De Credit Manager Officieel orgaan van de VVCM | Vereniging voor Credit Management | jaargang 25 nummer 3 | 2014
Tien tips voor veilig digitaal werken
Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering De passie van... Jan Smit Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation Award legt de lat hoog De week van Maarten Wisseborn Afboeken of kredietverzekeren? Vijf ‘must reads’ voor leesgierige credit managers
Stop met afboeken Het Nederlandse bedrijfsleven boekt jaarlijks zo’n 10 miljard als oninbaar af. Hiermee wordt wanbetaling rijkelijk beloond en dat kunnen wij stoppen. Waar anderen de handdoek in de ring gooien bieden wij u oplossingen.
Ongeacht de grootte van uw vordering, wij maken het verschil tussen innen en afboeken.
* Test onze creditmanagement service
Uw cashflow verbetert direct met E&E Creditmanagement*
één maand gratis en zie
Nooit meer afboeken uit kostenoverweging
zelf het effect. Kijk snel
Dagvaarden ook interessant voor lage vorderingen
op eecollect.nl/actie
E&E creditmanagement
E&E collect
E&E legal
Incasseer zelf meer met onze kracht!
Incassokosten zijn in onze ogen een
Wij zorgen dat u elke vordering naar
Verbeter uw debiteurenbeheer met
boete voor wanbetaling. Deze verhalen
de rechter kunt brengen, ook uw lage
onze
wij daarom strikt op uw debiteur en
vorderingen. Doe nu uw voordeel met
niet op u. Uw vordering, ons risico!
onze tijdelijke actie*.
klantvriendelijke
oplossingen.
Test onze service 1 maand gratis.
T: 020-6538327 F: 020-6538515
www.eecollect.nl
[email protected]
Rokin 117-2 1012 KP Amsterdam
Inhoud
Voorwoord Voor u ligt alweer de derde editie van uw lijfblad in het jaar 2014. Wat vliegt de tijd voorbij en wat is het weer onrustig om ons heen! Net nu de Nederlandse economie
5
Tien tips voor veilig digitaal werken
Denk je als Hollywoodster dat je pikante selfies bij Apple goed zijn afgeschermd, liggen ze opeens wereldwijd op straat. Het hack-schandaal toont maar weer eens aan dat
over het dieptepunt heen lijkt te zijn, en de weg omhoog
internet ons veel mogelijkheden heeft gebracht, maar dat
weer voorzichtig wordt ingeslagen, zien we internationaal
de risico’s van cybercrime niet zijn uit te vlakken. Oplet-
de ene na de andere brandhaard ontstaan, met alle negatieve gevolgen voor
ten geblazen dus. In de serie ‘lifehacking voor credit managers’ tien tips voor veilig digitaal werken.
onze export van dien. Met name de onrust veroorzaakt door de Russische expansiedrift aan de oostrand van ons continent zal een jarenlange rem zetten op de groei van de West-Europese handel met deze regio. Toch zal Oost-Europa voor ons een zeer belangrijke afzetmarkt blijven. In de volatiele omstandigheden die zich nu voordoen, is het des te belangrijker om de kansen en de risico’s zorgvuldig af te wegen, en daarbij kan een kredietverzekering een goede uitkomst bieden. Dit zeg ik niet alleen omdat ik al sinds jaar en dag met veel plezier dit mooie product aan de man breng, maar ook om een bruggetje te slaan naar het interessante artikel over kredietverzekering van VVCM-voorzitter Martin van der Hoek elders in dit blad. Tevens wijs ik u graag op de door de VVCM gearrangeerde paneldiscussie tijdens de komende
16
De passie van… Jan Smit
Waar ligt de parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak? Jan Smit gaat in alles wat hij doet voor de winst. Maar hij weet ook dat verliezen soms onvermijdelijk is. Doorzettingsvermogen en een overvloed aan energie lijken
gesprek gaan over de toegevoegde waarde van en de laatste ontwikkelingen
22
rond kredietverzekering. Daar wilt u toch ook bij zijn?
leveren het bedrijfsleven een jaarlijkse schadepost op van
10 miljard euro. Elke credit manager die dit leest, zal zich
Credit Expo, waarbij de Nederlandse landendirecteuren van de drie grote kredietverzekeraars Atradius, Coface en Euler Hermes met elkaar en met u in
mr.drs. Pieter Postmus hoofdredacteur
de sleutel tot zijn talrijke successen.
Afboeken of kredietverzekeren?
Ondernemingen die weigeren hun rekeningen te voldoen,
afvragen wat hij zich hiervan moet aantrekken. Hoeveel schade lijdt hij omdat facturen onbetaald blijven?
En verder: 8 Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering Colofon De Credit Manager is hét vakblad in Nederland op het gebied van credit management en tevens officieel orgaan
14 Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies
van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). De redactie heeft als missie het promoten van het vakgebied credit
18 Vijf ‘must reads’ voor leesgierige credit managers
management op een actuele, professionele, kritische, onafhankelijke en informatieve manier.
21 De CMI in retrospect
adres Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, Telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 www.vvcm.nl
24 Uit de pers
Redactie mr.drs. P. Postmus (hoofdredacteur), mr. J. Beeuwkes CCM, mr. T. Bijleveld, J. Brandenburg, mw. R. Drost-Lubach,
26 De week van Maarten Wisseborn
R. Mentasti, R. van Poelgeest E-mail redactie
[email protected] Eindredactie G.C. de Vries Advertenties Computerweg 11,
28 Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation
3542 DP Utrecht, telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 Abonnementen
e
79,50 per jaar (incl. verzendkosten en btw).
Award legt de lat hoog
Het abonnement kan elk gewenst moment ingaan en wordt automatisch verlengd. Het beëindigen van het abonnement dient
31 CM Opinie: Primeur: de Credit Robot
schriftelijk te geschieden. Het magazine verschijnt 4x per jaar LIDMAATSCHAP Het lidmaatschap van de VVCM moet ingevolge
31 CM Cursief: Vereniging van Professionele Wanbetalers
artikel 7 van de statuten vóór 1 oktober van het lopende kalenderjaar schriftelijk worden opgezegd. Het lidmaatschap
32 Credit Expo: bezoek de kennissessies van VVCM/VCMB
(e 160 per jaar incl. btw en magazine) eindigt dan per 1 januari van het daaropvolgende jaar. vormgeving H. Tijbosch
34 CreditKronkels: Meer dan twee jaar WIK…
drukwerk Boom + Verweij.
35 Berichten van de Haagse Commissie
Aan de totstandkoming van deze uitgave is de uiterste zorg besteed. Voor informatie die onvolledig of onjuist
35 CM Ambtshandelingen: De fatsoenlijke
is opgenomen, aanvaarden auteur(s), redactie en uitgever geen aansprakelijkheid. Voor eventuele verbeteringen van de
gerechtsdeurwaarder
opgenomen informatie houden zij zich gaarne aanbevolen. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of
37 Credit&Debet: Waarom een VVCM-opleiding?
openbaar gemaakt door middel van druk, fotocopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder toestemming van de VVCM.
38 De VVCM-opleidingen brengen u verder!
3 | De Credit Manager nummer 3
2014
42 Verenigingsnieuws
Met inzicht en eenvoud betaalgedrag verbeteren
AcceptEmail biedt u actueel inzicht in het betaalgedrag van
versnelt u het betalingsproces voor uw klant aanzienlijk. Elke
uw klanten. Betaalverzoeken worden gegarandeerd en snel per
drempel die een snelle betaling in de weg staat is weggenomen.
mail of mobiel afgeleverd. Dankzij real-time detailrapportage weet
Betalingen worden foutloos verwerkt, want dubbele of foute
u of uw factuur of herinnering is ontvangen, geopend, hoeveel
betalingen, ontbrekende referenties of betalingen op verkeerde
betaal-pogingen er zijn gedaan en of er al is betaald. Met deze
rekeningen zijn uitgesloten. Dit resulteert in structureel lagere
informatie kunt u snel en doelgericht een aanpak kiezen
kosten voor facturatie en collectie, snellere betalingen en
als er onverhoopt niet op tijd wordt betaald. Met AcceptEmail
tevreden klanten.
ACCEPTEMAIL.COM
CM TOOLS
Lifehacking voor credit managers:
Tien tips voor veilig digitaal werken Denk je als Hollywoodster dat je pikante selfies bij Apple goed zijn afgeschermd, liggen ze opeens wereldwijd op straat. Dat was begin september flink schrikken. Het hack-schandaal toont maar weer eens aan dat internet ons veel mogelijkheden heeft gebracht, maar dat de risico’s van cybercrime niet zijn uit te vlakken. Opletten geblazen dus, privé, onderweg en op het werk. In de serie ‘lifehacking voor credit managers’ tien tips voor veilig digitaal werken.
Tip 1 Kies een lang en sterk wachtwoord
letter(s) van elk woord uit uw oorspronkelijke wachtzin en voeg wat cijfers en tekens toe: I c@nt get n0 s@tisf@ ction wordt dan bijvoorbeeld: Ic@Gn?S!.
Of u nu online iets bestelt, inlogt op uw mailserver of internetbankiert, een sterk, moeilijk te kraken wachtwoord Geert de Vries is eindredacteur van De Credit Manager.
is voor uw digitale veiligheid cruciaal. Wanneer is een password sterk? In elk geval niet als u een woord kiest dat eenvoudig in een willekeurig woordenboek is op te zoeken. Hackers smullen ervan. Het gebruik van hoofdletters, symbolen en lettertekens maakt een wachtwoord al aanzienlijk sterker. Wilt u echt safe zitten? Kies dan voor een wachtzin (passphrase) in plaats van een wachtwoord. Een goede wachtzin bestaat uit minimaal vijf woorden en bevat een mix van hoofdletters, cijfers en symbolen. Het mag van alles zijn, zolang u het maar zelf bedacht hebt en het makkelijk te onthouden is: een songtekst,
Tip 2 Voor elk account een ander wachtwoord
Het lijkt onhandig (en dat is het feitelijk ook), maar gebruik
een dichtregel, een zin uit uw favoriete boek, enzovoort.
voor elk online account een apart wachtwoord. En veran-
Bijvoorbeeld (met dank aan the Rolling Stones): I c@nt get
der die wachtwoorden minimaal één keer per halfjaar; het
n0 s@tisf@cti0n. Of, zonder spaties, maar met underscore
liefst vaker. Bij sommige websites, zoals van de banken
en uitroepteken: I_ c@nt_get_n0_s@tisf@ction!. Laat uw
en de belastingdienst, wordt u gedwongen om regelmatig
fantasie er maar op los. Stelt de applicatie die u gebruikt
een nieuw wachtwoord aan te maken. Maar dat is (helaas)
een limiet aan het aantal lettertekens? Neem dan de eerste
meer uitzondering dan regel. Maak er dus een gewoonte van om uw passwords of passphrases te wijzigen. Nog beter: zet het in uw agenda/taakplanner.
Tip 3 Gebruik een wachtwoordmanager
Hoe meer wachtwoorden u gebruikt, des te lastiger wordt het om ze allemaal te onthouden. Post-IT blaadjes op uw monitor plakken, is natuurlijk het paard achter de wagen
5 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM TOOLS
u winkelt. Is het een bestaand bedrijf en staan alle contactgegevens vermeld? Staan er privacy-, leverings- en betaalvoorwaarden op de site? Controleer voor de zekerheid of het bedrijf inderdaad op de site van de keurspannen. Net als een notitieboekje op uw bureau laten
merkorganisatie, bijvoorbeeld thuiswinkel.org, vermeld
rondslingeren. Een handige oplossing is een online wacht-
staat als partner. Blijf daarnaast alert bij het betalen. Een
woordmanager: zo’n programma helpt complexe wacht-
veilige betaalomgeving herkent u aan het hangslotje en
woorden te bedenken en deze op een veilige plek op te
een webadres dat begint met https://, waarbij de ‘s’ staat
slaan. Alle verschillende wachtwoorden die u gebruikt
voor ‘secure’. Is het slotje niet klikbaar? Stop dan direct.
voor verschillende websites, zitten vervolgens achter slot,
De verbinding met de bank is niet beveiligd.
grendel en één hoofdwachtwoord. Op internet zijn tal van
Tip 6 Maak regelmatig een back-up van uw bestanden
(gratis en betaalde) passwordmanagers te vinden. De vier bekendste en betrouwbaarste van dit moment zijn: LastPass, 1Password, Dashlane en KeePass. Krijgt u de kriebels van het opslaan van wachtwoorden in de Cloud? Dan kunt u kiezen voor een product zoals MyLOK, een USB-stick die
Door regelmatig een back-up van belangrijke bestan-
beveiligd is met een PIN-code.
den op uw computer te maken, voorkomt u dat u alles
Tip 4 Beveilig accounts met dubbele verificatie
definitief kwijt bent als er iets misgaat. Virussen kunnen
Steeds meer websites en online diensten bieden voor extra
via de Time Machine een back-up maken. U kunt belang-
veiligheid ‘accountverificatie in twee stappen’ aan. In het
rijke bestanden ook op een USB-stick of op een externe
Engels: two-factor authentication of two-step authentica-
harde schijf zetten, zodat u ze niet kwijt bent als uw com-
tion. Het houdt in dat u niet alleen een ingewikkeld wacht-
puter crasht. Op www.consumentenbond.nl vindt u han-
woord gebruikt, maar ook verplicht bent om een verifica-
dige tips om back-ups te maken, inclusief stappenplannen
tie via uw smartphone te gebruiken. Het werkt ongeveer
voor Mac OS X en Windows 7 en 8. En let op: bewaar
hetzelfde als inloggen op internetbankieren. Wanneer u
uw belangrijke bestanden altijd op twee plaatsen: op een
zich voor het gebruik heeft aangemeld, krijgt u op uw
externe harde schijf voor de (automatische) back-up en
telefoon een sms-bericht met een inlogcode of een zoge-
op een externe schijf buitenshuis, bijvoorbeeld bij familie.
naamd pushbericht in het programma zelf. Accountveri-
Tip 7 Wees voorzichtig met open WiFi-netwerken
ficatie in twee stappen is onder meer mogelijk bij Google (Gmail), Microsoft (Hotmail/Outlook), Dropbox, Facebook, LinkedIn en Twitter.
bestanden op een computer beschadigen of verwijderen, of uw computer kan stuk gaan. Windows biedt de mogelijkheid om automatisch een back-up te maken en ook zijn er hiervoor diverse programma’s. In Mac OS X kunt u
Het aantal openbare draadloze netwerken groeit snel. Dit zijn WiFi-netwerken waar iedereen (gratis) verbinding mee mag maken zonder een gebruikersnaam en/of wachtwoord in te voeren. U vindt ze bijvoorbeeld bij McDonalds, pompstations, op Schiphol en in de trein. Handig om onderweg of tijdens het wachten in de aankomst- of vertrekhal even uw mail bij te werken of online te shop-
Tip 5 Check de s achter http in het webadres
pen, maar veilig is het niet. Omdat de gegevens onver-
Winkelen op internet gaat meestal gelukkig gewoon goed.
een publiek, onbeveiligd WiFi-netwerk. Ook het Neder-
Als een website nieuw voor u is, check dan altijd bij wie
landse Nationaal Cyber Security Centrum geeft dit advies.
6 | De Credit Manager nummer 3 2014
sleuteld, dus onbeveiligd, worden verstuurd, is het voor cyberboeven namelijk kinderlijk eenvoudig om data uit de lucht te halen en toegang te verkrijgen tot uw laptop of smartphone. Maak dus bij voorkeur geen gebruik van
Tien tips voor veilig digitaal werken
Tip 9 Vergrendel uw laptop of tablet
Wanneer u op locatie werkt en even wegloopt van uw laptop of tablet, is het verstandig deze altijd te vergrendelen. Criminelen hebben namelijk niet veel aan een vergrendelde computer en bovendien zijn vertrouwelijke bestanden dan niet toegankelijk. Naast een softwaremaZorg er ook voor dat uw smartphone, tablet of laptop niet
tig slot is het ook mogelijk om een laptop fysiek te ver-
standaard naar WiFi-netwerken zoekt en niet automatisch
grendelen met behulp van bijvoorbeeld een Kensington-
verbinding maakt met 'bekende netwerken,’ want die zijn
slot. Dit is een smalle staalkabel die eenvoudig aan de
misschien helemaal niet zo bekend als ze lijken. Wilt u
meeste laptops kan worden bevestigd. Hiermee kunt u
onderweg toch het internet op, maak dan gebruik van
uw mobiele werkstation vastmaken aan de tafel of stoel.
mobiele data (3G/4G). Afhankelijk van uw abonnement kost dat geld, maar uw digitale veiligheid is het waard.
Tip 8 Installeer goede antivirussoftware
Het is anno 2014 eigenlijk een open deur, maar we vermelden het toch nog maar een keer: voor veilig digitaal werken, thuis en op het werk maar zeker mobiel, is het noodzakelijk dat u in het bezit bent van goede antivirussoftware. Er zijn tal van softwarepakketten beschikbaar, variërend in prijs en functionaliteit. Software van onder meer Kaspersky, F-Secure en Norton worden door het Nederlandse Computer!Totaal aangewezen als betrouwbaar. Voor welk pakket u ook kiest, bij alle antivirussoftware is het van groot belang dat deze altijd up-to-date is. Dit
Tip 10 Download alleen apps via officiële applicatiewinkels
Malware kan niet alleen op uw computer voorkomen.
geldt overigens niet alleen voor antivirus software. Ook de
Ook apps voor de mobiele telefoon of tablet kunnen scha-
laatste beveiligingsupdates voor onder andere browsers en
delijke software bevatten. Gebruik dus geen illegale of
besturingssystemen zijn essentieel.
goedkopere kopieën, maar alleen apps uit officiële appwinkels. Beveilig het aankopen van applicaties met een wachtwoord zodat zonder uw toestemming geen aankopen kunnen worden gedaan. Voor een iPhone doet u dat als volgt: ga naar ‘Instellingen’, vervolgens ‘Algemeen’, kies dan voor ‘Beperkingen’ en daarna ‘Schakel beperkingen in’. Voer een wachtwoord in en selecteer de applicaties die u wilt beveiligen met dit wachtwoord. Voor telefoons die op Android draaien, kunt u dit instellen door naar de Google Play Store te gaan, voor ‘Instellingen’ te kiezen, bij ‘Pincode instellen of wijzigen’ een pincode in te voeren en vervolgens het vakje ‘Pincode gebr. vr aankopen’ aan te vinken. Tot slot: controleer altijd of een applicatie wel betrouwbaar is. Zoek bijvoorbeeld naar ervaringen van andere gebruikers op internet en lees reviews in de officiële appstore.
7 | De Credit Manager nummer 3 2014
CM ANALYSE
Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering De vlottende activa als geheel en de debiteurenvorderingen in het bijzonder vormen bij het kleinbedrijf1 een relatief groot aandeel van het balanstotaal. De bedrijfsvoering van deze categorie bedrijven is risicovoller, omdat activiteiten en risico’s veelal minder goed kunnen worden gespreid. Kredieten zijn daardoor niet of nauwelijks te verkrijgen via conventionele kanalen. In het kleinbedrijf zit echter juist wel veel potentieel. Met professioneel credit management en het toepassen van innovatieve netwerkfinanciering kunnen ook kleine bedrijven hun bedrijfsvoering verbeteren en krijgen zij meer financiële armslag voor investeringen.
Samenhang van de kwaliteit van de bedrijfsvoering en kredietwaardigheid De samenhang tussen de rating van kleine en middelgrote bedrijven en hun kredietcondities wordt steeds belangrijker. De optimalisering van de eigen rating wordt voor vele kleine ondernemingen een steeds grotere uitdaging. Een Fritz Witt CRA vertegenwoordigt de erkende rating agency Creditreform Rating AG in Nederland. Hij is secretaris van de Stichting NORA en is bij het Nederlandse Normalisatie Instituut NEN voorzitter van de normcommissie voor ISOkwaliteitsstandaards voor het managen van ratingprocessen en –systemen.
rating wordt samengesteld aan de hand van kwalitatieve (zachte) en kwantitatieve (harde) factoren. Met name de zachte factoren, waarop een ondernemer veel invloed kan uitoefenen, zijn voor banken, investeerders en sinds kort
Doordat het werkkapitaal als geheel daalt, neemt de finan-
ook voor alternatieve financiers, van toenemende bete-
ciële armslag toe voor de financiering van langetermijn
kenis. Als een ondernemer zijn creditmanagementproces-
investeringen. Een zo klein mogelijk werkkapitaal verbetert
sen goed heeft georganiseerd, bewijst hij ook hierdoor zijn
tevens de financieringsstructuur van de onderneming en
ondernemerskwaliteiten. Een goede orderafhandeling met
verlaagt de financieringskosten. Factoring samen met bij-
tijdige en foutloze leveringen en een correcte facturatie
voorbeeld leasing van bedrijfsmiddelen is een aantrekkelijk
hebben tot gevolg dat de klanttevredenheid toeneemt en de
alternatief voor het traditionele bancaire krediet. Maar wie
facturen niet worden betwist. Een individuele benadering
biedt het kleinbedrijf dit soort kredietfaciliteiten?
van elke klant is vandaag de dag een belangrijke succesfactor. Een goede ondernemer beheert dan ook actief zijn
Ontwikkelingen in de factoringmarkt
klantrelatie tot en met de betaling. De wijze waarop een
Uit een onderzoek uitgevoerd door Panteia naar de ontwik-
ondernemer hiermee omgaat, vertaalt zich in zijn rating.
kelingen in de markt voor leasing en factoring in Neder-
Maar welke bank of financier van het kleinbedrijf kan dit
land begin 2013 blijkt dat de Europese markt voor factoring
soort factoren meten?
na 2009 fors is gegroeid. Nederland is op dit gebied nog een kleine speler. Wij hebben slechts enkele factorbedrij-
Factoring biedt meer dan alleen meer werkkapitaal
ven die dan ook nog hoge eisen stellen aan de bedrijven
Het toepassen van factoring voor de financiering van de
die zij willen financieren. In bijvoorbeeld Duitsland of Ita-
debiteuren door het kleinbedrijf biedt meer mogelijkheden
lië zijn er meer dan honderd aanbieders van factoring op
dan alleen het verminderen van het werkkapitaal. Zo heeft
de markt. De markt voor factoring heeft dan weliswaar nog
het bedrijf geen behoefte meer aan rekening-courant
veel groeipotentieel in Nederland, maar geldt dat ook voor
kredieten, omdat de bedrijfsliquiditeit aanzienlijk toeneemt.
het kleinbedrijf?
8 | De Credit Manager nummer 3
2014
Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering
Het kleinbedrijf zou zeer geholpen zijn met de toepas-
daarmee verband houdende geringe marges die financiers
sing van factoring, als een van de beste alternatieven voor
kunnen realiseren. Factoring is door het intensief credit
de relatief eenvoudige financieringsstructuur van kleine
management een relatief dure vorm van financieren. Dit
ondernemingen. Ook de toeleveranciers van deze bedrijven
geldt immers zelfs al voor grotere bedrijven. Aanbieders
zouden daarvan de vruchten dragen omdat de financie-
van factoring aan het kleinbedrijf moeten daarom in staat
ringsstructuur van deze categorie bedrijven immers aan-
zijn hun dienstverlening voor het credit management zo
zienlijk zou verbeteren, wat zich moet vertalen in een beter
concurrerend als enigszins mogelijk te organiseren.
betalingsgedrag. Uit onderzoek blijkt dat het kleinbedrijf in
Daarbij blijft het vinden van de juiste kredietinformatie
de regel overigens nu al beter betaalt dan grote onderne-
van de klanten van de kleine ondernemer, die uiteindelijk
mingen respectievelijk de overheid. Met een grootschalige
gefinancierd moeten worden, een uitdaging die niet mag
inzet van factoring in het kleinbedrijf zou de invloed op de
worden onderschat. Al weet de kleine ondernemer zijn
Credit Managers’ Index (CMI) hoog moeten zijn.
eigen processen beter te managen en slaagt een factor bedrijf erin de dienstverlening aan het kleinbedrijf effici-
Wie kan de kredietrisico’s in het kleinbedrijf
ënter in te richten, dan blijft het feit dat een kleine onder
managen?
neming veelal zakendoet met kleine ondernemers van
Er zijn structurele factoren die financiering van het klein-
wie de kredietwaardigheid lastig is vast te stellen en het
bedrijf moeilijker maken dan bij het grootbedrijf. Zo is
probleem zich opnieuw voordoet. De oplossing ligt in het
de verhouding tussen kosten en baten van kredieten aan
gebruik van zogenaamde 'big data'.
het kleinbedrijf onaantrekkelijk voor banken en alternatieve financiers. De kosten van goede ratingsystemen en
Big data bieden in het kleinbedrijf kansen
het hele kredietbeoordelingsproces zijn bij deze toch vaak
voor het factorbedrijf
relatief kleine bedrijven verhoudingsgewijs hoog, terwijl de
'Big data' zijn 'hot'. Maar wat kunnen we ermee in het
opbrengsten voor rente en kosten die hier tegenover staan
credit management? En werkt het gebruik daarvan al in
vanwege de kleine kredietomvang per definitie te laag zijn.
de praktijk?
Ook is over het kleinbedrijf minder informatie openbaar.
Als een factorbedrijf in staat zou zijn om een groot net-
Informatiebureaus beschikken bijvoorbeeld niet over de fei-
werk op te bouwen waar vele klanten van het factorbedrijf
telijke financiële informatie over de doorlopende gang van
met elkaar handelen, hetzij bilateraal, hetzij gezamenlijk
zaken van de kleinere bedrijven. De normaliter beschikbare
met derden, dan zou een datapool ontstaan met zeer veel
hoeveelheid informatie over de betalingen is te gering om
informatie, meer informatie dan alleen het betaalgedrag
een juiste uitspraak te kunnen doen over hoe het er voor
van elk bedrijf in de pool. Ook data over de bedrijven zelf,
staat binnen deze categorie bedrijven.
hun personeel, hun klanten en hun toeleveranciers komen
Aangezien de kredietrisico’s van kleine en middelgrote
zo gaandeweg bovendrijven. Dit verschaft het factorbedrijf
bedrijven met de bestaande middelen niet goed genoeg
niet alleen belangrijke informatie over de klant of de klant
beheerd kunnen worden, is het dan ook niet verwonderlijk
van de klant, maar met name ook over de kwaliteit van
dat de kredietverlening aan het kleinbedrijf zo verslech-
de bedrijfsvoering en het management van alle betrokken
terd is. Maar liefst 50% van alle kredietaanvragen door het
partijen binnen dit netwerk. Een voorbeeld van een bedrijf
kleinbedrijf wordt afgewezen. Dit betekent onder andere dat
dat op deze wijze werkt, is Trefi, onderdeel van Capital Tool
de traditionele kredietverschaffers in onvoldoende mate de
Company.
kredietrisico’s in het kleinbedrijf kunnen inschatten.
Onderscheiding voor het meest innovatieve ratingHoe kunnen ook kleine bedrijven voor
systeem door de Wereldbank
factoringaanbieders aantrekkelijk worden?
Capital Tool Company is in 2010 door de Wereldbank onder-
Factoring biedt juist voor kleinere bedrijven vele kansen
scheiden als grootste innovator van het financieren van
om kansrijke plannen gefinancierd te krijgen. Hier staat
kleine bedrijven. De wijze waarop Trefi werkt, heeft volgens
tegenover dat het credit management van een hoge kwali-
de Wereldbank een positieve invloed op de duurzame soci-
teit dient te zijn. En dat is voor vele van deze bedrijven een
aaleconomische ontwikkeling van het kleinbedrijf. Om deze
moeilijk te realiseren taak. Toch is dit een taak die zeker uit-
reden is Trefi ook in Nederland in het zonnetje gezet door
voerbaar is, met de juiste hulpmiddelen en ondersteuning.
Koningin Maxima, ambassadeur van de Verenigde Naties
Kleine bedrijven kunnen echter niets veranderen aan hun
voor microfinanciering. Trefi is in Nederland operationeel
omvang, de verhoudingsgewijs lage kredietbehoefte en
sinds voorjaar 2012. Maar wat maakt de werkwijze van dit
9 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM ANALYSE
bedrijf zo uniek? En biedt deze werkwijze kleinere ondernemingen werkelijk zo veel meer kansen?
Kennissessie Credit Expo
Ondernemers die gebruik willen maken van het factoring-
Fritz Witt verzorgt op de Credit Expo samen met
systeem, worden door Trefi ruimschoots beloond voor de
Martin van der Hoek de kennissessie 'Innovatieve
kwaliteit van hun credit management door hen meer finan-
netwerkfinanciering'. Tijdstip: 11.45-12.30 uur in
ciële armslag tegen lagere kosten te geven. Voor de verbete-
zaal 6&7. Meld u aan!
ring van het credit management wordt aan de ondernemer een eigen ontwikkeld creditmanagementsysteem beschik-
Trefi koopt alleen facturen aan die ook door de debiteur
baar gesteld. Hiermee wordt het complete proces van de
van zijn klanten zijn geaccepteerd. Feitelijk worden ook de
ondernemer goed geautomatiseerd en geïntegreerd in het
facturen beoordeeld. De debiteur van de Trefi klant en de
monitoringsysteem van Trefi. Een ondernemer moet meer
Trefi klant maken samen deel uit van het Trefi netwerk, een
aandacht besteden aan zijn acceptatiebeleid van nieuwe
netwerk dat uit velerlei invalshoeken wordt gemonitord en
klanten en de monitoring van zijn bestaande klanten. Hij
waarin waardevolle real-time informatie over de financiële
moet zijn orderafhandeling op orde hebben om op tijd en
situatie en de relaties tussen de deelnemers van het netwerk
foutloos te kunnen leveren en factureren. Hierdoor zijn er
wordt vastgelegd. Op deze wijze is er sprake van meer infor-
nauwelijks betwiste facturen en is er sprake van meer klant-
matiebronnen dan bij welk ander ratingsysteem dan ook.
tevredenheid.
Al deze informatie wordt dagelijks bijgehouden, waardoor de processen door Trefi permanent kunnen worden gemonitord. Hierdoor zijn de operationele risico’s en kosten laag en worden de financiële risico’s beter gemanaged dan bij traditionele factoringsystemen.
Innovatieve netwerkfinanciering zorgt voor beter credit management bij kleinbedrijf Een ondernemer uit het kleinbedrijf krijgt door Trefi de kans tegen lage kosten gebruik te maken van factoring. Al vanaf een jaaromzet van zo'n € 100.000 kan een ondernemer klant worden. Door het Trefi systeem verbetert de kwaliteit van zijn bedrijfsvoering en hierdoor zijn eigen rating. Hoe beter het credit management van de kleine ondernemer wordt gevoerd, des te hoger kunnen de facturen worden gefinancierd. Wordt een factuur niet door een debiteur geaccepteerd, dan wordt deze ook niet aangekocht. Is het betalingsgedrag van de debiteur zeer goed, dan kunnen facturen bijna volledig worden gefinancierd. Hoe beter het credit management, des te meer werkkapitaal kan worden gefinancierd tegen dalende kosten en ook geldt: hoe geringer het werkkapitaal van de kleine ondernemer is, hoe meer kans deze krijgt om investeringen in zijn onderneming te kunnen realiseren. Niet alleen het Trefi financieringssysteem is innovatief, maar ook de financieringsvorm daarin. Immers: door verlaging van het werkkapitaal krijgt de ondernemer meer armslag voor zijn totale financiering. En dat in een tijd waar hij 50% kans loopt op een afwijzing van zijn investeringsplannen door banken! Noot 1 Hieronder worden verstaan microbedrijven en kleine bedrijven volgens de volgende EU-definitie: • Definitie kleinbedrijf EU: tussen 10 en 50 werknemers en tussen € 2 en € 10 miljoen omzet. • Definitie microbedrijf EU: tussen 1 en 10 medewerkers en tot € 2 miljoen omzet.
10 | De Credit Manager nummer 3
2014
Uw vordering snel betaald? Dat begint bij Smit & Legebeke! Smit en Legebeke Gerechtsdeurwaarders is uw deurwaarder voor het snel en zakelijk incasseren van uw factuur of vordering. Voor zowel grote als kleine opdrachtgevers innen wij vorderingen op consumenten en bedrijven in binnen- en buitenland. Uw complete incasso, van aanmaning tot beslaglegging, is bij ons in ervaren handen. Beschikt u al over een uitspraak? Ook dan kunnen wij u van dienst zijn, want ook de tenuitvoerlegging zoals beslaglegging kunnen wij voor u verzorgen. Kunnen wij iets voor u betekenen? Neem dan contact met ons op op telefoonnummer 0529 - 46 94 69 of kijk voor meer informatie op www.smitenlegebeke.nl
Postbus 202 . 7730 AE Ommen . T (0529) 46 94 69
www.smitenlegebeke.nl
CM politiek
Geld vragen voor schuldbemiddeling ruimer? Dan wel paal en perk graag!
Connie Maathuis, Lid Haagse Commissie VVCM / VCMB.
Op dit moment mogen alleen gemeenten, gemeentelijke kre-
krachten te bundelen. In een gezamenlijke reactie van de
dietbanken en bepaalde gereguleerde beroepen, zoals advo-
VVCM / VCMB samen met de VFN (Vereniging van Finan-
caten, bewindvoerders en notarissen, schuldbemiddeling
cieringsmaatschappijen in Nederland) en de NVI (Neder-
tegen betaling aanbieden. Zij hebben een vrijstelling op het
landse Vereniging van incasso-ondernemingen) zijn aan de
algemene verbod op schuldbemiddeling tegen betaling, dat
Tweede Kamer de volgende bezwaren aangereikt op het
nu is geregeld in de Wet op het consumentenkrediet (WCK).
voorstel. Kort samengevat:
Op zich is het niet zo gek dat schuldenaren worden
Zorg voor een registratieplicht van private schuld
beschermd. Zij hebben immers een kwetsbare positie en de
bemiddelingsorganisaties, zodat schuldenaar én
bedoeling van het verbod is bescherming tegen onwense-
schuldeiser vooraf kunnen bezien of een schuldbemid-
lijke gedragingen van schuldbemiddelaars. De voorbeelden
delaar voldoet aan de kwaliteitseisen die in het Vrijstel-
van misstanden in het verleden kent u vast nog wel.
lingsbesluit worden gesteld.
Onze regering vindt het tijd voor een uitbreiding van de
Stel een effectief instrumentarium in om te kunnen
mogelijkheden voor private schuldbemiddeling. Onder meer
optreden bij misstanden, om vroegtijdig (en effectief) te
vanwege de gegroeide vraag naar schuldhulpverlening en
kunnen ingrijpen als het toch misgaat.
de keuzevrijheid die met een verruiming kan worden aan-
Zie af van limitering van schuldregelingen tot 36 maan-
geboden. Afgelopen zomer heeft de minister van Economi-
den, omdat daarmee bij voorbaat al geen financieel aan-
sche Zaken dan ook een ontwerp ‘Vrijstellingsbesluit
trekkelijk alternatief voor schuldeisers ontstaat.
schuldbemiddelaars’ ingediend. Naar de mening van enkele brancheorganisaties dient het
Zoals het er nu naar uitziet, gaat het ‘Vrijstellingsbesluit
beoogde alternatief wel voldoende waarborgen voor schul-
schuldbemiddelaars’ op 1 januari 2015 in. Via onze website
denaar én schuldeiser in zich te hebben en die ontbreken
kunt u te zijner tijd volgen of onze bezwaren (genoeg) effect
vooralsnog in het ontwerpvoorstel. Daarom is besloten de
hebben gehad!
CCP OPLEIDING
CCC OPLEIDING
CCM OPLEIDING
MBO geaccrediteerd door CPION
HO geaccrediteerd door CPION
Post HBO geaccrediteerd door CPION
Meer infomatie op www.nibesvv.nl/opleidingen Of kijk op www.vvcm.nl/nl/opleidingen
12 | De Credit Manager nummer 3
2014
Advertorial
PWN zorgt sinds 1920 voor de continue beschikbaarheid van zuiver drinkwater en waardevolle natuur in Noord-Holland. Bij het debiteuren beheer maakt het waterleidingbedrijf gebruik van OCTET, het volledig geautomatiseerde en interactieve communicatieplatform van 10ForIT. Tot volle tevredenheid, zegt Dennis As, Teamleider Debiteurenbeheer bij PWN. ‘OCTET is een flexibele, laagdrempelige en voordelige oplossing om klanten te verleiden tot betaling.’
Dennis As van waterleidingbedrijf PWN: ‘Wij verleiden klanten tot betaling’ PWN levert drinkwater aan ruim 760.000 huis-
komen dat de klant door incasso- en griffiekosten
catiescript van de belcomputer digitaal, en dus ano-
houdens, bedrijven en instellingen in de provincie
financieel nóg dieper in de problemen raakt. Om een
niem, een betalingsregeling treffen. Uit reacties blijkt
Noord-Holland. De anderhalf miljoen klanten gebrui-
succesvol rendement te behalen, werken we samen
dat dit zeer wordt gewaardeerd. Ook kunnen klanten
ken jaarlijks zo’n 106 miljard liter drinkwater. Hoe
met verschillende partijen, waaronder een externe
worden doorverbonden met ons eigen callcenter. En
is hun betalingsgedrag? ‘Van onze klanten betaalt
incassopartner, een payment service provider en
nóg een groot pluspunt: door de flexibele, modu-
90% de rekening stipt op tijd. Daar hebben we geen
10ForIT.’
laire opbouw kan OCTET snel worden opgeleverd.
omkijken naar’, vertelt Dennis As. ‘De resterende
Belangrijk instrument bij de nieuwe incassoaan-
Als PWN zien we voor de toekomst nog veel meer
10% bestaat uit incidentele (6%) en structurele
pak van PWN is het bel- en communicatieplatform
toepassingsmogelijkheden. Zoals outbound bellen
wanbetalers (4%). Deze laatste groep zit vaak in een
OCTET van 10ForIT. Dennis As: ‘Na het besluit om
buiten de reguliere kantoortijden, op zaterdag bij-
problematische schuldsituatie. Als publieke onder-
anders te gaan werken, hebben we ons uitgebreid in
voorbeeld, en het proactief benaderen van klanten
neming zonder winstoogmerk heeft PWN maat-
de markt georiënteerd op technieken en applicaties
bij storingen en calamiteiten. 10ForIT denkt hierover
schappelijk verantwoord ondernemen hoog in het
waarmee we op een efficiënte manier de dialoog met
actief met ons mee. Ook om die reden zijn we blij
vaandel staan. Daarom is twee jaar geleden beslo-
onze klanten kunnen aangaan. Op de Credit Expo zijn
met onze samenwerking.’
ten het debiteurenbeheer niet meer uit te besteden,
we in contact gekomen met 10ForIT en haar oplos-
maar zelf te doen. Vroeger droegen we vorderingen
sing. OCTET voldeed volledig aan onze wensen, en
na het versturen van een betalingsherinnering en
dat doet het nog steeds. Via dit communicatieplat-
aanmaning standaard over aan een incassobureau.
form kunnen we zowel inbound als outbound op
Nu is alles erop gericht om met de klant persoon-
een geautomatiseerde, persoonlijke en interactieve
lijk in gesprek te komen en hem zo te stimuleren
manier met onze klanten communiceren. Per sms,
om alsnog te betalen. Het incassotraject duurt hier-
telefoon, e-mail of een combinatie daarvan. En met
door langer. Maar daar staat tegenover dat we in
weinig inspanning en tegen lage kosten. Klanten
de meeste gevallen een oplossing vinden én voor-
kunnen zelfs bij het doorlopen van het communi-
13 | De Credit Manager nummer 3
2014
Meer weten over OCTET? Kijk op www.10forit.com
cm analyse
Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies In vorige edities van De Credit Manager hebben we uitgebreid aandacht besteed aan de invloed van sectorkenmerken op de balansstructuur, en meer bepaald van het aandeel handelskrediet. Nu kunnen we proberen conclusies te trekken. Waartoe leiden de gemaakte vaststellingen over de praktische uitvoering van de analyse van de jaarrekening van een onderneming?
Ludo Theunissen is voorzitter van het Instituut voor Kredietmanagement.
Een eerste conclusie is alvast duidelijk: het is niet verstan-
volledige - dus grotere - ondernemingen in de industriële
dig om benchmarkgegevens te gebruiken die geen reke-
sectoren groothandel en transport het grootste is. In de
ning houden met de activiteiten van de onderneming. We
andere sectoren is het aandeel van de kleinere onderne-
hebben vastgesteld dat de samenstelling van de balans
mingen beduidend groter.
in belangrijke mate beïnvloed wordt door het business
Een bijkomend idee over de grootte van de ondernemingen
model. Dit was voorspelbaar, maar wat doen we ermee in
krijgen we door de in de tabel opgenomen gegevens over
de praktijk?
het gemiddeld balanstotaal en het aantal werknemers. We
Misschien is het interessant een intuïtieve afweging te
zien dat de sectoren voeding en verwerkende industrie de
maken over de verwachte samenstelling van de balans.
grootste ondernemingen omvatten. De kleinste onderne-
Vooral aan de activakant kunnen we grote lijnen terug-
mingen vinden we in de bouw en horeca. Horeca is niet
vinden. In een volgende stap zal het nodig zijn de vraag te
zo verrassend, maar hoe zit dat met de bouwsector? Deze
stellen in hoeverre de onderzochte onderneming ook zou
omvat zeer uiteenlopende ondernemingen. Zowel de grote
kunnen voldoen aan de sectorkenmerken. Zijn er redenen
aannemers van openbare werken als de gespecialiseerde
waarom dat niet het geval zou zijn? Om te beginnen kan
vakman die als installateur of stukadoor werkzaam is. Dat
het gaan om een onderneming die verschillende activiteiten
blijkt ook uit het gemiddeld personeelsbestand: de indus-
combineert, waardoor de toewijzing aan één welbepaalde
triële ondernemingen zijn gemiddeld groter, met rond de
sector of branche maar een deel van de waarheid afdekt.
20 personeelsleden. Bij de andere sectoren zitten we ineens
Hiervan kunnen we gemakkelijk voorbeelden vinden.
een stuk lager.
Zoals de balansen van ondernemingen uit de distributie-
Voor de samenstelling van de balans hebben we ook
sector, dus de kleinhandel. De houdbaarheid van de pro-
nu het aandeel van de verschillende rubrieken berekend
ducten, de markten en klantengroepen waaraan men levert
tegenover het totaal van de bedrijfsactiva, dus na weg
en de seizoensinvloed zijn voorbeelden van elementen die
lating van de financiële vaste activa. Dat we daar goed aan
de structuur van de balans sterk kunnen beïnvloeden.
doen, zien we in het extreem grote aandeel van de financi-
Als we al vaststellen dat binnen een bepaalde sector de
ële activa dat we in sommige sectoren terugvinden. In de
balansstructuur stevig kan verschillen, zal dat ongetwij-
voedingsindustrie is dat niet minder dan 64%!
feld nog meer het geval zijn als we verschillende industrieën bekijken. In de afgebeelde tabel zijn sectoren naast
Balanssamenstelling per (deel)sector
elkaar geplaatst. Tevens is het aantal ondernemingen ver-
Als we nu de balanssamenstelling per sector bekijken,
meld, zodat we een idee krijgen van het belang van de
vinden we voor de twee industriële sectoren structuren
betrokken sector.
die tot op zekere hoogte vergelijkbaar zijn. Hoewel het aandeel van de materiële vaste activa een stuk hoger is
Omvang ondernemingen
voor de voedingsindustrie, zij het dan tegenover een iets
De verhouding tussen volledige en verkorte jaarrekening-
lager gemiddeld balanstotaal. Voorraden zijn verrassend
schema’s geeft een idee over de grootte van de onderne-
genoeg bijna gelijk – we zouden voor voeding een snel-
mingen. Waarbij we vaststellen dat het aandeel van de
lere rotatie verwachten, terwijl handelsdebiteuren in voe-
14 | De Credit Manager nummer 3
2014
Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies Voeding Verwerkende Industrie
Bouw
Horeca
Diensten
Groothandel
Kleinhandel
Aantal ondernemingen
ringen’ 72% van het totaal van de bedrijfsactiva omvatten.
Volledig
525
3.566
1.752
265
6.779
4.145
1.145
Verkort
3.093
19.245
42.974
10.423
142.009
23.756
35.670
Omdat we niet met zekerheid weten waarover het hier gaat,
Totaal
3.618
22.811
44.726
10.688
148.788
27.901
36.815
wordt interpretatie ervan moeilijk. In veel gevallen is dit een
Balanstotaal /ond (in mio €)
12,08
14,25
1,65
1,25
5,75
4,64
1,21
Personeel/ond
19,07
20,63
4,24
6,26
3,53
6,01
4,89
Aandeel bedrijfsactiva
36,3
44,4
82,0
64,7
64,0
64,0
55,5
Immateriële vaste activa
5,8
6,6
2,6
2,2
1,1
3,9
3,6
Materiële vaste activa
32,9
23,2
44,7
59,6
16,5
12,8
37,1
rubriek waarin een zogenaamde ‘rekening-courant’ van de zaakvoerder is opgenomen. Dat betekent dat de zaakvoerder of eigenaar een schuld heeft tegenover de onderneming. Met andere woorden, de eigenaar heeft geld uit de onderneming opgenomen zonder dat dit het statuut van loon of andere
Aandeel in Bedrijfsactiva
vorm van officiële vergoeding heeft gekregen. We hebben echter geen zekerheid over de samenstelling, en evenmin
Voorraden
17,0
17,4
17,6
3,4
2,5
22,9
30,4
Handelsdebiteuren
27,5
22,9
19,2
6,6
7,8
39,5
15,7
over de bereidheid en wil tot terugbetaling van deze schul-
Overige vorderingen
16,8
29,9
15,9
28,2
72,1
20,8
13,2
den. Dat maakt het zeer moeilijk om hier tot een conclusie
Liquide middelen en geldbeleggingen
27,4
32,2
18,9
6,5
5,5
39,3
15,6
te komen.
Handelsschulden KT
26,7
De groothandel en kleinhandel verschillen sterk. Voor20,9
15,6
11,1
4,2
32,4
32,2
eerst zijn de ondernemingen in groothandel gemiddeld groter dan kleinhandel, zoals blijkt uit het balanstotaal en
ding hoger liggen. Ook hier is een intuïtieve verklaring
het aantal personeelsleden. Verder is het aandeel van de
mogelijk, omdat de kans vrij groot is dat in de voedings-
materiële vaste activa veel groter bij de kleinhandel. Het
industrie iets meer geleverd wordt aan de distributiesector,
gaat wel in belangrijke mate over terreinen en gebouwen.
die bekendstaat om vaak lange betalingstermijnen. Toch
In kleinhandel zullen we vaker verkooppunten vinden, ter-
is het gevaarlijk voor een dergelijk ruime groep onder-
wijl voor groothandel een optimale logistiek belangrijk is.
nemingen dit soort intuïtieve verklaringen zomaar voor
Dat het geringer aandeel van de voorraden bij groothan-
waar aan te nemen.
del hieraan te wijten is, lijkt een te eenvoudige conclusie.
Beter is het onderzoek verder door te drijven naar deel-
Wel voorspelbaar is het beduidend groter aandeel handels
sectoren en per categorie ondernemingen te proberen
krediet bij de groothandel: daar zijn de klanten voorname-
tot beter onderbouwde conclusies te komen. Opvallend
lijk andere ondernemingen, terwijl dat voor kleinhandel
is hier ook het groot aandeel van liquide middelen en
slechts gedeeltelijk het geval zal zijn.
geldbeleggingen. Zelfs na enkele jaren crisis blijken hier heel wat ondernemingen over stevige liquiditeitsreserves
Enkele vaststellingen tot besluit
te beschikken.
Bij het bestuderen van de balansstructuur kunnen we al
Een ander beeld krijgen we in de bouw: een groot aantal,
beter vertrekken van de bedrijfsactiva waarbij we dus de
maar vooral kleine ondernemingen. Veel vaste activa en
financiële vaste activa weglaten. Of thesauriebeleggingen
een behoorlijk aandeel voorraden. Wel hierbij de beden-
– en in mindere mate ook liquide middelen - ook moeten
king dat in de voorraden ook werken in uitvoering kun-
weggelaten worden, is een discussie die geen eenduidig
nen opgenomen zijn. Handelsdebiteuren zitten hier rond
antwoord kent. We hebben ze in deze analyse bij de activa
20%, en ook hier vinden we nog een degelijk aandeel aan
behouden.
liquide middelen en geldbeleggingen.
Het aandeel handelsdebiteuren verschilt sterk van sector
Horeca geeft een volledig ander beeld: de activa bestaan
tot sector; ook het aandeel van de handelsschulden is sterk
vooral uit materiële vaste activa. Dat wordt in belangrijke
verschillend.
mate verklaard door het lage balanstotaal per onderne-
Er moet zeer voorzichtig worden omgesprongen met sec-
ming. Dus heeft het niet echt te maken met enorm grote
torvergelijkingen: binnen dezelfde sector kunnen onder-
investeringen in vaste activa, maar veeleer met de geringe
nemingen aanwezig zijn die zeer verschillende activitei-
behoefte aan voorraden en de lage handelsdebiteuren.
ten, groepsbindingen en markten hebben. Daardoor wordt
Nogal wat zaken in deze sectoren hebben een belang-
een vergelijking met sectorgenoten niet eenvoudig.
rijk aandeel consumenten onder hun klanten, die dan ook
Als we dan toch een soort benchmark willen maken, is de
cash betalen.
beste benadering die waarbij men zelf een vergelijkings-
De dienstensector is wel bijzonder. Om te beginnen gaat het
steekproef samenstelt, die dan liefst groot genoeg is. Dit
om een zeer groot aantal ondernemingen: bijna 150.000!
is dus wel heel wat bewerkelijker, en vereist een dege-
Maar de deelsectoren zijn zeer divers. En dat leidt tot zeer uit-
lijke kennis van de sector en van de sectorgenoten. Maar
eenlopende resultaten, waardoor zeker voor deze sector een
het kan een vergelijkingsbasis opleveren die tot bruikbare
verdere indeling nodig is. Opvallend is dat de ‘overige vorde-
conclusies kan leiden.
15 | De Credit Manager nummer 3
2014
De passie van...
De passie van…
Jan Smit
Waar ligt de parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak? Jan Smit gaat in alles wat hij doet voor de winst. Maar hij weet ook dat verliezen soms onvermijdelijk is. Doorzettingsvermogen en een overvloed aan energie lijken de sleutel tot zijn talrijke successen.
16 | De Credit Manager nummer 3
2014
De passie van... Jan Smit
‘Zonder doorzettingsvermogen geen overwinning’
‘Als een credit manager wil voorkomen dat een zaak naar de gerechtsdeurwaarder gaat, moet hij geen klanten meer aannemen. Het is niet te voorkomen. Als een bedrijf geen risico’s durft te nemen, zal het ook geen bovengemiddelde resultaten boeken. De vrees van bedrijven dat ze hun klant zullen verliezen als ze een vordering uit handen geven, is Ruby Drost-Lubach is redacteur van De Credit Manager.
ook onterecht. Nadat een onbetaalde vordering is geïnd,
Winnen en verliezen
kan de relatie juist weer worden voortgezet. Gedurende het
Ik ga altijd voor winst; maar verliezen hoort er ook bij. Als
onbetaalde traject durft een debiteur zijn eiser niet in de
voorzitter van Heracles Almelo weet ik hier alles van. Wat
ogen te kijken en zal hij hem ontlopen en contact vermijden.
een echte winnaar van een verliezer onderscheidt, is door-
Als de situatie is beëindigd, kunnen beide partijen weer rond
zettingsvermogen. Na elk verlies moet je de focus weer op
de tafel om zaken te doen.
winnen leggen. Heracles Almelo behoort tot de oudste voetbalverenigingen in Nederland. Het is een club met een rijke historie, waarin het grote hoogtes maar ook diepe dalen heeft gekend. Ik ben geboren en getogen in Almelo en ging
Naam: Jan Smit Functie: Partner Smit & Legebeke Gerechtsdeurwaarders
als kleine jongen met mijn opa en mijn vader al naar Heracles. Dit is mijn zeventiende seizoen als voorzitter van Heracles Almelo. Toen ik begon, stond de club onderaan in de
Jan Smit werd in 1999 benoemd tot tweede erelid van de VVCM. Als
eerste divisie en inmiddels spelen we een serieuze rol in de
bestuurslid heeft hij het ledenaantal flink doen groeien. Hij introdu-
Eredivisie. De grootste verandering in het huidige voetbal
ceerde de VVCM-Golfdag en was als docent verbonden aan de oplei-
is de rol van de media. Dit hoort er tegenwoordig bij en
ding CCM. In 1972 is hij als jongste gerechtsdeurwaarder in Nederland
de media zijn belangrijk voor de sponsoren die het betaald
ooit gestart. Vanuit Smit & Legebeke Gerechtsdeurwaarders is hij nog
voetbal mogelijk maken. Heracles heeft een grote en vaste
altijd succesvol in het vakgebied. In 1998 trad Jan Smit aan als voor-
groep van meer dan 400 bedrijven die de club een warm
zitter van eerste divisieclub Heracles Almelo. Onder zijn leiding werd
hart toedragen.
met behulp van gezond financieel beleid promotie naar de Eredivisie afgedwongen. Heracles is opgericht in 1903 en behoort daarmee tot
Mensenkennis
een van de oudste voetbalverenigingen in Nederland.
De parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak is dat sociale vaardigheden veruit de belangrijkste vereiste zijn voor succes. Je werkt met mensen en dat maakt het onvoorspelbaar. Mensenkennis is belangrijk om uit elke situatie het
In tegenstelling tot wat veel mensen denken is een economi-
beste resultaat te kunnen slepen.
sche crisis ook voor deurwaarders geen goede tijd. Aange-
Naast mijn deurwaardersactiviteiten en het voorzitterschap
zien er van een kale kip niets te plukken valt, blijken zaken
van Heracles Almelo houd ik mij bezig met nog tal van
uiteindelijk vaker onverhaalbaar. Afwegingen van te ver-
andere zakelijke en persoonlijke activiteiten. Stilzitten is er
wachten baten en kosten, zoals de alsmaar stijgende griffie-
niet bij, het geeft mij energie om altijd in beweging te zijn.
rechten, maken dat incassozaken minder vaak aan de kan-
Door de passie die ik heb voor alles wat ik doe, blijf ik actief.
tonrechter worden voorgelegd.
Elke zaak en elke wedstrijd weer ga ik voor winst!’
17 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM LITERATUUR
Vijf ‘must reads’ voor leesgierige credit managers Boekhandels klagen steen en been. Uitgevers gooien het bijltje erbij neer. En voor de meeste auteurs is met schrijven geen droog brood te verdienen. Toch verschijnen er eerder méér dan minder boeken. Vijf ‘must reads’ voor credit manager uit het nieuwe aanbod van 2014.
Meer klantwaarde
om te gaan dan aflossen, boetes en schuldsanering? Wat zien we als we door een morele bril kijken? Hoe haalbaar is kwijtschelding? Hoe kunnen schuldenaren met een digi-
Winst is een absolute noodzaak om te kunnen investe-
taal platform weer greep op hun leven krijgen? En waarom
ren in klanten, producten, mensen en de organisatie. De
is meer gelijkwaardigheid tussen schuldenaar en schuld-
winst van uw onderneming is de optelsom van de win-
eiser geen illusie?
sten en verliezen die individuele klanten opleveren. Hoe
Dit boek is een zoektocht van de beste deskundigen van de
kunt u ervoor zorgen dat elke individuele klant een duur-
schuldenproblematiek naar onorthodoxe oplossingen voor
zaam positieve bottom-linebijdrage levert? Wat betekent
schuldproblemen, met verrassende ontdekkingen.
dat voor de commerciële inspanningen per individuele klant? Wil Wurtz en Marcel Wiedenbrugge hebben een
Stijn Verhagen, Lilian Linders, Marcel Ham, e.a.,
managementmethode ontwikkeld, waarmee de focus van
Verlossing van schuld en boete, Van Gennep, 2014,
de organisatie komt te liggen op de winstgevendheid van
EAN: 9789461643278, € 22,50.
individuele klanten op de lange termijn. Aan de hand hiervan kunt u duurzamer zakendoen, en daar worden alle belanghebbende partijen (klanten, medewerkers, aandeel-
Flitshandel
houders) beter van. 'Flitshandel' viel als een bom in de financiële wereld. BinWil Wurtz, Marcel Wiedenbrugge, Meer klantwaarde
nen een mum van tijd stond de FBI op Wall Street en riep
- Door samenwerking tussen finance en commercie,
senator John McCain om een onderzoek door het Ameri-
Salesmanagement, 2014, EAN: 9789082270303,
kaanse Congres. Wat maakt Flitshandel zo explosief?
€ 24,95.
Het gaat over supercomputers, geprogrammeerd door de
Verlossing van schuld en boete
allerslimste en geniaalste nerds, die hierdoor een nano
Overheden en huishoudens steken zich massaal in de schulden. Ruim 2 miljoen huishoudens hebben een betalingsachterstand. Het aantal aanmeldingen voor schuldhulpverlening verdubbelde vorig jaar sinds het begin van de crisis tot 89.000. Steeds meer mensen komen er niet meer uit. We zijn gewend door een financiële bril naar schulden te kijken en zien dan: de 3-procentsnorm, het toepassen van renteregels, de protocollen van de schuldhulpverlening. De schuldproblematiek is er niet minder om geworden en aan de diepere oorzaken gebeurt zo weinig. Zijn er ook andere manieren te bedenken om met schulden
18 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM LITERATUUR
seconde sneller zijn dan andere computers en zo tientallen
Hans Verbraeken, De vrije val van
miljarden extra verdienen voor hun bazen op de beurs.
Vestia, Het Financieele Dagblad, 2014,
Is het strafbaar? Is het handelen met voorkennis? En wie
EAN: 9789047007449, € 19,99.
is de dupe? Bestsellerauteur Michael Lewis schreef met
Ook verkrijgbaar als E-book (€ 14,99).
'Flitshandel' een waargebeurde thriller van wereldformaat. Michael Lewis, Flitshandel, Carrera, 2014, EAN: 9789048821679, € 19,95. Ook verkrijgbaar als E-book (€ 12,99).
De vrije val van Vestia
Ondernemingen in zwaar weer Wat ging er mis bij Ahold, Fortis, SNS Reaal, de NoordZuidlijn, Polare, Laurus, de VOC…? Het aantal faillissementen in Nederland is hoger dan ooit. De crisis is inderdaad
De Vestia-affaire zette het voortbestaan van de sociale
een belangrijke schuldige, maar zwaar weer is van alle
volkshuisvesting in Nederland op het spel. De uiteindelijke
tijden en komt net zo goed voor als het economisch beter
schade gaat richting de 3 miljard euro. Hoe kon het zover
gaat. Crisismanager Ruud Bouwman ontleedt de diepte-
komen? Dit boek vertelt het hele verhaal. Vestia-bestuurs-
punten van elf grote ondernemingen: falend en graaiend
voorzitter Erik Staal werd op handen gedragen door de
management, gerommel met de jaarcijfers, geloof in lucht-
interne en externe toezichthouders. Hij werd gezien als de
kastelen, commissarissen die niet ter zake kundig zijn, een
grote vernieuwer van de corporatiesector. Maar Staal viel
backoffice die de overnames niet kan bijhouden, Porsches
van zijn voetstuk toen in 2011 de rente onverwacht sterk
en schoenen van kangoeroeleer. Met grote helderheid laat
daalde. Hij bleek samen met financiële man Marcel de
Bouwman de doodlopende weg zien van opeenvolgende
Vries een enorm gevaarlijke derivatenportefeuille van 23
verkeerde beslissingen. En hoe het anders had gekund.
miljard euro te hebben opgebouwd – om de renterisico’s mee af te dekken, maar ook om mee te speculeren en de
Ruud Bouwman, Ondernemingen in zwaar weer.
bouw van het Vestia-imperium te financieren. Deze recon-
De oorzaken, de signalen en de lessen, Spectrum, 2014,
structie legt de vinger op de zere plekken: de ambitie van
EAN: 9789000340361, € 19,99. Ook verkrijgbaar als
Staal, de financiële trucs van De Vries en falend toezicht,
E-book (€ 14,99).
zowel bij Vestia als daarbuiten. Een explosief mengsel dat regelmatig leidt tot onverantwoorde beslissingen, zowel in de publieke als in de private sector.
19 | De Credit Manager nummer 3
2014
20 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM ANALYSE
De CMI in retrospect Maandelijks publiceert Ultimoo group de Credit Managers’ Index (CMI) als barometer van de Nederlandse economie. Door support van vele organisaties waaronder de VVCM en de deelname van meer dan 100 credit managers staat de CMI inmiddels op de kaart. Doet u nog niet mee? Ga dan naar www.cm-benchmark.nl en meld u aan! Naast CMI deelname krijgt u dan exclusieve inzage in ook andere vergelijkingscijfers. Arjan Stigter is directeur van Ultimoo group.
7 oktober 2014
CMI september 2014: Minder krediet, meer geïncasseerd
2 september 2014
CMI augustus 2014: Vervallen saldo blijft toenemen
6 augustus 2014
CMI juli 2014: 20% minder faillissementen in juli
credit manager hanteert
Laat credit manager de touwtjes
Onverminderd hoog positivisme
strakker regime
te veel vieren?
onder credit managers
De CMI is in september met 1,4 punten gestegen ten
De CMI is in augustus met 0,4 punten gedaald ten
De CMI is in juli met 1,2 punten gestegen ten opzichte
opzichte van vorige maand. De index toont met deze
opzichte van vorige maand. De index blijft daarmee
van vorige maand. De index zet hierdoor met een uit-
score van 53,9 al sinds juli 2013 een groeiende eco-
met een uitkomst van 52,6 stevig in het zadel zitten.
komst van 52,9 de trend van de afgelopen dertien
nomie aan. Waar het er vorige maand op leek dat de
Opvallend is dat bij het merendeel van de ondervraag-
maanden door. Al meer dan een jaar staat de CMI
credit manager de touwtjes liet vieren, kunnen we dat
den het vervallen debiteurensaldo weer is toegeno-
aan de positieve kant van de schaal en dat is sinds de
deze maand niet zeggen. Met name in de hoek van
men. Nu al voor de vierde maand op rij. Zorgt de
start van het bijhouden van de CMI niet voorgeko-
kredietverlening zien we de indices afnemen. Dit kan
positieve berichtgeving van de laatste maanden voor
men. Het aantal faillissementen inclusief eenmansza-
duiden op strakkere hantering van de beleidsregels.
een soepeler incassobeleid? Laat de credit manager
ken is in juli iets gestegen naar 656 stuks (bron: www.
Het vervallen debiteurensaldo is nog steeds hoog, wel
de touwtjes te veel vieren? Navraag leert dat men dit
faillissementen.com). Ten opzichte van juli 2013 is dit
is ook daar een verbetering zichtbaar. Dit komt vooral
niet zo ziet. Zorgelijk is het wel. Vooralsnog stijgt de
echter een forse verbetering. Toen gingen er nog 815
doordat er in de afgelopen maand meer is geïncas-
omzet en daarmee ook het te incasseren bedrag, maar
bedrijven op de fles, een verbetering van bijna 20%.
seerd dan in de maand ervoor. De vraag is nu wel
als op enig moment blijkt dat de oudere vorderingen
De positieve factoren die de CMI beïnvloeden, blij-
hoelang we die positieve trend van de CMI kunnen
niet kunnen worden voldaan, is een negatieve omslag
ven onverminderd positief: meer omzet, meer klan-
vasthouden. De Amerikaanse CMI heeft een voor haar
en daarmee een cashflowprobleem niet ondenkbaar.
ten, meer geïncasseerd en ruime kredietverlening.
doen grote duikeling gemaakt. De teneur in die ana-
Maar er is toch ook weer positief nieuws over het aan-
Licht zorgelijk blijven de negatieve factoren ten aan-
lyse is dat men in de VS wellicht op het punt staat
tal faillissementen. Dit aantal inclusief eenmansza-
zien van het vervallen saldo en het opmerkelijk hoge
van een economische terugval. Nederland staat niet
ken is in augustus flink gedaald naar 546 stuks (bron:
aantal klachten waarmee betalingen worden tegenge-
geheel los van de ontwikkelingen daar, we zullen dit
www.faillissementen.com). Dit is het laagste aantal
houden. Toch kan over het algemeen worden gesteld
dus nauwlettend volgen. Het aantal faillissementen in
faillissementen in de maand augustus in vijf jaar tijd.
dat de Nederlandse credit manager positief is gestemd.
september is ten opzichte van augustus flink geste-
Sinds januari 2010 is een dergelijk laag aantal per
Navraag leert ook dat men geen bedenkingen heeft
gen naar 722 stuks (bron: www.faillissementen.com).
maand zelfs maar 2x voorgekomen; alleen in mei
over het verloop van de rest van het jaar. Dat het
Op zich niet direct een zorgelijk cijfer, maar als we
2010 (509) en juli 2011 (473) kwamen we lager uit. De
vervallen saldo hoog blijft, is een gevolg van oudere
naar de voorgaande jaren kijken, is een dergelijke
CMI maakt een rustige tijd door, maar de licht dalende
maanden en men heeft niet de angst dat deze onbe-
groot verschil met augustus nog niet voorgekomen.
trend is nu wel duidelijk zichtbaar. Ook andere indi-
taalde facturen uitmonden in een permanente wan-
Wel is het aantal faillissementen in september 2014
ces zoals de PMI (inkoop managers index) laten het-
betaling.
lager dan in 2013. Ook is kwartaal drie van 2014 afge-
zelfde beeld zien. Het is daarom van groot belang dat
sloten met een zeer laag aantal faillissementen: 1.924
de credit manager alert blijft en ondanks de positieve
stuks. Een score onder de 2.000 is al sinds 2011 niet
berichtgeving vervaltermijnen stevig bewaakt.
meer voorgekomen.
21 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM ANALYSE
Afboeken of kredietverzekeren? In Nederland werd in 2013 2,7% van de omzet afgeboekt op de post dubieuze debiteuren. Ondernemingen die weigeren hun rekeningen te voldoen, leveren het Nederlandse bedrijfsleven een jaarlijkse schadepost op van 10 miljard euro. Elke credit manager die dit leest, zal zich afvragen wat hij zich hiervan moet aantrekken. Hoe groot is zíjn post dubieuze debiteuren? Hoeveel schade lijdt hij omdat facturen onbetaald blijven?
Martin van der Hoek is voorzitter van de VVCM.
Sommige credit managers prijzen zich gelukkig met afne-
Het kredietrisico
mers, die zij beschouwen als ‘goudgerande risico’s’. Die heb-
Na levering begint de overeengekomen krediettermijn te
ben altijd betaald en zullen dat vast en zeker ook blijven
lopen en biedt een kredietverzekeringspolis dekking voor
doen. Anderen zullen lessen trekken uit het verleden en
het uitstaande factuurbedrag. Een dekking in geval van
ervoor zorgen dat er voorzieningen zijn voor onverwachte
faillissement van de debiteur of van het uitblijven van de
betalingsrisico’s. Er zijn er ook die ondanks geleden schades
betaling van het factuurbedrag na afloop van een zoge-
de risico’s voor eigen rekening blijven nemen en wel zullen
naamde wachttermijn. Het begin van de wachttermijn en
zien waar het schip strandt.
lengte daarvan worden in de polis gedefinieerd.
Met wie gaan we zakendoen?
Het politieke risico
Elke credit manager zou vanaf het begin van een zake-
Bij export loopt een leverancier niet alleen het risico dat
lijke relatie betrokken moeten zijn bij het aangaan daarvan.
een debiteur niet betaalt. Ook het land van vestiging van de
Hij kan dan nagaan of een potentiële debiteur voldoende
debiteur kan in gebreke blijven bij de transfer van door die
kredietwaardig is. Hij kan daarmee de verkopers in zijn
debiteur gestorte bedragen naar het land van de leverancier.
bedrijf ondersteunen en hen behoeden voor verkooppogin-
Dit zogenaamde politieke risico kan onder een kredietver
gen die leiden tot het afboeken van onbetaalde facturen.
zekeringspolis worden verzekerd.
Leveranciers van kredietinformatie en kredietverzekeraars kunnen de credit manager daarbij bijzonder goed van
Het risico op derde landen
dienst zijn. Zo komt hij te weten met wie zijn bedrijf even-
Bij de export van goederen kan het uitblijven van betaling
tueel zaken gaat doen, hoe gevoelig de branche is waarin
ook worden veroorzaakt door omstandigheden in andere
een potentiële afnemer opereert en wat de financieel-eco-
landen dan dat van de leverancier of de debiteur. Denk aan
nomische situatie is van het land waar hij is gevestigd. Des
het vervoer van goederen door of naar die zogenaamde
te meer argumenten heeft de credit manager bij zijn advies
‘derde landen’. Als in die derde landen met de goederen iets
over het wel of niet zakendoen met nieuwe relaties.
gebeurt, zoals beschadiging of confiscatie en de debiteur weigert ze te betalen, hangt het van de polisvoorwaarden
Het fabricatierisico
af of dat risico is meeverzekerd.
Het vervolg is het op de hoogte blijven van de kredietwaardigheid van de prospects aan wie is geoffreerd. Zodra een
Het incasso
offerte door een klant is geaccepteerd, ga je als leverancier
Het incasso van onbetaalde facturen is een belangrijk
produceren. Er worden productiekosten gemaakt en eigen-
onderdeel van het product kredietverzekering. Zowel de
lijk begint dan de risicoperiode te lopen. Kredietverzeke-
leverancier als de kredietverzekeraar is erop gebrand dat
raars bieden in de meeste gevallen de mogelijkheid om het
openstaande facturen zo snel mogelijk worden geïncas-
fabricatierisico te verzekeren. Mocht de klant aan wie nog
seerd. Het beperken van schade komt beiden ten goede. De
niet is geleverd failliet gaan, dan kunnen de gemaakte kos-
leverancier kan bij een gunstig verlopen incasso profiteren
ten voor schadevergoeding in aanmerking komen.
van een aantrekkelijke premie bij de verlenging van zijn
22 | De Credit Manager nummer 3
2014
Afboeken of kredietverzekeren?
polis. De verzekeraar is gebaat bij een positief resultaat van
Algemene voorwaarden
zijn portefeuille.
In de Algemene Voorwaarden van een kredietverzekeringspolis staan de standaard verzekeringsvoorwaarden. Defi-
De schadevergoeding
nities geven aan wat wordt bedoeld met het jargon van
Mocht incasso niet tot (volledige) betaling leiden, dan ver-
kredietverzekering en onder welke voorwaarden een risico
goedt de kredietverzekeraar de geleden schade over de
wordt gedekt. Door extra clausules of modules kunnen die
gedekte vorderingen. Kredietverzekering als bevordering
worden aangevuld of aangepast. Specifieke voorwaarden
van veilig zakendoen biedt de credit manager een waar-
bevatten de variabelen zoals de premie, die de individuele
devol middel om bij te dragen aan de continuïteit en de
verzekeringsnemer verschuldigd is.
winstgevendheid van het bedrijf waar hij voor werkt. Het melden van ontvangen betalingen geeft hem ongetwijfeld
De verzekeringsnemer vraagt voor zijn debiteuren krediet
meer voldoening dan het rapporteren van noodzakelijke
limieten aan en door de afgifte daarvan maakt de verzeke-
afboekingen.
raar duidelijk tot welk bedrag hij het risico van de leverancier op een debiteur wil verzekeren.
Zekerheid voor leveranciers en financiers Kredietverzekering biedt niet alleen zekerheid aan de leve-
Klanten willen zekerheid en wel zo snel mogelijk. Krediet-
ranciers. Ook de financiers van het leverancierskrediet
verzekeraars bieden hun klanten een rechtstreekse aanslui-
hechten veel waarde aan een kredietverzekeringspolis. In
ting op hun computersystemen. De aanvraag en de vaststel-
veel gevallen is de verpanding van het recht op schadever-
ling van kredietlimieten, de declaratie van de omzet waar-
goeding uit een kredietverzekeringspolis een voorwaarde
over premie wordt berekend, het incasso van factuurbedra-
voor de financiering van leverancierskrediet.
gen en het aanspraak maken op schadevergoeding wordt daardoor versneld.
Polisvoorwaarden afgestemd op de behoeften van de klant
Klanten willen waar voor hun geld, voor de premie die zij
Kredietverzekering is geen standaardproduct. Elke leve-
betalen voor de verzekering van hun risico’s. Door de sprei-
rancier heeft zijn eigen wensen en voorkeuren. Elke bran-
ding en de herverzekering van de verzekerde risico’s kun-
che heeft zijn eigen usances. Goederen hebben hun eigen
nen kredietverzekeraars daar in ruime mate aan voldoen.
leverings- en betalingsvoorwaarden. Kredietverzekeraars luisteren naar de wensen van hun klanten en brengen de
De credit manager heeft de keuze
voorwaarden van een kredietverzekeringspolis daarmee in
Afboeken of kredietverzekeren? Wie zich die vraag stelt, is
overeenstemming.
al op de goede weg. Hij beseft dat de kans bestaat dat wordt
Kredietverzekering is nooit een onbeperkt product. Krediet-
geoffreerd aan een prospect die onvoldoende kredietwaar-
verzekeraars hanteren dekkingsvoorwaarden. Er zijn gren-
dig is. Hij houdt rekening met de mogelijkheid dat facturen
zen aan hun mogelijkheden. Zij verzekeren geen brandend
onbetaald blijven. Hij is zich bewust van een oplossing, die
huis tegen brand, maar beogen dekking te geven van het
precies kan bieden wat hij nodig heeft.
onzekere voorval dat een debiteur in gebreke blijft.
Kredietverzekeraars op de
Donderdag
7
November
Op 6 november 2014 presenteren de drie wereldwijd leidende kredietverzekeraars zich tijdens een door de VVCM gefa-
Marktoverzicht dienstverleners in in zaal 17 en begint om 10.30 uur. Het is een unieke gelegenheid om contact te hebben met Atradius, Coface en Euler Credit Management
ciliteerde sessie op de 10de editie van de Credit Expo in het NBC Congrescentrum Nieuwegein. De sessie vindt plaats Hermes, alle drie vertegenwoordigd door de algemeen directeur van hun Nederlandse vestiging. Zij staan open voor
Doorlopend elke vraag over hun product en maken graag duidelijk dat kredietverzekeren beter is dan afboeken.
vakinhoudelijk programma
23 | De Credit Manager nummer 3
2014
Ruim 1.400 bezoekers en 45 exposanten
Cr
Nie
UIT DE PERS
Evaluatie Wet schuldhulpverlening in 2015
Maatschappelijk Verantwoord Incasseren
Crowdfunding voor Maatschappelijk Verantwoord Incasseren
Sinds 1 juli 2012 zijn gemeenten verantwoordelijk voor het verlenen van schuldhulp. Dit is geregeld in de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening. Deze wet wordt volgend jaar geëvalueerd. Dat blijkt uit de begroting van het Ministerie van Sociale Zaken. Het kabinet wil dat de gemeentelijke schuldhulpverlening effectiever wordt. Ook moet het vakmanschap bij gemeenten worden vergroot. In het armoedebeleid moeten gemeenten nog
Incasso-organisatie Faircasso is samen met SEEDS, het
meer oog hebben voor de positie van kinderen die onvoldoende mee kun-
crowdfundingplatform van ABN AMRO, een crowd
nen doen. In 2015 krijgen gemeenten daarvoor € 90 miljoen extra. Daar-
fundingcampagne gestart. De campagne heeft tot doel
naast stelt het kabinet ook extra geld beschikbaar om een impuls aan sport
in tien weken tijd € 40.000,- bij elkaar te krijgen. Met
te geven en krijgen organisaties die zich specifiek richten op kinderen in
deze financiering wil Faircasso haar initiatief voor Maat-
armoede subsidie. (Bron: Binnenlands Bestuur).
schappelijk Verantwoord Incasseren verder uitbreiden. Faircasso is een incassobureau zonder winstoogmerk.
Miljoenennota: griffierechten minder hard omhoog
Met als motto ‘Niet onderuit halen, maar overeind helpen’ wordt het bedrijfsresultaat besteed aan het sociale incassoproces, het begeleiden van particulieren en ondernemers met problematische schulden en het geven van voorlichting aan financieel kwetsbaren. Sinds de oprichting van Stichting Faircasso in april van dit jaar, blijkt het concept aan te slaan. Om Faircasso door te laten groeien, zijn meer klanten en financiering belangrijk. Tijdens de VVCM-ledenvergadering van 14 mei jl. maakten Jaime
Het kabinet gaat de griffierechten minder fors verhogen dan eerder was gepland:
Jorba Bos en Jeroen van Amerongen van Faircasso ken-
€ 32 miljoen in plaats van € 45 miljoen. Dit blijkt uit de Miljoenennota 2014 die
nis met Pim Betist (crowdfundingpionier). Dankzij zijn
op Prinsjesdag is gepresenteerd. De regering komt hiermee voor een deel tegemoet
presentatie over crowdfunding en haar bewezen resulta-
aan de kritiek van onder meer advocaten en de Raad voor de rechtspraak, die waar-
ten volgde dezelfde middag een gesprek en kwam een
schuwden dat een verhoging van de griffierechten de toegang tot de rechter kan
mooie samenwerking tot stand met SEEDS. Voor meer
belemmeren.
informatie: www.faircasso.nl.
Nieuw: Huurincasso Platform
hiervan vormt een nijpend probleem. Recent is een nieuw initiatief gestart onder de naam Huurincasso Platform. Doelstelling is meer aandacht te geven aan de specifieke problematiek rondom huurincasso. De initiatiefnemers zijn Henk Dijk, Manager Woonadministratie bij de woning corporatie Stichting Nijestee in Groningen, en Henri van de Ende, voormalig Directeur Shared Servicecentrum van woningcorporatie Portaal. Silvano Orvini, eigenaar van Orvini Credit Management Personeel & Advies, heeft zich later bij het Huurincasso Platform aangesloten. Het platform beoogt huurincassospecialisten van woningcorporaties met elkaar in contact te brengen en kennis met elkaar te laten delen. Zo kan beter inzicht worden verkregen in effectieve interventies om huurschul-
Het aantal gedwongen huisuitzettingen door woningcorporaties in ver-
den en daarmee huisuitzettingen te voorkomen. Kijk voor meer informa-
band met huurschulden blijft toenemen en de maatschappelijke schade
tie op www.huurincassoplatform.nl.
24 | De Credit Manager nummer 3
2014
UIT DE PERS
Ruim 50 procent late betalingen nooit geïnd door bedrijven in Noord- en Zuid-Amerika
Teeven bevordert integriteit en kwaliteit van gerechtsdeurwaarders Duidelijke regels over wie als gerechtsdeurwaarder mag optreden, in combinatie met een
turen wordt pas na 90 dagen betaald en
sterker toezicht op de beroepsgroep, moeten lei-
meer dan 90 dagen bij afnemers uitstaan,
2,7% - ruim de helft van de facturen die
den tot meer kwaliteit in de uitoefening van
zijn dit jaar als oninbaar afgeschreven
90 dagen na de vervaldatum nog niet
het ambt. Ook is het zaak de onafhankelijke
door bedrijven in Brazilië, Canada, Mexico
waren voldaan - is als oninbaar afge-
positie van gerechtsdeurwaarders ten opzichte
en de Verenigde Staten. Hierdoor staat
schreven. In Europa geldt dat 35% van
van klanten te bevorderen. Verder verdienen de
de beschikbaarheid van werkkapitaal op
de bedrijven te lang of tevergeefs op de
opleiding en het niveau van vakbekwaamheid
het spel, wat de groei van bedrijven in de
betaling van facturen wacht. Ruim 8 op de
van gerechtsdeurwaarders blijvend aandacht.
weg staat. Dit blijkt uit de Betalingsbaro-
10 ondernemers zeggen een vorm van
Dit blijkt uit een wetsvoorstel van staatssecre-
meter van Atradius, waarin de betalings-
debiteurenbeheer te voeren om krediet
taris Teeven (Veiligheid en Justitie) dat bij de
praktijken van 839 bedrijven in Brazilië,
risico's te beperken. Ongeveer de helft
Tweede Kamer is ingediend. De gerechtsdeur-
Canada, Mexico en de VS zijn onderzocht.
controleert de kredietwaardigheid van
waarder oefent zijn beroep uit op het snijvlak
Bij 38,4% van de ondernemingen blijven
afnemers, eist betrouwbare betalingsme-
van ambt en ondernemerschap. Om de kwaliteit
vorderingen aan andere bedrijven op de
thodes of past hiervan een combinatie toe.
en integriteit van gerechtsdeurwaarders te kun-
vervaldatum onbetaald. 5,2% van de fac-
(Bron: www.atradius.nl).
nen verbeteren, is het allereerst van belang dat
Meer dan de helft van de vorderingen die
er in de praktijk geen misverstanden ontstaan
NVVK en KBvG ondertekenen convenant schuldhulpverlening
over hun bevoegdheden en verantwoordelijk-
De Nederlandse Vereniging voor Volkskrediet (NVVK) en de Koninklijke Beroepsorgani-
verricht. Dat register bevat ook de nevenbetrek-
satie van Gerechtsdeurwaarders (KBvG) gaan samen het onnodig oplopen van schulden
kingen van gerechtsdeurwaarders. Ook intro-
voorkomen. Daartoe hebben de KBvG en de NVVK onlangs een convenant getekend. Door
duceert Teeven integraal toezicht op de manier
de gemaakte afspraken kan de schuldhulpverlening beter toewerken naar een minnelijke
waarop gerechtsdeurwaarders de wet- en regel-
oplossing voor de schulden. De samenwerking vindt plaats door middel van een systeem
geving naleven. Bij een ernstig vermoeden
van digitale gegevensuitwisseling. waardoor de schuldhulpverlening en de deurwaarders
van klachtwaardig handelen kunnen, naast de
snel kunnen bepalen of een klant bij hen bekend is. Als dit het geval is, zal de deurwaarder
Minister van Veiligheid en Justitie, in de toe-
voor een bepaalde periode invorderingsmaatregelen stopzetten. Er ontstaan geen nieuwe
komst ook het bestuur van de KBvG en het
kosten en de kans van slagen van een schuldregeling wordt vergroot. Professionele com-
Bureau Financieel Toezicht de tuchtrechter vra-
municatie zorgt voor meer snelheid en efficiëntie waar alle betrokkenen – deurwaarders,
gen de betrokken gerechtsdeurwaarder direct te
schuldhulpverlening én schuldenaren – baat bij hebben.
schorsen. (Bron: rijksoverheid.nl).
25 | De Credit Manager nummer 3
2014
heden. Teeven wil de ongewenste ontwikkeling van zogenaamde freelancers en de gebrekkige controle op hun functioneren een halt toe roepen. Verder komt er een openbaar register voor gerechtsdeurwaarders, zodat iedereen kan nagaan of de ambtshandelingen bevoegd zijn
CM PRAKTIJK
De week van Maarten Wisseborn Het is lastig om een schematische werkweek van Maarten Wisseborn weer te geven, dit door de diversiteit en dynamiek van zijn werkzaamheden. Na een uitgebreide interne sollicitatieprocedure is Maarten per 15 oktober jl. benoemd tot AREA Credit Manager Benelux van Parker Hannifin B.V. In deze functie is hij verantwoordelijk voor premier credit control, accounts receivable voor de Benelux.
Maandag
behaald. Met name het openstaand saldo van disputen is drastisch gedaald.
Ik begin met de orderacceptatie, minimaal vier keer per dag, waarbij gekeken wordt naar de verhouding betaalter-
Lydia de Wit is verenigingsmanager van de VVCM.
mijnen en kredietlimieten ten opzichte van de orderwaarde.
Dinsdag
Bij eventuele afwijkingen volgt er overleg met de binnen-
Als zich een nieuwe klant heeft aangediend, vraag ik het
en buitendienst.
salesmanagement deze te bezoeken. Doel: zorgdragen voor
Het spanningsveld tussen sales en credit management zal
vaste aanspreekpunten binnen de organisatie van de klant
altijd blijven bestaan. Dit hebben wij grotendeels kunnen
en duidelijke communicatielijnen uit te zetten voor Par-
ondervangen door het project WOS (Working on the Spot),
ker. Het komt voor dat een geheimhoudingsverklaring gete-
wat onder andere inhoudt dat alvorens een offerte naar de
kend moet worden, omdat ik dan tussentijdse cijfers van
klant wordt verstuurd, de kredietwaardigheid van de klant
het bedrijf moet inzien om de actuele kredietwaardigheid te
is gevalideerd. Onze afdeling Accounts Receivable is begin
kunnen beoordelen. Dit om een goede follow-up te bewerk-
dit jaar geïntegreerd, mede door WOS, in de salescompany.
stelligen. Ook wordt een kredietlimiet afgegeven op basis
Door onze aanwezigheid kunnen wij veel sneller schake-
van een extern kredietrapport, signalen uit de markt en
len en anticiperen op de lopende, te verwachten business.
eigen ervaring.
We hebben aangetoond dat deze manier van werken een
Ik heb zelf een spreadsheet ontwikkeld die berekent welke
positief effect heeft op de organisatie. Zo zijn diverse KPI’s
kredietlimiet Parker Hannifin B.V. kan afgeven. Het kre-
26 | De Credit Manager nummer 3
2014
De week van Maarten Wisseborn
dietlimiet wordt berekend door te kijken naar de afgegeven
Wie is Maarten Wisseborn?
‘forecast’, rekening houdend met de betaaltermijn en de orderdoorlooptijd. Indien blijkt dat Parker zaken gaat doen
Getrouwd, 2 kinderen, 43 jaar
met een entiteit die niet kredietwaardig is (‘dochter in plaats
Geboren in Enschede
van ‘moeder’), moet sales er zorg voor dragen dat een aan-
Afgestudeerd CCP en CCC, nu bezig met CCM-oplei-
sprakelijkheidsverklaring (403-verklaring) of een garantstelling van de ‘moeder‘ wordt gearrangeerd. Dit om de risico’s tot een minimum te beperken.
Woensdag Met de key- en high care accounts wordt wekelijks telefonisch dan wel persoonlijk contact opgenomen. Door de
ding Praktijkopdracht voor CCC: intern kredietlimiet beheer Hobby’s: Judo, penningmeester bij Budo Schuttersveld (500 leden) Sleutelen aan oude jaguar.
contacten op hoger niveau binnen de organisaties zijn mogelijke discrepanties tussen beide partijen gemakkelijker, sneller en efficiënter op te lossen. Het commercieel belang versus het financieel belang is door deze werkwijze
Werkgever: Parker Hannifin B.V. – 4 jaar in dienst als Senior credit controller
in balans. Elke woensdag worden naar de overige customers de openstaande postenlijsten verzonden.
Functie: Per 15 oktober 2014 AREA Credit Manager Benelux
Donderdag Parker heeft in Nederland vijf productielocaties en twee salescompany’s. Het hoofdkantoor is in Oldenzaal gevestigd. Een keer per week ben ik aanwezig bij de salescompany in Hendrik Ido Ambacht. Hier worden de lopende zaken besproken, zoals cashmanagement, klanten groter dan een miljoen en disputen.
Vrijdag Om een compact overview van de afdeling AR weer te geven, heb ik in SQL een database ontwikkeld, die een ‘real time’ inzicht geeft in de actuele administraties. Naast overzichten benodigd voor cash collection bevinden zich hier ook de overzichten voor maand- en jaarafsluiting. Binnen de SQL zijn er diverse specialties opgenomen, o.a. disputen, die wekelijks naar de salescompany’s worden verzonden, en overzichten met creditmanagementgegevens. Deze bevatten vanzelfsprekend de volgende calculaties: DSO, DSO without disputes, Best possible DSO, GRACE en de Late Payment Score. Om bewustwording expliciet te benadrukken is een aparte calculatie gemaakt, die inzicht geeft in rentekosten van de LPS op jaarbasis. Met andere woorden, door goed proactief credit management toe te passen, op een ordentelijke manier te zorgen dat de klanten tijdig betalen, zal de LPS dalen en worden rentekosten omgezet in rentewinst.
27 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation Award legt de lat hoog Op donderdag 6 november 2014 wordt tijdens de Credit Expo in Nieuwegein Business Center voor de vierde keer de VVCM Credit Management Innovation Award uitgereikt. Wie wordt de winnaar? Dat bepaalt de onafhankelijke jury, in een vrijwel volledig vernieuwde samenstelling: Jan Vis (voorzitter), Martin van der Hoek (VVCM), Nadja Jungmann (Hogeschool Utrecht), Marco van Katwijk (Essent; credit manager van het jaar 2014) en Arjen de Vries (Co-Paybouw; winnaar 2013). Als opwarmer naar de Credit Expo een kort voorstelrondje.
behoeve van fusies en overnames, en treedt
baar idee. Ten tweede is een bepaalde besten-
regelmatig op als deskundige bij geschillen
digheid noodzakelijk. De vernieuwing moet lei-
over economische waarde. Verder is hij lid van
den tot additionele economische waarde.
de Raad voor de Jaarverslaggeving en voorzitter van het Landelijk Register van Gerechtelijke
3. Waar gaat u als jurylid van de Innovation
Deskundigen. Daarnaast is hij voorzitter van het
Award extra op letten?
Platform Taxateurs-Accountants (PTA).
Zoals van een economist verwacht mag worden, staat bij mij de potentiële additionele economi-
1. Waarom is innovatie in de creditmanage-
sche waarde in het brandpunt.
mentbranche belangrijk?
Dr. Jan Vis MBA CMC RV FRICS is mede-
Door het uitvoeren van werkzaamheden die
oprichter vanTalanton Valuation Services te
voor iedereen ‘gesneden koek’ zijn, valt niets
Amsterdam/Houten. Tevens is hij als adjunct-
te verdienen! Voor het toevoegen van econo-
professor Business Valuation en Value Based
mische waarde is verandering noodzakelijk. De
Management verbonden aan de RSM Erasmus
bekende economist Joseph Schumpeter (1883-
University. Kerndocent binnen de post-doctorale
1950) sprak al in 1934 over het belang van
opleiding Business Valuation en director van het
‘neue Kombinationen’. De markteconomie is
Competence Center Business Valuation van de
bij uitstek geschikt voor het laten ontstaan van
RSM.
nieuwe producten, diensten en processen. Voor
Marco van Katwijk is sinds 2011 Manager
Hij studeerde economie, bedrijfskunde en accoun-
een groeiende economie, zowel in kwantiteit als
Tone of Voice Betalen bij Essent. In 2014 werd
tancy en ontving de graad Master of Business
in kwaliteit, is vernieuwen van groot belang.
hij tijdens het 11de Jaarcongres Credit Manage-
Administration met ‘grote onderscheiding’ en
Ondernemers spelen hier de hoofdrol; hun rus-
ment in Hotel Houten gekozen tot credit mana-
het doctoraal in de economische wetenschappen
teloze zoektocht naar economische waarde is de
ger van het jaar. Marco studeerde Business & ICT
‘cum laude’. Verder werd hem door het Instituut
sleutel voor zowel welvaart als welzijn.
aan de Universiteit van Leiden. Hij startte zijn
der Accountants en Belastingconsulenten (IDA) te
carrière in de ICT bij Flora Holland en begeleidde
Brussel de titel Accountant toegekend en werd hij
2. Aan welke criteria moet een innovatie in
jarenlang grootschalige ICT-projecten voor orga-
beëdigd als makelaar en taxateur in bedrijfsbe-
uw ogen voldoen?
nisaties zoals Equens. In zijn vrije tijd beoefent
langen. Ingeschreven in het register van gerech-
We praten over iets nieuws en dat is eigenlijk
hij de Japanse vechtkunst Aikibudo. Hij is rijks
telijk deskundigen van de Universiteit Leiden.
alleen goed te beoordelen als het er is. Natuur-
gediplomeerd leraar en geeft hier ook les in.
Fellow van de Royal Institution of Chartered Sur-
lijk is het ook zo dat de moderne mens van van-
veyors (RICS). Hij promoveerde aan de univer-
daag morgen uit de mode is. Twee zaken zijn dus
1. Waarom is innovatie in de creditmanage-
siteit Leiden op het proefschrift: Ondernemend
van belang. Ten eerste moet het vernieuwende
mentbranche belangrijk?
Waarderen: Waarderend Ondernemen.
karakter helder naar voren komen; het spreekt
Credit management wordt veelal nog erg tra-
Jan Vis werkt als waarderingsdeskundige ten
vanzelf dat het ook moet gaan om een uitvoer-
ditioneel en met beperkte middelen uitgevoerd.
28 | De Credit Manager nummer 3
2014
Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation Award legt de lat hoog
Met innovaties in het vakgebied (denk breed
gemeine Kreditversicherung in Mainz. In de
op het onderwerp schuldhulpverlening en voerde
van klant worden, marketing het hele speelveld)
14 jaar tot zijn pensionering ontwikkelde zich
in de afgelopen jaren opdrachten uit voor aller-
wordt het voor klanten vanzelfsprekend dat tij-
dit tot een Nederlandse brancheoffice van Coface
lei organisaties zoals zorgverzekeraars, water-
dige betaling onderdeel is van de dienstverle-
(in Breda, waar nu ruim 80 mensen werken). Sinds
schappen, banken, ministeries, sociale diensten
ning. Met een inmiddels bijna continue verande-
begin 2013 is hij voorzitter van het bestuur van
en maatschappelijk werk. Zij is in Nederland een
ring op regelgeving is onderhoud en creditma-
STECIS, The Trade Credit Insurance and Surety
autoriteit op het gebied van de schuldenproble-
nagementinnovatie hard nodig om het belang
Academy, opgericht in 2007 door ICISA. STECIS
matiek blijkend uit de vele projecten die zij op
van de klant hierin weer centraal te stellen.
geeft training op het gebied van kredietverzeke-
dit terrein heeft uitgevoerd, de vele congressen
ring en borgtochten.
waar ze spreekt en de circa 55 publicaties die zij
2. Aan welke criteria moet een innovatie
over deze onderwerpen heeft geschreven. Nadja
in uw ogen voldoen?
1. Waarom is innovatie in
voerde onder meer het onderzoek uit dat leidde
Innovaties en de toegevoegde waarde moeten
de creditmanagementbranche belangrijk?
tot het wetsvoorstel gemeentelijke schuldhulp-
goed onderbouwd zijn. Hiermee bedoel ik niet
Credit management is geen statisch gegeven en
verlening en won in 2009 de ROA impactprijs.
alleen een solide businesscase, maar ook focus
kan dat ook niet zijn. Om ons heen verandert
op het effect op de klanten en bijna vanzelf-
alles, door veroudering, door groei, door ver-
1. Waarom is innovatie in de creditmanage-
sprekend, maar toch wil ik het noemen, hoe het
nieuwing. Als je daar geen rekening mee houdt,
mentbranche belangrijk?
betrokken personeel hierin wordt meegenomen
doe je jezelf tekort. Aanpassing aan gewijzigde
De schuldenproblematiek neemt nog steeds toe.
om de innovatie duurzaam te dragen.
omstandigheden, zoals juridische en economi-
enerzijds wordt steeds duidelijker dat we schul-
sche, en de infrastructuur waar het gaat om
den (en zeker de oplossing daarvan) in hoge
3. Waar gaat u als jurylid van de Innovation
communicatie, administratie en automatisering
mate als een gedragsvraagstuk moeten beschou-
Award extra op letten?
daarvan, vereisen bij credit management een
wen. Anderzijds zien we ook dat steeds meer
Natuurlijk of het innovatief is: is het nieuw voor
continue voorrang voor innovatie.
huishoudens wel willen betalen maar financieel echt in de knel zitten. Deze twee ontwikkelingen
de gehele branche of is het nieuw voor de sector waar het bedrijf in actief is? Verder kijk ik naar
2. Aan welke criteria moet een innovatie
maken dat we de komende tijd nog sterker dan
hoe de innovatie past in de totale keten (visie)
in uw ogen voldoen?
voorheen moeten zoeken naar het onderscheid
van het bedrijf. Uiteraard allemaal onderbouwd
Innovatie dient proactief te zijn in zijn doelstel-
tussen de niet-willers en de niet-kunners. Inno-
met een goede businesscase waarin financiën,
ling en rekening te houden met de behoeften
vatie is daar een belangrijke sleutel in.
kwaliteit en klant goed tot uitdrukking komen.
van de doelgroep. Presentatie van vernieuwing dient overtuigend te zijn. Er moet voldoende
2. Aan welke criteria moet een innovatie
draagvlak zijn om de innovatie toe te passen.
in uw ogen voldoen? Vernieuwing, inspiratie en praktische toepas-
Martin van der Hoek is sinds eind 2013
3. Waar gaat u als jurylid van
baarheid zijn wat mij betreft de sleutelwoorden.
de Innovation Award extra op letten?
Kenmerkend voor innovatie is dat je gebaande
Originaliteit, begrijpelijkheid en toepasbaarheid.
paden verlaat of deze zo ver afloopt dat je tot
Vernieuwing van credit management dient voor
vernieuwende ideeën, aanpakken en oplossin-
alle betrokken partijen een verbetering te zijn
gen komt die anderen inspireren. Naast vernieu-
en waarde toe te voegen aan de relatie tussen
wend vind ik het heel belangrijk dat innovatie
crediteur en debiteur.
ook inspireert. Een derde criterium is praktische
voorzitter van de VVCM. Hij heeft zijn sporen
toepasbaarheid. Een heel mooi idee dat niet of
verdiend binnen het credit management en meer
moeilijk is toe te passen kan weliswaar innova-
in het bijzonder in de kredietverzekeringssec-
tief zijn, maar dat betekent niet dat we daar ook
tor. In oktober 2012 nam hij afscheid als direc-
echt een stap verder mee komen.
teur verzekeringstechniek bij Coface Nederland, na een loopbaan van 37 jaar die in 1975 startte
3. Waar gaat u als jurylid van de Innovation
bij de Nederlandsche Credietverzekering Maat-
Award extra op letten?
schappij (NCM, nu Atradius). Na 23 jaar in
Naast de drie criteria die ik hierboven noemde,
verschillende functies (relatiebeheer, verzeke-
vind ik het van belang dat er bij credit manage-
ringstechniek en verkoop) te hebben gewerkt,
Dr. Nadja Jungmann is adviseur en eigenaar
ment oog is voor belangenafweging tussen
nam hij de uitdaging aan om een Nederlandse
van Social Force en lector Schulden en incasso
debiteur en crediteur. Zeker daar waar de debi-
brancheoffice op te richten voor de Duitse All-
aan de Hogeschool Utrecht. Ze is gepromoveerd
teur behoort tot de groep niet-kunners. Pro-
29 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
jecten die innovatief zijn en laten zien dat zij
woningbouw. In die periode heeft hij in diverse
2. Aan welke criteria moet een innovatie in
bijdragen aan zorgvuldige belangenafweging
functies veel ervaring opgedaan met vastgoed-
uw ogen voldoen?
hebben in ieder geval mijn aandacht.
ontwikkeling, modernisering, grootonderhoud,
Naar mijn mening is het een innovatie wan-
duurzaamheid en corporatiemarketing. Zo
neer je ergernissen kunt omzetten in een nieuw
werkte hij als senior adviseur bij Buildsight BV en
innovatief product. Dus hoe groter de erger-
als manager vastgoedontwikkeling bij Woning-
nis, hoe beter de innovatie. Innovatie dient een
stichting Gooi en Omstreken. Arjen heeft een pas-
bepaalde eenvoud te hebben en uitlegbaar te
sie voor product-, procesverbetering en innova-
zijn aan de gemiddelde klant. Wanneer het aan
tie in de woningbouwsector.
die voorwaarden voldoet, kan men rekenen op mijn extra punten.
1. Waarom is innovatie in de creditmanagementbranche belangrijk?
3. Waar gaat u als jurylid van de Innovation
Door de huidige crisis staat alles onder druk.
Award extra op letten?
Arjen de Vries is directeur van Co-Pay BV en
Het MKB financiert door lange betaaltermijnen
Het inzetten van tools van deze tijd, zoals auto-
partner bij KoolRaad. Co-Pay is een escrow agent
menig opdrachtgever. Hier moeten we verande-
matisering en social media, zullen van mij
die specifiek voor de bouwsector een financiële
ring in brengen. Door snelle en gegarandeerde
extra aandacht krijgen. Samenwerken en ken-
dienst heeft ontwikkeld waarbij het uitsluiten
betalingen krijgen bedrijven weer ruimte om te
nis delen zijn woorden van deze tijd. Wanneer
van financiële risico's rond bouwprojecten, voor
investeren. Hier moeten goed doordachte oplos-
bedrijven willen samenwerken en hun kennis
zowel opdrachtgever, hoofdaannemer als onder-
singen voor komen. Het winnen van de Innova-
willen delen, is dit voor mij een pré.
aannemers en toeleveranciers wordt gewaar-
tion Award geeft de winnaar de tool in handen
borgd. Co-Pay Bouw won in 2013 de VVCM Credit
om potentiële klanten te werven en het product
Management Innovation Award. Arjen de Vries
onder de aandacht te brengen . De Innovation
is al ruim twintig jaar werkzaam in de sociale
Award is de beste ambassadeur van je product.
VEGHEL, 15:20
Bierens heeft een ijzersterke wil om te winnen. Waar ter wereld de wanbetalers zich ook bevinden, Bierens spoort ze voor u op. Want een niet-betalende klant voelt als onrecht. Ons team gaat aan de slag om dit onrecht te bestrijden waarbij de debiteur opdraait voor uw kosten. Rechtvaardigheid voor de crediteur; daar staan we voor! Wilt u kennismaken met onze professionele en effectieve incassoaanpak? Zet ons internationale team aan het werk door te bellen naar 0413 - 380933. Ook voor vragen op andere rechtsgebieden kunt u bij ons terecht. Met 35 Nederlandse en buitenlandse advocaten en juristen, hebben wij ook in uw branche de expertise in huis om problemen op te lossen. En grenzen houden ons daarbij niet tegen!
www.bierensgroup.com
30 | De Credit Manager nummer 3
2014
RECHTVAARDIGHEID VOOR DE CREDITEUR!
CM OPINIE
CM CURSIEF
Primeur: de VVCM Credit Robot
Vereniging van Professionele Wanbetalers
Begin oktober meldde minister Lodewijk Asscher
De economie groeit weer, de huizenmarkt trekt
dat we door de toenemende robotisering afsteve-
aan, er zijn minder werklozen en er worden
nen op een baanloze toekomst. Een paar dagen na
nieuwe initiatieven ontplooid. Kortom, het gaat
zijn onheilstijding kwam Deloitte met harde cijfers.
niet goed met Nederland. Wij hebben het niet
Volgens het kantoor staan 2 tot 3 miljoen banen op de
zo op al die positiviteit. Mensen krijgen dan
tocht. Dit betreft vooral middelbaar opgeleiden van
weer zin in dingen en meestal worden wij als
35 tot 55 jaar. Maar ook hogeropgeleiden zijn straks het haasje. Wist u dat er
professionele wanbetalers daar de dupe van. Werk aan de winkel dus.
in Hongkong al een Venturecapitalist is met een robot als CEO?
We kunnen de vakantie inmiddels niet meer de schuld geven van de
In het onderzoek van Deloitte worden credit managers niet als bedreigde dier-
vertraagde betalingen. We moeten dus weer wat nieuws verzinnen.
soort genoemd. Accountants en boekhouders wel. Blijft onze beroepsgroep buiten schot? Dat betwijfel ik. Sterker nog, ik voorspel dat het slechts een
Tegenwoordig digitaliseert iedereen de facturenstroom. Als wij nu
kwestie van tijd is voordat de Credit Robot z’n intrede doet. In het kader van
eens alleen nog papieren documenten gaan accepteren, dan gaat
‘if you can't beat them, join them’ stel ik daarom voor de koe bij de horens
dat vast problemen opleveren en dus vertraging. Papieren kunnen
te vatten en als VVCM de ‘Crerobotcommissie’ op te richten. Die commissie
zoekraken, op de verkeerde plek terechtkomen, niet gelezen worden,
krijgt de taak om in samenwerking met de wizzkids van de TU Delft zo snel
bij de buren bezorgd worden of anderszins. En zelfs als dit niet het
mogelijk de VVCM Credit Robot te ontwikkelen én op de markt te zetten.
geval is en de factuur gewoon voor je ligt, kan je altijd nog de schijn ophouden dat het niet zo is. Zo zie je maar, vernieuwing is lang niet
Heeft u nog geen beeld bij onze nieuwe technocollega? Laat me u inspireren.
altijd een verbetering.
De eerste versie gaat werken met drie scenario’s: het vriendelijke, het strenge en het grove scenario. Een computerprogramma berekent met wat voor soort
Gelukkig is het weer herfst. De tijd van de vallende bladeren zorgt
debiteur gecommuniceerd moet worden, waarna de robot – laten we hem
altijd voor een wat somberder blik op de dingen. Lusteloosheid en
Harry noemen - volgens het gekozen scenario gaat schrijven of bellen. In het
geen zin in het werk liggen op de loer en dat moeten wij aansporen.
gesprek met de debiteur kan Harry bepalen of moet worden afgeweken van
Misschien moeten wij ook eens bij onze zuiderburen langsgaan. Uit
het scenario. Als hij bijvoorbeeld volgens het harde scenario belt en de macho
onderzoek is namelijk gebleken dat zij het slechtste betaalgedrag
debiteur blijkt gevoelig voor vrouwelijke charmes, kan Harry overgaan in de
vertonen binnen West-Europa. Opvallend is wel dat dit mede blijkt
zwoele toonzetting en de debiteur trachten te verleiden tot betaling. Eén maar,
te komen doordat leveranciers te laks blijken in het opvolgen van
afspraakjes of verder gaande telefoongesprekken worden niet getolereerd!
achterstanden. Dat betekent dus dat niet alleen wij hier van kunnen
Dus geen happy ending voor de debiteur, hoogstens voor de robot. Maar dan
leren, maar zeker ook de credit managers in Nederland. Het hoeft echt
anders, als u begrijpt wat ik bedoel.
allemaal niet zo strikt. Ook dan kun je best gelukkig worden.
De ontwikkeling van de VVCM Credit Robot heeft veel voordelen. In de eerste plaats de verkoopinkomsten, die meer bedragen dan het lidmaatschapsgeld.
Kom, ik ga maar weer eens aan de slag. De laatste aanmaningen
Er hoeven geen ALV’s gehouden te worden, dus geen gezeur meer van al die
naast de vuilnisbak zetten. Dan worden ze nat en vies, niet meer lees-
leden die wat te mekkeren hebben. Daarnaast lijden de belangen van het credit
baar of waaien weg. De herfst, mijn favoriete seizoen!
management er niet onder. Integendeel zou ik zeggen. Kortom, minder credit managers, hogere inkomsten en het credit management wordt nog beter
Fredje Reutiforp Secretaris VVPW
behartigd dan voorheen. Niet verkeerd toch? Mr. Han Beeuwkes CCM
31 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
Kom naar de Credit Expo en bezoek de kennissessies van VVCM/VCMB Op 6 november a.s. vindt voor de tiende keer de Credit Expo plaats, hét jaarlijkse evenement in de creditmanagement branche. De VVCM en het VCMB verzorgen dit jaar samen maar liefst acht vakinhoudelijke kennissessies. Zorg dat u erbij bent en meld u vandaag nog aan op www.creditexpo.nl!
Zaal 6&7 7 Donderdag
Credit Expo 2013
kink (Focum) zal samen met Dick Kruiswijk (Groenewegen
www.creditexpo.nl
& Partners) inzicht geven in de nieuwste trends in credit-
Nieuwegein Business Center
November
managementland. Mis het niet.
14.45 – 15.30
Marktoverzicht Lessen en dienstverleners in uitdagingen in international credit Credit Management management Doorlopend Door: Richard van Sintemaartensdijk GBA Account Receivable & vakinhoudelijk Credit Manager Region Europe Central SCA. programma Richardbezoekers geeft leiding aan 3 Credit Managers en 20 Credit Ruim 1.400 en 45 exposanten Contollers in 10 verschillende landen binnen Europa. Deze
Innovatieve werkkapitaalfinanciering vergroot financiële slagkracht kleinbedrijf Door: Fritz Witt, Creditreform & Martin van der Hoek, Voorzitter VVCM
De vlottende activa als geheel en de debiteurenvorderingen in het bijzonder vormen in het kleinbedrijf een relatief
sessie wordt gefaciliteerd door VVCM & NIBE-SVV.
groot deel van het balanstotaal. De bedrijfsvoering van
Hoe organiseer je strategisch credit management in een
deze bedrijven is vaak risicovoller. Kredieten zijn daardoor
internationale omgeving? Hoe ga je daarbij effectief om
nauwelijks te verkrijgen via de conventionele kanalen. In
met cultuurverschillen? Ga mee op reis en ontdek hoe
het kleinbedrijf zit echter veel potentieel. Door de toe-
InteresseSCA, in deelname? een wereldwijde
speler lokaal bekend van toon-
passing van innovatieve netwerkfinanciering in combi-
aangevende merken als Lotus, Libresse, Tempo, Libero en
natie met professioneel credit management kunnen kleine
Tork, dit heeft geregeld. Het concern heeft circa 44.000
bedrijven hun bedrijfsvoering significant verbeteren en
medewerkers in dienst subtitle en de totale omzet in 2013 was
verkrijgen zij meer financiële armslag voor investeringen.
Neem voor meer informatie contact op met het projectteam Credit Expo 2013.
13002 CE advertentie 210x297.indd 1
11.45 – 12.30
Serge van Groningen, Product Manager, M: 06 - 290 227 91, E:
[email protected]
Jeroen Otter, Manager Sales & Operations, M: 06 - 129 604 18, E:
[email protected]
28-02-13 09:31
goed voor 10,7 miljard euro.
13.30 – 14.15
10.30 – 11.15
Deal or No deal. Over het dwangakkoord, credit
VCMB Trendmeter Onderzoek - Ontdek de nieuwste
managers en de Faillissementswet
trends in credit management
Door: Onderzoeksteam Universiteit Leiden
Door: gefaciliteerd door het VCMB
o.l.v. prof.dr. Jan Adriaanse
Hoe is het gesteld met de betalingsmoraal in Nederland;
In deze sessie wordt verslag gedaan van een onderzoek
overheid en grootbedrijven? Wat zijn de gevolgen van
onder credit managers in relatie tot bedrijven in zwaar
faillissementsfraude in relatie tot de financiële keten?
weer. Ingegaan wordt op de vraag of en onder welke voor-
Vandaag presenteren wij de resultaten van het VCMB Cre-
waarden credit managers bereid zijn mee te werken aan
dit Management Trendmeter Onderzoek. Maickel Oolbek-
saneringen. Onderzoeksresultaten worden gepresenteerd en aan deelnemers wordt gevraagd actief te participeren in een discussie over de nieuwe Faillissementswet.
14.45 – 15.30
Serge, gefeliciteerd!
Alles Geordend naar Maat en Getal: Introductie tot
Als grondlegger en kennispartner van de Credit Expo feliciteert de
Kansrekening en Statistiek voor Credit Managers.
VVCM Serge van Groningen met het tienjarig jubileum. Onder zijn
Door: André J.M. Koch, Stachanov
bezielende leiding is de Credit Expo uitgegroeid tot een professi-
en Universiteit Nyenrode
oneel georganiseerd en drukbezocht evenement, dat niet meer is
André Koch zal kort en krachtig laten zien waarom een
weg te denken uit de creditmanagementbranche. Een prestatie van formaat.
solide basiskennis van kansrekening en statistiek voor iedere credit manager nuttig is. Hij presenteert het nieuwe
32 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
VVCM–boek Alles Geordend naar Maat en Getal: Introductie tot Kansrekening en Statistiek voor Credit Managers en geeft pakkende voorbeelden van de succesvolle inzet van deze disciplines in de dagelijkse werkpraktijk
een conflictdiagnose wilt leren stellen, zodat u kunt kiezen voor de meest effectieve tactiek; als credit manager uw bemiddelingsvaardigheden wilt versterken.
van de credit manager. André Koch is partner bij Stachanov, een Amsterdams bedrijf gespecialiseerd in data-ana-
Zaal 17
lyse en modellenbouw, en doceert risicomanagement aan Universiteit Nyenrode.
Credit Expo 2013
Donderdag
7
16.00 – 16.45
Credit Mediation: het werkt! Door: Lenka Hora Adema, Credit Mediator
In deze turbulente tijd is het voor u als credit manager
Nieuwegein Business Center
November
www.creditexpo.nl
10.30 – 11.30
Marktoverzicht dienstverleners in Paneldiscussie Credit Management Doorlopend vakinhoudelijk
‘kredietverzekering is
meer dan verzekeren’
zaak elk betalingsconflict met uw afnemer(s) te vermijden.
programma De drie wereldwijd leidende kredietverzekeraars, Atradius,
Credit Mediation blijkt in de praktijk een effectieve aan-
Coface en Euler Hermes, bieden u tijdens de Credit Expo en 45 exposanten
pak. Kom naar de interactieve workshop over mediation
de unieke kans om meer te weten te komen over de wereld
en bemiddeling als u:
van kredietverzekeren. Credit managers zijn bekend met
wilt weten waarom u als credit manager niet meer om
Ruim 1.400 bezoekers
kredietverzekering als risicodekking tegen wanbetaling. Interesse in deelname? Vaak is dit een oplossing voor een betalingsprobleem ach-
mediation heen kunt;
Neem voor meer informatie contact op met het projectteam Credit Expo 2013.
vragen heeft over een conflictkwestie en die wilt stellen aan een ervaren creditmediator;
Serge van Groningen, Product Manager, M: 06 - 290 227 91, E:
[email protected]
Jeroen Otter, Manager Sales & Operations, M: 06 - 129 604 18, E:
[email protected]
teraf. Maar dat zij met een kredietverzekering ook vooraf over waardevolle informatie over de kredietwaardigheid
13002 CE advertentie 210x297.indd 1
subtitle
28-02-13 09:31
van hun (potentiële) debiteuren beschikken, is veel minder bekend. Daarnaast houdt een kredietverzekering een incassoservice in waarmee het openstaande bedrag van onbetaalde facturen mogelijk al wordt voldaan voordat
Houd uw credit management risico met Creditsafe on par
het tot een verzekeringsclaim zou komen. Zo kunnen credit managers sneller over uitstaande bedragen beschikken.
15.30 – 16.30
Een Landelijk Incassokeurmerk, noodzaak of utopie? (paneldiscussie) Door: gefaciliteerd door de Haagse Commissie VVCM/VCMB
Het afgelopen jaar is veel gesproken over de invoering van een landelijk incassokeurmerk. De NVI hanteert al geruime tijd een incassokeurmerk voor haar leden. Daarnaast is een initiatief vanuit BeterBetalen gestart. De politiek staat ervoor open als branche er zelf mee komt. In deze sessie gaan de betrokken marktpartijen, o.a. BeterBetalen, KBvG, NVI, VNO-NCW en VVCM, met elkaar in debat. De Haagse Commissie van de VVCM/VCMB verwacht dat we na een goede discussie en de nodige kruisbestuiving straks trots de geboorte kunnen aankondigen van ‘Het Landelijk Incassokeurmerk’. Of is de praktijk weerbarstiger? Dit dreigt een aangename sessie te worden!
Meer weten? Kijk voor het complete programma in de Beurswijzer of op
» www.creditsafe.nl/holeinone
www.creditexpo.nl/event/programma
33 | De Credit Manager nummer 3
2014
CREDITKRONKELS
Meer dan twee jaar WIK...
debiteur tegen hogere kosten? Zou dat nu echt het geval zijn met bovengenoemde consequenties? Ik denk het niet. Ik kan het aan de andere kant ook niet keihard maken, omdat dit geen cijfers zijn die men doorgaans aan de grote klok hangt. Wat ik wel weet, is dat ook de rechterlijke macht meer dan twee jaar na invoering worstelt met de uitvoering. Is die ene brief nou genoeg of niet, kun je nu
De WIK is nu meer dan twee jaar actief. Heeft de wet gebracht wat
ook doorgaan voor alleen de buitengerechtelijke kosten of niet?
ermee wordt nagestreefd? Enerzijds wel, er is duidelijkheid en er
Onze ervaring leert dat dat maar in de helft van de gevallen door
kunnen geen exorbitante bedragen in rekening worden gebracht
de rechter wordt geaccepteerd. Begrijp me niet verkeerd, ik ben voor
aan consumenten. Maar is die laatste groep er echt bij gebaat? Is
de WIK. De wet geeft inderdaad houvast en duidelijkheid over wat
het nu niet zo dat vele grote bedrijven die primaire levensbehoef-
is toegestaan. Maar leef het dan ook na! In de uitvoering blijkt er
tes leveren de WIK hebben ingebracht in hun eigen minnelijke
nog wel wat te schorten aan de effecten. Op 30 oktober a.s. zal er
incassoproces? Door dit te doen, komen er situaties voor waarin
tijdens een Meet & Learn georganiseerd door de VVCM en Ultimoo
in een vroeg stadium per factuur een bedrag van € 40,- kosten
worden gediscussieerd over de WIK, bovenstaande vragen komen
wordt doorbelast. Er zijn er ook die absoluut niet gaan voor dit
aan de orde. Ik ben benieuwd wat u ervan vindt. Ik denk dat de
maximum, maar ik ken er genoeg die het wel doen. Daarbij komt
meningen, maar vooral de belangen, nogal uiteenlopen.
dat nu ook blijkt dat in veel gevallen een minnelijk proces stevig is ingekort, waardoor debiteuren sneller te maken krijgen met minder prettige consequenties. Zoals: einde levering van energie, afsluiten van telefoon of internet, opschorten van de dekking van een verzekering en last but not least eerder naar de deurwaarder om een gerechtelijk traject op te starten. Wat werd er ook alweer
Arjan Stigter
nagestreefd met de WIK? Was dat niet het beschermen van de
is directeur van Ultimoo group.
WIJ ZIJN ER VOOR U TOT DE LAATSTE CENT…!
outsourcing incasso field collections debt purchase
Ultimoo heeft als NVI gecertificeerd incassobureau een eigen team ervaren incasso mediators in dienst. Tijdens een persoonlijk bezoek gaan zij het gesprek met uw debiteur aan om tot een oplossing te komen. Met een slagingspercentage
34 | De Credit Manager nummer 3 2014 tot 82% en een kostenbesparing ten opzichte van gerechtelijke invordering tot wel 89% heeft het succes van deze aanpak zich inmiddels bewezen.
ULTIMOO.NL |
[email protected] | 0348 493 611
CM POLITIEK
CM AMBTSHANDELINGEN
Deponeren van de jaarrekening langs elektronische weg
De fatsoenlijke gerechtsdeurwaarder
In juli 2014 heeft de minister van Economische Zaken een Voorstel tot Wets-
De gerechtsdeurwaarder staat weer vol in de spotlights van
wijziging van de Handelsregisterwet 2007 uitgebracht. De kern van het voor-
politiek Den Haag. Dat is te danken aan staatssecretaris Fred
stel is dat de jaarrekening, zoals die wettelijk bij het handelsregister moet
Teeven van Veiligheid en Justitie. Begin oktober heeft hij bij de
worden gedeponeerd, voortaan alleen nog langs elektronische weg kan wor-
Tweede Kamer een wetsvoorstel ingediend, met als doel de inte-
den ingediend. Dit moet bovendien op basis van Standard Business Reporting
griteit, kwaliteit en onafhankelijkheid van gerechtsdeurwaar-
(SBR) in XBRL-formaat plaatsvinden. De wet is een nieuwe stap in de digita-
ders te bevorderen. De staatssecretaris wil dit via twee aanvlieg-
lisering van de rapportagestromen aan de overheid.
routes bereiken: scherpere regels voor wie als gerechtsdeurwaarder mag optreden, in combinatie met een sterker, integraal
Consultatie
toezicht op de beroepsgroep. Het eerste spoor houdt in dat in de
De voorgestelde wetswijziging is momenteel in de consultatiefase. Volgens de
wet duidelijker voorwaarden worden vastgelegd voor de figuur
toelichting bij het Wetsvoorstel zijn er ongeveer 820.000 deponeringsplich-
van toegevoegd gerechtsdeurwaarder, om zo het aantal onbe-
tige rechtspersonen, waarvan 98% in de categorie kleine rechtspersonen en
voegde freelancers terug te dringen. Verder komt er een open-
1,3% middelgrote rechtspersonen. Uitgezonderd voor elektronische indiening
baar register voor deurwaarders, inclusief hun nevenfuncties,
zijn beursgenoteerde ondernemingen, niet-Nederlandse rechtspersonen en
zodat iedereen kan zien of de ambtshandelingen bevoegd zijn
vennootschappen uit landen van de EU die in Nederland een jaarrekening
verricht. Daarnaast, en dat is de tweede route, wil Teeven de
moeten deponeren die zij ook in de lidstaat van oorsprong deponeren. In 2013
werkzaamheden van het Bureau Financieel Toezicht uitbrei-
is 4% van alle gedeponeerde jaarrekeningen via elektronische weg ingediend,
den tot algemeen toezicht, zodat naast de financiële handel
hoewel de mogelijkheid zelf sinds 2007 bestaat.
en wandel van deurwaarders ook hun integriteit kan worden bewaakt. Goede maatregelen? Ik kan me er wel in vinden. Maar
Respons uit de markt
toch een kritische kanttekening. Waar men op het Binnenhof,
Bij de consultatie heeft VNO-NCW / MKB Nederland positief gereageerd op
maar ook in Brussel, voor moet waken, is dat we op basis van
het wetsvoorstel. Zij ondersteunt de optie voor deponering via de online
een paar incidenten voortdurend de wetgeving aanpassen en
service ‘Zelf deponeren jaarrekening’ van de Kamer van Koophandel, echter
regeltjes op regeltjes stapelen. Boeven zijn net als onkruid: je
deze moet dan wel zodanig zijn ingericht dat na verwerking een SBR-rap-
kunt spuiten en wieden zoveel als je wilt, maar het komt altijd
portage beschikbaar komt. Zij pleit ervoor de verplichting voor dochters van
weer terug. En de geschiedenis leert dat de echte zware jongens
beursgenoteerde of grote niet-beursgenoteerde ondernemingen uit te stellen
zich heus door niets en niemand laten afschrikken. Immers,
tot 1 januari 2020. Met name wijst zij erop dat dit type bedrijven veelal één
zelfs levenslange gevangenisstraf voorkomt niet dat er in ons
gemeenschappelijk financieel rapportagesysteem gebruiken dat wellicht moet
land jaarlijks 140 moorden worden gepleegd. Wat ik maar wil
worden aangepast.
zeggen: nieuwe wetgeving vereist een wijze terughoudendheid, zodat we niet doorschieten in regeldruk. Terug naar de fatsoen-
VVCM en VCMB
lijke gerechtsdeurwaarder en de voorstellen van staatssecretaris
Vanuit de VVCM en het VCMB dringen wij er al jaren op aan dat de depone-
Teeven. Zijn ze echt nodig? Dat mag het parlement beoordelen.
ringsplicht wordt nageleefd. Structureel deponeert slechts 66% van de onder-
Mijn overtuiging is dat de brancheorganisaties en beroepsgroe-
nemingen tijdig, ofwel binnen dertien maanden na afsluiting boekjaar. Wij
pen in het veld ook zonder nieuwe wettelijke maatregelen prima
vertrouwen erop dat het voorstel ertoe leidt dat de deponeringsplicht beter
in staat zijn om hun voor- en achtertuin zelf op orde te houden.
wordt nagekomen en dat de invoering niet te lang op zich laat wachten; een
Dat ‘zelfregulering’ kan én werkt, bewijst het Garantiefonds
beoogde invoeringsdatum wordt echter niet vermeld. Zie voor meer informa-
Gerechtsdeurwaarders al jaren. De aangesloten leden hebben
tie: www.kvk.nl/inschrijven-en-wijzigen/deponeren en www.sbr-nl.nl.
niet alleen op eigen initiatief een vangnet gecreëerd voor financieel wangedrag van collega’s, maar denken ook continu na
Kortom: een positieve ontwikkeling voor credit
over additionele maatregelen. Zo kan het dus ook!
managers voor de beoordeling van de kredietwaardigheid van afnemers. Drs. Ed Nijpels is voorzitter Willem Jan Pepping,
van de Stichting Garantiefonds
Lid Haagse Commissie VVCM en VCMB.
Gerechtsdeurwaarders
35 | De Credit Manager nummer 3
2014
Credit&Debet
Waarom een VVCM-opleiding? Je weet nooit genoeg! Op 4 september 2014 vond op de bovenste etage van het kantoor van NIBE-SVV in Amsterdam de feestelijke uitreiking plaats van de diploma’s Certified Credit Practitioner (CCP) en Certified Credit Controller (CCC). Twaalf cursisten voltooiden de 17de leergang CCP succesvol. Twee cursisten slaagden voor het diploma CCC.
Martin van der Hoek is voorzitter van de VVCM.
Sinds 2005 hebben meer dan 180 studenten de door de
VVCM: 25 jaar partner in uw vak
VVCM aangeboden opleiding tot Certified Credit Practiti-
In 2015 bestaat de VVCM 25 jaar. Uiteraard gaan we
oner met succes voltooid. De opleiding duurt 22 weken en
dit vijfde lustrum op passende wijze vieren. Reserveer
de cursisten besteden er minstens 150 uur aan. Zij zijn het
de datum alvast in uw agenda: 3 juni 2015 in hotel de
levende bewijs van de behoefte aan kennis en de VVCM is
Wageningsche Berg in Wageningen. Meer informa-
er trots op daarin te kunnen voorzien. Zij tonen een men-
tie over het lustrumcongres en het programma volgt.
taliteit en een spirit, die getuigen van ambitie om hun werk
Houd de website (verenigingsnieuws) in de gaten!
steeds beter te doen en zo effectief te kunnen bijdragen aan de continuïteit en de winstgevendheid van hun onderne-
inzet, die gretigheid, was volop merkbaar bij de uitreiking
ming. De opleiding tot Certified Credit Controller is in de
van de diploma’s. Marc de Graaff, die al sinds 2005 als
eerste leergang succesvol geweest voor twee studenten, die
docent is verbonden aan de CCP-opleiding, memoreerde
er gedurende 1 jaar 240 uur voor over hadden.
met veel humor en bewondering hoe de cursisten te werk waren gegaan en voor iedereen benadrukte hij de waarde
Dit resultaat staat haaks op een houding die je kunt tegen-
van het behaalde succes.
komen bij mensen die van anderen een antwoord hebben gekregen op hun vraag. Hun reactie sluiten ze vaak af met
Vervolgens gaf Arjen de Vries van Co-Pay Bouw, de win-
de intrigerende zin ‘Dan weet ik genoeg’. Ik ben altijd ver-
naar van de Credit Management Innovation Award 2013,
baasd geweest over die zin. Wie haalt het in zijn hoofd om
een gloedvolle en boeiende presentatie van waar zijn bedrijf
zoiets te durven zeggen? Waar blijven dan nog interesse,
voor staat: het beperken van financiële risico’s rond bouw-
nieuwsgierigheid en de wil om verder te komen?
projecten. De gastheer NIBE-SVV, sinds 2012 de uitvoerder van het cursuspakket van de VVCM, bood de aanwe-
Toen de cursisten aan hun VVCM-opleidingen begonnen,
zigen vervolgens een hapje en een drankje aan, waarmee
wisten zij nog niet genoeg en waren zij maar al te graag
de diploma-uitreiking op de zonnige penthouse-verdieping
bereid om te investeren in een succesvolle toekomst. Die
aan de Herengracht werd afgerond!
VVCM Agenda 2014 Datum Activiteit
Locatie
30 oktober
Meet & Learn; De effecten van 2 jaar WIK
Ultimoo Group te Woerden
6 november
Credit Expo
Nieuwegein Business Center
12 november FECMA Counsil Meeting
Brno Tjechië
12 november Kennissessie; Landencarrousel
Credit Tools te Zaltbommel
18 november Kennissessie; Preventief Juridisch Advies
HBO Juristen te Sittard
3 december
Dialoques House te Amsterdam
Algemene Ledenvergadering
36 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
VVCM start platform ‘Portfolio Debt Sales’ Portfolio Debt Sales, of in goed Nederlands het verkopen van vorderingen, is een onderwerp dat in de vakpers niet genoeg aandacht krijgt. Dat gaat veranderen!
Cees Janssen is bestuurslid van de VVCM.
In samenwerking met de VVCM is een groep credit profes
Verzamelen en centraliseren van relevante markt
sionals uit de wereld van Debt Sales gestart met de voorbe-
informatie, uitgesplitst naar de meest gangbare secto-
reidingen voor een ‘Debt Sales’-platform. Dit nieuwe plat-
ren zoals Energie, Telecom en Finance.
form gaat naar verwachting rond november van dit jaar
Het bieden van toegang tot relevante marktpartijen
van start als onderdeel van de website van de VVCM (www.
voor kopers die overwegen de Nederlandse markt
vvcm.nl). Met dit initiatief wil de VVCM bijdragen aan het
te betreden dan wel gevestigde partijen die nieuwe
verder professionaliseren van de markt voor vorderingen-
proposities aan de markt wensen aan te bieden.
koop en -verkoop. Op het (niet commerciële) platform kun-
Uitnodigen van professionele partijen die vorderingen
nen kopers en verkopers van vorderingen kennis uitwisse-
kopen deel te nemen aan bijeenkomsten van het panel
len. Deelname staat open voor leden van de VVCM.
en om relevante informatie te delen. Voorlichting aan geïnteresseerden en panelleden en het
Het Debt Sales-platform wordt geleid door de Commissie
verzorgen van presentaties tijdens daartoe geschikte
Debt Sellers. De taken van deze commissie omvatten onder
professionele events.
meer: Aansturen van het platform.
De leden van de Commissie Debt Sellers zijn werkzaam in
Organiseren van bijeenkomsten van deelnemers.
een positie waarin ze regelmatig verantwoordelijk zijn voor
Bijeenbrengen van personen die actief zijn op de markt
de verkoop van portefeuilles. Heeft u als credit manager een actieve en/of beslissende rol
van Debt Sales. Opbouwen van een database over processen en juridische en economische aspecten van Debt Sales.
bij het verkopen van vorderingen en bent u nog niet benaderd door een van de commissieleden? Of wilt u meer infor-
Contacten leggen met partijen buiten Nederland actief
matie ontvangen over de commissie en/of het platform?
op het gebied van Debt Sales om kennis te maken met
Stuur dan een e-mail naar
[email protected]. De commissie
‘Best Practices’ uit het buitenland.
neemt dan zo snel mogelijk contact met u op.
adv Boom
37 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM OPLEIDINGEN
Investeren in een succesvolle toekomst?
De VVCM-opleidingen brengen u verder! Certified Credit Practitioner® (mbo+) De Post-MBO erkende opleiding Certified Credit Practitioner® (CCP) wordt
Informatie
sinds 2005 aangeboden en telt inmiddels 171 afgestudeerden. De opleiding
Duur:
22 weken
biedt basiskennis en praktische handvatten aan op alle voor het vakgebied
Studiebelasting:
150 uur (90 contacturen, 60 studie-uren)
relevante kennisgebieden en slaat zo een brug tussen de praktijk en de op
Vooropleiding:
Bij voorkeur MBO-diploma aangevuld met
toekomstig beleid gerichte activiteiten. De afgestudeerde CCP’er is daar-
relevante werkervaring
door in staat de kwaliteit en effectiviteit van alle voor het vakgebied rele-
Investering:
€ 3.640,- / VVCM-leden € 3.270 (btw vrij)
vante processen op operationeel niveau te boordelen, daarover te adviseren
Start:
Jaarlijks in september en januari
en zo nodig binnen zijn bevoegdheden aan te passen.
Lesavonden:
Maandag- of woensdagavonden 19.00 – 22.00 uur
Tentamen & examen: Zaterdag vanaf 9.00 uur Leslocatie:
Aristo Zalencentrum te Utrecht (Lunetten)
Certified Credit Controller® (hbo) De opleiding Certified Credit Controller (CCC) is gericht op iedereen die
Informatie
zich professioneel bezighoudt met credit management, in willekeurig welke
Duur:
1 jaar
organisatie. U maakt vanuit een integrale visie op ondernemen een ver-
Studiebelasting:
240 uur (144 contacturen, 96 studie-uren)
diepingsslag binnen uw vakgebied. U besteedt veel aandacht aan onder-
Vooropleiding:
Bij voorkeur een afgeronde relevante HBO-opleiding
werpen waarmee u als credit manager voortdurend te maken hebt. Zowel
Investering:
€ 5.340 / VVCM-leden € 4.800 (btw vrij)
in enge als in brede zin. De opleiding CCC beslaat het eerste jaar van de
Start:
Jaarlijks in september
tweejarige CCM-opleiding. U kunt aan het einde van het eerste jaar een
Lesavonden:
Dinsdag- of donderdagavonden 19:00 – 22:00 uur
onderzoek doen en examens afleggen om het diploma Certified Credit Con-
Leslocatie:
Aristo Zalencentrum te Utrecht (Lunetten)
troller (CCC) te ontvangen. Met dit diploma op zak kunt u instromen in het tweede jaar van de opleiding tot Certified Credit Manager (CCM).
Certified Credit Manager® (hbo+) De positie van credit management in organisaties is sterk veranderd. Hier-
Informatie
door wordt er ook meer gevraagd van de credit manager. Dankzij het
Duur:
2 jaar
tweejarige scholingstraject tot Certified Credit Manager (CCM) voldoet u
Studiebelasting:
490 uur (276 contacturen, 184 studie-uren, 30 uur scriptie)
volledig aan de huidige eisen. De opleiding behandelt alle verschillende
Vooropleiding:
Bij voorkeur een afgeronde relevante HBO-opleiding
aspecten van het vakgebied en slaat een brug naar de overige disciplines
Investering:
€ 8.990,- / VVCM-leden € 8.090 (btw vrij)*
in het bedrijf, zoals Verkoop, Marketing, Automatisering, Financiering en
Start:
Jaarlijks in september
Accounting. De afgestudeerde CCM’er kan de kwaliteit en effectiviteit van
Lesavonden:
Dinsdag- of donderdagavonden 19:00 – 22:00 uur
alle voor het vakgebied relevante processen op zowel strategisch, tactisch
Leslocatie:
Aristo Zalencentrum te Utrecht (Lunetten)
als operationeel niveau beoordelen en zo nodig aanpassen. Inmiddels telt
* Bij doorstroom vanuit de CCC-opleiding krijgt u vrijstelling voor het eerste jaar en betaalt u voor
de CCM 212 afgestudeerden.
het tweede jaar € 4.660 / VVCM-leden € 4.190 (btw vrij).
Inschrijven? Wacht niet te lang, want vol is vol. Voor meer informatie:
[email protected] of
[email protected] Let op! De 1-jarige opleiding Certified Credit Controller vormt tevens het eerste jaar van de 2-jarige opleiding Certified Credit Manager. Wie zich in één keer voor beide opleidingen inschrijft, ontvangt een korting van 10% de totale opleidingskosten. 38 | De Credit Manager nummerop 3 2014
CM OPLEIDINGEN
Wilt u een stap vooruit in uw loopbaan? De drie VVCM-opleidingen op het gebied van credit management (CCP, CCC en CCM) leiden u voor het vakgebied heen, zowel op operationeel als op strategisch niveau. Alle drie zijn door het CPION (Centrum Post Initieel Onderwijs Nederland) en CEDEO erkend. De opleidingen worden sinds 2012 uitgevoerd door NIBE-SVV. NIBE-SVV is hét kennisinstituut van en voor financiële dienstverlening, en heeft een langjarige ervaring in het verzorgen van opleidingen, cursussen en seminars. En let op: als VVCM-lid ontvangt u een interessante korting op de studiekosten!
Inhoud Deel 1 Basiskennis
Deel 2 Basisvaardigheden
Introductie 1 dagdeel
Inleiding credit management in de praktijk
1 dagdeel
Bedrijfseconomie/Administratie 4 dagdelen
Kredietacceptatie en kredietfactoren
1 dagdeel
Algemene Economie 4 dagdelen
Debiteurenbeheer, juridische ondernemingsvormen 2 dagdelen
Wiskunde/Statistiek 3 dagdelen
Communicatie
3 dagdelen
Tentamen 1 dagdeel
Incasso
3 dagdelen
Rapportage
2 dagdelen
Examentraining
1 dagdeel
Examen & presentatie adviesrapport
1 dagdeel
Inhoud Kredietverzekering
1 dagdeel
Financieel management
12 dagdelen
Riskmanagement
1 dagdeel
Wiskunde en toegepaste statistiek
2 dagdelen
Procesmanagement en administratieve organisatie 4 dagdelen
Financiering
8 dagdelen
Communicatie en presentatietechnieken
4 dagdelen
Debiteuren en crediteuren
2 dagdelen
SEPA en internationaal betalingsverkeer
2 dagdelen
Juridische aspecten
9 dagdelen
Examentraining
1 dagdeel
Focus op portefeuillemanagement en risicobeheer
Inhoud Jaar 2: focus op de onderneming en haar omgeving op tactisch
Jaar 1: focus op portefeuillemanagement en risicobeheer Financieel management 12 dagdelen
en strategisch niveau
Wiskunde en toegepaste statistiek 2 dagdelen
Financieel management 12 dagdelen
Financiering 8 dagdelen
Kredietverzekering 1 dagdeel
Debiteuren en crediteuren 2 dagdelen
Procesmanagement en administratieve organisatie
Juridische aspecten 9 dagdelen
Audit en kwaliteitsmanagement 2 dagdelen
Kredietverzekering 1 dagdeel
International business 11 dagdelen
Riskmanagement 1 dagdeel
Lijnmanagement 2 dagdelen
Procesmanagement en administratieve organisatie 4 dagdelen
Examentraining en scriptiebegeleiding 6 dagdelen
Communicatie en presentatietechnieken 4 dagdelen SEPA en internationaal betalingsverkeer 2 dagdelen Examentraining 1 dagdeel
39 | De Credit Manager nummer 3
2014
7 dagdelen
CM OPLEIDINGEN
‘Werkervaring alleen is niet voldoende als je wilt doorgroeien’ Ingrid Beerta is debiteurenbeheerder met meer dan 20 jaar werkervaring. Zij begon haar loopbaan bij de NutsspaarBank in Den Haag. Daarna was ze werkzaam bij Reebok, Nike, Rockport en LHV Declaratie Direct. Op dit moment is zij debiteurenbeheerder bij Friesland Campina. In dit interview vertelt Ingrid waarom zij voor een NIBE-SVV/VVCM-opleiding heeft gekozen.
Waarom wilde je een opleiding volgen?
Hoe ervaar je de expertise van de docenten?
‘Hoewel ik meer dan 20 jaar werkervaring heb, heb ik nooit
‘Heel goed, professioneel en praktijkgericht.’
een diploma behaald. Tegenwoordig is werkervaring alleen
Aga Kwiecien MA is Accountmanager Credit Management bij NIBE-SVV.
niet voldoende als je wilt doorgroeien of naar interessante
Zou je deze opleiding aanbevelen aan de vakgenoten?
functies wilt solliciteren. Je moet ook aantonen dat je ken-
‘Ja, onder de voorwaarde dat je jezelf wilt ontwikkelen en
nis van het vakgebied hebt en dat je bereid bent om continu
wilt leren. Je moet discipline hebben. In september ben ik
te leren. Het behalen van diploma was voor mij dus de sleu-
als vervolgstudie gestart met de CCM-opleiding. Ik vind het
tel om de deur tot een andere wereld te openen. Een wereld
onwijs leuk om bezig te zijn met het vakgebied. Ik wil me
waarin ik kan leren, groeien en interessante werkzaam
ontwikkelen tot een gediplomeerde credit manager. Ik ben
heden kan verrichten.’
heel bij dat de markt aan mensen zoals ik, met vele jaren werkervaring maar geen diploma’s, nieuwe kansen biedt.’
Waar ken je VVCM/NIBE-SVV van? ‘Van de Credit Expo. In 2010 zijn we met de afdeling naar de
Hoe zou je deze opleiding in het kort willen omschrijven?
beurs gegaan. Ik wist niet dat er opleidingen op het gebied
‘Leerzaam. Een eye-opener, ik wist niet altijd waar de kle-
van debiteurenbeheer waren. Nadat ik de informatie opge-
pel hing als ik de bel hoorde luiden. De opleiding helpt om
vraagd heb en overleg had met mijn leidinggevende, heb ik
inzichten te verkrijgen waardoor problemen makkelijker
me ingeschreven. In eerste instantie wilde ik de opleiding
kunnen worden opgelost. Een aanrader!’
CCM volgen. Helaas voldeed ik niet aan de toelatingseisen omdat ik geen afgeronde HBO-opleiding had. Daarom heb ik de CCP-opleiding gevolgd.’
In hoeverre sluit de opleiding aan bij je dagelijkse werk? ‘De CCP-opleiding heb ik met veel plezier gevolgd. De ervaring die ik de afgelopen 20 jaar heb opgedaan, heb ik kunnen toetsen. Je krijgt een bevestiging van wat je al weet. Dat voelt goed en het geeft zelfvertrouwen.’
Hoe heeft de opleiding je carrière verder geholpen? ‘Ik krijg per 1 januari 2015 een promotie. Een voorwaarde daarvoor was het behalen van het CCP-diploma.’
Valt de studie te combineren met het werk? ‘Het is zwaar, maar ook erg leuk. Ik heb geen enkel college gemist en mijn huiswerk heb ik met veel plezier gedaan. Ik was zeer gemotiveerd in tegenstelling tot vroeger op school. De colleges waren inspirerend. Ik kon de opgedane kennis meteen in de praktijk toepassen.’
40 | De Credit Manager nummer 3
2014
CM OPLEIDINGEN
De animo voor credit management blijft groeien
Als je zo rondkijkt en aanwezig mag zijn bij een dergelijk feestje, zie je meer dan alleen een gelukkig moment. Je ziet mensen met vertrouwen in de toekomst. Zelfvertrouwen en ambitie stralen er vanaf. Dit is in eerste plaats goed voor hen, maar zeker ook voor de werkgever. Natuurlijk hield de voorzitter van de VVCM een kort praatje. Vast ritueel is daarnaast de speech van een van de docenten. Marc de Graaff deelde zijn eigen herinneringen met de groep, met aan het einde een persoonlijk woord van waardering voor iedere
Op 4 september was het wederom een feestelijk moment: de diplo-
kandidaat. Uiteraard kon een kleine anekdote niet ontbreken. Met
ma-uitreiking van de opleidingen voor credit management. Het was
gevoel voor humor wist hij iedereen te typeren.
een prachtige middag. De zon scheen over de Amsterdamse grachten
Ik ben erg blij dat we vanuit NIBE-SVV de samenwerking met de
en om 15.00 uur kwamen veertien geslaagden bij NIBE-SVV in het
VVCM zijn aangegaan. De animo voor het studeren in credit ma-
penthouse om hun diploma in ontvangst te nemen: twaalf CCP’ers
nagement groeit nog steeds. Niet alleen in het open aanbod, maar
en twee CCC’ers. Natuurlijk waren er ook enkele partners en een
ook voor complete afdelingen van grote ondernemingen. Dit is goed
leidinggevende aanwezig.
voor individuele werknemers, werkgevers, NIBE-SVV, de VVCM en
Wat bijzonder is om mee te maken, is de band die ontstaat tussen
uiteindelijk voor de verdere ontwikkeling van het belangrijke vak
cursisten. Ze hadden elkaar niet meer gezien sinds de laatste les
van credit management!
half juni. Natuurlijk zaten er enkele collega’s tussen die elkaar elke dag spreken. Een jaar lang een avond in de week je vrije tijd opofferen om aan je toekomst te werken, is niet niks. Toch stromen veel mensen door. Als je eenmaal in het ritme zit en je hebt de smaak te pakken, is het echt leuk. Het studeren is bovendien helemaal van
Rutger Holtzer, Productmanager
deze tijd: de klassen Whatsapp-groep wordt gebruikt voor serieuze
Zakelijk Bankieren en Credit Management
zaken, maar ook om lief en leed te delen.
bij NIBE-SVV.
Geslaagd! Voor de cursisten van CCP-leergang 17 en CCC-leergang 1 was 4 september 2014 een dag om nooit te vergeten. Op de prachtige locatie van NIBE-SVV in Amsterdam ontvingen zij hun diploma. Van harte gefeliciteerd!
CCP-leergang 17
Werkgever
Ingrid Beerta Friesland Campina NV Michel Bloemendaal
Muntstad Autolease
Gerlof Calis
Technische Unie
Geralda Dalmunder i4talent Albertus van Duuren
Gemeente Rotterdam
Elouiza Ibouhouten PGGM Dirk Koetsier
PGGM
Albert Koudijs
PGGM
Agnieszka Kwiecien
NIBE-SVV
Cindy van Niel Schuuren
PGGM
Maria Pooler
Infor Barneveld BV
Radjkoemarie Sugrim
PGGM
CCC-leergang 1
Werkgever
Bob Seemann Bob Seemann BV Maarten Wisseborn
Parker Hannifin BV
41 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
Faillissementsfraude en faillissementen Bedrijven gaan failliet, dat is van alle tijden. Maar faillissementsfraude is van een ander kaliber. Hier wordt een faillissement opzettelijk georkestreerd met als enig doel zelfverrijking. Op 18 september 2014 was er een interessante bijeenkomst bij Bierens Incasso Advocaten in Amsterdam over faillissementsfraude en faillissementen in het algemeen. Twee bevlogen juristen deden op een heldere en boeiende manier verslag van dit vervelende gebeuren.
Silvano Orvini is directeur-eigenaar van ORVINI Credit Management Personeel & Advies.
De eerste spreker was Wim Janssens, advocaat bij Bierens
Uit onderzoeken van het CBS blijkt dat een actio pauli-
Incasso Advocaten. Hij sprak over faillissementsfraude. Er
ana, een procedure onrechtmatige daad of de bestuurders-
is sprake van fraude indien het een vooropgesteld idee is
aansprakelijkheid in praktijk niet werken. De curator heeft
om de zaak te flessen. Van alle faillissementen is in 2%
nooit geld om die procedure te doorlopen en als hij dat wel
van de gevallen sprake van fraude, waarna het Openbaar
doet, gaat in de helft van de gevallen al het geld op aan
Ministerie optreedt.
procederen. De curator kiest er in 88% van de gevallen voor om het geld aan te wenden ten bate van de schuldeisers.
Men spreekt van faillissementsfraude als sprake is van: Het met opzet benadelen van crediteuren.
Wim Janssens was zelf ook een beetje teleurgesteld in onze
Onrechtmatig handelen jegens een specifieke crediteur.
faillissementswet, die uit 1896 stamt. Andere landen om
Aangaan van financiële verplichtingen zonder
ons heen, zoals België een Duitsland, zijn strenger. Zie het recente verhaal over kinderopvangorganisatie Estro,
dekking. Onbehoorlijk bestuur zoals onttrekken van activa of geen of slechte boekhouding. Doelbewust verminderen van de verhaalspositie door onverantwoorde schulden aan te gaan. Criminele activiteiten; mensen die snel een bedrijf of
waar enige mensen een maand voor het faillissement en wetende dat de zaak er slecht voor stond, zich nog behoorlijke bonussen hadden toebedeeld. Dit is in Nederland niet onrechtmatig, want het stond in hun contract dat zij er recht op hadden. Dus hier komt men er gewoon mee weg.
winkel opzetten, schone schijn wekken door veel vooruit te betalen om op zeker moment de boel te laten
Verbeteringen
klappen.
Wat zou helpen, is een betere salariëring van curatoren. Of dat curatoren zoals in sommige landen ambtenaar zijn.
Gevolgen voor een fraudeur?
Er wordt gewerkt aan een nieuwe faillissementswetgeving.
Mag geen vennootschappen meer oprichten.
Minister Opstelten van Veiligheid en Justitie verruimt de
Twee tot vier jaar gevangenisstraf.
strafrechtelijke mogelijkheden om effectiever en harder op te treden tegen frauduleuze faillissementen. Verder maakt
Tips & Tricks
hij werk van de bestrijding van bewust onbehoorlijk onder-
Weet u met wie u zakendoet?
nemerschap, dat een bedrijf te gronde kan richten en grote
Alert zijn bij verandering in betalings- of bestelgedrag.
maatschappelijke schade kan veroorzaken. Met zijn aan-
Check of de curator lid is van Insolad (de Vereniging
pak wil hij dat faillissementsfraude beter kan worden opge-
van Insolventie Advocaten). Indien de debiteur onredelijk handelt, dien dan een klacht in bij de rechter-commissaris. Soms is het handig of noodzakelijk dat crediteuren
spoord en vervolgd. Het wetsvoorstel is onderdeel van het wetgevingsprogramma ‘Herijking Faillissementsrecht’ dat het faillissementsrecht grondig wil moderniseren om het ondernemersklimaat in Nederland gezond te houden.
investeren in de curator om de eigen belangen veilig te
Het zou ook enorm helpen als er een coördinerende instan-
stellen.
tie zou zijn voor de aanpak van faillissementsfraude.
42 | De Credit Manager nummer 3
2014
Faillissementsfraude en faillissementen
Overcapaciteit. Verouderde distributiemodellen.
Wat te doen als credit manager? De aanpak schiet nu tekort, is te versnipperd en vindt plaats
Uiteraard zeer goed weten met wie je zakendoet.
bij een bankroet. Een toezichthouder met aandacht voor
Hoe is de organisatie gepositioneerd te midden van
preventie zou enorm helpen.
dochtermaatschappijen en holdingstructuren? Trek de achtergronden na van de directie.
Na de pauze was het de beurt aan Jan Adriaanse, hoogleraar
Wees alert op veranderingen in koop- en betaalgedrag.
te Leiden en mede-eigenaar van Turnaround Powerhouse.
Vraag accountmanagers periodiek om een update van
Hij waarschuwde dat ook bedrijven die enkele jaren geleden nog gezond en succesvol waren, toch failliet kunnen gaan.
wat ze bij de klant gezien en gehoord hebben. Ga zelf eens polshoogte nemen.
Vooral omdat ze zich niet hebben aangepast aan de nieuwe markt en te veel zijn blijven geloven in de oude succes-
Ter afsluiting legde Jan Adriaanse aan het publiek een
sen. Free Record Shop is daarvan een actueel voorbeeld. De
bestaande case voor over het faillissement van transport
naam Sony viel ook: ooit toonaangevend maar de laatste
bedrijf Jan de Roos uit Lemmer, dat binnen drie jaar voor
jaren zwaar in de verliezen omdat elk nieuw product niet
de derde keer faillissement aanvroeg.
meer aanslaat. De discussie ging over de morele aspecten van een doorstart
Waarom gaan bedrijven failliet? Slechte marketing; geen gevoel met de markt of een naar binnen gekeerde houding.
na faillissement maar ook over het dilemma van crediteuren en personeel die soms geen keus hebben en een doorstart vaak gedogen. De doorstart is uit Amerika en het Verenigd
Slecht management.
Koninkrijk overgewaaid onder het mom dat bedrijven een
Ontbreken van voldoende en tijdige informatie waar-
tweede kans verdienen. In Amerika is het zelfs een eer om
door slechte of te laat beslissingen worden genomen.
eens in je leven failliet te zijn geweest.
Efficiency; men is niet in staat om de kosten in de hand Het derde faillissement van Jan de Roos is door FNV Bond-
te houden. De economie; uiteraard een factor die niet te beïnvloe-
genoten tegengehouden. Zij hadden een rechtszaak aange-
den is, maar waar de concullega ook last van heeft.
spannen en deze is gewonnen. De rechter vond het faillisse
Niet innovatief zijn: te lang blijven geloven in de
ment voorgekookt en malafide.
eeuwigheid van het succes van het product van dat De middag werd om 6 uur afgesloten met een drankje op
moment.
het terras in het licht van een warm najaarszonnetje.
Heftige concurrentie.
43 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
Een traditie die leeft! VVCM Golfdag 2014 ‘Back to the Roots’ Vrijdag 12 september vond de VVCM Golfdag plaats bij Golf & Countryclub Hooge Graven te Ommen. Mede door sponsoring van Smit & Legebeke Gerechtsdeurwaarders BV, 10ForIT BV en Creditsafe en medewerking van het mooie zonnetje was deze dag weer een groot succes.
Jan Moes is bestuurslid van de VVCM.
De aanloop naar deze nieuwste editie van onze beroemde
making met VVCM-erelid Jan Smit, die in een welkomst-
golfdag was wat je noemt niet zo egaal strak gemaaid als
woord, in de hem zo kenmerkende humoristische stijl, een
een mooie ‘green’, het deed mij meer denken aan een kas-
toelichting gaf op de voor ons liggende golfdag. Helaas was
seienstrook in Parijs-Roubaix. Een sponsor die nieuwe stra-
hij niet in de gelegenheid zich bij de wedstrijd aan te slui-
tegische keuzes in het marketingbeleid had gemaakt, en
ten vanwege diverse bestuurlijke verplichtingen voor zijn
in eerste instantie ook wat minder aanmeldingen dan in
geliefde club Heracles (spreek uit: Heraaaacles).
voorgaande jaren gebruikelijk was. Gelukkig bleef onze
De ontvangst was als vanouds gastvrij, met koffie, brood-
zoektocht niet zonder succes en werden zelfs drie nieuwe
jes en andere smaakvolle zaken die iedereen van voldoende
sponsoren voor ons golftournooi-plus-clinics gevonden:
energie voorzagen om de achttien holes te gaan lopen of de
10ForIT, specialist in outbound en inbound communicatie,
clinics te volgen. Twee uitstekende ‘Pro’s’, Armando Gracio
deurwaarderskantoor Smit & Legebeke en informatie
en Kieran Quartermaine, verzorgden de instructies op en
leverancier Creditsafe.
om de golfcourse. Voor sommigen was dit de eerste kennis
Nadat iedereen weer van vakantie terug was op de thuisba-
making met de mooie golfsport, voor anderen een volgende
sis, bleek bovendien het aantal aanmeldingen een stijgende
stap op weg naar het echte werk.
lijn te vertonen. Dit maakte het mogelijk om na vele jaren
Uw rapporteur had het genoegen om in een kleine drie-
terug te keren naar het fraai gelegen golfparadijs ‘De Hooge
mansformatie onder leiding van Kieran de baan op te
Graven’ bij Ommen. Daar wachtte ons een nieuwe kennis-
mogen voor een aantal holes. Erg leerzaam, en inspirerend
44 | De Credit Manager nummer 3
2014
VERENIGINGSNIEUWS
alle prijswinnaars met de nodige humor in het al schijnende zonnetje gezet door een op dreef zijnde Ronald van Megen. Ook de Oswald Royaards Wisseltrofee werd voor de derde keer uitgereikt aan een trotse winnaar: hoe kan het ook anders, Robbert Geluk. What’s in a name… De dag werd besloten met een zeer smakelijk opgediend diner. Hopelijk kunnen wij volgend jaar iedereen weer terugzien, en ook Jan Smit zelf weer aan het werk zien op zijn favoriete golfbaan, De Hooge Graven. Want dit was weer een klassieker, een echt geslaagde VVCM Golfdag! And now, may we have your results please?
Overzicht van alle uitslagen GVB-houders: Nummer 1: Robbert Geluk Nummer 2: Richard van Mastbergen (DSV Logistics) Birdy: om door te gaan met de in Amsterdam te volgen begin-
Richard van Mastbergen (DSV Logistics)
nerscursus. Armando leerde inmiddels de beginnersgroep
Kuno Molkenboer
(waaronder onze voorzitter Martin van der Hoek) de eerste beginselen van het o zo mysterieuze golfspel.
Ruud Strunk Longest: Patrick Trijzenaar
Intussen deed onze hoffotograaf, Jos de Vos, de ronde in zijn golfmobiel. Zijn fotodocumentaire is te bewonderen op
Niet GVB:
Facebook. Voorzitters uit oude en nieuwe tijden, zelfs uit
Jan Schneider Maessen (Voorzitter BvCM Duitsland)
Duitsland, gingen op de digitale foto, professionele ‘swings’
Clinic:
werden afgewisseld met goedbedoelde ‘chips’ en min of
Putten: Frank Beentjes (10ForIT)
meer geslaagde pogingen om te ‘putten’. Liefst drie spelers
Chippen: Isabel Kaufmann (pas lid geworden!)
produceerden een ‘birdy’, waarbij Richard van Mastbergen
Driving range heren: Frank Beentjes (10ForIT)
zelfs nipt een heuse ‘eagle’ miste. Het niveau was kortom
Driving range dames: Ineke Bijl
hoog, de sfeer even uitmuntend als het weer. Zij die dit jaar niet in de gelegenheid waren om te komen, mogen zeker
De Oswald Royaards Wisseltrofee
hopen dat het motto volgend jaar ‘nieuwe ronde, nieuwe
Deze gewilde trofee ging dit jaar naar Robbert Geluk,
kansen’ is.
die zijn welverdiende titel volgend jaar zeker zal
Tijdens de sfeervolle netwerkborrel op het terras werden
komen verdedigen.
45 | De Credit Manager nummer 3
2014
Welkom bij de VVCM!
Vijf vragen aan nieuw l1d
Verenigingsnieuws
Naam:
Naam:
Ineke Bijl
Lukas Jan Jager
Leeftijd: 35 jaar
Leeftijd: 51 jaar
Bedrijf: SIG Benelux
Bedrijf: Megapoint bv /
Functie: Hoofd Credit Control
Pay On Time bv
Woonplaats: Breda
Functie: Procuratiehouder, Hoofd CRM Woonplaats: Tiel
1. Waarom ben je lid geworden?
1. Waarom ben je lid geworden?
Vorig jaar kwam ik bij de Credit Expo tot de ontdekking
Wij starten een incassobureau specifiek voor de beautybranche.
dat er meer te halen was uit mijn functie als Hoofd Credit
We hebben hiermee 30 jaar ervaring en kunnen de branche enorm
Control. Daarvoor ben ik op zoek gegaan naar een passende
helpen met Credit Risk Management.
opleiding. Zo kwam ik terecht bij de VVCM-opleiding Certified Credit Manager. Behalve dat het vakblad van de VVCM
2. Wat verwacht je van de VVCM?
mijn interesse had, omdat het een handige manier om op
Verdieping van mijn kennis op het gebied van CRM. Ik ben zelf
de hoogte te blijven van ontwikkelingen in het vakgebied,
LL.B io Ondernemingsrecht, Europees Recht.
leverde het lidmaatschap ook nog eens korting op mijn oplei-
3. Wat heb jij met credit management?
ding op. Win-win!
Ik heb hier heel veel mee, omdat ik door fraude van een bank
2. Wat verwacht je van de VVCM?
failliet gegaan ben. Ik heb zelf geprocedeerd en gewonnen:
Mijn verwachtingen van de VVCM zijn vooral gericht op
€ 803.000,00 en finale kwijting.
ondersteuning en het bijhouden van relevante ontwikkelingen in mijn vakgebied; zowel door het blad als door het
4. Wat inspireert jou in je vrije tijd?
bijwonen van seminars. Daarnaast heb ik recent de golfdag
Verdieping in Rechten, motorrijden, lekker klussen en heerlijk met
van de VVCM bijgewoond en dat was naast heel interessant
vrouw en dochter omgaan.
en sportief ook nog eens heel gezellig. Mijn verwachtingen
5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten?
zijn dus stijgend…
Mark Rutte. Ik heb zelf vijftien jaar mijn vliegbrevet gehad, maar
3. Wat heb jij met credit management?
ben door een hartaanval afgekeurd. Ik zou onze premier wel eens
In elk vakgebied ontdek je meer mogelijkheden naarmate je
misselijk willen maken, en hiermee de nood van het bedrijfsleven
er langer in werkt. Zo is het voor mij ook met credit manage-
uit willen laten gillen, zodat de politiek het bedrijfsleven weer
ment. Waar de focus voorheen lag op zorgen voor een snelle
lucht kan geven. En de banken verplichten het bedrijfsleven weer
en zorgvuldige verwerking van facturen en de betaling daar-
te financieren zodat de economie weer kracht krijgt in plaats van
van, ligt mijn uitdaging nu in het optimaliseren van onze
de banken te privatiseren.
risicobeheersing, onderzoeken van mogelijkheden tot differentiatie en personalisatie voor onze klanten en het verbeteren en strategisch inzetten van de creditmanagementprocedure.
4. Wat inspireert jou in je vrije tijd? Sporten is voor mij de ideale manier om mijn hoofd even leeg te maken. Daarnaast geeft het mij een kick om voorafgestelde doelstellingen te halen. Als ik wat meer tijd heb, ga ik regelmatig op verre reizen om andere culturen te ontdekken.
5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten? Het liefst zit ik bij het raam, met mijn partner naast me.
46 | De Credit Manager nummer 3
2014
Donderdag
6
November
Credit Expo 2014 Nieuwegein Business Center
• Marktoverzicht dienstverleners in Credit Management • Doorlopend vakinhoudelijk programma • Ruim 1.500 bezoekers en 45 exposanten Interesse in deelname? Neem voor meer informatie contact op met het projectteam Credit Expo 2014.
Serge van Groningen Product Manager M: 06 - 290 227 91
Jeroen Otter Manager Sales & Operations M: 06 - 129 604 18
Credit Expo 2014 Jan Vrijmanstraat 293, 1087 MN Amsterdam T: 020-6721371 E:
[email protected]
subtitle
www.creditexpo.nl
Vertrouwen verzekerd. Waar gehandeld wordt is Atradius. Wij helpen voorkomen dat bedrijven ten onder gaan aan vorderingen die te laat of niet worden betaald, wereldwijd. Door onze jarenlange ervaring en kennis van de markt kunnen onze klanten met vertrouwen de toekomst tegemoet zien – zelfbewust, veerkrachtig en vooruitstrevend. Het is de perfecte balans tussen risicobeheersing en het bevorderen van handeldrijven, tussen zekerheid en vrijheid, tussen veiligheid en vertrouwen. Grijp uw kans en ontdek meer. Bel: 020 553 3131 Mail:
[email protected] Bezoek: www.atradius.nl
Kredietverzekering | Incasso | Bedrijfsinformatie