI PEMEGANG SAHAM BERBENTUK BADAN HUKUM
PT Bank Internasional Indonesia, Tbk (“Bank BII”) Pendirian Bank BII didirikan pada tahun 1959 berdasarkan Akta Pendirian No. 53, tanggal 15 Mei 1959 yang dibuat dihadapan Soeleman Ardjasasmita SH., Notaris Pengganti Eliza Pondaag, SH Notaris di Jakarta, Akta pendirian tersebut kemudian diubah seluruhnya berdasarkan Akta Perubahan No. 9 tanggal 4 Agustus 1959 dan Akta No. 21 tanggal 6 Oktober 1959 keduanya dibuat dihadapan Eliza Pondaag, SH , Notaris di Jakarta. Akta-akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Muda Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Penetapan No. J.A.5/112/18 tanggal 2 November 1959 dan telah didaftarkan pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dibawah No. 2114, 2115 dan 2116 semuanya tertanggal 5 November 1959, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 37 tanggal 6 Mei 1960 Tambahan No. 122. Anggaran Dasar Bank BII, telah disesuaikan dengan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas yang dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 10 tanggal 16 Juli 2008, dibuat dihadapan Engawati Gazali, SH, Notaris di Jakarta dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-56218.AH.01.02.Tahun.2008 tanggal 28 Agustus 2008 dan didaftarkan dalam daftar Perseroan di bawah No. AHU-0076858.AH.01.09 Tahun 2008 tanggal 28 Agustus 2008, serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 2 tanggal 6 Januari 2009 Tambahan No. 527. Selanjutnya beberapa ketentuan dalam Anggaran Dasar Bank BII, juga mengalami beberapa kali perubahan, .Perubahan Anggaran Dasar terakhir adalah berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 06, tanggal 6 September 2012, dibuat dihadapan Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, SH, Notaris di Jakarta, yang memuat perubahan atas Pasal 15 ayat (8) dan Pasal 18 ayat (6) tentang pengunduran diri anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Akta tersebut telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU-AH.01.10-36579 tanggal 9 Oktober 2012, dan telah didaftarkan pada Daftar Perseroan pada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor AHU-0089080.AH.01.09.Tahun 2012, tanggal 9 Oktober 2012 juncto Surat dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU.2-AH.01.0I-12791 tanggal 28 Desember 2012. Kegiatan Usaha Bank BII telah memperoleh ijin usaha sebagai Bank Umum sejak tahun 1959. Pada tahun 1988, Bank BII telah dinyatakan memenuhi syarat untuk ditingkatkan statusnya dari Bank Umum menjadi Bank Devisa. Selanjutnya di tahun 2002, Bank BII memutuskan untuk menambah aktivitas perbankan syariah dan melakukan perubahan Anggaran Dasar untuk mengakomodasi hal tersebut sebagaimana dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 16 tanggal 5 September 2002 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. C-19589.HT.01.04.TH.2002 tanggal 10 Oktober 2002 dan Bank BII telah mendapat persetujuan dari BI untuk melakukan pembukaan kantor-kantor cabang syariah berdasarkan Surat BI No. 5/257/DPIP/Prz, tanggal 2 Mei 2003. Per 28 Februari 2013, Bank BII memiliki 409 kantor domestik yang terdiri dari 77 kantor cabang, 318 kantor cabang pembantu, 7 kantor kas, 5 kantor cabang syariah dan 2 kantor cabang pembantu mikro syariah yang tersebar di seluruh Indonesia serta 2 kantor cabang luar negeri yang berlokasi di Mauritius dan Mumbai. Selain kantor domestik, Bank BII juga memiliki 105 layanan syariah. Bank BII juga telah terkoneksi dengan lebih dari 35.000 ATM yang tergabung dalam Jaringan ATM PRIMA, ATM BERSAMA, ALTO, CIRRUS, Malaysian Electronic Payment System (MEPS) dan sekaligus juga terhubung dengan lebih dari 2.800 ATM Maybank di Malaysia dan Singapura.
79
Pengurus dan Pengawasan Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat No. 34, tanggal 22 April 2013, susunan Direksi dan Dewan Komisaris PT Bank Internasional Indonesia Tbk., adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Presiden Komisaris
: Tan Sri Dato’ Megat Zaharuddin bin Megat Mohd Nor
Komisaris
: Dato’ Sri Abdul Wahid bin Omar
Komisaris
: Spencer Lee Tien Chye
Komisaris Independen
: Umar Juoro
Komisaris Independen
: Taswin Zakaria
Komisaris Independen
: Budhi Dyah Sitawati
Komisaris Independen
: Achjar Iljas*)
*) dalam proses fit & proper test Bank Indonesia
Direksi Presiden Direktur
: Dato’ Khairussaleh bin Ramli
Direktur
: Ghazali bin Mohd Rasad
Direktur
: Thilagavathy Nadason
Direktur
: Rita Mirasari
Direktur
: Rahardja Alimhamzah
Direktur
: Jenny Wiriyanto
Direktur
: Hedy Maria Helena Lapian
Direktur
: Ani Pangestu
Direktur
: Lani Darmawan
Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Modal dasar serta modal ditempatkan dan disetor penuh PT Bank Internasional Indonesia terakhir pada tanggal 28 Februari 2013 adalah sebagai berikut: ( dalam jutaan Rupiah )
Keterangan Modal Dasar
Nilai Nominal untuk Saham Seri A Rp900, Seri B Rp225 dan Seri D Rp 22,50 per lembar saham Jumlah Saham Jumlah Nilai (lembar) Nominal (Rp) 476.608.857.231 12.864.766
Persentase (%)
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh: Berdasarkan Seri : Saham Seri A
388.146.231
349.332
Saham Seri B
8.891.200.000
2.000.520
Saham Seri D
47.002.644.529
1.057.559
Jumlah
56.281.990.760
3.407.411
Berdasarkan Susunan Pemegang Saham: 1. Sorak Financial Holdings Pte Ltd (Sorak) 2. Maybank Offshore Corporate Services (Labuan)Sdn. Bhd. (MOCS) 3. Masyarakat Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
30.576.944.900
54,33
24.178.532.491
42,96
1.526.513.369
2,71
56.281.990.760
3.407.411
420.326.866.471
9.457.355
80
100,00
Berdasarkan keterangan dari BAE PT Sinartama Gunita, perincian atas saham-saham tanpa warkat tidak dapat dibedakan jumlah saham per seri yang dimiliki oleh masing-masing pemegang saham dikarenakan setiap seri saham memiliki sifat yang sama dan hanya berbeda nilai nominalnya sehingga perdagangan dan pencatatan atas saham-saham tanpa warkat tersebut tidak dapat lagi dibedakan menurut seri saham.
Ikhtisar Keuangan Pokok Di bawah ini disajikan data keuangan penting konsolidasian Bank BII pada dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 yang diekstrak dari laporan keuangan Bank BII, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (a member firm of Ernst & Young Global Limited) dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian. Ikhtisar Laporan Keuangan
2012
2011
2010
Aset
115.772.908
94.919.111
75.130.433
Liabilitas
106.105.415
86.965.108
67.671.237
9.667.493
7.954.003
7.459.196
Ekuitas Pendapatan bunga, bersih Beban operasional, bersih Laba tahun berjalan yang dapat didistribusikan kepada pemilik entitas induk Rasio Keuangan
5.313.735
4.215.548
3.728.202
(3.646.371)
(3.252.954)
(2.961.104)
1.208.223
668.963.
46
2011
2010
CAR (Risiko kredit & risiko operasional)
2012 13,13%
11,95%
12,64%
BOPO
87,87%
92,75%
92,26%
Return on Equity (ROE)
15,79%
9,16%
6,81%
Return on Asset (ROA)
1,62%
1,13%
1,14%
81
7.
HUBUNGAN KEPEMILIKAN PERSEROAN BERBENTUK BADAN HUKUM
DENGAN
PEMEGANG
SAHAM
PERSEROAN
YANG
Berikut ini disampaikan diagram yang menggambarkan hubungan kepemilikan Perseroan dengan pemegang saham Perseroan berbentuk badan hukum. STRUKTUR PERMODALAN
100,00% 100,00%
Maybank Offshore Corporate Service (Labuan) Sdn. Bhd.
Sorak Financial Holdings Pte. Ltd.
Masyarakat
54,33% 42,96%
2,71%
Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
0,01%
99,99%
PT BII Finance Center
Keterangan : Tidak ada pemilikan saham individu (untuk BII finance)
82
8.
HUBUNGAN KEPENGURUSAN, PENGAWASAN, KEPEMILIKAN DAN AFILIASI ANTARA PERSEROAN DAN PEMEGANG SAHAM PERSEROAN
Perseroan
Nama
Direktur
Lani Darmawan
Pres. Kom
Djaja Suryanto Sutandar
Kom
Dani Firmansjah
Kom Ind
Alexander
Pres Dir
Tjahjo Watjono
Dir
Miki Effendi Lim
Dir
Catatan : Pres. Kom Kom Kom Ind. PresDir Dir 9.
: : : : :
Bank BII
Komisaris
Direktur
Komisaris
Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Independen Presiden Direktur Direktur
PERKARA PENGADILAN YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN
Perseroan terlibat dalam beberapa perkara perdata. Perkara-perkara perdata yang dihadapi oleh Perseroan pada umumnya timbul dalam kaitannya dengan tindakan Perseroan menarik kembali kendaraan-kendaraan para nasabahnya karena adanya kelalaian para debitur dalam melakukan kewajiban pembayaran atas fasilitas pembiayaan kendaraan bermotor yang diberikan Perseroan. Perseroan terlibat dalam 9 perkara perdata yang sedang dalam proses di badan peradilan di Indonesia dengan perincian sebagai berikut: No
No. Perkara
Posisi Perseroan
Pihak Lawan
Materi Perkara
1.
731/PDT.G/2010/PN.JKT.SEL
Tergugat I
Jeffry Y Sinaga
PMH
Rp240.000.000
Proses Banding
2.
228/PDT.G/2011/PN.SMG
Tergugat
Rio Cinto
PMH
Rp243.603.000
Proses Banding
1 unit Mitsubishi Kuda
Pada Tingkat 1 Perseroan Kalah, Proses Banding
1 Unit Kendaraan Honda CRV Tahun 2010
Proses pengajuan Banding oleh Kejaksaan
Rp2.368.000.000
Tingkat I/PN
3.
567/Pdt.G/2011/PN,Jkt Brt
Penggugat
4.
680/PDT.PLW/2011/PN.SBY
Pelawan
5.
41/PDT.G/2012/PN.GTO
Tergugat
6.
572/PDT.G/2012/PN.JKT.SEL
Penggugat
7.
52/PDT.G/2012/PN.SGR
Penggugat
8.
281/PDT.G/2012/PN.MKS
Penggugat
9. 283/PDT.G/2012/PN.MKS PMH = Perbuatan Melawan Hukum
Penggugat
Kejaksaan Negeri
PMH
Kejaksaan Negeri
Perlawanan Hukum atas Putusan Pidana PN Surabaya & PT Jatim
Suleman Pinoi Endrian Chandra I Putu Pasmika Isman Nurdin Andi Idris M
PMH
Nilai Gugatan
Wanprestasi
Rp196.967.214
Wanprestasi
Rp181.623.700
Wanprestasi
Rp91.590.200
Wanprestasi
Rp257.456.600
Status Perkara
Tingkat I/PN Tingkat I/PN Tingkat I/PN Tingkat I/PN
Dari seluruh perkara yang dihadapi Perseroan, tidak ada satupun perkara dapat memberikan dampak negatif yang material pada keadaan keuangan maupun kelangsungan usaha Perseroan, serta kemampuan Perseroan membayar kewajibannya atas Obligasi.Manajemen Perseroan telah mengungkapkan semua perkara yang dihadapi. Hingga diterbitkannya Prospektus ini, tidak ada somasi yang diterima oleh Perseroan.
83
10. PERJANJIAN-PERJANJIAN PENTING DENGAN PIHAK KETIGA PERJANJIAN-PERJANJIAN DALAM RANGKA PENERIMAAN FASILITAS KREDIT/PINJAMAN No.
Keterangan
No. Perjanjian
Plafon (jutaan Rupiah)
Outstan ding (jutaan Rupiah)
Suku Bunga
Jangka Waktu
Pihak Ketiga
Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit Jangka Panjang Modal Dengan Memakai Jaminan No.163 tanggal 25 Maret 2011 Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Demand Jangka Panjang Loan No.67 tanggal 15 Desember 2011
Rp100.000
Rp41.667
10,5%
48 bulan sejak tanggal penarikan
Rp50.000
Rp30.000
10%BLR + 0,25%
Sampai 30 September 2013
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
Fasilitas Kredit Surat Penawaran Fasilitas Jangka Panjang Demand Loan (uncommited) No.039/BVICKLGI/OL/III/2013 tertanggal 18 Maret 2013 Fasilitas Kredit Surat Penawaran Kredit Jangka panjang Murabahah No.218/BP/CRCWB/VI/2012 Jo 040/BP/CRCWB/AMD/2/2013 tanggal 14 Februari 2013
Rp150.000
Rp41.667
Mengikuti harga pasar yang berlaku
12 bulan sejak penandatang an Kredit
PT Bank Victoria International Tbk
Rp125.000
Rp70.683
Tidak ada bunga karena bentuk fasilitas Murabahah, Margin yang berlaku pada saat penarikan untuk masingmasing jangka waktu penarikan dan bersifat tetap
48 bulan sejak penandatang anan
PT Bank Permata Tbk
5.
Fasilitas Kredit Surat No.040/BP/CRCJangka Pendek WB/AMD/2/2013 tanggal 14 Februari 2013
Rp100.000
-
-
PT Bank Permata Tbk
6.
Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit Jangka Pendek Modal Kerja No.49Tanggal 14Nopember 2012
Rp100.000
Rp91.986
12 bulan sejak tanggal perubahaan terakhir Sampai 14 Nopember 2013
7.
Fasilitas Kredit Akta Perjanjian Kredit Modal Jangka Panjang Kerja Nomor CRO.KP/259/KMK/2012 No 67 tanggal 21 November 2012
Rp300.000
Rp286.595
sampai 20 Mei 2014
PT. Bank Mandiri
8.
Fasilitas Kredit Jangka Panjang
Sampai 24 September 2015
PT. Bank Mandiri
9.
Fasilitas Kredit Surat Penawaran Kredit Jangka Pendek No.003/FILETCERX/2012
Berlaku sampai 30 Oktober 2013
PT. Bank Ekonomi
10.
Fasilitas Kredit Jangka Pendek
Berlaku sampai 30 Oktober 2013
PT. Bank Ekonomi
1.
2.
3.
4.
Akta Perjanjian Joint Financing No 10 tanggal 25 Maret 2011
Perjanjian Kredit No: 591/V/12-KMK tanggal 30 Mei 2012
Rp100.000
7.204
Rp10.000
-
Rp50.000
Rp50.000
8,5%
a.Tenor 1 Tahun 8.50%p.a. b.Tenor 1 s/d 2 Tahun 8,75 p.a c.Tenor 2 s/d 3 Tahun 9% p.a. a. Tenor 1 -3 tahun 10.5%pa (baru) b. Tenor 1-3 tahun 11%pa (bekas) 9.25%
9.75%
Catatan : Fasilitas Kredit Jangka Pendek : dengan jangka waktu ˺ 1 (satu) tahun Fasilitas Kredit Jangka Panjang : dengan jangka waktu > 1 (satu) tahun Tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenant) dari para kreditur yang dapat merugikan Pemegang Obligasi.
84
PT. Bank Hana
PERJANJIAN-PERJANJIAN SEWA MENYEWA Perseroan melakukan penyewaan untuk beberapa kantor cabang, kantor perwakilan/jaringan operasi berdasarkan perjanjian sewa-menyewa, dan sampai dengan tanggal diterbitkannya Prospektus ini adalah sebagai berikut : No 1.
Nama Kantor Jakarta Utara
Dokumen Akta Pengalihan Hak Pemakaian No. 39, tanggal 24 November 2010
2. 3.
Jakarta Selatan Bandung
4.
Jakarta Barat
5.
Yogyakarta
6.
Cirebon
7.
Semarang
8.
Surabaya
9.
Medan
10.
Palembang
Akta Perjanjian Sewa No. 5, tanggal 21 Juli 2010 Akta Perjanjian Sewa No. 21, tanggal 7 November 2011 Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 03, tanggal 31 Mei 2012 Akta Perjanjian Sewa No. 11, tanggal 21 Februari 2011 Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 12, tanggal 6 Juni 2011 Akta Kontrak Sewa Menyewa No. 39 tertanggal 26 Maret 2013 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 01, tanggal 2 Agustus 2010 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 359, tanggal 27 Juli 2010 Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 98, Tanggal 27 Maret 2012
11.
Makassar**
12.
Tangerang
13.
Denpasar
14.
Bekasi
15.
Bogor
16.
Samarinda
17.
Banjarmasin
18. 19.
Bandar Lampung Padang
20.
Pontianak
21.
Solo
22.
Purwokerto
23.
Depok (kantor perwakilan) Pekanbaru
24.
Perjanjian Sewa Menyewa Ruangan No. 2010/DIR-MKB, tanggal 1 Juni 2010 Perubahan Perjanjian Sewamenyewa No. 001.Perub.PSM/MKS/IV/2012 tanggal 20 April 2012 Perjanjian Sewa Menyewa No. PKS.001/BIIFC-SRP/VI/2010, tanggal 2 Juni 2010 Akta Sewa Menyewa No. 1 tanggal 1 Juni 2009 Perjanjian Sewa Menyewa No. 146/PJS-BSQ/1/11, tanggal 19 Januari 2011 Perjanjian Sewa Menyewa tanggal 5 Mei 2011 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 48 tanggal 20 Mei 2011 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 56, tanggal 16 Agustus 2010 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 8, tanggal 12 Januari 2010 Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 20 Tanggal 19 Juni 2012 Akta Perjanjian Sewa Menyewa No. 25 tanggal 23 Juni 2011 Kesepakatan Penggunaan Bersama Atas Ruangan tanggal 1 April 2011 dan Addendum 30 Maret 2012 Akta Perjanjian Perpanjangan sewa-menyewa No. 708/L/2012 tanggal 31 Mei 2012 Akta Perjanjian sewa-menyewa No. 03, 31 Mei 2012 Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 20, tanggal 16 April 2012
85
Objek Sewa Ruko Inkopal Kelapa Gading, Jl. Boulevard Barat Raya Blok A No. 61 Jl. Panglima Polim XII No. 44, Melawai. Kebayoran Baru Jl. Mohamad Ramdan No. 63A
Masa Berakhir 23 Agustus 2028
Graha Arteri Mas Kav 41, Jl. Panjang No. 68 Jl. Ring Roade Utara Pandean No. 55, Gejayan, Condong Catur Perum Lingga Hara IV, Jl. Brigjen Dharsono Ruko No. 1 Baypass Jl. Anjasmoro Raya No. 41A
31 Juni 2017
28 Februari 2020 10 Oktober 2016
6 Februari 2016 2 Januari 2015 14 Januari 2018
Jl. Klampis Jaya No. 38
20 Juli 2015
Jl. Gunung Krakatau No. 138C
27 Juli 2015
Komp. Perkantoran Taman Harapan Indah Blok B. 14 Jl. Letda A Rozak Gedung BII Lt. 4, Jl. Kajoalalido No. 6
31 April 2017
JL. Jalur Sutra Blok D 29 No. 27, Tangerang Selatan
31 Juli 2015
Jl. Gatot Subroto Barat No. 325
2 Juni 2014
Ruko Bekasi Square No. 68, Jl. A. Yani, Pekayon Jaya
1 Mei 2016
Gedung BII Lt.3, Jl. Pajajaran No. 20/28L Ruko Century No. 6, Jl. Letjend Suprapto Jl. A. Yani Km 7,7
4 Mei 2014
31 Mei 2017
31 Mei 2013 16 Agustus 2015
Jl. Perintis Kemerdekaan No.3A
1 Maret 2015
Jalan Gajah Mada No. 22 P
30 Mei 2017
Komp. Pontianak Mall Blok C No. 35, Jl. G.S. Lelanang Jl. Dr Sutomo No. 04 TP.003/RW. 006 Kel. Sriwedari, Kec. Laweyan, Kota Surakarta
23 Juni 2016 14 November 2017
Jalan Martadireja 01 No. 975
1 Juni 2015
Jl. M. Yusuf No. 09, Mekar Jaya Sukma jaya Jl. Riau no. 25 B
30 Juni 2017 15 April 2017
25. 26.
Aceh (kantor perwakilan) Jambi
27.
Malang
28
Cilegon
29
Manado
30
Balikpapan**
31
Rantau Prapat
Akta Perjanjian Sewa-menyewa No. 32, tanggal 19 April 2012 Kesepakatan Penggunaan Bersama Atas Ruangan tanggal 10 Agustus 2011 Kesepakatan Penggunaan Bersama Atas Bangunan tanggal 01 Juni 2011 Kesepakatan Penggunaan Bersama tanggal 10 Mei 2011 Surat Pemakaian Ruangan Kantor No.2011.177/DIR OPS-M08 tanggal 9 Mei 2012 Perjanjian Sewa Menyewa Ruangan No.S.2012.0008/Dir.OPS-BPS tanggal 10 Januari 2012 Kesepakatan Penggunaan Bersama Atas Bangunan tanggal 10 Mei 2011
Jl. Dr. Mr. H. T. Muhammad Hasan No. 3, Gedung BII Lt3, Jl. Hayam Wuruk No. 73-74, Jelutung
1 Juni 2015 Tidak Dibatasi
Gedung BII, Jl. Kawi No. 11
Tidak Dibatasi
Gedung BII Lt.3, Jl. SA Tirtayasa No. 26 Gedung BII Jl. Piere Tendean, Komp. Megamas Boulevard Blok C No.24-29, Wenang Komplek Pertokoan Balikpapan Permai Blok B No. 640, Jl. Jendra Sudirman.
Tidak Dibatas
Jl. Diponegoro No. 19-21
Tidak Dibatasi
15 Desember 2016
31 Juni 2013
Cabang-cabang selain yang tersebut di atas, tidak memiliki Perjanjian Sewa-Menyewa karena diberikan Hak Pakai oleh PT Bank Internasional Indonesia Tbk. (BII) selaku pemegang saham Perseroan berdasarkan kesepakatan penggunaan bersama. TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI No Keterangan
1.
2.
Fasilitas Kredit Jangka Panjang
No. Perjanjian
Surat Penawaran Kredit (Pinjaman Promes Berulang (PPB) dan Perjanjian Kredit Rekening Koran (PRK) tertanggal 18 Oktober 2012
Auto Loan Perubahaan Secara Cooperation Menyeluruh Perjanjian Agreement Kerjasama Pembiayaan Bersama Fasilitas Kredit Kendaraan Bermotor No.SPJ.2013.030/DIR.R ETAIL- MorgageAutoloan tanggal 14 Maret 2013
Plafon (jutaan Rupiah)
Rp100.000
Outstanding (jutaan Rupiah)
Suku Bunga
Posisi 31 2012 Rp72.000
Desember PPB: 9.25% p.a
Jangka Waktu
Pihak Ketiga
Sampai 18 October 2013
PT Bank Internasional Indonesia Tbk.
Sampai 31 Januari 2015
PT Bank Internasional Indonesia Tbk.
PRK: 10.5% p.a
Rp10.000.000
Rp4.313.115
Catatan : Fasilitas Kredit Jangka Pendek : dengan jangka waktu Fasilitas Kredit Jangka Panjang : dengan jangka waktu > 1 (satu) tahun
86
BAB VIII KEGIATAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN 1.
UMUM
Perseroan didirikan dengan nama “PT BII Finance Center”, dan berkedudukan di Jakarta Pusat dan berkantor pusat di Wisma Eka Jiwa Lt. 10, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat – 10730, berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No. 163 tanggal 13 Februari 1991 juncto Akta Perubahan No. 225 tanggal 15 Mei 1991, yang keduanya dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No. C2-2005.HT.01.01.TH’91 tanggal 5 Juni 1991 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No. 1008/1991 dan No. 1009/1991 tertanggal 12 Juni 1991, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tanggal 29 September 1992, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No 4827/1992 (“Akta Pendirian No. 163/1991”). Perseroan telah memperoleh izin operasinya sebagai lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. 888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991, yang telah diubah dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005, dimana disebutkan bahwa operasi Perseroan akan berupa kegiatan yang meliputi: -
Menjalankan usaha-usaha di bidang leasing atau sewa guna usaha;
-
Anjak piutang.
-
Menjalankan usaha kartu kredit; dan
-
Menjalankan usaha dalam bidang consumer leasing atau pembiayaan konsumen.
2.
KEGIATAN USAHA
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, ruang lingkup kegiatan Perseroan meliputi bidang usaha pembiayaan dalam bentuk sewa guna usaha, anjak piutang, kartu kredit dan pembiayaan konsumen. Untuk melaksanakan kegiatan usaha tersebut, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, serta Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. Sejak tahun 1997 Perseroan memfokuskan diri dalam bidang jasa pembiayaan konsumen, khususnya pemberian fasilitas kredit dalam bentuk pembiayaan kepemilikan kendaraan beroda empat di Indonesia. Dalam menjalankan kegiatan usahanya, visi Perseroan adalah menjadi penantang pasar perusahaan pembiayaan independen dalam bisnis pembiayaan mobil baru. Adapun misi yang dicanangkan oleh Perseroan adalah menjadi perpanjangan dari PT. Bank Internasional Indonesia Tbk. dalam mengembangkan bisnis pembiayaanmobil dengan memberikan nilai terbaik bagi para pemangku kepentingan (pemegang saham, pelanggan, mitra bisnis dan karyawan). Untuk mencapai misi yang telah dicanangkan, Perseroan melakukan penerapan strategi secara proaktif, diantaranya memperkuat basis data pelanggan, pengolahan dan memproses data informasi yang dilakukan secara terintegrasi, terkini dan terhubung (on line system) dengan seluruh jaringan pemasaran di seluruh Indonesia. Dalam menjalankan usaha sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen, Perseroan telah membukukan pertumbuhan piutang bersih pembiayaan secara berkesinambungan. Berikut disajikan posisi saldo piutang pembiayaan, bersih pada tanggal 31 Desember 2008, 2009, 2010, 2011 dan 2012. (dalam jutaan Rupiah) Piutang, bersih Sewa pembiayaan
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
49.949
1.569
436
60
729
Pembiayaan konsumen
1.999.754
1.048.169
328.405
136.076
49.003
Total piutang pembiayaan
2.049.703
1.049.738
328.841
136.136
49.732
95,26%
219,22%
141,55%
174,00%
(2,00%)
Pertumbuhan tahunan
Sejak tahun 2008 hingga 2012, jumlah piutang pembiayaan memperlihatkan peningkatan secara signifikan, yaitu dari Rp49.732 juta pada 31 Desember 2008 menjadi Rp2.049.703 juta pada 31 Desember 2012. Perseroan mengutamakan kegiatan usahanya pada kegiatan pembiayaan konsumen, dalam bentuk pembiayaan kendaraan bermotor roda empat, baik kendaraan baru maupun kendaraan bekas sesuai dengan kondisi dan kualitas tertentu, dengan fasilitas pembiayaan untuk jangka waktu berkisar pada periode 1 (satu) tahun sampai dengan 6 (enam)
87
tahun. Ragam kendaraan bermotor tersebut adalah jenis sedan, minibus, MPV, SUV, Jip, Pikap, truk, double cabin dan lain-lain. Komposisi aset yang dibiayai menunjukkan tingkat pertumbuhan yang signifikan dalam jumlah total piutang pembiayaan, serta memberikan konstribusi positif terhadap tingkat pertumbuhan pendapatan yang dibukukan dalam periode tahun 2008 sampai dengan tahun 2012, seperti disajikan dalam tabel berikut ini: (dalam jutaan Rupiah) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
PENDAPATAN
2012
Pembiayaan konsumen
2011
2010
2009
2008
609.411
359.541
182.271
88.545
54.515
Penghasilan bunga
2.974
1.580
1.028
818
514
Sewa pembiayaan
1.854
290
58
63
228
-
-
6
-
34
Keuntungan kurs mata uang asing Penghasilan lain-lain
2.562
1.026
361
3.486
284
Total Pendapatan
616.801
362.437
183.724
92.912
55.575
Pertumbuhan tahunan Kontribusi pendapatan pembiayaan terhadap total jumlah pendapatan
70,18%
97,27%
97,74%
67,00%
46,00%
98,80%
99,20%
99,21%
95,00%
99,00%
Berdasarkan keterangan dalam tabel komposisi pendapatan diatas, porsi terbesar yang dibukukan oleh Perseroan dalam lima tahun terakhir (2008-2012) berasal dari pembiayaan konsumen dengan jumlah rata-rata sebesar 98,12% dalam periode tersebut. Sedangkan pertumbuhan tahunan tertinggi berhasil diraih oleh Perseroan dalam tahun 2010 dan 2011, sejalan dengan perkembangan penjualan produk otomotif di dalam negeri yang meningkat secara berarti, khususnya kendaraan roda empat. Berikut adalah informasi jumlah nominal pembiayaan dan unit kendaraan yang berhasil dibiayai oleh Perseroan dalam lima tahun terakhir berdasarkan merek kendaraan: (Pokok Hutang dalam Jutaan Rupiah) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012
Merek Unit Honda
4.176
2011
Pokok Utang
Unit
2010
Pokok Utang
2009
Unit
Pokok Utang
2008
Unit
Pokok Utang
Unit
Pokok Utang
717.158
3.056
560.975
3.972
712.366
2.181
372.114
2.152
324.100
Toyota
9.951
1.731.376
7.864
1.264.528
6.977
1.149.285
4.399
675.548
2.414
409.069
Nissan
8.954
1.206.422
7.956
1.096.723
5.928
849.077
1.854
273.864
1.444
183.244
Suzuki
3.803
365.843
2.915
275.750
2.361
240.313
1.518
157.782
1.250
122.679
Merek Jepang Lainnya
8.257
1.235.724
6.704
997.311
5.504
685.058
2.649
289.583
1.620
172.397
Mercedes
158
96.029
144
90.654
148
95.377
83
42.722
66
29.639
Merek Eropa Lainnya
459
366.874
141
92.580
111
64.035
47
17.614
58
18.622
Merek Lainnya
1.820
371.138
1.781
322.272
966
172.255
266
47.338
421
64.669
37.578
6.090.564
30.561
4.700.792
25.967
3.967.765
12.997
1.876.566
9.425
1.324.419
Total
KEGIATAN SEWA PEMBIAYAAN Kegiatan sewa pembiayaan yang dilakukan oleh Perseroan, hingga tanggal 31 Desember 2012 memberikan kontribusi sebesar 0,30% terhadap jumlah pendapatan bersih. Mekanisme perjanjian sewa pembiayaan yang dilakukan Perseroan dengan konsumen merupakan perjanjian sewamenyewa antar dua belah pihak, dimana Perseroan bertindak sebagai pihak yang menyewakan barang objek. Pada awal kontrak, penyewa sewa pembiayaan diwajibkan untuk menempatkan simpanan jaminan yang dapat digunakan,
88
sebagai pembayaran atas pembelian aset sewa operasi pada akhir masa sewa pembiayaan, apabila penyewa pembiayaan akan melaksanakan hak opsi. Apabila hak opsi tidak dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan dikembalikan kepada penyewa.
KEGIATAN PEMBIAYAAN KONSUMEN Usaha pembiayaan konsumen yang dijalankan oleh Perseroan, terkonsentrasi pada bidang usaha pembiayaan kendaraan roda empat, dari berbagai merek yang tersedia di pasaran. Dalam memberikan fasilitas pembiayaan konsumen, selain mempergunakan dana sendiri, Perseroan membina kerjasama dengan beberapa bank nasional dan bank pemerintah dalam bentuk fasilitas bersama pembiayaan kendaraan bermotor kepada debitur (joint finance). Dalam rangka kerjasama ini, risiko pembiayaan tersebut menjadi tanggungan sesuai dengan porsi masingmasing pihak. Dengan joint financing tersebut maka pihak bank akan memberikan fasilitas pembiayaan lebih dari 90% dari nilai pembiayaan sedangkan sisanya dibiayai oleh Perseroan. Bentuk kerjasama tersebut di atas memberikan keuntungan bagi kedua belah pihak. Bagi bank yang memberikan fasilitas joint finance selain memperluas jangkauan nasabah, sekaligus juga mendistribusikan risiko pembiayaan dengan lebih baik. Di samping itu, bank juga tidak dibebani oleh berbagai macam pekerjaan administratif seperti kegiatan seleksi nasabah, penagihan dan pemeliharaan akun piutang. Bagi Perseroan, dengan adanya kerjasama ini memberikan kesinambungan tersedianya dana yang berkesinambungan bagi perkembangan usaha. Saat ini, Perseroan telah membina kerjasama dengan beberapa bank nasional dan bank pemerintah antara lain dengan Bank Internasional Indonesia, Bank Victoria, Bank Ekonomi, Bank Permata, Bank Mandiri, Bank OCBC NISP dan Bank Hana. Perseroan telah memiliki fitur produk pembiayaan antara lain Produk Reguler, Produk KPM BII (kredit kepemilikan mobil), Produk Refinancing dan Produk COP (Car Ownership Program). Untuk ketentuan pembiayaan minimal uang muka sebesar 30% dengan maksimum tenor 72 bulan, mayoritas jenis kendaraan yang dibiayai adalah kendaraan penumpang baru.
3.
KETERANGAN TENTANG ASET TETAP
Keterangan berdasarkan tabel dibawah ini, adalah komposisi aset tetap yang dimiliki Perseroan, berdasarkan tanggal 31 Desember 2012, adalah sebagai berikut: (dalam jutaan Rupiah) Kategori aset
Nilai buku
Bangunan
18.502
Prasarana bangunan
5.936
Peralatan kantor
2.684
Komputer dan elektronik
12.163
Inventaris kantor
3.039
Kendaraan bermotor
10.450
Jumlah aset tetap Sumber : Laporan keuangan audit Perseroan untuk tahun dan tanggal yang berakhir 31 Desember 2012.
52.774
TANAH DAN BANGUNAN Dalam rangka menjalankan usaha sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen, Perseroan memiliki kantor pusat yang terletak di Wisma Eka Jiwa, lantai 10, Jl. Mangga Dua Raya, Jakarta Pusat dan memiliki 28 kantor cabang serta 11 kantor perwakilan. Adapun terkait dengan pengoperasian kantor cabang, berikut ini adalah daftar pengoperasian kantor cabang : No.
Nama Kantor
Objek Sewa
1.
Jakarta Utara
Ruko Inkopal Kelapa Gading, Jl. Boulevard Barat Raya Blok A No. 61-62, Kelapa Gading, Jakarta - 14240
2.
Jakarta Selatan
Jl. Panglima Polim XII No. 44, Melawai. Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 12160
3.
Jakarta Pusat
Wisma Eka Jiwa, Lantai 10. Jalan Mangga Dua Raya, Jakarta 10730
4.
Jakarta Barat
Graha Arteri Mas, Jl. Panjang No. 68 Kav, 41, Jalan Kampung Kedoya RT 19/RW 10, Kelurahan Kedoya Selatan, Kecamatan Kebon Jeruk, Jakarta Barat
89
5.
Bandung
Jl. Mohamad Ramdan No. 63 A, Bandung 40253
6.
Yogyakarta
Jl. Ring Road Utara Pandean No. 55, Gejayan, Condong Catur, Depok Sleman, Yogyakarta.
7.
Semarang
Jl. Anjasmoro Raya No. 41 A, Semarang 50144
8.
Surabaya
Jl. Klampis Jaya No. 38, Surabaya 601117
9.
Medan
Jl. Gunung Krakatau No. 138 C, Medan 220238
10.
Palembang
Kompleks Perkantoran Taman Indah Blok. B14, Jl. Letda A. Rozak, Kel. Duku (dh. 8 llir), Kec. Llir Timur. Kota Palembang.
11.
Makassar
Gedung BII Lt. 4, Jl. Kajoalalido No. 6, Makasar
12.
Tangerang
JL. Jalur Sutra Blok D 29 No. 27, Kel. Pakualam Kec. Serpong Utara, Tangerang Selatan 15328
13.
Denpasar
Jl. Gatot Subroto Barat No.325
14.
Bekasi
Ruko Bekasi Square No. 68, Jl. A. Yani, Pekayon Jaya, Bekasi Selatan, Bekasi
15.
Bogor
Gedung BII Lt. 3, Jl. Pajajaran No. 20/28L, Babakan, Bogor
16.
Pekanbaru
Jalan Riau No. 25, Kel. Padang Terubuk, Kec. Senapelan, Kota Pekanbaru
17.
Samarinda
Ruko Century No. 6, Jl. Letjend Suprapto, Samarinda 75124
18.
Banjarmasin
Jl. A. Yani Km 7,700 Rt.03 Rw.01, Desa Kertak Hanyar II, Kertak Hanyar, Banjar, Kalimantan Selatan
19.
Bandar Lampung
Jl. Perintis Kemerdekaan No. 3A, Kel. Kota Baru. Kec. Tanjung Karang Timur, Bandar lampung
20.
Manado
Gedung BII Lt. 2, Komp Mega Mas Boulevard Blok C No. 24-29, Jl. Piere Tendean , Kecamatan Wenang, Manado
21.
Padang
Jalan Gajah Mada No. 22 P, Kel. Gunung Pangilun. Kec. Padang Utara, Sumatera Barat
22.
Jambi
Gedung BII Lt. 3, Jl. Hayam Wuruk No. 73-74, Kelurahan Jelutung, Kecamatan Jelutung, Kota Jambi, Provinsi Jambi.
23.
Pontianak
Komp. Pontianak Mall Blok C No. 35, Jl. Teuku Umar/Gusti Sulung Lelanang, Kelurahan Darat Sekip, Kecamatan Pontianak Barat, Kota Pontianak, Provinsi Kalimantan Barat
24.
Solo
Jln. Dokter Sutomo No. 04 RT 03 / RW 06, Kel. Sriwedari, Kec. Laweyan, Kota Surakarta
25.
Purwokerto
Jl. Martadireja I No. 975, Purwokerto - 53114
26.
Cirebon
Komplek Perumahan Bumi Linggahara IV, Ruko Nomor 1, Jl. Brigjen Darsono, Cirebon.
27.
Malang
Gedung BII, Jl. Kawi No. 11, Malang.
28.
Balikpapan
Komp. Pertokoan Balikpapan Permai Blok B. No. 640, JL. Jend. Sudirman Kel. Damai. Kec. Balikpapan Selatan, Balikpapan – 76114
Sedangkan Kantor Perwakilan adalah: No.
Nama Kantor
Objek Sewa
1.
Cilegon
Gedung BII Lt III, Jl. SA. Tirtayasa No. 26, Cilegon
2.
Karawang
Gedung ACA Jl. Tuparev No. 406, Karawang 41312
3.
Lombok
Jl. Sandubaya No. 69-70, Sweta, Mataram 83236
4.
Palu
Gedung BII, Komp. Palu Plaza No. 3-5 Jl. Danau Lindu, Kec. Palu Barat, Palu 94223
5.
Gorontalo
Gedung BII, Lt III, Jl. Nani wartabone No. 32B-C, Gorontalo 96112
90
6.
Aceh
Jl. mr. dr. Muhammad Hasan No. 3 CBATOH, Banda Aceh- 23242
7.
Batam
Komp. Citramas Blok A No. 18, Jl. Pembangunan, Penuin Batam 29432
8.
Depok
Jl. M Yusuf No. 9, Mekar Jaya, Sukma Jaya, Depok
9.
Sunter
Gedung Bursa Otomotif Sunter Jl. Yos Sudarso No. 11, Blok A2, Sunter Jaya Jakarta 14350
10.
Rantau Prapat
Jl. Diponegoro No. 19-21 Lt. 2, Rantau Prapat-21412
11.
Bangka
Gedung ABDA Lt. 2, Ruko Kokindo Tropical Springs, Jl. Soekarno Hatta No. 15. Pangkal Pinang
91
4.
PERLINDUNGAN ASURANSI ATAS HARTA KEKAYAAN
Perseroantelah mengasuransikan kendaraan-kendaraan bermotor yang dimilikinya dengan asuransi kendaraan bermotor dengan pertanggungan sebagai berikut:
1.
Toyota Vios
D 35 WY
01002021300020
Nilai Pertanggungan Rp164.000.000
2.
Daihatsu Xenia
D 1504 NW
IPCKT202100135
Rp116.512.500
14 Januari 2013*
3.
Suzuki Escudo
DA 7232 BG
IPPB03021109342
Rp110.000.000
31 Desember 2013
No
Type
No. Polisi
No Polis
Akhir Asuransi 31 Desember 2013
4.
Hyundai Atoz
D 1504 NW
01002021300026
Rp63.000.000
31 Desember 2013
5.
Daihatsu Sirion
B 1197 SFJ
IPCPB0020902971
Rp127.275.000
30 November 2013
6.
Toyota Innova
B 1197 SFJ
IPPB03020902058
Rp185.000.000
12 Juni 2013
7.
Toyota Innova
B 1582 PVC
IPCBk0021001320
Rp140.250.000
16 Februari 2013*
8.
Honda Freed
B 1590 PVC
02.21.10.000306
Rp221.425.000
17 Mei 2013*
9.
Isuzu Panther
B 1100 PVC
IPPB03021208474
Rp170.000.000
31 Desember 2013
10.
Suzuki G Vitara
B 1301 PLO
01002021300024
Rp200.015.000
31 Desember 2013
11.
Toyota Avanza
B 1790 PVC
IPCBK0021002071
Rp86.250.000
26 Maret 2013*
12.
Suzuki APV Arena
B 1920 TFI
01002021300021
Rp110.000.000
31 Desember 2013
13.
Suzuki APV Arena
B 2561 GW
01002021300023
Rp115.500.000
31 Desember 2013
14.
Suzuki APV Arena
B 1921 TFI
IPPB03021208473
Rp110.000.000
31 Desember 2013
15.
Toyota Vios
KT 1888 NR
01002021300048
Rp186.000.000
31 Desember 2013
16.
Toyota New Vios
KT 1904 BI
01002021300025
Rp155.000.000
31 Desember 2013
17.
Suzuki Swift
B 1174 PVC
01002021300022
Rp125.250.000
31 Desember 2013
18.
Hyundai Accent
K 7365 FC
IPCH01021000971
Rp50.000.000
24 April 2011*
19.
Suzuki APV Arena
L 1929 GJ
01002021300018
Rp121.875.000
31 Desember 2013
20.
Suzuki APV Arena
L 1436 OC
IPPB03021208476
Rp110.000.000
31 Desember 2013
21.
Toyota Soluna
W 667 AE
IPPB03021208470
Rp75.000.000
31 Desember 2013
22.
Suzuki Swift
L 1922 OE
01002021300017
Rp130.875.000
31 Desember 2013
23.
Suzuki APV Arena
B 1922 TFI
IPPB03021208475
Rp110.000.000
31 Desember 2013
24.
Nissan Livina
B 1977 TKC
219110003704
Rp131.437.500
24 April 2013*
25.
Honda Freed
B 311 VIE
219110003256
Rp178.500.000
7 April 2014
26.
Daihatsu Sirion
B 1447 PVD
IPCKT1021001473
Rp144.670.000
8 Nopember 2013
27.
Honda City
B 1136 PEO
IPCL01020903829
Rp209.250.000
5 Oktober 2013
28.
Daihatsu Xenia
B 1743 PVC
IPPB03021006379
Rp110.500.000
7 September 2014
29.
Proton Saga
B 1455 PEO
214209002679
Rp97.500.000
2 November 2012*
30.
Daihatsu Luxio
DK 1940 IC
IPCDK0021001232
Rp132.175.000
30 Juni 2013
31.
Toyota Avanza
B 1464 BKF
01002021300080
Rp130.000.000
31 Desember 2013
32.
Toyota Avanza
B 1442 BKF
01002021300081
Rp130.000.000
31 Desember 2013
33.
Toyota Avanza
KT 1928 CF
IPCKT1021100028
Rp163.025.000
4 Januari 2014
34.
Daihatsu Xenia
B 1636 PVC
Rp92.175.000
15 Desember 2013
35.
Suzuki Swift
L 1914 DU
Rp175.000.000
26 Agustus 2014
36.
Suzuki APV
B 1732 PVC
02.18.09.000985 027.1050.301.2010.00 2343.00 IPCDD0021000236
Rp153.425.000
8 Januari 2014
37.
Daihatsu Xenia
DD 1484 XZ
02050201000212
Rp141.185.000
31 Agustus 2013
38.
Honda City
B 8315 VI
IPPB03021008129
Rp137.700.000
24 November 2013
39.
Mitsubishi Grandis Nissan Grand Livina Nissan Grand Livina Nissan Serena
B 8105 II
91-11-000104
Rp168.300.000
28 Desember 2013
B 1796 PVD
IPCH01021100346
Rp187.000.000
5 April 2015
B 1919 UFP
IPPB03020907121
Rp140.625.000
26 November 2012*
B 1185 PVD
IPCKT1021100150
Rp302.940.000
20 Januari 2015
40. 41. 42.
92
43.
Suzuki APV
B 1380 PVD
IPCD00021100578
Rp152.500.000
24 Januari 2015
44.
Daihatsu APV
DN 1059 EB
IPCDD0021100292
Rp141.248.750
31 Januari 2015
45.
Daihatsu Luxio
DD 361 OD
216110000881
Rp131.070.000
21 April 2013*
46.
Daihatsu Xenia
AD 9354 PD
IPCL01021005893
Rp99.365.000
10 Desember 2014
47.
Mazda 2
BG 1210 PQ
214211001044
Rp221.000.000
8 April 2014
48.
DB 4679 AR
IPCDD1021100393
RP217.200.000
26 Mei 2014
B 1186 PVD
02.29.10.000038
Rp141.100.000
21Juli 2014
DB 4624 AN
IPCDD1021001018
Rp155.975.000
16 November 2014
51.
Toyota Rush Nissan Grand Livina Nissan Grand Livina Daihatsu Terios
KT 1185 CH
IPCKT1021100821
Rp207.350.000
30 Juni 2014
52.
Daihatsu Terios
KT 1429 MI
IPCKT1021100775
Rp218.550.000
7 Juni 2014
53.
Suzuki Karimun
DB 4727 AL
IPCDD1021000304
Rp138.000.000
15 Februari 2014
54.
Suzuki Splash
AB 1108 VE
02.18.11.001633
Rp134.000.000
19 September 2014
55.
Daihatsu Terios
KT 1473 L
IPCKT1021101698
Rp208.150.000
25 November 2015
56.
Toyota Innova
BK 1396 PI
20511003390
Rp286.450.000
14 Juni 2014
57.
BL 553 LE
2107201100324
Rp163.900.000
23 Mei 2014
AD 9009 QC
02.18.10.001049
Rp141.950.000
30 Juli 2014
59.
Chevrolet Sparks Nissan Grand Livina Suzuki APV Arena
N 1400 KA
01002021300019
RP113.000.000
31 Desember 2013
60.
Toyota Yaris
E 1106 PK
IPCD02021100396
Rp222.100.000
9 Agustus 2015
49. 50.
58.
61.
Toyota Avanza
BK 1731 ZE
IPCBK0021101584
Rp165.700.000
22 Juni 2014
62.
Suzuki APV Arena
D 1806 XS
11-ZI-PMV-1707605
Rp160.250.000
8 Maret 2015
63.
Honda Jazz RS
DD 1122 GA
Rp194.225.000
19 Juni 2014
64.
Honda Jazz RS
BK 66 VZ
Rp204.000.000
6 September 2014
65.
Ford Everest
DD 5 PP
PCDD0021101081 MDN01-G110600V0000580 IPCDD0021101186
Rp364.905.000
27 Juni 2013
66.
Honda Odyssey
DD 41 AA
216110001213
Rp405.000.000
27 Mei 2014
67.
Daihatsu Taruna
B 8090 GH
IPPF00020900858
Rp62.250.000
10 September 2012*
68.
Honda Stream
D 188 RA
IPCL01021103293
Rp140.000.000
11 Januari 2014
69.
Nissan March
DD 516 UG
21-61-11-001772
Rp100.000.000
31 Oktober 2014
70.
Kia New Picanto
D 227 SY
11-ZI-PMV-1683398
Rp101.150.000
27 Mei 2015
71.
Hyundai 10 GL
BG 1662 RC
IPCBG1021102595
Rp139.200.000
31 Oktober 2015
72.
Toyota Avanza
D 1326 MY
IPCD00021005470
Rp114.000.000
27 Juli 2013
73.
Suzuki APV Luxio
KT 1140 CH
IPCKT1021100799
Rp162.775.000
22 Juni 2014
74.
Nissan Serena
B 207 CN
IPPB03021106380
Rp286.400.000
27 Agustus 2015
75.
Suzuki Swift
76.
Suzuki APV Arena
77.
Mitsubishi Pajero
D 1499
IPCD00021103291
Rp159.800.000
14 Juni 2014
D 1745 XT
IPCD00021104543
Rp120.187.500
25 Agustus2015
KT 1712 MJ
IPCKT1021101252
Rp529.000.000
3 Oktober 2013
*Sedang dalam proses perpanjangan
Sedangkan untuk aset tetap selain kendaraan telah diasuransikan melalui PT Asuransi Sinarmas dengan jenis pertanggungan Property All Risks Insurance dan Earthquake Insurance pada aset tetap yang sifatnya statis, serta Moveable Property Insurance pada aset tetap yang mudah dipindahtempatkan. Perseroan mengasuransikan aset dan barang-barang bernilai material yang ada pada Perseroan termasuk gedung yang dimiliki Perseroan, baik yang ada di kantor pusat maupun jaringan pemasaran Perseroan. Adapun jenis-jenis asuransi yang dimiliki oleh Perseroan adalah : 1.
Property/Industrial All Risk Insurance kepada PT Asuransi Sinarmas berdasarkan Polis Asuransi No. 22.052.2013.00173 tanggal 31 Januari 2013 dan polis Asuransi untuk Earthquake Insurance No. 34.052.2013.00287 tanggal 31 Januari 2013 dengan total nilai pertanggungan sebesar Rp12.000 juta untuk jangka waktu sejak 1 Oktober 2012 sampai dengan 1 Oktober 2013.
93
2.
Property/Industrial All Risk Insurance kepada PT Asuransi ABDA berdasarkan Polis Asuransi No. 01002011300016 tanggal 10 Januari 2012 dengan total nilai pertanggungan sebesar Rp62.486 juta untuk jangka waktu sejak 1 Januari 2013 sampai dengan 1 Januari 2014
Manajemen Perseroan menyatakan bahwa premi asuransi yang telah dibayarkan telah memenuhi kecukupan sesuai dengan perjanjian asuransi. Manajemen Perseroan menyatakan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Manajemen Perseroan juga menyatakan tidak memiliki tidaknya hubungan afiliasi antara Perseroan dengan perusahaan asuransi dimana Perseroan melakukan pertanggungan asuransi atas asset yang dimilikinya
5.
FASILITAS PEMBIAYAAN DAN KOLEKTIBILITAS PIUTANG
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan memberikan fasilitas pembiayaan baik kepada debitur perorangan (ritel) maupun korporasi, dimana fasilitas pembiayaan maupun sewa pembiayaan yang diberikan dapat diklasifikasikan dengan memperhatikan harga objek barang yang dibiayai, jangka waktu pembiayaan atau sewa, uang muka yang diberikan, serta memperhatikan tingkat suku bunga yang dikenakan kepada calon debitur. Harga kendaraan roda empat yang dibiayai sangat bervariasi tergantung dari kategori merk dan jenis tersebut. Jumlah pembiayaan yang diberikan berkisar dari Rp150 juta hingga Rp11 milyar untuk mobil baru dan pembiayaan untuk mobil bekas dimulai dari Rp45 juta. Jangka waktu pembiayaan yang diberikan pada periode 2008-2012 berkisar antara 6 bulan hingga 72 bulan. Uang muka yang dipersyaratkan oleh Perseroan untuk setiap kontrak pembiayaan dan sewa pembiayaan minimal sebesar 20% untuk kendaraan produktif dan minimal sebesar 25% untuk kendaraan non produktif dari nilai kontrak pembiayaan. Tingkat bunga yang dikenakan kepada debitur Perseroan senantiasa memperhatikan beberapa kondisi, diantaranya: keadaan kondisi wilayah dimana debitur tinggal, kondisi objek yang dibiayai (baru atau bekas), tingkat bunga yang diberikan pesaing usaha, serta keadaan kondisi perekonomian nasional secara umum. Berikut ini disajikan saldo piutang sewa dan pembiayaan, bersih dan informasi rata-rata mengenai jumlah pembiayaan per unit, jangka waktu dan tingkat bunga selama periode 2008-2012.
94
(Dalam jutaan Rupiah, kecuali yang dinyatakan lain) Keterangan Piutang pembiayaan, bersih Rata-rata pembiayaan per unit (Rp juta) Jangka waktu pembiayaan (bulan) Uang muka (%) Tingkat bunga per tahun (%)
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
2.049.703
1.049.738
328.841
136.136
49.732
162
154
153
144
141
34
33
33
30
27
34
31
32
33
33
9,3%
10,75%
11,02%
13,43%
13,37%
Berdasarkan tingkat kolektibilitas atas fasilitas pembiayaan yang diberikannya, Perseroan mengelompokkan piutang ke dalam kategori (1) lancar atau 0 (nol) hari; (2) piutang dengan tunggakan 1-30hari, (3) piutang dengan tunggakan 31-60 hari, (4) piutang dengan tunggakan 61-90 hari, dan (5) piutang dengan tunggakan lebih dari 90 hari. Dalam kurun waktu 2008-2012, Perseroan telah berhasil memelihara kualitas piutang dengan mencatat jumlah piutang yang belum jatuh tempo (umur 0 hari), sebesar 88,96%, 96,70%, 96,17%, 93,47%, dan 93,00% untuk masing-masing pada tahun 2008, 2009 , 2010, 2011, dan 2012. Berikut disajikan secara rinci kategori kolektibilitas umur piutang yang dimiliki Perseroan pada akhir tahun 20082012: (dalam jutaan Rupiah)
. Piutang pembiayaan, kotor Lancar (0) hari 1 -30 hari
31 Desember 2.389.495
2012
1.250.975
2011
2010 452.043
2009 152.786
2008 50.875
169.956
81.548
15.436
4.768
6.088
157
199
31-60 hari
6.283
2.795
926
61-90 hari
1.266
809
295
44
15 12 57.189
>90 hari Jumlah piutang pembiayaan, kotor
2.219
2.235
1.338
249
2.569.219
1.338.362
470.038
158.004
(persentase terhadap jumlah piutang pembiayaan) Piutang pembiayaan, kotor
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
Lancar (0) hari
93,00%
93,47%
96,17%
96,70%
88,96%
1 -30 hari
6,62%
6,09%
3,28%
3,02%
10,65%
31-60 hari
0,24%
0,21%
0,20%
0,10%
0,35%
61-90 hari >90 hari Jumlah piutang pembiayaan, kotor
0,05%
0,06%
0,06%
0,03%
0,03%
0,09% 100,00%
0,17% 100,00%
0,28% 100,00%
0,15% 100,00%
0,03% 100,00%
Transaksi yang dilakukan oleh Perseroan adalah transaksi pembiayaan konsumen yang diberikan kepada PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk. dengan tenor 48 bulan sejak tanggal penerbitan kontrak pembiayaan. Manajemen mengungkapkan bahwa transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan pihak ketiga lainnya. Berdasarkan laporan keuangan Perseroan saldo pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2008 hingga 2012, masing-masing adalah Rp99 juta, Rp5.917 juta, Rp1.828 juta, Rp6.538 juta, dan Rp15.556 juta. Berikut disajikan data kolektibilitas piutang pembiayaan, kotor yang dibukukan Perseroan dari transaksi dengan pihak berelasi:
95
(dalam jutaan Rupiah) Piutang pembiayaan, kotor Lancar (0) hari 1 -30 hari
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
15.556
6.538
1.828
5.917
99
-
-
-
-
-
31-60 hari
-
-
-
-
-
61-90 hari
-
-
-
-
-
>90 hari Jumlah piutang pembiayaan, kotor
-
-
-
-
-
15.556
6.538
1.828
5.917
99
Piutang pembiayaan kotor adalah jumlah piutang pembiayaan sebelum dikurangi dengan porsi pendapatan pembiayaan yang belum diakui dan cadangan kerugian penurunan nilai. Jumlah piutang pembiayaan kotor termasuk jumlah pembiayaan yang dilakukan dengan cara joint financing. Perseroan menyatakan bahwa tidak terdapat perbedaan atas syarat dan kondisi yang diberlakukan sehubungan dengan transaksi pembiayaan kepada pihak berelasi dan kepada pihak ketiga lainnya.
96
6.
PROSES SEWA PEMBIAYAAN DAN PEMBIAYAAN KONSUMEN
CMO BII FC
Showroom/dealer
Customer
Marketing Support / ADH / Finance Dept. BII FC
Komite BII FC
CA (Credit Analyst) BII FC
Pilih Mobil di Showroom/ Dealer
Ok?
Menawarkan rate suku bunga dan produk BIIFC
N
Y
Menerima info calon customer yang mengajukan aplikasi kredit
Memberika n info kepada CMO BII FC
Say Thank you En d
Membuat Analisa dan melakukan Phone Verification Confins
Mengumpulkan data, Analisa dan input aplikasi kedalam system Confins
Melakukan survey ke rumah calon customer
Mengisi Formulir Aplikasi
97
Memberikan Rekomendasi dan Approval Confins
Approval ?
Y
Rekomen dasi?
Menyerahkan data persyaratan kredit
N
N
En d
Meminta Kelengka pan Data Calon Customer
Cetak PO
Terima PO dari BIIF dan Total DP dari customer
Bayar Total DP ke Showroom /Dealer
Tanda tangan dok kontrak
Mencetak Dokumen Kontrak
Mengirimkan tagihan dan dok. kontrak ke BII Finance
Melakukan proses Pencairan ke Showroom/Dealer
Terima Kendaraa n
Mengirimkan kendaraan kepada customer
Mengunjungi rumah Customer untuk tandatangan dok. kontrak
Tanda tangan dok kontrak
Proses sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen yang dilakukan Perseroan sesuai dengan prosedur yang telah ditetapkan dapat dilihat pada skema di bawah ini.
97
En d
Terima Pelunasa n
Keterangan: 1.
Calon debitur datang ke dealer untuk melakukan pembelian kendaraan secara tunai atau kredit. Untuk yang pembelian kredit akan diarahkan oleh sales dealer ke CMO BII Finance.
2.
CMO mendapatkan informasi dari sales dealer mengenai ada calon debitur yang akan melakukan pembelian mobil secara kredit, dan meminta calon debitur untuk mengisi Formulir Aplikasi Pembayaran (FAP).
3.
CMO melakukan survei ke rumah dan tempat kerja calon debitur (jika diperlukan) dan mengumpulkan data-data yang dibutuhkan untuk pengajuan kredit calon debitur. Setelah melakukan survei, CMO melakukan penginputan data aplikasi calon konsumen ke dalam system Confins.
4.
CMO mengajukan aplikasi calon debitur kepada credit analyst. Credit analyst melakukan analisa terhadap kelayakan calon debitur tersebut dan melakukan juga phone verification terhadap calon debitur tersebut. Credit analyst akan memberikan rekomendasi terhadap pengajuan aplikasi calon konsumen tersebut dan melanjutkan proses approval ke komite kredit.
5.
Komite kredit akan melakukan analisa kelayakan kredit calon debitur dan memberikan keputusan atas pengajuan kredit calon debitur apakah di approve atau di tolak. Komite kredit terdiri dari komite kredit cabang dan komite kredit head office yang diajukan jika ada penyimpangan diluar wewenang cabang sesuai peraturan perusahaan.
6.
Jika calon debitur di setujui maka admin cabang akan melakukan cetak purchase order (PO) terhadap PO debitur tersebut dan mengirimkan PO tersebut ke dealer. Selain itu admin cabang juga melakukan cetak dokumen kontrak debitur tersebut dan menyerahkannya kepada CMO.
7.
CMO melakukan tanda tangan kontrak tersebut dengan debitur. Setelah ditandatangani lengkap, dokumen kontrak tersebut diserahkan kembali kepada admin cabang untuk di file sementara menunggu tagihan dari dealer.
8.
Dealer mengirimkan tagihan dan dokumen-dokumen kelengkapannya kepada BII Finance . Admin head office melakukan verifikasi terhadap tagihan dan dokumen. Jika tagihan telah cocok dan lengkap, admin head office akan melakukan proses Go Live. Lalu menyerahkan dokumen debitur tersebut ke admin cabang untuk didokumentasi .
7.
PEMASARAN DAN JARINGAN PERSEROAN
Kegiatan pemasaran memegang peranan penting baik untuk memperluas kegiatan usaha maupun untuk mempertahankan pangsa pasar dalam menghadapi persaingan di masa mendatang. Pemasaran melalui dealer mobil memberikan kontribusi terbesar bagi usaha Perseroan. Sebagai perusahaan pembiayaan yang terkonsentrasi pada ritel atau perorangan sebagai target usaha, Perseroan mengembangkan jaringan kerja dengan membuka kantor cabang. Perseroan telah berhasil meningkatkan jumlah kantor cabangnya dari tahun ke tahun setelah melalui survei yang cukup mendalam sebelum membuka dan menempatkan kantor cabangnya. Sampai saat ini, Perseroan telah memiliki 28 kantor cabang. Pertumbuhan jaringan kerja Perseroan tentu memberikan dampak positif pada peningkatan pembiayaan kendaraan roda empat yang diberikan oleh Perseroan. Perseroan di dalam meningkatkan jumlah kantor cabangnya, selalu memperhatikan tingkat pendapatan masyarakat setempat dan jumlah dealer yang ada di daerah tersebut. Di samping itu, Perseroan juga mempertimbangkan karakter-karakter khusus dari masyarakat setempat, seperti disiplin dan ketepatan waktu dari masyarakat setempat dalam pembayaran kredit dan seberapa besar minat dari masyarakat setempat untuk membeli kendaraan roda empat secara kredit. Salah satu strategi pemasaran Perseroan di dalam menggarap pangsa pasar pembiayaan konsumen adalah dengan penambahan kantor cabang berdasarkan potensi dan segmen pasar yang ada. Untuk setiap kantor cabang, Perseroan mempunyai target yang telah ditetapkan yaitu menjadi perusahaan pembiayaan kendaraan roda empat pada peringkat pertama atau kedua pada setiap daerah pemasarannya. Oleh karena itu, Perseroan selalu melakukan pengenalan lokasi atau daerah sebelum menambah kantor cabang. Hal ini sangat penting bagi setiap kantor cabang di dalam usahanya menjadi unit pembiayaan konsumen terbaik di daerah pemasarannya mengingat setiap daerah/lokasi mempunyai ciri khas tersendiri. Dengan dikembangkannya unit-unit pembiayaan konsumen di tiap lokasi menjadi unit pembiayaan konsumen terbaik dapat dipastikan bahwa Perseroan akan terus berkembang menjadi salah satu perusahaan pembiayaan konsumen terbaik di tingkat nasional.
98
8.
STRATEGI PERSEROAN
Perseroan mengembangkan berbagai strategi dalam menjalankan kegiatan usaha, ditengah ketatnya persaingan dengan sesama perusahaan pembiayaan sejenis dengan fokus pada pembiayaan kendaraan roda empat, dan akan menjalankan pembiayaan alat berat dan mesin industri. Strategi Pemasaran x
Perluasan jaringan usaha Perseroan dengan penambahan kantor perwakilan dan kantor cabang di beberapa daerah potensial; Lebih fokus dalam mendapatkan aplikasi dari nasabah BII melalui kantor cabang BII; Terus memperkuat posisi kami di pasar mobil baru khususnya pada segmen menengah ke atas; dan Memperluas segmen baru di mass market dengan berfokus pada beberapa merek tertentu.
x x x
Strategi Bidang Operasional dan Teknologi Informasi x x x x x
Mengoptimalkan dan memaksimalkan aplikasi masuk; Meningkatkan efisiensi waktu (turn around time) dalam hal proses persetujuan kredit; Memperbaiki kebijakan dan pemeringkatan risiko kredit; Memperkuat proses penagihan dan tim collection; dan Memperbaiki rasio biaya terhadap pendapatan (cost to income ratio).
Strategi Bidang Produk Pembiayaan x
Pembiayaan baru untuk mesin industri dan alat berat.
Strategi Bidang Sumber Daya Manusia x x x
Menjalankan training dan pelatihan secara intensif dan komprehensif; Memberikan penghargaan kepada tim marketing yang berprestasi; Menelaah Key Performance Indicator (KPI), skema penghargaan dan sanksi untuk meningkatkan produktivitas karyawan; dan Marketing Convention sebagai sarana untuk program motivasi dan apresiasi.
x
9.
PROSPEK USAHA PERSEROAN
Berdasarkan data industri kendaraan bermotor di Indonesia, pertumbuhan penjualan mobil nasional menunjukan perkembangan yang positif dalam beberapa tahun terakhir. Meskipun demikian jumlah penjualan dalam unit, sempat mengalami penurunan pada tahun 2006 dan di tahun 2009, sebagai imbas dari kebijakan kenaikan harga bahan bakar minyak (BBM) yang memberikan tekanan kepada kemampuan daya beli masyarakat dan kenaikan biaya produksi industri otomotif di dalam negeri. Penjualan mobil baru pada tahun 2012, seperti dilaporkan oleh Gabungan Industri Kendaraan Bermotor Indonesia (Sumber: Gaikindo, Desember 2012), menunjukkan jumlah penjualan sebesar 1.116.230 unit. Pencapaian ini merupakan angka tertinggi sepanjang periode tahun 2005 sampai dengan tahun 2012.
Penjualan Mobil Indonesia Tahun 2005-2012 ( dalam ribuan unit) 100%
1.116
1.200
80% 1.000 894
752
60%
54,64% 800
39,33%
40%
35,88% 24,84%
604 20%
600
534
0%
18,95%
486
433
400
319 -20%
-19,49% 200
-40%
-40,27% 0
-60% 2005
2006
2007
2008
2009
Penjualan (Ribuan Unit)
2010
2011
2012
Pertumbuhan Tahunan (%)
Sumber: Gaikindo, Penjualan Mobil di IndonesiaTahun 2005-2012, Desember2012
Laju pertumbuhan produksi kendaraan bermotor nasional, didukung dengan tingkat penjualan yang sepadan terhadap kendaraan bermotor secara nasional, hal ini disebabkan banyaknya alternatif dan pilihan terhadap kepemilikan kendaraan bermotor, diantaranya melalui pembiayaan kendaraan bermotor yang dibiayai oleh perbankan dan atau lembaga pembiayaan,
99
a.
Perkembangan industri kendaraan bermotor di Indonesia
Industri kendaraan bermotor roda empat di Indonesia berkembang cukup baik untuk periode tahun 2003 sampai dengan tahun 2004, namun terjadi perlambatan pada akhir tahun 2005 dan kemudian menunjukkan perkembangan menuju pemulihan pada semester kedua tahun 2006. Industri otomotif Indonesia kembali menunjukan pertumbuhan yang baik, sebagaimana dapat diketahui dari data pada tahun 2008. Selama tahun 2008, perkembangan industri otomotif cukup tinggi, beberapa kali penjualan bulanan mobil baru nasional berhasil mencetak rekor yang baik, dan berdasarkan data Gaikindo (Sumber: Gaikindo, Desember 2012), penjualan mobil baru nasional mencapai 608 ribu unit atau naik sekitar 40% dibandingkan tahun sebelumnya. Adapun faktor-faktor yang mempengaruhi kondisi industri ini antara lain : x
Pemulihan secara bertahap pendapatan masyarakat Indonesia setelah krisis ekonomi
x
Kondisi politik yang kondusif
x
Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang membaik secara umum, dengan posisi cadangan deivisa yang kuat.
x
Banyaknya pilihan dan ragam terhadap jenis otomotif yang diluncurkan sejak tahun 2005, dengan harga jual yang relatif terjangkau, meningkatkan minat masyarakat untuk memiliki kendaraan bermotor, termasuk berbagai pilihan pembiayaan.
x
Kondisi infrastruktur transportasi publik yang belum memadai, memberikan alternatif pilihan untuk memanfaatkan sarana transportasi pribadi/ perorangan
x
Kecenderungan tingkat suku bunga pinjaman yang relatif lebih rendah, yang dimulai sejak semester I tahun 2006, dibandingkan dengan kondisi pada tahun-tahun sebelumnya
x
Rasio kepemilikan kendaraan bermotor roda empat relatif rendah dibandingkan negara-negara Asean lainnya: Indonesia 2,86%, Thailand 7,14% dan Malaysia 14,29% (sumber: http ://www.atimes.com)
Penjualan Mobil Baru Nasional Tahun 2011-2012 120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0 Jan
Feb
Mar
Apr
Mei 2012
Jun
Jul
Agust
Sep
Okt
Nop
Des
2011
Sumber: Gaikindo, Desember 2012
Penjualan mobil baru di tahun 2012, memperlihatkan laju pertumbuhan yang berarti, terutama didukung oleh kondisi makro ekonomi Indonesia yang kondusif, sebagaimana terlihat dari tingkat inflasi dan tingkat suku bunga yang stabil dan terukur, serta meningkatnya daya beli masyarakat dan didukung dengan tingginya tingkat kepercayaan investor asing untuk melakukan investasi di berbagai sektor industri di Indonesia. Perkembangan tingkat penjualan untuk industri otomotif berdasarkan data Gaikindo (Sumber: Gaikindo, Desember 2012), penjualan mobil baru di tahun 2012 meningkat 24,84% apabila dibandingkan posisi tahun 2011 (tahun 2010 – 2011 meningkat 18,95%). Menanggapi permintaan pasar yang baik industri pembuatan mobil di Indonesia terus berpacu untuk memenuhi kebutuhan dalam negeri ditambah dengan kebutuhan pasokan untuk pasar ekspor, terutama bagi beberapa merek kendaraan dengan target pasar beberapa negara tetangga. Kinerja produksi kendaraan roda empat di Indonesia menunjukan tren yang fluktuatif selama periode 2005-2012, namun demikian jumlah output produksi senantiasa berada pada kisaran jumlah permintaan dalam negeri.
100
Produksi Kendaraan di Indonesia Tahun 2005-2012 (dalam ribuan unit) 100%
1.200 1.066
80% 1.000 60%
838 45,91%
800
51,14% 40%
703
39,06% 601 600
27,16% 20%
19,28%
501
465 412
400
0%
296 -20%
-22,61% 200
-40%
-40,88%
-60%
2005
2006
2007
2008
2009
Produksi (Ribuan Unit)
2010
2011
2012
Pertumbuhan Tahunan (%)
Sumber: Gaikindo, Desember 2012
b.
Peluang perusahaan pembiayaan di Indonesia
Peraturan tentang permodalan baru Pemerintah yang tertuang dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 84/PMK.012/2006 tertanggal 29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan, telah menaikkan modal minimum bagi perusahaan pembiayaan yang berbentuk bukan koperasi dari Rp10 miliar menjadi Rp100 miliar agar perusahaan pembiayaan dapat memperkuat basis permodalannya dan mengembangkan usahanya. Seluruh perusahaan pembiayaan diberi waktu satu tahun untuk menyesuaikan diri dengan peraturan tersebut. Tetapi berdasarkan surat dari Departemen Keuangan No. S-350/MK.10/2007 tanggal 19 Maret 2007, Perseroan mendapatkan pengecualian dimana Perseroan tidak harus menyesuaikan modal disetornya menjadi Rp100 miliar dikarenakan masih satu grup dengan PT Bank Internasional Indonesia Tbk. Keputusan lainnya dalam peraturan tersebut menyebutkan bahwa perusahaan pembiayaan yang sehat wajib memiliki piutang pembiayaan minimum 40% dari total aset. Peraturan ini akan mengakibatkan persaingan yang lebih ketat dan akan berakibat dapat menyebabkan tersaringnya perusahaan yang tidak bisa bersaing serta memiliki modal yang kuat. Peluang usaha dalam industri pembiayaan nasional masih terbuka lebar berpegang pada kinerja penjualan produk otomotif, khususnya kendaraan roda empat. Lebih lanjut beberapa faktor yang mendukung perkembangan industri pembiayaan kendaraan adalah sebagai berikut: x x x x x x c.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang secara umum mendukung. Kondisi politik yang kondusif. Permintaan akan produk otomotif yang relatif tinggi dengan fakta bahwa fasilitas transportasi umum yang kurang memadai dari segi kualitas dan kuantitas. Perkembangan yang agresif dari kalangan manufaktur dengan produksi varian yang beragam sesuai segmentasi pasar. Pangsa pasar pembiayaan mobil bekas yang masih terbuka sebagai diversifikasi produk pembiayaan dan marjin usaha yang lebih besar dibandingkan dengan mobil baru. Persaingan dari lembaga keuangan penyedia jasa pembiayaan yang membuat pasar pembiayaan lebih beragam dan bersaing sehat. Analisis Persaingan Usaha
Sepanjang tahun 2012, perkembangan ekonomi nasional memperlihatkan kondisi makro yang cukup baik dan sistem keuangan yang tetap terjaga di tengah situasi perekonomian global yang masih dibayang-bayangi oleh berbagai ketidakpastian, seperti prospek pemilihan ekonomi di kawasan ekonomi di kawasan Eropa, serta pencapaian tingkat pertumbuhan ekonomi secara keseluruhan di tahun 2012 diperkirakan sebesar 6,5%. Pertumbuhan tersebut terutama didukung oleh permintaan domestik yang masih kuat dan kinerja ekspor yang tetap terjaga. Pertumbuhan permintaan dunia yang melambat dan harga komoditas ekspor yang menurun tajam, di tengah permintaan domestik yang masih kuat dan konsumsi BBM yang meningkat, menyebabkan surplus neraca perdagangan non migas menyusut dan defisit neraca perdagangan migas melebar. Defisit transaksi berjalan ini dapat diimbangi oleh surplus transaksi modal dan finansial yang meningkat pesat dibandingkan tahun sebelumnya sehingga NPI masih mengalami surplus sebesar US$0,2 miliar dan cadangan devisa dapat dipertahankan pada tingkat relatif aman.
101
Dengan memperhatikan tingkat cadangan devisa sampai dengan akhir Desember 2012 mencapai USD112,8 miliar, atau setara dengan 6,1 bulan impor dan pembayaran utang luar negeri Pemerintah. Di sisi harga, tahun 2011 diwarnai oleh inflasi yang sedikit meningkat, Inflasi IHK pada tahun 2012 tercatat sebesar 4,30% (yoy). ( Sumber: Badan Pusat Statistik Indonesia, 2012 ; Ministry of State Secretarial Of Republic Indonesia, 2012; Bank Indonesia) Kondisi perekonomian nasional yang cukup stabil di tahun 2012, mempunyai korelasi yang kuat terhadap daya dukung dari sektor ril, diantaranya dari sektor industri otomotif dan transportasi, hal ini dapat diketahui dari data perkembangan volume produksi dan tingkat penjualan untuk industri otomotif. Menurut data Gaikindo (Sumber: Gaikindo, Desember 2012), berdasarkan posisi dibulan Desember 2012, tingkat penjualan mobil baru di tahun 2012 meningkat 24,84% apabila dibandingkan posisi tahun 2011, yaitu dari 837.948 unit (tahun 2011) meningkat menjadi 1.065.557 unit (tahun 2012). Demikian juga terhadap volume produksi kendaraan roda empat, dapat diketahui dari periode pengamatan, untuk kurun waktu 5 tahun terakhir (tahun 2008 sampai dengan tahun 2012), tingkat pertumbuhan rata-rata majemuk (CAGR) untuk volume produksi otomotif mencapai 24,18% pertahun, dari posisi produksi sebesar 600.628 unit di tahun 2008, kemudian di tahun 2012 mencapai tingkat produksi sebesar 1.065.557 unit. Laju perkembangan sektor ril pada industri otomotif tersebut, khususnya tingkat penjualan secara nasional, didukung secara berarti oleh perusahaan-perusahaan pembiayaan. Salah satu perusahaan pembiayaan tersebut adalah Perseroan, yang secara berkesinambungan dan konsisten, sejak tahun 1991 menjadi salah satu perusahaan pembiayaan yang fokus pada pembiayaan otomotif, khususnya kendaraan roda empat. Perkembangan industri otomotif dan pertumbuhan ekonomi nasional yang relatif stabil, serta tren positif dari tingkat penjualan otomotif di Indonesia, menjadi faktor penting terhadap tumbuh dan berkembangnya prospek usaha perseroan. Berdasarkan data dari Info Bank, edisi 401, Agustus tahun 2012, menempatkan Perseroan berada dalam posisi 9 untuk peringkat perusahaan pembiayaan, dalam kategori perusahaan pembiayaan yang memiliki aset antara Rp1 triliun ke atas dari peringkat 50 perusahaan pembiayaan yang diobservasi. Perseroan dengan dukungan penuh dari pemegang saham utama PT Bank Internasional Indonesia Tbk, didalam menghadapi persaingan saat ini, maupun dimasa yang akan datang , menyadari sepenuhnya, terhadap karateristik persaingan usaha pada sektor jasa keuangan. Sektor pembiayaan memiliki sifat dinamis, yang memiliki kecenderungan untuk mengikuti perkembangan pola hidup konsumen yang menjadi target pemasaran. Dimana perubahan yang terjadi dari produk jasa keuangan ini akan menciptakan persaingan usaha, baik dari segi kualitas, termasuk dari segi pelayanan, persaingan tarif, pasokan produk dari pemegang merk otomotif (principal dan jaringan distribusinya ) maupun berbagai sisi lainnya. Perseroan telah melakukan upaya yang berkesinambungan untuk mempersiapkan diri, didalam menghadapi persaingan secara nasional dengan menerapkan strategi, diantaranya : 1. 2. 3. 4. 5.
Proses kredit yang cepat didukung oleh Web Base System (Credit Approval via web) Memberikan suku bunga yang kompetitif kepada konsumen Menjalin hubungan yang baik dengan dealer-dealer otomotif Jaringan kantor cabang yang mendekati sentra-sentra perkembangan ekonomi daerah Diversifikasi berbagai instrumen pendanaan (dari pasar modal dan perbankan)
Fungsi dan peranan teknologi informasi menjadi sangat penting, dengan sistem yang mampu memberikan masukan terkini dengan basis penerapan prinsip kehati-hatian (know your customer), dan mampu memberikan percepatan pelayanan kepada konsumen. Secara berkesinambungan, Perseroan memiliki hubungan yang baik dengan dealerdealer otomotif di berbagai daerah dan melayani konsumen di 22 provinsi di Indonesia, dengan menciptakan manfaat bisnis dan hubungan yang saling menguntungkan (win-win solution), akan memberikan kesinambungan usaha perseroan dalam jangka panjang, khususnya terhadap pasokan produk-produk otomotif terpilih yang berkualitas. Perseroan secara bertahap melakukan diversifikasi sumber pendanaan, dan secara progresif menerapkan kebijakan kesepadanan (matching policy) antara sumber pendanaan dan pembiayaan yang diberikan, sehingga terbentuk struktur pembiayaan yang optimal, yang mampu memberikan tarif yang kompetitif kepada konsumen dan mitra usaha. Strategi ini diterapkan oleh Perseroan, secara berkesinambungan dan menyeluruh, serta disosialisasikan secara intensif kepada seluruh tatanan dan tingkatan organisasi Perseroan, sehingga menciptakan standar baku nilai-nilai perusahaan, yang siap dan mampu menghadapi persaingan industri jasa keuangan yang selalu berubah.
102
10. TINGKAT KESEHATAN PERSEROAN Sesuai dengan peraturan KMK No.84/PMK.012/2006 pada Bab VII, pasal 25 ayat 3 dijelaskan bahwa tingkat kesehatan perusahaan pembiayaan diukur dengan gearing ratio setinggi-tingginya 10 kali.
31 Desember
Rasio Keuangan
2012
Gearing ratio (x)
4,65
2011
2010
3,88
2,41
2009 0,52
2008 0,75
Hal ini membuktikan bahwa Perseroan sudah memenuhi tingkat kesehatan perusahaan pembiayaan sebagaimana dipersyaratkan oleh Menteri Keuangan.
11. PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN (GOOD CORPORATE GOVERNANCE) Tata Kelola Perusahaan merupakan unsur penting dalam meningkatkan kinerja perusahaan, melindungi kepentingan stakeholders dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku. Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya telah menerapkan Good Corporate Governance dalam bentuk: a.
Prinsip Akuntabilitas
Meliputi kejelasan penetapan tugas dan tanggung jawab kepada semua karyawan yang selaras dengan visi, misi dan nilai perusahaan. Perseroan mempunyai standar ukuran kinerja serta memiliki sistem penghargaan dan sanksi. b.
Prinsip Keterbukaan
Meliputi keterbukaan dalam menyampaikan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan. c.
Prinsip Kewajaran
Memberikan perlakuan yang adil dan setara dalam memenuhi hak-hak stakeholders dan memberikan promosi kepada karyawan sesuai dengan kompetensi dan kinerja.
12. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN PERSEROAN (CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY) Sebagai wujud tanggung jawab sosial perusahaan (Corporate Social Responsibility), pada tahun 2010 Perseroan melakukan kunjungan ke Panti Sosial Tresna Werdha Budi Mulia 01, Cipayung dengan memberikan bantuan berupa barang kebutuhan sehari-hari dan sembako. Masih ditahun yang sama, Perseroan melakukan kunjungan yang kedua yaitu ke Panti Sosial Asuhan Anak Balita Tunas Bangsa, Cipayung dengan memberikan bantuan berupa susu formula dan kebutuhan perlengkapan bayi dan balita. Pada tanggal 14 September 2011, Perseroan melakukan kunjungan ke Panti Asuhan Sayap Ibu di Jl. Barito, Jakarta Selatan, dengan memberikan bantuan berupa uang tunai dan sembako. Pada tahun 2012, Perseroan memberikan bantuan berupa kebutuhan sehari-hari dan sembako kepada beberapa Panti Asuhan, sebagai berikut : a.
Tanggal 22 Juni 2012, Perseroan melakukan kunjungan ke Panti Asuhan Pondok Si Boncel di Jl. Boncel, Jakarta Selatan.
b.
Tanggal 7 Juli 2012, Perseroan melakukan kunjungan ke Panti Asuhan Mekar Sari di Sektor 1.5 BSD Tangerang.
c.
Tanggal 14 Juli 2012, Perseroan melakukan kunjungan ke Panti Asuhan Bhakti Luhur di Perum Sinar Pamulang Permai, Ciputat, Jakarta Selatan.
13. MANAJEMEN RISIKO Manajemen Risiko merupakan aktivitas dan fungsi manajemen untuk melakukan pola pengukuran, mitigasi serta monitoring terhadap berbagai kemungkinan risiko usaha yang mungkin terjadi termasuk pengelolaan risiko atas ketidakpastian, ancaman dan potensi yang mungkin terjadi dan memberikan kepastian terhadap implementasi sistem bahwa sumber daya manusia yang bekerja bersama dengan manajemen Perseroan bertindak sesuai dengan prosedur dan kebijakan manajemen risiko yang telah ditentukan dan ditetapkan oleh manajemen. Efektivitas sistem manajemen risiko memberikan alternatif kepada manajemen untuk mendapatkan informasi secara akurat, terukur dan terkini. Dalam operasional sehari-hari, Perseroan telah mengidentifikasi beberapa risiko-risiko utama yang berkaitan dengan pengelolaan instrumen keuangan yang dapat berpengaruh terhadap profitabilitas usaha Perseroan. Dari beberapa risiko utama yang teridentifikasi, Manajemen Perseroan menerapkan langkah-langkah sebagai berikut:
103
a. Risiko suku bunga Risiko suku bunga adalah risiko bahwa nilai wajar atau arus kas masa datang atas instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Kebijakan Perseroan mengatur penggunaan pinjaman dengan tingkat suku bunga tetap (fixed rate) agar dapat menutup suku bunga yang dikenakan pada nasabah. Manajemen risiko tingkat suku bunga terhadap limit perubahan tingkat suku bunga dilengkapi dengan pemantauan atas sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Perseroan terhadap beberapa skenario suku bunga baku maupun nonbaku. Skenario baku yang dilakukan setiap bulan mencakup analisis kenaikan atau penurunan kurva imbal hasil sebesar 50 basis poin (bp). Analisa sensisitivitas yang dilakukan oleh Perseroan selama tahun 2012 menyebutkan bahwa setiap kenaikan (atau penurunan) sebesar 50 basis poin atas tingkat suku bunga akan berpengaruh pada kenaikan (atau penurunan) pendapatan pembiayaan konsumen sebesar Rp3.711 juta dan berpengaruh pula pada kenaikan (atau penurunan) beban pendanaan sebesar Rp535 juta. b. Risiko kredit Risiko kredit adalah risiko jika pihak debitur tidak memenuhi kewajibannya dalam kontrak konsumen, yang menyebabkan kerugian keuangan. Perseroan melakukan analisa dan persetujuan kredit yang hati-hati, dan juga pengawasan terhadap saldo piutang pembiayaan konsumen dilakukan secara berkesinambungan untuk meminimalisasi piutang yang tidak dapat ditagih. Perseroan telah memiliki kebijakan dalam menghadapi risiko ini. Dimulai dengan proses awal penerimaan aplikasi pembiayaan yang selektif dan ditangani dengan prinsip kehati-hatian, dimana aplikasi pembiayaan akan melalui proses survei dan analisis pembiayaan untuk kemudian disetujui oleh komite kredit. Perseroan juga menerapkan Pedoman Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah yang diatur oleh Peraturan Menteri Keuangan No. 45/KMK.06/2003 tanggal 30 Januari 2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah bagi Lembaga Keuangan Non Bank, yang telah diubah dengan Peraturan Menteri keuangan No. 74/PMK.012/2006 tanggal 31 Agustus 2006 dan keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan No. Kep-2833/LK/2003 tanggal 12 Mei 2003 tentang Pedoman Pelaksanaan Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah pada Lembaga Keuangan Non Bank. Manajemen risiko kredit mencakup namun tidak terbatas pada: x x x x x
Menjaga agar eksposur kredit kepada setiap nasabah berada dalam limit yang ditetapkan kepada nasabah tersebut sesuai dengan perhitungan customer credit risk rating. Memproses setiap pengajuan aplikasi pembiayaan sesuai dengan ketentuan dan prosedur yang berlaku dan memperhatikan identifikasi risiko awal pada nasabah tersebut. Melakukan pengawasan dan review terhadap nasabah secara berkala dalam jangka waktu yang wajar serta melakukan analisis deteksi dini atas pembiayaan yang mengarah kepada pembiayaan bermasalah. Melakukan pengelolaan risiko kredit yang independen dengan kewenangan yang jelas dan bertanggung jawab. Melakukan analisa risiko risiko kredit timbul ketika sejumlah debitur bergerak dari aktivitas usaha yang sama atau aktivitas dalam wilayah geografis yang sama, atau ketika mereka memiliki karakteristik yang sejenis yang akan menyebabkan kemampuan untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya sama-sama dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi atau yang lainnya.
c. Risiko likuiditas Risiko likuiditas merupakan risiko dimana Perseroan tidak memiliki sumber keuangan yang mencukupi untuk memenuhi liabilitasnya yang telah jatuh tempo. Risiko tersebut dapat diatasi oleh Perseroan karena dalam pemberian fasilitas pembiayaan konsumen, selain menggunakan dana sendiri, Perseroan juga memiliki kerjasama dengan beberapa bank nasional dan bank pemerintah dalam bentuk fasilitas pinjaman untuk pembiayaan bersama (joint financing) maupun demand loan dan term loan. Perseroan juga mempunyai fasilitas pinjaman rekening koran yang dapat ditarik setiap waktu untuk memenuhi kebutuhan modal kerja. Perbandingan liabilitas terhadap ekuitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masingmasing sebesar 4,65x, 3,88x, dan 2,41x. Rasio liabilitas terhadap total aset pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar 0,84, 0,83 dan 0,79.
104
BAB IX
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Berikut ini adalah ikhtisar data keuangan penting yang diambil dari Laporan Keuangan Perseroan yang telah diaudit oleh Auditor Independen untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008. Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (a member firm of Ernst & Young Global Limited) dalam laporannya tertanggal 30 April 2013 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelas mengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif. Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan (member firm of Deloitte Touche & Tohmatsu Limited) dalam laporannya yang telah diterbitkan kembali pada tanggal 17 April 2012 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Laporan Keuangan Perseroan pada tanggal 31 Desember 2010, 2009 dan 2008 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan (a member firm of PKF International Limited) dalam laporannya tertanggal 20 Januari 2011 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. LAPORAN POSISI KEUANGAN (dalam jutaan Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
ASET Kas dan bank - bersih Pihak berelasi
2.577
2.335
11.240
5.778
34.728
Pihak ketiga
9.288
7.311
3.738
8.561
9.284
11.865
9.646
14.978
14.339
44.012
517
642
-
-
-
Jumlah Investasi sewa pembiayaan - bersih Pihak berelasi Pihak ketiga
49.432
927
436
60
729
Jumlah
49.949
1.569
436
60
729
Piutang pembiayaan konsumen – bersih Pihak berelasi
12.030
5.069
1.400
4.634
9.712
Pihak ketiga
1.987.724
1.043.100
327.005
131.442
39.291
Jumlah
1.999.754
1.048.169
328.405
136.076
49.003
824
6.592
92.345
14.873
26.453
Biaya dibayar dimuka
10.727
5.933
9.125
50.083
18.585
Aset pajak tangguhan
7.589
2.853
772
-
72
-
-
-
1.089
1.100
34.984
33.703
10.296
4.315
4.824
3.247
1.900
363
376
319
2.118.939
1.110.365
456.720
221.211
145.097
72.000
38.000
4.000
25.000
25.000
Piutang lain-lain - bersih
Investasi saham - bersih Aset tetap - bersih Aset lain-lain JUMLAH ASET LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Utang bank Pihak berelasi Pihak ketiga
570.931
175.000
-
5.535
7.332
Jumlah
642.931
213.000
4.000
30.535
32.332
Utang usaha
65.368
91.395
42.585
9.497
1.528
Utang pajak
26.574
13.810
6.770
2.716
1.896
10.425
7.685
18.355
8.876
14.633
Utang lain-lain Pihak berelasi
105
(dalam jutaan Rupiah) 31 Desember
LAPORAN POSISI KEUANGAN
2012
2011
2010
Pihak ketiga
78.958
86.015
Jumlah
2009
2008
55.897
108.145
49.165
89.383
93.700
74.252
117.021
63.798
Biaya masih harus dibayar
26.492
15.839
10.582
2.619
1.751
Liabilitas pajak tangguhan
-
-
-
49
-
Medium-Term Notes
299.741
498.547
223.604
-
-
Utang obligasi
622.436
-
-
-
-
642 362.435
532
488
1.782.218
498 926.789
162.969
101.793
32.370
32.370
15.000
15.000
15.000
6.500
3.450
-
-
-
297.851
147.756
79.285
43.242
28.304
336.721
183.576
94.285
58.242
43.304
2.118.939
1.110.365
456.720
221.211
145.097
Liabilitas imbalan pasca kerja JUMLAH LIABILITAS
9.293
EKUITAS Modal saham Saldo laba Ditentukan penggunaannya Tidak ditentukan penggunaannya JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
609.411
359.541
182.271
88.545
Pendapatan bunga
2.974
1.580
1.028
818
514
Sewa pembiayaan
1.854
290
58
63
228
PENDAPATAN Pembiayaan konsumen
Keuntungan kurs mata uang asing
54.515
-
-
6
-
34
Penghasilan lain-lain
2.562
1.026
361
3.486
284
JUMLAH PENDAPATAN
616.801
362.437
183.724
91.912
55.575
BEBAN Beban tenaga kerja
72.667
44.838
32.482
19.626
16.251
Beban pendanaan
88.973
47.102
6.608
3.710
5.028
Beban kerugian penurunan nilai
1.873
542
567
1.162
585
Penyusutan
6.021
4.189
1.978
1.378
1.409
Beban provisi dan komisi Beban pemasaran Kerugian kurs mata uang asing Beban lain-lain
3.045
2.302
682
201
205
211.882
145.238
77.569
32.452
7.059
15
1
-
28
-
28.005
22.413
17.778
13.190
14.874
JUMLAH BEBAN
412.481
266.625
137.664
71.747
45.411
LABA SEBELUM PAJAK
204.320
95.812
46.060
21.165
10.164
Beban pajak - bersih
(51.175)
(23.891)
(11.561)
(6.226)
(3.353)
LABA BERSIH DAN JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
153.145
71.921
34.499
4.233
6.811
106
RASIO KEUANGAN PENTING 31 Desember
RASIO KEUANGAN
2012
2011
2010
2009
2008
Laba sebelum pajak penghasilan / Pendapatan (%)
33,13%
26,44%
25,07%
22,78%
18,29%
Laba bersih / Pendapatan (%)
24,83%
19,84%
18,78%
16,08%
12,26%
ROE (%)
58,87%
51,77%
45,24%
29,42%
17,07%
9,48%
9,18%
10,18%
8,16%
5,62%
29,11%
32,64%
40,23%
42,00%
38,30%
RASIO PROFITABILITAS
ROA (%) Pendapatan / Jumlah aset (%) RASIO SOLVABILITAS Gearing ratio (x)**
4,65
3,88
2,41
0,52
0,75
Liabilitas / Aset (x)
0,84
0,83
0,79
0,74
0,70
Debt to Equity Ratio (x)*
5,29
5,05
3,84
2,80
2,35
Pendapatan (%)
70,18%
97,27%
97,74%
67,18%
46,08%
Laba bersih (%)
RASIO PERTUMBUHAN *** 112,94%
108,47%
130,93%
119,34%
60,90%
Aset (%) Liabilitas (%) Ekuitas (%)
90,83% 92,30% 83,42%
143,12% 155,71% 94,70%
106,46% 122,40% 61,88%
52,46% 60,10% 34,50%
48,91% 67,03% 18,66%
Beban (%)
54,70%
93,66%
91,89%
73,63%
28,15%
Laba sebelum pajak (%) 113,25% 108,02% 117,63% 108,23% 119,34% ***)Rasio pertumbuhan pada tahun 2008 dihitung dengan angka pembanding ikhtisar data keuangan penting pada tahun 2007 yang tidak ditampilkan dalam Prospektus ini. **) Perseroan telah memenuhi persyaratan Perjanjian Kredit antara PT Bank Mandiri Tbk, PT Bank Permata Tbk, PT Bank Permata Tbk, PT Bank Ekonomi Raharja Tbk dengan PT BII Finance Center. Di mana pada Perjanjian tersebut, Perseroan diwajibkan untuk menjaga Gearing Ratio tidak melebihi10 (sepuluh) kali. **) Perseroan telah memenuhi persyaratan Perjanjian Kredit antara PT Bank OCBC NISP Tbk dengan PT BII Finance Center. Di mana pada Perjanjian tersebut, Perseroan diwajibkan untuk menjaga Gearing Ratio tidak melebihi 6 (enam) kali. *) Perseroan telah memenuhi persyaratan Perjanjian Kredit dengan PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. Di mana pada Perjanjian tersebut, Perseroan diwajibkan untuk menjaga Debt to Equity Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali. Keterangan: Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 84/PMK.012/2006 tanggal 26 September 2006, tingkat kesehatan perusahaan pembiayaan diukur dengan gearing ratio setinggi-tingginya 10 kali. Dalam hal ini, pencapaian Perseroan masih dibawah 10 kali, yaitu pada tanggal 31 Desember 2008, 2009, 2010, 2011 dan 2012 masing-masing sebesar 0,75 kali; 0,52 kali; 2,41 kali; 3,88 kali dan 4,65kali.
107
Halaman ini sengaja dikosongkan
108
BAB X
EKUITAS
Tabel di bawah ini, menyajikan data keuangan Perseroan yang bersumber dari laporan keuangan auditan Perseroan tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, serta tanggal 31 December 2009 dan 2008 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut yang seluruhnya tidak tercantum dalam prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang diterapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelas mengenai penerapan beberapa standar akuntansi keuangan baru dan revisi baik secara prospektif dan retrospektif yang laporannya tercantum dalam prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus ini telah diaudit oleh KAP Osman Bing Satrio, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus, telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2008 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tidak tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono & Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini.
EKUITAS
31 Desember 2012
2011
2010
2009
2008
Modal saham - nilai nominal Rp 1.000 (Rupiah penuh) per saham. Modal saham pada 31 Desember 2012 dan 2011: 32.370.000 lembar saham; tahun pada 31 Desember 2010, 2009 dan 2008: 15.000.000 lembar saham Modal ditempatkan dan disetor penuh
32.370
32.370
15.000
15.000
15.000
6.500
3.450
-
297.851
147.756
79.285
43.242
28.304
336.721
183.576
94.285
58.242
43.304
Saldo laba Ditentukan penggunaannya Tidak ditentukan penggunaannya JUMLAH EKUITAS
109
Halaman ini sengaja dikosongkan
110
BAB XI
PERPAJAKAN
Pajak Penghasilan atas Bunga Obligasi yang diterima atau diperoleh Pemegang Obligasi diperhitungkan dan diperlakukan sesuai dengan Peraturan Perpajakan yang berlaku di Indonesia. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 16 Tahun 2009 tanggal 9 Pebruari 2009 tentang Pajak Penghasilan Atas Penghasilan berupa Bunga Obligasi, penghasilan yang diterima atau diperoleh bagi Wajib Pajak berupa bunga obligasi dikenakan pemotongan pajak penghasilan yang bersifat final sebesar: i)
Atas bunga obligasi dengan kupon (interest bearing bond) sebesar 15% bagi Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap dan 20% atau sesuai tarif berdasarkan persetujuan penghindaran pajak berganda bagi Wajib Pajak luar negeri selain bentuk usaha tetap. Jumlah yang terkena pajak dihitung dari jumlah bruto bunga sesuai dengan masa kepemilikan (holding period) obligasi.
ii)
Atas diskonto dari obligasi dengan kupon sebesar 15% bagi Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap dan 20% atau sesuai dengan tarif berdasarkan persetujuan penghindaran pajak berganda bagi Wajib Pajak luar negeri selain bentuk usaha tetap. Jumlah yang terkena pajak dihitung dari selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan obligasi dan tidak termasuk bunga berjalan (accrued interest).
iii) Atas diskonto obligasi tanpa bunga (zero coupon bond) sebesar 15% bagi Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap dan 20% atau sesuai tarif berdasarkan persetujuan penghindaran pajak berganda bagi Wajib Pajak luar negeri selain bentuk usaha tetap. Jumlah yang terkena pajak dihitung dari selisih lebih harga jual atau nilai nominal di atas harga perolehan obligasi. iv) Atas bunga dan/atau diskonto dari obligasi yang diterima dan/atau diperoleh Wajib Pajak reksadana yang terdaftar pada OJK sebesar 0% untuk tahun 2009–2010, 5% untuk tahun 2011–2013 dan 15% untuk tahun 2014 dan seterusnya. Pemotongan pajak yang bersifat final ini tidak dikenakan terhadap bunga atau diskonto obligasi yang diterima atau diperoleh oleh Wajib Pajak: a.
Dana Pensiun yang pendirian atau pembentukannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dan memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Pasal 4 ayat (3) huruf h Undang-Undang No. 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Undang-Undang No. 36 Tahun 2008 tentang Perubahan ke empat atas Undang-Undang No. 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan; dan
b.
Bank yang didirikan di Indonesia atau cabang bank luar negeri di Indonesia.
KEWAJIBAN PERPAJAKAN PERSEROAN Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan untuk Pajak Penghasilan (PPh), Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB). Perseroan telah memenuhi kewajiban perpajakannya sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan peraturan perpajakan yang berlaku. Sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak memiliki tunggakan pajak. Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk maksud akuntansi dan kemungkinan dapat berubah pada saat Perseroan menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajaknya.
CALON PEMBELI OBLIGASI DALAM PENAWARAN UMUM INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI DENGAN KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PENERIMAAN BUNGA, PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN OBLIGASI YANG DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM INI.
111
Halaman ini sengaja dikosongkan
112
BAB XII PENJAMINAN EMISI OBLIGASI Berdasarkan persyaratan serta ketentuan yang tercantum dalam Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Efek No. 19 tanggal 4 April 2013 yang diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Penjaminan Emisi Efek No. 9 tanggal 2 Mei 2013 dan Akta Perubahan II Perjanjian Penjaminan Emisi Efek No. 9 tanggal 3 Juni 2013 yang seluruhnya dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta, Penjamin Emisi Obligasi yang namanya tercantum dibawah ini telah menyetujui untuk menawarkan kepada masyarakat obligasi Perseroan sebesar Rp1.300.000.000.000 (satu triliun tiga ratus miliar Rupiah) dengan kesanggupan penuh (full commitment) dan mengikatkan diri untuk membeli sisa Obligasi yang tidak habis terjual dengan harga penawaran pada tanggal penutupan Masa Penawaran sebesar bagian penjaminannya. Perjanjian tersebut di atas merupakan perjanjian lengkap yang menggantikan semua persetujuan atau perjanjian yang mungkin telah dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam perjanjian dan setelah itu tidak ada lagi perjanjian yang dibuat oleh para pihak yang isinya bertentangan dengan perjanjian ini. Susunan dan jumlah porsi penjaminan serta persentase dari sindikasi penjaminan emisi dalam Penawaran Umum ini adalah sebagai berikut: No.
Penjamin Emisi Obligasi
Porsi Penjaminan (Rp) Seri A (Rp)
%
Seri B (Rp)
%
Total (Rp)
%
PT Kim Eng Securities
532.000.000.000
68,65
225.000.000.000
42,86
757.000.000.000
58,23
PT RHB OSK Securities Indonesia
233.000.000.000
30,06
95.000.000.000
18,10
328.000.000.000
25,23
PT Sekuritas
10.000.000.000
1,29
205.000.000.000
39,05
215.000.000.000
16,54
775.000.000.000
100
525.000.000.000
100
1.300.000.000.000
100
Danareksa
Total Full Commitment
Sisa dari jumlah pokok yang ditawarkan sebanyak-banyaknya sebesar Rp200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah) secara Kesanggupan Terbaik (Best Effort). Bila Jumlah dalam Kesanggupan Terbaik (Best Effort) tidak terjual sebagian atau seluruhnya, maka atas sisa yang tidak terjual tersebut tidak menjadi kewajiban Perseroan untuk menerbitkan Obligasinya. Penjamin Emisi Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap akan melaksanakan tugasnya sesuai dengan Peraturan No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam & LK No. KEP-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum. Berdasarkan Undang-Undang Pasar Modal, yang dimaksud dengan pihak yang mempunyai hubungan afiliasi adalah sebagai berikut: a.
Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal;
b.
Hubungan antara para pihak dengan pegawai, direktur atau komisaris dari pihak tersebut;
c.
Hubungan antara 2 (dua) perusahaan di mana terdapat satu atau lebih angota direksi atau dewan komisaris yang sama;
d.
Hubungan antara perusahaan dengan pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut;
e.
Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama; atau
f.
Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama.
Penjamin Emisi Obligasi dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan, baik langsung maupun tidak langsung sebagaimana didefinisikan dalam ketentuan Pasal 1 angka I UUPM, kecuali PT Kim Eng Securities yang memiliki hubungan Afiliasi dengan Perseroan dikarenakan adanya kesamaan pemegang saham pengendali, yaitu Maybank Group.
113
Halaman ini sengaja dikosongkan
114
BAB XIII LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam Penawaran Umum ini adalah sebagai berikut: Wali Amanat
:
PT Bank Permata Tbk., WTC II, Lantai 28 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Jakarta 12920 Surat Tanda Terdaftar sebagai Wali Amanat berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal No: 02/STTD-WA/PM/1996 tanggal 28 Maret 1996 juncto Surat Badan Pengawas Pasar Modal No. S-2418/PM/2002 Hal: Merger Bank Bali Keanggotaan Asosiasi Wali Amanat Indonesia (AWAI), sesuai Surat Keterangan AWAI No. AWAI /02/12/2008 tanggal 17 Desember 2008.
Surat Penunjukkan
:
Surat penunjukan No. S.046/PREDI-BIIFC/III/2013 tanggal 4 Maret 2013.
Pedoman kerja
:
Perjanjian Perwaliamanatan, dan Undang-undang Pasar Modal serta peraturan yang berkaitan dengan dengan tugas Wali Amanat.,
Tugas Pokok
:
Mewakili kepentingan Pemegang Obligasi baik di dalam maupun di luar pengadilan mengenai pelaksanaan hak-hak Pemegang Obligasi sesuai dengan syarat-syarat Obligasi dan pengelolaan jaminan fidusia untuk kepentingan Pemegang Obligasi, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Notaris
:
Fathiah Helmi, SH., Graha Irama Lt 6 Jl. HR Rasuna Said Blok X-1, Kav 1 & 2 Kuningan, Jakarta Selatan 12950 STTD:02/STTD-N/PM/1996 atas nama Fathiah Helmi, SH. Keanggotaan Asosiasi: Ikatan Notaris Indonesia (INI) No. 011.003.027.260958 Notaris dan Kode Etik Ikatan Notaris Indonesia.
Pedoman kerja
:
Pernyataan Undang-undang No. 30 Tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan Kode Etik Ikatan Notaris Indonesia.
Surat Penunjukkan
:
Surat penunjukkan No. S.047/PREDI-BIIFC/III/2013 tanggal 4 Maret 2013.
Tugas Pokok
:
Membuat akta-akta dalam rangka Penawaran Umum Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, antara lain Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Hutang, Perjanjian Agen Jaminan, Akta Jaminan Fidusia dan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, serta akta-akta pengubahannya.
Akuntan Publik
:
Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (a member firm of Ernst & Young Global Limited) Indonesia Stock Exchange Building Tower 2, Lantai 7 Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12190, Indonesia
Nama Rekan
:
Benyanto Suherman
No. STTD
:
16/BL/STTD-AP/2006
Tanggal STTD
:
7 November 2006
Asosiasi
:
Institut Akuntan Publik Indonesia
115
No. Keanggotaan Asosiasi
:
No. Reg 0576
Pedoman Kerja
:
Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP) yang ditetapkan oleh IAPI
Surat Penunjukkan
:
No. S.045/PREDI-BIIFC/III/2013 tanggal 4 Maret 2013
Tugas Pokok
:
Melakukan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik merencanakan dan melaksanakan audit agar diperoleh keyakinan yang memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji yang material. Suatu audit meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yg dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
Konsultan Hukum
:
HKGM & Partners Jl. Langsat 1 Raya No. 34 Jakarta 12130 STTD: 388/PM/STTD-KH/2001 atas nama Ruli Fajar Hidayat Keanggotaan Asosiasi: Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. 200134
Pedoman Kerja
:
Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal Lampiran dari Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. KEP-1/HKHPM/2005 tanggal 18 Pebruari 2005.
Surat Penunjukkan
:
Surat penunjukkan No. S.048/PREDI-BIIFC/III/2013 tanggal 4 Maret 2013
Tugas Pokok
:
Melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan kemampuan terbaik yang dimilikinya atas fakta dari segi hukum yang ada mengenai Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan dengan itu sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan penelitian dimana telah dimuat dalam Laporan Pemeriksaan dari segi Hukum yang menjadi dasar dari Pendapat dari segi Hukum yang diberikan secara objektif dan mandiri serta guna meneliti informasi yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi Hukum. Tugas dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai dengan Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku guna melaksanakan prinsip keterbukaan.
Para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang terlibat dalam Penawaran Umum ini menyatakan tidak ada hubungan Afiliasi dengan Perseroan sebagaimana definisi hubungan Afiliasi pada UUPM. Sesuai ketentuan dalam Peraturan Bapepam dan LK No. VI.C.3 tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan Antara Wali Amanat Dengan Emiten, PT Bank Permata Tbk. selaku Wali Amanat saat ini dan selama menjadi Wali Amanat Obligasi yang diterbitkan Perseroan: 1.
Tidak mempunyai hubungan kredit dengan PT BII Finance Center dalam jumlah lebih dari 25% (dua puluh lima per seratus) dari jumlah obligasi yang diwaliamanati sesuai ketentuan Peraturan Bapepam dan LK Nomor VI.C.3 tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan antara Wali Amanat dengan Emiten.
2.
Tidak merangkap sebagai penanggung dan pemberi agunan dalam penerbitan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap sesuai ketentuan Peraturan Bapepam dan LK Nomor VI.C.3 tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan antara Wali Amanat dengan Emiten.
3.
Tidak akan menerima dan meminta pelunasan terlebih dahulu atas kewajiban Emiten kepada Wali Amanat selaku kreditur dalam hal Emiten mengalami kesulitan keuangan, berdasarkan pertimbangan Wali Amanat sehingga tidak mampu memenuhi kewajibannya kepada Pemegang Obligasi dengan memperhatikan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
116
BAB XIV PENDAPAT DARI SEGI HUKUM
Halaman ini sengaja dikosongkan
117
Halaman ini sengaja dikosongkan
118
No. Ref.: 072/HKGM-RL/Ext/VI/2013 3 Juni 2013 PT BII FINANCE CENTER Wisma Eka Jiwa, Lt.10 Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat 10730 Indonesia u.p.
Direksi
Perihal:
Pendapat Dari Segi Hukum Atas PT BII Finance Center Dalam Rangka Penerbitan Obligasi II BII Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahun 2013.
Dengan hormat, Sehubungan dengan maksud PT BII Finance Center , berkedudukan di Jakarta (selanjutnya disebut “Perseroan”) untuk melakukan penerbitan obligasi yang diberi nama Obligasi II BII Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahun 2013 dengan jumlah pokok pada tanggal emisi sebanyak-banyaknya sebesar Rp.1.500.000.000.000,00 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah), dengan jangka waktu paling lama 60 (enam puluh) bulan sejak tanggal emisi (untuk selanjutnya disebut “Obligasi”), yaitu 1. Sebesar Rp.1.300.000.000.000,00 (satu triliun tiga ratus miliar Rupiah) dijamin oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan Penjamin Emisi Obligasi dengan kesanggupan penuh (full commitment), yang terdiri dari 2 (dua) seri Obligasi, yaitu: a. Obligasi Seri A Jumlah pokok Obligasi sebesar Rp.775.000.000.000,00 (tujuh ratus tujuh puluh lima miliar Rupiah), dengan tingkat bunga Obligasi sebesar 7,75% per tahun untuk jangka waktu Obligasi adalah 36 (tiga puluh enam) bulan sejak tanggal emisi. b. Obligasi Seri B Jumlah pokok Obligasi sebesar Rp.525.000.000.000,00 (lima ratus dua puluh lima miliar Rupiah), dengan tingkat bunga Obligasi sebesar 8,25% per tahun untuk jangka waktu Obligasi adalah 60 (enam puluh) bulan sejak tanggal emisi. 2. Sebanyak-banyaknya sebesar Rp.200.000.000.000,00 (dua ratus miliar Rupiah) dijamin oleh Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan Penjamin Emisi Obligasi dengan kesanggupan terbaik (best effort). Bila jumlah dalam kesanggupan terbaik (best effort) tidak terjual sebagian atau seluruhnya maka atas sisa Obligasi yang tidak terjual tersebut tidak menjadi kewajiban Perseroan untuk menerbitkan sisa Obligasi. Obligasi tersebut telah mendapatkan peringkat AA+(idn) dari PT Fitch Ratings Indonesia dan akan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia yang mana dana hasil penerbitan Obligasi yang diperoleh Perseroan seluruhnya akan digunakan untuk modal kerja pembiayaan
119
sebagaimana yang ditentukan oleh ijin yang dimiliki Perseroan berdasarkan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah pokok Obligasi pada tanggal Emisi dengan satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu rekening Efek ke rekening efek lainnya yang pada tanggal emisi adalah senilai Rp.1,00 (satu Rupiah) atau kelipatannya dan dengan satuan perdagangan Obligasi di bursa sebesar Rp.5.000.000,00 (lima juta Rupiah) dan kelipatannya. Kami yang bertandatangan di bawah ini, Ruli Fajar Hidayat, Partner pada, dan oleh karena itu bertindak untuk dan atas nama Kantor Konsultan Hukum HKGM & Partners, berkantor di Jalan Langsat I Raya No.34, Jakarta Selatan, yang terdaftar sebagai Profesi Penunjang Pasar Modal pada Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan (sebagaimana telah diubah menjadi Otoritas Jasa Keuangan) dengan nomor pendaftaran 388/PM/STTDKH/2001 dan terdaftar sebagai anggota Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal dengan No.200134, telah ditunjuk oleh Perseroan berdasarkan surat Perseroan No.S.048/PREDIBIIFC/III/2013 tanggal 4 Maret 2013, untuk melaksanakan uji tuntas sebagaimana termuat dalam Laporan Hasil Uji Tuntas kami No.Ref.:063/HKGM-RL/Ext/V/2013 tanggal 2 Mei 2013 juncto Tambahan Laporan Hasil Uji Tuntas kami No. Ref.: 071/HKGMRL/Ext/VI/2013 tanggal 3 Juni 2013, dengan tembusan kepada Kepala Eksekutif Pasar Modal, Otoritas Jasa Keuangan serta para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, berturutturut yaitu PT Kim Eng Securities, PT RHB OSK Securities Indonesia dan PT Danareksa Sekuritas. Pelaksanaan uji tuntas tersebut pada pokoknya dilakukan dengan memeriksa dokumendokumen Perseroan yang bersifat material dan/atau masih tetap berlaku sampai dengan tanggal LHUT. Dalam melakukan pelaksanaan uji tuntas untuk kepentingan Pendapat Dari Segi Hukum ini, kami menganggap dan mendasarkan pada asumsi-asumsi bahwa: 1. Bahwa dokumen, pernyataan, data, fakta, informasi dan keterangan serta konfirmasi yang diberikan Perseroan termasuk namun tidak terbatas pada pernyataan atau konfirmasi Perseroan sebagaimana termuat dalam Surat Konfirmasi Perseroan No.S.093/PREDI-BIIFC/V/2013 tanggal 29 Mei 2013 (“Surat Konfirmasi”) dan dokumen, pernyataan, data, fakta, informasi dan keterangan serta konfirmasi yang diberikan pihak ketiga yang berkepentingan kepada kami untuk tujuan pelaksanaan uji tuntas adalah benar, akurat, lengkap dan sesuai dengan keadaan yang sebenarnya, serta sampai dengan tanggal LHUT dan Pendapat Dari Segi Hukum tidak mengalami perubahan; 2. Bahwa tanda tangan atas semua dokumen asli yang diberikan atau diperlihatkan oleh Perseroan dan pihak ketiga yang berkepentingan kepada kami dalam rangka LHUT dan Pendapat Dari Segi Hukum adalah asli dan ditandatangani oleh yang berwenang, dan dokumen asli yang diberikan atau diperlihatkan kepada kami adalah otentik, dan bahwa dokumen yang diberikan kepada kami dalam bentuk fotokopi atau salinan lain adalah sesuai dengan aslinya;
120
3. Bahwa data, informasi, keterangan, fakta, pernyataan, pemeriksaan dan penegasan tertentu, baik lisan maupun tertulis, baik dalam bentuk hard copy maupun soft copy, sehubungan dengan aspek hukum yang kami peroleh langsung dari Perseroan dan pihak ketiga, termasuk badan eksekutif dan yudikatif yang berhubungan erat dengan pelaksanaan uji tuntas dan untuk maksud pemberian LHUT dan Pendapat Dari Segi Hukum adalah benar, lengkap dan tidak menghilangkan fakta yang penting atau perlu diketahui sampai dengan tanggal LHUT dan Pendapat Dari Segi Hukum; 4. Di dalam melakukan pelaksanaan uji tuntas dan pemberian pendapat hukum ini, atas suatu transaksi dimana Perseroan menjadi pihak atau mempunyai kepentingan di dalamnya atau harta kekayaannya terkait, kami tidak memberikan penilaian atas kewajaran nilai komersial atau finansialnya. Berdasarkan pelaksanaan uji tuntas serta peraturan perundang-undangan yang berlaku dan asumsi-asumsi tersebut di atas, bersama ini kami sampaikan Pendapat Dari Segi Hukum sebagai berikut: 1. Perseroan, berkedudukan di Jakarta Pusat, adalah suatu perseroan terbatas yang didirikan secara sah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Republik Indonesia berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No.163 tanggal 13 Pebruari 1991 juncto Akta Perubahan No.225 tangal 15 Mei 1991, yang keduanya dibuat oleh Richardus Nangkih Sinulingga, SH, Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan No.C22005.HT.01.01.TH’91 tanggal 5 Juni 1991 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dibawah No.1008/1991 dan No.1009/1991 tertanggal 12 Juni 1991, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.78 tanggal 29 September 1992, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No.4827/1992. Sejak pendirian, anggaran Dasar Perseroan telah beberapa kali diubah sebagaimana telah diuraikan dalam Pendapat Dari Segi Hukum Atas PT BII Finance Center Dalam Rangka Penerbitan Obligasi I BII Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahun 2012, dimana perubahan terakhir anggaran dasar Perseroan dilakukan dengan: a. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No.166 tanggal 15 Agustus 2008, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No.AHU-60628.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No.AHU-0081915.AH.01.09.Tahun 2008 tanggal 10 September 2008 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.37 tanggal 8 Mei 2009, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No.12336/2009 (“Akta PK No.166/2008”) yang mengubah seluruh Anggaran Dasar Perseroan untuk disesuaikan dengan Undang-Undang No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”).
121
b. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No.11 tanggal 3 Nopember 2010, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No.AHU-57467.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No.AHU-00888940.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 9 Desember 2010 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.29 tanggal 10 April 2012, Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No.16632/2012 (“Akta PK No.11/2010”) yang mengubah antara lain pasal 1 Anggaran Dasar Perseroan mengenai kedudukan Perseroan yang semula di Jakarta Selatan menjadi di Jakarta Pusat. c. Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No.77 tanggal 24 Agustus 2011, yang dibuat oleh Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Direktorat Jenderal Administrasi Hukum Umum dibawah No.AHUAH.01.10.30085 tanggal 22 September 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No.AHU-0076292.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 22 September 2011 (“Akta BAR No.77/2011”) yang antara lain memperbaiki nama pemegang saham Perseroan dan perubahan pasal 4 ayat 2 anggaran dasar sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan modal setor Perseroan dan perubahan pasal 11 ayat 2, 3 dan 7 anggaran dasar mengenai Direksi dan Pasal 14 ayat 2, 3 dan 6 anggaran dasar mengenai Dewan Komisaris. d. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No.71 tanggal 21 Oktober 2011, yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No.AHU-54883.AH.01.02.Tahun 2011 tanggal 10 Nopember 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dibawah No.AHU-0091102.AH.01.09.Tahun 2011 tanggal 10 Nopember 2011 (“Akta PK No.71/2011”) yang mengubah antara lain pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dengan memperluas kegiatan usaha dengan prinsip syariah dan menambahkan pasal mengenai Dewan Pengawas Syariah yang dimuat dalam Pasal 17 anggaran dasar. Akta pendirian Perseroan beserta perubahan-perubahannya adalah benar dan sah serta sesuai dengan anggaran dasar dan tidak menyalahi peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, berdasarkan Akta PK No.166/2008 jo Akta BAR No.77/2011, struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan adalah sebagai berikut::
122
a. Modal Dasar Perseroan sebesar Rp.60.000.000.000,00 terbagi atas 60.000.000 saham biasa atas nama dengan nilai nominal setiap saham Rp.1.000,00; b. Modal Ditempatkan Perseroan sebesar Rp.32.370.000.000,00 yang terbagi atas 32.370.000 saham; c. Modal Disetor Perseroan sebesar Rp.32.370.000.000,00 yang terbagi atas 32.370.000 saham. Nama PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia Jumlah Jumlah Saham Dalam Portepel
Jumlah Saham 32.369.999 1 32.370.000 27.630.000
Jumlah Nilai % Nominal Rp.32.369.999.000,00 99,99 Rp. 1.000,00 0,01 Rp.32.370.000.000,00 100,00 Rp.27.630.000.000,00
Sesuai dengan ketentuan Pasal 13 Peraturan Menteri Keuangan No.84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan, struktur permodalan Perseroan belum memenuhi ketentuan sebagaimana dipersyaratkan, dimana modal setor Perseroan belum mencapai Rp.100.000.000.000,00 (seratus miliar Rupiah). Namun demikian berdasarkan Surat Departemen Keuangan Republik Indonesia No.S350/MK.10/2007 tanggal 20 Maret 2007 Perihal Rencana Perubahan Pemegang Saham PT BII Finance Center yang dikeluarkan oleh Kepala Biro Pembiayaan dan Penjaminan, Bapepam dan Lembaga Keuangan, Departemen Keuangan, dinyatakan bahwa Perseroan tidak harus menyesuaikan modal disetornya sehubungan dengan perubahan pemegang saham yang masih dalam satu group, dimana pada saat itu akan dilakukannya perubahan pemegang saham Perseroan dengan dilakukannya pengalihan 1 saham Perseroan yang dimiliki oleh Dana Pensiun Bank Internasional Indonesia kepada Koperasi Karyawan Bank Internasional Indonesia dengan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham No.51 tanggal 8 Mei 2007 yang dibuat oleh Franciscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH Notaris di Jakarta yang Laporan Perubahan Anggaran Dasarnya telah diterima oleh Kantor Wilayah DKI Jakarta Departemen Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia di bawah No.W7HT.01.10-7828 tanggal 5 Juni 2007 serta telah didaftarkan dalam daftar perusahaan di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Selatan tertanggal 26 Juni 2007. Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan adalah benar dan sah serta telah sesuai dengan ketentuan anggaran dasar, sebagaimana pula dimuat dalam Prospektus. 3. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No.09 tanggal 4 Nopember 2011 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, yang pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima dan dicatatkan di dalam data base Sistem Administrasi Badan Hukum Umum - Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dibawah No.AHU-AH.01.1038765 tanggal 30 Nopember 2011 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No.AHU-0097652.AH.01.09. Tahun 2011 tanggal 30 Nopember 2011 (“Akta PK No.09/2011”) juncto Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham No.01 Tanggal 1 Mei 2013 yang dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH,
123
Notaris di Jakarta yang pemberitahuan perubahan anggaran dasarnya telah diterima dan dicatatkan di dalam data base Sistem Administrasi Badan Hukum Umum - Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dibawah No.AHU-AH.01.1018300 tanggal 13 Mei 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di bawah No.AHU-0043851.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 13 Mei 2013 (“Akta PK No.01/ 2013”), susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut: Direksi: Presiden Direktur Direktur Direktur
: : :
Alexander; Tjahjo Watjono; Miki Effendi Lim.
: : :
Lani Darmawan; Djaja Suryanto Sutandar; Dani Firmansjah.
Dewan Komisaris: Presiden Komisaris Komisaris Komisaris Independen
Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Akta PK No.09/2011 dan Akta PK No.01/2013 sedang dalam proses pendaftaran dalam daftar perusahaan di Kantor Suku Dinas Koperasi, Usaha Mikro Kecil Dan Menengah Dan Perdagangan Kota Administrasi Jakarta Pusat. Dalam hal Perseroan melalaikan kewajiban pendaftaran tersebut maka sesuai dengan ketentuan Pasal 32 Undang-Undang No.3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan, Perseroan dapat dikenakan pidana penjara selamalamanya 3 (tiga) bulan atau pidana denda setinggi-tingginya Rp.3.000.000,00 (tiga juta Rupiah). Susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan sebagaimana tersebut di atas adalah benar dan telah diangkat secara sah sesuai dengan ketentuan anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku/ Direksi Perseroan telah memenuhi ketentuan sebagaimana ditentukan dalam Pasal 20 ayat 1 Peraturan Menteri Keuangan No.84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan, dimana Direksi Perseroan tidak melakukan perangkapan jabatan sebagai direksi pada perusahaan pembiayaan lain. Para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan telah melakukan pemenuhan terhadap pelaksanaan penilaian kemampuan dan kepatutan sebagaimana ditentukan dalam Peraturan Ketua BAPEPAM & LK No.PER-03/BL/2008 tentang Penilaian Kemampuan Dan Kepatutan Bagi Anggota Direksi Dan Dewan Komisaris Perusahaan Pembiayaan.
124
4.
Sehubungan dengan pemenuhan ketentuan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No.IX.I.5, Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.KEP643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit maka berdasarkan Resolusi Dewan Komisaris tanggal 29 Nopember 2012, Dewan Komisaris Perseroan telah membentuk komite audit yang terdiri dari: Ketua Anggota Anggota
: Dani Firmansjah; : Jono Effendi; : RD. Hadi Indraprasta.
Perseroan telah melaporkan susunan Komite Audit tersebut kepada Kementerian Keuangan Republik Indonesia cq. Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan dengan Surat Perseroan No.S.077/LGL-BIIFC/XI/2012 tanggal 30 Nopember 2012. Berdasarkan Surat Keputusan No. SK.2012.009A/PREDI-BIIFC tanggal 24 Januari 2012, Direksi Perseroan telah menunjuk dan mengangkat Sufiana sebagai Sekretaris Perusahaan. 5.
Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Perseroan memiliki Dewan Pengawas Syariah yang dibentuk berdasarkan Resolusi Pemegang Saham tanggal 26 Januari 2012 dengan mendasarkan kepada surat rekomendasi Dewan Pengawas Syariah Majelis Ulama Indonesia No.U-347/DSN-MUI/X/2011 tanggal 17 Oktober 2011 (Surat Rekomendasi) dimana susunannya adalah sebagai berikut: Ketua Anggota Anggota
: Prof. Dr. H. Muardi Chotib; : Dr. Ir. HM Nadratuzzaman Hosen; : Dr. H. Amirayah Tambunan.
Perseroan telah melaporkan Surat Rekomendasi tersebut kepada Menteri Keuangan Republik Indonesia cq Biro Pembiayaan dan Penjaminan dengan surat Perseroan No.010/LGL-BIIFC/I/2012 tanggal 31 Januari 2012. 6.
Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Perseroan telah memiliki piagam audit internal sebagaimana disyaratkan dalam ketentuan Peraturan Bapepam dan LK No.IX.I.7, Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.KEP-496/BL/2008 tanggal 28 Nopember 2008, dengan berdasarkan PT BII Finance Center Internal Audit Charter tertanggal 12 Maret 2012 yang ditandatangani oleh Direksi Perseroan, dan telah menunjuk dan mengangkat Maman Supriyatna selaku Chief Audit Officer berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.SK.2011.103/HR-BIIFC tanggal 23 Mei 2011.
125
7. Maksud dan tujuan Perseroan sebagaimana tercantum dalam pasal 3 anggaran dasar Perseroan dan berdasarkan izin-izin yang diperoleh dan dimiliki Perseroan dari badan atau instansi pemerintah yang berwenang adalah menjalankan usaha dalam bidang pembiayaan.
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas, Perseroan dapat melakukan kegiatan dalam bidang-bidang usaha sebagai berikut: a. Sewa Guna Usaha yang meliputi kegiatan dalam bentuk pengadaan barang modal bagi penyewa guna usaha, baik dengan maupun tanpa hak opsi untuk membeli barang tersebut; b. Anjak Piutang yaitu melakukan kegiatan dalam bentuk tagihan atau pengalihan piutang/ tagihan jangka pendek dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri dan penata usahaan penjualan kredit serta penagihan piutang perusahaan klien; c. usaha kartu kredit, yang melakukan kegiatan dalam bentuk penerbitan kartu kredit yang dapat dimanfaatkan oleh pemegangnya untuk pembayaran pengadaan barang atau jasa; d. Pembiayaan Konsumen, yang melakukan kegiatan dalam bentuk konsumen untuk pembelian barang yang pembayarannya dilakukan secara angsuran atau berkala oleh konsumen; Untuk melaksanakan kegiatan usaha di atas, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, serta Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia Maksud dan Tujuan Perseroan telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berrlaku dan peraturan menteri keuangan yang terkait dengan perusahaan pembiayaan. 8. Perseroan telah memiliki izin usaha lembaga/perusahaan pembiayaan yang dikeluarkan oleh Menteri Keuangan Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991 tentang Pemberian Izin Usaha Lembaga Pembiayaan kepada PT BII Finance. Centre juncto Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005 tentang Perubahan Atas Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.888/KMK.013/1991 Tentang Pemberian Izin Usaha Lembaga Pembiayaan Kepada PT BII Finance Center. juncto S-1067/MK.10/2010 tanggal 12 Nopember 2010 tentang perubahan alamat kantor pusat Perseroan. Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Perseroan memiliki 28 (dua puluh delapan) kantor cabang yang telah memiliki izin pembukaan kantor cabang dari Departemen Keuangan Republik Indonesia yang melakukan kegiatan operasional sesuai dengan izin dari instansi yang berwenang. Disamping itu Perseroan juga memiliki 11 Kantor Perwakilan yang merupakan jaringan pemasaran yang berfungsi terbatas pada bidang pemasaran dan merupakan perpanjangan tangan dari kantor cabang terdekat dari kantor perwakilan tersebut dimana kantor-kantor cabang terdekat tersebut bertanggung jawab atas kantor perwakilan tersebut dan izin-izin yang dipergunakan untuk kantor-kantor
126
perwakilan tersebut adalah mengikuti/melekat pada kantor-kantor cabang yang bertanggung jawab kepadanya. 9. Dalam rangka melaksanakan kegiatan usahanya, Perseroan telah memperoleh dan memiliki izin-izin dari instansi yang berwenang yang masih berlaku sampai dengan tanggal Pendapat Dari Segi Hukum. Sehubungan dengan pemenuhan ketentuan Undang-Undang Republik Indonesia No.3 tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan, kantor pusat dan kantor-kantor cabang Perseroan telah memiliki izin tanda daftar perusahaan, kecuali untuk kantor-kantor yang sedang melakukan proses perpanjangan atas izin tersebut yaitu untuk kantor cabang Medan, Denpasar, Banjarmasin, Manado, Padang, Jambi, Purwokerto, dan Malang. Disamping itu kantorkantor Perseroan telah pula memiliki izin domisili dari instansi yang berwenang, kecuali untuk kantor-kantor yang sedang melakukan proses perpanjangan izin tersebut yaitu untuk kantor cabang Jakarta Utara, Tangerang, Denpasar, Bogor dan Padang. Berdasarkan Pasal 32 Undang-Undang No.3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan, dinyatakan apabila perusahaan lalai tidak memenuhi kewajibannya untuk melakukan pendaftaran perusahaan maka akan dikenakan sanksi kurungan selama 3 bulan atau denda setingginya Rp.3.000.000,00., namun demikian Perseroan tidak pernah memperoleh teguran maupun sanksi dari institusi yang berwenang sehubungan dengan pelaksanaan/pemenuhan izin tersebut. Perseroan hanya menjalankan kegiatan usaha sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan yang termuat dalam anggaran dasar Perseroan dan peraturan perundangundangan yang berlaku dan Perseroan tidak pernah melakukan kegiatan usaha lain yang menyimpang dari maksud dan tujuan tersebut serta Perseroan tidak pernah mendapatkan sanksi dari instansi yang berwenang sehubungan perizinan yang berkaitan dengan kegiatan usaha dan operasional Perseroan sehari-hari (ordinary course of the company’s business). 10. Perseroan telah melaksanakan pemenuhan atas kewajiban-kewajiban penyampaian pelaporan dengan secara tertib dan benar kepada Menteri Keuangan dengan tembusan kepada Bank Indonesia sebagaimana ditentukan dalam pasal 5 Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.606/KMK.017/1995 tanggal 19 Desember 1995 tentang Ketentuan Pinjaman Yang Diterima, Penyertaan, dan Pelaporan Perusahaan Pembiayaan dan Keputusan Bersama Menteri Keuangan Republik Indonesia dan Gubernur Bank Indonesia No.607/KMK.017/1995. No.28/9/KEP/GBI tanggal 19 Desember 1995 tentang Pelaksanaan Pengawasan Perusahaan Pembiayaan Oleh Bank Indonesia. 11. Perseroan telah melaksanakan pemenuhan atas kewajiban-kewajiban sebagaimana ditentukan oleh peraturan perundangan mengenai ketenagakerjaan seperti pemenuhan terhadap peraturan perusahaan, program asuransi/jaminan sosial ketenagakerjaan, upah minimum dan koperasi karyawan, serta tidak terdapat pelanggaran terhadap dan atau bertentangan dengan peraturan perundangan yang berlaku yang dapat berakibat mempengaruhi secara material atas kegiatan usaha Perseroan.
127
12. Harta kekayaan Perseroan baik yang berupa barang bergerak maupun yang tidak bergerak yang ada pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, dikuasai dan/atau dimiliki oleh Perseroan dan terhadap harta kekayaan tersebut tidak ada yang berada dalam sengketa dengan pihak lain serta dijadikan jaminan atas hutang Perseroan kepada krediturnya kecuali sebagian dari harta kekayaan Perseroan berupa piutang usaha berupa tagihan pembiayaan dari para konsumen berdasarkan perjanjian hutang Perseroan. Dalam hal terjadi peristiwa kelalaian yang dialami Perseroan terhadap pelaksanaan ketentuan-ketentuan sebagaimana diatur dalam perjanjian hutang Perseroan yang mengakibatkan dapat dieksekusinya jaminan atas hutang tersebut yang berupa piutang usaha, yaitu tagihan pembiayaan dari para konsumen, yang dijaminkan, maka hal tersebut akan memberikan dampak terhadap kelangsungan usaha Perseroan. 13. Perseroan telah melindungi harta kekayaannya dengan penutupan asuransi terhadap resiko kebakaran, kerusakan dan kehilangan serta resiko lainnya sesuai kebutuhan dan kondisi harta kekayaannya tersebut dengan nilai pertanggungan dan jangka waktu asuransi yang memadai, dan pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Perseroan tengah melakukan pengurusan perpanjangan atas beberapa asuransi kendaraan bermotor untuk kendaraan roda empat yang dimilikinya, dikarenakan telah habis masa berlakunya. 14. Dokumen-dokumen perjanjian antara Perseroan dengan pihak ketiga yang material adalah sah dan mengikat Perseroan dan tidak bertentangan dengan anggaran dasar Perseroan. Penawaran Umum Obligasi dan penandatanganan perjanjian-perjanjian yang berhubungan dengan penerbitan Obligasi tidak bertentangan dengan perjanjianperjanjian material dimana Perseroan berkedudukan sebagai pihak termasuk ketentuan perjanjian kredit. Sampai dengan tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, perjanjian yang telah dibuat dan ditandatangani Perseroan telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan tidak ada hal-hal dari perjanjian-perjanjian yang telah ditandatangani oleh Perseroan yang dapat berakibat merugikan bagi kepentingan para pemegang Obligasi. 15. Perseroan tidak melakukan pelanggaran atas ketentuan sebagaimana diatur dalam Pasal 25 ayat 3 Peraturan Menteri Keuangan No.84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006 yang mengatur bahwa jumlah pinjaman bagi setiap perusahaan pembiayaan dibandingkan jumlah modal sendiri (networth) dan pinjaman subordinasi dikurangi penyertaan (gearing ratio) ditetapkan setinggi-tingginya sebesar 10 (sepuluh) kali. 16. Pada tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Perseroan sedang terlibat dalam 9 (sembilan) perkara perdata. Namun demikian tidak ada dari perkara-perkara yang sedang dihadapi oleh Perseroan tersebut yang apabila diputus dengan mengalahkan Perseroan dapat memberikan dampak material yang negatif terhadap keadaan keuangan serta kelangsungan usaha Perseroan.
128
Disamping itu, Perseroan tidak pula terlibat dalam suatu sengketa hukum/perselisihan lain yang terjadi di luar pengadilan dengan atau memperoleh teguran (somasi) dari pihak ketiga, yang dapat berpengaruh secara material yang negatif terhadap kondisi keuangan dan kegiatan usaha Perseroan. Sampai dengan tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dalam kedudukannya sebagai pribadi dan sesuai jabatannya masing-masing, tidak sedang terlibat dalam suatu sengketa atau gugatan pendata dan atau perkara pidana dan atau perkara tata usaha negara dan atau perkara hubungan industrial/ketenagakerjaan dan atau arbitrase dan atau perkara perpajakan serta tidak terdaftar sebagai termohon dalam perkara kepailitan atau telah dinyatakan dalam keadaan pailit. 17. Semua Perjanjian yang berkenaan dengan penerbitan Obligasi, yaitu sebagaimana dimaksud dalam: a. Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.17, tanggal 4 April 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.7, tanggal 2 Mei 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan II Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.7, tanggal 3 Juni 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta; b. Akta Pengakuan Hutang Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.18, tanggal 4 April 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Pengakuan Hutang Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.8, tanggal 2 Mei 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan II Pengakuan Hutang Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.8, tanggal 3 Juni 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta; c. Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.19, tanggal 4 April 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.9, tanggal 2 Mei 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan II Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.9, tanggal 3 Juni 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta; d. Akta Agen Pembayaran No.20 tanggal 4 April 2013 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Agen Pembayaran No.10, tanggal 3 Mei 2013, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta
129
e. Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Efek No.SP-006/BEI.PPS/04-2013 tanggal 3 April 2013, yang dibuat di bawah tangan antara PERSEROAN dan PT Bursa Efek Indonesia; f. Perjanjian Pendaftaran Obligasi di KSEI No.SP-0015/PO/KSEI/0413 tanggal 4 April 2013, yang dibuat di bawah tangan antara PERSEROAN dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia; telah dibuat secara sah dan memiliki sifat yang mengikat bagi Perseroan yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang pasar modal, khususnya peraturan mengenai penawaran obligasi kepada masyarakat, serta tidak bertentangan dengan anggaran dasar Perseroan. 18. Dalam pelaksanaaan penerbitan dan penawaran umum Obligasi yang dilakukan oleh Perseroan dan pemberian jaminan sehubungan dengan penerbitan Obligasi, Direksi Perseroan telah memperoleh persetujuan Dewan Komisaris Perseroan berdasarkan Resolusi Dewan Komisaris Perseroan tertanggal 18 Pebruari 2013 juncto persetujuan dari seluruh pemegang saham Perseroan berdasarkan Resolusi Pemegang Saham Perseroan tertanggal 11 Maret 2013, sebagaimana disyaratkan oleh anggaran dasar Perseroan dan UUPT. Adapun besar nilai pokok Obligasi yang disetujui dalam penerbitan Obligasi ini adalah dengan nilai pokok Obligasi sebanyak-banyaknya sebesar Rp.1.500.000.000.000,00 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah). 19. Kewajiban Perseroan berupa jumlah yang terhutang terhadap pemegang Obligasi akan dijamin oleh Perseroan dengan tagihan piutang pembiayaan konsumen dan/atau sewa guna usaha dan/atau piutang lain yang timbul sehubungan dengan kegiatan usaha yang dilakukan Perseroan, yang belum jatuh tempo atau tidak tertunggak pembayarannya melewati jangka waktu 90 (sembilan puluh) hari kalender setelah angsuran terakhir jatuh tempo, untuk kepentingan pemegang Obligasi melalui wali amanat yang dibebankan dengan fidusia, yang nilai jaminan dalam jangka waktu selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari kalender sejak tanggal emisi adalah sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh persen) dari pokok Obligasi, yang diberikan berdasarkan Akta Jaminan Fidusia yang akan ditandatangani dalam waktu selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari kalender sejak tanggal emisi. Segera setelah didaftarkannya Akta Jaminan Fidusia dalam Buku Daftar Fidusia pada Kantor Pendaftaran Fidusia sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No.42 Tahun 1999 tentang Jaminan Fidusia, maka Jaminan Fidusia lahir dan menyebabkan para Pemegang Obligasi yang diwakili oleh Wali Amanat selaku penerima fidusia memiliki kedudukan yang lebih diutamakan dibandingkan dengan kreditur Perseroan lainnya atas objek Jaminan Fidusia Perseroan berjanji dan mengikatkan diri akan mempertahankan pada setiap saat sejak ditandanganinya akta jaminan fidusia agar nilai jaminan selalu sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh persen) dari pokok Obligasi atau jumlah lain dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan sebagaimana tersebut dalam pasal 6.3.18 Perjanjian Perwaliamanatan. Apabila nilai jaminan kurang dari 50% (lima puluh persen) dari nilai pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, maka Perseroan berkewajiban menyetor kekurangannya tersebut dengan uang tunai, sampai dengan
130
nilai jaminan tersebut mencapai nilai sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh persen) dari pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, sebagaimana tersebut dalam Pasal 6.3.18 Perjanjian Perwaliamanatan 20. Perseroan memiliki hubungan terafiliasi dengan PT Kim Eng Securities, selaku penjamin pelaksana emisi Obligasi dan penjamin emisi Obligasi, namun demikian, tidak terdapat hubungan afiliasi antara Perseroan dengan PT RHB OSK Securities Indonesia dan PT Danareksa Sekuritas selaku penjamin pelaksana emisi Obligasi dan penjamin emisi Obligasi dan PT Bank Permata Tbk. selaku wali amanat, para profesi penunjang pasar modal dan PT Fitch Ratings Indonesia yang terlibat dalam penerbitan Obligasi dan Perseroan tidak memiliki hubungan kredit dengan PT Bank Permata Tbk selaku Wali Amanat dalam penerbitan Obligasi yang jumlahnya melebihi ketentuan dalam Peraturan Bapepam dan LK No.VI.C.3, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-309/BL/2008 tanggal 1 Agustus 2008 tentang Hubungan Kredit Dan Penjaminan Antara Wali Amanat Dengan Emiten. 21. Sampai dengan tanggal Pendapat Dari Segi Hukum, tidak terdapat hal-hal yang dapat menghalangi Perseroan untuk melakukan penawaran umum Obligasi, serta tidak ada isi mengenai aspek hukum yang termuat dalam Prospektus yang bertentangan dengan halhal yang termuat dalam LHUT. Adapun Pendapat Dari Segi Hukum ini adalah menggantikan Pendapat Dari Segi Hukum atas PT BII Finance Center Dalam Rangka Penerbitan Obligasi II BII Finance Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahun 2013.dengan No. Ref.: 064/HKGM-RL/Ext/V/2013 tanggal 3 Mei 2013, yang telah kami sampaikan kepada Kepala Eksekutif Pasar Modal, Otoritas Jasa Keuangan. Demikianlah Pendapat Dari Segi Hukum ini kami buat secara bertanggung jawab dalam profesi kami sebagai konsultan hukum yang bebas dengan penuh kejujuran dan objektif serta tidak dipengaruhi atau terlepas dari kepentingan-kepentingan pribadi, baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap usaha Perseroan dan kami bertanggung jawab atas isi Pendapat Dari Segi Hukum ini. Hormat kami, HKGM & PARTNERS
Ruli Fajar Hidayat W, SH Partner Tembusan: Yang terhormat Kepala Eksekutif Pasar Modal, Otoritas Jasa Keuangan Yang terhormat Para Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, berturut-turut yaitu PT Kim Eng Securities, PT RHB OSK Securities Indonesia dan PT Danareksa Sekuritas.
131
Halaman ini sengaja dikosongkan
132
BAB XV LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN DAN LAPORAN KEUANGAN PERSEROAN Berikut ini disajikan laporan keuangan auditan Perseroan tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal tersebut. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam Prospektus ini telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang diterapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya yang diterbikan kembali pada 30 April 2013 dan tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalam prospektus ini telah diaudit oleh KAP Osman Bing Satrio, akuntan publik independen, berdasarkan standar yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan Perseroan tanggal 31 Desember 2010 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut yang tercantum dalm prospektus, telah diaudit oleh KAP Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Ade Fatma & Rekan, berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh IAPI dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, yang laporannya tidak tercantum dalam Prospektus ini.
133
Halaman ini sengaja dikosongkan
134
135
Halaman ini sengaja dikosongkan
136
137
138
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN KEUANGAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010
PT BII FINANCE CENTER FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012, 2011 AND 2010
Daftar Isi
Table of Contents
Halaman/ Page Laporan Auditor Independen
Independent Auditors’ Report
Laporan Posisi Keuangan………………………………..
1-2
……………………….. Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif………………………
3
…………………Statements of Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas..........................................
4
………………………..Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas…………………………………………
5
………………………………. Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan ..................................
6-87
................................ Notes to the Financial Statements
**************************
139
Halaman ini sengaja dikosongkan
140
141
142
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes
PT BII FINANCE CENTER STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
2010
ASET
ASSETS
KAS DAN BANK
2b,2c,2d, 4,30,34
11.865
9.646
2c,2d,2e 2i,3,5 30
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN Pihak berelasi - setelah dikurangi pendapatan belum diakui sebesar Rp123, Rp205 dan Rpnil pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
517
Pihak ketiga - setelah dikurangi pendapatan belum diakui, pendapatan dan beban ditangguhkan sebesar Rp10.050, Rp120, dan Rp87 pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
49.465
14.978
CASH ON HAND AND IN BANKS
642
FINANCE LEASES RECEIVABLES Related party - net of unearned income as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounting Rp123, Rp205 and Rpnil
927
436
Third parties - net of unearned income, deferred income and expense as of December 31,2012, 2011 and 2010 amounting Rp10,050, Rp120 and Rp87
Total piutang sewa pembiayaan Cadangan kerugian penurunan nilai
49.982 (33)
1.569 -
436 -
Total finance leases receivables Allowance for impairment losses
Neto
49.949
1.569
436
Net
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN
2c,2d,2e 2h,6,30,34
Pihak berelasi - setelah dikurangi pendapatan belum diakui sebesar Rp3.526, Rp1.469 dan Rp428 pada Desember 2012, 2011, dan 2010
12.030
Pihak ketiga - setelah dikurangi pendapatan belum diakui, pendapatan dan beban ditangguhkan sebesar Rp502.990, Rp285.661 dan Rp139.991 pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
5.069
1.400
CONSUMER FINANCING RECEIVABLES Related party - net of unearned income as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounting Rp3,526, Rp1,469 and Rp428
Third parties - net of unearned income, deferred income and expense as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounting Rp502,990, Rp285,661 and Rp139,991
1.990.518
1.044.269
327.696
2.002.548 (2.794)
1.049.338 (1.169)
329.096 Total consumer financing receivables (691) Allowance for impairment losses
1.999.754
1.048.169
328.405
824
6.592
92.345
OTHER RECEIVABLES
2j,8
10.727
5.933
9.125
PREPAID EXPENSES
ASET PAJAK TANGGUHAN - Neto
2q,3,18
7.589
2.853
772
DEFERRED TAX ASSETS - Net
ASET TETAP - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp17.790, Rp12.364 dan Rp.8.726 pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
2k,3 9
Total piutang pembiayaan konsumen Cadangan kerugian penurunan nilai Neto PIUTANG LAIN-LAIN BIAYA DIBAYAR DIMUKA
2c,2d,2e 7,30
Neto ASET LAIN-LAIN TOTAL ASET
10
Net
FIXED ASSETS-Net of accumulation of depreciation as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounting to Rp17,790, Rp12,364 and Rp8,726 34.984
33.703
10.296
3.247
1.900
363
OTHER ASSETS
2.118.939
1.110.365
456.720
TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
143
Net
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/ Notes
PT BII FINANCE CENTER STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
2010
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS UTANG BANK Pihak berelasi Pihak ketiga
LIABILITIES 2c,2f, 11,30,34
Total Utang Bank
BANK LOANS Related party Third parties
72.000 570.931
38.000 175.000
4.000 -
642.931
213.000
4.000
Total Bank Loans
UTANG USAHA
2f,12
65.368
91.395
42.585
TRADE PAYABLES
UTANG PAJAK
2q,18
26.574
13.810
6.770
TAX PAYABLES
10.425 78.958
7.685 86.015
18.355 55.897
OTHER PAYABLES Related party Third parties
89.383
93.700
74.252
UTANG LAIN-LAIN Pihak berelasi Pihak ketiga
2c,2f, 16,30,34
Total Utang Lain-lain
Total Other Payables
BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
2f,13,30
26.492
15.839
10.582
ACCRUED EXPENSES
MEDIUM - TERM NOTES (MTN) - neto
1b,2f,2m 14
299.741
498.547
223.604
MEDIUM - TERM NOTES (MTN) - net
UTANG OBLIGASI - neto
2f,15
622.436
-
-
BONDS PAYABLE - net
2t,3,17
9.293
498
642
LIABILITY FOR POSTEMPLOYMENT BENEFITS
1.782.218
926.789
362.435
TOTAL LIABILITIES
LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA TOTAL LIABILITAS
EKUITAS Modal saham Nilai nominal Rp1.000 per saham Modal dasar - 60.000.000 lembar saham Modal ditempatkan dan disetor 32.370.000 lembar saham pada 31 Desember 2012, 2011 dan 15.000.000 lembar saham pada 31 Desember 2010 (angka penuh) 19 SALDO LABA Ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya TOTAL EKUITAS TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
19,20
EQUITY Capital stock Rp1,000 par value per share as of Authorized - 60,000,000 shares December 31 2012 and 2011, paid up and issued 32,370,000 shares and 15,000,000 shares as of 15.000 December 31, 2010 (full amount)
32.370
32.370
6.500 297.851
3.450 147.756
79.285
RETAINED EARNINGS Appropriated Unappropriated
336.721
183.576
94.285
TOTAL EQUITY
2.118.939
1.110.365
456.720
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
144
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/ Notes
PT BII FINANCE CENTER STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Years Ended December 31, 2012,2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
2010
PENDAPATAN Pembiayaan konsumen Pendapatan bunga Sewa pembiayaan Keuntungan kurs mata uang asing Penghasilan lain-lain
REVENUES 2h,2o, 21,30,34 22,30 23,30,36
609.411 2.974 1.854
359.541 1.580 290
182.271 1.028 58
2p 2k,24,34
2.562
1.026
6 361
Consumer financing Interest income Finance lease Gain on foreign currency transaction Other income
616.801
362.437
183.724
Total Revenues
211.882 88.973 72.667 6.021
145.238 47.102 44.838 4.189
77.569 6.608 32.482 1.978
2n,30 2e,2h,34
3.045 1.873
2.302 542
682 567
2p 28,30,34
15 28.005
1 22.413
17.778
412.481
266.625
137.664
204.320
95.812
46.060
(51.175)
(23.891)
(11.561)
INCOME TAX EXPENSE
153.145
71.921
34.499
INCOME FOR THE YEAR
-
-
-
Other comprehensive income
153.145
71.921
34.499
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR
Total Pendapatan
BEBAN Beban pemasaran Beban pendanaan Beban tenaga kerja Penyusutan Beban provisi dan komisi Beban kerugian penurunan nilai Kerugian kurs mata uang asing Beban lain-lain
2o 27 2f,26,30 2t,3,25,30 2k,9
Total Beban LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN BEBAN PAJAK PENGHASILAN
2q,18
LABA TAHUN BERJALAN Pendapatan komprehensif lain TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
LABA PER SAHAM DASAR (Dinyatakan dalam nilai penuh Rupiah)
EXPENSES Marketing expenses Financing expenses Employee expenses Depreciation Provision and commission expenses Impairment losses Loss from foreign currency transaction Other expenses Total Expenses INCOME BEFORE INCOME TAX EXPENSE
EARNINGS PER SHARE
2s,29
4.732
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
4.555
145
2.299
(expressed in full Rupiah amount)
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba/Retained Earnings
Modal Disetor/ Shared Capital
Ditentukan Penggunaanya/ Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaanya/ Unappropriated
Total Ekuitas/ Total Equity
Saldo per 31 Desember 2009 Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006)
15.000
-
43.243
58.243
-
-
1.543
1.543
Saldo per 1 Januari 2010 Total laba komprehensif tahun berjalan 2010
15.000
-
44.786
59.786
-
-
34.499
34.499
Saldo per 31 Desember 2010 Penambahan modal disetor Cadangan umum Total laba komprehensif tahun berjalan 2011
15.000 17.370 -
3.450
79.285 (3.450)
94.285 17.370 -
-
-
71.921
71.921
Saldo per 31 Desember 2011 Cadangan umum Total laba komprehensif tahun berjalan 2012
32.370
3.450 3.050
147.756 (3.050)
183.576 -
-
-
153.145
153.145
Balance December 31, 2011 General reserve Total comprehensive income for the year 2012
Saldo per 31 Desember 2012
32.370
6.500
297.851
336.721
Balance December 31, 2012
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
146
Balance December 31, 2009 Adjustments to the initial application of SFAS 50 (revised 2006)
Balance January 1, 2010 Total comprehensive income for the year 2010
Balance December 31, 2010 Additional paid in capital General reserve Total comprehensive income for the year 2011
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
PT BII FINANCE CENTER LAPORAN ARUS KAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari: Pembiayaan konsumen Sewa pembiayaan Penerimaan dari pendapatan denda keterlambatan dan pelunasan dipercepat Penerimaan bunga Penerimaan (pengurangan) kas sehubungan dengan kerjasama dan pembiayaan bersama Pembayaran kas untuk: Transaksi pembiayaan konsumen Pembayaran bunga Pembayaran biaya penerbitan Medium term notes (MTN) Pembayaran biaya penerbitan obligasi Pembayaran beban umum dan administrasi Pembayaran pajak penghasilan Kas neto digunakan untuk aktivitas operasi
2h 2i
30,22
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari penjualan aset tetap Pembelian aset tetap Pelepasan penyertaan saham Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan utang bank Pembayaran utang bank
PT BII FINANCE CENTER STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2012
2011
5.670.533 4.837
3.630.852 3.010
2.368.869 219
29.607 2.974
19.001 1.580
11.301 1.028
293.684
969.519
(6.090.282) (85.599)
Kas neto diperoleh dari aktivitas pendanaan KENAIKAN/(PENURUNAN) NETO KAS DAN BANK
(2.341)
(3.401)
2k,9 2k,9
-
(624.824) (43.391)
(342.598) (18.913)
(845.862)
(485.971)
Interest income Cash receipt (disbursement) in relation to cooperation and 1.580.375 joint financing Cash disbursed for: (3.967.765) Consumer financing transaction (5.780) Interest paid Medium-term note (MTN) issuance (1.524) cost paid Bond issuance cost paid General and administrative (170.825) expense (7.012) Income tax payment Net cash used in (191.114) operating activities
(7.679) -
(3.590) -
(8.180) 1.100
(6.850)
(3.361)
(6.699)
Net cash used in investing activities
829
229
1.709.247 (1.279.316) -
381
-
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Receipt of bank loan Repayment of bank loan Medium - term notes(MTN) issuance Medium - term notes (MTN) settlement Bond issuance
198.464
Net cash provided by financing activities
651
NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH ON HAND AND IN BANKS
14.339
CASH ON HAND AND IN BANKS AT BEGINNING OF YEAR
490.000 (281.000)
164.145 (190.681)
500.000
225.000
(200.000) 625.000
(225.000) -
854.931
484.000
2.219
(5.332)
9.646
14.978
-
-
11.865
9.646
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Penyisihan cadangan penurunan nilai KAS DAN BANK AKHIR TAHUN
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Cash receipt from: Consumer finance Financial lease Penalty income, prepayment income
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale of fixed assets Acquisition of fixed assets Release of shares
Penerbitan Medium - term notes (MTN) Penyelesaian Medium - term notes (MTN) Penerbitan obligasi
(4.700.792) (45.289)
-
2q
2010
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
147
(12)
14.978
Impairment allowance CASH ON HAND AND IN BANKS AT END OF YEAR
The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1.
UMUM a.
1.
Pendirian Perusahaan
GENERAL a.
Establishment of the Company
PT BII Finance Center (“Perusahaan”) didirikan di Republik Indonesia pada tanggal 13 Pebruari 1991 dari Richardus Nangkih Sinulingga, S.H.. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No.C2-2005.HT.01.01 TH91 tanggal 5 Juni 1991 serta dalam Berita Negara Republik Indonesia No.78 tambahan No. 4827 tanggal 29 September 1992. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa perubahan, terakhir dengan Akta Notaris No. 77 tanggal 24 Agustus 2011 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, notaris di Jakarta sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perusahaan dalam bentuk inbreng. Akta perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. AHU-AH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011 dan Akta Notaris No.71 tanggal 21 Oktober 2011 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, notaris di Jakarta sehubungan dengan perubahan pada pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan mengenai maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dengan memperluas kegiatan usaha dengan prinsip syariah dan menambahkan pasal mengenai Dewan Pengawas Syariah yang dimuat dalam Pasal 17 sebagaimana telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusannya No.AHU-54883.AH.01.02 Tahun 2011 tanggal 10 November 2011.
PT BII Finance Center (the “Company”) was established in the Republic of Indonesia on February 13, 1991 based on the Notarial Deed of Richardus Nangkih Sinulingga S.H.. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice and Human Rights in Decision Letter No.C2-2005.HT.01.01.TH.91 dated June 5, 1991, and was published in State Gazette No.78, Supplement No. 4827 dated September 29, 1992. The Company’s Articles of Association have been amended several times, the latest was by Notarial Deed No. 77 dated August 24, 2011 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., concerning the increasing in paid up share capital using exchange of assets. The amendment was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through its letter No. AHUAH.01.10-30085 dated September 22, 2011 and Notarial deed No.71 dated October 21, 2011 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notary in Jakarta concerning with the changes in article No. 3 in the Article of Association concerning the purpose, objective and businesess activities with broaden business activities under sharia principles and append article regarding sharia supervisory board which is included under article 17 as approval by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its letter No.AHU54883.AH.01.02 Year 2011 dated November 10, 2011.
Berdasarkan Akta Notaris No. 48 tanggal 13 Desember 2012 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., Perusahaan mengangkat Dani Firmansjah sebagai Komisaris Independen. Amandemen didaftarkan ke Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia untuk persetujuan pendaftaran No. 316/Not/XII/2012 tertanggal 27 Desember 2012.
Based on Notarial Deed No. 48 dated December 13, 2012 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., the Company assigned Dani Firmansjah as the Independent Commissioner. This amendment was registered to the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia for approval with its Letter No. 316/Not/XII/2012 dated December 27, 2012.
Perusahaan telah memperoleh izin operasinya sebagai lembaga pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. 888/KMK.013/1991 tanggal 22 Agustus 1991, yang telah diubah menjadi Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005 tanggal 4 Agustus 2005.
The Company obtained its license to become a financial institution based on Decision Letter of the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia No. 888/MKM.013/1991, dated August 22, 1991, that has been amended with the Decision Letter of the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia No. KEP-237/KM.5/2005, dated August 4, 2005.
148
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1.
UMUM (lanjutan) a.
1.
Pendirian Perusahaan (lanjutan)
GENERAL (continued) a.
b.
of
the
Company
Ruang lingkup kegiatan Perusahaan meliputi bidang usaha pembiayaan dalam bentuk piutang sewa pembiayaan, anjak piutang, kartu kredit, pembiayaan konsumen, dan kegiatan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah.
The scope of Company’s activities covers leasing, factoring, credit card, consumer financing, and financing activities based on sharia principles.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dengan alamat di Wisma Eka Jiwa lantai 10, Jalan Mangga Dua Raya Jakarta 10730. Saat ini Perusahaan memiliki 28 (dua puluh delapan) kantor cabang di Jakarta, Tangerang, Bekasi, Bogor, Bandung, Cirebon, Purwokerto, Semarang, Surakarta, Yogyakarta, Surabaya, Malang, Denpasar, Medan, Palembang, Pekanbaru, Bandar Lampung, Jambi, Padang, Samarinda, Balikpapan, Banjarmasin, Pontianak, Makassar dan Manado.
The Company is domiciled in Jakarta located th at Wisma Eka Jiwa 10 floor, Jalan Mangga Dua Raya Jakarta 10730. The Company has a total of 28 (twenty eight) branch offices located in Jakarta ,Tangerang, Bekasi, Bogor, Bandung, Cirebon, Purwokerto, Semarang, Surakarta, Yogyakarta, Surabaya, Malang, Denpasar, Medan, Palembang, Pekanbaru, Bandar Lampung, Jambi, Padang, Samarinda, Balikpapan, Banjarmasin, Pontianak, Makassar dan Manado.
Perusahaan merupakan entitas anak dari PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII) dengan persentase kepemilikan sebesar 99,99%. Pemegang saham utama BII adalah Malayan Banking Berhad (Maybank), yang merupakan bank yang berkedudukan di Malaysia.
The Company is a subsidiary of PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII) with percentage ownership of 99.99%. The ultimate shareholder of BII is Malayan Banking Berhad (Maybank), which is a bank based in Malaysia.
Establishment (continued)
Medium Term Notes
b.
Medium Term Notes
Pada bulan Oktober dan Desember 2010, Perusahaan menerbitkan Medium Term Notes I dan II BII Finance tahun 2010 (MTN I dan II) dengan nilai nominal masing-masing sebesar Rp75.000 dan Rp150.000 dengan tingkat bunga masing-masing sebesar 9,25% dan 8,75% per tahun dan jatuh tempo masingmasing pada tanggal 20 Oktober 2011 dan 21 Desember 2011.
In October and December 2010, the Company has issued BII Finance’s Medium Term Notes I and II (MTN I and II) year 2010 with a nominal value of Rp75,000 and Rp150,000 and bear interest rate of 9.25% and 8.75% per annum which matured on October 20, 2011 and December 21, 2011 respectively.
Pada bulan Maret 2011, Perusahaan menerbitkan Medium Term Notes III BII Finance tahun 2011 (MTN III) dengan nilai nominal sebesar Rp200.000 dengan tingkat bunga sebesar 9,50% per tahun dan jatuh tempo pada tanggal 4 September 2012.
In March 2011, the Company has issued BII Finance’s Medium - Term Notes III year 2011 with nominal value of Rp200,000 and bear interest rate of 9.50% per annum which matured on September 4, 2012.
Pada bulan November 2011 Perusahaan menerbitkan Medium Term Notes IV BII Finance tahun 2011 (MTN IV) dengan nilai nominal sebesar Rp300.000 dengan tingkat bunga sebesar 9,00% per tahun dan jatuh tempo pada tanggal 17 Mei 2013.
In November 2011, Company has issued BII Finance’s Medium - Term Notes IV (MTN IV) year 2011 with nominal value of Rp300,000 and bear interest rate of 9.00% per annum which will mature on May 17, 2013.
149
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1.
UMUM (lanjutan) c.
d.
1.
Penawaran Umum Obligasi Perusahaan
GENERAL (continued) c.
The Company’s Bonds Offering
Pada bulan Juni 2012, Perusahaan menawarkan kepada masyarakat Obligasi BII Finance I Tahun 2012 dengan Tingkat Bunga Tetap dengan jumlah pokok sebesar Rp625.000 yang dinyatakan efektif oleh Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) pada tanggal 1 Juni 2012 berdasarkan Surat Keputusan No.6732/BL/2012.
In June 2012, the Company offered to the public “BII Finance Bond I Year 2012 with Fixed Interest Rates” with nominal value Rp625,000, which became effective on June 1, 2012 based on Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) based on Decision Letter No.6732/BL/2012.
Obligasi I merupakan obligasi berseri yang meliputi Obligasi I Seri A dengan nilai nominal sebesar Rp101.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,50% per tahun, Obligasi Seri B dengan nilai nominal sebesar Rp381.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,90% per tahun, Obligasi Seri C dengan nilai nominal sebesar Rp143.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,00% per tahun. Obligasi ini dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal 8 Juni 2012.
Bonds I consists of Bonds I Series A with nominal value of Rp101,000 and bear fixed interest rate of 6.50% per annum, Bonds I Series B with nominal value of Rp381,000 with fixed interest rate of 7.90% per annum, Bonds I Series C with nominal value of Rp143,000 and bear fixed interest rate of 8.00% per annum. These bonds were listed on Indonesia Stock Exchange on June 8, 2012.
Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan
d.
The composition of the Boards of commissioners, directors, audit committee and sharia supervisory board is as follows:
Susunan dewan komisaris dan direksi Perusahaan, komite audit serta dewan pengawas syariah Perusahaan adalah sebagai berikut: 2012 Dewan Komisaris Komisaris Utama
Boards of Commissioners, Directors, and Employees
2011
2010 Board of Commissioners President Commissioner
Djaja Suryanto Sutandar
Djaja Suryanto Sutandar
Djaja Suryanto Sutandar
Komisaris
Djojo Boentoro
Djojo Boentoro
Suwandi Wiratno
Komisaris Independen
Dani Firmansjah
-
-
Direktur Utama Direktur Pemasaran
Alexander Miki Effendi
Alexander Miki Effendi
Alexander Andreas Sudarto Samiadji
Direktur Operasional
Tjahjo Watjono
Tjahjo Watjono
Tjahjo Watjono
Komite Audit Ketua
Dani Firmansjah
-
-
Audit committee Head of audit committee
Anggota
Hadi Indraprasta
-
-
Member
Anggota
Jono Effendy
-
-
Member
Dewan Direksi
Dewan Pengawas Syariah Ketua
Commissioner Independent Commissioner
Board of Directors President Director Marketing Director Operational Director
H. Muardi Chatib
-
-
Sharia Supervisory Board Chairman
Anggota
Muhamad Nadratuzzaman Hosen
-
-
Member
Anggota
Amirsyah
-
-
Member
150
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1.
UMUM (lanjutan) d.
2.
1.
Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan (lanjutan)
d.
In relation to the compliance of Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency (BAPEPAM-LK) No. IX.I.5. The Decision Decree of the Chairman of BAPEPAM-LK No. KEP-643/BL/2012 dated December 7, 2012 related to the establishment and implementation of the Audit Committee, the Company has the Internal Audit Charter which dated February 27, 2013.
Pada tanggal 31 Desember 2012, Sekretaris Perusahaan adalah Sufiana.
As of December 31, 2012, Corporate Secretary of the Company is Sufiana.
Perusahaan memiliki 1.026, 859, dan 752 karyawan masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (tidak diaudit).
The Company has a total of 1,026, 859, and 752 employees as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively (unaudited).
Pernyataan kepatuhan dan penyusunan laporan keuangan
2.
dasar
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES a.
Statement of compliance and basis of preparation of the financial statements
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia serta peraturan-peraturan serta Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan yang diterbitkan oleh Bapepam-LK. Seperti diungkapkan dalam catatan-catatan terkait berikut di bawah ini, beberapa standar akuntasi yang telah direvisi dan diterbitkan, diterapkan efektif tanggal 1 Januari 2012, baik yang berlaku secara prospektif maupun retrospektif.
The financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, which comprise the Statements and Interpretations issued by the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants and the Regulations and the Guidelines on Financial Statement Presentation and Disclosures issued by Bapepam-LK. As disclosed further in the relevant succeeding notes, several amended and published accounting standards were adopted effectively on January 1, 2012, either applied prospectively and retrospectively.
Laporan arus kas menyajikan informasi penerimaan dan pengeluaran kas dan bank yang diklasifikasikan ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan dengan menggunakan metode langsung.
The statements of cash flows present information on receipts and payments of cash on hand and in banks classified into operating, investing and financing activities using the direct method.
Laporan arus kas menyajikan informasi penerimaan dan pengeluaran kas dan bank yang diklasifikasikan ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan dengan menggunakan metode langsung.
The statements of cash flows present information on receipts and payments of cash on hand and in banks classified into operating, investing and financing activities using the direct method.
Boards of Commissioners, Directors and Employees (continued)
Sehubungan dengan pemenuhan ketentuan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) No. IX.I.5. Surat keputusan Ketua BAPEPAMLK No. KEP-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit , Perusahaan telah memiliki Piagam Komite Audit tertanggal 27 Pebruari 2013.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a.
GENERAL (continued)
151
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) a.
b.
2.
Pernyataan kepatuhan dan dasar penyusunan laporan keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) a.
Mata uang penyajian yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah mata uang Rupiah yang merupakan mata uang fungsional.
The presentation currency used in the financial statements is Indonesian Rupiah, which is the functional currency.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, dibulatkan dan disajikan dalam jutaan Rupiah yang terdekat, kecuali dinyatakan lain.
All figures in the financial statements are rounded to and stated in millions of Rupiah unless otherwise stated.
Kas dan bank
b.
Cash on hand and in banks Cash on hand and in banks consist of cash on hand, cash in banks and unrestricted time deposits with maturity periods of three (3) months or less at the time of placement and not used as collateral for loans.
Kas dan bank terdiri dari kas, bank dan deposito berjangka dengan jangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal penempatan dan tidak digunakan sebagai jaminan atas utang serta tidak dibatasi penggunaannya. c.
Statement of compliance and basis of preparation of the financial statements (continued)
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
c.
Transactions with related parties
Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Dalam laporan keuangan, istilah pihak berelasi sesuai dengan PSAK No. 7 (Revisi 2010) tentang “Pengungkapan Pihak Berelasi”.
The Company enters into transactions with related parties. In these financial statements, the term related parties are defined under SFAS No. 7 (Revised 2010), “Related Party Disclosures”.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi, baik yang dilaksanakan dengan ataupun tidak dilaksanakan dengan syarat serta kondisi normal yang sama untuk pihak yang tidak berelasi, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.
The nature of transactions and balances of accounts with related parties, whether or not transacted on normal terms and conditions similar to those with third parties, are disclosed in the notes to the financial statements.
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas yang menyiapkan laporan keuangannya (entitas pelapor). Yang termasuk pihak berelasi, sebagai berikut:
A related party is a person or entity that is related to the entity that is preparing its financial statements (‘reporting entity’). Related parties are:
1)
1)
Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: a) Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor; b) Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau c) Merupakan personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.
A person or a close member of that person’s family is related to a reporting entity if that person: a) Has control or joint control of the reporting entity; b) Has significant influence over the reporting entity; or c) Is a member of the key management personnel of the reporting entity or of a parent of the reporting entity.
152
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) c.
Transaksi (lanjutan)
dengan
pihak-pihak
2.
berelasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) c.
Transactions (continued)
with
related
parties
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas yang menyiapkan laporan keuangannya (entitas pelapor). Yang termasuk pihak berelasi, sebagai berikut (lanjutan):
A related party is a person or entity that is related to the entity that is preparing its financial statements (‘reporting entity’). Related parties are (continued):
2)
2)
Entitas mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika entitas tersebut: a) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain); b) Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau Ventura Bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya); c) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama; d) Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga; e) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas yang pelapor adalah entitas menyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor. f) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka 1); atau g) Orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka 1) huruf a) memiliki Pengaruh Signifikan atas entitas atau merupakan personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).
An entity is related to a reporting entity if any of the following conditions applies: a) The entity and the reporting entity are members of the same group (which means that each parent, subsidiary and fellow subsidiary is related to the others); b) One entity is an associate or joint venture of the other entity (or an associate or joint venture of a member of a group of which the other entity is a member);
c) Both entities are joint ventures of the same third party; d) One entity is a joint venture of a third entity and the other entity is an associate of the third entity; e) The entity is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the reporting entity or an entity related to the reporting entity. If the reporting entity is itself such a plan, the sponsoring employers are also related to the reporting entity; f)
The entity is controlled or jointly controlled by a person identified in 1); or
g) A person identified in 1) a) has significant influence over the entity or is a member of the key management personnel of the entity (or a parent of the entity).
All significant transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements.
Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan.
153
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.
2.
Aset keuangan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) d.
Financial assets
Efektif tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan menerapkan PSAK No.50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No.55 (Revisi 2011), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, dan PSAK No.60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, yang menggantikan PSAK No.50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan” dan PSAK No.55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.
Effective on January 1, 2012, the Company applied SFAS No.50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No.55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS 60, “Financial Instruments: Disclosures”, which superseded SFAS No.50 (Revised 2006), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures” and SFAS No.55 (Revised 2006), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.
Penerapan PSAK revisi baru tersebut memberikan pengaruh yang besar terhadap pengungkapan dalam laporan keuangan.
The adoption of these new revised SFAS has significant impact on disclosures in the financial statements.
PSAK No.50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, kewajiban keuangan, dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu, dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.
SFAS No.50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities, and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains; and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information about factors that affect the amount, timing, and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.
PSAK No.55 (Revisi 2011) menetapkan prinsip untuk pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item-item nonkeuangan. PSAK ini memberikan definisi dan karakteristik derivatif, kategori-kategori dari masing-masing instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai, dan penetapan dari hubungan lindung nilai.
SFAS No.55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This SFAS provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting, and determination of hedging relationships.
PSAK No.60 mensyaratkan pengungkapan signifikansi atas masing-masing instrumen keuangan untuk posisi keuangan dan kinerja, serta sifat dan tingkat risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang dihadapi Perusahaan selama periode berjalan dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana Perusahaan mengelola risiko tersebut.
SFAS No.60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance; and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Company is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the Company manages those risks.
154
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.
2.
Aset keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) d.
Financial assets (continued)
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, investasi dimiliki hingga jatuh tempo, aset keuangan tersedia untuk dijual, atau sebagai derivatif yang ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai yang efektif, jika sesuai. Perusahaan menentukan klasifikasi atas aset keuangan pada saat pengakuan awal.
Financial assets are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held-to-maturity investments, available-for-sale financial assets, or as derivatives designated as hedging instruments in an effective hedge, as appropriate. The Company determines the classification of its financial assets at initial recognition.
Pengakuan dan Pengukuran
Recognition and Measurement
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan diukur pada nilai wajarnya, ditambah, dalam hal aset keuangan tidak diukur pada nilai wajar dalam laporan laba rugi, biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan tersebut. Pengukuran aset keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset.
Financial assets are recognized initially at fair value, plus, in the case of financial assets not at fair value through profit or loss, directly costs. The attributable transaction subsequent measurement of financial assets depends on their classification.
Aset keuangan Perusahaan terdiri dari kas dan bank, piutang sewa pembiayaan - neto, piutang pembiayaan konsumen - neto, dan piutang lain-lain yang diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang.
The Company’s financial assets consist of cash on hand and in banks, finance lease receivables - net, consumer financing receivables - net, and other receivables classified as loans and receivables.
Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif. Setelah pengakuan awal, aset keuangan tersebut dicatat pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Keuntungan atau kerugian diakui sebagai laba rugi ketika aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya atau mengalami penurunan nilai, dan melalui proses amortisasi.
Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market. Subsequent to initial recognition, such financial assets are carried at amortized cost using the effective interest rate method. Gains or losses are recognized in the profit or loss when the financial assets are derecognized or impaired, as well as through the amortization process.
Biaya amortisasi dihitung dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai dan pembayaran atau pengurangan pokok. Perhitungan tersebut memperhitungkan premium atau diskonto pada saat perolehan dan termasuk biaya-biaya transaksi dan fee yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.
Amortized cost is calculated using the effective interest method less any allowance for impairment losses and principal repayment or reduction. The calculation takes into account any premium or discount on acquisition and includes transaction costs and fees that are integral part of the effective interest rate.
155
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) d.
e.
2.
Aset keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) d.
Financial assets (continued)
Penghentian Pengakuan
Derecognition
Perusahaan menghentikan pengakuan aset keuangan, jika dan hanya jika, hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau Perusahaan mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung kewajiban untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga dibawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement); dan (a) Perusahaan telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Perusahaan tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset. Setiap akhir periode pelaporan, Perusahaan mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai.
The Company derecognizes a financial asset if, and only if, the contractual rights to receive cash flows from the asset have expired; or the Company has transferred its rights to receive cash flows from the asset or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a pass through arrangement; and either (a) the Company has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Company has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset. The Company evaluates at each reporting date whether there is any objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired.
Penurunan nilai aset keuangan
e.
Impairment of financial assets At each reporting date, the Company assesses whether there is objective evidence that the Company's financial assets are impaired. Financial assets are impaired when objective evidence demonstrates that a loss event has occurred after the initial recognition of the financial assets, and that loss event has an impact on the future cash flows on the financial assets that can be estimated reliably.
Pada setiap tanggal pelaporan, Perusahaan mengevaluasi apakah terdapat bukti objektif telah terjadinya penurunan nilai atas aset keuangan Perusahaan. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti objektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.
156
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) e.
2.
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) e.
Impairment of financial assets (continued)
Bukti penurunan nilai meliputi indikasi bahwa kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam, wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga, kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang, misalnya perubahan kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.
Evidence of impairment may include indications that the debtors or a group of debtors is experiencing significant financial difficulty, default or delinquency in principal or interest payments, the probability that they will enter bankruptcy or other financial reorganization and where observable data indicates that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows, such as changes in economic conditions that correlate with defaults in the group.
Untuk aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, Perusahaan pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.
For financial assets carried at amortized cost, the Company first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, or collectively for financial assets that are individually not significant.
Penilaian secara individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang memiliki bukti objektif penurunan nilai. Aset keuangan yang tidak signifikan dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan dilakukan penilaian secara kolektif.
Individual assessment is performed on the significant financial assets that had objective evidence of impairment. The insignificant financial assets include in the group of financial assets with similar credit risk characteristics and assessed collectively.
Jika Perusahaan menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, maka Perusahaan memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif.
However if the Company determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, the Company includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment.
Penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual dihitung dengan menggunakan metode diskonto arus kas (discounted cash flows). Sedangkan penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan menggunakan metode statistik dari data historis berupa probability of default di masa lalu, waktu pengembalian dan jumlah kerugian yang terjadi (Loss Given Default) yang selanjutnya disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait kondisi ekonomi dan kredit saat ini.
Allowance for impairment losses on impaired financial assets that were assessed individually by using discounted cash flows method. While for allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed collectively, the Company uses statistical method of the historical data such as the probability of defaults, time of recoveries, the amount of loss incurred (Loss Given Default), and by considering for management’s judgment of current economic and credit conditions.
157
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) e.
2.
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) e.
Impairment of financial assets (continued)
Evaluasi penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif mencakup kerugian kredit yang melekat pada portofolio piutang pembiayaan konsumen dan piutang sewa pembiayaan dengan karakteristik ekonomi yang serupa ketika terdapat bukti objektif bahwa telah terjadi penurunan nilai piutang dalam portofolio tersebut, namun penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menentukan perlunya untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif, manajemen mempertimbangkan beberapa faktor seperti kualitas kredit, besarnya portofolio, konsentrasi kredit, dan faktor-faktor ekonomi. Dalam mengestimasi penyisihan yang dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk menentukan model kerugian bawaan dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman historis dan keadaan ekonomi saat ini. Ketepatan dari penyisihan ini bergantung pada asumsi model dan parameter yang digunakan dalam penentuan penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif.
Evaluation on allowance for collective impairment cover credit losses inherent in portfolios of consumer financing receivables and financial lease receivables with similar economic characteristics is performed when there is objective evidence to suggest that they contain impaired receivables, but the individual impaired items cannot yet be identified. In assessing the need for allowance for collective impairment losses, management considers several factors such as credit quality, portfolio size, credit concentrations, and economic factors. In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experience and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on the model assumptions and parameters used in determining allowance for collective impairment losses.
Perusahaan menentukan bukti penurunan nilai atas piutang pembiayaan konsumen dan piutang sewa pembiayaan secara kolektif karena manajemen yakin bahwa piutang pembiayaan konsumen ini memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa.
The Company determines evidence of impairment for consumer financing receivables and financial lease receivables at a collective level because the management believes that these consumer financing receivables have similar credit risk characteristics.
Dalam mengevaluasi penurunan nilai secara kolektif, Perusahaan menggunakan metode roll rate dari tren historis atas probabilitas wanprestasi, waktu pemulihan kembali, dan jumlah kerugian yang terjadi, yang disesuaikan dengan pertimbangan manajemen mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit terkini sedemikian rupa sehingga dapat mengakibatkan kerugian aktual yang jumlahnya akan lebih besar atau lebih kecil daripada jumlah yang ditentukan oleh model historis. Tingkat wanprestasi, tingkat kerugian dan waktu yang diharapkan untuk pemulihan di masa datang akan diperbandingkan secara berkala terhadap hasil aktual untuk memastikan estimasi tersebut masih memadai.
In assessing collective impairment, the Company uses roll rate method of historical trends of the probability of default, timing of recoveries, and the amount of loss incurred, adjusted for management's judgment as to whether current economic and credit conditions are such that the actual losses are likely to be greater or less than suggested by historical modeling. Default rates, loss rates and the expected timing of future recoveries are regularly benchmarked against actual outcomes to ensure that they remain appropriate
158
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) e.
f.
2.
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) e.
Impairment of financial assets (continued)
Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaran-pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 60 (enam puluh) hari atau ada kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak.
The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 60 (sixty) days or there are any known difficulties, or infringement of the original terms of contract.
Nilai tercatat aset tersebut diturunkan melalui akun cadangan dan jumlah kerugian yang terjadi diakui sebagai laba rugi. Pendapatan bunga terus diakui atas nilai tercatat yang menurun tersebut berdasarkan suku bunga efektif awal dari aset. Jika, pada periode berikutnya, jumlah estimasi kerugian penurunan nilai meningkat atau menurun karena peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai, maka kerugian penurunan nilai yang sudah diakui sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan menyesuaikan akun cadangan.
The carrying amount of the asset is reduced through the use of an allowance account and the amount of the loss is recognized in the profit or loss. Interest income continues to be accrued on the reduced carrying amount based on the original effective interest rate of the asset. If, in a subsequent period, the amount of the estimated impairment loss increases or decreases because of an event occurring after the impairment was recognized, the previously recognized impairment loss is increased or reduced by adjusting the allowance account.
Jika penghapusan di masa datang kemudian diperoleh kembali, pemulihan tersebut diakui sebagai laba rugi pada laporan laba rugi komprehensif.
If a future write-off is later recovered, the recovery is recognized as profit or loss in the statement of comprehensive income.
Liabilitas keuangan
f.
Financial liabilities
Efektif tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan menerapkan PSAK No.50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No.55 (Revisi 2011), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, dan PSAK No.60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, yang menggantikan PSAK No.50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan” dan PSAK No.55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.
Effective on January 1, 2012, the Company applied SFAS No.50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No.55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS 60, “Financial Instruments: Disclosures”, which superseded SFAS No.50 (Revised 2006), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures” and SFAS No.55 (Revised 2006), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.
Penerapan PSAK revisi baru tersebut memberikan pengaruh yang besar terhadap pengungkapan dalam laporan keuangan.
The adoption of these new revised SFAS has significant impact on disclosures in the financial statements.
159
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) f.
2.
Liabilitas keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) f.
Financial liabilities (continued)
PSAK No.50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.
SFAS No.50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains; and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.
Liabilitas keuangan dalam ruang lingkup PSAK No.55 (Revisi 2011) diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, atau derivatif yang telah ditetapkan untuk tujuan lindung nilai yang efektif, jika sesuai.
Financial liabilities within the scope of SFAS No.55 (Revised 2011) are classified as financial liabilities at fair value through profit or loss, financial liabilities measured at amortized cost, or as derivatives designated as hedging instruments in an effective hedge as appropriate.
PSAK No.60 mensyaratkan pengungkapan signifikansi atas masing-masing instrumen keuangan untuk posisi keuangan dan kinerja, serta sifat dan tingkat risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang dihadapi Perusahaan selama periode berjalan dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana Perusahaan mengelola risiko tersebut.
SFAS No.60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance; and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Company is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the Company manages those risks.
Perusahaan menentukan klasifikasi atas liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal.
The Company determines the classification of its financial liabilities in initial recognition.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan Perusahaan diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas penerbitan liabilitas keuangan.
At initial recognition, the Company’s financial liabilities are measured at fair value plus transaction costs that are directly attributable to the issuance of financial liabilities.
Liabilitas keuangan Perusahaan terdiri dari utang bank, utang usaha, biaya masih harus dibayar, utang lain-lain, utang obligasi, dan Medium Term Notes yang diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
The Company’s financial liabilities consist of bank loans, trade payable, accrued expenses, other payables, bonds payable, and Medium Term Notes classified financial liabilities measured at amortized cost.
160
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) f.
2.
Liabilitas keuangan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) f.
Financial liabilities (continued)
Dalam hal utang dan pinjaman, pada awalnya diakui pada nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang bisa diatribusikan secara langsung dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi, menggunakan suku bunga efektif kecuali jika dampak diskonto tidak material, maka dinyatakan pada biaya perolehan. Beban bunga diakui dalam “Beban Pendanaan” dalam laporan laba rugi komprehensif. Keuntungan atau kerugian diakui sebagai laba rugi ketika liabilitas keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan melalui proses amortisasi.
In the case of loans and borrowings, these are initially stated at fair value less directly attributable transaction costs and are subsequently measured at amortised cost, using the effective interest rate method unless the effect of discounting would be immaterial, in which case they are stated at cost. The related interest expense is recognized within “Financing Expenses” in the statements of comprehensive income. Gains and losses are recognized in the profit or loss when the financial liabilities are derecognized as well as through the amortization process.
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya ketika kewajiban yang ditetapkan dalam kontrak dilepas atau dibatalkan atau kadaluwarsa.
A financial liability is derecognized when the obligation specified in the contract is discharged or cancelled or expired.
Ketika liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain dari pemberi pinjaman yang sama dengan persyaratan yang berbeda secara substansial, atau modifikasi secara substansial atas ketentuan liabilitas keuangan yang saat ini ada, maka pertukaran atau modifikasi tersebut dicatat sebagai penghapusan liabilitas keuangan awal dan pengakuan liabilitas keuangan baru, dan selisih antara nilai tercatat liabilitas keuangan tersebut diakui sebagai laba rugi pada laporan laba rugi komprehensif.
When an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as a derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the profit or loss in the statements of comprehensive income.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai netonya dilaporkan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk saling hapus atas jumlah yang diakui dan terdapat niat untuk menyelesaikan secara neto, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount are reported in the statements of financial position if, and only if, there is a currently enforceable legal right to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously.
161
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) g.
2.
Pengukuran nilai wajar
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) g.
Fair value measurement
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm’s length transaction) pada tanggal pengukuran.
Fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liability settled, between knowledgeable and willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.
Jika tersedia, Perusahaan mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar.
When available, the Company measures the fair value of a financial instrument using quoted prices in an active market for that instrument. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available and represent actual and regularly occurring market transactions on an arm's length basis.
Jika pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak aktif, Perusahaan menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model). Teknik penilaian yang dipilih memaksimalkan penggunaan input pasar, dan meminimalkan penggunaan taksiran yang bersifat spesifik dari Perusahaan, memasukkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh para pelaku pasar dalam menetapkan suatu harga dan konsisten dengan metodologi ekonomi yang diterima dalam penetapan harga instrumen keuangan. Input yang digunakan dalam teknik penilaian secara memadai mencerminkan ekspektasi pasar dan ukuran atas faktor risiko dan pengembalian (risk-return) yang melekat pada instrumen keuangan.
If a market for a financial instrument is not active, the Company establishes fair value using a valuation technique. Valuation techniques include using recent arm's length transactions between knowledgeable and willing parties, and if available, reference to the current fair value of other instruments that are substantially the same, discounted cash flows analysis and option pricing models. The chosen valuation technique makes maximum use of market inputs, relies as little as possible on estimates specific to the Company, incorporates all factors that market participants would consider in setting a price, and is consistent with accepted economic methodologies for pricing financial instruments. Inputs to valuation techniques reasonably represent market expectations and measures of the risk-return factors inherent in the financial instrument.
162
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) h.
2.
Piutang pembiayaan konsumen, piutang pembiayaan murabahah dan cadangan kerugian penurunan nilai
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) h.
Consumer financing receivables, murabahah financing receivables and allowance for impairment losses
Piutang pembiayaan konsumen merupakan total piutang setelah dikurangi dengan bagian yang dibiayai bank-bank sehubungan dengan transaksi kerjasama pembiayaan bersama, pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui dan cadangan kerugian penurunan nilai.
Consumer financing receivables are presented net of amounts financed by banks relating to the cooperation transactions in the form of joint financing, unearned consumer financing income and allowance for impairment losses.
Berdasarkan perjanjian kerjasama pembiayaan bersama konsumen tanpa jaminan (without recourse), Perusahaan hanya menyajikan porsi total angsuran piutang yang dibiayai Perusahaan (pendekatan neto). Pendapatan pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang merupakan hak bank-bank dalam rangka transaksi tersebut. Untuk pembiayaan bersama konsumen dengan jaminan (with recourse), piutang pembiayaan konsumen merupakan seluruh total angsuran dari pelanggan sedangkan kredit yang disalurkan oleh penyedia dana dicatat sebagai liabilitas (pendekatan bruto).
Based on the consumer joint financing agreements (without recourse), the Company only presents the portion of the total installments receivable financing by the Company (net approach). The consumer financing income is presented net of amounts of the banks’ rights on such income relating to the transactions. For consumer joint financing agreements (with recourse), consumer financing receivables represent all consumers’ installments and the total facilities financed by creditors are recorded as liability (gross approach).
Dalam pembiayaan bersama antara Perusahaan dan penyedia fasilitas pembiayaan bersama, Perusahaan berhak menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada konsumen dibandingkan tingkat bunga yang ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan bersama dengan penyedia fasilitas pembiayaan bersama.
In joint financing arrangements between the Company and the joint financing facility provider, the Company has the right to set higher interest rates to the consumers than the interest rates stated in the joint financing agreement with the joint financing facility provider.
Termasuk dalam piutang pembiayaan konsumen adalah piutang pembiayaan murabahah. Murabahah adalah akad jual beli barang dengan harga jual sebesar biaya perolehan ditambah keuntungan yang disepakati dan Perusahaan harus mengungkapkan biaya perolehan barang tersebut kepada konsumen. Pada saat akad murabahah, piutang pembiayaan murabahah diakui sebesar biaya perolehan ditambah keuntungan (margin). Keuntungan murabahah diakui selama periode akad berdasarkan marjin yang disetujui dari piutang pembiayaan murabahah.
Included in consumer financing receivables are murabahah financing receivables. Murabahah is goods sell-buy contract with a selling price amounting to the acquisition cost plus agreed margin and the Company must disclose the acquisition cost to the consumer. When the Murabahah contract is signed, murabahah financing receivables are recognized as at acquisition cost plus agreed margin. Murabahah margin are recognized over the period of the contract based on agreed margin of the murabahah financing receivables.
163
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) h.
2.
Piutang pembiayaan konsumen, piutang pembiayaan murabahah dan cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) h.
Consumer financing receivables, murabahah financing receivables and allowance for impairment losses (continued)
Akad murabahah secara substansi merupakan suatu pembiayaan, sehingga pengakuan margin dilakukan berdasarkan standar yang mengatur pembiayaan, seperti yang disebutkan di kebijakan pembiayaan konsumen.
Substantially, murabahah contract is a financing, so that margin recognition is based on standards which regulate financing, as mentioned in consumer financing policy.
Bunga yang dikenakan kepada pelanggan dicatat sebagai bagian dari pendapatan pembiayaan konsumen - neto, sedangkan bunga yang dikenakan penyedia dana dicatat sebagai beban pendanaan.
Total interest earned from customers is recorded as part of consumer financing income - net, while interest charged by the creditors is recorded as financing expenses.
Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui tersebut diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat suku bunga efektif piutang pembiayaan konsumen.
Unearned income on consumer financing is recognized as income over the term of the respective agreement using the effective interest rate method.
Selisih neto tersebut ditangguhkan dan disajikan sebagai bagian dari “Piutang Pembiayaan Konsumen” pada laporan posisi keuangan dan diakui sebagai penyesuaian atas imbal hasil selama periode pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat suku bunga efektif dan disajikan sebagai bagian dari “Pendapatan Pembiayaan Konsumen” pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.
Net difference is deferred and presented as part of “Consumer Financing Receivables” in the statements of financial position and recognized as an adjustment to the yield received throughout the consumer financing period using effective interest rate method and presented as a part of “Consumer Financing Income” in the statements of comprehensive income for the current year.
Perusahaan mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai sesuai dengan PSAK No.55 (Revisi 2011) seperti dijelaskan pada Catatan 2e.
The Company assesses whether there is any objective evidence that a financial asset is impaired according to SFAS No.55 (Revised 2011) as explained in Note 2e.
Piutang yang tak tertagih dihapuskan berdasarkan evaluasi manajemen Perusahaan dan setelah menunggak lebih dari 180 hari. Penerimaan dari piutang yang telah dihapusbukukan diakui sebagai pendapatan lain-lain pada saat terjadinya.
Receivables are written-off when they are deemed to be uncollectible based on Company’s management evaluation and when they are overdue for more than 180 days. Recoveries of receivables previously written off are recognized as other income in the current year.
164
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) i.
j.
2.
Piutang sewa pembiayaan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) i.
Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset. Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa operasi jika sewa tidak mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset.
Leases are classified as finance leases if the leases transfer substantially all the risks and rewards incidental to ownership of the leased assets. Leases are classified as operating leases if the leases do not transfer substantially all the risks and rewards incidental to ownership of the leased assets.
Perusahaan mengakui aset berupa sewa pembiayaan di laporan posisi keuangan sebesar jumlah yang sama dengan sewa neto. Penerimaan piutang sewa diperlakukan sebagai pembayaran pokok dan penghasilan sewa pembiayaan. Pengakuan penghasilan sewa pembiayaan didasarkan pada suatu pola yang mencerminkan suatu tingkat pengembalian periodik yang konstan atas investasi neto Perusahaan sebagai lessor dalam sewa pembiayaan.
The Company recognized assets held under finance leases in its statement of financial position and present them as a receivable at an amount equal to the net financing in the lease. Lease payment receivable is treated as repayment of principal and financing lease income. The recognition of financing lease income is based on a pattern reflecting a constant periodic rate of return on the Company’s net financial lease financing.
Biaya dibayar dimuka
j.
Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over the periods benefited using the straight line method.
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan metode garis lurus. k.
Financial lease receivables
Aset tetap
k.
Fixed assets Fixed assets are initially stated at acquisition cost. After initial measurement, fixed assets are measured using the cost model. Fixed assets are carried at its cost less accumulated depreciation and impairment losses. Such acquisition cost includes the cost of replacing part of the fixed assets when that cost is incurred, if the recognition criteria are met. Likewise, when a major inspection is performed, its cost is recognized in the carrying amount of the fixed assets as a replacement if the recognition criteria are satisfied. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in the profit or loss as incurred.
Aset tetap pada awalnya dinyatakan sebesar harga perolehan. Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur dengan model biaya. Aset tetap dicatat pada harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat (carrying amount) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya perbaikan dan pemeliharaan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui sebagai laba rugi pada saat terjadinya.
165
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) k.
2.
Aset tetap (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) k.
Fixed assets (continued) Depreciation of an asset starts when it is available for use and is computed using the double declining balance method except for building using the straight-line method based on the estimated useful lives of the assets as follows:
Penyusutan aset dimulai pada saat aset tersebut siap untuk digunakan sesuai maksud penggunaannya dan dihitung dengan menggunakan metode saldo menurun kecuali untuk bangunan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat sebagai berikut: Tahun/Years Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
l.
20 8 4 8 8 8
Buildings Building improvement Office equiptment Computer and electronic Furniture and fixture Vehicles
Apabila aset tetap dihentikan pengakuannya (tidak dipergunakan lagi atau dijual), biaya perolehan beserta akumulasi penyusutan yang terkait dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan keuntungan atau kerugian yang timbul diakui sebagai laba atau rugi tahun berjalan.
When assets are derecognized (retired or otherwise disposed of), their costs and the related accumulated depreciation are removed from the accounts and any resulting gains or losses are recognized as profit or loss for the year.
Pada setiap akhir periode pelaporan, nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan dikaji ulang dan disesuaikan secara prospektif jika diperlukan.
At the reporting date, the assets residual values, useful lives and methods of depreciation are reviewed and adjusted prospectively if appropriate.
Penurunan nilai aset non-keuangan
l.
The Company assesses at each reporting date whether there is an indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, or when annual impairment testing for an asset is required, the Company makes an estimate of the asset’s recoverable amount.
Pada setiap akhir periode pelaporan, Perusahaan menilai apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau pada saat pengujian penurunan nilai aset diperlukan, maka Perusahaan membuat estimasi formal jumlah terpulihkan aset tersebut. m. Biaya penerbitan emisi Medium-Term Notes (MTN)
obligasi
Impairment of non-financial assets
dan
m. Bonds and Medium-Term Notes (MTN) issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan penerbitan MTN atau obligasi dicatat sebagai pengurang terhadap hasil penerbitan dan diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif selama jangka waktu MTN atau obligasi (Catatan 2f).
Costs incurred relating to the MTN or bonds issuance are presented as deduction from the issuance proceeds and amortized using the effective interest rate over the term of the MTN or bonds (Note 2f).
166
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) n.
o.
2.
Provisi
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) n.
Provisions
Provisi diakui jika Perusahaan memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang akibat peristiwa masa lalu besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.
Provisions are recognized when the Company has a present obligation (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation.
Provisi ditelaah pada setiap akhir periode pelaporan dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi kini terbaik. Jika tidak terdapat kemungkinan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi untuk menyelesaikan kewajiban tersebut, provisi dipulihkan.
Provisions are reviewed at each reporting date and adjusted to reflect the current best estimate. If it is no longer probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, the provision is reversed.
Pengakuan pendapatan dan beban
o.
Revenue and expense recognition
Pendapatan pembiayaan konsumen, pendapatan sewa pembiayaan, pendapatan bunga dan beban bunga diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif.
Consumer financing income, financing leases income, interest income and interest expenses are recognized using the effective interest method.
Pengakuan beban provisi yang dibayar dimuka sehubungan dengan pinjaman yang diterima dan biaya emisi efek utang yang diterbitkan ditangguhkan dan diamortisasi selama jangka waktu pinjaman yang diterima dan efek utang yang diterbitkan tersebut dengan menggunakan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari beban pendanaan.
Upfront fees related to the borrowings and debt securities issued issuance costs are deferred and amortized over the terms of the related borrowings and debt securities issued using the effective interest method and are recorded as part of financing expense.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup seluruh fees dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif, termasuk biaya transaksi.
The calculation of the effective interest rate includes all fees and points paid or received that are an integral part of the effective interest rate, including transaction costs.
Pendapatan dan beban yang timbul untuk piutang pembiayaan konsumen atas dasar without recourse diamortisasi dengan suku bunga efektif dan dibukukan sebagai pendapatan pembiayaan konsumen dan beban pemasaran pada laba rugi komprehensif tahun berjalan.
Revenue and expense associated with consumer financing receivable without recourse are amortized using the effective interest rate and recorded as part of consumer financing income and marketing expenses on current statement of comprehensive income.
167
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) o.
p.
Pengakuan (lanjutan)
pendapatan
dan
2.
beban
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) o.
Revenue and (continued)
expense
recognition
Pendapatan denda keterlambatan dan keuntungan penghentian kontrak diakui pada saat diterima.
Late charges and penalty income and gain from contract termination are recognized when received.
Perusahaan tidak mengakui pendapatan bunga pembiayaan konsumen secara kontraktual yang piutangnya telah jatuh tempo lebih dari 2 (dua) bulan dan akan diakui sebagai pendapatan pada saat pembayaran piutang diterima.
The Company does not recognize interest income on consumer financing receivables based on contract that are overdue for more than 2 (two) months. Such income is recognized only when received.
Transaksi dan saldo dalam mata uang asing
p.
Foreign currency balances
transactions
and
Mulai tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan menerapkan PSAK No.10 (Revisi 2010), “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”.
Starting January 1, 2012, the Company’s adopted PSAK No. 10 (Revised 2010), “Effects of Changes in Foreign Exchange Rates”.
Penerapan PSAK No. 10 (Revisi 2010) tidak menimbulkan dampak yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.
The adoption of PSAK No. 10 (Revised 2010) has no significant impact on the financial reporting and disclosures in the financial statements.
Transaksi dalam mata uang asing dicatat dalam Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan sesuai dengan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia pada tanggal transaksi perbankan terakhir untuk tahun yang bersangkutan, dan laba atau rugi kurs yang timbul, dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun kini.
Transactions involving foreign currencies are recorded in Indonesian Rupiah at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are adjusted to reflect the average of the selling and buying rates of exchange prevailing at the last banking transaction date of the year, as published by Bank Indonesia, and any resulting gains or losses are credited or charged to operations of the current year.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, nilai tukar mata uang asing yang digunakan masing-masing sebesar Rp9.670 (nilai penuh) dan Rp9.068 (nilai penuh) untuk 1 Dolar Amerika Serikat (USD).
As of 31 December 2012 exchange rates used are amount) and Rp9,068 respectively, for 1 United (USD).
168
and 2011, the Rp9,670 (full (full amount) States Dollar
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) q.
2.
Pajak penghasilan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) q.
Income tax
Efektif tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan menerapkan PSAK No.46 (Revisi 2010), “Pajak Penghasilan”, yang mengharuskan Perusahaan untuk memperhitungkan konsekuensi pajak kini dan pajak masa depan atas pemulihan di masa depan (penyelesaian) dari jumlah tercatat aset (liabilitas) yang diakui dalam laporan posisi keuangan, dan transaksitransaksi serta peristiwa lain yang terjadi dalam tahun berjalan yang diakui dalam laporan keuangan.
Effective on January 1, 2012, the Company applied SFAS No.46 (Revised 2010), “Accounting for Income Tax”, which requires the Company to account for the current and future tax consequences of the future recovery (settlement) of the carrying amount of assets (liabilities) that are recognized in the statement of financial position; and transactions and other events of the current year that are recognized in the financial statements.
Penerapan PSAK No.46 (Revisi 2010) tidak menimbulkan perubahan yang besar terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.
The adoption of SFAS No.46 (Revised 2010) has no significant impact on the financial reporting and disclosures in the financial statements.
Beban pajak kini ditetapkan berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak tahun berjalan. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer antara aset dan liabilitas untuk tujuan komersial dan untuk tujuan perpajakan setiap tanggal pelaporan. Manfaat pajak di masa mendatang, seperti nilai terbawa atas saldo rugi fiskal yang belum digunakan, jika ada, juga diakui sejauh realisasi atas manfaat pajak tersebut dimungkinkan.
Current tax expense is provided based on the estimated taxable income for the current year. Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between commercial and tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Future tax benefit, such as the carry-forward of unused tax losses, if any, is also recognized to the extent that realization of such tax benefit is probable.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur pada tarif pajak yang diharapkan akan digunakan pada tahun ketika aset direalisasi atau ketika liabilitas dilunasi berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan) yang berlaku atau secara substansial telah diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan.
Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the year when the assets are realized or the liabilities are settled, based on the applicable tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at statements of financial position date.
Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
Changes in the carrying amount of deferred tax assets and liabilities due to a change in tax rates is charged to current year operations, except to the extent that it relates to items previously charged or credited to equity.
Perubahan terhadap kewajiban perpajakan diakui pada saat penetapan pajak diterima atau jika Perusahaan mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan telah ditetapkan.
Amendments to tax obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed against by the Company, when the result of the appeal is determined.
169
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) r.
s.
2.
Informasi segmen
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) r.
Segment information
Sejak 1 Januari 2011, Perusahaan telah menyajikan segmen operasi berdasarkan PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”.
Starting January 1, 2011, the Company has presented operating segment in accordance with SFAS No. 5 (Revised 2009), “Operating Segments”.
Segmen adalah bagian khusus dari Perusahaan yang terlibat baik menyediakan produk dan jasa (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dan jasa dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari segmen lainnya.
A segment is a distinguishable component of the Company that is engaged either in providing certain products and services within a particular economic environment (geographical segment), which is subject to risks and reward that are different from those of other segments.
Jumlah setiap unsur segmen dilaporkan merupakan ukuran yang dilaporkan kepada pengambil keputusan operasional untuk tujuan pengambilan keputusan untuk mengalokasikan sumber daya kepada segmen dan menilai kinerjanya.
The amount of each segment item reported is the measure reported to the chief operation decision maker for the purposes of making decisions about allocating resources to the segment and assessing its performance.
Pendapatan, beban, aset dan liabilitas segmen termasuk akun yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut.
Segment revenue, expenses, assets and liabilities include account directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment.
Informasi keuangan dilaporkan berdasarkan informasi yang digunakan oleh manajemen dalam mengevaluasi kinerja setiap segmen dan menentukan pengalokasian sumber daya. Sehubungan dengan ini, informasi segmen dalam laporan keuangan disajikan berdasarkan pengklasifikasian umum atas daerah pemasaran sebagai segmen geografis. tersebut Rincian informasi segmen diungkapkan dalam Catatan 37.
Financial information is reported based on the information used by management in evaluating the performance of each segment and determining the allocation of resources. In this respect, the business segment information in the financial statements is presented based on general classification of marketing areas as geographical segments. The details of segment information are disclosed in Note 37.
Laba per saham dasar
s.
Basic earnings per share Basic earnings per share are computed by dividing the income for the year by the weighted average number of shares outstanding during the year, which is Rp4,732, Rp4,555 and Rp2,299 (full amount) shares for each of the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010, respectively (Note 29).
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan yaitu masing-masing sejumlah Rp4.732, Rp4.555 dan Rp2.299 (nilai penuh) per lembar saham untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 (Catatan 29).
170
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) t.
2.
Liabilitas imbalan pasca-kerja
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) t.
Liability for post-employment benefits
Perusahaan mengakui seluruh imbalan kerja yang diberikan melalui program atau perjanjian formal dan informal, peraturan perundangundangan atau peraturan industri, yang mencakup imbalan pasca-kerja, imbalan kerja jangka pendek dan jangka panjang lainnya dan pesangon pemutusan hubungan kerja.
The Company recognizes employee benefits under formal and informal programs or agreements, under legislative requirements or through industry arrangements, including post-employment benefits, short-term and other long-term employee benefits and termination benefits.
Mulai tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan menerapkan PSAK No.24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”.
Starting January 1, 2012, the Company adopted PSAK No.24 (Revised 2010), “Employee Benefit”.
Penerapan PSAK No.24 (Revisi 2010) menimbulkan perubahan terhadap pengungkapan dalam laporan keuangan.
The adoption of SFAS No.24 (Revised 2010) has impact on the disclosures in the financial statements.
Perusahaan mencatat penyisihan manfaat untuk memenuhi imbalan minimum yang harus dibayar kepada karyawan-karyawan sesuai dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003 (“Undang-undang Tenaga Kerja”). dengan Penyisihan tersebut diestimasi menggunakan perhitungan aktuarial metode “Projected Unit Credit”.
The Company made provisions in order to meet the minimum benefits required to be paid to the qualified employees under Labor Law No.13/2003 (the “Labor Law”). The said provisions are estimated using actuarial calculations using the “Projected Unit Credit” method.
Penyisihan biaya jasa masa lalu diakui sebagai biaya pada saat terjadinya, kecuali untuk biaya jasa masa lalu yang belum menjadi hak (vested) yang diamortisasi dan diakui sebagai biaya selama periode hak. Selain itu, penyisihan untuk biaya jasa kini dibebankan langsung pada operasi tahun berjalan. Keuntungan atau kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial neto yang belum diakui pada akhir periode pelaporan sebelumnya melebihi 10,00% dari nilai kini liabilitas imbalan pasti atau 10,00% dari nilai wajar aset dana pensiun, pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian aktuarial yang melebihi batas 10,00% tersebut diakui atas dasar metode garis lurus selama ekspektasi rata-rata sisa masa kerja karyawan yang memenuhi syarat.
Provisions made pertaining to past service costs are recognized immediately as expense, except for non vested past service costs which are amortized and recognized as expense over the vesting period. On the other hand, provisions for current service costs are directly charged to operations of the current year. Actuarial gains or losses arising from experience adjustments and changes in actuarial assumptions are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses at the end of the previous reporting period exceed the greater of 10.00% of the present value of the defined benefit obligations or 10.00% of the fair value of plan assets, at that date. The actuarial gains or losses in excess of the said 10.00% threshold are recognized on a straight-line method over the expected average remaining service years of the qualified employees.
171
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) u.
Perubahan kebijakan pengungkapan
akuntansi
2.
dan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) u.
Changes in disclosures
accounting
policies
and
Perusahaan telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2012 yang dianggap relevan terhadap laporan keuangan namun tidak menimbulkan dampak yang signifikan:
The Company adopted the following revised accounting standards on January 1, 2012, which are considered relevant to the financial statements but did not have significant impact:
i.
PSAK No. 10 (Revisi 2010), “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”,
i.
SFAS No. 10 (Revised 2010), “The Effect of Changes in Foreign Exchange Rates”.
ii.
PSAK No.16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”.
ii.
SFAS No.16 (Revised 2011), “Property, Plant and Equipment”.
iii.
PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”
iii.
SFAS No. 24 (Revised “Employee Benefits”,
iv.
PSAK No.30 (Revisi 2011), “Sewa”.
iv.
SFAS No.30 (Revised 2011), “Leases”.
v.
PSAK No. 46 (Revisi 2010), “Akuntansi Pajak Penghasilan”,
v.
SFAS No. 46 (Revised “Accounting for Income Tax”
vi.
PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”
vi.
SFAS No. 50 (Revised 2010), “Financial Instrument: Presentation”,
vii.
PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”,
vii. SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instrument: Recognition and Measurement”
viii. PSAK No.56 (Revisi 2011), “Laba per Saham”.
viii. SFAS No.56 (Revised 2011), “Earning per Share”.
ix.
PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”,
ix.
SFAS No. 60, “Financial instruments: Disclosure”,
x.
ISAK No.15, “PSAK No.24 – Batas Aset Imbalan Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya”.
x.
IFAS No.15, “SFAS No.24 – The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding Requirements and their Interaction”.
172
2010),
2010),
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) u.
Perubahan kebijakan pengungkapan (lanjutan)
akuntansi
xi.
ISAK No.24, “Evaluasi beberapa Transaksi yang suatu Bentuk Legal Sewa”.
xii.
ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”
2.
dan
u.
Changes in accounting disclosures (continued) xi.
Substansi Melibatkan
policies
and
IFAS No.24, “Evaluating the Substance of Transactions Involving the Legal Form of a Lease”.
xii. ISAK No. 25, “Land Rights”, The adoption of the aforesaid accounting standards did not have significant impact the financial statements.
Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan terhadap laporan keuangan. 3.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)
SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Pertimbangan
Judgments
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mewajibkan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah-jumlah yang dilaporkan dalam laporan keuangan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.
The preparation of financial statements, in conformity with Indonesian Financial Accounting Standards requires management to make estimations and assumptions that affect amounts reported therein. Uncertainty about these assumptions and estimation could result material adjustments to the carrying amount of assets and liabilities within the next financial reporting period.
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan:
The following judgments are made by management in the process of applying the Company’s accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in the financial statements:
Usaha yang berkelanjutan
Going concern
Manajemen Perusahaan telah melakukan penilaian atas kemampuan Perusahaan untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Perusahaan memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Perusahaan untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.
The Company’s management has made an assessment of the Company’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Company has the resources to continue business in the future. Furthermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Company’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements continue to be prepared on the going concern basis.
173
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3.
SUMBER (lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF (continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Pertimbangan (lanjutan)
Judgments (continued)
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan
Classification of financial assets and financial liabilities
Perusahaan menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK No.55 (Revisi 2011) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Perusahaan seperti diungkapkan pada Catatan 2.
The Company determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in SFAS No.55 (Revised 2011). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with Company’s accounting policies disclosed in Note 2.
Estimasi dan asumsi
Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada akhir periode pelaporan yang memiliki risiko signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk periode pelaporan keuangan berikutnya, diungkapkan di bawah ini. Perusahaan mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun.
The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial reporting period are disclosed below. The Company based its assumptions and estimates on parameters which available when the financial statements were prepared.
Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi diluar kendali Perusahaan. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya.
Existing assumptions and circumstances about future developments may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Company. Such changes are reflected in the assumptions as they occur.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan
Allowance for impairment losses on financial assets
Evaluasi atas cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi dijelaskan pada Catatan 2e dan 2h.
Allowance for impairment losses on financial assets carried at amortized cost are evaluated as explained in Notes 2e and 2h.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai secara kolektif mencakup kerugian kredit yang melekat pada portofolio piutang pembiayaan konsumen dengan karakteristik risiko kredit yang sejenis ketika terdapat bukti objektif bahwa telah terjadi penurunan nilai piutang dalam portofolio tersebut. Dalam menentukan perlunya untuk membentuk cadangan kerugian penurunan nilai secara kolektif, manajemen mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas kredit, besarnya portofolio, konsentrasi kredit dan faktor-faktor ekonomi. Dalam mengestimasi cadangan yang dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk menentukan model kerugian bawaan dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman historis dan keadaan ekonomi saat ini. Ketepatan dari cadangan ini bergantung pada asumsi model dan parameter yang digunakan dalam penentuan cadangan kolektif.
Allowance for impairment losses collectively assessed includes inherent credit losses in consumer financing receivables portfolios with similar credit risk characteristics when objective evidence of impairment exist for those portfolios. In assessing the need for collective allowances for impairment losses, management considers factors such as credit quality, portfolio size, credit concentrations and economic factors. In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experience and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on the model assumptions and parameters used in determining collective allowances.
174
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3.
SUMBER (lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF (continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Estimasi dan asumsi (lanjutan)
Estimates and assumptions (continued)
Liabilitas imbalan pasca-kerja
Liability for post-employment benefits
Penentuan liabilitas imbalan pasca-kerja Perusahaan bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan oleh aktuaris independen dalam menghitung jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, tingkat pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan, umur pensiun dan tingkat kematian. Hasil aktual yang berbeda dari asumsi yang ditetapkan Perusahaan yang memiliki pengaruh lebih dari 10,00% kewajiban imbalan pasti, ditangguhkan dan diamortisasi secara garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja karyawan.
The determination of the Company’s liability for post-employment benefits is dependent on its selection of certain assumptions used by the independent actuaries in calculating such accounts. Those assumptions include among others, discount rates, annual salary increase rate, annual employee turn-over rate, disability rate, retirement age and mortality rate. Actual results that differ from the Company’s assumptions which affects are more than 10.00% of the defined benefit obligations are deferred and being amortized on a straight-line method over the expected average remaining service years of the qualified employees.
Walaupun Perusahaan berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan pada hasil aktual atau perubahan signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Perusahaan dapat mempengaruhi secara material liabilitas imbalan pasca-kerja dan beban imbalan kerja neto.
While the Company believes that its assumptions are reasonable and appropriate, significant differences in the Company’s actual results or significant changes in the Company’s assumptions may materially affect its estimated liability for post-employment benefits and net employment benefits expense.
Penyusutan aset tetap
Depreciation of fixed assets
Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode saldo menurun kecuali untuk penyusutan bangunan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat ekonomisnya. Sebagai mana yang telah di jelaskan pada Catatan 2k, manajemen mengestimasi masa manfaat ekonomis aset tetap antara 4 (empat) sampai dengan 20 (dua puluh) tahun. Ini adalah umur yang secara umum diharapkan dalam industri dimana Perusahaan menjalankan bisnisnya. Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya biaya penyusutan masa depan mungkin direvisi.
The costs of fixed assets are depreciated with declining-balance method except for building depreciation with straight-line method over their estimated useful lives. As explained on Note 2k, management properly estimates the useful lives of these fixed assets ranging from 4 (four) to 20 (twenty) years. These are common life expectancies applied in the industries where the Company conducts its businesses. Changes in the expected level of usage and technological development could impact the economic useful lives and the residual values of these assets, and therefore future depreciation charges could be revised.
Pajak Tangguhan
Deferred tax
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan.
Deferred tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference.
Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan.
Management judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future strategic tax planning.
175
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4.
KAS DAN BANK
4. 2012
Kas Bank Rupiah Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk Pihak ketiga PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Lainnya Sub total Mata uang asing Dolar Amerika Serikat Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk Total bank Cadangan kerugian penurunan nilai Total kas dan bank
5.
CASH ON HAND AND IN BANKS
2011
2010
862
615
567
2.559
2.318
11.253
7.732 516 178
6.477 44 174
1.591 1.327 285
10.985
9.013
14.456
18
18
101
11.003
9.031
14.557
-
-
11.865
9.646
(146) 14.978
Cash on hand Cash in banks Rupiah Related party PT Bank Internasional IndonesiaTbk Third parties PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Others Sub total Foreign currency United States Dollar Related party PT Bank Internasional IndonesiaTbk Total cash in banks Allowance for impairment losses Total cash on hand and in banks
Rata-rata tingkat suku bunga dari penempatan kas pada bank berkisar antara 1,42% - 2,50% per tahun pada tahun 2012.
Average interest rate of cash in banks ranging from 1.42% - 2.50% per annum in 2012.
Perusahaan melakukan penilaian kas pada bank secara individual untuk menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai.
The Company individually assess cash in banks to determine whether there is objective evidence of impairment.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai sehingga tidak perlu dibentuk cadangan kerugian penurunan nilai atas kas pada bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.
Management believes that there is no objective evidence of impairment therefore no allowance for impairment losses on cash in banks is necessary as of December 31, 2012 and 2011.
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN
5.
Financial lease receivables consists of:
Piutang sewa pembiayaan terdiri dari: 2012 Pihak berelasi Piutang sewa pembiayaan Nilai sisa terjamin Pendapatan belum diakui Simpanan jaminan Total pihak berelasi
FINANCIAL LEASES RECEIVABLES
2011
2010
640 4 (123) (4)
847 4 (205) (4)
-
Related party Finance leases receivables Guaranteed residual value Unearned income Deposit
517
642
-
Total related parties
176
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5.
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN (lanjutan) 2012 Pihak ketiga Piutang sewa pembiayaan Nilai sisa terjamin Pendapatan belum diakui Simpanan jaminan
5.
FINANCIAL LEASE RECEIVABLES (continued)
2011
2010 Third parties Finance leases receivables Guaranteed residual value Unearned income Deposit
59.515 14.493 (8.025) (14.493)
1.047 707 (67) (707)
523 246 (76) (246)
Sub total Pendapatan dan biaya yang ditangguhkan
51.490
980
447
(2.025)
(53)
(11)
Total pihak ketiga
49.465
927
436
Total third parties
1.569
436
Total finance leases receivables
-
-
Allowance for impairment losses
Total piutang sewa pembiayaan
49.982
Cadangan kerugian penurunan nilai
(33)
Sub total Deferred amortised cost
Total piutang sewa pembiayaan - neto
49.949
1.569
436
Total finance leases receivables - net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun
9,22%
12,33%
13,85%
Annual average effective interest rate
Sifat dari hubungan dan transaksi antara Perusahan dengan pihak berelasi dijelaskan pada Catatan 2c dan 30.
The nature of relationships and transactions of the Company with the related party are explained in Notes 2c and 30.
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010, seluruh piutang sewa pembiayaan yang diberikan kepada debitur adalah untuk tujuan pembiayaan kendaraan bermotor.
As of December 31, 2012, 2011, and 2010, all finance leases receivables granted to debtors are for vehicles financing purpose.
Jumlah angsuran piutang sewa pembiayaan sesuai dengan jatuh tempo adalah sebagai berikut:
Total finance leases receivables maturity date is as follows:
2012
Pihak berelasi Satu tahun berikutnya Dua tahun berikutnya Tiga tahun berikutnya Empat tahun berikutnya atau lebih
2011
based
on
2010
202 202 202
202 202 202
-
34
241
-
Related party The following year The second following years The third following years The fourth following years or later
640
847
-
Total related party
163 18.456 18.355 15.068
821 177 49
337 149 37
7.473
-
-
Third parties Past due received The following year The second following years The third following years The fourth following years or later
Total pihak ketiga
59.515
1.047
523
Total third parties
Total piutang sewa pembiayaan - bruto
60.155
1.894
523
Total finance lease receivables - gross
Total pihak berelasi Pihak ketiga Telah jatuh tempo Satu tahun berikutnya Dua tahun berikutnya Tiga tahun berikutnya Empat tahun berikutnya atau lebih
177
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5.
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN (lanjutan)
5.
FINANCE LEASES RECEIVABLES (continued) Classification of finance leases receivables gross based on overdue days was as follows:
Pengelompokan piutang sewa pembiayaan - bruto menurut hari tunggakan adalah sebagai berikut: 2012
2011
2010
Tidak ada tunggakan 1 - 30 hari 31 - 60 hari 61 - 90 hari > 90 hari
54.895 4.932 328 -
1.894 -
523 -
Current 1 - 30 days 31 - 60 days 61 - 90 days > 90 days
Jumlah piutang sewa pembiayaan - bruto
60.155
1.894
523
Total finance lease receivables - gross
The movements in the balance of allowance for impairment losses are as follows:
Perubahan saldo penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2012
6.
2011
2010
Saldo awal tahun Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK No. 55 (revisi 2006) Penghapusan piutang Penyisihan tahun berjalan
-
-
1
33
-
(1) -
Saldo akhir
33
-
-
Beginning balance Correction on application of SFAS No. 55 (2006 revision) Receivables written-off Provision during the year Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010, seluruh piutang sewa pembiayaan dinilai secara kolektif dengan total penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp33, RpNihil dan RpNihil.
As of December 31, 2012, 2011, and 2010, all finance lease receivables were collectively assess for impairment with total allowance for impairment losses of Rp33, RpNil dan RpNil, respectively.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan atas kerugian penurunan nilai piutang sewa pembiayaan di atas dapat mencukupi untuk menutup kerugian atas penurunan nilai piutang tersebut.
Management believes that the above allowance for impairment losses of finance leases receivables is sufficient to cover losses from impairment of such receivables.
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN
6.
Consumer financing receivables consist of:
Piutang pembiayaan konsumen terdiri dari: 2012 Pihak berelasi Piutang pembiayaan konsumen PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Pendapatan belum diakui Total pihak berelasi
CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
2011
2010
15.556 (3.526)
6.538 (1.469)
1.828 (428)
12.030
5.069
1.400
178
Related party Consumer financing receivables PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Unearned income Total related party
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
6.
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 2012 Pihak ketiga Piutang pembiayaan konsumen Pendapatan belum diakui Sub total Pendapatan dan beban yang ditangguhkan Total pihak ketiga Total piutang pembiayaan konsumen
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun
2011
CONSUMER (continued)
FINANCING
1.329.930 (149.816)
467.687 (56.915)
2.189.105
1.180.114
410.772
(198.587)
RECEIVABLES
2010
2.493.508 (304.403)
(135.845)
(83.076)
1.990.518
1.044.269
327.696
2.002.548
1.049.338
329.096
Cadangan kerugian penurunan nilai Total piutang pembiayaan-neto
6.
(2.794)
(1.169)
(691)
Third parties Consumer financing receivables Unearned income Sub total
Deferred income and expense Total related parties Total consumer financing receivables
Allowance for impairment losses
1.999.754
1.048.169
328.405
Total consumer financing receivable-net
10,32%
11,22%
11,99%
Annual average effective interest rate
Total piutang pembiayaan konsumen - bruto yang dikelola Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012, termasuk piutang pembiayaan yang dibiayai bersama pihak lain secara without recourse adalah Rp8.117.038 (2011: Rp6.238.306 dan 2010: Rp4.435.813).
As at December 31, 2012, total consumer financing receivables - gross managed by the Company, including without recourse joint finance is Rp8,117,038 (2011: Rp6,238,306 and 2010: Rp4,435,813).
Jumlah angsuran pembiayaan konsumen sesuai dengan jatuh temponya sebagai berikut:
Total installments for consumer financing based on maturity date is as follows:
2012
Pihak berelasi Satu tahun berikutnya Dua tahun berikutnya Tiga tahun berikutnya Empat tahun berikutnya Total pihak berelasi Pihak ketiga Telah jatuh tempo Satu tahun berikutnya Dua tahun berikutnya Tiga tahun berikutnya Empat tahun berikutnya Total pihak ketiga Total piutang pembiayaan konsumen-bruto
2011
2010
3.978 3.788 3.676 4.114
1.919 1.556 1.219 1.844
466 466 425 471
Related party for the next 1 year 2 year 3 year 4 year
15.556
6.538
1.828
Total related party
9.650 1.014.244 703.426 365.195 400.993
5.391 704.955 401.397 183.361 34.826
1.150 238.434 138.186 72.465 17.452
Third parties Past due receivable For the next 1 year 2 year 3 year 4 year
2.493.508
1.329.930
467.687
Total third parties
2.509.064
1.336.468
469.515
Total consumer financing receivables-gross
179
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6.
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan)
6.
CONSUMER (continued)
RECEIVABLES
Classification of consumer financing receivables gross based on overdue days was as follows:
Pengelompokan piutang pembiayaan konsumen bruto menurut hari tunggakan adalah sebagai berikut: 2012
FINANCING
2011
2010
Tidak ada tunggakan 1 - 30 hari 31 - 60 hari 61 - 90 hari > 90 hari
2.334.600 165.024 5.955 1.266 2.219
1.249.081 81.548 2.795 809 2.235
451.520 15.436 926 295 1.338
Current 1 - 30 days 31 - 60 days 61 - 90 days > 90 days
Total piutang pembiayaan konsumen bruto
2.509.064
1.336.468
469.515
Total consumer financing receivable gross
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010, seluruh pembiayaan konsumen yang diberikan kepada debitur adalah untuk tujuan pembiayaan kendaraan bermotor.
As of December 31, 2012, 2011, and 2010, all consumers financing granted to debtors are for vehicles financing purpose.
Perusahaan menggunakan piutang pembiayaan konsumen yang dimiliki sebagai jaminan utang bank, utang pembiayaan bersama kepada bank, medium-term notes dan obligasi. Total piutang pembiayaan konsumen (setelah dikurangi dengan pendapatan yang belum diakui) yang dijaminkan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 adalah sebagai berikut:
The Company uses consumer finance receivables as collateral for bank loans, joint financing with banks, medium - term notes and bonds payable. Total of consumer finance receivable (after deducting unearned income) which are pledged as collateral as of December 31, 2012, 2011, and 2010 are as follows:
2012 Utang Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank Permata Tbk PT Bank Hana PT Bank Internasional Indonesia Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
2011
2010
297.476 93.765 73.075 71.093
22.959 50.019 -
21.045 3.508 -
70.019 42.014 29.626
30.012 50.302 47.056
4.002 -
Bank Loan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank PermataTbk PT Bank Hana PT Bank Internasional Indonesia Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk
Medium-term Notes PT Bank OCBC NISP Tbk
289.966
294.203
-
Medium-term Notes PT Bank OCBC NISP Tbk
Utang Obligasi Pemegang obligasi I BII Finance
332.026
-
-
Bonds Payable Investor of bonds I BII Finance
1.299.060
494.551
28.555
Total
Total
180
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6.
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan)
6.
7.
FINANCING
RECEIVABLES
The movements in the balance of allowance for impairment losses are as follows:
Perubahan saldo penyisihan atas penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2012
CONSUMER (continued)
2011
2010
Saldo awal tahun Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006) Penghapusan piutang Penyisihan tahun berjalan
1.169
691
1.715
(216) 1.841
(209) 687
(1.543) (48) 567
Saldo akhir
2.794
1.169
Beginning balance Correction on application of SFAS 55 (2006 revision) Receivables written-off Provision during the year
691
Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010, seluruh piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada debitur dinilai secara kolektif dengan total penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp2.794, Rp1.169 dan Rp691.
As of December 31, 2012, 2011, and 2010, all consumer financing receivables were collectively assess for impairment with total allowance for impairment losses of Rp2,794, Rp1,169 dan Rp691, respectively .
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan atas penurunan nilai piutang pembiayaan konsumen di atas dapat mencukupi untuk menutup kerugian atas penurunan nilai piutang tersebut.
Management believes that the above allowance for impairment losses on consumer financing receivables is sufficient to cover losses from impairment of such receivables.
PIUTANG LAIN-LAIN
7. 2012
Pihak berelasi Piutang karyawan Tagihan pembelian kendaraan Total pihak berelasi Pihak ketiga Piutang karyawan Piutang premi asuransi Tagihan pembelian kendaraan Total pihak ketiga Total piutang lain-lain
2011
OTHER RECEIVABLES 2010
770 -
936 3.182
489 90.383
Related parties Employees receivables Claim of vehicle purchases
770
4.118
90.872
Total related parties
54 -
177 2.192 105
505 968 -
54
2.474
1.473
824
6.592
92.345
Third parties Employees receivables Insurance premiums receivables Claim of vehicle purchases Total third parties Total other receivables
The claim of vehicle purchases represents payment to dealers for car purchases which will be reimbursed by creditor bank in relation to joint financing transaction (Note 36).
Tagihan pembelian kendaraan merupakan pembayaran kepada dealer untuk pembelian kendaraan yang akan ditagihkan ke bank kreditur sehubungan dengan kerjasama pembiayaan bersama (joint financing) (Catatan 36).
181
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8.
BIAYA DIBAYAR DIMUKA
8. 2012
Uang muka Sewa gedung Renovasi gedung Sewa rumah Lain-lain Total biaya dibayar dimuka
2011
2010
3.947 5.011 1.117 50 602
475 3.679 758 67 954
190 2.939 5.433 90 473
Advance payment Building rental Advance for building renovation House rental Others
10.727
5.933
9.125
Total prepaid expenses
The advance payments balance in 2012 includes payments for Surabaya Branch building acquisition amounting to Rp3,254.
Termasuk dalam saldo uang muka pada tahun 2012 adalah uang muka untuk pembelian gedung cabang Surabaya sebesar Rp3.254. 9.
PREPAID EXPENSES
ASET TETAP
9.
FIXED ASSETS
2012 Saldo Awal/ Beginning Balance
Penambahan/ Additions
Pengurangan/ Deductions
Biaya Perolehan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
18.235 5.936 2.171 10.406 2.271 7.048
267 538 1.757 771 4.346
25 3 944
Total Biaya Perolehan
46.067
7.679
972
Reklasifikasi/ Reclassification
-
Saldo Akhir/ Ending Balance
18.502 5.936 2.684 12.163 3.039 10.450
Cost Direct ownership: Buildings Buildings improvement Office equipment Computer and electronic Furniture and fixture Motor vehicles
52.774
Total Cost
_________________
-
Akumulasi Penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
293 620 1.479 6.640 1.137 2.195
920 1.339 420 1.181 471 1.690
25 2 568
-
1.213 1.959 1.874 7.821 1.606 3.317
Accumulated Depreciation Direct ownership: Buildings Building infrastructure Office equipment Computer and electronic Furniture and fixture Motor vehicles
Total Akumulasi Penyusutan
12.364
6.021
595
-
17.790
Total Accumulated Depreciation
Total Tercatat
33.703
34.984
Carrying Amount
2011 Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya Perolehan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
Penambahan/ Additions
Pengurangan/ Deductions
2.692 1.775 9.215 1.640 3.700
18.235 4.869 435 1.384 632 3.653
39 193 1 305
19.022
29.208
538
Reklasifikasi/ Reclassification
(2.692 ) 1.067 -
Saldo Akhir/ Ending Balance Cost Direct ownership: 18.235 Buildings 5.936 Buildings improvement 2.171 Office equipment 10.406 Computer and electronic 2.271 Furniture and fixture 7.048 Motor vehicles
_________________
Total Biaya Perolehan
182
(1.625 )
46.067
Total Cost
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9.
ASET TETAP (lanjutan)
9.
FIXED ASSETS (continued)
2011 Saldo Awal/ Beginning Balance
Penambahan/ Additions
Pengurangan/ Deductions
Reklasifikasi/ Reclassification
Saldo Akhir/ Ending Balance
Akumulasi Penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
12 1.131 5.553 767 1.263
383 615 387 1.270 370 1.164
39 183 232
(102) 5 -
293 620 1.479 6.640 1.137 2.195
Accumulated Depreciation Direct ownership: Buildings Building infrastructure Office equipment Computer and electronic Furniture and fixture Motor vehicles
Total Akumulasi Penyusutan
8.726
4.189
454
(97)
12.364
Total Accumulated Depreciation
33.703
Carrying Amount
Jumlah Tercatat
10.296
2010 Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya Perolehan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
Penambahan/ Additions
Pengurangan/ Deductions
1.286 8.256 1.263 1.428
2.692 646 1.466 747 2.629
157 507 370 357
12.233
8.180
1.391
Reklasifikasi/ Reclassification
-
Saldo Akhir/ Ending Balance
2.692 1.775 9.215 1.640 3.700
Cost Direct ownership: Buildings Buildings infrastructure Office equipment Computer and electronic Furniture and fixture Vehicles
19.022
Total Cost
_________________
Total Biaya Perolehan
Akumulasi Penyusutan Kepemilikan langsung: Bangunan Prasarana bangunan Peralatan kantor Komputer dan elektronik Inventaris kantor Kendaraan bermotor
1.133 5.043 926 816
12 155 994 202 615
157 484 361 168
-
12 1.131 5.553 767 1.263
Accumulated Depreciation Direct ownership: Buildings Building infrastructure Office equipment Computer and electronic Furniture and fixture Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan
7.918
1.978
1.170
-
8.726
Total Accumulated Depreciation
Jumlah Tercatat
4.315
10.296
Carrying Amount
The details of gains on disposals of fixed assets are as follows:
Rincian dari laba atas penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: 2012
-
2011
2010
Harga jual Nilai buku
829 377
229 84
381 221
Selling price Book value
Laba penjualan aset tetap (Catatan 24)
452
145
160
Gains from sale of Fixed assets (Note 24)
Depreciation charged to operation for the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010 amounted to Rp6,021, Rp4,189, and Rp1,978.
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp6.021, Rp4.189, dan Rp1.978.
183
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
9.
ASET TETAP (lanjutan)
9.
FIXED ASSETS (continued)
Aset tetap Perusahaan, kecuali tanah, pada tanggal 31 Desember 2012 diasuransikan kepada perusahaan-perusahaan asuransi pihak ketiga, yaitu PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk, PT Asuransi Jaya Proteksi, PT Asuransi Central Asia (ACA), PT Zurich Insurance Indonesia, PT Asuransi Sinar mas, PT Asuransi Allianz Utama Indonesia dan PT Asuransi Wahana Tata, dengan nilai pertanggungan sebesar Rp124.438 (31 Desember 2011: Rp20.852; 31 Desember 2010: Rp11.450). Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
As of December 31, 2012, fixed assets of the Company, except land, were insured with the Company’s third parties insurance companies of PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk, PT Asuransi Jaya Proteksi, PT Asuransi Central Asia (ACA), PT Zurich Insurance Indonesia, PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi Allianz Utama Indonesia and PT Asuransi Wahana Tata, with sum insured of Rp124.438 (31 Desember 2011: Rp20.852; 31 Desember 2010: Rp11.450). Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured.
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat suatu risiko tertentu terhadap aset yang dipertanggungkan.
Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured.
10. ASET LAIN-LAIN
10. OTHER ASSETS 2012
2011
2010
Beban tangguhan hak atas tanah Beban provisi/komisi ditangguhkan Setoran jaminan Lainnya
1.437 1.182 212 416
1.528 79 293
272 91
Deferred land right Deferred provision/commission Guarantee deposits Others
Total aset lain-lain
3.247
1.900
363
Total other assets
Deferred provision/commision represents expenditure of expense to the withdrawal of bank loan.
Beban provisi/komisi ditangguhkan merupakan pengeluaran biaya provisi atas penarikan utang bank. 11. UTANG BANK
11. BANK LOANS The details of short-term bank loans are as follows:
Utang bank jangka pendek terdiri dari: 2012 Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk Pihak ketiga PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Hana PT Bank Permata Tbk (Unit Usaha Syariah) PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Permata Tbk Total pihak ketiga Total utang bank Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun
2011
2010 Related party PT Bank Internasional Indonesia Tbk
72.000
38.000
4.000
286.595 91.986
-
-
70.683 50.000 41.667 30.000 -
75.000 50.000 50.000
-
570.931
175.000
-
642.931
213.000
4.000
Total bank loans
9,81%
10,13%
10,50%
Annual average effective interest rate
184
Third parties PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Hana PT Bank PermataTbk (Sharia unit) PT Bank Ekonomi Raharja Tbk PT Bank Victoria International Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Permata Tbk Total third parties
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
Utang bank diklasifikasikan dalam kelompok liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.
Bank loans were classified as financing liabilities measured at amortized cost by using effective interest rate.
Utang bank yang dimiliki seluruhnya menggunakan denominasi mata uang Rupiah.
All bank loans were denominated in Rupiah.
Utang bank memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Perusahaan terpapar risiko suku bunga atas nilai dan risiko suku bunga atas arus kas.
Bank loans bear fixed and floating interest rate, hence the Company has a fair value interest rate risk and cash flow interest rate risk.
Nilai wajar untuk utang bank dengan bunga mengambang didasarkan pada bunga di pasar. Estimasi nilai wajar dari utang bank dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi harga di pasar didasarkan pada diskonto arus kas menggunakan suku bunga untuk utang baru dengan jangka waktu yang serupa (Catatan 32).
The aggregate fair values of bank loans with floating interest rate are calculated based on market interest rate. The estimated fair value of bank loans with fixed interest rate where quoted market prices are not available, is determined by discounting cash flows using a current yield curve appropriate for similar term of bank loan (Note 32).
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”)
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman promes berulang dari BII sejak tahun 2006 berdasarkan perjanjian pinjaman tanggal 14 Desember 2006, fasilitas pinjaman tersebut telah diperpanjang beberapa kali hingga tahun 2009.
The Company obtained a demand loan facility in 2006 based on loan agreement dated December 14, 2006. Renewal of demand loan facility has been made several times up until 2009.
Berdasarkan Perpanjangan Perjanjian Kredit tanggal 8 Januari 2010, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman promes berulang dengan limit fasilitas tidak melebihi Rp15.000 dengan jangka waktu 1 tahun yang berakhir tanggal 14 Desember 2010. Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga sebesar 10,00% per tahun.
Based on loan agreement addendum dated January 8, 2010, the Company extended the demand loan facility with a maximum facility limit of Rp15,000 for period of 1 year which matured on December 14, 2010. The loan facility bear interest rate at 10.00% per annum.
Berdasarkan Perjanjian Kredit tanggal 8 Januari 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman rekening koran dengan jumlah fasilitas tidak melebihi Rp10.000 dengan jangka waktu pinjaman dimulai dari tanggal 11 Januari 2010 sampai tanggal 14 Desember 2010. Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga sebesar 10,50% per tahun.
Based on loan agreement dated January 8, 2010, the Company obtained the loan facility in the form of overdraft with maximum facility limit of Rp10,000 with term of facility starting on January 11, 2010 until December 14, 2010. The loan facility bear interest rate at 10.50% per annum.
185
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (lanjutan)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (continued)
Berdasarkan adendum Perjanjian tanggal 13 Desember 2010, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman promes berulang dan pinjaman rekening koran dengan jumlah fasilitas masingmasing tidak melebihi Rp30.000 dan Rp20.000 dengan jangka waktu 1 tahun yang berakhir tanggal 14 Desember 2011 dan diperpanjang sampai tanggal 14 Pebruari 2012. Tingkat bunga per tahun untuk pinjaman promes berulang dan pinjaman rekening koran akan ditentukan oleh pihak bank pada saat penarikan fasilitas pinjaman.
Based on agreement addendum on December 13, 2010, the Company extended the demand loan facility and overdraft with maximum facility limit of Rp30,000 and Rp20,000 respectively for loan period of 1 year which matured on December 14, 2011 and extended until February 14, 2012. The interest rate for demand loan facility and overdraft facility will be determined by bank counterpart at the time of facility drawdown.
Berdasarkan adendum Perjanjian Kredit tanggal 23 Februari 2012, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman rekening koran dan pinjaman promes berulang dengan limit fasilitas masingmasing tidak melebihi Rp20.000 dan Rp30.000 dengan jangka waktu pinjaman mulai tanggal 14 Februari 2012 sampai tanggal 14 Desember 2012. Tingkat bunga per tahun untuk pinjaman promes berulang dan pinjaman rekening koran akan ditentukan oleh pihak bank pada saat penarikan fasilitas pinjaman.
Based on Credit Agreements Addendum dated February 23, 2012, the Company has extended the overdraft facility and demand loan facility with maximum credit limit of Rp20,000 and Rp30,000 with the term of facility starting February 14, 2012 until December 14, 2012. The interest rate for the demand loan facility and overdraft facility will be determined by bank counterpart at the time of facility drawdown.
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari BII.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from BII.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi beberapa ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya:
During the facility period, the Company has the obligation to comply with the terms of the loan agreement which include the following:
a.
Menjaga kecukupan piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah fasilitas pinjaman, bila mana jumlah piutang menjadi kurang dari jumlah yang ditetapkan maka Perusahaan berkewajiban untuk melakukan setoran deposito pada rekening escrow di BII atau melakukan pelunasan hingga nilai piutang yang dijaminkan menjadi setara dengan nilai fasilitas pinjaman.
a.
b.
Memastikan piutang pembiayaan konsumen yang dijaminkan kepada BII tidak memiliki tunggakan lebih dari 30 hari.
b. Make sure that consumer finance receivables which are pledged to BII are not overdue more than 30 days.
c.
Menjaga komposisi piutang pembiayaan konsumen yang memiliki tunggakan lebih dari 90 hari agar tidak lebih dari 3,00% dari keseluruhan piutang pembiayaan konsumen yang dimiliki Perusahaan.
c. Maintain the consumer finance receivables composition which has overdued more than 90 days was not higher than 3.00% of all consumer finance receivable owned by the Company.
Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman (Catatan 6).
The Company provided a fiduciary collateral in the form of consumer finance receivables given to third party of about 100% of total principal amount of bank loan facility (Note 6).
186
Maintain consumer finance receivables adequacy of 100% of the total amount of the outstanding bank loan, if the Company failed, Company has an obligation to guarantee the deposits to BII’s escrow account or settle part of the bank loan until the consumer financing receivable pledged is equivalent with facility carrying amount.
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (lanjutan)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Perusahaan telah mematuhi seluruh ketentuan dalam perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit Modal Kerja No. 67 tanggal 21 November 2012. Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman modal kerja dari Mandiri dengan limit fasilitas sebesar Rp300.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 20 Mei 2014. Tingkat bunga yang dikenakan oleh Mandiri adalah tingkat bunga tetap. Tingkat bunga yang dikenakan untuk pinjaman sampai dengan tenor satu tahun sebesar 8,50% per tahun, tenor pinjaman lebih dari satu tahun sampai dengan dua tahun sebesar 8,75% per tahun, dan untuk tenor pinjaman lebih dari dua tahun sampai dengan tiga tahun sebesar 9,00% per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 105,00% dari limit pinjaman.
Based on agreement for Working Capital No.67 dated November 21, 2012, the Company obtained working capital credit facility from Mandiri with maximum amount of Rp300,000 with the period of facility maturing on May 20, 2014. The interest rate set by Bank Mandiri was fixed rate. Interest rate for credit tenor until 1 (one) year is 8.50% per annum, credit tenor of more than 1(one) year and until 2 (two) years is 8.75% per annum, and credit tenor more than 2 (two) year and until 3 (three) years is 9.00% per annum. This facility is secured by fiduciary transfer of all of the Company’s current receivables given to the third parties of about 105.00% of loan facility limit.
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari Mandiri.
As of December 31, 2012, the Company has fully utlized the loan facility from Mandiri.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya:
During the loan facility period, the Company has an obligation to comply with the terms of the loan agreement which includes the following:
a.
Memelihara gearing ratio sesuai Peraturan Pemerintah (Menteri Keuangan) yang berlaku. Apabila gearing ratio melampaui ketentuan yang berlaku, Mandiri berhak untuk menangguhkan penarikan atas sisa limit kredit yang belum ditarik. Apabila gearing ratio telah mencapai 9 (sembilan) kali, maka Perusahaan harus menyampaikan action plan untuk memperbaiki gearing ratio tersebut.
a. Mantain gearing ratio in accordance with Government Regulation (Ministry of Finance). If gearing ratio exceed the provision set, Mandiri has the right to suspend the withdrawal of the remaining undrawn credit limit. If gearing ratio reached to 9 (nine) times, the Company is obliged to deliver an action plan to improve the gearing ratio.
b.
Menyampaikan laporan kinerja bulanan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah akhir bulan laporan dalam bentuk hardcopy atau softcopy.
b. Submit a monthly performance report maximum 30 (thirty) days after the end of reporting month date in hardcopy or softcopy form.
c.
Menyampaikan laporan keuangan triwulanan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender setelah akhir bulan laporan dalam bentuk hardcopy atau softcopy.
c. Submit quarterly financial statements maximum 30 (thirty) day after the end of reporting monthly in hardcopy or softcopy form.
d. Menyampaikan laporan keuangan tahunan yang telah diaudit paling lambat 180 (seratus delapan puluh) hari kalender setelah akhir periode laporan.
d. Submit an audited end of year report maximum 180 (one hundred and eighty) days after the end of monthly report date
187
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”) (lanjutan)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”) (continued)
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya (lanjutan):
During the loan facility period, the Company has an obligation to comply with the terms of the loan agreement which includes the following (continued):
e. Perusahaan diwajibkan untuk menjaga porsi penyertaan modal pemegang sahamnya yang berbadan hukum agar sesuai dengan peraturan menteri keuangan yang berlaku.
e. The Company is obliged to keep its equity shareholders of legal entities to follow the required regulation from Ministry of Finance.
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
PT Bank Hana (”Hana”)
PT Bank Hana (“Hana”)
Pada tanggal 06 November 2012, Perusahaan mendapatkan persetujuan fasilitas pinjaman dengan nomor surat No.24/3012/PN/kred. Adapun besarnya plafond kredit yang diberikan adalah sebesar Rp100.000 yang berupa fasilitas pinjaman WCI (Working Capital Installment) dengan jangka waktu 1 (satu) tahun sejak pencairan masingmasing kredit dengan availability period 1 (satu) bulan sejak penandatanganan perjanjian pinjaman.
On November 6, 2012, the Company obtained the loan facility agreement No.24/3012/PN/kred. Maximum credit limit amounted to Rp100,000 for Working Capital Installment (WCI) with facility period of 1 (one) year since withdrawal date and 1 (one) month availability period since the signing date on loan agreement.
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari Hana.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from Hana.
Selama periode pinjaman, Perusahaan harus memberikan laporan daftar piutang Perusahaan yang dijaminkan di Hana wajib diperbaharui setiap 3 (tiga) bulan. Total daftar piutang yang diserahkan tersebut minimal 75,00% dari saldo pinjaman Perusahaan di Hana.
During the loan facility period, the Company is required to provide the listing of the Company’s active receivables pledged as collateral to Bank Hana every 3 (three) months. The minimum of total of receivable list submitted is 75.00% of Company’s outstanding loan balance in Hana.
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
PT Bank Permata Tbk-Unit Usaha Syariah (”Permata Syariah”)
PT Bank Permata Tbk-Sharia Unit (”Permata Sharia”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 24 tanggal 18 Juni 2012, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman Murabahah dengan maksimum limit fasilitas tidak melebihi Rp75.000 dengan jangka waktu pinjaman 42 (empat puluh dua) bulan sejak tanggal pencairan pertama. Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen Perusahaan.
Based on notarial deed of Credit Agreement No. 24 dated June 18, 2012, the Company obtained Murabahah facility with maximum facility limit of Rp75,000 for the loan period of 42 (fourty two) months since the first withdrawal. This facility was collateralized by the Company’s consumer financing receivables.
188
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Permata Tbk-Unit Usaha Syariah (”Permata Syariah”) (lanjutan)
PT Bank Permata Tbk-Sharia Unit (”Permata Sharia”) (continued)
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari Permata Syariah.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from Permata Sharia.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi beberapa ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya:
During the facility period, the Company has an obligation to comply with the terms of the loan agreement which include the following:
a.
Menjaga gearing ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali
a.
Maintain maximum gearing ratio of 10 (ten) times
b.
Memonitor komposisi piutang pembiayaan konsumen dengan tunggakan lebih dari 30 (tiga puluh) hari agar tidak lebih besar dari 4,00% dan piutang dengan tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari agar tidak lebih besar dari 2,50%
b.
Monitor consumer financing receivables composition with over due above 30 (thirty) days was not higher than 4.00% and receivable with over due more than 90 (ninety) days was not higher than 2.50%.
c.
Menjaga persentase average net write-off terhadap jumlah portofolio selama 12 (dua belas) bulan terakhir tidak melebihi 2,00% dan
c.
Maintain the net write off average percentage of 2.00% of total maximum of portfolio until the last 12 (twelve) months
d.
Menjaga perbandingan saldo pinjaman dari Permata Syariah tidak lebih dari 2,00% terhadap jumlah service asset yang dimiliki Perusahaan, atau menjaga saldo pinjaman dari Permata Syariah tidak lebih dari 2 (dua) kali modal Perusahaan, yang mana lebih tinggi.
d.
Maintain comparative loan balance from Permata Sharia of not more than 2.00% of service asset owned by the Company or maintain the total loan balance from Permata Sharia of not more than 2 (two) times of the Company’s equity whichever is higher.
Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari jumlah utang fasilitas pinjaman (Catatan 6).
The Company provides fiduciary collateral in the form of consumer financing receivables given to third parties equal to 100.00% of total bank loan (Note 6).
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”)
Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman akseptasi dari Ekonomi sejak tahun 2006 dan telah diperpanjang beberapa kali hingga tahun 2010.
The Company obtained loan facility in the form of loan acceptance from Ekonomi since 2006. The financing facility has been renewed for several times until 2010.
Pada tanggal 30 September 2010 Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman akseptasi dengan limit fasilitas Rp10.000 dengan jangka waktu hingga 3 Oktober 2011. Tingkat suku bunga fasilitas dikenakan adalah tingkat suku bunga tertinggi deposito yang berjangka waktu 1 bulan di Ekonomi + 4,00% per tahun.
On September 30, 2010, the Company obtained the loan acceptance facility with maximum facility limit amounted to Rp10,000 with the facility period until October 3, 2011. The interest rate is determined on the highest deposit interest rate with tenor of 1 month in Ekonomi + 4.00% per annum.
189
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”) (lanjutan)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”) (continued)
Pada tanggal 3 Oktober 2011, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas Rp10.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 3 Februari 2012. Tingkat bunga adalah suku bunga tertinggi deposito yang berjangka waktu 1 bulan di Ekonomi + 5,00% per tahun.
On October 3, 2011, the Company extended loan facility with maximum facility limit of Rp10,000 with 1 (one) year term maturing on Febuary 3, 2012. The interest rate is the highest 1 month time deposit interest rate in Ekonomi + 5.00% per annum.
Pada tanggal 3 April 2012, berdasarkan surat No. 002/SK/MKT/IV/12, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas tidak melebihi dari Rp10.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 31 Oktober 2012. Tingkat bunga yang dikenakan adalah suku bunga tertinggi deposito yang berjangka waktu 1 (satu) bulan di Ekonomi + 5,00% per tahun.
On April 3, 2012, based on letter No.002/SK/MKT/IV/12, the Company extends its credit facility with maximum facility limit of Rp10,000 with facility period until October 31, 2012. Interest rate is at the highest 1 (one) month time deposit interest rate in Ekonomi +5.00% per annum.
Pada tanggal 3 April 2012, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman berdasarkan surat penawaran No. 001/SK/MKT/IV/12 dengan limit fasilitas Rp50.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 31 Oktober 2012. Tingkat bunga yang dikenakan adalah tingkat suku bunga Money Market Rate yang berjangka waktu 1 (satu) dan 3 (tiga) bulan pada tanggal yang sama.
On April 3, 2012, the Company extended the loan facility based on offering letter No. 001/SK/MKT/IV/12 with maximum facility limit of Rp 50,000 with loan term facility maturing on October 31, 2012. The interest rate was the Money Market Rate with 1 (one) and 3 (three) months term on the same date.
Pada tanggal 1 Oktober 2012, berdasarkan surat No. 003/FILETCERX/2012, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas tidak melebihi dari Rp10.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 30 Oktober 2013. Tingkat suku bunga adalah 9,25% per tahun (suku bunga dapat berubah mengikuti keadaan pasar yang berlaku).
On October 1, 2012, based on letter No.003/FILETCERX/2012, the Company extends its credit facility with maximum facility limit Rp10,000. The term of loan facility period will mature on October 30, 2013. The interest rate is 9.25% per annum (interest rates are subject to change depending on the market conditions).
Pada tanggal 1 Oktober 2012, berdasarkan surat No.004/FILETCERX/2012, Perusahaan memperpanjang fasilitas pinjaman dengan limit fasilitas Rp50.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 30 Oktober 2013. Tingkat suku bunga adalah 9,25% (suku bunga dapat berubah mengikuti keadaan pasar yang berlaku).
On October 1, 2012, based on letter No.004/FILETCERX/2012, the Company extends its loan facility with maximum amount of Rp50,000. The term of credit facility period will mature on October 30, 2013. The interest rate is 9.25% (interest rates are subject to change following the market conditions that occur).
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari Ekonomi.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from Ekonomi.
190
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”) (lanjutan)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (“Ekonomi”) (continued)
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman:
During the loan period, the Company has an obligation to fulfill the following requirements such as:
a.
Menjaga rasio jumlah utang dengan modal sendiri (Debt to Equity Ratio) Perusahaan setiap saat tidak melebihi 10 (sepuluh) kali dan
a.
Maintain the Company’s Debt to Equity Ratio at a maximum of 10 (ten) times and
b.
Menjaga agar BII tetap menjadi pemegang saham mayoritas (diatas 50,10%) baik langsung maupun tidak langsung.
b.
Maintain so that BII continuous to be majority shareholders (above 50.10%) either directly or indirectly.
Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
PT Bank Victoria International Tbk (“Victoria”)
PT Bank Victoria International Tbk (“Victoria”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit dengan memakai Jaminan No.163 tanggal 25 Maret 2011 Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk fasilitas pinjaman modal kerja pinjaman tetap dengan limit fasilitas Rp100.000 dan jangka waktu pinjaman maksimal 36 (tiga puluh enam) bulan atau maksimal 48 (empat puluh delapan) bulan terhitung sejak tanggal penarikan tiap fasilitas. Tingkat bunga dikenakan sebesar 10,50% per tahun. Perusahaan menarik fasilitas I dan II masing-masing sebesar Rp50.000 pada tanggal 28 Maret 2011 dan 30 Maret 2011, dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan sejak pencairan masing-masing pinjaman.
Based on Notarial deed No.163 dated March 25, 2011 of credit agrement with collateral, the Company obtained financing facilities of working capital loan facility with the maximum credit limit of Rp100,000 with the period maximum of 36 (thirty six) months or maximum 48 (fourty eight) months since the date of facility drawdown. Interest rate was charged at 10.50% per annum. The Company has drawdown the first and second facilities amounting to Rp50,000 on March 28, 2011 and March 30, 2011, with facility period of 36 (thirty six) month since withdrawal date.
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari Victoria.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from Victoria.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk mematuhi ketentuan yang ditetapkan dalam perjanjian pinjaman diantaranya:
During the facility period, the Company has an obligation to fulfil the terms set, as follows:
a.
Piutang yang dijaminkan adalah piutang lancar yang tidak memiliki tunggakan bunga dan/atau angsuran pokok lebih dari 90 (sembilan puluh) hari dan
a. The receivables pledged are classified as current receivable which has no overdue of more than 90 (ninety) days and
b.
Menjaga agar BII tetap menjadi pemegang saham minimal 51,10% dari jumlah modal disetor dan ditempatkan.
b. Maintain so that BII remained as a shareholder at a minimum 51.10% of total issued and fully paid capital.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012 and 2011, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
191
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (“Victoria”) (lanjutan)
PT Bank Victoria International Tbk (“Victoria”) (continued)
Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman (Catatan 6).
The Company provided a fiduciary collateral in form of consumer finance receivables given to the third parties of about 100.00% of total principal amount of the bank loan facility (Note 6).
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”)
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Pinjaman No.67 tanggal 15 Desember 2011, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk demand loan dengan jumlah pokok tidak melebihi Rp50.000 dengan jangka waktu pinjaman yang berakhir tanggal 25 September 2012. Tingkat bunga adalah BLR (Base Lending Rate) +0,50% per tahun.
Based on Credit Agreement No. 67 dated December 15, 2011, the Company obtained credit facility in the form of demand loan with maximum facility limit of Rp50,000 and the term of facility matured on September 25, 2012. Interest rate was BLR (Base Lending Rate) + 0.50% per annum.
Dan berdasarkan Surat Perubahan Terhadap Perjanjian Pinjaman No.298/CBL/ADD/X/2012, Perusahaan memperoleh perpanjangan fasilitas pinjaman hingga 30 September 2013 dengan tingkat suku bunga yang dikenakan adalah BLR (Base Lending Rate) + 0,50% per tahun.
Based on the Letter of Credit Agreement No.298/CBL/ADD/X/2012, the Company obtained credit facility extention up until September 30, 2013 with interest rate at BLR (Base Lending Rate) + 0.50% per annum.
Per 31 Desember 2012, Perusahaan telah menggunakan seluruh fasilitas pinjaman dari OCBC NISP.
As of December 31, 2012, the Company has fully utilized the loan facility from OCBC NISP.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi ketentuan dalam perjanjian pinjaman diantaranya :
During the loan period, the Company has an obligation to comply with the terms of the loan agreement which include the following:
a.
Menjaga gearing ratio tidak melebihi 6 (enam) kali.
a. Maintain gearing ratio at maximum of 6 (six) times.
b.
Menjaga komposisi pemegang saham Perusahaan dimana BII atau Perusahaan afiliasinya memegang kepemilikan saham Perusahaan minimal 99,00% dari modal disetor dan ditempatkan.
b. Maintain the composition of Company’s shareholders whereby BII or its affiliates hold Company’s share ownership at least 99.00% of issued and paid up capital.
Perusahaan memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100,00% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman (Catatan 6).
The Company provided fiduciary collateral in the form of consumer finance receivables granted to third parties amounting to 100.00% of the principal amount of bank loan facility (Note 6).
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2012 and 2011, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
192
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. UTANG BANK (lanjutan)
11. BANK LOANS (continued)
PT Bank Permata Tbk (”Permata”)
PT Bank Permata Tbk (”Permata”)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit (Fasilitas Money Market) No. 30 tanggal 15 Desember 2011 Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk money market dengan limit fasilitas Rp50.000 dengan jangka waktu pinjaman 12 bulan yang berakhir tanggal 15 Desember 2012. Tingkat bunga adalah tetap selama tenor penarikan.
Based on notarial deed of Credit Agreement (money market facility) No. 30 dated December 15, 2011, the Company obtained money market facility with maximum facility limit of Rp50,000 for the loan period of 12 months until December 15, 2012. Interest rate was fixed during the withdrawal tenor.
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No.23 tanggal 18 Juni 2012 , Perusahaan memperoleh tambahan fasilitas kredit (Money Market) sebesar Rp25.000 sehingga jumlah fasilitas kredit menjadi Rp75.000 dengan suku bunga tetap selama tenor penarikan dengan jangka waktu hingga tanggal 15 Desember 2012.
Based on notarial deed of Credit Agreement No.23 dated June 18, 2012, the Company obtain additional of credit facility (Money Market) become Rp25,000, hence the total on credit facility amounted to Rp75,000 with fixed interest rate and period of facility until December 15, 2012.
Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 28 November 2012.
The loan has matured and paid on November 28, 2012.
Selama periode pinjaman, Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi beberapa persyaratan yakni:
During the facility period, company has an obligation to fulfil some follow requirements:
a. Menjaga gearing ratio tidak melebihi 10 kali
a. Maintain a maximum gearing ratio of 10 times
b. Memonitor komposisi piutang pembiayaan konsumen sehingga portfolio dengan tunggakan lebih dari 30 hari tidak lebih besar dari 4,00% dan piutang dengan tunggakan lebih dari 90 hari tidak lebih besar dari 2,50%
b. Monitor consumer financing receivables composition with balance over due above 30 days should not be higher than 4.00% and receivables with over due more than 90 days should not be higher than 2.50%.
c. Menjaga persentase average net write-off terhadap jumlah portofolio selama 12 bulan terakhir tidak melebihi 2,00% dan
c.
d. Menjaga perbandingan saldo pinjaman dari Permata tidak lebih dari 2,00% terhadap jumlah service asset yang dimiliki Perusahaan, atau menjaga saldo pinjaman dari Permata tidak lebih dari 2 kali modal Perusahaan, yang mana lebih tinggi.
d. Maintain comparative loan balance from Permata of not more than 2.00% of service asset owned by the Company or maintain the total loan balance from Permata of not more than 2 times of the Company’s equity which ever is higher.
Pada tanggal 31 Desember 2011, Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan persyaratan yang diberikan oleh perjanjian pinjaman tersebut di atas.
As of December 31, 2011, the Company has complied with all important loan covenants required by the loan agreement.
193
Maintain the net write off average percentage of 2.00% of total maximum of portfolio until the last 12 months and
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. UTANG USAHA
12. TRADE PAYABLES The details of this account are as follows:
Rincian dari akun ini adalah sebagai berikut: 2012
2011
2010
Pihak ketiga Rupiah PT Ayun Jaya Motor PT Indosentosa Trada PT Istana Mobil Surabaya Indah PT Wahana Trans Lestari Medan PT Saver Mulia PT Tunas Auto Graha PT Capella Medan PT Indomobil Trada Nasional PT Gading Prima Perkasa PT United Indo Surabaya PT Dwi Ciptakarsa PT Akita Jaya Mobilindo Lainnya- dibawah Rp1 Milyar
3.394 2.082 1.630 1.311 1.255 1.150 1.106 1.073 1.039 1.037 1.016 1.012 48.263
3.452 1.617 6.785 1.369 78.172
42.585
Total utang usaha
65.368
91.395
42.585
Total trade payables
Trade payables represent unsecured payable to dealers in connection with purchase transaction of four-wheeled vehicles by the Company for financing to customer.
Utang usaha merupakan utang tanpa agunan kepada dealer sehubungan dengan transaksi pembelian kendaraan roda empat oleh Perusahaan untuk pembiayaan kepada konsumen. 13. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
13. ACCRUED EXPENSES Accrued expenses mainly represent accruals for bank’s interest charges, employee gratification and remuneration, consultant fee, advertising and promotion expenses.
Biaya masih harus dibayar terutama terdiri dari beban bunga utang bank, gratifikasi dan remunerasi karyawan, beban konsultan, beban iklan dan promosi. 2012 Pihak berelasi Bunga utang bank
Third parties Rupiah PT Ayun Jaya Motor PT Indosentosa Trada PT Istana Mobil Surabaya Indah PT Wahana Trans Lestari Medan PT Saver Mulia PT Tunas Auto Graha PT Capella Medan PT Indomobil Trada Nasional PT Gading Prima Perkasa PT United Indo Surabaya PT Dwi Ciptakarsa PT Akita Jaya Mobilindo Others - below Rp1 Billion
2011
2010
341
94
-
Related party Bank loan interest
Pihak ketiga Gratifikasi dan remunerasi Bunga pinjaman obligasi Bunga utang bank Promosi Bunga MTN Beban jasa konsultan Lainnya
18.194 3.073 1.583 1.511 1.016 582 192
6.997 151 5.581 2.395 459 162
3.889 4.014 828 1.851
Third parties Gratification and remuneration Bonds interest Bank loan interest Promotion MTN interest Consultant fee Others
Total pihak ketiga
26.151
15.745
10.582
Third parties total
Total biaya masih harus dibayar
26.492
15.839
10.582
Total accrued expenses
194
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. MEDIUM - TERM NOTES Suku Bunga/ Rate
14. MEDIUM - TERM NOTES 2012
2011
2010
Nilai nominal Medium - term notes (MTN) I
9,25% 15 Okt 2010 - 20 Okt 2011 pertahun/p.a. Medium - term notes (MTN) II 8,75% 16 Des 2010 - 21 Des 2011 pertahun/p.a. Medium - term notes (MTN) III 9,50% 4 Mar 2011 - 4 Sept 2012 pertahun/p.a Medium - term notes (MTN) IV 9,00% 17 Nop 2011 - 17 Mei 2013 pertahun/p.a
Nominal value Medium - term notes (MTN)I -
75.000
Oct 15, 2010 - Oct 20, 2011
Medium - term notes (MTN) II -
-
150.000
Dec 16, 2010 - Dec 21, 2011
Medium - term notes (MTN) III -
200.000
-
March 4, 2011 - Sept 4, 2012
Medium - term notes (MTN) IV 300.000
300.000
-
300.000
500.000
225.000
Dikurangi: Biaya penerbitan ditangguhkan Total medium-term notes
-
(259)
(1.453)
299.741
498.547
Nov 17, 2011 - May 17, 2013
(1.396)
Less: Deferred issuance cost
223.604
Total medium-term notes
The Company has appointed:
Perusahaan telah menunjuk:
PT NISP Sekuritas sebagai penata usaha,
PT NISP Sekuritas as an arranger,
PT Bank Permata Tbk. sebagai wali amanat dan PT Bank OCBC NISP Tbk. sebagai pemegang MTN.
PT Bank Permata Tbk. as trustee agent and
PT Bank OCBC NISP Tbk. as MTN holders.
MTN I, II dan III masing-masing telah dilunasi pada tanggal 20 Oktober 2011, 20 Desember 2011 dan 3 September 2012.
MTN I, II, and III have been settled on October 20, 2011, December 20, 2011 and September 3, 2012, respectively.
Biaya penerbitan ditangguhkan merupakan biaya yang dikeluarkan untuk penerbitan Medium - Term Notes dan diamortisasi sesuai dengan jangka waktu MTN. Berdasarkan hasil pemeringkatan Fitch Ratings untuk MTN I dan II tanggal 15 Oktober 2010 dengan No. RC040/DIR/X/2010; perihal: Pemeringkatan Publik atas Perusahaan; rating Perusahaan adalah: AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); sebesar maksimum Rp225.000 dalam beberapa penerbitan MTN dengan jangka waktu masing-masing 370 hari.
Deferred issuance cost represent issuance expense for Medium - Term Notes and amortized in accordance with the terms of the MTN. Based on the rating results from Fitch Ratings for MTN I and II dated October 15, 2010 No. RC040/DIR/X/2010; subject: Company Public Rating: the Company is rated AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); up to maximum of Rp225,000 in several MTN issuance with the term of maturity period of 370 days.
Berdasarkan hasil pemeringkatan Fitch Ratings untuk MTN III tanggal 15 Maret 2011 dengan No. RC18/DIR/III/2011; perihal: Pemeringkatan Publik atas Perusahaan; rating Perusahaan adalah: AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); sebesar maksimum Rp200.000 dengan jangka waktu 18 bulan.
Based on the rating results from Fitch Ratings for MTN III dated March 15, 2011 No. RC18/DIR/III/2011; subject: Company’s Public Rating: the Company is rated AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); up to maximum of Rp200,000 with the term of maturity period of 18 months.
Berdasarkan hasil pemeringkatan Fitch Ratings untuk MTN IV tanggal 10 November 2011 dengan No. RC107/DIR/XI/2011; perihal: Pemeringkatan Publik atas Perusahaan: Perusahaan adalah: AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); sebesar maksimum Rp300.000 dengan jangka waktu 18 bulan.
Based on the rating results from Fitch Ratings for MTN IV dated November 10, 2011 No. RC107/DIR/XI/2011; subject: Company’s Public Rating: the Company is rated AA+ (idn) (Double A Plus; Stable Outlook); up to maximum of Rp300,000 with the term of maturity period of 18 months.
195
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. MEDIUM - TERM NOTES (lanjutan)
14. MEDIUM - TERM NOTES (continued)
Berdasarkan hasil pemeringkatan Fitch Ratings tanggal 15 Maret 2012 dengan No.RC38/DIR/III/2012; perihal: Peringkat-peringkat atas Perusahaan ; Fitch Ratings menegaskan peringkat-peringkat sebagai berikut : Peringkat Nasional Jangka Panjang di AA+ (idn), Prospek Stabil, Peringkat Nasional Jangka Pendek di F1 (idn), Peringkat Utang Jangka Menengah (MTN) III dan IV tahun 2011 di AA+ (idn).
Based on the rating results from Fitch Ratings dated March 15, 2012 No.RC38/DIR/III/2012, subject: Company’s Public Rating: Fitch Ratings reiterated the ratings as follow:
Berdasarkan hasil pemeringkatan Fitch Ratings tanggal 3 September 2012 dengan No. RC116/DIR/IX/2012, perihal: Peringkatperingkat atas Perusahaan; Fitch Ratings menegaskan peringkat-peringkat sebagai berikut : Peringkat Nasional Jangka Panjang di AA+ (idn), Prospek Stabil, Peringkat Nasional Jangka Pendek di F1 (idn), Peringkat Utang Jangka Menengah (MTN) III/2011 dan IV/2011 di AA+ (idn), Peringkat Obligasi I/2012 di AA+ (idn).
Based on the rating results from Fitch Ratings dated September 3, 2012 No. RC116/DIR/IX/2012, subject: Company’s Public Rating: Fitch Ratings reiterated the ratings as follow: Long-Term Nationwide Rating were rated at AA+ (idn), Stable Outlook, Short-Term Nationwide Rating were rated at F1 (idn), Medium-Term Notes III and IV Rating were rated at AA+ (idn), Bonds Rating I/2012 of AA+ (idn).
Berdasarkan perjanjian penerbitan MTN IV No. 20 tahun 2011 Perusahaan harus memberikan jaminan fidusia berupa piutang lancar sebesar 100,00% dari jumlah pokok MTN. Apabila hasil pemeringkat dari PT Fitch Ratings Indonesia mengalami penurunan sehingga hasil pemeringkatan menjadi AA(idn) (double A), maka Perusahaan berkewajiban untuk menambah jaminan fidusia berupa piutang lancar sekurangkurangnya sebesar 110,00%.
Based on the MTN IV issuance agreement No. 20 in 2011, the Company has an obligation of fiduciary transfer of current receivables amounting to 100.00%. When the fitch rating from PT Fitch Ratings Indonesia show a result as AA (idn) (double A), the Company has an obligation to transfer additional collateral of current receivables at minimum of 110.00%.
Perusahaan memiliki kewajiban untuk memenuhi beberapa persyaratan dalam perjanjian penerbitan MTN IV antara lain:
The Company has an obligation to fulfill several requirements on the issuance agreement of MTN IV as follows:
Long-Term Nationwide Rating were rated at AA+ (idn), Stable Outlook, Short-Term Nationwide Rating were rated at F1 (idn), Medium-Term Notes III and IV year 2011 Rating were rated at AA+ (idn).
a. Menjaga gearing ratio tidak melebihi 10 kali.
a. Maintain maximum gearing ratio of 10 times.
b. Menjaga komposisi pemegang saham Perusahaan dimana BII atau Perusahaan afiliasinya memegang kepemilikan saham Perusahaan minimal 99,00% dari modal disetor dan ditempatkan.
b. Maintain the composition of the Company’s shareholders whereby BII or its affiliates hold the Company’s share ownership at least 99.00% of issued and paid up capital.
c. Mempertahankan hasil pemeringkatan MTN, tidak lebih rendah AA+ (idn).
c. Maintain the result of MTN rating, which is not lower than AA+ (idn).
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan penerbitan MTN IV.
As of December 31, 2012 and 2011 the Company has complied with all important covenants as required in the terms of issuance of MTN IV.
196
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. OBLIGASI I BII FINANCE TAHUN 2012 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP
15. BONDS I BII FINANCE 2012 WITH FIXED INTEREST RATE
Rate Nilai nominal obligasi Seri A 7 Juni 2012 - 12 Juni 2013 Seri B 7 Juni 2012 - 7 Juni 2015 Seri C 7 Juni 2012 - 7 Juni 2016
6,50% per tahun/p.a. 7,90% per tahun/p.a. 8,00% per tahun/p.a.
Dikurangi: Biaya emisi obligasi ditangguhkan Total utang obligasi
2012
2011
2010 Bonds nominal Series A June 7, 2012 - June 12, 2013 Series B June 7, 2012 - June 7, 2015 Series C June 7, 2012 - June 7, 2016
101.000
-
-
381,000
-
-
143.000
-
-
625.000
-
-
(2.564)
-
-
Less: deferred bonds issuance costs
622.436
-
-
Total bonds payable
Pada tanggal 7 Juni 2012, Perusahaan menerbitkan obligasi I BII Finance Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap (“Obligasi I”) dengan jumlah nominal sebesar Rp625.000, yang ditawarkan pada nilai nominal. Obligasi I ini merupakan obligasi berseri yang meliputi Obligasi I Seri A dengan nilai nominal sebesar Rp101.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,50% per tahun, Obligasi I Seri B dengan nilai nominal sebesar Rp381.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,90% per tahun dan Obligasi I Seri C dengan nilai nominal sebesar Rp143.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,00% per tahun.
On June 7, 2012, the Company issued Bonds I BII Finance Center year 2012 with fixed interest rate with a nominal value amounting to Rp625,000 which were offered at par. These Bonds I are series bonds consisting of Bonds I Series A with nominal value of Rp101,000 and a fixed interest rate of 6.50% per annum, Bonds I Series B with a nominal value of Rp 381,000 and a fixed interest rate of 7.90% per annum, and Bonds I Series C with a nominal value of Rp143,000 and a fixed interest rate of 8.00% per annum.
Penggunaan dana yang diperoleh dari hasil penawaran umum ini, setelah dikurangi dengan biaya-biaya emisi, akan dipergunakan sepenuhnya oleh Perusahaan, sebagai modal kerja usaha pembiayaan.
The proceed from bond offering, after deducting issuance cost, will be used by the Company as working capital for financing business.
Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak tanggal penerbitan emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing bunga obligasi. Pembayaran bunga obligasi pertama akan dilakukan pada tanggal 7 September 2012 sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo obligasi masing-masing adalah pada tanggal 12 Juni 2013 untuk Seri A, tanggal 7 Juni 2015 untuk Seri B dan tanggal 7 Juni 2016 untuk Seri C.
Bonds interest is paid on a quarterly basis, starting from the Issuance Date. The first bonds interest payment was paid on September 7, 2012 and the last bonds interest payment will be paid on June 12, 2013 for Series A, June 7, 2015 for Series B and June 7, 2016 for Series C.
Berdasarkan hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang sesuai dengan Surat No.Ref: RC35/DIR/III/2012 tanggal 14 Maret 2012 dari Fitch Ratings, Obligasi I BII Finance Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap telah mendapat peringkat “AA+(idn)“.
Based on the rating Letter No. Ref: RC35/DIR/III/2012 dated March 14, 2012 from Fitch Ratings, Bonds I BII Finance Center year 2012 with fixed interest rate were rated at “Id AA+“ (Double A Plus, Stable Outlook).
Berdasarkan hasil pemeringkatan sesuai dengan Surat No.Ref: RC116/DIR/IX/2012 tanggal 3 September 2012 dari Fitch Ratings, Obligasi I BII Finance Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap telah mendapat peringkat “AA+(idn)“.
Based on the rating Letter No. Ref: RC116/DIR/IX/2012 dated September 3, 2012 from Fitch Ratings, these Bonds I BII Finance Center year 2012 with fixed interest rate were rated at “Id AA+“ (Double A Plus, Stable Outlook).
197
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. OBLIGASI I BII FINANCE TAHUN 2012 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP (lanjutan)
15. BONDS I BII FINANCE 2012 WITH FIXED INTEREST RATE (continued)
Obligasi I ini dijamin dengan piutang berupa piutang pembiayaan konsumen dan/atau sewa guna usaha dan/atau piutang lain yang timbul sehubungan dengan kegiatan usaha yang dilakukan Perusahaan yang belum jatuh tempo atau tidak tertunggak pembayarannya lebih dari jangka waktu 90 (sembilan puluh) hari kalender setelah angsuran terakhir jatuh tempo, dengan nilai jaminan sekurang-kurangnya sebesar 60,00% dari pokok obligasi.
Bonds I are secured by the fiduciary transfers in form of consumer financing and/or finance lease, and/or other current receivables in connection with the Company activities conducted by entity which has not matured or overdue more than 90 (ninety) days after the last installment with the collateral value minimum of 60.00% of the amount of bonds principal.
Wali Amanat untuk Obligasi I BII Finance Tahun 2012 dengan tingkat suku bunga tetap adalah PT Bank Permata Tbk.
The trustee for Bonds I BII Finance Center year 2012 with fixed interest rate was PT Bank Permata, Tbk.
Persyaratan dalam Obligasi I BII Finance Center Tahun 2012 dengan tingkat suku bunga tetap adalah sebagai berikut:
The covenants on Bonds I PT BII Finance Center Year 2012 with fixed interest rate are as follows:
a.
a.
Tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat, Perusahaan tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan antara lain melakukan penggabungan atau peleburan usaha yang akan mempunyai akibat yang negatif terhadap jalannya usaha Perusahaan, melakukan pembayaran lain pada tahun buku Perusahaan selama Perusahaan tidak melakukan pembayaran jumlah terhutang; memberi pinjaman kepada pihak afiliasi lebih dari 30,00% ekuitas Perusahaan; mengubah bidang usaha utama Perusahaan; melakukan penurunan modal dasar dan/atau modal ditempatkan dan/atau modal disetor Perusahaan; mengadakan segala bentuk kerjasama yang mengakibatkan kegiatan/operasi Perusahaan diatur oleh pihak lain; mengalihkan harta kekayaan Perusahaan dengan nilai transaksi melebihi 40,00% dari ekuitas, kecuali pengalihan piutang dalam rangka menjalankan kegiatan usahanya seharihari; dan melakukan pengeluaran obligasi atau instrumen utang lain yang sejenis dengan obligasi dengan jaminan preferen yang memiliki rasio jaminan lebih tinggi.
198
Without the written consent from the trustee, the Company shall not undertake, among others, merger or business combination, which will have a negative effect to the Company, doing other payment on Company’s year book as long as the Company has not paid any payable amount; provides loan to the affiliated party for more than 30.00% of Company’s equity; change the main business of the Company; decrease in the authorized and/or issued and/or paid-up capital of the Company; hold any form of cooperation that resulted in the activities/operations of the Company is governed by the other party divert assets of the Company to the value of the transaction exceeding 40.00% of equity, unless the transfer of receivables in order to sustain day-to-day operation; issuing bonds or other similar debt instruments with higher preference guarantee ratio.
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. OBLIGASI I BII FINANCE TAHUN 2012 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP (lanjutan)
15. BONDS I BII FINANCE 2012 WITH FIXED INTEREST RATE (continued)
Persyaratan dalam Obligasi I BII Finance Center Tahun 2012 dengan tingkat suku bunga tetap adalah sebagai berikut (lanjutan):
The covenants on Bonds I PT BII Finance Center Year 2012 with fixed interest rate are as follows (continued):
b.
b.
Perusahaan berkewajiban antara lain:
The Company is required to fulfill the following requirements:
I.
Memastikan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1 (sepuluh berbanding satu) dalam laporan keuangan tahunan Perusahaan yang telah diaudit atau laporan keuangan semesteran yang terakhir
I. Ensure that the Debt to Equity Ratio is maximum of 10:1 as reflected in the Company’s audited annual financial or half-year financial statements statements.
II.
Mempertahankan jaminan agar nilainya selalu sekurang-kurangnya sebesar 60,00% dari nilai pokok obligasi. Apabila nilai jaminan kurang dari 60,00% dari nilai pokok obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan sehingga lebih rendah dari rating yang ditentukan dalam butir IV maka Perusahaan wajib menyetorkan kekurangannya dengan uang tunai.
II. Maintain the value of collateral at minimum of 60.00% of the bonds nominal value. If the value of collateral was less than 60.00% of bonds nominal value or in case of decreasing in rating less than the rating as stipulated in point IV, the Company has to pay its deficit with cash.
III. Mempertahankan hasil pemeringkatan obligasi, tidak lebih rendah dari hasil pemeringkatan pada saat emisi, yaitu AA+ (idn).
III. Maintain the result of bonds rating, which is not lower than result at the time of bonds issuance, which was AA+ (idn).
IV. Apabila hasil pemeringkatan mengalami penurunan sehingga hasil pemeringkatan: Menjadi id AA dari PT Fitch Ratings Indonesia atau yang setara dengan hasil pemeringkatan tersebut dalam hal pemeringkatan dilakukan oleh Perusahaan pemeringkat selain PT Fitch Ratings Indonesia maka Perusahaan berkewajiban menambah jaminan menjadi sekurang-kurangnya 70,00% dari nilai pokok obligasi. Menjadi id AA- dari PT Fitch Ratings Indonesia atau yang setara dengan hasil pemeringkatan tersebut dalam hal pemeringkatan dilakukan oleh Perusahaan pemeringkat selain PT Fitch Ratings Indonesia maka Perusahaan berkewajiban menambah jaminan menjadi sekurang-kurangnya 80,00% dari nilai pokok obligasi.
IV. When the rating result decrease, hence the result rating as follow: Become id AA from PT Fitch Ratings Indonesia or equivalent if the rating result was done by rating company besides PT Fitch Rating Indonesia, the Company has an obligation to transfer a minimum of additional collateral of 70.00% of bonds principal. Become id AA- from PT Fitch Ratings Indonesia or equivalent if the rating result was done by other rating agency ohter than PT Fitch Ratings Indonesia, the Company has an obligation to transfer a minimum of additional collateral of 80.00% of bonds principal.
199
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. OBLIGASI I BII FINANCE TAHUN 2012 DENGAN TINGKAT BUNGA TETAP (lanjutan)
15. BONDS I BII FINANCE 2012 WITH FIXED INTEREST RATE (continued)
Persyaratan dalam Obligasi I BII Finance Center Tahun 2012 dengan tingkat suku bunga tetap adalah sebagai berikut (lanjutan):
The covenants on Bonds I PT BII Finance Center Year 2012 with fixed interest rate are as follows (continued):
b.
b.
Perusahaan (lanjutan)
berkewajiban
antara
lain:
The Company is required to fulfill the following requirements: (continued)
V. Perusahaan berkewajiban mengganti piutang baru apabila piutang yang dijaminkan sudah lunas atau jatuh tempo dengan piutang yang nilainya sekurangkurangnya setara dengan piutang yang digantikan.
V.
VI. Melakukan pelunasan pokok Obligasi apabila PT Bank Internasional Indonesia Tbk, baik langsung maupun tidak langsung, dari waktu ke waktu tidak lagi merupakan pemegang saham mayoritas lebih dari 50% dari seluruh saham yang dikeluarkan Perusahaan dan tidak lagi menjadi pemegang saham pengendali dari Perusahaan.
VI. The Company has to make bonds payment when PT Bank Internasional Indonesia Tbk, either direct or indirect, from the time to time, is not the Company’s majority shareholder of more than 50% of all of the Company’s shares issued and is no longer become the Company’s controlling shareholder.
Pada tanggal 31 Desember 2012 Perusahaan telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan persyaratan yang diberikan terkait penerbitan utang obligasi tersebut di atas.
As of December 31, 2012, the Company has complied with all important covenants required related to the issuance of bonds payable.
16. UTANG LAIN-LAIN
The Company has to update the latest receivable pledged which has been settled with new receivables whose value should be at a minimum amount equivalent to the amount of receivable replaced.
16. OTHERS PAYABLES 2012
2011
2010
Pihak berelasi PT Bank Internasional Indonesia Tbk
10.425
7.685
18.355
Related party PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Pihak ketiga PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. PT Asuransi Central Asia Tbk. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank OCBC NISP Tbk. Uang muka pelanggan Lainnya
41.858 7.129 7.048 5.500 2.522 14.901
46.122 8.213 19.697 870 2.722 8.391
27.961 1.928 19.399 1.644 4.965
Third parties PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk. PT Asuransi Central Asia Tbk. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. PT Bank OCBC NISP Tbk. Customer advance Others
Total pihak ketiga
78.958
86.015
55.897
89.383
93.700
74.252
Total utang lain-lain
200
Total third parties
Total others payables
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA
17. LIABILITY BENEFITS
FOR
POST
-
EMPLOYMENT
Perusahaan menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No.13/2003.
The Company calculates defined post employment defined benefit according to the Labor Law No.13/2003.
Perusahaan mencatat liabilitas imbalan pasca-kerja untuk tahun 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan perhitungan aktuaris independen yang dilakukan oleh PT Dian Artha Tama, yang dalam laporannya masing-masing tertanggal 21 Januari 2013, 10 Januari 2012 dan 19 Januari 2011.
The Company accrued the liability for postemployment benefits for year 2012, 2011 and 2010 based on the independent actuarial calculation prepared by PT Dian Artha Tama, in its reports dated January 21, 2013, January 10, 2012 and January 19, 2011.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif adalah:
Post employment benefits expense recognized in statement of comprehensive income is as follows:
Rincian beban imbalan kerja
Details of the related employee benefits expense 2012
2011
2010
Biaya bunga Biaya jasa kini Rugi (laba) neto aktuaria tahun berjalan Lainnya
516 2.100
65 274
54 149
(33) 6.375
32 -
7 -
Interest cost on benefit obligations Current service cost Net actuarial loss (gain) recognized during the year Others
Neto
8.958
371
210
Net
Details of the net liabilities for employee benefits
Rincian liabilitas imbalan kerja neto 2012 Nilai kini kewajiban imbalan kerja neto Rugi aktuaria yang belum diakui, neto Neto
2011
2010
11.160
1.689
(1.867)
(1.191)
9.293
Kewajiban pasca-kerja, awal tahun Beban imbalan pasca-kerja pada tahun berjalan Pembayaran imbalan pasca-kerja selama tahun berjalan Kewajiban imbalan-pasca kerja akhir tahun
(442)
498
642
Present value of future benefit obligations, net Unrecognized actuarial losses, net Net
Movements in the balance of the net estimated liabilities for employment benefits
Mutasi saldo estimasi liabilitas imbalan kerja neto 2012
1.084
2011
2010
498
642
532
8.958
371
210
(515)
(100)
498
642
(163)
9.293
201
Obligation for post employment benefit, begining of year Post employment benefit expense for the current year Payment of employee’s benefit during the current year Obligation for post employment benefits, end of year
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. LIABILITAS (lanjutan)
IMBALAN
PASCA
-
KERJA
17. LIABILITY FOR POST BENEFITS (continued)
Usia pensiun normal Tingkat diskonto Tingkat kenaikan gaji tahunan Tingkat pengunduran diri karyawan tahunan Referensi tingkat kematian
2011
2010
55 6,00% 6,00%
55 6,00% 6,00%
55 8,00% 6,00%
Retirement age Discount rate Future annual salary increase
5,00% Commissioners Standards Ordinary – 1980
5,00% Commissioners Standards Ordinary – 1980
5,00% Commissioners Standards Ordinary – 1980
Annual employee turnover Mortality rate reference
A one percentage point change in the assumed rate of increase in discount rate would have the following effect:
Perubahan satu poin persentase dalam tingkat yang diasumsikan terhadap kenaikan tingkat diskonto akan memiliki dampak sebagai berikut: 2012
Kenaikan/ Increase Dampak pada agregat biaya jasa kini dan biaya bunga Dampak kewajiban manfaat pasti
2011
Penurunan/ Decrease
Kenaikan/ Increase
(233)
147
(171)
965
(1.142)
760
(878)
Effect on the aggregate service cost and interest cost Effect on the defined benefit obligation
18. TAXATION Income taxes payables:
Utang pajak penghasilan: 2012
Total
Penurunan/ Decrease
199
18. PERPAJAKAN
Pajak penghasilan: Pasal 29 Pasal 25 Pasal 21 Pasal 23 Pasal 4 (2)
EMPLOYMENT
The main assumption used in deciding the expense and liabilities estimation of post employment benefit done by PT Dian Artha Tama, independent actuary are as follow:
Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan estimasi biaya dan liabilitas imbalan pasca kerja oleh PT Dian Artha Tama, aktuaris independen, adalah sebagai berikut: 2012
-
2011
2010
22.250 3.413 768 143 -
11.742 1.401 524 142 1
5.368 715 538 137 12
26.574
13.810
6.770
202
Income tax: Article 29 Article 25 Article 21 Article 23 Article 4 (2) Total
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN (lanjutan)
18. TAXATION (continued) A reconciliation between income before income tax expense, as shown in the statements of comprehensive income, and estimated taxable income for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan sebagaimana disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dengan taksiran laba kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2012 Laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif
2011
2010
204.320
95.812
46.060
Income before income tax expense as shown in statement of comprehensive income
Beda temporer Beban imbalan pasca kerja Cadangan gratifikasi dan remunerasi Penyusutan aset tetap Penyisihan penurunan nilai aset keuangan Beban pemasaran
9.391
(144)
111
11.371 2.693
3.099 (545)
2.718 279
(485) (4.024)
333 5.581
152 -
Temporary differences Employee benefit expenses Provision for gratification and remuneration Depreciation of fixed assets Allowance for impairment losses of financial asset Marketing expenses
Total
18.946
8.324
3.260
Total
Beda tetap
Permanent differences
Penghasilan bunga Penyisihan penurunan nilai aset keuangan Biaya perjamuan Beban lain-lain Total Laba kena pajak
(2.846)
(1.733)
(771)
693 889 1.642
(146) 1.632
974
Interest income Allowance for impairment losses of financial asset Entertainment expenses Other expenses
378
(247)
203
Total
49.523
Taxable Income
Income before income tax expense as shown in statement of comprehensive income
223.644
2012 Laba sebelum beban pajak penghasilan sebagai mana disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif
103.889
2011
2010
204.320
95.812
46.060
51.080
23.953
11.515
95 -
(62) -
51 (5)
Tax expense at the applicable tax rate Effect of income tax from permanent differences Effect of changes in tax rate
Beban pajak
51.175
23.891
11.561
Tax expense
Beban pajak: Pajak kini Pajak tangguhan
55.911 (4.736)
25.972 (2.081)
12.381 (820)
Tax expense: Current Deferred
Total
51.175
23.891
11.561
Beban pajak dengan tarif pajak yang berlaku Efek pendapatan pajak dari beda tetap Efek perubahan tarif pajak
203
Total
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18. PERPAJAKAN (lanjutan)
18. TAXATION (continued) The details of deferred tax benefit are as follows:
Rincian manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut: 2012
Penyisihan imbalan pasca-kerja Penyusutan aset tetap Cadangan gratifikasi dan remunerasi Cadangan biaya promosi Nilai wajar pinjaman karyawan Penyesuaian atas pajak tangguhan Total
2011
2010
2.842 (1.006) (121) -
775 1.395 83 -
679 38 5
Provision for post-employment benefits Depreciation of fixed asset Provision for gratification and remuneration Provision for promotion expenses Fair value of employee loan Deferred tax adjustment
4.736
2.081
820
Total
2.348 673
(36) (136)
28 70
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi untuk tahun 2012 akan digunakan sebagai dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan Perusahaan.
Taxable income which is resulted from reconciliation for the year 2012 will be used as basis in submission of the Company’s Annual Corporate Tax Returns.
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi untuk tahun 2011 dan 2010 sesuai dengan SPT Tahunan PPh Badan Perusahaan.
Taxable income which is resulted from reconciliation for the year 2011 and 2010 conforms with the Company’s Annual Corporate Tax Returns.
19. MODAL SAHAM
19. CAPITAL STOCK The Company’s shareholders and their share ownerships as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:
Rincian pemegang saham Perusahaan dan kepemilikan sahamnya pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2012 Nama pemegang saham
Jumlah saham (angka penuh)/ Number of shares (full amount)
Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership
Total (angka penuh)/ Total (full amount)
Stockholders
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
32.369.999
99,99%
32.369.999.000
1
0,01%
1.000
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Total
32.370.000
100,00%
32.370.000.000
Total
204
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (lanjutan)
19. CAPITAL STOCK (continued) The Company’s shareholders and their share ownerships as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows (continued):
Rincian pemegang saham Perusahaan dan kepemilikan sahamnya pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut (lanjutan): 2011 Nama pemegang saham
Jumlah saham (angka penuh)/ Number of shares (full amount)
Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership
Total (angka penuh)/ Total (full amount)
Stockholders
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
32.369.999
99,99%
32.369.999.000
1
0,01%
1.000
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Total
32.370.000
100,00%
32.370.000.000
Total
2010 Nama pemegang saham
Jumlah saham (angka penuh)/ Number of shares (full amount)
Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership
Total (angka penuh)/ Total (full amount)
Stockholders
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi Karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
14.999.999
99,99%
14.999.999.000
1
0,01%
1.000
PT Bank Internasional Indonesia Tbk Koperasi karyawan PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Total
15.000.000
100,00%
15.000.000.000
Total
Based on Notarial deed from Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., No.77 dated August 24, 2011, the shareholders has, among others, approved the capital contribution in the form of inbreng for building amounting to Rp17,370 and increase in issued and paid up capital to Rp32,370.
Berdasarkan akta notaris Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., No.77 tanggal 24 Agustus 2011, pemegang saham, antara lain, telah menyetujui penyetoran modal dalam bentuk inbreng berupa bangunan sebesar Rp17.370 dan peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan menjadi Rp32.370. 20. PENGGUNAAN LABA BERSIH
20. APPROPRIATION OF NET INCOME
Berdasarkan Resolusi Pemegang Saham pada tanggal 29 Juni 2012, para pemegang saham menyetujui penggunaan saldo laba sebagai cadangan umum sebesar Rp3.050.
Based on Shareholder’s Resolution on June 29, 2012, the shareholders agreed to allocate the retained earnings to general reserve of Rp3,050.
Pada tanggal 31 Desember 2012 Perusahaan telah membentuk cadangan umum sejumlah Rp6.500 (2011: Rp3.450) sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No.1/1995 yang telah digantikan dengan Undang-Undang No.40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 tentang Perusahaan Terbatas, yang mengharuskan Perusahaan di Indonesia untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk penyisihan cadangan umum minimum tersebut.
As of 31 December 2012, the Company has provided a general reserve amounting to Rp6,500 (2011: Rp3,450) in accordance with Law of the Republic of Indonesia No.1/1995 which had been replaced with the Law No.40/2007 effective on 16 August 2007 regarding the Limited Liability Company, which requires Indonesian companies to set up a general reserve amounting to at least 20% of the Company’s issued and paid up share capital. There is no set period of time over which this amount should be provided.
205
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. PENDAPATAN PEMBIAYAAN KONSUMEN 2012 Pendapatan pembiayaan konsumen -kotor Hak-hak bank berhubungan dengan transaksi kerjasama pembiayaan bersama Total pendapatan pembiayaan konsumen - neto
21. CONSUMER FINANCING INCOME 2011
1.313.589
2010 761.089
478.552
(704.178)
(401.548)
(296.281)
609.411
359.541
182.271
22. PENDAPATAN BUNGA
Total consumer financing income-net
22. INTEREST INCOME Interest income consists of interest income from time deposit and current account. The amount of interest income from related parties is Rp1,781, Rp1,518 and Rp610 respectively for the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010, respectively (Note 30).
Penghasilan bunga terdiri dari penghasilan bunga dari deposito berjangka dan jasa giro. Jumlah penghasilan bunga yang diterima dari pihak berelasi sebesar Rp1.781, Rp1.518 dan Rp610 masing-masing untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Catatan 30).
23. PENDAPATAN SEWA PEMBIAYAAN
23. LEASING INCOME Leasing income which is derived from related parties is Rp82, Rp120 and Rpnil for the years ended as of December 31, 2012, 2011, and 2010, respectively (Note 30).
Pendapatan sewa pembiayaan yang berasal dari pihak berelasi masing-masing sebesar Rp82, Rp120 dan Rpnil untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Catatan 30). 24. PENGHASILAN LAIN-LAIN
24. OTHER INCOME 2012
Total penghasilan lain-lain
Bank’s rights on such income relating to the joint financing
For the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010, amortization of transaction cost which is recognized as consumer financing income is Rp346,213, Rp196,155 and Rp108,770 respectively.
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011, dan 2010, amortisasi biaya transaksi yang diakui sebagai pendapatan pembiayaan konsumen masing-masing sebesar Rp346.213, Rp196.155 dan Rp108.770.
Distribusi surplus aset proses likuidasi Keuntungan atas penjualan aset tetap (Catatan 9) Penerimaan piutang yang telah dihapusbukukan Lainnya
Consumer financing income-bruto
2011
2010
-
399
-
Surplus distribution from liquidation of asset
452
145
160
Gain on sale of fixed assets (Note 9)
455 1.655
311 171
18 183
Recovery income Others
2.562
1.026
361
Total other income
Asset surplus distribution represents the distribution over the sale of Vertex Asia Limited assets which are still in the process of liquidation since 2006 to the former shareholders.
Distribusi surplus aset merupakan distribusi atas penjualan aset Vertex Asia Limited yang masih dalam proses likuidasi sejak tahun 2006 kepada ex-pemegang saham.
206
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. BEBAN TENAGA KERJA
25. EMPLOYEE EXPENSES 2012
2011
2010
Gaji dan tunjangan Gratifikasi dan remunerasi Tunjangan insentif Lainnya
29.566 17.981 8.027 17.093
24.979 6.749 6.249 6.861
18.298 4.360 5.128 4.696
Salaries and benefits Gratification and remuneration Incentives Other
Total beban tenaga kerja
72.667
44.838
32.482
Total employee expenses
26. BEBAN PENDANAAN
26. FINANCING EXPENSES 2012
2011
2010
Medium-term notes Utang bank Utang obligasi
39.871 27.125 21.977
37.216 9.886 -
1.984 4.624 -
Medium-term notes Banks’ loan Bonds
Total beban pendanaan
88.973
47.102
6.608
Total financing expenses
27. BEBAN PEMASARAN
27. MARKETING EXPENSES 2012
2011
2010
Insentif pemasaran Beban promosi lainnya
193.249 18.633
132.260 12.978
74.889 2.680
Marketing incentives Other promotion expenses
Total beban pemasaran
211.882
145.238
77.569
Total marketing expenses
28. BEBAN LAIN-LAIN
28. OTHER EXPENSES 2012
2011
2010
Beban pemeliharaan Beban sewa Beban pemeliharaan komputer Beban pemeliharaan gedung Beban pemeliharaan kendaraan Beban lainnya
2.733 972 521 277 1.995
2.810 793 1.069 201 1.696
2.970 489 315 124 1.263
Maintenance expense Rentals Computer maintenance expense Building maintenance expense Vehicle maintenance expense Other expense
Sub total
6.498
6.569
5.161
Sub Total
Beban umum dan administrasi Beban transportasi Beban komunikasi Beban premi asuransi Beban persediaan kantor Beban air dan listrik Beban jasa profesional Beban pajak Beban lainnya
3.638 3.516 3.380 1.915 1.493 753 188 4.833
2.704 3.150 2.149 1.524 1.291 635 283 2.911
1.993 2.941 1.335 1.148 986 446 252 2.021
General and administration expense Transportation expense Communication expense Insurance premium expense Office supplies Water and electricity Professional service fee Tax expense Other expense
19.716
14.647
11.122
Sub Total
1.274
600
522
155 66 296
148 146 303
163 123 687
Sub total Beban non operasional Beban pelatihan Beban tunjangan sewa rumah dan perabotan Beban rapat kerja Beban lainnya Sub total Total beban lain - lain
Non operating expense Training fee Allowance for house and furnitures Meeting expense Other expense
1.791
1.197
1.495
Sub Total
28.005
22.413
17.778
Total other expenses
207
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29. LABA PER SAHAM DASAR
29. BASIC EARNINGS PER SHARE 2012
Laba tahun berjalan Jumlah rata-rata tertimbang saham (lembar) (angka penuh) Laba per saham dasar (angka penuh dalam rupiah)
2011
153.145
71.921
34.499
Income for the year
32.370.000
15.790.000
15.000.000
Weighted average common share (share) (in full amount)
4.732
4.555
2.299
Earnings per share (in full amount rupiah)
30. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI
30. TRANSACTIONS AND RELATED PARTIES
BALANCES
WITH
In the normal course of business, the Company is engaged in transactions with related parties. The related parties and nature of relationships and nature of transactions are as follows:
Dalam kegiatan usaha normal, Perusahan melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Pihak-pihak berelasi, sifat dari hubungan, dan sifat dari transaksi adalah sebagai berikut: Pihak berelasi/ Related parties
2010
Sifat dari hubungan/ Nature of relationship
PT Bank Internasional Indonesia Pemegang saham mayoritas Perusahaan/The majority shareholder Tbk (“BII”) of the Company
Sifat dari transaksi/ Nature of transaction Rekening giro dan deposito berjangka/Current accounts and time deposits, perjanjian kerjasama pembiayaan/joint financing, pendapatan bunga/interest income, beban pendanaan/financing cost, piutang sewa pembiayaan/finance lease receivables.
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (“WOM”)
Hubungan entitas pengendali dengan Perusahaan/Under common ownership as with the Company
Fasilitas pembiayaan kendaraan/Consumer facilities - vehicles.
Dewan Komisaris dan Direksi/Board of Comissioners and Directors
Manajemen kunci/Key management
Perusahaan menyediakan imbalan dan manfaat berupa gaji dan kesejahteraan, serta imbalan pasca kerja/the Company provides salary and benefits, also post employment benefit
208
konsumen financing
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI (lanjutan)
30. TRANSACTIONS AND BALANCES RELATED PARTIES (continued)
In performing its business, The Company engages in certain transactions with the related parties. Those transactions included:
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak berelasi. Transaksi-transaksi tersebut meliputi antara lain: a.
Dewan Komisaris Gaji dan tunjangan (Catatan 25) Direksi Gaji dan tunjangan (Catatan 25) Beban imbalan pasca kerja (Catatan 17) Total
b.
a. The Company provides compensation and benefits for the Board of Directors and Board of Commissioners as follows:
Perusahaan menyediakan kompensasi dan manfaat kepada Dewan Komisaris dan Direksi sebagai berikut: 2012
2011
2010
583
560
357
5.687
4.657
2.991
511
137
-
6.781
5.354
3.348
Pendapatan sewa pembiayaan PT Bank Internasional Indonesia Tbk (Catatan 23) Pendapatan pembiayaan konsumen PT Wahana Otomitra Muliartha Tbk (Catatan 21) Total Persentase dari total pendapatan Piutang sewa pembiayaan-neto PT Bank Internasional Indonesia Tbk Piutang pembiayaan konsumen-neto PT Wahana Otomitra Muliartha Tbk
Board of Commissioners Salaries and benefit (Note 25) Board of Directors Salaries and benefit (Note 25) Post employment benefit expense (Note 17) Total
b. The Company obtained financing lease income and consumer financing income from the related parties. The detail explains about financing lease income, consumer income, finance leases, and consumer finance receivable from related parties are as follows:
Perusahaan memperoleh pendapatan sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen dari pihak berelasi. Rincian mengenai pendapatan sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen serta piutang sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen dari transaksi pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2012
WITH
2011
82
2010
120
-
Financing lease income PT Bank Internasional Indonesia Tbk (Note 23)
2.886
904
416
Consumer finance income PT Wahana Otomitra Muliartha Tbk (Note 21)
2.968
1.024
416
Total
0,48%
0,28%
0,23%
Percentage from total revenue Finance lease receivables - net PT Bank Internasional Indonesia Tbk Consumer finance receivable-net
517
642
-
12.030
5.069
1.400
Total
12.547
5.711
1.400
Total
Persentase dari total aset
0,59%
0,51%
0,31%
Percentage from total assets
209
PT Wahana Otomitra Muliartha Tbk
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI (lanjutan) c.
WITH
c. The Company obtained interest income from the related parties. The details regarding interest income and cash on hand and in banks from the related parties as follows:
Perusahaan memperoleh pendapatan bunga dari pihak berelasi. Rincian mengenai pendapatan bunga dan kas dan bank dari transaksi pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2012
2011
2010
Pendapatan bunga PT Bank Internasional Indonesia Tbk
1.781
1.518
610
Interest income PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Persentase dari total pendapatan
0,29%
0,42%
0,33%
Percentage from total revenues
Kas dan bank - neto PT Bank Internasional Indonesia Tbk
2.577
2.336
11.240
Cash on hand and in bank - net PT Bank Internasional Indonesia Tbk
0,12%
0,21%
2,46%
Percentage from total assets
Persentase dari total aset
d.
30. TRANSACTIONS AND BALANCES RELATED PARTIES (continued)
d. The Company has financing expense, provision and commission expense to the related party. The details about financing expense, provision and commission expense, bank loan and accrued expense to the related parties are as follows:
Perusahaan memiliki beban pendanaan dan beban provisi dan komisi kepada pihak berelasi. Rincian mengenai beban pendanaan, beban provisi dan komisi, utang bank, dan biaya masih harus dibayar kepada pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2012 Beban pendanaan PT Bank Internasional Indonesia Tbk Beban provisi dan komisi PT Bank Internasional Indonesia Tbk Total Persentase terhadap total beban Utang bank PT Bank Internasional Indonesia Tbk Biaya masih harus dibayar PT Bank Internasional Indonesia Tbk
2011
2010
2.339
378
2.325
760
10
135
Financing expenses PT Bank Internasional Indonesia Tbk Provision and commission expenses PT Bank Internasional Indonesia Tbk
3.099
388
2.460
Total
0,75%
0,15%
1,79%
Percentage from total expenses
72.000
38.000
4.000
341
94
-
Bank loans PT Bank Internasional Indonesia Tbk Accrued expenses PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Total
72.341
38.094
4.000
Total
Persentase terhadap total liabilitas
4,06%
4,11%
1,10%
Percentage from total liabilities
210
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI (lanjutan) e.
30. TRANSACTIONS AND BALANCES RELATED PARTIES (continued)
e. The Company has engaged in joint financing with the related parties. The details of other receivables and other payables with the related parties are as follows:
Perusahaan melakukan kerjasama pembiayaan bersama dengan pihak berelasi. Rincian mengenai piutang lain-lain dan utang lain-lain dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2012 Piutang lain-lain PT Bank Internasional Indonesia Tbk
WITH
2011
2010
-
3.182
90.383
Other receivables PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Persentase terhadap total aset
0,00%
0,29%
`19,79%
Percentage to total assets
Utang lain-lain PT Bank Internasional Indonesia Tbk
10.425
7.685
18.355
Other payables PT Bank Internasional Indonesia Tbk
Persentase dari total liabilitas
0,58%
0,83%
5,06%
Percentage to total liabilities
f.
Perusahaan memberikan fasilitas pinjaman kepada karyawan kunci untuk pemilikan kendaraan bermotor dengan suku bunga 0% (tanpa bunga) dengan jangka waktu 60 bulan. Piutang karyawan-neto kepada karyawan kunci untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp770, Rp936 dan Rp489.
f.
g.
Perusahaan memperoleh fasilitas ruangan milik BII dan dibebani penggantian biaya operasional. Beban lain-lain kepada pihak berelasi untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rpnil, Rp684 dan Rp927.
g. The Company obtained room facility owned by BII which is charged reimbursement for operating expenses. Other expenses to the related parties for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 is Rpnil, Rp684 and Rp927, respectively.
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
The Company provides borrowing facility to the key employees for vehicle ownership with 0% interest rate (non-interest) with 60 months period. Employees receivables-net from the key employees for years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 is Rp770, Rp936 and Rp489, respectively.
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Risiko utama dari instrumen keuangan Perusahaan adalah risiko suku bunga, risiko kredit dan risiko likuiditas. Perusahaan menelaah dan menyetujui kebijakan untuk mengelola masing-masing risiko tersebut yang dijelaskan dengan lebih rinci sebagai berikut:
The main risks arising from Company’s financial instruments are interest rate risk, credit risk and liquidity risk. The Company review and agree policies for managing each of these risks, which are described in more details as follows:
Risiko Suku Bunga
Interest Rate Risk
Risiko suku bunga adalah risiko bahwa nilai wajar atau arus kas masa datang atas instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan suku bunga pasar. Kebijakan Perusahaan mengatur penggunaan pinjaman dengan tingkat suku bunga tetap (fixed rate) agar dapat menutup suku bungan yang dikenakan pada nasabah.
Interest rate risk is the risk that the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate because of changes in market interest rates. The Company’s policy is to manage its loan interest rate (cost of fund) using fixed interest rate in order to cover interest rate, which is charged to consumers.
211
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Suku Bunga
Interest Rate Risk
Tabel di bawah ini menggambarkan rincian jatuh tempo aset dan liabilitas Perusahaan yang dipengaruhi oleh tingkat bunga.
The following table represents a breakdown of maturity dates of the Company’s assets and liabilities which are affected by interest rate.
31 Desember 2012 / 31 December 2012 Suku Bunga Variabel/ Variable rate Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months Aset Keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain Total
Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
>3-12 bulan/ >3-12 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
Total/ Total Financial assets Cash on hand and in banks Finance leases receivables Consumer financing receivables Other receivables
11.003
-
-
-
-
-
11.003
-
-
-
32
-
49.950
49.982
-
-
-
2.069 -
177.038 10
1.823.441 814
2.002.548 824
11.003
-
-
2.101
177.048
1.874.205
2.064.357
Total
133.653 299.741 521.665
642.931 12.548 299.741 622.436
Financial liabilities Bank Loans Other payables Medium-term notes Bonds payable
Liabilitas keuangan Utang bank Utang lain-lain Medium - term Notes Utang Obligasi
-
Total Total neto
>3-12 bulan/ >3-12 months
Suku Bunga Tetap/ Fixed rate
509.278 -
-
6.317 -
6.231 100.771
-
509.278
-
6.317
107.002
955.059
1.577.656
Total
11.003
(509.278)
-
1.641
70.046
919.146
486.701
Total - net
31 Desember 2011 / 31 December 2011 Suku Bunga Variabel/ Variable rate Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months Aset Keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain Total Liabilitas keuangan Utang bank Utang lain-lain Medium - term Notes Total Total neto
>3-12 bulan/ >3-12 months
Suku Bunga Tetap/ Fixed rate Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
>3-12 bulan/ >3-12 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
Total/ Total Financial assets Cash on hand and in banks Finance leases receivables Consumer financing receivables Other receivables
9.031
-
-
-
-
-
9.031
-
-
-
-
-
1.569
1.569
-
-
-
17.380 3
199.489 71
832.469 1.039
1.049.338 1.113
9.031
-
-
17.383
199.560
835.077
1.061.051
Total
213.000 19.697 498.547
Financial liabilities Bank loans Other payables Medium- term notes
-
138.000 -
-
460 -
2.715 199.436
75.000 16.522 299.111
-
138.000
-
460
202.151
390.633
731.244
Total
9.031
(138.000)
-
16.923
(2.591)
444.444
329.807
Total - net
212
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Suku Bunga
Interest Rate Risk 31 Desember 2010 / 31 December 2010 Suku Bunga Variabel/ Variable rate
Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months Aset Keuangan Kas dan setara kas Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain
>3-12 bulan/ >3-12 months
Suku Bunga Tetap/ Fixed rate Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
>3-12 bulan/ >3-12 months
>1-5 tahun/ >1-5 years
Total/ Total
14.557
-
-
-
-
-
14.557
-
-
-
-
-
436
436
-
-
-
2.315 -
76.062 -
250.719 993
329.096 993
Financial assets Cash on hand and in banks Finance leases receivables Consumer financing receivables Other receivables
14.557
-
-
2.315
76.062
252.148
345.082
Total
Liabilitas keuangan Utang bank Utang lain-lain Medium - term Notes
-
-
-
468 -
4.000 8.990 223.604
9.941 -
4.000 19.399 223.604
Financial liabilities Bank Loan Other payables Medium-term notes
Total
-
-
-
468
236.594
9.941
247.003
Total
14.557
-
-
1.847
(160.532)
242.207
98.079
Total - net
Total
Total neto
Analisis Sensitivitas
Sensitivity analysis
Manajemen risiko tingkat suku bunga terhadap limit perubahan tingkat suku bunga dilengkapi dengan pemantauan atas sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Perusahaan terhadap beberapa skenario suku bunga baku maupun non-baku. Skenario baku yang dilakukan setiap bulan mencakup analisis kenaikan atau penurunan kurva imbal hasil sebesar 50 basis poin (bp).
The management of interest rate risk against interest rate gap limits is supplemented by monitoring the sensitivity of the Company’s financial assets and liabilities to various standard and non-standard interest rate scenarios. Standard scenarios that are considered on a monthly basis include a 50 basis point (bp) parallel fall or rise in all yield curves.
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar, dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap pendapatan pembiayaan konsumen:
The following table demonstrates the sensitivity to a reasonably possible change in market interest rates, with all other variables held constant, of the consumer financing income: 2012
Kenaikan suku bunga Penurunan suku bunga
3.711 (3.711)
Increase in interest rate Decrease in interest rate
The following table demonstrates the sensitivity to a reasonably possible change in market interest rates, with all other variables held constant, of the financing costs:
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar, dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap beban pendanaan: 2012 Kenaikan suku bunga Penurunan suku bunga
535 (535)
213
Increase in interest rate Decrease in interest rate
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit
Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko jika pihak debitur tidak memenuhi kewajibannya dalam kontrak konsumen, yang menyebabkan kerugian keuangan. Perusahaan melakukan analisa dan persetujuan kredit yang hati-hati, dan juga pengawasan terhadap saldo piutang pembiayaan konsumen dilakukan secara berkesinambungan untuk meminimalisasi piutang yang tidak dapat ditagih.
Credit risk is the risk that a counterparty will not meet its obligations under a customer contract, leading to a financial loss. The Company has maintained prudent analysis and credit approval and also monitored receivable balances continuously in order to minimize the exposure to bad debts.
Perusahaan telah memiliki kebijakan dalam menghadapi risiko ini. Dimulai dengan proses awal penerimaan aplikasi pembiayaan yang selektif dan ditangani dengan prinsip kehati-hatian, dimana aplikasi pembiayaan akan melalui proses survei dan analisis pembiayaan untuk kemudian disetujui oleh komite kredit. Perusahaan juga menerapkan Pedoman Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah yang diatur oleh Peraturan Menteri Keuangan No.45/KMK.06/2003 tanggal 30 Januari 2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah bagi Lembaga Keuangan Non Bank, yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan No.74/PMK.012/2006 tanggal 31 Agustus 2006 dan keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan No. Kep-2833/LK/2003 tanggal 12 Mei 2003 tentang Pedoman Pelaksanaan Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah pada Lembaga Keuangan Non Bank. Manajemen risiko kredit mencakup namun tidak terbatas pada:
The Company already has policy to deal with this risk. Starting with the initial process of financing a selective admission application and dealt with the precautionary principle, whereby funding applications will go through the process of surveying and financing for the analysis was then approved by the credit committee. The Company also implements Knowing Customer Implementation Principle Guidelines set out by the Minister of Finance Regulation No.45/KMK.06/2003 dated January 30, 2003 on Know Your Customer Principles for Non-Bank Financial Institution that had been amended by Minister of Finance Regulation No. 74/ PMK.012/ 2006 dated August 31, 2006 and the Decision of Director General of Financial Institutions No.Kep-2833/LK/2003 dated May 12, 2003 on Knowing Your Customer for Non-Bank Financial Institution Application Guidelines. Management of credit risk include, but are not limited to:
1.
Menjaga agar eksposur kredit kepada setiap nasabah berada dalam limit yang ditetapkan kepada nasabah tersebut sesuai dengan perhitungan customer credit risk rating.
1. Maintaining credit exposure to each customer within the limits set for the client in line with the calculation of the customer’s credit risk rating.
2.
Memproses setiap pengajuan aplikasi pembiayaan sesuai dengan ketentuan dan prosedur yang berlaku dan memperhatikan identifikasi risiko awal pada nasabah tersebut.
2. Processing every credit application in accordance with the applicable provisions and procedures and paying attention to the early identification of risks in the customer.
3.
Melakukan pengawasan dan review terhadap nasabah secara berkala dalam jangka waktu yang wajar serta melakukan analisis deteksi dini atas pembiayaan yang mengarah kepada pembiayaan bermasalah.
3. Monitoring and periodic review of the customers within a reasonable period of time and analysis for early detection of loans that may become uncollectible.
4.
Melakukan pengelolaan risiko kredit yang independen dengan kewenangan yang jelas dan bertanggung jawab.
4. Doing independent credit risk management with a clear authorization and responsibility.
214
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan)
Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum terhadap risiko kredit
The Company’s exposure to credit risk mainly comes from the customer financing receivables, of which the maximum exposure to credit risk equals to the carrying amount.
Eksposur Perusahaan terhadap risiko kredit hampir seluruhnya berasal dari piutang pembiayaan konsumen, dimana eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat.
Maximum exposure to credit risk
Analisis konsentrasi risiko kredit
Concentration of credit risk analysis
Konsentrasi risiko kredit timbul ketika sejumlah debitur bergerak dari aktivitas usaha yang sama atau aktivitas dalam wilayah geografis yang sama, atau ketika mereka memiliki karakteristik yang sejenis yang akan menyebabkan kemampuan untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya sama-sama dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi atau yang lainnya.
Concentrations of credit risk arise when a number of customers are engaged in similar business activities or activities within the same geographic region, or when they have similar characteristics that would cause their ability to meet contractual obligations to be similarly affected by changes in economic or other conditions.
Perusahaan bergerak di bidang usaha pembiayaan konsumen yang konsumennya kebanyakan adalah perorangan dan tidak terkonsentrasi pada wilayah geografis tertentu.
The Company is currently engaged in consumer financing business which the customers are mainly individuals and they are not concentrated in the specific geographic region.
Tabel berikut menggambarkan jumlah risiko kredit dan konsentrasi risiko atas piutang yang dimiliki Perusahaan:
The following table describes the amount of credit risk and its concentrated risk upon Company’s receivables:
2012
2011
2010
Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Korporasi Individu
60.155
1.894
523
402.379 2.106.685
272.854 1.063.614
79.436 390.079
Finance leases receivables Consumer finance receivables Corporate Individual
Total
2.569.219
1.338.362
470.038
Total
215
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan)
Credit Risk (continued)
Informasi kualitas kredit belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai per tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 adalah sebagai berikut:
The following table sets out the credit risk based on allowance for impairment losses assesments classification as of December 31, 2012, 2011, and 2010: 2012
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/ neither past due nor impair
Jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired
Mengalami penurunan nilai/ Impaired
Aset Keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain
11.865 45.492 1.849.490 824
4.457 147.632 -
2.632 -
11.865 49.949 1.999.754 824
Financial Asset Cash on hand and in banks Finance lease receivables Consumer financing receivables Other receivables
Total
1.907.671
152.089
2.632
2.062.392
Total
Total/ Total
2011 Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/ neither past due nor impair
Jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired
Mengalami penurunan nilai/ Impaired
Aset Keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain
9.646 1.569 980.424 6.592
65.640 -
2.105 -
9.646 1.569 1.048.169 6.592
Financial Asset Cash on hand and in banks Finance lease receivables Consumer financing receivables Other receivables
Total
998.231
65.640
2.105
1.065.976
Total
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/ neither past due nor impair
Jatuh tempo namun tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired
Mengalami penurunan nilai/ Impaired
Aset Keuangan Kas dan setara kas Piutang sewa pembiayaan Piutang pembiayaan konsumen Piutang lain-lain
14.978 436 316.283 92.345
11.099 -
1.023 -
14.978 436 328.405 92.345
Financial Asset Cash on hand and in banks Finance lease receivables Consumer financing receivables Other receivables
Total
424.042
11.099
1.023
436.164
Total
Total/ Total
2010
216
Total/ Total
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas
Liquidity Risk
Risiko likuiditas merupakan risiko dimana Perusahaan tidak memiliki sumber keuangan yang mencukupi untuk memenuhi liabilitasnya yang telah jatuh tempo. Risiko tersebut dapat diatasi oleh Perusahaan karena dalam pemberian fasilitas pembiayaan konsumen, selain menggunakan dana sendiri, Perusahaan juga memiliki kerjasama dengan beberapa bank nasional dan bank pemerintah dalam bentuk fasilitas pinjaman untuk pembiayaan bersama (joint financing) maupun demand loan dan term loan.
Liquidity risk is a risk where the Company doesn’t have enough asset to meet its matured liability. The risk can be resolved by the Company because in giving consumer financing facility, besides using self financing, The Company also maintains partnership with several national banks and state-owned banks in the form of joint financing and demand loan and term loans.
Perusahaan juga mempunyai fasilitas pinjaman rekening koran yang dapat ditarik setiap waktu untuk memenuhi kebutuhan modal kerja.
The Company also has an overdraft loan facility that can be withdrawn at any time to meet the working capital requirements.
Perbandingan liabilitas terhadap ekuitas Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar 529%, 505%, dan 384%. Rasio liabilitas terhadap total aset pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar 84%, 83% dan 79%.
The Company’s Debt to Equity ratio on December 31, 2012, 2011 and 2010 was 529%, 505% and 384%, respectively. The debt to assets ratio at December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively, was 84%, 83% and 79%.
Tabel di bawah ini menggambarkan profil jatuh tempo atas aset dan liabilitas keuangan Perusahaan masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan pembayaran kontraktual:
The table below summarizes the maturity profile of the Company’s financial assets and liabilities at December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively, based on contractual payments: 2012
Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month up to 3 months
Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month
Lainnya/ Others
_____________________________
Lebih dari 3 bulan s/d 12 bulan/ More than 3 months up to 12 months
Lebih dari 1 tahun s/d 5 tahun/ More than 1 years up to 5 years
Total/ Total
Aset Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan konsumen Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang lain-lain Total
Assets 862
11.003
-
-
-
11.865
-
-
-
33
49.949
49.982
-
-
-
(33)
-
(33)
2.072
8.061
1.823.190
2.002.548
-
(3) -
(11) -
(2.544) 814
(2.794) 824
862
13.072
8.050
1.871.409
2.062.392
-
217
169.225
(236) 10 168.999
Cash on hand and in banks Finance lease receivables Less: Allowance for collective Impairment losses Consumer finance receivables Less: Allowance for impairment losses Other receivables Total
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan)
Liquidity risk (continued) 2012
Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month
Lainnya/ Others Liabillitas Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus Medium-term notes Utang obligasi Total
Perbedaan jatuh tempo
Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month up to 3 months
_____________________________
Lebih dari 3 bulan s/d 12 bulan/ More than 3 months up to 12 months
Lebih dari 1 tahun s/d 5 tahun/ More than 1 years up to 5 years
Total/ Total
65.368 82.335
-
-
133.653 -
642.931 65.368 82.335
26.492 -
-
-
299.741 -
622.436
26.492 299.741 622.436
535.770
147.703
-
299.741
756.089
1.739.303
Total
(534.908)
(134.631)
8.050
(130.742)
1.115.320
323.089
Different maturity
2011 Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month up to 3 months
Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month
Lainnya/ Others
Piutang sewa pembiayaan
Lebih dari 1 tahun s/d 5 tahun/ More than 1 years up to 5 years
Total/ Total
615
9.031
-
-
-
9.646
-
-
-
-
1.569
1.569
-
-
-
-
-
-
-
2.332
15.047
199.489
832.470
1.049.338
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan konsumen Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang lain-lain Total
2.192
(3) 3.288
(17) 1
Accrued expense Medium-term notes Bond payable
_____________________________
Lebih dari 3 bulan s/d 12 bulan/ More than 3 months up to 12 months
Aset Kas dan bank
Liabilities Bank loans Trade payable Other liabilitites
509.278 -
(222) 71
(927) 1.040
(1.169) 6.592
Assets Cash on hand and in banks Finance leases receivables Less: Allowance for collective Impairment losses Consumer finance receivables Less: Impairment losses Other receivables
2.807
14.648
15.031
199.338
834.152
1.065.976
Total
Liabillitas Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar Medium-term notes
-
91.395 74.044 2.640 -
420 -
138.000 2.715 199.436
75.000 16.521 299.111
213.000 91.395 93.700 2.640 498.547
Liabilities Bank loans Trade payables Other payables Accrued expenses Medium-term notes
Total
-
168.079
420
340.151
390.632
899.282
Total
2.807
(153.431)
14.611
(140.813)
443.520
166.694
Different maturity
Perbedaan jatuh tempo
218
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
31. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan)
Liquidity risk (continued) 2010 Lebih dari 1 bulan s/d 3 bulan/ More than 1 month up to 3 months
Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month
Lainnya/ Others
_____________________________
Lebih dari 3 bulan s/d 12 bulan/ More than 3 months up to 12 months
Lebih dari 1 tahun s/d 5 tahun/ More than 1 years up to 5 years
Total/ Total
Aset Assets Kas dan bank Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang sewa pembiayaan Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang pembiayaan konsumen Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Piutang lain-lain
567
14.557
-
-
(146)
-
-
-
-
-
-
15.124
Cash on hand and in banks Less:
-
-
(146)
-
436
436
Impairment losses Finance leases receivables Less:
-
-
-
-
-
-
-
410
1.905
76.061
250.720
329.096
968
90.383
1.535
105.204
1.901
75.901
251.623
436.164
Total
Liabillitas Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar Medium-term notes
-
42.585 54.998 827 -
323 -
4.000 8.990 223.604
9.941 -
4.000 42.585 74.252 827 223.604
Liabilities Bank loans Trade payable Other payables Accrued expense Medium-term notes
Total
-
98.410
323
236.594
9.941
345.268
Total
1.535
6.794
1.578
241.682
90.896
Different maturity
Total
Perbedaan jatuh tempo
(4) -
32. INSTRUMEN KEUANGAN
(160) -
(160.693)
(527) 994
(691) 92.345
Impairment losses Consumer finance receivables Less: Impairment losses Other receivables
32. FINANCIAL INSTRUMENTS
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk estimasi nilai wajar:
The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:
Nilai wajar kas dan bank dan biaya masih harus dibayar mendekati nilai tercatat karena jangka waktu jatuh tempo yang singkat atas instrumen keuangan tersebut.
Fair value of cash on hand and in bank and accrued expenses approximate their carrying amounts due to short-term maturities of these instruments.
Nilai wajar dari piutang sewa pembiayaan, piutang pembiayaan konsumen, piutang lain-lain - pinjaman karyawan, utang bank, utang usaha, utang lainlain, MTN dan utang obligasi ditentukan menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar pada tanggal 31 Desember 2012 ,2011 dan 2010.
The fair value of finance lease receivables consumer financing receivables, other receivables - loan to employees, bank loans,trade payables, other payables, MTN and bonds payables are determined by discounted cash flow using market interest rate as of December 31, 2012, 2011 and 2010.
219
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
32. FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Nilai wajar dari utang obligasi dinilai berdasarkan harga pasar.
The fair value of bonds payables is calculated using market price.
Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen keuangan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010:
The table below presents the classification of financial instruments as of December 31, 2012, 2011 and 2010: 2012
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loan and receivables
Aset keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan - neto Piutang pembiayaan konsumen - neto Piutang lain-lain - pinjaman karyawan
Biaya perolehan diamortisasi/ Amortized cost
Total nilai tercatat/ Carrying value
Nilai wajar/ Fair value
11.865 49.949
-
11.865 49.949
11.865 43.919
(i) (ii)
1.999.754
-
1.999.754
1.822.459
(ii)
824
-
824
824
(i)
Financial assets Cash on hand and in banks Finance lease receivables - net Consumer financing receivables - net Other receivables employees receivables
-
642.931 65.368 82.335 26.492 299.741 622.436
642.931 65.368 82.335 26.492 299.741 622.436
505.862 65.368 82.335 26.492 299.741 622.436
(ii) (i) (i) (i) (ii) (ii)
Financial liabilities Bank loans Trade payables Other payables Accrued expenses Medium-term notes Bond payables
Liabilitas keuangan Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar Medium-term notes Utang obligasi
2011 Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loan and receivables
Aset keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan - neto Piutang pembiayaan konsumen - neto Piutang lain-lain - pinjaman karyawan Liabilitas keuangan Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar Medium-term notes
(i) (ii)
Biaya perolehan diamortisasi/ Amortized cost
Total nilai tercatat/ Carrying value
Nilai wajar/ Fair value
9.646 1.569
-
9.646 1.569
9.646 1.324
(i) (ii)
1.048.169
-
1.048.169
1.005.779
(ii)
6.592
-
6.592
6.592
(i)
Financial assets Cash on hand and in banks Finance lease receivables - net Consumer financing receivables - net Other receivables employees receivables
-
213.000 91.395 93.700 2.640 498.547
213.000 91.395 93.700 2.640 498.547
214.759 91.395 93.700 2.640 498.547
(ii) (i) (i) (i) (i)
Financial liabilities Bank loans Trade payables Other payables Accrued expenses Medium-term notes
Nilai wajar mendekati nilai tercatatnya, karena akan jatuh tempo dalam jangka pendek./ The fair values approximate their carrying values, as they will be due in the short term. Nilai wajar yang ditetapkan dengan arus kas masa depan yang didiskonto./ The fair value determined by discounted future cash flows.
220
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32. INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
32. FINANCIAL INSTRUMENTS (continued) 2010
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loan and receivables Aset keuangan Kas dan bank Piutang sewa pembiayaan - neto Piutang pembiayaan konsumen - neto Piutang lain-lain - pinjaman karyawan Liabilitas keuangan Utang bank Utang usaha Utang lain-lain Biaya yang masih harus dibayar Medium-term notes
(i)
Biaya perolehan diamortisasi/ Amortized cost
Total nilai tercatat/ Carrying value
Nilai wajar/ Fair value
14.978 436
-
14.978 436
14.978 364
(i) (ii)
328.405
-
328.405
333.952
(ii)
92.345
-
92.345
92.345
(i)
Financial assets Cash on hand and in banks Finance lease receivables - net Consumer financing receivables- net Other receivables employees receivables
-
4.000 42.585 74.252 828 223.604
4.000 42.585 74.252 828 223.604
4.000 42.585 74.252 828 223.604
(i) (i) (i) (i) (i)
Financial liabilities Bank loans Trade payables Other payables Accrued expenses Medium-term notes
Nilai wajar mendekati nilai tercatatnya, karena akan jatuh tempo dalam jangka pendek./ The fair values approximate their carrying values, as they will be due in the short term. Nilai wajar yang ditetapkan dengan arus kas masa depan yang didiskonto./ The fair value determined by discounted future cash flows.
(ii)
33. AKTIVITAS INVESTASI NON-KAS
33. NON-CASH INVESTING ACTIVITY 2012
2011
2010
AKTIVITAS INVESTASI NON-KAS Penyetoran saham/modal dalam bentuk inbreng berupa bangunan
-
17.370
-
NON-CASH INVESTING ACTIVITIES Additional paid-in capital in inbreng for building
Total
-
17.370
-
Total
34. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN - UNIT SYARIAH
34. SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION - SHARIA UNIT 2012
Aset Kas di bank
Piutang pembiayaan murabahah – bruto Marjin pembiayaan murabahah yang belum diakui Penyisihan kerugian penurunan nilai Piutang murabahah neto Total aset
966
Assets Cash in banks
4.399
Murabahah financing receivable - bruto Unearned murabahah financing income
1.476
Allowance for impairment losses
117.501
Murabahah reaceivable – net
123.376
118.467
Total assets
4.863 70.683 43.565
Liabilities Current liabilities Bank loan Other payables
Total liabilitas
119.111
Total liabilities
Ekuitas Saldo laba
(644)
Equity Retained earnings
118.467
Total liabilities and equity
Liabilitas Kewajiban lancar Utang bank Utang lain-lain
Total liabilitas dan ekuitas
221
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN - UNIT SYARIAH (lanjutan)
34. SUPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION SHARIA UNIT (continued)
2012 Pendapatan Pendapatan margin murabahah Administrasi kredit murabahah Pendapatan operasional lainnya
2.626 1.353 2
Income Murabahah income Murabahah credit administration Other operating income
Total Pendapatan
3.981
Total income
Beban Penghapusan piutang murabahah Barang dan jasa Beban lain-lain
1.476 888 2.261
Expenses Murabahah receivable written off Goods and service expense Other expenses
Total beban
4.625
Total expense
Rugi tahun berjalan
(644)
Loss for the year
35. MANAJEMEN MODAL
35. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan Perusahaan dalam mengelola permodalan adalah untuk melindungi kemampuan Perusahaan dalam mempertahankan kelangsungan usahanya, sehingga Perusahaan tetap memberikan imbal hasil bagi pemegang saham.
The Company’s objective in managing its capital is to keep the Company’s capability in maintaining its going concern, so that the Company could distribute the return to shareholders.
Dalam mengelola permodalan, Perusahaan melakukan analisa secara bulanan untuk memastikan bahwa Perusahaan tetap mengikuti Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 84/PMK.012/2006 tertanggal 29 September 2006 tentang Perusahaan Pembiayaan yang diantaranya mengatur ketentuan sebagai berikut:
In managing capital, the Company conducts monthly analysis to ensure that the Company complies with the Regulation of the Ministry of Finance Republic of Indonesia No. 84/PMK.012/2006 dated September,29 2006 regarding Finance Companies which have some provisions as follows:
Modal sendiri Perusahaan minimum sebesar
The Company’s equity should be at a minimum 50% of paid-up capital,
50% dari modal disetor.
Jumlah pinjaman yang dimiliki Perusahaan
The amount of the Company’s loan to equity
dibandingkan modal sendiri dan pinjaman subordinasi dikurangi penyertaan maksimum 10 kali, baik untuk pinjaman luar negeri maupun dalam negeri.
and subordinated loan deducted by investment is maximum 10 times, both for foreign and domestic loans.
Perusahaan mengelola risiko modal untuk memastikan bahwa Perusahaan akan mampu untuk melanjutkan kelangsungan hidup, selain untuk memaksimalkan keuntungan bagi para pemegang saham melalui optimalisasi saldo utang dan ekuitas.
The Company manages the capital risk to ensure going concern, in addition to maximizing the benefit of its shareholders through the optimization of the debt and equity balance.
222
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN MODAL (lanjutan)
35. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Struktur modal Perusahaan terdiri dari utang bank yang dijelaskan pada Catatan 11 dan ekuitas yang terdiri dari modal ditempatkan dan disetor dan saldo laba yang dijelaskan pada Catatan 19.
The capital structure of the Company consists of bank loans described in Note 11 and equity comprising of paid up capital and retained earnings described in Note 19.
Direksi Perusahaan secara berkala melakukan penelaahan atas struktur pemodalan Perusahaan. Sebagai bagian dari review ini, Direksi mempertimbangkan biaya permodalan dan risiko yang berhubungan.
The Company's Board of Directors periodically review the Company's capitalization structure. As part of this review, the Board of Directors considers the cost of capital and the risks associated.
Gearing ratio pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang dihitung berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006 adalah sebagai berikut:
Gearing ratio as of December 31, 2012, 2011 and 2010 calculated based on the regulation of the Ministry of Finance Republic of Indonesia regulation No.84/PMK.012/2006 dated September 29, 2006 are as follows:
2012 Pinjaman Modal
2011
2010
1.565.208 336.721
711.547 183.576
227.604 94.285
Borrowing Equity
4,65
3,88
2,41
Gearing ratio
Gearing ratio
36. PERJANJIAN PEMBIAYAAN BERSAMA
36. JOINT FINANCING AGREEMENTS
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”)
Perusahaan mengadakan perjanjian kerja sama dengan BII tentang pemasaran fasilitas bersama pembiayaan kendaraan bermotor kepada debitur sejak tahun 2000 berdasarkan perjanjian kerja sama tanggal 23 Februari 2000 dan telah diperbaharui dan diperpanjang beberapa kali selama rentang waktu tahun 2000-2010.
The Company conducted a joint financing agreement with BII regarding with the marketing activities of vehicle joint financing to debtors since year 2000 based on joint financing agreement dated on February 23, 2000 and was renewed for several times during year 2000 until 2010.
Pada tahun 2010, berdasarkan surat tanggal 16 Pebruari 2010 dan Perubahan Perjanjian Kerjasama Dalam Pemberian Kredit Kendaraan Bermotor Secara Sindikasi tanggal 21 Juni 2010 dengan jumlah alokasi dana sebesar Rp2.950.155 dimana jumlah alokasi dana BII sebesar Rp2.950.000 dan alokasi dana Perusahaan sebesar Rp155. Perjanjian efektif per tanggal 31 Januari 2010 dan dapat digunakan hingga tanggal 31 Januari 2011.
In 2010, based on letter dated February 16, 2010 and Change in Joint Financing Agreement in Giving Syndicate Credit Facility dated June 21, 2010 with amount allocated amounted to Rp2,950,155 wherein the fund allocated by BII amounted to Rp2,950,000 and fund allocated to the Company was Rp155. These agreement was effective in January 31, 2010 until January 31, 2011.
223
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. PERJANJIAN PEMBIAYAAN BERSAMA
36. JOINT FINANCING
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (lanjutan)
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (“BII”) (continued)
Pada tahun 2011, Perusahaan memperoleh beberapa surat perpanjangan perjanjian dan yang terakhir berdasarkan surat tanggal 22 Pebruari 2011 perihal Surat Persetujuan Kerjasama dimana perjanjian berlaku dari tanggal 31 Januari 2011 sampai dengan 31 Januari 2012. Surat perpanjangan ini dituangkan kedalam Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Bersama Fasilitas Kredit Kendaraan Bermotor tanggal 26 September 2011 bersifat consumer finance without recourse, Perusahaan memperoleh alokasi dana dari BII sebesar Rp5.050.505 dengan rincian alokasi dana BII adalah sebesar Rp5.000.000 dan alokasi dana Perusahaan adalah sebesar Rp50.505 bersifat revolving dan jangka waktu kerjasama dari 31 Januari 2011 sampai dengan 31 Januari 2012, dimana porsi pembiayaan konsumen bersama sebesar 1,00% porsi Perusahaan dan 99,00% porsi BII. Tingkat suku bunga yang ditentukan oleh BII dalam kerjasama ini bersifat subject to review.
In year 2011, the Company has obtained the extension agreement with the last extension on February 22, 2011 regarding the joint financing approval letter which was valid on January 31, 2011 until January 31, 2012. These extension agreement letter stated in Joint Financing Vehicle Credit Facility Agreement dated September 26, 2011 in consumer finance without recourse. The Company has a fund allocation from BII amounting to Rp5,050,505 with the details of fund allocated by BII was Rp5,000,000 and fund allocated by the Company Rp50,505 in revolving and with the term of facility start at January 31, 2011 until January 31, 2011 is about 1.00% for the Company’s portion and 99.00% of BII’s portion. The interest rate set was subject to review.
Pada tahun 2012, berdasarkan surat tanggal 30 Januari 2012 perihal surat persetujuan kerja sama No.S.2012.078/Director 3 - Auto Loan dimana perjanjian berlaku dari tanggal 31 Januari 2012 sampai dengan 31 Januari 2013. Perusahaan memperoleh alokasi dana dari BII sebesar Rp5.500.000 dimana porsi pembiayaan adalah sebesar 1,00% porsi Perusahaan dan 99,00% porsi BII.
In year 2012, based on letter dated January 30, 2012 regarding joint financing approval letter No.S.2012.078/Director 3 - Auto Loan. This agreement is valid from January 31, 2012 up to January, 31 2013. The Company has a fund allocation from BII amounting to Rp5,500,000. The financing portion is 1.00% for the Company and 99.00% for BII.
Jumlah pokok pembiayaan konsumen sehubungan dengan perjanjian pembiayaan bersama ini masingmasing sebesar Rp4.313.115 dan Rp3.847.729 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011.
The consumer financing principal amount regarding to these joint financing agreement amounted to Rp4,313,115 and Rp3,847,729 as of December 31, 2012 and 2011, respectively.
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”)
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”)
Berdasarkan Perjanjian Kerjasama Pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama Kendaraan Bermotor tanggal 25 Juli 2011, Perusahaan memperoleh dana dari OCBC NISP dengan jumlah maksimum Rp1.000.000 dan bersifat consumer finance without recourse dengan jangka waktu sampai dengan tanggal 31 Desember 2011, dimana porsi pembiayaan konsumen bersama sebesar 5,00% porsi Perusahaan dan 95,00% porsi OCBC NISP. Tingkat suku bunga yang diberlakukan OCBC NISP kepada Perusahaan bersifat subject to review.
Based on the Joint Financing agreement facility for vehicle dated July 25, 2011, the Company obtains financing from OCBC NISP with maximum amount of Rp1,000,000 and a without recourse consumer finance facility term up to December 31, 2011 where the joint financing portion is 5.00% for the Company’s portion and 95.00% for OCBC NISP’s portion. The interest rate given by OCBC NISP to the Company is a subject to review interest rate.
224
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. PERJANJIAN (lanjutan)
PEMBIAYAAN
BERSAMA
36. JOINT FINANCING (continued)
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”) (lanjutan)
PT Bank OCBC NISP Tbk (“OCBC NISP”) (continued)
Berdasarkan Perpanjangan Kerjasama Pemberian Fasilitas Pembiayaan Bersama Kendaraan Bermotor tanggal 10 Januari 2012, Perusahaan memperoleh dana dari OCBC NISP dengan jumlah maksimum Rp1.850.000 dan bersifat non revolving dengan jangka waktu sampai dengan tanggal 31 Desember 2012, dimana porsi pembiayaan konsumen bersama sebesar 5,00% porsi Perusahaan dan 95,00% porsi OCBC NISP. Tingkat suku bunga yang diberlakukan OCBC NISP kepada Perusahaan adalah suku bunga (efektif) dalam rentang 7,98% - 9,01% berdasarkan jangka waktunya.
Based on the renewal agreement regarding Joint Financing Facility dated January 10, 2012, the Company obtains a non revolving fund from OCBC NISP amounted to Rp1,850,000. The term of facility is up to December 31, 2012 with joint financing portion 5.00% for the Company and 95.00% for OCBC NISP. The interest rate given by OCBC NISP was effective interest rate which ranged from 7.98% - 9.01% based on its term.
Jumlah pokok pembiayaan konsumen sehubungan dengan perjanjian pembiayaan bersama ini masingmasing sebesar Rp757.546 dan Rp23.792 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.
The principal amount of consumer finance related to joint financing facility is amounted to Rp757,546 and Rp23,792 as of December 31, 2012 and 2011, respectively.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”)
Pada tahun 2007, Perusahaan mengadakan kerjasama pembiayaan bersama dengan Mandiri berdasarkan Akta Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Pemberian Fasilitas Pembiayaan (Joint Finance) No.8 tanggal 27 Juni 2007 yang dibuat di hadapan notaris, Perusahaan memperoleh alokasi dana sebesar Rp100.000 dimana porsi pembiayaan konsumen bersama sebesar 5,00% porsi Perusahaan dan 95,00% porsi Mandiri. Kerjasama berlaku sejak tanggal ditandatangani.
In 2007, Company entered into a joint financing agreement with Mandiri which based on joint financing deed No.8 dated June 27, 2017 for providing the financing facility (joint finance), the Company received facility amounting to Rp100,000 and consumer financing portion was 5,00% for the Company and 95,00% for Mandiri. This joint financing is valid since agreement signing date.
Berdasarkan Surat Pemberitahuan Penawaran Kerjasama tanggal 16 Maret 2011 dan Akta Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Pemberian Fasilitas Pembiayaan No.10 tanggal 25 Maret 2011 yang dibuat dihadapan notaris, Perusahaan memperoleh fasilitas pembiayaan bersama sebesar maksimum Rp100.000 dengan sifat consumer finance with recourse. Jangka waktu perjanjian ini adalah 54 (lima puluh empat) bulan terhitung mulai tanggal 25 Maret 2011 sampai dengan tanggal 24 September 2015, dimana porsi pembiayaan konsumen bersama sebesar 5,00% porsi Perusahaan dan 95,00% porsi Mandiri. Tingkat suku bunga yang dikenakan Mandiri adalah bersifat tetap per penarikan sebesar 10,50% (mobil baru) dan 11,00% (mobil bekas) untuk tenor pinjaman 1 tahun, 2 tahun dan 3 tahun. Tingkat suku bunga untuk limit kerjasama yang belum ditarik adalah bersifat subject to review.
Based on joint financing offering later dated on March 16, 2011 and deed No 10 dated March 25, 2011, Company received joint financing facility with maximum amount of Rp100,000 in the form of consumer finance with recourse. The term of facility is 54 (fifty four) months which started on March 25, 2011 until September 24, 2015. Joint financing portion was 5.00% : 95.00%; 5.00% portion for the Company and 95.00% portion for Mandiri. Interest rate set were fixed rate per withdrawal of 10.50% for new car, 11.00% for used car with 1 year, 2 years, and 3 years facility periods. The interest rate for undrawn facility is subject to review.
225
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36. PERJANJIAN (lanjutan)
PEMBIAYAAN
BERSAMA
36. JOINT FINANCING (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”) (lanjutan)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (“Mandiri”) (continued)
Jumlah pokok pembiayaan konsumen sehubungan dengan perjanjian pembiayaan bersama ini masingmasing sebesar Rp7.204 dan Rp22.959 dan Rp21.045 pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.
The total amount of principal financed with joint financing agreement amounted to Rp7,204, Rp22,959 and Rp21,045 as of December 31, 2012, 2011 and 2010 respectively.
37. INFORMASI SEGMEN
37. SEGMENT INFORMATION
Manajemen memantau hasil operasi dari unit usahanya secara terpisah guna keperluan pengambilan keputusan mengenai alokasi sumber daya dan penilaian kinerja. Kinerja segmen dievaluasi berdasarkan laba atau rugi operasi dan diukur secara konsisten dengan laba atau rugi operasi pada laporan keuangan. Namun, pendanaan Perusahaan (termasuk biaya pendanaan dan pendapatan pendanaan) dan pajak penghasilan dikelola secara Perusahan dan tidak dialokasikan kepada segmen operasi.
Management monitors the operating results of its business units separately for the purpose of making decisions about resource allocation and performance assessment. Segment performance is evaluated based on operating profit or loss and is measured consistently with operating profit or loss in the financial statements. However, Company’s financing (including finance costs and finance income) and income taxes are managed on the Company’s basis and are not allocated to operating segments.
Segmen Geografis
Geographical segments
Seluruh aset Perusahan berlokasi di Indonesia. Tabel berikut menyajikan penjualan kepada pelanggan berdasarkan lokasi geografis pelanggan:
All of the Company’s assets are located in Indonesia. The following table presents sales to customers based on the geographical location of the customers: 2012
Kalimantan
Sulawesi
Sumatera
Jawa non Jabodetabek
Jabodetabek
Total
PENDAPATAN Pembiayaan konsumen Pendapatan bunga Sewa pembiayaan Pendapatan syariah Penghasilan lain-lain
49.236 1 262 536 401
39.883 223 430 549
95.564 1 477 717 89
149.162 6 751 1.199 448
271.587 2.966 141 1.097 1.075
605.432 2.974 1.854 3.979 2.562
REVENUE Consumer financing Interest income Finance leases Sharia income Other income
Total pendapatan usaha
50.436
41.085
96.848
151.566
276.866
616.801
Total revenue
2.315
2.113
5.918
8.758
11.398
30.502
BEBAN Beban tenaga kerja Cadangan kerugian penurunan nilai Penyusutan Beban provisi dan komisi Beban pemasaran Beban lain-lain
4 271
71 241
140 345
174 473
8 1.095
397 2.425
1 17.309 1.561
13.109 1.385
1 34.791 3.492
49.362 4.651
85.905 6.179
2 200.476 17.268
EXPENSES Employee expenses Provision for impairment losses Depreciation Provision and commission expense Marketing expenses Other expenses
Total beban usaha
21.461
16.919
44.687
63.418
104.585
251.070
Total expenses
Beban tidak dapat dialokasikan Penyusutan tidak dapat dialokasikan
(157.816)
Unallocated expenses
(3.595)
Unallocated depreciation
Laba sebelum beban pajak
204.320
Beban pajak
(51.175)
Laba komprehensif tahun berjalan
153.145
226
Income before tax expense Tax expenses Comprehensive income for the year
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37. INFORMASI SEGMEN (lanjutan)
37. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen Geografis (lanjutan)
Geographical segments (continued) 2011
Kalimantan PENDAPATAN Pembiayaan konsumen Pendapatan bunga Sewa pembiayaan Laba (rugi) selisih kurs Penghasilan lain-lain
Sulawesi
29.615 9 91
Total pendapatan usaha
Jawa non Jabodetabek
Sumatera
27.158 4 -
53.982 13 -
(17)
Jabodetabek
90.691 23 24
84
(84)
158.095 62 266 (1) 952
Total
359.541 111 290 (1) 1.026
29.715
27.145
54.079
90.654
159.374
360.967
1.604
1.749
4.136
6.651
9.981
24.121
5 213
155 409
312 704
542 1.629
REVENUE Consumer financing Interest income Finance lease Gain/(loss) on foreign exchange Other income Total revenue
BEBAN Beban tenaga kerja Cadangan kerugian penurunan nilai Penyusutan Beban provisi dan komisi Beban pemasaran Beban lain-lain
0 10.379 957
0 8.806 1.109
0 20.823 2.130
0 31.818 2.092
65.983 4.854
0 137.809 11.142
EXPENSES Employee expenses Provision for impairment losses Depreciation Provision and commission expense Marketing expenses Other expenses
Total beban usaha
13.227
11.750
27.307
41.125
81.834
175.243
Total expenses
88 199
(18) 104
Beban tidak dapat dialokasikan Penyusutan tidak dapat dialokasikan Laba sebelum beban pajak
(87.352)
Unallocated expenses
(2.560)
Unallocated depreciation
95.812
Beban pajak
(23.891)
Laba komprehensif tahun berjalan
71.921
Income before tax expense Income tax expense Comprehensive income for the year
2010
Kalimantan PENDAPATAN Pembiayaan konsumen Pendapatan bunga Sewa pembiayaan Laba (rugi) selisih kurs Penghasilan lain-lain Total pendapatan usaha
Sulawesi
Jawa non Jabodetabek
Sumatera
Jabodetabek
Total
11.698 23 -
12.287 23 -
22.573 54 -
44.907 30 -
90.806 76 58
182.271 206 58
1
10
1
5
6 344
6 361
REVENUE Consumer finance Interest income Finance lease Gain/(loss) on foreign exchange Other income
11.722
12.320
22.628
44.942
91.290
182.902
Total revenues
BEBAN Gaji dan tunjangan lainnya Cadangan kerugian penurunan nilai Penyusutan Beban pemasaran Beban lain-lain
912
1.078
2.355
4.760
6.967
16.072
30 54 4.912 743
51 43 4.740 778
152 155 10.428 1.608
118 313 19.545 3.082
216 254 37.623 4.066
567 819 77.248 10.277
EXPENSES Employee expenses Provision for impairment losses Depreciation Marketing expenses Other expenses
Total beban usaha
6.651
6.690
14.698
27.818
49.126
104.983
Total expenses
Beban tidak dapat dialokasikan Penyusutan tidak dapat dialokasikan
(30.700) (1.159)
Laba sebelum beban pajak
46.060
Beban pajak
(11.561)
Laba komprehensif tahun berjalan
34.499
227
Unallocated expenses Unallocated depreciation Income before tax expense Income tax expense Comprehensive income for the year
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38. ASET DALAM MATA UANG ASING
38. ASSETS IN FOREIGN CURRENCY The Company has assets in foreign currency as follows:
Perusahaan memiliki aset dalam mata uang asing sebagai berikut: 2012
2011
2010
Aset Kas dan bank
18
18
101
Ekuivalen dalam Rupiah
18
18
101
39. PENYESUAIAN SALDO LABA
In 2010, the Company made adjustments to retained earnings as of the beginning of 2010 amounting to Rp1,543 due to implementation of SFAS No. 55 (Revised 2006), which led to changes in allowance for impairment losses from Rp1,715 to become Rp172. The adjustment of retained earnings is in accordance with Technical Bulletin No.4 on Application provisions SFAS No. 50 (Revised 2006) and SFAS No. 55 (Revised 2006).
40. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI YANG SIGNIFIKAN
40. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Except as described on notes 12, 14, 15, and 41, there is no contingent liability and significant commitments as of December 31, 2012, 2011 and 2010.
Selain yang telah dijelaskan pada catatan 12, 14, 15, dan 41, tidak ada lagi liabilitas kontinjen dan komitmen signifikan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. SETELAH
Equivalent in Rupiah
39. ADJUSTED RETAINED EARNING
Pada tahun 2010, Perusahaan melakukan penyesuaian saldo laba awal tahun 2010 sebesar Rp1.543 sebagai penerapan PSAK No. 55 (Revisi 2006) yang menyebabkan perubahan saldo penyisihan pembiayaan konsumen dari sebesar Rp1.715 menjadi sebesar Rp172. Penyesuaian saldo laba ini sesuai dengan Buletin Teknis No.4 mengenai Ketentuan Penerapan Awal PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006).
41. PERISTIWA PENTING PELAPORAN
Assets Cash on hand and in bank
PERIODE
41. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
Berdasarkan surat No.Ref.: RC16/DIR/II/2013 pada tanggal 18 Pebruari 2013, Perusahaan memperoleh pemeringkatan dari PT Fitch Ratings Indonesia untuk MTN V BII Finance Center tahun 2013 sebesar maksimum Rp200.000, dengan jangka waktu jatuh tempo 3 (tiga) tahun di AA+ (idn).
Based on Letter No.Ref.: RC16/DIR/II/2013 dated Febuary 18, 2013, the Company acquired a rating result of AA+ (idn) from PT Fitch Ratings Indonesia for Company’s Medium Term Note V year 2013 amounted to Rp200,000 with term of facility of 3 (three) years.
Berdasarkan Akta Notaris no.27 tanggal 19 Pebruari 2013 mengenai Perjanjian Penerbitan dan Agen Pemantauan Medium Term Notes V BII Finance Tahun 2013 (MTN V) Perusahaan akan menerbitkan MTN V Tahun 2013 dengan jumlah pokok Rp200.000 dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan pada tanggal 26 Pebruari 2013. Tingkat suku bunga adalah 8,30% per tahun dengan jaminan fidusia berupa piutang lancar sekurang-kurangnya 60,00% dari pokok MTN. Perusahaan telah menunjuk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. sebagai agen pemantau dan KSEI sebagai agen pembayaran. Adapun tujuan penerbitan MTN ini adalah untuk menambah modal kerja perusahaan. MTN tersebut telah ditawarkan kepada Malayan Banking Berhad.
Based on Notarial Deed No.27 dated Febuary 19, 2013 regarding Issuance Agreement and Company’s Medium Term Notes V Monitoring Agent year 2013 (MTN V), the Company will issue MTN V year 2013 amounted to Rp200,000 with term of facility of 36 (thirty six) months on Febuary 26, 2013. The MTN bears interest rate at 8.30% per year with fiduciary collateral of current receivables for at least 60.00% of MTN’s principle amount. The Company has appointed PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. as the monitoring agent and KSEI as the payment agent. The MTN issuance is to enhance Company’s working capital. These MTN was offered to Malayan Banking Berhad.
228
PT BII FINANCE CENTER CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BII FINANCE CENTER NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012, 2011 and 2010 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41. PERISTIWA PENTING PELAPORAN (lanjutan)
SETELAH
PERIODE
41. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD (continued) The Company is currently planning to undertake a corporate action in the first half of 2013 to support the Company’s business growth objectives. This will be subject to market considerations.
Saat ini Perusahaan berencana untuk melakukan aksi korporasi pada semester pertama tahun 2013 untuk mendukung pertumbuhan bisnis Perusahaan. Hal ini akan bergantung pada pertimbangan kondisi pasar.
42. PENERBITAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN
42. REISSUANCE OF FINANCIAL STATEMENTS The Company has previously issued the financial statements as of December 31, 2012, 2011, and 2010 and for the years then ended which were audited by Public Accounting Firm Purwantono, Suherman & Surja with the independent auditors' RPC-3224/PSS/2013 dated report No. February 19, 2013. In accordance with the Company’s plan to conduct a Public Offering of Bonds II of BII Finance year 2013 and to fulfill the requirement of Financial Services Authority (OJK), the Company has re-issued the financial statements for the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010 with several changes and additional disclosures in the statements of financial position, statements of comprehensive income, statements of cash flow and notes to the financial statements (Notes 1, 2, 4, 5, 6, 9, 11, 12, 40, 41, 42, and 43).
Perusahaan sebelumnya telah menerbitkan laporan keuangan per 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja dengan laporan auditor independen No. RPC-3224/PSS/2013 tertanggal 19 Pebruari 2013. Sehubungan dengan rencana Perusahaan atas Penawaran Umum dalam rangka penerbitan Obligasi II BII Finance tahun 2013 dan memenuhi permintaan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Perusahaan telah menerbitkan kembali laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang disertai dengan beberapa perubahan dan tambahan pengungkapan pada laporan posisi keuangan, laporan laba rugi komprehensif, laporan arus kas dan catatan atas laporan keuangan (Catatan 1, 2, 4, 5, 6, 9, 11, 12, 40, 41, 42, dan 43). 43. TANGGAL KEUANGAN
PENYELESAIAN
LAPORAN
43. COMPLETION STATEMENTS
OF
THE
FINANCIAL
The management of the Company is responsible for the preparation of the financial statements which were completed and authorized for issue on April 30, 2013.
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang telah diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit pada tanggal 30 April 2013.
229
Halaman ini sengaja dikosongkan
230
BAB XVI. KETERANGAN TENTANG OBLIGASI 1.
UMUM
Obligasi dengan jumlah pokok pada Tanggal Emisi sebanyak-banyaknya Rp1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah) yang saat ini ditawarkan dengan nama Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, diterbitkan berdasarkan ketentuan-ketentuan yang termuat dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Penjelasan Obligasi yang akan diuraikan di bawah ini merupakan pokok-pokok Perjanjian Perwaliamanatan dan bukan merupakan salinan selengkapnya dari seluruh ketentuan dan persyaratan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Obligasi diterbitkan tanpa warkat, kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI sebagai bukti utang untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening. Obligasi ini didaftarkan atas nama KSEI pada Daftar Pemegang Obligasi pada tanggal diserahkannya Sertifikat Jumbo Obligasi oleh Perseroan kepada KSEI. Yang menjadi bukti kepemilikan Obligasi bagi Pemegang Obligasi adalah Konfirmasi Tertulis yang diterbitkan oleh KSEI atau Pemegang Rekening berdasarkan perjanjian pembukaan rekening efek kepada Pemegang Obligasi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pembayaran Bunga Obligasi ke-1 (satu) akan dilakukan pada tanggal 19 September 2013. Sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terakhir dilakukan pada saat jatuh tempo Obligasi. Bunga dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat dimana 1 (satu) tahun sama dengan 360 (tiga ratus enam puluh) hari dan 1 (satu) bulan sama dengan 30 (tiga puluh) hari. Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau pelunasan Pokok Obligasi kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening dilakukan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran atas nama Perseroan berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan dibidang Pasar Modal dan ketentuan peraturan KSEI. Hak kepemilikan Obligasi beralih dengan pemindahbukuan Obligasi dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya. Perseroan, Wali Amanat dan Agen Pembayaran memperlakukan Pemegang Rekening sebagai Pemegang Obligasi yang sah dalam hubungannya untuk menerima pembayaran Bunga dan/atau pelunasan Pokok Obligasi dan hak-hak lain yang berhubungan dengan Obligasi. Penarikan Obligasi dari Rekening Efek hanya dapat dilakukan dengan pemindah bukuan ke Rekening Efek lainnya. Penarikan Obligasi keluar dari Rekening Efek untuk dikonversikan menjadi sertifikat Obligasi tidak dapat dilakukan, kecuali apabila terjadi pembatalan pendaftaran Obligasi dalam Penitipan Kolektif KSEI atas permintaan Perseroan atau Wali Amanat dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Pasar Modal dan keputusan RUPO. 2.
JUMLAH POKOK OBLIGASI, BUNGA OBLIGASI DAN JATUH TEMPO OBLIGASI
Dengan jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi sebanyak-banyaknya sebesar Rp1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus miliar Rupiah). Obligasi ini diterbitkan dengan memperhatikan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan satuan jumlah Obligasi yang dapat dipindahbukukan dari satu Rekening Efek ke Rekening Efek lainnya adalah senilai Rp1 (satu Rupiah) sebagaimana diatur dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Obligasi ini diterbitkan tanpa warkat berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan dan 60 (enam puluh) bulan dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan Obligasi sebagai berikut : Seri A
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,75% (tujuh koma tujuh puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan. Jumlah Pokok Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp775.000.000.000 (Tujuh Ratus Tujuh Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment).
Seri B
:
Obligasi dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,25% (delapan koma dua puluh lima persen) per tahun, berjangka waktu 60 (enam puluh) bulan. Jumlah Pokok Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp525.000.000.000 (Lima Ratus Dua Puluh Lima Miliar Rupiah) secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment).
Sisa dari jumlah pokok yang ditawarkan sebanyak-banyaknya sebesar Rp200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah) secara Kesanggupan Terbaik (Best Effort). Bila Jumlah dalam Kesanggupan Terbaik (Best Effort) tidak terjual sebagian atau seluruhnya, maka atas sisa yang tidak terjual tersebut tidak menjadi kewajiban Perseroan untuk menerbitkan Obligasinya. Obligasi ini ditawarkan dengan nilai 100% (seratus persen) dari jumlah Pokok Obligasi pada Tanggal Emisi. Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pembayaran Bunga Obligasi ke-1 (satu) akan dilakukan pada tanggal 19 September 2013. Sedangkan pembayaran Bunga Obligasi terkahir sekaligus jatuh tempo Obligasi masing-masing adalah pada tanggal 19 Juni 2016 untuk Obligasi seri A dan tanggal 19 Juni 2018 untuk Obligasi seri B.
231
Tingkat Bunga Obligasi merupakan persentase per tahun dari nilai nominal yang dihitung berdasarkan jumlah hari yang lewat, dimana 1 (satu) bulan dihitung 30 (tiga puluh) hari dan 1 (satu) tahun dihitung 360 (tiga ratus enam puluh) hari. Obligasi harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi, dengan memperhatikan Sertifikat Jumbo Obligasi dan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan. 3.
JAMINAN 3.1 Guna menjamin pembayaran dari seluruh jumlah uang yang oleh sebab apapun juga terhutang dan wajib dibayar oleh Perseroan kepada Pemegang Obligasi berdasarkan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan, Perseroan akan memberikan Jaminan kepada Pemegang Obligasi: Jenis benda Jaminan: Piutang berupa piutang pembiayaan konsumen dan/atau sewa guna usaha dan/atau piutang lain yang timbul sehubungan dengan kegiatan usaha yang dilakukan Perseroan, yang belum jatuh tempo atau tidak tertunggak pembayarannya melewati jangka waktu 90 (sembilan puluh) Hari Kalender setelah angsuran terakhir jatuh tempo, untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat, yang dibebankan dengan fidusia. Nilai benda Jaminan: Nilai Jaminan dalam jangka waktu selambat-lambatnya 60 (enam puluh) Hari Kalender sejak Tanggal Emisi, adalah sekurang-kurangnya sebesar 50 % (lima puluh perseratus) dari Pokok Obligasi. Status kepemilikan: Piutang yang dijaminkan adalah Piutang milik Perseroan. Pembebanan Jaminan Fidusia: Pembebanan Jaminan wajib dilakukan sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku khususnya Undang-Undang Republik Indonesia Nomor: 42 Tahun 1999 tentang Jaminan Fidusia, tanggal 30-09-1999 (tiga puluh September seribu sembilan ratus sembilan puluh sembilan), pembebanan tersebut akan dilakukan untuk kepentingan Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat, dan Perseroan dengan ini berjanji dan mengikatkan diri untuk menandatangani akta jaminan fidusia berupa Piutang dalam waktu selambatlambatnya 60 (enam puluh) Hari Kalender sejak Tanggal Emisi; dan Wali Amanat berkewajiban mendaftarkan akta jaminan fidusia pada Kantor Pendaftaran Fidusia Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia selambat-lambatnya 7 (tujuh) Hari Kerja setelah penandatanganan akta jaminan fidusia, dan menyampaikan bukti pendaftaran akta jaminan fidusia tersebut kepada OJK. Hak Pemegang Obligasi berdasarkan akta jaminan fidusia adalah preferen terhadap hak-hak kreditur Perseroan lain sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3.2 Perseroan dengan ini berjanji dan mengikatkan diri akan mempertahankan pada setiap saat sejak ditandatanganinya akta Jaminan fidusia agar nilai Jaminan selalu sekurang-kurangnya sebesar 50 % (lima puluh perseratus) dari Pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Butir 5.III.18) Bab ini. Apabila nilai Jaminan kurang dari 50 % (lima puluh perseratus) dari nilai Pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah kurang dari jumlah sebagaimana ditentukan dalam Butir 5.III.18) Bab ini, maka Perseroan berkewajiban menyetor kekurangannya tersebut dengan uang tunai sebagaimana diatur dalam Butir 5.III.19) Bab ini, sampai dengan nilai Jaminan tersebut mencapai nilai sekurang-kurangnya sebesar 50 % (lima puluh perseratus) dari Pokok Obligasi atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan, dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Butir 5.III.18) Bab ini.
4.
PENYISIHAN DANA PELUNASAN POKOK OBLIGASI (SINKING FUND)
Perseroan tidak menyelenggarakan penyisihan dana untuk Obligasi ini dengan pertimbangan untuk mengoptimalkan penggunaan dana hasil penawaran umum Obligasi ini sesuai dengan tujuan rencana penggunaan dana penawaran umum Obligasi ini. 5.
PEMBATASAN-PEMBATASAN DAN KEWAJIBAN-KEWAJIBAN PERSEROAN
Sebelum dilunasinya semua Pokok Obligasi dan Bunga Obligasi serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab Perseroan sehubungan dengan pengeluaran Obligasi berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, Perseroan berjanji dan mengikat diri : Pembatasan keuangan dan pembatasan-pembatasan lain terhadap Perseroan (debt covenants) adalah sebagai berikut: I.
Perseroan, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut : a)
Melakukan penggabungan atau peleburan atau pengambil alihan atau memberikan persetujuan kepada Anak Perusahaan (jika ada) untuk melakukan penggabungan atau peleburan atau pengambil alihan kecuali penggabungan atau peleburan atau pengambil alihan yang dilakukan dengan atau pada perusahaan yang
232
bidang usahanya sama dan tidak mempunyai dampak negatif terhadap jalannya usaha Perseroan dan tidak mempengaruhi kemampuan Perseroan dalam melakukan pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi; b)
Membayar atau membuat atau distribusi pembayaran lain pada tahun buku Perseroan selama Perseroan tidak melakukan pembayaran Jumlah Terhutang berdasarkan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan Pengakuan Hutang.
c) Memberi pinjaman kepada pihak Afiliasi lebih dari 30% ekuitas Perseroan, berdasarkan laporan keuangan terkini yang telah diaudit. d)
Mengubah bidang usaha utama Perseroan dan/atau memberikan ijin atau persetujuan kepada Anak Perusahaan (jika ada) untuk mengadakan pengubahan bidang usaha;
e)
Melakukan penurunan modal dasar dan/atau modal ditempatkan dan/atau modal disetor Perseroan.
f)
Mengadakan segala bentuk kerjasama, bagi hasil atau perjanjian serupa lainnya di luar kegiatan usaha Perseroan sehari-hari atau mengadakan perjanjian manajemen atau perjanjian serupa lainnya yang mengakibatkan kegiatan/operasi Perseroan diatur oleh pihak lain;
g)
Mengalihkan atau memindahtangankan harta kekayaan Perseroan dengan nilai transaksi melebihi 40% dari ekuitas Perseroan berdasarkan laporan keuangan terkini yang telah diaudit, kecuali pengalihan piutang dalam rangka menjalankan kegiatan usahanya sehari-hari.
h)
Mengadakan perjanjian manajemen atau perjanjian serupa lainnya yang mengakibatkan kegiatan usaha Perseroan dikendalikan oleh pihak lain yang dapat mengakibatkan dampak negatif yang material terhadap kegiatan usaha Perseroan atau berakibat membatasi kepentingan dan hak Pemegang Obligasi.
i)
Melakukan pengeluaran obligasi, atau melakukan pengeluaran instrumen utang lain yang sejenis dengan obligasi dengan jaminan preferen yang memiliki rasio jaminan lebih tinggi.
II. Pemberian persetujuan tertulis sebagaimana dimaksud dalam butir 5.I diatas akan diberikan oleh Wali Amanat dengan ketentuan sebagai berikut : a). Permohonan persetujuan tersebut tidak akan ditolak tanpa alasan yang jelas dan wajar; b)
Wali Amanat wajib memberikan persetujuan, penolakan atau meminta tambahan data/dokumen pendukung lainnya dalam waktu 14 Hari Kerja setelah permohonan persetujuan tersebut dan dokumen pendukungnya diterima secara lengkap oleh Wali Amanat, dan jika dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan, penolakan atau permintaan tambahan data/dokumen pendukung lainnya dari Wali Amanat maka Wali Amanat dianggap telah memberikan persetujuannya; dan
c)
Jika Wali Amanat meminta tambahan data/dokumen-pendukung lainnya, maka persetujuan atau penolakan wajib diberikan oleh Wali Amanat dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kerja setelah data/dokumen pendukung lainnya tersebut diterima secara lengkap oleh Wali Amanat dan jika dalam-waktu 14 (empat belas) Hari Kerja tersebut Perseroan tidak menerima persetujuan atau penolakan dari Wali Amanat maka Wali Amanat dianggap telah memberikan persetujuan.
III. Perseroan berkewajiban untuk : 1).
Menyetorkan dana (in good fund) yang diperlukan untuk pelunasan Pokok Obligasi atau pembayaran Bunga Obligasi yang jatuh tempo kepada Agen Pembayaran paling lambat (satu) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan menyerahkan kepada Wali Amanat fotokopi bukti penyetoran dana tersebut selambat-lambatnya pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi dan/atau Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi. Apabila lewat jatuh tempo Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi, Perseroan harus membayar Denda. Denda yang dibayarkan oleh Perseroan yang merupakan hak Pemegang Obligasi akan dibayarkan kepada Pemegang Obligasi secara proposional berdasarkan besarnya Obligasi yang dimilikinya sesuai dengan ketentuan Perjanjian Agen Pembayaran
2).
Memperoleh, mematuhi segala ketentuan dan melakukan hal-hal yang diperlukan untuk menjaga tetap berlakunya segala kuasa, ijin, dan persetujuan (baik dari pemerintah maupun lainnya) dan dengan segera memberikan laporan dan melakukan hal-hal yang diwajibkan peraturan perundang-undangan Negara Republik Indonesia termasuk namun tidak terbatas pada Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor: 84/PMK.012/2006 tanggal 29 September 2006, tentang Perusahaan Pembiayaan, atau perubahanperubahannya yang berlaku dari waktu ke waktu (kecuali untuk rasio yang diatur dalam Butir 5.III.3 Bab ini) sehingga Perseroan dapat secara sah menjalankan kewajibannya berdasarkan setiap Dokumen Emisi dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya atau memastikan keabsahan, keberlakuan, dapat dilaksanakannya setiap Dokumen Emisi di Republik Indonesia;
3).
Memastikan pada setiap saat keadaan keuangan Perseroan yang tercantum dalam Laporan Keuangan Tahunan Perseroan terakhir yang telah diaudit atau Laporan Keuangan Semesteran yang terakhir,
233
diserahkan kepada Wali Amanat berdasarkan ketentuan yang tercantum dalam Butir 5.III.9) Bab ini, harus mencerminkan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1 (sepuluh berbanding satu); 4).
Mematuhi ketentuan-ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
5).
Menjalankan usaha dengan sebaik-baiknya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
6).
Memelihara asuransi-asuransi yang sudah berjalan dan berhubungan dengan kegiatan usaha dan harta kekayaan Perseroan pada perusahaan asuransi yang bereputasi terhadap segala risiko yang biasa dihadapi oleh perusahaan-perusahaan yang bergerak dalam bidang usaha yang sama dengan Perseroan;
7).
Segera memberikan kepada Wali Amanat secara tertulis keterangan yang sewaktu waktu diminta oleh Wali Amanat dengan wajar mengenai operasi, keadaan keuangan, aktiva Perseroan dan hal lain-lain.
8).
Memberikan ijin kepada Wali Amanat atau pihak yang ditunjuk oleh Wali Amanat dengan pemberitahuan 5 (lima) Hari Kerja sebelumnya secara tertulis, untuk selama jam kerja Perseroan memasuki gedung-gedung dan halaman-halaman yang dimiliki atau dikuasai Perseroan dan melakukan pemeriksaan atas buku-buku, ijin-ijin dan catatan keuangan Perseroan yang terkait dengan penerbitan Obligasi sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan-peraturan yang berlaku, dengan biaya-biaya yang disetujui terlebih dahulu oleh Perseroan.
9).
Menyerahkan kepada Wali Amanat : a.
Salinan dari laporan-laporan termasuk laporan-laporan yang berkaitan dengan aspek keterbukaan informasi sesuai dengan ketentuan yang berlaku dibidang Pasar Modal yang disampaikan kepada OJK, kepada Bursa Efek dimana saham (apabila Perseroan telah Go Publik) atau Obligasi Perseroan dicatatkan, kepada KSEI, salinan dari pemberitahuan atau surat-surat edaran kepada pemegang saham dalam waktu selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja setelah laporan-laporan tersebut diserahkan kepada pihak-pihak yang disebutkan di atas.
b.
Salinan resmi, akta-akta dan perjanjian yang dibuat sehubungan dengan penerbitan Obligasi dalam waktu selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja setelah diterimanya salinan tersebut oleh Perseroan.
c.
Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik yang terdaftar di OJK selambatlambatnya dalam waktu sesuai dengan peraturan perundang-undangan dibidang Pasar Modal.
d.
Laporan Keuangan Tengah Tahunan disampaikan bersamaan dengan penyerahan laporan kepada OJK dan Bursa Efek atau selambat-lambatnya dalam waktu sesuai dengan peraturan perundang-undangan dibidang Pasar Modal .
e.
Apabila peraturan mewajibkan dan/atau apabila diperlukan oleh Wali Amanat, Laporan Keuangan Triwulan Perseroan yang tidak diaudit yang harus diserahkan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) Hari Kalender setelah akhir tanggal triwulan.
10). Memelihara secara konsisten sistem pembukuan, pengawasan internal dan pencatatan akuntansi berdasarkan Pernyataan Standard Akuntansi Keuangan (PSAK) serta sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku. 11). Mengusahakan agar harta kekayaan yang digunakan dalam menjalankan kegiatan usahanya berada dalam keadaan baik, memperbaikinya dan melakukan hal-hal yang diperlukan untuk menjalankan kegiatan usaha Perseroan; 12). Segera memberitahu Wali Amanat atas : a. Setiap kejadian atau keadaan yang dapat mempunyai pengaruh penting dan buruk atas jalannya usaha atau operasi atau keadaan keuangan dan Anak Perusahaan (jika ada). b.
Setiap pengubahan anggaran dasar, susunan direksi dan komisaris, pembagian dividen, susunan pemegang saham Anak Perusahaan (jika ada) dan diikuti dengan penyerahan akta-akta keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Anak Perusahaan (jika ada) setelah akta-akta tersebut diterima oleh Perseroan
c.
Perkara pidana, perdata administrasi dan perburuhan dimana Perseroan dan/atau Anak Perusahaan (jika ada) berkedudukan sebagai pihak tergugat yang secara material mempengaruhi kelangsungan usaha Perseroan dan/atau Anak Perusahaan (jika ada);
d.
Terjadinya salah satu dari peristiwa kelalaian dengan segera, dan melalui permintaan tertulis dari Wali Amanat, menyerahkan pada Wali Amanat suatu pernyataan yang ditandatangani oleh pejabat yang berwenang dari Perseroan yang dapat dikonfirmasikan bahwa kecuali sebelumnya telah diberitahukan kepada Wali Amanat atau diberitahukan pada saat konfirmasi bahwa peristiwa kelalaian tersebut tidak terjadi atau apabila terjadi peristiwa kelalaian, memberikan gambaran lengkap atas kejadian tersebut dan tindakan atau langkah-langkah yang diambil (atau diusulkan untuk diambil) oleh Perseroan untuk memperbaiki kejadian tersebut.
13). Membayar kewajiban pajak atau bea lainnya yang menjadi beban Perseroan dalam menjalankan usahanya sebagaimana mestinya;
234
14). Melakukan pemeringkatan atas Obligasi sesuai dengan Peraturan Nomor: IX.C.11, berikut perubahannya dan atau pengaturan lainnya yang wajib dipatuhi oleh Perseroan. 15). Menyerahkan kepada Wali Amanat Laporan Triwulanan mengenai Jaminan sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan 16). Mempertahankan Jaminan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan dengan jumlah sekurang-kurangnya sebesar 50% (limapuluh per seratus) dari nilai Pokok Obligasi, sejak ditandatanganinya perjanjian penjaminan fidusia (piutang) yang akan ditandatangani oleh Perseroan dan Wali Amanat selambat-lambatnya 60 (enam puluh) Hari Kalender sejak Tanggal Emisi, atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Butir 5.III.18) Bab ini.
17). Mempertahankan hasil pemeringkatan Obligasi tidak lebih rendah dari hasil pemeringkatan pada saat Emisi, yaitu AA+(idn) (double A Plus). 18). Apabila hasil pemeringkatan mengalami penurunan sehingga hasil pemeringkatan: a.
Menjadi id AA (Double A) dari PT Fitch Ratings Indonesia atau yang setara dengan hasil pemeringkatan tersebut dalam hal pemeringkatan dilakukan oleh perusahaan pemeringkat selain PT Fitch Ratings Indonesia, dengan memperhatikan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan Peraturan Nomor: IX.C.11, maka Perseroan berkewajiban menambah Jaminan berupa Piutang sebagaimana ditentukan dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan menjadi sekurang-kurangnya sebesar 60% dari jumlah Pokok Obligasi.
b.
menjadi id AA- (Double A; minus) dari PT Fitch Ratings Indonesia atau yang setara dengan hasil pemeringkatan tersebut dalam hal pemeringkatan dilakukan oleh perusahaan pemeringkat selain PT Fitch Ratings Indonesia, dengan memperhatikan ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan dan Peraturan Nomor: IX.C.11, maka Perseroan berkewajiban menambah Jaminan sebagaimana ditentukan dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan menjadi sekurang-kurangnya sebesar 70% dari jumlah Pokok Obligasi. Penambahan Jaminan tersebut di atas harus dipenuhi dalam jangka waktu selambat-lambatnya 5 (lima) Hari Kerja sejak tanggal dikeluarkannya hasil pemeringkatan oleh Pemeringkat Syarat-syarat dan ketentuan mengenai penambahan Jaminan sebagai tersebut dalam Pasal ini, tunduk pada ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan.
19). Mentransfer/menyetorkan jumlah uang ke dalam suatu rekening penampungan dana yang ditentukan oleh Wali Amanat ("Rekening Penampungan"), bilamana berdasarkan Laporan Triwulanan sebagaimana tersebut dalam Perjanjian Perwaliamanatan, jumlah tagihan piutang Perseroan yang dijaminkan kepada Pemegang Obligasi melalui Wali Amanat kurang dari 50% dari nilai Pokok Obligasi yang masih terutang (nilai total jaminan) atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan kurang dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Butir 5.III. 18) bab ini, yang mana semuanya itu wajib dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut : a.
Jumlah uang yang disetorkan tersebut sekurang-kurangnya sama dengan jumlah kekurangan nilai jaminan dimaksud, sehingga setelah penyetoran dilakukan, maka nilai jaminan Perseroan yang dijaminkan ditambah dengan jumlah setoran sebagaimana dimaksud di atas berjumlah sekurangkurangnya sebesar 50% (limapuluh perseratus) dari nilai Pokok Obligasi yang terutang atau dalam hal terjadi penurunan hasil pemeringkatan dalam jumlah sebagaimana tersebut dalam Butir 5.III. 18) bab ini;
b.
Penyetoran tersebut wajib dilakukan selambat-lambatnya 1 (satu) Hari Kerja setelah diterimanya pemberitahuan tertulis dari Wali Amanat tentang kekurangan nilai jaminan dimaksud;
c.
Seluruh jumlah uang yang disetorkan ke dalam Rekening Penampungan sebagaimana dimaksud di atas menjadi hak dan dalam penguasaan Wali Amanat sepenuhnya dan sehubungan dengan hal itu Perseroan dengan ini memberi kuasa kepada Wali Amanat untuk membuat dan menandatangani dokumen-dokumen apapun yang diperlukan sehubungan dengan penguasaan uang tersebut, termasuk namun tidak terbatas untuk mendebet dan mentransfer uang yang ada dalam Rekening Penampungan guna membayar Jumlah Terutang dalam hal Perseroan melakukan kelalaian berdasarkan Butir 7 Bab ini;
20). Perseroan berkewajiban mengganti Piutang baru apabila piutang yang dijaminkan sudah lunas atau jatuh tempo dengan Piutang yang nilainya sekurang-kurangnya setara dengan yang digantikan, sehingga memenuhi ketentuan dalam Butir 5.III. 16) bab ini. 21). Perseroan tidak akan menjaminkan Jaminan yang telah diberikan kepada Pemegang Obligasi kepada pihak manapun. 22). Melakukan pelunasan Pokok Obligasi, apabila PT Bank Internasional Indonesia Tbk (atau penerima dan/atau pengganti haknya) baik langsung maupun tidak langsung, dari waktu ke waktu tidak lagi merupakan pemegang saham mayoritas lebih dari 50% dari seluruh saham yang dikeluarkan Perseroan dan tidak lagi sebagai pemegang saham pengendali dari Perseroan.
235
6.
HAK-HAK PEMEGANG OBLIGASI
a.
Menerima pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi dari Perseroan yang dibayarkan melalui KSEI sebagai Agen Pembayaran pada Tanggal Pembayaran Pokok Obligasi dan/atau Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi yang bersangkutan. Pokok Obligasi harus dilunasi dengan harga yang sama dengan jumlah Pokok Obligasi yang tertulis pada Konfirmasi Tertulis yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi.
b.
Yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Obligasi, kecuali ditentukan lain oleh KSEI atau peraturan perundang-undangan yang berlaku.
c.
Bila terjadi kelalaian dalam pelunasan Pokok Obligasi dan/atau pembayaran Bunga Obligasi, Pemegang Obligasi berhak untuk menerima pembayaran denda atas setiap kelalaian pembayaran tersebut sebesar 1% (satu perseratus) per tahun di atas tingkat Bunga Obligasi masing-masing Seri Obligasi dari jumlah dana yang terlambat dibayar, yang dihitung secara harian, sejak hari keterlambatan sampai dengan dibayar lunas suatu kewajiban yang harus dibayar berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) Hari Kalender dan 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) Hari Kalender. Pemegang Obligasi berhak atas pembayaran denda secara proporsional sesuai jumlah Obligasi yang dimilikinya.
d.
Seorang atau lebih Pemegang Obligasi yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua puluh persen) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi, tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya, mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat agar diselenggarakan RUPO dengan memuat acara yang diminta dan melampirkan salinan KTUR dari Pemegang Rekening dan memperlihatkan asli KTUR kepada Wali Amanat.
e.
Setiap Pemegang Obligasi senilai Rp1 (satu Rupiah) mempunyai hak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO dengan ketentuan pembulatan ke bawah (jika terdapat angka pecahan).
7.
KELALAIAN PERSEROAN
Sesuai dengan Perjanjian Perwaliamanatan, yang dimaksud dengan kelalaian (wanprestasi) adalah, apabila salah satu atau lebih dari kejadian-kejadian atau hal-hal tersebut di bawah ini terjadi Wali Amanat dapat mengambil tindakan-tindakan yang ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan : 1. Kondisi-kondisi yang dapat menyebabkan Perseroan dinyatakan lalai apabila terjadi salah satu atau lebih dari kejadian-kejadian atau hal-hal-tersebut di bawah ini : a.
Perseroan tidak melaksanakan atau tidak mentaati ketentuan dalam kewajiban pembayaran Pokok Obligasi pada Tanggal Pelunasan Pokok Obligasi dan/atau Bunga Obligasi pada Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi; atau
b.
Apabila Perseroan dinyatakan lalai sehubungan dengan suatu perjanjian hutang oleh salah satu atau lebih krediturnya (cross default) dalam jumlah hutang keseluruhannya melebihi 30% dari ekuitas Perseroan, baik yang telah ada sekarang maupun yang akan ada di kemudian hari yang berakibat jumlah yang terhutang oleh Perseroan berdasarkan perjanjian hutang tersebut seluruhnya menjadi dapat segera ditagih oleh pihak yang mempunyai tagihan dan/atau kreditur yang bersangkutan sebelum waktunya untuk membayar kembali (akselerasi pembayaran kembali);
c.
Apabila Perseroan tidak memberikan Jaminan sebagaimana ditentukan dalam Pasal 11 Perjanjian Perwaliamanatan; atau
d.
Perseroan tidak melaksanakan atau tidak menaati ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan (selain Butir 7.1.huruf a dan Butir7.1. huruf c Bab ini); atau
e.
Fakta mengenai jaminan, keadaan, atau status Perseroan serta pengelolaannya tidak sesuai dengan informasi dan keterangan yang diberikan oleh Perseroan; atau
2. Ketentuan mengenai pernyataan default, yaitu: Dalam hal terjadi kondisi-kondisi kelalaian sebagaimana dimaksud dalam : a.
Butir 7 huruf angka 1 huruf a dan b Bab ini dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus paling lama 14 (empat belas) Hari Kalender, setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat sesuai dengan kondisi kelalaian yang dilakukan, tanpa diperbaiki/dihilangkan keadaan tersebut atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk menghilangkan keadaan tersebut, yang dapat disetujui dan diterima oleh Wali Amanat; atau
b.
Butir 7 angka 1 huruf c, d dan e Bab ini dan keadaan atau kejadian tersebut berlangsung terus menerus dalam waktu yang ditentukan oleh Wali Amanat dengan memperhatikan kewajaran yang berlaku umum, sebagaimana tercantum dalam teguran tertulis Wali Amanat, paling lama 30 (tiga puluh) Hari Kalender setelah diterimanya teguran tertulis dari Wali Amanat tanpa diperbaiki/dihilangkan keadaan tersebut atau tanpa adanya upaya perbaikan untuk menghilangkan keadaan tersebut, yang dapat disetujui dan diterima oleh Wali Amanat;
236
maka Wali Amanat berkewajiban untuk memberitahukan kejadian atau peristiwa itu kepada Pemegang Obligasi dengan cara memuat pengumuman melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional. Wali Amanat atas pertimbangannya sendiri berhak memanggil RUPO menurut tata cara yang ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan. Dalam RUPO tersebut, Wali Amanat akan meminta Perseroan untuk memberikan penjelasan sehubungan dengan kelalaiannya tersebut. Apabila RUPO tidak dapat menerima penjelasan dan alasan Perseroan maka akan dilaksanakan RUPO berikutnya untuk membahas langkah-langkah yang harus diambil terhadap Perseroan sehubungan dengan Obligasi. Jika RUPO berikutnya memutuskan agar Wali Amanat melakukan penagihan kepada Perseroan, maka Obligasi sesuai dengan keputusan RUPO menjadi jatuh tempo dan dapat dituntut pembayarannya dengan segera dan sekaligus. Wali Amanat dalam waktu yang ditentukan dalam keputusan RUPO itu harus melakukan penagihan kepada Perseroan. Perseroan berkewajiban melakukan pembayaran dalam waktu yang ditentukan dalam tagihan yang bersangkutan. 3. Apabila: a.
Perseroan dicabut izin usahanya oleh Menteri Keuangan atau Instansi lain yang berwenang sesuai perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia; atau
b.
Perseroan membubarkan diri melalui keputusan Rapat Umum Pemegang Saham atau terdapat keputusan pailit yang telah memiliki kekuatan hukum tetap; atau
c.
Perseroan diberikan penundaan kewajiban pembayaran hutang (moratorium) oleh badan peradilan yang berwenang; atau
d.
Pengadilan atau instansi pemerintah yang berwenang telah menyita atau mengambil alih dengan cara apapun juga semua atau sebagian besar harta kekayaan Perseroan atau telah mengambil tindakan yang menghalangi Perseroan untuk menjalankan sebagian besar atau seluruh usahanya sehingga mempengaruhi secara material kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-kewajibannya dalam Perjanjian Perwaliamanatan; atau
e.
Perseroan berdasarkan perintah pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap (in kracht) diharuskan membayar sejumlah dana kepada pihak ketiga yang apabila dibayarkan akan mempengaruhi secara material terhadap kemampuan Perseroan untuk memenuhi kewajiban-kewajibannya yang ditentukan dalam Perjanjian Perwaliamanatan;
maka Wali Amanat berhak tanpa memanggil RUPO bertindak mewakili kepentingan Pemegang Obligasi dan mengambil keputusan atas nama Pemegang Obligasi dan untuk itu Wali Amanat dibebaskan dari segala tindakan dan tuntutan oleh Pemegang Obligasi. Dalam hal ini Obligasi menjadi jatuh tempo dengan sendirinya. Wali Amanat berkewajiban untuk memberitahukan kejadian atau peristiwa itu kepada Pemegang Obligasi dengan cara memuat pengumuman melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, atas biaya Perseroan. 8.
PEMBELIAN KEMBALI OBLIGASI (BUY BACK )
Dalam hal Perseroan melakukan pembelian kembali Obligasi maka berlaku ketentuan sebagai berikut: a. b. c. d. e. f. g. h.
i.
pembelian kembali Obligasi ditujukan sebagai pelunasan atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar; pelaksanaan pembelian kembali Obligasi dilakukan melalui Bursa Efek atau di luar Bursa Efek; pembelian kembali Obligasi baru dapat dilakukan 1 (satu) tahun setelah Tanggal Penjatahan pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila hal tersebut mengakibatkan Perseroan tidak dapat memenuhi ketentuan-ketentuan di dalam Perjanjian Perwaliamanatan; pembelian kembali Obligasi tidak dapat dilakukan apabila Perseroan melakukan kelalaian (wanprestasi) sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan, kecuali telah memperoleh persetujuan RUPO ; pembelian kembali Obligasi hanya dapat dilakukan oleh Perseroan dari Pihak yang tidak terafiliasi. rencana pembelian kembali Obligasi wajib dilaporkan kepada OJK oleh Perseroan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sebelum pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi tersebut di surat kabar; pembelian kembali Obligasi, baru dapat dilakukan setelah pengumuman rencana pembelian kembali Obligasi. Pengumuman tersebut wajib dilakukan paling sedikit melalui 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Kalender sebelum tanggal penawaran untuk pembelian kembali dimulai; rencana pembelian kembali Obligasi sebagaimana dimaksud dalam butir g) dan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir h), paling sedikit memuat informasi tentang: x Periode penawaran pembelian kembali; x Jumlah dana maksimal yang akan digunakan untuk pembelian kembali; x kisaran jumlah Obligasi yang akan dibeli kembali;
237
j.
k. l.
x Harga atau kisaran harga yang ditawarkan untuk pembelian kembali Obligasi; x Tata cara penyelesaian transaksi; x Persyaratan bagi Pemegang Obligasi yang mengajukan penawaran jual; x Tata cara penyampaian penawaran jual oleh Pemegang Obligasi; x Tata cara pembelian kembali Obligasi; dan x Hubungan Afiliasi antara Perseroan dan Pemegang Obligasi; Perseroan wajib melakukan penjatahan secara proporsional sebanding dengan partisipasi setiap Pemegang Obligasi yang melakukan penjualan Obligasi apabila jumlah Obligasi yang ditawarkan untuk dijual oleh Pemegang Obligasi, melebihi jumlah Obligasi yang dapat dibeli kembali Perseroan wajib menjaga kerahasiaan atas semua informasi mengenai penawaran jual yang telah disampaikan oleh Pemegang Obligasi; Perseroan dapat melaksanakan pembelian kembali Obligasi tanpa melakukan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam butir i) dengan ketentuan: x x x
Jumlah pembelian kembali tidak lebih dari 5% (lima perseratus) dari jumlah Obligasi untuk masing-masing jenis Obligasi yang beredar dalam periode satu tahun setelah Tanggal Penjatahan; Obligasi yang dibeli kembali tersebut bukan Obligasi yang dimiliki oleh Afiliasi Perseroan; Obligasi yang dibeli kembali hanya untuk disimpan yang kemudian hari dapat dijual kembali;
Dan wajib dilaporkan kepada OJK paling lambat akhir Hari Kerja ke-2 (kedua) setelah terjadinya pembelian kembali Obligasi; m. Perseroan wajib melaporkan kepada OJK dan Wali Amanat serta mengumumkan kepada publik dalam waktu paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah dilakukannya pembelian kembali Obligasi, informasi yang meliputi antara lain: x x x x n. o. p. q.
dalam hal terdapat lebih dari satu Obligasi yang diterbitkan oleh Perseroan, maka pembelian kembali Obligasi dilakukan dengan mendahulukan Obligasi yang tidak dijamin; dalam hal terdapat lebih dari satu Obligasi yang tidak dijamin, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali tersebut; dalam hal terdapat jaminan atas seluruh Obligasi, maka pembelian kembali wajib mempertimbangkan aspek kepentingan ekonomis Perseroan atas pembelian kembali Obligasi tersebut. pembelian kembali Obligasi oleh Perseroan mengakibatkan: x
x
9. 1.
jumlah Obligasi yang telah dibeli rincian jumlah Obligasi yang telah dibeli kembali untuk pelunasan atau disimpan untuk dijual kembali; harga pembelian kembali yang telah terjadi; dan jumlah dana yang digunakan untuk pembelian kembali Obligasi;
Hapusnya segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak suara, dan hak memperoleh bunga serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali jika dimaksudkan untuk pelunasan; atau Pemberhentian sementara segala hak yang melekat pada Obligasi yang dibeli kembali, hak menghadiri RUPO, hak suara, dan hak memperoleh bunga serta manfaat lain dari Obligasi yang dibeli kembali, jika dimaksudkan untuk disimpan untuk dijual kembali.
RAPAT UMUM PEMEGANG OBLIGASI Rapat umum Pemegang Obligasi diadakan untuk tujuan antara lain: a.
Mengambil keputusan sehubungan dengan usulan Perseroan atau Pemegang Obligasi mengenai perubahan jangka waktu Obligasi, Pokok Obligasi, suku Bunga Obligasi, perubahan tata cara atau periode pembayaran Bunga Obligasi dan dengan memperhatikan Peraturan Nomor VI.C.4
b.
Menyampaikan pemberitahuan kepada Perseroan dan/atau Wali Amanat, memberikan pengarahan kepada Wali Amanat, dan/atau menyetujui suatu kelonggaran waktu atas suatu kelalaian berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan serta akibat-akibatnya, atau untuk mengambil tindakan lain sehubungan dengan kelalaian;
c.
Memberhentikan Wali Amanat dan menunjuk pengganti Wali Amanat menurut ketentuan Perjanjian Perwaliamanatan;
d.
Mengambil tindakan yang dikuasakan oleh atau atas nama Pemegang Obligasi termasuk dalam penentuan potensi kelalaian yang dapat menyebabkan terjadinya kelalaian sebagaimana dimaksud dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan Peraturan VI.C.4; dan
238
e.
2.
Wali Amanat bermaksud mengambil tindakan lain yang tidak dikuasakan atau tidak termuat dalam Perjanjian Perwaliamanatan atau berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia.
RUPO dapat diselenggarakan atas permintaan: a.
Pemegang Obligasi baik sendiri maupun secara bersama-sama yang mewakili paling sedikit lebih dari 20% (dua puluh perseratus) dari jumlah Obligasi yang belum dilunasi, tidak termasuk Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya; mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat untuk diselenggarakan RUPO dengan melampirkan asli KTUR. Permintaan tertulis dimaksud harus memuat acara yang diminta, dengan ketentuan sejak diterbitkannya KTUR tersebut, Obligasi yang dimiliki oleh Pemegang Obligasi yang mengajukan permintaan tertulis kepada Wali Amanat akan dibekukan oleh KSEI sejumlah Obligasi yang tercantum dalam KTUR tersebut. Pencabutan pembekuan oleh KSEI tersebut hanya dapat dilakukan setelah mendapat persetujuan secara tertulis dari Wali Amanat
b.
Perseroan;
c.
Wali Amanat; atau
d.
OJK.
3.
Permintaan sebagaimana dimaksud dalam butir 2 poin a), poin b), dan poin d) wajib disampaikan secara tertulis kepada Wali Amanat dan paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah tanggal diterimanya surat permintaan tersebut Wali Amanat wajib melakukan panggilan untuk RUPO.
4.
Dalam hal Wali Amanat menolak permohonan Pemegang Obligasi atau Perseroan untuk mengadakan RUPO, maka Wali Amanat wajib memberitahukan secara tertulis alasan penolakan tersebut kepada pemohon dengan tembusan kepada OJK, paling lambat 14 (empat belas) hari setelah diterimanya surat permohonan.
5.
Pengumuman, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPO. a.
Pengumuman RUPO wajib dilakukan melalui satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum pemanggilan.
b.
Pemanggilan RUPO dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum RUPO, melalui paling sedikit satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional.
c.
Pemanggilan untuk RUPO kedua atau ketiga dilakukan paling lambat 7 (tujuh) hari sebelum RUPO kedua atau ketiga dilakukan dan disertai informasi bahwa RUPO sebelumnya telah diselenggarakan tetapi tidak mencapai kuorum.
d.
Panggilan harus dengan tegas memuat rencana RUPO dan mengungkapkan informasi antara lain: (1)
tanggal, tempat, dan waktu penyelenggaraan RUPO;
(2) agenda RUPO; (3) pihak yang mengajukan usulan RUPO; (4) Pemegang Obligasi yang berhak hadir dan memiliki hak suara dalam RUPO; dan (5) kuorum yang diperlukan untuk penyelenggaraan dan pengambilan keputusan RUPO. e. 6.
RUPO kedua atau ketiga diselenggarakan paling cepat 14 (empat belas) hari dan paling lambat 21 (dua puluh satu) hari dari RUPO sebelumnya.
Tata cara RUPO. a.
Pemegang Obligasi, baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa berhak menghadiri RUPO dan menggunakan hak suaranya sesuai dengan jumlah Obligasi yang dimilikinya.
b.
Pemegang Obligasi yang berhak hadir dalam RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Rekening pada 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO yang diterbitkan oleh KSEI.
c.
Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO wajib menyerahkan asli KTUR kepada Wali Amanat.
d.
Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat dialihkan/dipindah bukukan sejak 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai dengan tanggal berakhirnya RUPO yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Wali Amanat atau setelah memperoleh persetujuan dari Wali Amanat, transaksi Obligasi yang penyelesaiannya jatuh pada tanggal-tanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal pelaksanaan RUPO.
e.
Setiap Obligasi sebesar Rp1,00 (satu Rupiah) berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dalam RUPO, dengan demikian setiap Pemegang Obligasi dalam RUPO mempunyai hak untuk mengeluarkan suara sejumlah Obligasi yang dimilikinya.
f.
Suara dikeluarkan dengan tertulis dan ditandatangani dengan menyebutkan Nomor KTUR, kecuali Wali Amanat memutuskan lain.
239
g.
Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan/atau Afiliasinya tidak memiliki hak suara dan tidak diperhitungkan dalam kuorum kehadiran.
h.
Sebelum pelaksanaan RUPO: i.
Perseroan berkewajiban kepada Wali Amanat.
untk
menyerahkan
daftar
ii.
Perseroan berkewajiban untuk membuat surat Obligasi yang dimiliki oleh Perseroan dan Afiliasinya;
Pemegang pernyataan
Obligasi yang
dari
Afiliasinya
menyatakan
jumlah
iii. Pemegang Obligasi atau kuasa Pemegang Obligasi yang hadir dalam RUPO berkewajiban untuk membuat surat pernyataan yang menyatakan mengenai apakah Pemegang Obligasi memiliki atau tidak memiliki hubungan Afiliasi dengan Perseroan.
7.
i.
RUPO dapat diselenggarakan di tempat Perseroan atau tempat lain yang disepakati antara Perseroan dan Wali Amanat.
j.
RUPO dipimpin oleh Wali Amanat.
k.
Wali Amanat wajib mempersiapkan acara RUPO termasuk materi RUPO dan menunjuk Notaris untuk membuat berita acara RUPO.
l.
Dalam hal penggantian Wali Amanat diminta oleh Perseroan atau Pemegang Obligasi, maka RUPO dipimpin oleh Perseroan atau wakil Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut. Perseroan atau Pemegang Obligasi yang meminta diadakannya RUPO tersebut diwajibkan untuk mempersiapkan acara RUPO dan materi RUPO serta menunjuk Notaris untuk membuat berita acara RUPO.
Kuorum dan Pengambilan Keputusan. a.
Dalam hal RUPO bertujuan untuk memutuskan mengenai perubahan Perjanjian Perwaliamanatan sebagaimana dimaksud dalam Butir 9 angka 1 Bab ini, diatur sebagai berikut: (1) Apabila RUPO dimintakan oleh Perseroan, maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut: (a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang kedua. (c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang ketiga. (e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (2) Apabila RUPO dimintakan oleh Pemegang Obligasi atau Wali diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut:
Amanat,
maka
wajib
(a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang kedua. (c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang ketiga.
240
(e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (3)
Apabila RUPO dimintakan oleh OJK, maka wajib diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut: (a) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (b) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang kedua. (c) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (d) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (c) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang ketiga. (e) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO.
b. RUPO yang diadakan untuk tujuan selain perubahan Perjanjian Perwaliamanatan, dapat diselenggarakan dengan ketentuan sebagai berikut: (1) Dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (2) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka (1) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO kedua. (3) RUPO kedua dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat apabila disetujui paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang hadir dalam RUPO. (4) Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam angka (3) tidak tercapai, maka wajib diadakan RUPO yang ketiga. (5) RUPO ketiga dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Obligasi atau diwakili paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah Obligasi yang masih belum dilunasi dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat berdasarkan keputusan suara terbanyak. 8. Biaya-biaya penyelenggaraan RUPO menjadi beban Perseroan dan wajib dibayarkan kepada Wali Amanat paling lambat 7 (tujuh) hari kerja setelah permintaan biaya tersebut diterima Perseroan dari Wali Amanat. 9. Penyelenggaraan RUPO wajib dibuatkan berita acara secara notaril. 10. Perseroan, Wali Amanat, dan Pemegang Obligasi wajib memenuhi keputusan-keputusan yang diambil dalam RUPO 10. PERUBAHAN PERJANJIAN PERWALIAMANATAN Perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dapat dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut : 1. Apabila perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dilakukan sebelum Tanggal Emisi, maka perubahan dan/atau penambahan Perjanjian Perwaliamanatan tersebut harus dibuat dalam suatu perjanjian tertulis yang ditandatangani oleh Wali Amanat dan Perseroan dan setelah perubahan tersebut dilakukan, memberitahukan kepada OJK dengan tidak mengurangi peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia. 2. Apabila perubahan Perjanjian Perwaliamanatan dilakukan pada dan setelahTanggal Emisi, maka perubahan Perjanjian Perwaliamanatan hanya dapat dilakukan setelah mendapatkan persetujuan dari RUPO dan perubahan dan/atau penambahan tersebut dibuat dalam suatu perjanjian tertulis yang ditandatangani oleh Wali Amanat dan Perseroan, kecuali ditentukan lain dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku atau apabila dilakukan penyesuaian/perubahan terhadap perjanjian perwaliamanatan berdasarkan peraturan baru yang berkaitan dengan kontrak perwaliamanatan.
241
11. PEMBERITAHUAN Semua pemberitahuan dari pihak Perseroan kepada Wali Amanat dan sebaliknya dianggap telah dilakukan dengan sah dan sebagaimana mestinya apabila disampaikan kepada alamat tersebut di bawah ini secara tertulis, ditandatangani serta disampaikan dengan pos tercatat atau disampaikan langsung dengan memperoleh tanda terima atau dengan faksimili yang sudah dikonfirmasikan.
PERSEROAN PT BII FINANCE CENTER Divisi Finance & Accounting Wisma Eka Jiwa Lantai 10 Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat 10730 Telepon: (021) 623 000 88 Faksimili: (021) 623 000 99
WALI AMANAT PT BANK PERMATA Tbk. WTC II Lantai 28 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 29 - 31 Jakarta 12920 Telepon : (021) 523 7788 Faksimili : (021) 250 0529 UP.Securities & Agency Services 12. HUKUM YANG BERLAKU Seluruh perjanjian yang berhubungan dengan Obligasi ini berada dan tunduk di bawah hukum yang berlaku di Indonesia.
242
BAB XVII KETERANGAN MENGENAI PEMERINGKATAN OBLIGASI 1.
HASIL PEMERINGKATAN
Untuk memenuhi ketentuan peraturan no. IX.C.1 lampiran keputusan ketua bapepam no. Kep-42/pm/2000 tanggal 27 oktober 2000 tentang pedoman mengenai bentuk dan isi pernyataan pendaftaran dalam rangka penawaran umum dan peraturan no. IX.C.11 lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan Lk no. Kep-712/bl/2012 tanggal 26 Desember 2012 tentang pemeringkatan atas efek bersifat utang dan/atau sukuk, Perseroan telah melakukan pemeringkatan yang dilaksanakan oleh PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”). Berdasarkan hasil pemeringkatan atas efek utang jangka panjang sesuai dengan surat no.ref:RC33/DIR/III/2013 tanggal 19 Maret 2013 dari fitch, Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap telah mendapat peringkat: AA+ (idn) (double a plus) Berdasarkan Surat Pemeringkatan yang diperoleh Perseroan dari Pemeringkat Efek (PT Fitch Ratings Indonesia) tidak terdapat keterangan mengenai masa berlaku pemeringkatan Obligasi, namun dinyatakan bahwa Pemeringkatan Obligasi akan ditinjau ulang setiap 1 tahun sekali selama masa Obligasi.Perseroan dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan PT Fitch Ratings Indonesia, baik langsung maupun tidak langsung sesuai dengan yang didefinisikan dalam UUPM. Perseroan telah menyampaikan pernyataan pendaftaran dengan mengikuti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.C.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No KEP42/PM/2000 tanggal 27 Oktober 2000 tentang Pedoman Mengenai Bentuk Dan Isi Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum. Perseroan wajib menyampaikan peringkat tahunan atas setiap klasifikasi efek bersifat utang dan /atau sukuk kepada OJK paling lambat 10 hari kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat terakhir sampai dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh kewajiban yang terkait dengan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk yang diterbitkan, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-712/BL/2012 tanggal 26 Desember 2012 tentang Pemeringkatan Atas Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk. AAA(idn)
Peringkat nasional “AAA” menandakan kualitas tertinggi yang diberikan pada skala peringkat nasional untuk negara tersebut. Peringkat ini diberikan kepada kualitas kredit terbaik dibanding perusahaan-perusahaanatau surat-surat utang lainnya di negara yang sama dan biasanya akan diberikan kepada semua kewajiban keuangan yang dikeluarkan atau dijamin oleh pemerintah.
AA(idn)
Peringkat nasional “AA” menandakan suatu kualitas kredit yang sangat kuat dibandingkan perusahaanperusahaan atau surat-surat utang lainnya di negara yang sama. Resiko kredit yang tidak dapat dipisahkan di dalam kewajiban-kewajiban keuangan ini hanya berbeda sedikit dari perusahaan-perusahaanatau surat-surat utang yang mendapat peringkat tertinggi di suatu negara.
A(idn)
Peringkat nasional “A” menandakan suatu kualitas kredit yang kuat dibandingkan perusahaan-perusahaan atau surat-surat utang lainnya di negara yang sama. Namun, perusahaan-perusahaandalam keadaan atau kondisikondisi ekonomi dapat mempengaruhi kapasitas untuk pembayaran kembali kewajiban-kewajiban keuangan tepat waktu secara lebih besar dibandingkan kewajiban-kewajiban keuangan yang mendapat kategori peringkat yang lebih tinggi.
BBB(idn)
Peringkat nasional “BBB” menandakan suatu kualitas kredit yang dinilai cukup dibandingkan dengan perusahaanperusahaanatau surat-surat utang lainnya di negara yang sama. Namun perubahan-perubahan dalam keadaan atau kondisi-kondisi ekonomi dapat lebih mempengaruhi kapasitas untuk pembayaran kembali kewajibankewajiban keuangan ini secara tepat waktu dibandingkan kewajiban-kewajiban keuangan yang mendapat kategori peringkat yang lebih tinggi.
BB(idn)
Peringkat nasional ”BB” menandakan suatu kualitas kredit yang cukup lemah dibandingkan perusahaanperusahaan atau surat-surat utang lainnya pada negara yang sama. Dalam konteks suatu negara, pembayaran dari kewajiban-kewajiban keuangan ini tidak pasti dan kapasitas untuk pembayaran kembali secara tepat waktu akan lebih rentan terhadap perubahan kondisi ekonomi yang tidak menguntungkan.
B(idn)
Nasional peringkat ”B” menandakan suatu kualitas kredit yang secara signifikan lebih lemah dibandingkan perusahaan-perusahaan atau surat-surat utang lain pada negara yang sama. Kewajiban-kewajiban keuangan saat ini dapat dipenuhi meskipun dengan margin keamanan yang terbatas, dan kapasitas untuk melanjutkan pembayaran yang tepat waktu tergantung dari kondisi usaha dan perekonomian yang menguntungkan dan berkelanjutan.
CCC(idn),
Kategori-kategori peringkat nasional ini menandakan suatu kualitas kredit yang sangat lemah dibandingkan perusahaan-perusahaanatau surat-surat utang lain pada negara yang sama. Kapasitas untuk memenuhi kewajiban-kewajiban keuangan bergantung sepenuhnya pada perkembangan usaha dan ekonomi yang menguntungkan.
CC(idn), C(idn)
DDD(idn), DD(idn),
Kategori-kategori peringkat nasional ini diberikan kepada perusahaan atau kewajiban-kewajiban keuangan yang saat ini dalam keadaan gagal bayar.
D(idn)
243
2.
SKALA PEMERINGKATAN EFEK HUTANG JANGKA PANJANG DARI FITCH
Tabel di bawah ini menunjukkan kategori peringkat perusahaan atau efek utang jangka panjang untuk memberikan gambaran tentang posisi peringkat Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap. Sebagai tambahan, tanda tambah (+) atau kurang (-) dapat dicantumkan dengan peringkat mulai dari “aa” hingga “C”. Ini merupakan kedudukan relatif di dalam suatu kategori, tanda tambah (+) menunjukkan di atas rata-rata, tanda kurang (-) menunjukkan di bawah rata-rata, dan tanpa tanda menunjukkan rata-rata.
3.
PERTIMBANGAN (RATIONALE) DARI FITCH
Peringkat-peringkat tersebut mencerminkan dukungan yang berkelanjutan dari pemegang saham utama, PT Bank International Indonesia Tbk. (“BII”) (BII: AAA(idn)/ Stabil) dan ultimate parent, Malayani Banking Berhad (Maybank; 'A-' /Stabil). Peringkat tersebut juga mempertimbangkan integrasi Perseroan dengan BII dan posisi penting Perseroan terhadap Maybank dalam mengembangkan bisnisnya di pasar Dukungan BII terhadap Perseroan melalui skema pembiayaan bersama tanpa recourse dimana BII menanggung sebagian besar resiko kredit (sekitar 80% dari total piutang yang dikelola Perseroan) sehingga Perseroan dapat berkompetisi dengan perusahaan pembiayaan lainnya. Integrasi antara BII dan Perseroan juga terlihat dalam pemanfaatan jaringan cabang dan penyelarasan manajemen resiko dan kebijakan pencadangan) dan audit secara berkala dari BII untuk memastikan bahwa Perseroan memenuhi standar operasional BII. Kinerja keuangan Perseroan tetap memuaskan selama 2012 dengan rasio laba sebelum pajak terhadap aset sebesar 113,25% dan rendahnya rasio pinjaman bermasalah terhadap total piutang yang dikelola di 0,07%. Fitch berharap kualitas pinjaman Perseroan tetap kuat di 2012 karena Perseroan tetap berfokus pada pinjaman dengan uang muka yang cukup tinggi (minimal 20%) bagi segmen berpenghasilan menengah ke atas. Rasio hutang terhadap ekuitas meningkat ke 4,65x pada akhir tahun 2012 seiring dengan penerbitan dua MTN pada tahun 2011 dan utilisasi pengunaan pinjaman bank yang lebih tinggi untuk mendukung pertumbuhan bisnis. Adapun faktor negatif yang dapat mempengaruhi peringkat Perseroan adalah pelemahan dukungan dari induk perusahaan, seperti perubahan kepemilikan yang signifikan atau menurunnya kemampuan keuangan induk perusahaan, yang dapat menyebabkan penurunan peringkat Perseroan hingga beberapa level. Hal ini disebabkan karena profil kredit Perseroan secara terpisah (standalone) tidak cukup memadai untuk menunjang peringkat Perseroan sekarang ini. Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan “Fitch” yang bertindak sebagai lembaga pemeringkat.
Perseroan wajib menyampaikan peringkat tahunan atas setiap klasifikasi efek bersifat utang dan /atau sukuk kepada OJK paling lambat 10 hari kerja setelah berakhirnya masa berlaku peringkat terakhir sampai dengan Perseroan telah menyelesaikan seluruh kewajiban yang terkait dengan Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk yang diterbitkan, sebagaimana diatur dalam Peraturan No. IX.C.11 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-712/BL/2012 tanggal 26 Desember 2012 tentang Pemeringkatan Atas Efek Bersifat Utang dan/atau Sukuk.
244
BAB XVIII. ANGGARAN DASAR PERSEROAN Akta pendirian Perseroan beserta perubahan-perubahannya adalah benar dan sah serta sesuai dengan anggaran dasar, dan Perseroan telah melakukan perubahan anggaran dasar untuk disesuaikan dengan ketentuan UndangUndang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”). Berdasarkan Akta No. 166 tanggal 15 Agustus 2008, dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta juncto Akta No. 11 tanggal 3 Nopember 2010, dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta juncto Akta No. 77 tanggal 24 Agustus 2011 juncto Akta No. 71 tanggal 21 Oktober 2011, dibuat dihadapan Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, SH, Notaris di Jakarta, berikut ini adalah Anggaran Dasar Perseroan.
NAMA DAN TEMPAT KEDUDUKAN Pasal 1 1.
Perseroan terbatas ini bernama: PT BII FINANCE CENTER (selanjutnya dalam Anggaran Dasar ini cukup disingkat dengan "Perseroan", berkedudukan di Jakarta Pusat.
2.
Perseroan dapat membuka kantor cabang atau kantor perwakilan, baik di dalam maupun di luar wilayah Republik Indonesia sebagaimana ditetapkan oleh Direksi, dengan persetujuan dari Dewan Komisaris. JANGKA WAKTU BERDIRINYA PERSEROAN Pasal 2
Perseroan didirikan untuk jangka waktu yang tidak ditentukan lamanya dan dimulai sejak tanggal 13-02-1991 (tiga belas Februari seribu sembilan ratus sembilan puluh satu).
MAKSUD DAN TUJUAN SERTA KEGIATAN USAHA Pasal 3 1. 2.
3.
Maksud dan tujuan Perseroan ialah : menjalankan usaha dalam bidang pembiayaan; Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut : a)
sewa guna usaha, yang meliputi kegiatan dalam bentuk pengadaan barang modal bagi penyewa guna usaha, baik dengan maupun tanpa hak opsi untuk membeli barang tersebut;
b)
anjak piutang, yaitu melakukan kegiatan dalam bentuk tagihan atau pengalihan piutang/tagihan jangka pendek dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri dan penata usahaan penjualan kredit serta penagihan piutang perusahaan klien;
c)
usaha kartu kredit, yang melakukan kegiatan dalam bentuk penerbitan kartu kredit yang dapat dimanfaatkan oleh pemegangnya untuk pembayaraan pengadaan barang dan jasa;
d)
pembiayaan konsumen, yang melakukan kegiatan dalam bentuk konsumen untuk pembelian barang yang pembayarannya dilakukan secara angsuran atau berkala oleh konsumen.
Untuk melaksanakan kegiatan usaha sebagaimana diatur dalam ketentuan Pasal 3.2, Perseroan dapat pula melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan,serta Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.
Pasal 4 1.
Modal dasar Perseroan berjumlah Rp60.000.000.000 (enam puluh milyar rupiah) terbagi atas Rp60.000.000 (enam puluh juta) saham, masing-masing saham bernilai nominal Rp1.000 (seribu Rupiah).
2.
Dari modal dasar tersebut telah ditempatkan dan disetor sejumlah Rp32.370.000 (tiga puluh dua juta tiga ratus tujuh puluh ribu) saham, dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp32.370.000.000 (tiga puluh dua miliar tiga ratus tujuh puluh juta Rupiah) oleh para pemegang saham Perseroan yang telah mengambil bagian saham dengan rincian serta nilai nominal saham yang disebutkan pada bagian akhir akta ini.
3.
Saham yang masih dalam simpanan akan dikeluarkan oleh Perseroan menurut keperluan modal Perseroan, dengan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (selanjutnya disebut “RUPS”). Para pemegang saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham, mempunyai hak terlebih dahulu untuk mengambil bagian atas saham yang hendak dikeluarkan dalam jangka waktu 14 (empat belas)
245
hari sejak tanggal penawaran dilakukan dan masing-masing pemegang saham berhak mengambil bagian seimbang dengan jumlah saham yang mereka miliki (proporsional) baik terhadap saham yang menjadi bagiannya maupun terhadap sisa saham yang tidak diambil oleh pemegang saham lainnya. Apabila setelah lewat jangka waktu penawaran 14 (empat belas) hari tersebut, ternyata masih ada sisa saham yang belum diambil bagian maka Direksi berhak menawarkan sisa saham tersebut kepada pihak lain
SAHAM Pasal 5 1.
Semua saham yang dikeluarkan oleh Perseroan adalah saham atas nama.
2.
Yang boleh memiliki dan mempergunakan hak atas saham adalah Warga Negara Indonesia dan/atau badan hukum Indonesia dengan memperhatikan persyaratan yang ditetapkan olehinstansi yang berwenangsesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
3.
Bukti pemilikan saham dapat berupa surat saham.
4.
Dalam hal Perseroan tidak menerbitkan surat saham, pemilikan saham dapat dibuktikan dengan surat keterangan atau catatan yang dikeluarkan oleh Perseroan.
5.
Dalam hal dikeluarkan surat saham, maka untuk setiap saham diberi sehelai surat saham.
6.
Surat kolektif saham dapat dikeluarkan sebagai bukti pemilikan 2 (dua) saham atau lebih yang dimilki oleh seorang pemegang saham.
7.
Pada surat saham harus dicatatkan sekurang-kurangnya:
8.
9.
a.
nama dan alamat pemegang saham;
b.
nomor surat saham;
c.
nilai nominal saham;
d.
tanggal pengeluaran surat saham.
Pada surat kolektif saham harus dicantumkan sekurang-kurangnya: a.
nama dan alamat pemegang saham;
b.
nomor surat kolektif saham;
c.
nomor surat saham dan jumlah saham;
d.
nilai nominal saham;
e.
tanggal pengeluaran surat kolektif saham.
Surat saham dan surat kolektif saham harus ditandatangani oleh seorang Direktur dan seorang anggota Dewan Komisaris.
10. Perseroan hanya mengakui seorang atau satu badan hukum sebagai pemilik dari satu saham. 11. Apabila saham karena sebab apapun menjadi milik beberapa orang, maka mereka yang memiliki bersamasama itu diwajibkan untuk menunjuk seorang diantara mereka atau seorang lain sebagai kuasa mereka bersama dan yang ditunjuk atau diberi kuasa itu sajalah yang berhak mempergunakan hak yang diberikan oleh hukum atas saham tersebut. 12. Selama ketentuan dalam ayat 2 dan ayat 11di atas belum dilaksanakan, maka pemegang saham tersebut tidak berhak mengeluarkan suara dalam Rapat Umum Pemegang Saham, sedangkan pembayaran deviden untuk saham itu ditangguhkan. 13. Seorang pemegang saham menurut hukum harus tunduk kepada Anggaran Dasar dan kepada semua keputusan yang diambildengan sah dalam Rapat Umum Pemegang Saham, serta peraturan perundangundangan yang berlaku. 14. Perseroan mengadakan dan menyimpan Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus di tempat kedudukan Perseroan. 15. Dalam Daftar Pemegang Saham itu dicatat : a.
nama dan alamat para pemegang saham;
b.
jumlah, nomor dan tanggal perolehan saham/surat kolektif saham yang dimiliki para pemegang saham;
c.
jumlah yang disetor atas setiap saham;
d.
nama dan alamat dari orang atau badan hukum yang mempunyai hak gadai atas saham dan tanggal
246
perolehan hak gadai tersebut; e.
keterangan penyetoran saham dalam bentuk lain selain uang; dan
f.
keterangan lainnya yang dianggap perlu oleh Direksi.
16. Dalam Daftar Khusus dicatat keterangan mengenai kepemilikan saham anggota Direksi dan Komisaris beserta keluarganya dalam Perseroan dan/atau pada perseroan lain serta tanggal saham itu diperoleh. 17. Pemegang saham harus memberitahukan setiap perpindahan tempat tinggal dengan surat kepada Direksi Perseroan. Selama pemberitahuan itu belum dilakukan, maka segala panggilan dan pemberitahuan kepada pemegang saham adalah sah jika dialamatkan pada alamat pemegang saham yang paling akhir dicatat dalam Daftar Pemegang Saham. 18. Direksi berkewajiban untuk menyimpan dan memelihara Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus sebaikbaiknya. 19. Setiap pemegang saham berhak melihat Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus pada waktu dan jam kerja kantor Perseroan di tempat kedudukan Perseroan.
PENGGANTI SURAT SAHAM Pasal 6 1.
Dalam hal surat saham rusak atau tidak dapat dipakai, atas permintaan mereka yang berkepentingan, Direksi mengeluarkan surat saham pengganti, setelah surat saham yang rusak atau tidak dapat dipakai tersebut diserahkan kembali kepada Direksi.
2.
Surat saham sebagaimana dimaksud pada ayat 1, harus dimusnahkan dan dibuat berita acara oleh Direksi untuk dilaporkan dalam RUPS berikutnya.
3.
Dalam hal surat saham hilang, atas permintaan mereka yang berkepentingan, Direksi mengeluarkan surat saham pengganti, setelah menurut pendapat Direksi kehilangan tersebut cukup dibuktikan disertai jaminan yang dipandang perlu oleh Direksi untuk tiap peristiwa yang khusus.
4.
Setelah surat saham pengganti dikeluarkan, surat saham yang dinyatakan hilang tersebut, tidak berlaku lagi terhadap Perseroan.
5.
Semua biaya yang berhubungan dengan pengeluaran surat saham pengganti, ditanggung oleh pemegang saham yang berkepentingan.
6.
Ketentuan sebagaimana dimaksud pada ayat 1 sampai dengan ayat 5 mutatis-mutandis berlaku bagi pengeluaran surat kolektif saham pengganti.
PEMINDAHAN HAK ATAS SAHAM Pasal 7 1.
Pemindahan hak atas saham, harus berdasarkan akta pemindahan hak yang dtandatangani oleh yang memindahkan dan yang menerima pemindahan atau kuasanya yang sah.
2.
Akta pemindahan hak sebagaimana dimaksud dalam ayat 1 atau salinannya disampaikan secara tertulis kepada Perseroan.
3.
Pemegang saham yang hendak memindahkan hak atas sahamnya harus mengajukan permohonan secara tertulis tentang maksudnya kepada Direksi.
4.
Pemindahan hak atas saham hanya diperkenankan dengan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham.
5.
Rapat Umum Pemegang Saham wajib memberikan persetujuannya atau menolak permohonan sebagaimana dimaksud ayat 3 secara tertulis dalam jangka waktu paling lama 90 (sembilan puluh) hari terhitung sejak diterimanya permohonan.
6.
Dalam hal jangka waktu sebagaimana dimaksud dalam ayat 5 telah lampau dan Rapat Umum Pemegang Saham tidak memberikan pernyataan tertulis, maka permohonan dianggap disetujui.
7.
Dalam hal Rapat Umum Pemegang Saham menolak permohonan sebagaimana dimaksud dalam ayat 3, maka Rapat Umum Pemegang Saham harus menunjuk pemegang saham lain sebagai calon pembeli saham tersebut, dan Perseroan wajib menjamin bahwa semua saham dibeli dengan harga yang wajar dan dibayar tunai dalam waktu 30 (tiga puluh) hari terhitung sejak penunjukan dilakukan.
8.
Dalam hal penolakan permohonan tidak disertai penunjuikan sebagaimana dimaksud dalam ayat 7 maka Rapat Umum Pemegang Saham dianggap menyetujui pemindahan hak atas saham tersebut.
9.
Pemindahan hak atas saham hanya diperbolehkan apabila semua ketentuan dalam Anggaran Dasar telah terpenuhi dan harus mendapat persetujuan dari instansi yang berwenang, jika peraturan peraturan perundang-
247
undangan mensyaratkan hal tersebut. 10. Mulai hari panggilan RUPS sampai dengan hari dilaksanakannya RUPS, pemindahan hak atas saham tidak diperkenankan. 11. Apabila karena warisan, perkawinan atau sebab lain saham tidak lagi menjadi milk Warga Negara Indonesia atau badan hukum Indonesia, maka dalam jangka waktu 1 (satu) tahun orang atau badan hukum yang bersangkutan, wajib memindahkan atas sahamnya kepada Warga Negara Indonesia atau badan hukum Indonesia, sesuai ketentuan Anggaran Dasar. 12. Selama ketentuan tersebut dalam ayat 11 Pasal ini belum dilaksanakan, maka suara yang dikeluarkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham untuk saham itu dianggap tidak sah, sedangkan pembayaran deviden atas saham itu ditunda.
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Pasal 8 1.
RUPS terdiri dari: a.
RUPS Tahunan;
b.
RUPS lainnya, yang dalam Anggaran Dasar ini disebut juga RUPS Luar Biasa.
2.
Istilah RUPS dalam Anggaran Dasar berarti keduanya, yaitu : RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa, kecuali dengan tegas ditentukan lain.
3.
Dalam RUPS Tahunan: a.
Direksi menyampaikan: - Laporan Tahunan yang telah ditelaah oleh Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan RUPS; - Laporan Keuangan untuk mendapat pengesahan RUPS;
b.
Ditetapkan penggunaan laba, jika Perseroan mempunyai saldo laba yang positif; dan
c.
Diputuskan mata acara lainnya dari RUPS lainnya telah diajukan sebagaimana mestinya dengan memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar.
4.
Persetujuan Laporan Tahunan dan pengesahan Laporan Keuangan oleh RUPS Tahunan berarti memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya kepada anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada anggota Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku yang lalu, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan.
5.
RUPS Luar Biasa dapat diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan untuk membicarakan dan memutuskan mata acara rapat kecuali mata acara rapat yang dimaksud pada ayat 3 huruf a dan huruf b Pasal ini, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar.
TEMPAT, PEMANGGILAN DAN PIMPINAN RUPS Pasal 9 1.
RUPS diadakan di tempat kedudukan Perseroan.
2.
RUPS diselenggarakan dengan melakukan pemanggilan terlebih dahulu kepada para pemegang saham dengan surat tercatat dan/atau dengan iklan dalam surat kabar.
3.
Pemanggilan dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum tanggal diselenggarakan RUPS dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal RUPS. Dalam pemanggilan itu, harus dicantumkan acara, waktu dan tempat penyelenggaraan RUPS, dengan disertai pemberitahuan bahwa bahan yang akan dibicarakan dalam rapat tersedia di kantor Perseroan, mulai dari hari dilakukan pemanggilan sampai dengan tanggal rapat diadakan.
4.
Apabila semua pemegang saham dengan hak suara yang sah hadir atau diwakili dalam rapat, maka pemanggilan terlebih dahulu sebagaimana dimaksud dalam ayat 3 tidak menjadi syarat dan dalam rapat itu dapat diambil keputusan yang sah serta mengikat mengenai hal yang akan dibicarakan, sedangkan Rapat Umum Pemegang Saham dapat diselenggarakan dimanapun juga dalam wilayah Republik Indonesia.
5.
RUPS dipimpin oleh Presiden Direktur.
6.
Dalam hal Presiden Direktur tidak ada atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota Direksi.
7.
Dalam hal semua Direktur tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris.
248
8.
Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah seorang seorang yang dipilih oleh dan diantara mereka yang hadir dalam rapat.
KUORUM, HAK SUARA DAN KEPUTUSAN RUPS Pasal 10 1.
RUPS dapat dilangsungkan apabila kuorum kehadiran sebagaimana disyaratkan dalam Undang-Undang Tentang Perseroan Terbatas telah dipenuhi. Dalam hal kuorum kehadiran tidak tercapai, maka dapat diadakan Rapat kedua ataupun ketiga dengan tata cara pemanggilan dan kuorum sebagaimana disyaratkan dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2.
Dalam rapat, tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya untuk mengeluarkan 1 (satu) suara.
3.
Anggota Direksi, anggota Komisaris dan karyawan Perseroan boleh bertindak selaku kuasa dalam rapat namun suara yang mereka keluarkan selaku kuasa dalam rapat tidak dihitung dalam pemungutan suara.
4.
Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat tertutup yang tidak ditandatangani, dan mengenai hal lain dilakukan secara lisan, kecuali apabila ketua RUPS menentukan lain tanpa ada keberatan dari pemegang saham yang hadir dalam RUPS.
5.
Suara blanko dan suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam RUPS. Adapun apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama banyaknya, maka usul ditolak. Pemegang saham dapat mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham, dengan ketentuan semua pemegang saham telah diberitahu secara tertulis dan semua pemegang saham, memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam Rapat Umum Pemegang Saham.
DIREKSI Pasal 11 1.
Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang terdiri dari seorang anggota Direksi atau lebih. Dalam hal diangkat lebih dari seorang Direksi, maka seorang diantaranya menjabat sebagai Presiden Direktur.
2.
Yang boleh diangkat sebagai anggota Direksi adalah pihak yang memenuhi persyaratan yang ditentukan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3.
Anggota Direksi diangkat oleh RUPS untuk jangka waktu terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada Rapat Umum Pemegang Saham yang mengangkat mereka, sampai penutupan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan yang ke 3 (tiga) setelah tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikan mereka sewaktu-waktu. Anggota Direksi yang masa jabatannya telah berakhir dapat diangkat kembali. Seorang yang diangkat untuk menggantikan anggota Direksi yang diberhentikan, atau seorang yang diangkat sebagai tambahan anggota Direksi yang ada harus diangkat untuk jangka waktu yang merupakan sisa masa jabatan anggota Direksi lain yang masih menjabat.
4.
Para anggota Direksi dapat diberi gaji dan tunjangan yang jumlahnya ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dan wewenang tersebut oleh Rapat Umum Pemegang Saham dalat dilimpahkan kepada Komisaris.
5.
Dalam hal oleh sebab apapun suatu jabatan anggota Direksi lowong, maka dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadi lowongan harus diselenggarakan RUPS, untuk mengisi lowongan harus diselenggarakan RUPS, untuk mengisi lowongan itu dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar.
6.
Dalam hal oleh sebab apapun semua jabatan anggota Direksi lowong, maka dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadinya lowongan tersebut harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham; dan untuk sementara Perseroan diurus oleh anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Rapat Dewan Komisaris.
7.
Anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis kepada Perseroan paling singkat 30 (tiga puluh) hari kalender sebelum tanggal pengunduran dirinya. Anggota Direksi yang mengundurkan diri itu hanya akan dibebaskan dari tanggung jawabnya, jika Rapat Umum Pemegang Saham membebaskannya dari tanggungjawab selama masa jabatannya.
8.
Jabatan anggota Direksi berakhir, dalam hal : a.
Kehilangan kewarganegaraan Indonesia.
b.
Mengundurkan diri sesuai ketentuan pada ayat (7);
249
c.
Tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan;
d.
Meninggal dunia;
e.
Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
TUGAS DAN WEWENANG DIREKSI Pasal 12 1.
Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian tentang Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan, serta menjalankan segala tindakan, baik mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, dengan pembatasan untuk : a.
Meminjam atau meminjamkan uang atas nama Perseroan (tidak termasuk mengambil uang Perseroan di Bank;
b.
Mendirikan suatu usaha baru atau turut serta pada perusahaan lain baik di dalam maupun di luar negeri;
c.
Membeli, menjual, memberatkan atau dengan jalan lain mendapatkan atau melepaskan hak atas barangbarang tidak bergerak termasuk bangunan-bangunan tidak bergerak termasuk bangunan-bangunan dan hak-hak atas tanah serta perusahaan-perusahaan, satu dan lainnya sepanjang tidak termasuk perbuatanperbuatan yang dimaksud dalam ayat 2 pasal ini.
-
Harus dengan persetujuan Dewan Komisaris.
2.
Perbuatan hukum untuk mengalihkan, melepaskan hak atau menjadikan jaminan utang seluruh atau lebih dari 50% (lima puluh persen) jumlah kekayaan bersih Perseroan sebagaimana dinyatakan dalam neraca Perseroan terakhir yang disahkan oleh RUPS, baik dalam satu transaksi atau beberapa transaksi yang berdiri sendiri ataupun yang berkaitan satu sama lain dalam satu tahun buku harus mendapatkan persetujuan RUPS yang dihadiri atau diwakili para pemegang saham yang memiliki paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah dan disetujui oleh paling sedikit ¾ (tiga per empat) bagian dari jumlah seluruh suara yang dikeluarkan secara sah dalam RUPS.
3.
Perbuatan hukum untuk mengalihkan atau menjadikan sebagai jaminan utang atau melepaskan hak atas harta kekayaan Perseroan sebagaimana dimaksud dalam ayat 2 wajib pula diumumkan dalam (dua) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang beredar di tempat kedudukan Perseroan paling lambat 30 (tiga puluh) hari terhitung sejak dilakukan perbuatan hukum tersebut.
4.
Dua orang Direktur bersama-sama berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Perseroan.
5.
Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil atas kuasanya dengan memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat kuasa.
6.
Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham dan wewenang tersebut oleh Rapat Umum Pemegang Saham dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris
7.
Dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan pribadi seorang anggota Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya dan dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Perseroan diwakili oleh Komisaris.
8.
Dalam hal hanya ada seorang anggota Direksi, maka segala tugas dan wewenang yang diberikan kepada Presiden Direktur atau anggota Direksi yang lain dalam Anggaran Dasar ini berlaku pula baginya. RAPAT DIREKSI Pasal 13
1.
Penyelenggaraan Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu : a.
Apabila dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi; atau
b.
Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris; atau
c.
Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih pemegang saham yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu persepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham dengan hak suara.
2.
Panggilan Rapat Direksi dilakukan oleh anggota Direksi yang berhak bertindak untuk dan atas nama Direksi menurut ketentuan Pasal 12 ayat 4 Anggaran Dasar ini.
3.
Panggilan Rapat Direksi dilakukan dengan surat tercatat atau dengan surat yang disampaikan langsung kepada kepada setiap anggota Direksi dengan mendapat tanda terima paling singkat 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan, tanpa memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat.
4.
Panggilan rapat harus mencantumkan mata acara, tanggal, waktu dan tempat rapat.
250
5.
Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau tempat kegiatan usaha Perseroan. Apabila semua anggota Direksi hadir atau diwakili, panggilan terlebih dahulu tersebut tidak disyaratkan dan Rapat Direksi dapat diadakan dimanapun dan berhak mengambil keputusan yang sah serta mengikat.
6.
Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur, dalam hal Presiden Direktur tidak dapat hadir atau berhalangan hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka Rapat Direksi dipimpin oleh seorang anggota Direksi yang dipilih oleh dan dari antara anggota Direksi yang hadir.
7.
Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa.
8.
Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat jika lebih dari ½ (satu per dua) jumlah orang anggota Direksi hadir atau diwakili dalam rapat.
9.
Keputusan Rapat Direksi harus diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, maka keputusan diambil dengan pemungutan suara berdasarkan suara setuju lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dalam rapat.
10. Apabila suara setuju dan yang tidak setuju berimbang, Ketua Rapat Direksi yang akan menentukan. 11. a.
Setiap anggota Direksi yang hadir berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) suara untuk setiap anggota Direksi lain yang diwakilinya;
b.
Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat suara tertutup tanpa tanda tangan, sedangkan mengenai hal-hal lain dilakukan secara lisan, kecuali Ketua Rapat menentukan lain tanpa ada keberatan dari yang hadir;
c.
Suara blanko dan suara yang tidak sah dianggap tidak dikeluarkan secara sah dan dianggap tidak ada serta tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan.
12. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang tanpa mengadakan rapat Direksi, dengan ketentuan semua anggota Direksi telah diberitahu secara tertulis dan semua anggota Direksi memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis dengan menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil dalam cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam rapat Direksi.
DEWAN KOMISARIS Pasal 14 1.
Dewan Komisaris terdiri dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris, dalam hal diangkat lebih dari seorang anggota Dewan Komisaris, seorang diantaranya dapat diangkat sebagai Presiden Komisaris.
2.
Yang boleh diangkat sebagai anggota Dewan Komisaris adalah pihak yang memenuhi persyaratan yang ditentukan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3.
Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham untuk jangka waktu terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada Rapat Umum Pemegang Saham yang mengangkat mereka, sampai penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikan mereka sewaktu-waktu. Anggota Dewan Komisaris yang masa jabatannya telah berakhir dapat diangkat kembali. Seorang yang diangkat untuk menggantikan anggota Dewan Komisaris yang diberhentikan atau untuk mengisi lowongan karena sebab lain, atau seorang yang diangkat sebagai tambahan anggota Dewan Komisaris yang ada harus diangkat untuk jangka waktu yang merupakan sisa masa jabatan anggota Dewan Komisaris lain yang masih menjabat.
4.
Anggota Dewan Komisaris dapat diberi honorarium dan/atau tunjangan yang jumlahnya ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham.
5.
Jika oleh sebab apapun jabatan anggota Dewan Komisaris lowong, maka dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadinya lowongan, harus diselenggarakan RUPS untuk mengisi lowongan itu dengan memperhatikan ketentuan ayat 2
6.
Angota Dewan Komisaris berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis kepada Perseroan paling singkat 30 (tiga puluh) hari kalender sebelum tanggal pengunduran dirinya. Anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan diri ituhanya akan dibebaskan dari tanggung jawabnya, jika Rapat Umum Pemegang Saham membebaskan dari tanggung jawabnya selama masa jabatan.
251
7.
Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir dalam hal: a.
kehilangan kewarganegaraan Indonesia;
b.
mengundurkan diri sesuai dengan ketentuan ayat 6;
c.
tidak lagi memenuhi persyaratan yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan;
d.
meninggal dunia;
e.
diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
TUGAS DAN WEWENANG DEWAN KOMISARIS Pasal 15 1.
Dewan Komisaris dalam rangka pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi, setiap waktu dalam jam kerja kantor Perseroan, berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat lain yang dipergunakan atau dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa semua pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokkan keadaan uang kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui segala tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi.
2.
Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris berhak memperoleh penjelasan dari Direksi dan setiap anggota Direksi tentang segala hal yang diperlukan oleh Dewan Komisaris.
3.
Dewan Komisaris setiap waktu berhak memberhentikan untuk sementara seorang atau lebih anggota Direksi. Pemberhentian sementara itu harus diberitahukan kepada yang bersangkutan disertai alasannya.
4.
Dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sesudah pemberhentian sementara itu, dewan Komisaris diwajibkan untuk menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham yang akan memutuskan apakah anggota Direksi yang bersangkutan akan diberhentikan seterusnya atau dikembalikan kepada kedudukan semula, sedangkan anggota Direksi yang diberhentikan sementara itudiberi kesempatan untuk hadir guna membela diri.
5.
Rapat tersebut dalam ayat 4 Pasal ini dipimpin oleh Presiden Komisaris dan apabila ia tidak hadir oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris lainnya dan apabila tidak ada seorangpun anggota Dewan Komisaris yang hadir, maka rapat dipimpin oleh salah seorang yang dipilih oleh dan dari antara mereka yang hadir. Ketidakhadiran tersebut tidak perlu dibuktikan kepada pihak lain.
6.
Apabila Rapat Umum Pemegang Saham tersebut tidak diadakan dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari setelah pemberhentian sementara itu, maka pemberhentian sementara itu menjadi batal demi hukum dan yang bersangkutan berhak menjabat kembali jabatannya semula.
7.
Dalam hal seluruh anggota Direksi diberhentikan untuk sementara atau Perseroan tidak mempunyai seorangpun anggota Direksi, Dewan Komisaris diwajibkan untuk sementara mengurus Perseroan. Dalam hal demikian, Dewan Komisaris berhak untuk memberikan kekuasaan sementara kepada seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris atas tanggungan Dewan Komisaris. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan Komisaris, segala tugas dan wewenang yang diberikan kepada Presiden Komisaris atau Dewan Komisaris dalam Anggaran Dasar ini berlaku pula baginya.
RAPAT DEWAN KOMISARIS Pasal 16 Panggilan Rapat Dewan Komisaris dilakukan oleh Presiden Komisaris. Selanjutnya ketentuan lainnya sebagaimana dimaksud dalam pasal 13 mutatis mutandis berlaku bagi Rapat Dewan Komisaris.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH Pasal 17 1.
Dalam rangka melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah, Perseroan mengangkat Dewan Pengawas Syariah yang terdiri dari paling kurang 2 (dua) orang anggota dan 1 (satu) orang ketua, dengan memperhatikan ketentuan Menteri Keuangan Republik Indonesia, Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, ketentuan Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai hak tersebut.
2.
Dewan Pengawas Syariah mempunyai tugas dan fungsi utama : a.
Sebagai perwakilan Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia yang ditempatkan pada Perseroan;
b.
Berfungsi sebagai pengawas kegiatan Usaha Syariah Perseroan agar sesuai dengan Prinsip Syariah;
c. Berfungsi sebagai penasehat dan pemberi saran kepada Direksi Perseroan mengenai hal-hal yang
252
berkaitan dengan Prinsip Syariah;
d. Berfungsi sebagai mediator antara Perseroan dengan Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia dalam mengkomunikasikan usul dan syaran pengembangan produk dan jasa Perseroan yang memerlukan kajian dan fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. 3.
4.
Dalam melaksanakan fungsinya Dewan Pengawas Syariah wajib mengikuti fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. a.
Persyaratan anggota Dewan Pengawas Syariah diatur dan ditetapkan oleh Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia.
b.
Dewan Pengawas Syariah diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham atas rekomendasi Majelis Ulama Indonesia.
c.
Dewan Pengawas Syariah diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham untuk jangka waktu terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada Rapat Umum Pemegang Saham yang mengangkat mereka, sampai penutupan Pemegang Saham Tahunan yang ke-3 (ketiga) setelah tanggal pengangkatan, tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikan mereka sewaktu-waktu. Seorang yang diangkat yang untuk menggantikan anggota Dewan Pengawas Syariah yang berhenti, atau untuk mengisi lowongan karena sebab lain, atau seorang yang diangkat sebagai tambahan anggota Dewan Pengawas Syariah yang ada, harus diangkat untuk jangka waktu yang merupakan sisa masa jabatan anggota Dewan Pengawas Syariah lain yang masih menjabat.
Dewan Pengawas Syariah dapat diberikan honorarium dan/atau tunjangan yang jumlahnya ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham, kewenangan tersebut dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris.
RENCANA KERJA, TAHUN BUKU DAN LAPORAN TAHUNAN Pasal 18 1.
Direksi menyampaikan rencana kerja yang memuat juga anggaran tahunan Perseroan kepada RUPS untuk mendapat persetujuan, sebelum tahun buku dimulai.
2.
Rencana kerja sebagaimana dimaksud pada ayat 1 harus disampaikan sebelum dimulainya tahun buku yang akan datang, dengan mengindahkan ketentuan lain dalam Anggaran Dasar ini.
3.
Tahun buku Perseroan berjalan dari tanggal 1 (satu) Januari sampai dengan 31 (tiga puluh satu) Desember. Pada akhir bulan Desember tiap tahun, buku Perseroan ditutup.
4.
Dalam waktu paling lambat 5 (lima) bulan setelah buku Perseroan ditutup, Direksi menyusun Laporan Tahunan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku yang ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk diajukan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan Laporan Tahunan tersebut wajib sudah tersedia di kantor Perseroan untuk dapat diperiksa oleh para pemegang saham terhitung sejak tanggal pemanggulan RUPS Tahunan.
PENGGUNAAN LABA DAN PEMBAGIAN DEVIDEN Pasal 19 1.
Laba bersih Perseroan dalam suatu tahun buku seperti tercantum dalam neraca dan perhitungan laba rugi yang telah disahkan oleh RUPS Tahunan dan merupakan saldo laba yang positif, dibagi menurut cara penggunaannya yang ditentukan oleh RUPS Tahunan.
2.
Apabila perhitungan laba rugi pada suatu tahun buku menunjukkan kerugian yang tidak dapat ditutup dengan dana cadangan, maka kerugian itu akan tetap dicatat dan dimasukkan dalam perhitungan laba rugi dan dalam tahun buku selanjutnya. Perseroan dianggap tidak mendapat mempunyai saldo laba yang positif selama kerugian yang tercatat dan dimasukkan dalam perhitungan laba rugi itu belum tertutup seluruhnya.
3.
Perseroan dapat membagikan deviden interim sebelum tahun buku berakhir dengan memperhatikan Undangundang Perseroan Terbatas.
4.
Direksi berdasarkan keputusan Direksi dan dengan persetujuan Dewan Komisaris dapat membagikan dividen interim apabila keadaan keuangan Perseroan memungkinkan, dengan ketentuan bahwa dividen interim tersebut akan diperhitungkan dengan dividen yang akan dibagikan berdasarkan keputusan RUPS Tahunan berikutnya yang diambil sesuai dengan ketentuan dalam Anggaran Dasar.
5.
Dividen yang tidak diambil dalam waktu 5 (lima) tahun setelah disediakan untuk dibayarkan, dimasukkan dalam dana cadangan yang khusus diperuntukkan untuk itu.
6.
Dividen dalam dana cadangan khusus tersebut dapat diambil oleh pemegang saham Perseroan yang berhak sebelum lewatnya jangka waktu 10 (sepuluh) tahun dengan menyampaikan bukti haknya atas dividen tersebut yang dapat diterima oleh Direksi Perseroan.
253
7.
Dividen yang tidak diambil setelah lewat waktu tersebut menjadi milik Perseroan.
PENGGUNAAN CADANGAN Pasal 20 1.
Perseroan wajib menyisihkan sebagian laba bersihnya untuk cadangan, sampai cadangan mencapai 20% (dua puluh persen) dari jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan, dan cadangan tersebut hanya boleh dipergunakan untuk menutup kerugian yang tidak dapat ditutup dengan cadangan lain.
2.
Dalam hal jumlah cadangan telah melebihi 20% (dua puluh persen) dari jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan, RUPS dapat memutuskan agar kelebihannya dapat digunakan bagi keperluan Perseroan.
3.
Cadangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) yang belum digunakan untuk menutup kerugian dan jumlah cadangan yang melebihi jumlah sebagaimana dimaksud pada ayat (2) yang penggunaannya belum ditentukan oleh RUPS harus dikelola dengan cara yang tepat menurut pertimbangan Direksi, setelah memperoleh persetujuan Dewan Komisaris serta dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan.
KETENTUAN PENUTUP Pasal 21 1.
Sepanjang tidak diatur tersendiri dalam Anggaran Dasar ini berlaku Undang-undang tentang Perseroan Terbatas dan peraturan perundang-undangan.
2.
Segala sesuatu yang tidak atau belum cukup diatur dalam Anggaran Dasar ini, akan diputus dalam RUPS dengan memperhatikan peraturan-perundang-undangan.
254
BAB XIX PERSYARATAN PEMESANAN OBLIGASI 1.
PEMESAN YANG BERHAK
Perorangan Warga Negara Indonesia dan perorangan Warga Negara Asing dimanapun mereka bertempat tinggal, serta badan usaha atau lembaga Indonesia ataupun asing dimanapun mereka berkedudukan yang berhak membeli Obligasi sesuai dengan ketentuan-ketentuan yurisdiksi setempat.
2.
PEMESAN PEMBELIAN OBLIGASI
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus. Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi (“FPPO”) dapat diperoleh dari Penjamin Emisi Obligasi yang menjadi anggota BEI sebagaimana tercantum dalam Bab XXII Prospektus ini. Pemesanan pembelian Obligasi dilakukan dengan menggunakan FPPO asli yang dikeluarkan melalui Penjamin Emisi Obligasi yang dapat diperoleh pada alamat Penjamin Emisi Obligasi sebagaimana tercantum pada Bab XXII Prospektus ini. Pemesanan pembelian Obligasi yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan tersebut di atas tidak dilayani. Pemesanan pembelian yang telah diajukan tidak boleh dibatalkan oleh pemesan Obligasi.
3.
JUMLAH MINIMUM PEMESANAN
Pemesanan pembelian Obligasi harus dilakukan dalam jumlah sekurang-kurangnya satu satuan perdagangan yaitu Rp5.000.000 (lima juta Rupiah) atau kelipatannya.
4.
MASA PENAWARAN UMUM OBLIGASI
Masa Penawaran Umum akan dimulai pada tanggal 13 Juni 2013 dan ditutup pada tanggal 14 Juni 2013 pukul 16.00 WIB.
5.
PENDAFTARAN OBLIGASI KE DALAM PENITIPAN KOLEKTIF
Obligasi yang ditawarkan oleh Perseroan melalui Penawaran Umum ini telah didaftarkan kepada KSEI berdasarkan Perjanjian Tentang Pendaftaran Obligasi di KSEI antara Perseroan dengan KSEI (“Perjanjian Tentang Pendaftaran Obligasi di KSEI”). Dengan didaftarkannya Obligasi tersebut di KSEI, maka atas Obligasi ini berlaku ketentuan sebagai berikut: a.
Perseroan tidak menerbitkan Obligasi dalam bentuk warkat kecuali Sertifikat Jumbo Obligasi yang diterbitkan untuk didaftarkan atas nama KSEI untuk kepentingan Pemegang Obligasi. Obligasi akan diadministrasikan secara elektronik dalam Penitipan Kolektif di KSEI. Selanjutnya Obligasi hasil Penawaran Umum akan dikreditkan ke dalam Rekening Efek selambat-lambatnya pada Tanggal Emisi;
b.
KSEI akan menerbitkan Konfirmasi Tertulis kepada Perusahaan Efek atau Bank Kustodian sebagai tanda bukti pencatatan Obligasi dalam Rekening Efek di KSEI. Konfirmasi Tertulis tersebut merupakan bukti kepemilikan yang sah atas Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek;
c.
Pengalihan kepemilikan Obligasi dilakukan dengan pemindahbukuan antar Rekening Efek di KSEI, yang selanjutnya akan dikonfirmasikan oleh KSEI kepada Pemegang Rekening;
d.
Pemegang Obligasi yang tercatat dalam Rekening Efek merupakan Pemegang Obligasi yang berhak atas pembayaran Bunga Obligasi, pelunasan Pokok Obligasi, memberikan suara dalam RUPO (kecuali Obligasi yang dimiliki Perseroan dan/atau Anak Perusahaan dan/atau Perusahaan Afiliasi), serta hak-hak lainnya yang melekat pada Obligasi;
e.
Pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan jumlah pokok Obligasi akan dibayarkan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran atas nama Perseroan kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening sesuai dengan jadwal pembayaran Bunga Obligasi maupun pelunasan Pokok Obligasi yang ditetapkan Perseroan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan Perjanjian Agen Pembayaran. Perseroan melaksanakan pembayaran Bunga Obligasi dan pelunasan Pokok Obligasi berdasarkan data kepemilikan Obligasi yang disampaikan oleh KSEI kepada Perseroan. Pemegang Obligasi yang berhak atas Bunga Obligasi adalah Pemegang Obligasi yang memiliki Obligasi pada 4 (empat) Hari Bursa sebelum Tanggal Pembayaran Bunga Obligasi;
f.
Pemegang Obligasi yang menghadiri RUPO adalah Pemegang Obligasi yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Rekening pada 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO, dan wajib memperlihatkan KTUR yang diterbitkan KSEI kepada Wali Amanat;
g.
Seluruh Obligasi yang disimpan di KSEI dibekukan sehingga Obligasi tersebut tidak dapat dialihkan/dipindahbukukan sejak 3 (tiga) Hari Kerja sebelum tanggal penyelenggaraan RUPO sampai dengan tanggal berakhirnya RUPO yang dibuktikan dengan adanya pemberitahuan dari Amanat atau setelah
255
memperoleh persetujuan dari Wali Amanat, transaksi Obligasi yang penyelesaiannya jatuh pada tanggaltanggal tersebut, ditunda penyelesaiannya sampai 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal pelaksanaan RUPO; h.
Pihak-pihak yang hendak melakukan pemesanan pembelian Obligasi wajib membuka Rekening Efek di Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang telah menjadi Pemegang Rekening Efek di KSEI;
6.
TEMPAT PENGAJUAN PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI Sebelum Masa Penawaran Umum ditutup, pemesan Obligasi harus melakukan pemesanan pembelian Obligasi selama jam kerja dengan mengajukan FPPO kepada Penjamin Emisi Obligasi atau Agen Penjualan yang ditunjuk, pada tempat dimana FPPO diperoleh.
7.
BUKTI TANDA TERIMA PEMESANAN OBLIGASI Para Penjamin Emisi Obligasi atau Agen Penjualan yang menerima pengajuan pemesanan pembelian Obligasi akan menyerahkan kembali satu tembusan dari FPPO yang telah ditandatanganinya sebagai bukti tanda terima pemesanan pembelian Obligasi. Bukti tanda terima pemesanan pembelian Obligasi tersebut bukan merupakan jaminan dipenuhinya pesanan.
8.
PENJATAHAN OBLIGASI Penjatahan akan dilakukan sesuai dengan Peraturan Bapepam No. IX.A.7 Lampiran Keputusan No. Kep 691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum. Tanggal Penjatahan adalah tanggal 17 Juni 2013 dan penjatahan dilakukan pada pukul 15.00 WIB. Dalam hal terjadi kelebihan pemesanan Efek dan terbukti bahwa Pihak tertentu mengajukan pemesanan Efek melalui lebih dari satu formulir pemesanan untuk setiap Penawaran Umum, baik secara langsung maupun tidak langsung, maka untuk tujuan penjatahan Manajer Penjatahan hanya dapat mengikutsertakan satu formulir pemesanan Efek yang pertama kali diajukan oleh pemesan yang bersangkutan sesuai Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX.A.7 Lampiran Keputusan No. Kep 691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum. Penjamin Emisi Efek wajib menyerahkan laporan hasil Penawaran Umum kepada OJK paling lambat 5 (lima) hari kerja setelah tanggal penjatahan sesuai dengan peraturan Bapepam dan LK No. IX.A.2 dan No. IX.A.7. Manajer Penjatahan akan menyampaikan laporan hasil pemeriksaan akuntan kepada OJK mengenai kewajaran dari pelaksanaan penjatahan dengan berpedoman kepada Peraturan Bapepam No. VIII.G.12 tentang Pedoman Pemeriksaan oleh Akuntan atas Pemesanan dan Penjatahan Efek atau Pembagian Saham Bonus dan Peraturan Bapepam No. IX.A.7 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek dalam Penawaran Umum paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah berakhirnya masa Penawaran Umum.
9.
PEMBAYARAN PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI Setelah menerima pemberitahuan hasil penjatahan Obligasi, pemesan harus segera melaksanakan pembayaran yang dapat dilakukan secara tunai atau transfer yang ditujukan kepada Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, yaitu PTKim Eng Securities (terafiliasi), PT RHB OSK Securities Indonesia dan PT Danareksa Sekuritas yang dapat melakukannya pada rekening di bawah ini: PT KIM ENG SECURITIES
PT RHB OSK Securities Indonesia
PT DANAREKSA SEKURITAS
Bank Internasional Indonesia Cabang BursaEfekIndonesia No. Rek.: 2.170.416728 Atas Nama: PT KIM ENG SECURITIES
Bank Permata Cabang Jakarta Sudirman No. Rek.: 4001763763 Atas Nama: PT RHB OSK Securities Indonesia
Bank Permata Cabang Sudirman No. Rek.: 0701-240804 Atas Nama: PT Danareksa Sekuritas
Jika pembayaran dilakukan dengan cek atau bilyet giro, maka cek dan bilyet giro yang bersangkutan harus dapat diuangkan atau ditunaikan dengan segera selambat-lambatnya tanggal 18 Juni 2013 pada pukul 16.00 WIB (in good funds) pada rekening tersebut di atas. Semua biaya yang berkaitan dengan proses pembayaran merupakan beban pemesan. Pemesanan akan dibatalkan jika persyaratan tidak dipenuhi.
256
10. DISTRIBUSI OBLIGASI SECARA ELEKTRONIK Pada Tanggal Emisi yaitu pada tanggal 19 Juni 2013, Perseroan wajib menerbitkan Sertifikat Jumbo Obligasi untuk diserahkan kepada KSEI dan memberikan instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi pada Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi di KSEI. Dengan telah dilaksanakannya instruksi tersebut maka pendistribusian Obligasi semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi dan KSEI. Apabila Emiten tidak dapat atau terlambat menerbitkan Sertifikat Jumbo Obligasi dan/atau memberi instruksi kepada KSEI untuk mengkreditkan Obligasi pada Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi di KSEI maka Emiten wajib membayar denda kepada Penjamin Emisi Obligasi sebesar 1% (dua persen) per bulan untuk setiap hari keterlambatan dari jumlah Obligasi yang tidak dapat didistribusikan kepada Pemegang Obligasi yang berhak. Segera setelah Obligasi dikreditkan pada Rekening Efek Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi, Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi memberikan instruksi kepada KSEI untuk mendistribusikan Obligasi kedalam Rekening Efek dari Penjamin Emisi Obligasi sesuai dengan penyetoran yang telah dilakukan oleh Penjamin Emisi Obligasi menurut Bagian Penjaminan. Dengan telah dilaksanakannya pendistribusian Obligasi kepada Penjamin Emisi Obligasi maka tanggung jawab pendistribusian Obligasi selanjutnya kepada Pemegang Obligasi semata-mata menjadi tanggung jawab Penjamin Emisi Obligasi yang bersangkutan.
11. PEMBATALAN PENAWARAN UMUM Dalam jangka waktu sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran sampai dengan berakhirnya masa Penawaran Umum, Perseroan dapat menunda masa Penawaran Umum untuk masa paling lama 3 (tiga) bulan sejak efektifnya Pernyataan Pendaftaran atau membatalkan Penawaran Umum, dengan ketentuan : (i)
Terjadi suatu keadaan di luar kemampuan dan kekuasaan Perseroan yaitu: a)
Indeks harga saham gabungan di Bursa Efek turun melebihi 10% (sepuluh perseratus) selama 3 (tiga) hari bursa berturut-turut;
b)
Bencana alam, perang, huru hara, kebakaran, pemogokan yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan usaha Perseroan; dan/atau
c)
Peristiwa lain yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan usaha Perseroan yang ditetapkan oleh OJK berdasarkan Formulir sebagaimana ditentukan dalam Peraturan No. IX.A.2 lampiran 11; dan
(ii) Perseroan wajib memenuhi ketentuan sebagai berikut: a)
mengumumkan penundaan masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum dalam paling kurang 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang mempunyai peredaran nasional paling lambat 1 (satu) hari kerja setelah penundaan atau pembatalan tersebut. Disamping kewajiban mengumumkan dalam surat kabar, Perseroan dapat juga mengumumkan informasi tersebut dalam media massa lainnya;
b)
menyampaikan informasi penundaan masa Penawaran Umum atau pembatalan Penawaran Umum tersebut kepada OJK pada hari yang sama dengan pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin a;
c)
menyampaikan bukti pengumuman sebagaimana dimaksud dalam poin a) kepada OJK paling lambat satu hari kerja setelah pengumuman dimaksud; dan
d)
Perseroan yang menunda masa Penawaran Umum atau membatalkan Penawaran Umum yang sedang dilakukan, dalam hal pesanan Efek telah dibayar maka Perseroan wajib mengembalikan uang pemesanan Efek kepada pemesan paling lambat 2 (dua) hari kerja sejak keputusan penundaan atau pembatalan tersebut.
12. PENGEMBALIAN UANG PEMESANAN OBLIGASI Jika terjadi keterlambatan pengembalian uang pemesanan Obligasi kepada pemesan, maka pihak yang menyebabkan keterlambatan yaitu Perseroan atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek atau Penjamin Emisi Efek wajib membayar denda kepada para pemesan untuk tiap hari keterlambatan sebesar 1% (satu persen) di atas tingkat Bunga Obligasi yang diperhitungkan secara proporsional untuk tiap hari keterlambatan (berdasarkan jumlah hari yang telah lewat, sampai dengan seluruh jumlah yang seharusnya dibayar ditambah denda dibayarkan secara lunas), dengan ketentuan 1 (satu) tahun adalah 360 (tiga ratus enam puluh) hari atau 1 (satu) bulan adalah 30 (tiga puluh) hari, dimana denda dikenakan sejak hari ke-3 (ketiga) setelah tanggal pengakhiran/pembatalan Penawaran Umum tersebut. Apabila uang pengembalian pemesanan Obligasi telah disediakan, akan tetapi pemesan tidak datang untuk mengambilnya dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah pengumuman keputusan pembatalan atau penundaan
257
Penawaran Umum, maka Perseroan atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek atau Penjamin Emisi Efek tidak diwajibkan membayar bunga dan/atau denda kepada para pemesan Obligasi. 13. LAIN-LAIN Penjamin Pelaksana Emisi Obligasi berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian Obligasi secara keseluruhan atau sebagian dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku. Jika terjadi penundaan atau pembatalan Penawaran Umum atau pengakhiran Perjanjian Penjaminan Emisi Efek sesuai ketentuan Pasal 16 Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, dan uang pembayaran pemesanan Obligasi telah diterima oleh Penjamin Emisi Efek atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek, maka Penjamin Emisi Efek atau Penjamin Pelaksana Emisi Efek wajib mengembalikan uang pemesanan tersebut kepada para pemesan paling lambat 2 (dua) Hari Kerja sesudah tanggal penjatahan atau sesudah tanggal diumumkannya pembatalan tersebut.
258
BAB XX KETERANGAN TENTANG WALI AMANAT Dalam rangka Penawaran Umum Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap, PT Bank Permata Tbk. bertindak sebagai Wali Amanat atau badan yang diberi kepercayaan untuk mewakili kepentingan para Pemegang Obligasi sebagaimana ditetapkan dalam UUPM. PT Bank Permata Tbk. (selanjutnya disebut sebagai "Bank Permata") dalam penerbitan Obligasi ini bertindak sebagai Wali Amanat dan telah terdaftar di OJK dengan No. 02/STTD-WA/PM/1996 tanggal 28 Maret 1996 juncto surat yang dikeluarkan oleh Bapepam dan LK tertanggal 11 Nopember 2002 No. S-2418/PM/2002. Sehubungan dengan penerbitan Obligasi ini telah dibuat akta Perjanjian Perwaliamanatan antara Perseroan dengan Bank Permata dengan Akta Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.17 tanggal 4 April 2013, yang telah diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.7 tanggal 2 Mei 2013 dan Akta Perubahan II Perjanjian Perwaliamanatan Obligasi II BII Finance Tahun 2013 No. 7 tanggal 3 Juni 2013 yang seluruhnya dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta. Bank Permata sebagai Wali Amanat menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Perseroan, sebagaimana didefinisikan dalam ketentuan Pasal 1 angka I UUPM. Selain itu, Bank Permata juga tidak memiliki hubungan kredit melebihi 25% (dua puluh lima per seratus) dari jumlah obligasi yang diwaliamanati sesuai dengan ketentuan peraturan Bapepam-LK No. VI.C.3 tentang Hubungan Kredit dan Penjaminan Antara Wali Amanat Dengan Perseroan. Bank Permata sebagai Wali Amanat telah melakukan penelaahan/uji tuntas (due diligence) terhadap Perseroan yang dinyatakan dalam surat Bank Permata No.344/SK/SAS-TB/VI/2013 tertanggal 3 Juni 2013, Perihal : Pernyataan Wali Amanat Mengenai Uji Tuntas dengan memperhatikan ketentuan angka 2 huruf a & b peraturan No. VI.C.4 lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-412/BL/2010 tanggal 6 September 2010 Tentang Ketentuan Umum dan Kontrak Perwaliamanatan Efek Bersifat Utang.
1.
UMUM
PT Bank Permata Tbk (dahulu PT Bank BaliTbk) didirikan di Indonesia dengan Akta Pendirian No. 228 tanggal 17 Desember 1954 yang dibuat di hadapan Eliza Pondaag,S.H., selaku pengganti dari Raden Mas Soerojo,S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia (sekarang bernama Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia) berdasarkan Surat Keputusan No. J.A.5/2/2 tanggal 4 Januari 1955, didaftarkan di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dengan No. 123 tanggal 15 Januari 1955 dan diumumkan dalam Tambahan No. 292 pada Berita Negara Republik Indonesia No. 22 tanggal 18 Maret 1955. Bank Permata mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 5 Januari 1955. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasarnya, Bank Permata beroperasi sebagaibank umum. Bank Permata memperoleh izin usaha sebagai bank umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. 19371/U.M.II tanggal 19 Pebruari 1957. Bank Permata juga memperoleh izin untuk menjalankan aktivitas sebagai bank devisa dan bank yang melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah masing-masing berdasarkan Surat Keputusan Dewan Moneter Bank Indonesia No. Sekr/D.M./97 tanggal 8 Mei 1956 dan Surat Direktorat Perbankan Syariah No. 6/1082/DPbS tanggal 5 Oktober 2004. Anggaran Dasar Bank Permata telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan Anggaran Dasar terakhir terkait dengan perubahan ketentuan masa jabatan Direksi dan Dewan Komisaris serta peningkatan modal ditempatkan dan disetor. Perubahan Anggaran Dasar Bank Permata sehubungan dengan ketentuan masa jabatan Direksi dan Dewan Komisaris dinyatakan dalam Akta No. 71 tanggal 22 Nopember 2012 yang dibuat di hadapan Aryanti Artisari, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta dan telah diketahui dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHUAH.01.10-43109 tanggal 4 Desember 2012. Sedangkan perubahan Anggaran Dasar sehubungan dengan peningkatan modal ditempatkan dan disetor dinyatakan dalam Akta No. 87 tanggal 21 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Aryanti Artisari, S.H., M.Kn, Notaris di Jakarta dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Permata Tbk No. AHUAH.01.10-00540 tanggal 04 Januari 2013 dan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan PT Bank Permata Tbk No. AHU-AH.01.10-00541 tanggal 04 Januari 2013.
259
2.
PERMODALAN WALI AMANAT
Berdasarkan laporan dari Biro Administrasi Efek PT Blue Chip Mulia No. SA/BNLI/145/V/13 surat tertanggal 06 Mei 2013 perihal Komposisi Kepemilikan Saham per 30 April 2013 susunan permodalan PT Bank Permata Tbk per tanggal 30 April 2013 adalah sebagai berikut: Kelas A Keterangan
Kelas B
Nilai Nominal Rp. 12.500 Jumlah Saham Jumlah Nilai (lembar) Nominal (Rp)
Modal Dasar
Jumlah
Nilai Nominal Rp. 125 Jumlah Saham Jumlah Nilai (lembar) Nominal (Rp)
(%)
26.880.234
336.002.925.000
10.649.247.933
1.331.155.991.625
-
-
4.757.233.249*)
594.654.156.125
44,56
-
-
4.757.233.249
594.654.156.125
44,56
26.880.234
336.002.925.000
1.134.781.435*)
141.847.679.375
10,88
26.880.234
336.002.925.000
10.649.247.933
1.331.155.991.625
100,00
-
-
Modal Ditempatkan dan Disetor pemegang saham PT Astra International Tbk Standard Chartered Bank Masyarakat Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Saham Dalam Portepel 3.
PENGURUS DAN PENGAWASAN
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir termuat dalam Akta No.109tanggal 23 April2013 yang dibuat di hadapan Aryanti Artisari, SH., M.Kn., Notaris di Jakarta, dengan susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi baru PermataBank sebagai berikut: DEWAN KOMISARIS Komisaris Utama
: Neeraj Swaroop
Wakil Komisaris Utama
: Gunawan Geniusahardja
Komisaris Independen
: Lukita Dinarsyah Tuwo
Komisaris Independen
: DR.Ir. I. Supomo
Komisaris Independen
: David Allen Worth
Komisaris Independen
: Tony Prasetiantono,P.HD
Komisaris
: Mark Spencer Greenberg
Komisaris
: Subroto Som
DIREKSI Direktur Utama
: David Martin Fletcher
Wakil Direktur Utama
: Drs. Herwidayatmo
Direktur Kepatuhan
: Mirah Dewi W.
Direktur
: Sulistiawati
Direktur
: Indri Koesindrijastoeti H
Direktur
: Michael Alan Coye
Direktur
: Roy Arman Arfandy
Direktur
: Sandeep Kumar Jain
Direktur
: Tjioe Mei Tjuen
4.
KEGIATAN USAHA
Permata Bank adalah salah satu bank swasta devisa terkemuka di Indonesia, yang telah merintis dan mempertahankan keberadaannya selama lebih dari 50 tahun. Permata Bank dahulu bernama Bank Persatuan
260
Dagang Indonesia (United Commercial Bank of Indonesia) berdasarkan Akta Notaris No. 228 tanggal 17 Desember 1954, yang dibuat di hadapan Eliza Pondaag, SH., pengganti dari Raden Mas Soerojo, Notaris di Jakarta. Selaku bank umum, Permata Bank melakukan kegiatan perbankan dalam rangka meningkatkan pemerataan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional dengan menyelenggarakan penghimpunan dan penyaluran dana masyarakat. Penghimpunan dana dilakukan antara lain melalui deposito berjangka, tabungan dan rekening giro; sedangkan penyaluran dana dilakukan dalam bentuk pemberian kredit baik kepada individu maupun kepada debitur lembaga, transaksi antar bank serta penempatan-penempatan pada jenis investasi yang aman dan menguntungkan. Selain itu, Permata Bank juga melakukan pula kegiatan perbankan lainnya seperti: pemberian fasilitas ekspor impor, transfer, inkaso dan perdagangan valuta asing layanan bank kustodian & wali amanat, layanan bank kustodian syariah & wali amanat syariah serta sub registry. Permata Bank melakukan kegiatan usaha sebagai Bank Umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor. 19371/U.M.II tanggal 19 Februari 1957 juncto Salinan Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia Nomor: 4/162/KEP.DpG/2002 tentang Perubahan Nama PT Bank Bali Tbk Menjadi PT Bank Permata Tbk tanggal 18 Oktober 2002. Permata Bank melakukan kegiatan usaha sebagai Bank Kustodian berdasarkan Surat Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Nomor : KEP-99/PM/1991 tanggal 2 Oktober 1991 dan Surat Departemen Keuangan Republik Indonesia Badan Pengawas Pasar Modal Nomor : S-2651/PM/2002 tanggal 17 Desember 2002 serta telah memperoleh sertifikat kesesuaian syariah sebagai Bank Kustodian dan Wali Amanat berdasarkan Sertifikat Dewan Syariah Nasional Nomor : U-277/DSN/MUI/VIII/2008 tanggal 25 Agustus 2008. Permata Bank memperoleh persetujuan sebagai Sub Registry untuk penatausahaan surat berharga berdasarkan Surat Bank Indonesia Nomor: 7/88/DPM tanggal 11 April 2005. Permata Bank telah melaksanakan dan akan terus mengembangkan produk-produk dan kegiatan perbankan dalam rangka pengembangan fee-based income (pendapatan imbal jasa) terutama melalui pemanfaatan jaringan distribusi elektronik (electronic delivery chanel) secara optimal. Di samping itu, Permata Bank juga melakukan penyertaan dalam berbagai usaha, antara lain: a. Di bidang Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian pada : PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) b. Di bidang Modal Ventura pada : PT Sarana Bali Ventura c. Di bidang Komunikasi pada: PT Aplikanusa Lintasarta d. Di bidang Investasi pada: PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia e. Di bidang pembiayaan konsumen pada: PT Sahabat Finansial Keluarga Di dalam pengembangan pasar modal, permata bank ikut berperan aktif, antara lain dengan bertindak sebagai: a.
Wali Amanat (Trustee) pada: x Obligasi BBL Dharmala Finance III Tahun 1996 Dengan Tingkat Bunga Tetap Dan Mengambang x Obligasi Pindo Deli Pulp & Paper Mills I Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi PT Astra International II Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Duta Pertiwi II Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap Atau Dengan Tingkat Bunga Mengambang x Obligasi Duta Pertiwi III Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Bank NISP I Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap Dan Mengambang x Obligasi I Ultrajaya Tahun 1999 Dengan Tingkat Bunga Tetap Atau Mengambang x Obligasi Selamat Sempurna I Tahun 2000 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi II Ultrajaya Tahun 2001 Dengan Tingkat Bunga Tetap Dan/Atau Mengambang x Obligasi Oto Multiartha I Tahun 2002 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Mtn III Bank NISP Tahun 2002 x Mtn IV Bank NISP Tahun 2002 x Obligasi II Bank NISP Tahun 2003 x Obligasi Amortisasi Wika III Tahun 2003 x Obligasi I Bank BP Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Adira Dinamika Multi Finance I Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Putra Sumber Utama Timber I Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Charoen Pokphand Indonesia I Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Alfa I Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Oto Multiartha II Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi Excelcom I Tahun 2003
261
x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x b.
Obligasi I WOM Finance Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Newera Footwear Indonesia I Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi I PTPN V Tahun 2003 Dengan Tingkat Bunga Tetap Dan/Atau Mengambang Obligasi Oto Multiartha III Tahun 2004 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi PP II Tahun 2004 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Bhakti Finance I Tahun 2004 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Berlina I Tahun 2004 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Syariah Ijarah Berlina I Tahun 2004 Obligasi I HITS Tahun 2004 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi I Syariah Ijarah HITS Tahun 2004 Obligasi Oto Multiartha IV Tahun 2005 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi II Wom Finance Tahun 2005 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi III Wom Finance Tahun 2006 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Adira Dinamika Multi Finance II Tahun 2006 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Jasa Marga XII Seri Q Tahun 2006 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi BEI III Tahun 2006 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi I Mobile-8 Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Excelcom II Tahun 2007 Obligasi I Jaya Ancol Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi IV WOM Finance Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap Tanda Bukti Utang Konversi Bhakti Investama Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasii Malindo Feedmill Tahun 2008 Obligasi I Bakrieland Development Tahun 2008 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Sarana Multigriya Finansial I Tahun 2010 Obligasi Bank BTPN I Tahun 2009 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I Tahun 2009 Obligasi Sarana Multigriya Finansial II Tahun 2009 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Bank BTPN II Tahun 2010 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Subordinasi I Bank Cimb Niaga Tahun 2010 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Subordinasi II Bank Cimb Niaga Tahun 2010 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Bank BTPN III Tahun 2010 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Berkelanjutan I Obligasi Bank Btpn Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2011 Obligasi Bank Saudara I Tahun 2011 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi I Bank CIMB Niaga Tahun 2011 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Berkelanjutan I Antam Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap I Tahun 2011 Obligasi I BII Finance Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Berkelanjutan I Bank BTPN Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap Ii Tahun 2012 Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Surya Semesta Internusa I Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Bank Saudara II Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Subordinasi Bank Saudara I Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi II Modernland Realty Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi II Jaya Ancol Tahun 2012 Dengan Tingkat Bunga Tetap Obligasi Berkelanjutan I Bank BTPN Dengan Tingkat Bunga Tetap Tahap III Tahun 2013 Obligasi Berkelanjutan I PP Tahap I Tahun 2013. Obligasi Sinar Mas MultiFinance II Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap
Bank Penerima (Receiving Bank) Penawaran Umum Perdana (IPO) Saham dari : x PT Wahana Otomitra Multiartha Tbk. Tahun 2004 x PT Mobile-8 Telecom Tbk. Tahun 2006 x PT Media Nusantara Citra Tbk. Tahun 2007 x PT Perdana Karya Perkasa Tbk. Tahun 2007 x PT Ciputra Property Tbk. Tahun 2007 x PT Laguna Cipta Griya Tbk. Tahun 2007 x PT Btpn Tbk. Tahun 2008 x PT Bayan Resources Tbk. Tahun 2008 x PT Inovisi Infracom Tbk. Tahun 2009 x PT Bw Plantation Tbk. Tahun 2009 x PT Indopoly Swakarsa Industry Tbk. Tahun 2010 x PT Nippon Indosari Corpindo Tbk. Tahun 2010 x PT Agung Podomoro Land Tbk Tahun 2011 x PT Martina Berto Tbk. Tahun 2011 x Obligasi Sinar Mas Multifinance II Tahun 2013 Dengan Tingkat Bunga Tetap x PT Jaya Agra Wattie Tbk Tahun 2011
262
x x x x x x x x x x
PT Indostraits Tbk Tahun 2011 PT Sidomulyo Selaras Tbk Tahun 2011 PT Atlas Resources Tbk. Tahun 2011 PT Cardig Aero Service Tbk. Tahun 2011 PT Erajaya Swasembada Tbk. Tahun 2011 PT Saranacentral Bajatama Tbk. Tahun 2011 PT Surya Esa Perkasa Tbk. Tahun 2012 PT Adi Sarana Armada Tbk Tahun 2012 PT Pelayaran Nasional Bina Buana Raya Tahun 2012 PT Mitra Pinasthika Mustika TBK Tahun 2013
c.
Bank Penerima (Receiving Bank) Penawaran Umum Terbatas dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) dari : x PT AKR Corporation Tbk. Tahun 2010 x PT United Tractors Tbk Tahun 2011 x PT Astra Ottoparts Tahun 2013
d.
Agen Pembayaran kupon bunga dan pokok: x NSPN PT Bakrie Finance Tahun 1995 x Obligasi PT BBI Dharmala Finance III Tahun 1996 Dengan Tingkat Bunga Tetap Dan Mengambang x Obligasi PT Astra International II Tahun 1997 Dengan Tingkat Bunga Tetap x Obligasi I Ultrajaya Tahun 1999 Dengan Tingkat Bunga Tetap Atau Mengambang
e.
Agen Penjualan Sertifikat PT Danareksa
f.
Agen Pembayaran dividen saham perusahaan publik: x PT Teijin Indonesia Fiber Corporation x PT Lionmesh Prima x PT Pakuwon Jati x PT Indospring
g.
Bank Kustodian penyelenggara jasa penitipan Efek
h.
Sub Registry penyelenggara jasa penitipan surat berharga yang diterbitkan Pemerintah
i.
Bank Kustodian produk Reksadana jenis Saham, Pendapatan Tetap, Campuran, Terproteksi dan Penyertaan Terbatas
j.
Pemain aktif pada perdagangan Obligasi di pasar sekunder
5.
KANTOR CABANG BANK PERMATA
Permata Bank memiliki 300 lokasi cabang yang tersebar di 56 kota di seluruh Indonesia, yaitu di: Balikpapan, Banda Aceh, Bandung, Banjarmasin, Banyuwangi, Batam, Bekasi, Bogor, Blitar, Bojonegoro, Cianjur, Cilacap, Cilegon, Cirebon, Denpasar, Depok, Garut, Jakarta, Jambi, Jember, Jombang, Kabanjahe, Karawang, Kediri, Klaten, Kudus, Lampung, Madiun, Magelang, Makasar, Malang, Manado, Medan, Mojokerto, Padang, Padang Sidempuan, Palembang, Pasuruan, Pekanbaru, Pekalongan, Pontianak, Probolinggo, Purwokerto, Samarinda, Sangatta, Salatiga, Semarang, Serang, Solo, Surabaya, Sukabumi, Tangerang, Tasikmalaya, Tegal, Tulungagung dan Yogyakarta. 6.
TUGAS POKOK WALI AMANAT
Sesuai dengan Pasal 51 UUPM, dan kemudian ditegaskan dalam Perjanjian Perwaliamanatan, tugas pokok Wali Amanat adalah mewakili kepentingan Pemegang Obligasi baik di dalam maupun di luar pengadilan dalam melakukan tindakan hukum yang berkaitan dengan kepentingan Pemegang Obligasi dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta berdasarkan peraturan perundangundangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia khususnya peraturan di bidang Pasar Modal.
7.
LAPORAN KEUANGAN WALI AMANAT
Tabel berikut ini menerangkan ikhtisar data keuangan penting Permata Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31Desember 2012 serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, 31 Desember 2010yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Siddharta, Siddharta & Widjaja dengan pendapat wajar tanpa pengecualian:
263
Laporan Posisi Keuangan - Konsolidasian (dalam jutaan Rupiah) 31 Desember
KETERANGAN
2012
2011
2010
Aset Kas
1.803.777
1.751.487
1.270.026
Giro Pada Bank Indonesia
9.336.202
7.322.383
4.539.282
780.371
376.110
302.632
12.913.618
8.875.681
5.245.139
197.051
517.412
2.560.694
5.498.786
8.342.919
3.515.104
Giro Pada Bank-Bank Lain - Bersih Penempatan Pada Bank Indonesia Dan Bank-Bank Lain Bersih Aset Keuangan Untuk Diperdagangkan Efek-Efek Untuk Tujuan Investasi Efek-Efek Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali - Bersih Kredit Yang Diberikan - Bersih Tagihan Premi Tagihan Akseptasi - Bersih Aset Tetap - Bersih
-
-
-
93.705.893
68.204.434
51.477.055
-
-
26.834
4.093.900
2.913.020
2.067.347
749.314
730.932
763.735
Aset Tidak Berwujud - Bersih
255.579
281.721
284.341
Aset Pajak Tangguhan - Bersih
323.983
360.381
451.919
Aset Lain-Lain - Bersih
2.140.121
1.645.522
1.340.534
131.798.595
101.324.002
73.844.642
1.144.041
636.720
449.130
104.914.477
82.783.287
59.484.927
2.004.690
1.328.321
539.477
10.956
23.788
20.060
Kewajiban Akseptasi
3.372.975
2.162.470
1.052.921
Kewajiban Pajak Kini
100.767
138.393
57.945
Provisi
186.288
202.767
290.704
93
-
206.295
Jumlah Aset Kewajiban Dan Ekuitas Kewajiban Kewajiban Segera Simpanan Dari Nasabah Simpanan Dari Bank-Bank Lain Kewajiban Keuangan Untuk Diperdagangkan
Pinjaman Yang Diterima Kewajiban Imbalan Pasca Kerja
250.684
244.287
362.223
Beban Masih Harus Dibayar Dan Kewajiban Lain-Lain
1.412.981
1.316.582
1.261.144
Hutang Subordinasi - Bersih
5.905.109
3.351.179
2.104.898
119.303.061
92.187.794
65.829.724
1.667.159
1.461.849
1.461.849
9.439.382
7.656.634
7.656.634
15.016
31.586
748
128
128
128
1.373.831
(14.008)
(1.170.884)
18
19
66.443
12.495.534
9.136.208
8.014.918
131.798.595
101.324.002
73.844.642
Jumlah Kewajiban Ekuitas Ekuitas Yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk Modal Ditempatkan Dan Disetor Penuh Tambahan Modal Disetor- Bersih Cadangan Nilai Wajar (Aset Keuangan Tersedia Untuk Dijual) - Bersih Cadangan Dividen Yang Belum Diambil Pemegang Saham Defisit Kepentingan Non-Pengendali Jumlah Ekuitas Jumlah Kewajiban Dan Ekuitas
264
Laporan Laba Rugi – Konsolidasi (dalam jutaan Rupiah) 31 Desember
KETERANGAN
2012
Pendapatan Bunga Beban Bunga Pendapatan Bunga - Bersih Pendapatan Provisi Dan Komisi-Bersih Pendapatan Transaksi Perdagangan - Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
Laba Operasional - Bersih Pendapatan Non-Operasional - Bersih Laba Sebelum Pajak Penghasilan
2010
9.185.865
7.707.960
5.915.777
(4.377.456)
(3.966.675 )
(2.798.118)
4.808.409
3.741.285
3.117.659
883.141
833.339
633.783
81.184
97.139
11.578
70.694
104.045
84.303
(498.724)
(379.372)
(423.548)
Penyisihan Penghapusan Aset Non-Produktif Jumlah Beban Operasional Lainnya
2011
(97)
(1.822)
(82)
(3.666.616)
(2.955.395)
(2.478.914)
1.751.744
1.439.219
1.082.231
136.337
119.599
165.269
1.888.081
1.558.818
1.247.500
(484.597)
(322.334)
(276.952)
Beban Pajak - Kini - Tangguhan Laba Bersih
(35.352)
(79.606)
40.537
1.368.132
1.156.878
1.011.085
150
128
128
Laba Bersih Per Saham Dasar 8.
INFORMASI Alamat Wali Amanat: Gedung WTC II Lantai 28 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 29 - 31 Jakarta 12920 Indonesia Telepon : (021) 523 7788 Faksimili : (021) 250 0529
265
Halaman ini sengaja dikosongkan
266
BAB XXI AGEN PEMBAYARAN Perseroan telah menunjuk KSEI sebagai Agen Pembayaran berdasarkan Perjanjian Agen Pembayaran No. 20 tanggal 4 April 2013, yang telah diubah dengan Perubahan I Perjanjian Agen Pembayaran No. 10 tanggal 3 Mei 2013 yang seluruhnya dibuat di hadapan Fathiah Helmi S.H., Notaris di Jakarta. Pelunasan Pokok Obligasi dan pembayaran Bunga Obligasi akan dibayarkan oleh KSEI selaku Agen Pembayaran atas nama Perseroan sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam Perjanjian Agen Pembayaran kepada Pemegang Obligasi melalui Pemegang Rekening sesuai dengan jadwal waktu pembayaran masing-masing sebagaimana yang telah ditentukan. Bilamana Tanggal Pembayaran jatuh pada bukan Hari Bursa, maka pembayaran akan dilakukan pada Hari Bursa berikutnya. Alamat Agen Pembayaran adalah sebagai berikut: PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA Gedung Bursa Efek Indonesia, Tower I, Lantai 5 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 - Indonesia Telepon: (021) 5299 1099 Faksimili: (021) 5299 1199
267
Halaman ini sengaja dikosongkan
268
BAB XXII PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN OBLIGASI Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Obligasi dapat diperoleh pada kantor Penjamin Emisi Obligasi dan Agen Penjualan. Penjamin Emisi Obligasi dan Agen Penjualan hanya dapat dilakukan oleh Perusahaan Efek dari OJK. PENJAMIN PELAKSANA EMISI OBLIGASI PT KIM ENG SECURITIES
PT RHB OSK SECURITIES INDONESIA
PT DANAREKSA SEKURITAS
Plaza Bapindo Citibank Tower, Lantai 17 Jl. Jend. Sudirman Kav. 54-55 Jakarta 12190, Indonesia Telp. (+62-21) 2557 1188 Fax. (+62-21) 2557 1134
Plaza CIMB Niaga, Lantai 14 Jl. Jend. Sudirman Kav. 25 Jakarta 12920, Indonesia Telp. (+62-21) 2598 6888 Fax. (+62-21) 2598 6777
Gedung Danareksa Jl. Medan Merdeka Selatan no. 14 Jakarta 10110, Indonesia Telp. (+62-21) 3509888/ 350 9777 Fax. (+62-21) 350 1724
269
Halaman ini sengaja dikosongkan
270
