Officieel orgaan van de VVCM Vereniging voor Credit Management jaargang 23 nummer financiële films 2012

De Credit Manager Officieel orgaan van de VVCM | Vereniging voor Credit Management | jaargang 23 nummer 4 | 2012

Top 10 financiële films 2012

Veel credit managers onbekend met scoringssystemen SEPA: zegen of zeperd? De passie van… Lydia de Wit Faillissementen voorkomen: moet de overheid ingrijpen? Praktisch belicht: alternatieve wijzen van betaling (deel 2) VCMB Credit Management Trendmeter 12 Reportage Credit Expo

#TheOnGuardCloud #positief #proactief #interactief #communiceren #SterkeKlantRelatie #SnellereBetaling @OnGuardNL

OnGuard introduceert The OnGuard Cloud: hét instrument waarmee u uw credit, collections & complaints management nog effectiever maakt. U stelt de informatie en functionaliteiten van uw OnGuard oplossing direct beschikbaar voor uw klanten, uiteraard zonder afbreuk te doen aan de IT-beveiliging. Zo maakt u het uw klanten makkelijker om op tijd te betalen terwijl u tegelijkertijd de relatie versterkt. Dus wanneer kiest u voor #SnellereBetaling? W W W. O N G U A R D . C O M

OnGuard. A decent way of doing business.

Inhoud

Voorwoord

5

Veel credit managers onbekend met

scoringssystemen

Een goed scoringssysteem ondersteunt risk based credit management en een betere sturing van het werk­kapitaal. Scoringssystemen zijn mede daarom zo

En zo zijn we alweer aan het eind gekomen van een spannend,

belangrijk. De VVCM en de Stichting NORA hebben

uitdagend, interessant en hectisch creditmanagementjaar.

gezamenlijk een onderzoek gedaan naar het gebruik

Het jaar waarin Europa is veranderd van een baken van rust en stabiliteit in een eersteklas crisiszone. Het jaar ook waarin we met

en de kennis van scoringssystemen. Wat zijn de uitkomsten?

de VVCM, onder bezielende leiding van voorzitter Peter Meefout, een aantal goede stappen hebben gezet in de richting van een gezonde toekomst. Het is dan ook zeer spijtig dat Peter, in verband met zijn drukke werkzaamheden, heeft besloten om voortijdig terug te treden als voorzitter. Vanuit de redactie spreek ik graag mijn waardering uit voor Peter die, natuurlijk in samenwerking met de overige bestuursleden, heel veel werk voor de vereniging heeft verricht. Laten we hopen dat er op korte termijn een waardige opvolger zal worden gevonden! We verkeerden als redactie in de gelukkige omstandigheid dat we hebben moeten knippen, snijden en plakken om alle kopij weer binnen de beschikbare 48 pagina’s te brengen. Het is dan ook weer een gevarieerd nummer geworden, waarvan u onder de kerstboom heerlijk ontspannen kunt gaan genieten. De redactie wenst u een heel gelukkig en gezond 2013 toe!

12

Top-10 financiële films 2012

Traditiegetrouw treft u in De Credit Manager een aantal films aan die in het afgelopen jaar op DVD zijn verschenen. Dat de kredietcrisis nog niet aan actualiteitswaarde heeft ingeboet, blijkt wel uit de onderwerpen die de regisseurs hebben gekozen…

16

De passie van… Lydia de Wit

‘De afwisseling en de dagelijkse uitdagingen beval-

mr.drs. Pieter Postmus hoofdredacteur

len mij wel!’ Lydia de Wit is al vijf jaar hét gezicht van de VVCM. Als verenigingsmanager coördineert Lydia zowel praktische en administratieve zaken als leuke, sportieve en gezellige ledenactiviteiten. Ook in haar vrije tijd is zij graag actief én sportief bezig.

En verder: Foto cover: iStockphoto.com

Colofon De Credit Manager is hét vakblad in Nederland op het gebied van credit management en tevens officieel orgaan van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). De redactie heeft als missie het promoten van het vakgebied credit management op een actuele, professionele, kritische, onafhankelijke en informatieve manier. adres Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, Telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 www.vvcm.nl Redactie mr.drs. P. Postmus (hoofdredacteur), mr. J. Beeuwkes CCM, mr. T. Bijleveld, mw. R. Drost-Lubach, H. Ilahibaks, R. van Poelgeest E-mail redactie [email protected] Eindredactie G.C. de Vries Advertenties Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 Abonnementen e 75,00 per jaar (incl. verzendkosten en btw). Het abonnement kan elk gewenst moment ingaan en wordt automatisch verlengd. Het beëindigen van het abonnement dient schriftelijk te geschieden. Het magazine verschijnt 4x per jaar vormgeving H. Tijbosch drukwerk Boom & van Ketel. Aan de totstandkoming van deze uitgave is de uiterste zorg besteed. Voor informatie die onvolledig of onjuist is opgenomen, aanvaarden auteur(s), redactie en uitgever geen aansprakelijkheid. Voor eventuele verbeteringen van de opgenomen informatie houden zij zich gaarne aanbevolen. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotocopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder toestemming van de VVCM.

3 | De Credit Manager nummer 4

2012

10 CM Analyse: SEPA: zegen of zeperd? 18 CM Analyse: Faillissementen voorkomen: moet de overheid ingrijpen? 20 CM Analyse: Alternatieve wijzen van betaling (deel 2) 22 CM Analyse: De CMI in retrospect 24 Uit de pers 25 CM Analyse: VCMB Credit Management Trendmeter 29 CM Opinie: Nederland, crisisland? 29 CM Cursief: Vereniging van Professionele Wanbetalers 30 Credit&Debet: Gezocht: voorzitter m/v 31 CM Column: Alles is goud wat er blinkt in credit management 33 CreditKronkels: Europa ‘helpt’ bij late betalingen 33 CM Ambtshandelingen: Eerste Kamer politiek onmondig? 34 CM Actueel: Nieuwjaarsboodschappen vaste adverteerders 39 Verenigingsnieuws

E

ACTI

A

CTIE

Alleen dit najaar ontvangt elke

Optimaal benutten van uw informatie Het MaxCredible platform biedt de mogelijkheid om problemen met betrekking tot facturen te melden aan de betreffende afdeling of persoon binnen uw organisatie MaxCredible zorgt er daarom voor dat uw buitendienstmedewerker via de MaxCredible App kan beschikken over deze informatie.

Neem contact op met Pieter-Joost de Kraker via 020 – 344 9070 of via [email protected]. * Deze actie loopt tot en met 31 januari 2013. Actievoorwaarden vindt u op www.maxcredible.com

CM ANALYSE

Uitslag VVCM/Stichting NORA-onderzoek

Veel credit managers onbekend met scoringssystemen Uit diverse onderzoeken blijkt dat MKB-bedrijven steeds minder door banken kunnen worden gefinancierd. Dit geldt vooral voor het kleinbedrijf. Het gevolg is dat er meer gebruikgemaakt moet worden van leverancierskrediet, waardoor de aandacht voor de kredietbeoordeling van debiteuren actueler is dan ooit. Met andere woorden, het voorkomen van betalingsproblemen is belangrijker geworden dan het bestrijden van de gevolgen. Maar er is meer aan de hand.

Fritz Witt CRA is rating analist en expert in credit ratings en ratingsystemen. Hij is hoofddocent van de Credit Rating Advisor leergang aan Nyenrode Business Universiteit. Daarnaast is hij voorzitter van de normcommissie voor de ISO-norm voor rating- en scoringsystemen bij het Nederlandse Normalisatie Instituut (NEN) en secretaris van de Stichting NORA.

Peter Meefout is voorzitter van de VVCM.

Wij zien dat de crisis vooral grote ondernemingen dwingt

scoringssysteem gebruiken, omdat een manuele krediet­

om in hun kosten te snijden. Na kostenreducties helpen

beoordeling van grote aantallen debiteuren nauwelijks

alleen intelligentere methoden om de kosten verder te ver-

meer mogelijk is. Echter, scoringssystemen keuren debi-

lagen en opbrengsten toe te laten nemen. De credit manager

teuren niet alleen goed of af, maar traceren ook die geval-

kan aan de verbetering van het rendement een belangrijke

len die men nader moet onderzoeken. Beschikken credit

bijdrage leveren door meer te sturen op kosten en baten

managers over voldoende analysevaardigheden voor een

van klanten door middel van risk based credit management.

manuele ondernemingsanalyse, een analyse die de credit

Wij verwachten bovendien dat voor de financiering van het

manager snel en betrouwbaar moet kunnen uitvoeren?

werkkapitaal steeds meer alternatieve financierings­vormen

Wij verwachtten dat credit managers die verantwoordelijk

komen in plaats van het traditionele rekening-courant­

zijn voor de manuele kredietbeoordeling van klanten, meer

krediet of factoring. Een goed scoringssysteem ondersteunt

gefocust zijn op de kritische performance-indicatoren dan

risk based credit management en een betere sturing van

op de prestaties van hun scoringssystemen. Dit wilden wij

het werkkapitaal. Scoringssystemen zijn mede daarom zo

toetsen door te onderzoeken van welke prestatieparameters

belangrijk. De VVCM en de Stichting NORA hebben de han-

men bij voorkeur gebruikmaakt. Zijn dit prestatie-indica-

den ineengeslagen en zijn een onderzoek gestart naar het

toren van het scoringssysteem of zijn zij afgeleid van de

gebruik en de kennis van scoringssystemen. Beide partijen

prestaties van het credit management als geheel?

willen met dit onderzoek meer inzicht in de kwaliteit van

Wij verwachtten dat in het huidige aanbod van opleidingen

scoringssystemen verkrijgen om vast te kunnen stellen in

te weinig aandacht is voor kennisontwikkeling van sco-

hoeverre er behoefte is aan meer kennis over kredietbe-

ringssystemen. De bouw van een scoringssysteem is vak-

oordelingssystemen, kredietanalyses en risk based credit

werk dat door specialisten moet worden gedaan. Een credit

management. Zij willen met dit onderzoek een bijdrage

manager hoeft naar onze mening een dergelijk systeem niet

leveren aan de bewustwording van de kwaliteit en het kwa-

te kunnen bouwen, maar moet er wel genoeg van afweten

liteitsmanagement van scoringssystemen.

om de kwaliteit te kunnen beoordelen en te weten op basis van welke uitgangspunten men voor welk type systeem

Wat waren onze verwachtingen van dit onderzoek?

kiest.1 Als men over deze kennis beschikt, is men ook in

Wij wilden weten welk soort bedrijven überhaupt een eigen

staat adequaat te reageren op externe veranderingen in de

scoringssysteem gebruiken. En wij wilden meer inzicht

markt of veranderingen in de samenstelling van het debi-

in de kwaliteit van dergelijke systemen door het kennis­

teurenportfolio.

niveau van de credit managers over de kwaliteitsparameters van scoringssystemen te toetsen. In hoeverre is men op de

De opzet van het onderzoek

hoogte van de prestaties van het eigen scoringssysteem?

In totaliteit namen 123 personen aan het onderzoek deel.

Wij verwachtten dat vooral grote bedrijven een eigen

Hiervan waren 78 credit manager; 45 deelnemers hadden

5 | De Credit Manager nummer 4

2012

Veel credit managers onbekend met scoringssystemen

Deelnemers   Deelnemers   VVCM-­‐enquête   VVCM-­‐enquête       90   80   70   60   50   40   30   20   10   0  

90   80   70   60   50   40   30   20   10   0  

Overige   Overige   10   7  

61  

Dienstverleners   Dienstverleners  

10   7  

Toeleveranciers   Toeleveranciers  

61  

14  

14  

19  

19  

12  

12  

Credit  Credit   manager   redit  cmredit   anager   manager   Geen  cGeen   manager  

Credit  Credit   managers   managers   bij   bij   dienstverleners   dienstverleners   Credit  Credit   managers   managers   bij   bij   financiële   instellingen   financiële   instellingen   Credit  Credit   managers   managers   bij   bij   bedrijven   bedrijven  

Afbeelding 1 Deelnemers VVCM-enquête

90   80   70   60   50   40   30   20   10   0  

Verdeling  opleiding  en  kennis    van  scoringssystemen   10   7  

Credit  managers  bij   dienstverleners  

61   4   5   9  

13  

3   5  

5  

26  

28  

Credit  managers  bij  financiële   instellingen   10  

Credit  managers  bij  bedrijven  

Afbeelding 2 Inzet van scoringssystemen bij bedrijven

Wel kennis Gedeeltelijke Geen kennis kennis

90   80   70   60   50   40   30   20   10   0  

90   80   70  10   7   60   50   40   30  61   20   10   0  

een andere functie. Van deze 78 credit managers werken

vordering bij onverhoopt betalingsuitval terugkomt, maakt

er 61 bij een bedrijf of onderneming. De overige 17 wer-

deel uit van de afweging of men zelf beter in staat is de

Verdeling   Verdeling   opleiding   opleiding   en  kennis   en  kennis    van  in s  coringssystemen   vde an  (financiële) scoringssystemen   ken dienstverlening. Ook in de groep van

kredietrisico’s te minimaliseren of dit denkt te bereiken door

45 personen met een andere functie was een aantal deelne-

10   7  

uitbesteding van het credit management.

mers bekend met scoringssystemen. (Voor een specificatie Credit  Credit   managers   managers   bij   bij  

61   4   5   9  

4   5   9   13  

13  

van de soort deelnemers aan de enquête, zie afbeelding 1.) dienstverleners   dienstverleners  

Wij hebben eerst een aantal stellingen opgesteld en onze vraagstellingen hiervan afgeleid. Onze stellingen waren:

3   5  

3   5   5  

De5  

26  

26   28  

28   hebben wij een profiel van de deelnemers en de bedrijdeel

1. Grote bedrijven moeten een scoringssysteem gebruiken,

ven waar zij werken vastgesteld. In het tweede deel stelden

anders lukt het hen niet om een groot aantal debiteuren

wij specifieke vragen over de kennis en de kwaliteit van het

te beoordelen en te monitoren.

Een credit manager kan de waarde van el kennis Wel kennis Gedeeltelijke Gedeeltelijke Geen kennis Geen kennis kennis kennis scoringssystemen alleen bepalen als hij hiervan voldoende kennis heeft.

Credit   Credit   managers   managers   bij  financiële   bij   financiële   enquête was opgebouwd uit twee delen. In het eerste instellingen   instellingen  

10  

10   Credit  Credit   managers   managers   bij  bedrijven   bij  bedrijven  

scoringssysteem dat wordt gebruikt. Dit kwaliteitsbesef is

2. Er is in Nederland geen opleiding voor credit managers

immers wat wij willen onderzoeken.

waar zij leren hoe scoringssystemen functioneren en

Een scoringssysteem voegt zowel interne als externe infor-

welke toepassingsmogelijkheden er zijn. Daarom is de

matie van een debiteur samen in een score card. De score

kennis van scoringssystemen gering.

card toont vervolgens hoe en waarom al deze kenmerken

3. Er is onvoldoende aandacht van de huidige opleidings-

een rol spelen bij de beoordeling van de debiteuren. Bij

instituten voor het specialisme creditrating en credit­

de inkoop van de externe informatie speelt de kwaliteit

scoring.

en de bruikbaarheid van de informatie een belangrijke rol bij het kwaliteitsmanagement van het eigen scoringssys-

De oproep om deel te nemen aan het onderzoek werd zowel

teem. Daarom hebben wij ook enkele vragen gesteld over

naar credit managers als aan personen die geen credit

de keuze die men heeft gemaakt ten aanzien van de inkoop

manager zijn verstuurd. Ons interesseerde ook de mening

van externe informatie.

van de toeleveranciers en dienstverleners. Wij wilden hiermee een completer beeld krijgen van de stand van de kennis

Wij zijn van mening dat het gebruik van een scorings-

over scoringssystemen en de mening over de kwaliteit van

systeem iets zegt over de professionaliteit van het credit

de beschikbare diensten en producten.

management binnen een onderneming. Als een onderneming te klein is, waardoor het niet kostenefficiënt kan zijn

Welk soort bedrijven gebruiken een scoringssysteem?

om een relatief dure creditmanagementorganisatie op te

Onze stelling werd door het onderzoek niet bevestigd. Van

zetten, kan het verstandig zijn het credit management uit

de 29 bedrijven met een omzet boven de € 100 miljoen

te besteden. Wij hebben dan ook vragen opgenomen over

gebruikten slechts 16 bedrijven een eigen scoringssysteem.

de uitbesteding van creditmanagementprocessen en vragen

Bij de kleinere bedrijven is het aandeel gebruikers van een

gesteld over de invloed op de kwaliteit van deze uitbeste-

scoringssysteem nog geringer (Voor een specificatie van

ding als gevolg van het gebruik van een scoringssysteem

de soort bedrijven die een scoringssysteem gebruiken, zie

door de dienstverlener.

afbeelding 2).

Een ander alternatief is het verzekeren van handelsvorde-

Wij hadden eigenlijk verwacht dat het aandeel binnen de

ringen of factoring. Ook hiernaar is gevraagd. Immers, de

groep met een omzet boven de € 100 miljoen aanzienlijk

zekerheden die men heeft dat een deel van een handels-

hoger zou zijn. Daarom hebben wij deze groep nader geana-

6 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

Onderzoek VVCM en Stichting NORA naar gebruik van scoringssystemen

lyseerd om te leren waarom een

aanvullende opleiding voor rating- en creditscorings­

relatief groot bedrijf met ver-

systemen hebben gevolgd (2 zelfs in de VS bij Moody’s),

moedelijk veel debiteuren geen

waren de verschillen met de credit managers die geen

scoringssysteem gebruikt.

scorings­systeem gebruiken niet significant. Het algemene

In de eerste plaats hebben wij

beeld was dat er, op een enkele uitzondering na, relatief

De samenwerking tussen de VVCM en de Stichting NORA

ontdekt dat in de groep van 13

weinig kennis van scoringssystemen bij de geënquêteerden

kwam tot stand omdat beide organisaties groot belang

bedrijven die geen scoringssys-

was. Dit is vooral te zien aan de kennis van de technische

hechten aan de ontwikkeling en deling van vakkennis;

teem gebruiken er 8 bedrijven

eigenschappen van scoringssystemen en hoe men de kwali­

elk op z’n eigen terrein. De VVCM vertegenwoordigt de

zitten die tussen de 5.000 en

teit van een scoringssysteem beoordeelt.

belangen van credit managers en is verantwoordelijk

10.000 debiteuren hebben. In de

voor het curriculum van de opleidingen tot credit mana-

groep van 16 bedrijven die wel

Inzet van scoringssystemen bij dienstverleners

ger. De Stichting NORA heeft als doel het bevorderen van

een scoringssysteem gebruiken,

en toeleveranciers

de specialistische kwaliteit van credit managers voor

zitten slechts 3 bedrijven met

Ook in de creditmanagementdienstverlening zien wij dat

kredietanalyses. In dit project wil de Stichting NORA

minder dan 10.000 debiteuren.

om en nabij een gelijk aantal dienstverleners als bij de

vooral de kwaliteit van kredietbeoordelings­systemen

Wij concluderen dan ook dat het

bedrijven een scoringssysteem gebruikt: 11 van de 19. In de

onderzoeken en de VVCM de aard en het gebruik

omzetcriterium alleen in onvol-

onderzochte groep toeleveranciers zien wij een zeer groot

hiervan.

doende mate onderscheidend is.

aandeel van gebruikers van een scoringssysteem. Maar liefst

Zodra wij een groot bedrijf defi-

11 toeleveranciers van de 12 gebruiken of leveren een sco-

niëren als een onderneming met

ringssysteem of leveren componenten hiervoor. (Voor een

meer dan € 100 miljoen omzet

specificatie van de dienstverleners en toeleveringsbedrijven

en meer dan 10.000 debiteuren,

die een scoringssysteem gebruiken, zie afbeelding 3.)

ontstaat een andere verdeling. Dan zijn er 13 ondernemin-

Uiteraard was de kennis van scoringssystemen bij de groep

gen met een scoringssysteem en 6 zonder. Dit betekent dat

toeleveranciers het grootst. Zij moeten immers voldoende

68% van de grote bedrijven een scoringssysteem heeft en Inzet  van  scoringssystemen   bij  bedrijven    

kennis hebben van wat ze leveren. Bij de groep dienst­

de rest niet.

verleners was dit anders. Hier zien wij dat de kennis van

Vervolgens gingen wij nog verder met de analyse om te

scoringssystemen ongeveer gelijk is aan die bij de bedrijven

achterhalen wat de reden kan zijn dat een grote organisa-

voor wie zij werken.

tie geen scoringssysteem gebruikt. Wij konden zien dat in

Opvallend was wel dat bedrijven die een deel van of hun

de groep van 6 grote organisaties die geen scoringssyste-

gehele credit management uitbesteden aan een dienstver-

15  

men hebben er 3 organisaties zaten zonder een commer­

lener, tevreden waren zodra een dienstverlener een sco-

10  

cieel doel. Dit verklaarde naar onze mening grotendeels het

ringssysteem inzet. De dienstverlener kan dan immers

relatief geringe gebruik binnen deze 0-groep.

op een objectieve wijze bewijzen op welke gronden zijn

35   30   25   20  

5   0  

13  

Geen  scoringssysteem  

Wel  scoringssysteem    

16  

5   3   2   de professionaliteit van beide restgroe1   Hierna hebben wij €  50  -­‐  €  100   <  €  50  milj  

>  €  100  milj.  

pen geanalyseerd door te kijken naar de opleiding van de Omzetcategorie   credit managers en hun kennis over scoringssystemen. Hoewel bleek dat van de 16 credit managers die wel een gebruiken Inzet  van  scoringssysteem scoringssystemen   in  de   7 een CCM-opleiding en 3 een

25  

creditmanagementdienstverlening  

zien bevordert een scoringssysteem de transparantie in de samenwerking tussen een dienstverlener en zijn opdrachtgever. Wij hebben ook vragen gesteld over de inkoop van externe informatie voor het eigen scoringssysteem. Het ligt voor de hand dat men externe informatie inkoopt bij handelsinformatieleveranciers. Hierbij was opvallend dat handels-

20   15  

afwegingen bij het portefeuillebeheer plaatsvinden. Zo te

informatieaanbieders of kredietverzekeraars voornamelijk 11  

Dienstverleners   Toeleveranciers  

10  

werden gekozen op basis van hun naamsbekendheid en niet op basis van objectieve kwaliteitscriteria. Dit is enerzijds verklaarbaar omdat er relatief weinig aanbieders zijn. Zo te zien moet een bedrijf dat handelsinformatie of kre-

5  

11  

dietverzekering levert groot zijn om voldoende kritische

8  

massa te hebben om deze dienstverlening überhaupt te 0  

1   Wel    

kunnen leveren. Dit neemt niet weg dat er bij hun klanten

Niet  

relatief weinig aandacht voor de kwaliteit en de aard van

Afbeelding 2 Inzet van scoringssystemen bij bedrijven

7 | De Credit Manager nummer 4

de informatie is die men inkoopt om de prestaties van het 2012

Veel credit managers onbekend met scoringssystemen

Verdeling  opleiding  en  kennis    van  scoringssystemen  

90   80   70   60   50   40   30   20   10   0  

10   7  

Kent  u  de  presta<es  van  uw  eigen  scoringssysteem?    

70   60  

Credit  managers  bij   dienstverleners  

61   4   5   9  

13  

3   5  

5  

26  

28  

50  

Dienstverlener  en   toeleveringsbedrijven  

29  

40  

Credit  managers  bij  financiële   instellingen   30   10  

Credit  managers  bij  bedrijven  

13  

20  

31  

10  

Bedrijven  en  financiële   instellingen  

26  

16  

5   0   Heeft een Kent de Kent de HeeD  scoringssysteem een  scoringssysteem   Kent  dprestaties e  prestaHes   Kent     prestaties de  prestaHes   niet niet   Afbeelding 5 Kent u de prestaties van uw eigen scoringssysteem?

Afbeelding 4 Verdeling opleiding en kennis van scoringssystemen

Wel kennis Gedeeltelijke Geen kennis kennis

eigen scoringssysteem te verbeteren. Althans deze werden

op hoofdlijnen worden behandeld. Daarom zal een credit

in de enquête niet als argument genoemd waarom men voor

manager Hoe   deze m kennis opdoen in gespecialiseerde eet  u  moeten de  presta<es?  

de een of andere aanbieder had gekozen.

cursussen. Die worden soms intern gegeven zodra een

45   scoringssysteem is geïmplementeerd of worden aangebo40   35   13   den door gespecialiseerde opleidingsinstituten. Twee van Wat weten credit managers over 30   Dienstverlener  en   25   9   de ondervraagden hadden een dergelijke cursus in de VS hun scoringssysteem? 20   toeleveringsbedrijven   5   15   26   Kent   u   d e   p resta<es   v an   u w   e igen   s coringssysteem?     7   gevolgd. Credit managers die bij financiële instellingen Wij hebben onze vragen over de kennis van 10   scoringssys19   7   Bedrijven  en  financiële   16   70   5   8   6   instellingen   werken, hebben een grotere kans dat zij een interne cursus temen aan alle geënquêteerde credit managers voorgelegd. 0   60  

70   60   50   40   30   20  

De VVCM en konden volgen. Dit zijn alle credit managers die werkzaam50   zijn bij bedrijDienstverlener   Gestelde   vragen    en   29   Stichting NORA ven, bij financiële instellingen en bij dienstverleners. toeleveringsbedrijven   Slechts 10 personen van de 78 geven aan dat zij geen kenHier40   Bedrijven   en  68 financiële   nis van13   scoringssystemen hebben. Van de overige is de willen met dit bij speelde geen rol of zij wel of niet een scoringssysteem 30   instellingen   20   dat 78 credit helft van mening dat men in elk geval gedeeltelijk verstand gebruiken. Uit afbeelding 1 kan men afleiden onderzoek 31   26   16   10   van zaken heeft. Wij hebben de kennis vervolgens getoetst managers aan deze enquête hebben deelgenomen. De ken5   een bijdrage 0   Welke   technische   kent  u ?   het eigen door te vragen of men edeigenschappen   prestatieparameters van nis van deze groep hebben wij als volgt getoetst. HeeD  een  scoringssysteem   Kent  de  prestaHes   Kent     de  prestaHes  niet   leveren aan de Allereerst waren wij geïnteresseerd in hoeveel45  credit mana- scoringssysteem kent. De antwoorden op deze vraag vindt 40   u in afbeelding 5. 35   genoten. bewustwording gers van deze groep een CCM-opleiding hebben 13   30   Van de 78 credit managers hadden er 60 te maken met een Vervolgens wilden wij weten wie er een vervolgopleiding Dienstverlener  en   25   van Kent   de kwaliteit u  de  presta<es   van  uw  eigen  scoringssysteem?     10   20   toeleveringsbedrijven   9   scoringssysteem. Hetzij een eigen scoringssysteem of als voor ratings en scoringssystemen heeft gevolgd. Hierna 15   Hoe  meet   u  de  8  presta<es?   26   4   en het kwaliteits- hebben wij de credit manager gevraagd wat hij/zij dienstverlener en toeleverancier. Deze credit managers hebzelf vond Bedrijven   en  financiële   10   16   15   11   instellingen   5   7   ben wij allereerst gevraagd of zij de prestaties kenden. En van zijn/haar kennis over deze materie. De verdeling van de management 45   0   Dienstverlener  en   40   29   toeleveringsbedrijven   vervolgens hoe zij de prestaties meten. De antwoorden op antwoorden op deze vragen vindt u in afbeelding 4. 35   13   van scoringsGestelde  vragen     30   Dienstverlener   e n   13   25   Bedrijven   financiële   Opvallend was dat slechts 23%en   van alle ondervraagden een 9   deze vraag vindt u in afbeelding 6. 20   toeleveringsbedrijven   5   instellingen   systemen. Aan de hand van de antwoorden op onze vraag welke presCCM-opleiding had gedaan. Wij weten uit 15   ervaring26  dat in 7   31  

10  

26  

10  

16  

5   een gespeciandere landen het aandeel credit managers dat 0  

5   0   aliseerde opleiding HeeD  een  scoringssysteem   Kent  de  prestaHes   Kent     de  prestaHes  niet  

45   40   35   30   25   20   15   10   5   0  

26  

7  

beduidend hoger is. Ook als men al een HBO of academische

gers konden er slechts 39 een antwoord geven. Van de rest

vooropleiding heeft genoten.

verwisselden de meesten algemene prestatie-indicatoren

Wij weten dat in de CCM-opleiding ratings en scorings-

zoals DSO’s met typische prestatie-indicatoren van een sco-

systemen en de gebruiksmogelijkheden hiervan alleen Hoe  meet  u  de  presta<es?  

ringssysteem. Wij zien ook dat men belangrijke aspecten, Welke  technische  eigenschappen  kent  u?  

Dienstverlener  en   toeleveringsbedrijven  

16  

7   6  

7   8  

Bedrijven  en  financiële   instellingen  

45   40   35   30   25   20   15   10   5   0  

Gestelde  vragen    

13  

26  

10  

9  

16  

15  

Dienstverlener  en   toeleveringsbedrijven   8   7  

Afbeelding 6 Hoe meet u de prestaties?

Afbeelding 7 Welke technische eigenschappen kent u?

Welke  technische  eigenschappen  kent  u?  

8 | De Credit Manager nummer 4

2012

13   10  

Dienstverlener  en  

4   11  

Bedrijven  en  financiële   instellingen  

Gestelde  vragen    

Gestelde  vragen    

45   40   35   30   25  

Bedrijven  en  financiële  

nis van de credit manager afleiden. Van de 60 credit mana-

5  

19  

16  

8   gebruikt, konden 6   dan wel instellingen   tatie-indicatoren men wij de ken-

voor credit management heeft gevolgd,

13   9  

19  

CM ANALYSE

zoals het meten van de kredietbeslissingen en het bijhouden

Wat is de rol van de opleidingsinstituten?

van de uitvallen om achteraf de prestaties van het systeem

Slechts 21 van de 78 deelnemende credit managers hebben

te kunnen controleren en te kunnen bijstellen, niet kende.

een gestructureerde opleiding voor credit management geno-

En dat men nauwelijks wist dat men een dergelijk systeem

ten en slechts 13 hebben een vervolg- en/of vervangende

geregeld moet laten controleren en kalibreren.

opleiding doorlopen. Wij zijn van mening dat er meer aan-

Wij gingen hierna nog een stap verder en vroegen aan de

dacht voor de opleiding van credit managers moet komen.

restgroep van 39 credit managers welke technische eigen-

Immers, waar anders moet de kennis van scoringssystemen

schappen van een scoringssysteem zij kenden. In afbeelding

en hoe men deze kan inzetten vandaan komen?

7 kunt u de antwoorden vinden.

Credit management is een zeer breed vakgebied. Het is mede

Ook deze technische eigenschappen waren niet bij allen

daarom onmogelijk om in de CCM-opleiding specialismen

bekend, hoewel men zelf van mening was kennis of in elke

zoals credit ratings, score cards of risk based credit manage-

geval gedeeltelijke kennis van scoringssystemen te hebben.

ment op te nemen. Scoringssystemen keuren debiteuren niet

Zaken zoals ‘wat wordt gemeten’, de componenten, waren

alleen goed of af, maar traceren ook die gevallen die men

slechts bij 26 van de 39 bekend. ‘Welke scoringsklassen

nader moet onderzoeken. Als gevolg van de snelle ontwik-

heeft uw systeem’, werd door 24 van de 39 als bekend opge-

kelingen door de kredietcrisis presteren scoringssystemen

geven. Bij de vragen over de klassenbreedte van de rating-

steeds minder.2 Daarom moet men ook weten hoe en wanneer

schaal en de geldigheidsduur van het scoringssysteem werd

men door middel van een manuele ondernemingsanalyse de

de spoeling zeer dun. Nog maar 15 deelnemers van de 39

tekortkomingen van een systeem kan minimaliseren. Ook

konden deze vragen beantwoorden.

ondernemingsanalyses moeten onder de huidige economische omstandigheden worden geëvalueerd en verbeterd. De credit manager moet leren hoe hij sneller en betrouwbaarder manuele analyses kan uitvoeren. De opleidingsinstituten Nyenrode Business Universiteit en de Universiteit van Leiden, die door de Stichting NORA zijn geaccrediteerd, bieden credit managers deze specialistische kennis aan. Men moet hierbij bedenken dat dit soort opleidingen een post-HBO dan wel een academisch niveau hebben. Aansluitend aan de CCM-opleiding kan men directe toegang krijgen tot deze opleiding of kan men bij voldoende vooropleiding instromen.

Onze conclusies Kennis van de kwaliteit en de aanwendingsmogelijk­ heden van een scoringssysteem is geen doel op zich, maar een mogelijkheid om het hoofd te kunnen bieden aan de gevolgen van de kredietcrisis en de bijdrage door het credit management aan een betere financieringsstructuur en winstgevendheid van een onderneming te realiseren. Ons onderzoek was erop gericht inzicht te krijgen in het gebruik van scoringssystemen en de kennis hiervan. Wij hebben vastgesteld dat veel meer bedrijven en organisaties scoringssystemen kunnen inzetten dan tot nu toe het geval is. En wij hebben geleerd dat de kennis bij de credit managers van scoringssystemen moet worden verbeterd. Anders kan men de voordelen van dergelijke systemen en methoden niet verzilveren. Noten 1 Zie onze publicatie in De Credit Manager 3/2012 ’Hoe staat uw scoringssysteem ervoor?’ 2 Zie De Credit Manager 2/2012 ’De put dempen als het kalf al verdronken is’.

9 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

Meer dan alleen een zaak voor ICT

SEPA: zegen of zeperd? Veel bedrijven in Nederland weten niet dat het betaalverkeer binnenkort drastisch wijzigt: per 1 februari 2014 is de Europese betaalstandaard SEPA verplicht voor het uitsturen en ontvangen van betaalberichten. SEPA heeft forse impact op processen en systemen. Omdat de nieuwe standaard verplicht wordt, is niets doen geen optie. Peter Kwakernaak, CEO van AcceptEmail, legt uit wat er gaat veranderen en wat dit voor u betekent.

Claudia op den Velde is Marketing Manager bij AcceptEmail.

Wat beoogt SEPA?

gebruiken IBAN-rekeningnummers. Het converteren van

‘Met SEPA wordt het mogelijk om gewone overschrijvin-

bestaande rekeningnummers kunnen bedrijven regelen via

gen en incasso’s te doen vanuit één enkele betaalrekening

de IBANBIC Service (www.ibanbicservice.nl). Verder zijn er

van en naar alle eurolanden. Op termijn zal er ook harmo-

voor de Europese overschrijving geen inhoudelijke wijzi­

nisatie van online betalen en mobiel betalen plaatsvinden:

gingen ten opzichte van de bestaande overschrijving. Het

e-SEPA en m-SEPA. Voor het betalingsverkeer brengt SEPA

is overigens wel zo dat de terugrapportage – ofwel het

twee nieuwe betaalmiddelen met zich mee: de Europese

dagafschrift – er anders uit komt te zien. Dit wordt een

Overschrijving (SEPA Credit Transfer (SCT)) en de Europese

nieuw XML-formaat genaamd CAMT053. Banken zullen de

Incasso (SEPA Direct Debit (SDD)). Alle overschrijvingen en

komende tijd, dus al voor februari 2014, voor SEPA-beta-

incasso’s moeten uiterlijk 1 februari 2014 via deze nieuwe

lingen van partijen die deze al genereren een andere rap-

Europese standaarden verlopen.’

portage aanhouden dan voor de oude transacties (CLIEOP). Bedrijven krijgen dus twee verschillende rapportagevormen

Wat zijn de gevolgen voor bedrijven?

te verwerken. Ons advies is om hiermee rekening te houden

‘De welbekende gele papieren acceptgiro is niet SEPA-

in de administratie.’

compliant, maar gaat dat tijdelijk wel worden. Er komt een

Kwakernaak vervolgt: ‘Bij SDD, ofwel de automatische

variant hierop – in de volksmond de SOLA geheten, ofwel

incasso, zijn er wél aanzienlijke verschillen tussen B2B en

SEPA OLA. Deze zal een paar jaar kunnen worden gebruikt,

B2C, maar ook overeenkomsten. De telefonische machti-

waarna de acceptgiro geleidelijk verder zal verdwijnen uit

gingen en de ‘vinkjes’ op internet zijn niet langer rechts-

het Nederlandse betaallandschap. De batchaanlevering

geldig. De ‘vinkjes’ waren dat eigenlijk nu ook al niet, maar

van beide typen betalingsopdrachten – overschrijving en

werden gedoogd. Met beide producten kan men incasseren

incasso – aan de banken gaat in een nieuw XML-formaat

in alle 32 landen van de SEPA-zone. Voor zowel B2B als

plaatsvinden. Voor de automatische incasso komen nieuwe

B2C kan een éénmalige of een doorlopende machtiging

SEPA-machtigingen. Het administratieve proces zal hier-

worden afgegeven. Ook vindt terugrapportage voor B2C-

door ingrijpend veranderen, mede ook omdat de terugrap-

en B2B-incasso’s plaats in hetzelfde nieuwe formaat.’

portageformaten en de retourberichten, bijvoorbeeld aangaande afkeuringen, er anders uit gaan zien. Daarbij is er

En wat zijn de gevolgen en impact hiervan?

onzekerheid of en hoe lang de in Nederland lage prijzen

Voor B2C is er een aantal lastige wijzigingen met

voor incasso als betaalmethode intact zullen blijven, aan-

behoorlijk wat impact: de éénmalige, niet-stor-

gezien banken hoge investeringen moeten maken in infra-

neerbare incasso verdwijnt, net als telefonisch

structuur voor SDD.’

machtigen, en er geldt al sinds 2009 een storneringstermijn van 56 dagen (dit is overi-

Wat zijn de belangrijkste verschillen en overeenkom-

gens 13 maanden bij betwisting van de

sten bij SEPA voor B2B- en B2C-bedrijven?

machtiging). Daarnaast zijn er eisen

‘Bij SCT zijn er geen verschillen tussen B2B en B2C; de

ten aanzien van consumentenbe-

formaten voor aanlevering en rapportage zijn gelijk, beide

scherming, waarbij de bank van

10 | De Credit Manager nummer 4

2012

SEPA: zegen of zeperd?

de consument de mogelijkheid moet faciliteren om elke

Hoe kan digitale facturatie bijdragen aan

opdracht te controleren op incassofrequentie, bedrag en

een oplossing?

black- en whitelisting. De consument heeft dus veel meer

‘Voor SCT is de digitale acceptgiro een uitstekende vervan-

macht om een incasso af te wijzen, te voorkomen of terug

ging voor de ouderwetse gele papieren variant. Bovendien

te draaien. Kleine pleister op de wond is dat voor B2C de

is het gebruik van AcceptEmail als digitale acceptgiro wél

huidige machtigingen kunnen worden meegenomen. Ver-

SEPA-compliant. Aangezien momenteel al meer dan drie-

velend detail is wel dat deze machtigingen moeten worden

kwart van alle traditionele acceptgiro’s wordt overgetypt in

voorzien van een kenmerk, een ‘Mandate Reference. Deze

internetbankieren, worden acceptgiro-ontvangers op hun

kenmerken moeten namelijk ook mee in de batch incasso-

wenken bediend met een digitale variant. Eerst overstappen

opdrachten aan de bank.’

naar de SEPA-variant van de acceptgiro verandert natuurlijk niets aan het overtypen, behalve dat de kans op fouten

En voor bedrijven in een B2B-omgeving?

toeneemt omdat er nog meer cijfertjes gedupliceerd moeten

‘Voor B2B zijn de wijzigingen weliswaar wat kleiner in aan-

worden. Het is derhalve te overwegen deze tijdelijke tus-

tal, maar de impact is niet minder. De storneringstermijn is

senstap over te slaan. Digitale facturatie of eigenlijk digi-

nul dagen, dat is het goede nieuws voor B2B-incassanten.

taal herinneren wordt in het collectieproces al veelvuldig

Het mindere nieuws is dat bestaande B2B-machtigingen

ingezet voor het geautomatiseerd afwikkelen van uitval op

niet kunnen worden meegenomen. Het bedrijf moet dus

automatische incasso. Van alle afkeuringen ontstaat maar

een nieuwe machtiging van de klant verkrijgen.

liefst 90% door gebrek aan saldo. In deze gevallen heeft het

Daar­bovenop dient de klant, ofwel de debi-

zin om klanten op een andere manier of vanaf een andere

teur – die de machtiging afgeeft aan

rekening te laten betalen. Aangezien de verwachting is dat

de leverancier – deze machtiging

de uitval zowel voor B2C als B2B alleen maar groter zal

ook te registreren bij zijn bank. En

worden met SEPA, is dit een zeer zinvolle toepassing.’

deze zogenaamde ‘debet bank’ controleert voor elke B2B-incasso-

Wat moeten organisaties doen om zich op de nieuwe

opdracht of de mach­ tiging klopt,

SEPA-betaalproducten voor te bereiden?

voordat de incasso van de rekening wordt afgeschreven.’

‘Inventariseer de wijzigingen voor SCT en SDD goed en onderschat de impact niet. Check en dubbelcheck of je softwareleverancier in staat is om de SEPA-formaten aan de banken aan te leveren en de retourberichten, maar ook de terugrapportage omtrent betalingen, te verwerken. Realiseer je dat de exacte implementaties van de betaalformaten

Peter Kwakernaak is CEO van AcceptEmail.

tussen de banken verschillen: test daarom gedegen! Bedenk voor SDD of dit niet een goed moment is om meteen geheel over te stappen op elektronisch machtigen in plaats van op papier. Denk na over de manier waarop je nieuwe B2Bmachtigingen gaat verkrijgen. En informeer naar de mogelijkheden voor SEPA e-Mandates. Bekijk ten slotte ook of je anders moet omgaan met het notificeren van klanten dat een incasso gaat plaatsvinden.’ Tot slot adviseert Kwakernaak: ‘De vraag die organisaties zich tevens zouden moeten stellen, is wanneer ze welke facturatie- en betaalvorm voor welke klantgroepen inzetten. Wij zijn een voorstander van een omnichannel benadering, waarbij de klant de keuze krijgt hoe hij zijn rekening wil betalen en ontvangen. In het collectieproces is het effectief om een optimale mix van kanalen in te zetten, waarbij we adviseren om de goedkoopste kanalen – dus e-mail en sms - in te zetten voor bulk. Pas later in het proces kan je overgaan op duurdere kanalen zoals papier en bellen.’.

11 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM LITERATUUR

Top10 financiële films 2012 Traditiegetrouw treft u in het decembernummer van De Credit Manager een aantal films aan die het afgelopen jaar op DVD zijn verschenen. Dat de kredietcrisis nog niet aan actualiteitswaarde heeft ingeboet, blijkt wel uit de onderwerpen die de regisseurs hebben gekozen. De laatste twee films in deze rubriek worden bij het ter perse gaan van deze decembereditie in de Nederlandse bioscopen vertoond en zijn daarom nog niet op DVD verkrijgbaar

1

De Amsterdamse Beurs, Van bakermat tot beeldscherm

Drs. Jean Gieskens AC CCM QT is als hoofddocent verbonden aan de VVCMopleidingen. Daarnaast is hij bestuurslid van de NORA, de Nederlandse Orde voor Rating Advisory & Analysis. Jean Gieskens is docent aan diverse universiteiten en hogescholen in Nederland en Vlaanderen.

professor Niall Ferguson, gaat in de documentaire in op de vraag: ‘Why did Western civilisation dominate the world since 1500?’ Ferguson beantwoordt de vraag aan de hand van zes factoren: concurrentie, wetenschap, eigendom,

Documentaire

geneeskunde, consumentisme en werkethos. De docuserie

Sonsbeek Publishers en

geeft inzicht in de fundamenten van de Westerse bescha-

Stichting Vereniging voor de

ving en daarmee de houdbaarheid van het economische

Effectenhandel, 2012

succes. Daarnaast is Ferguson zeker niet blind voor de actualiteit; onderwerpen als de aanhoudende financiële cri-

De DVD ‘De Amsterdamse Beurs’ bestaat uit een zevental

sis in het Westen, de opkomst van China als economische

documentaires over de effecten- en optiebeurs van Amster-

grootmacht, het groeiende grondstoffentekort, de milieu-

dam. De eerste documentaire ‘Van bakermat tot beeld-

problematiek en de politieke en terroristische dreiging uit

scherm’ geeft een historisch overzicht van 400 jaar Amster-

het Midden-Oosten worden niet gemeden.

damse beursgeschiedenis. Een synopsis is terug te vinden in het boekje dat in de doos van de DVD is opgenomen. Naast

The International

de tijdreis door de Nederlandse beursgeschiedenis bevat

Actiethriller

de DVD enkele promotiefilms en een drietal voorlichting-

Columbia /

films uit de jaren zeventig en tachtig van de vorige eeuw.

Sony Pictures,

‘De Amsterdamse Beurs’ is de geslaagde opvolger van de

2009

DVD ‘De Vloer; vier eeuwen beurshandel in Amsterdam’ die

Hoofdrollen:

in 2004 door de Vereniging voor de Effectenhandel werd

Clive Owen,

uitgegeven. De documentaire is naar keuze afspeelbaar met

Naomi Watts

3

een Nederlandse of Engelse voice-over. ‘Boefjesbanken’ zijn van alle tijden. In Nederland kenden we in het verleden de Slavenburg’s Bank (1983) en de

2

FEMIS Bank (1990-1991) die optraden als beheerders van

Civilisation (2DVD)

zwart geld en bankiers van de onderwereld. De activiteiten

Documentairereeks

van deze banken verbleekten echter bij de activiteiten van

BBC en B-motion

de in Londen gevestigde maar in Luxemburg geregistreerde

(www.b-motion.nl), 2011

Bank of Credit and Commerce International (BCCI). In de

Verteller: Prof. Niall Ferguson

jaren tachtig en negentig van de vorige eeuw opereerde deze bank niet alleen als de preferred banker van de onder-

De zesdelige BBC-documentairereeks ‘Civilisation’ vormt

wereld, maar vonden ook wapenhandelaars en terroristen

een interessant vervolg op de documentaire ‘Het succes van

hun weg naar de BCCI. De oorspronkelijke opzet van de

geld’ die de BBC in 2009 uitbracht. De verteller, Harvard-

film ‘The International’ zou voorzien in de historie van de

12 | De Credit Manager nummer 4

2012

Top-10 financiële films 2012

wereldwijd opererende BCCI. Omwille van de complexi-

blijken voornamelijk te bestaan uit hergesecuritiseerde

teit van het plot is hiervan afgezien en is de film slechts

Mortgage Based Securities (MBS) die zijn verkregen met

gebaseerd op ‘waargebeurde feiten’. Qua naamgeving van

geleend geld. Uit de analyse blijkt dat de risicograad

de bank is de regisseur echter niet ver afgeweken van de

van deze herverpakte MBS hoger is dan verwacht, zodat

waarheid; in de film wordt de ‘International Bank of Busi-

de reële waarde gedurende de afgelopen twee weken al

ness and Credit’ (IBBC) ten tonele gevoerd. Om de realiteit te

lager lag dan de boekwaarde. De investment bank bestaat

benadrukken is er voor filmliefhebbers zelfs een fake web-

enkel nog omdat andere marktpartijen niet weten wat

site van de bank gecreëerd: www.theibbc.com. Op de cover

het risico en daarmee de werkelijke waarde van de ver-

van de DVD wordt de film als ‘actiethriller’ gecategoriseerd.

handelde MBS is. Tijdens de nachtelijke vergadering

Het betreft hier echter niet een standaard Hollywood-pro-

worden de opties voor het verhandelen van deze toxic-

ductie, maar een film die op locatie in Berlijn, Milaan, New

assets langzaam maar zeker duidelijk: ‘Be first, be smar-

York en Istanbul is opgenomen. De kern van de film kan

ter or cheat!’ Besloten wordt om de portefeuille bij het

worden vervat in de korte oneliner: ‘Debt leads to Control’.

openen van de markten zo snel mogelijk te liquideren.

Ofwel: bankiers wensen niet alleen winst te behalen uit

Niet alleen om een margin call te voorkomen, maar eerst

het financieren van zaken, maar ook uit de zakenactivi-

en vooral om een faillissement af te wenden. De omvang

teiten zelf.

van de portefeuille is echter zo groot dat de traders op voorhand weten dat de prijs van de MBS in de loop van de handelsdag onder druk zal komen te staan en

4

Margin Call

de kopers zullen gaan beseffen dat zij waardeloze assets

Actiethriller

hebben gekocht. De handelsterm ‘Fill-and-kill’ krijgt hier-

Lumière, 2012

mee een geheel nieuwe betekenis!

Hoofdrollen: Kevin Spacey, Jeremy Irons, Demi Moore

Freefall Drama Met ‘margin’ wordt in de financiële wereld gedoeld op de

BBC, 2009

waarborgsom die dient te worden gestort (of de effecten die

Hoofdrollen:

in onderpand dienen te worden gegeven) bij een bank, indien

Dominic Cooper,

een belegger met geleend geld belegt in effecten of ‘short

Aidan Gillen

5

gaat’ door middel van een termijnaffaire of de verkoop van derivaten. De ‘margin call’ is het verzoek van de bank aan de

‘Freefall’ is opgenomen in The City ten tijde van het hoog-

belegger om extra waarborgsom te storten of effecten te ver-

tepunt van de real estate bubble en het begin van de hypo-

panden vanwege diens oplopende short positie of het verlies

thekencrisis, en is hiermee één van de eerste films over de

op effecten die met geleend geld gekocht zijn.

kredietcrisis die in het najaar van 2008 in Europa toesloeg.

De film start met een ontslaggolf bij één van de grote

De verhaallijn van de film is gebaseerd op waargebeurde

investment banks in ‘The Street’ (financiële district van

zaken en feiten. Om deze werkelijkheid te benadrukken,

New York) tijdens de begindagen van de financiële cri-

heeft de regisseur gekozen voor een opmerkelijke aanpak:

sis in de winter van 2007-2008. Zo’n 80% van het per-

het camerawerk en de opzet van de film doen ons bij tij-

soneel wordt ontslagen; niet alleen stafleden maar

den geloven dat we naar een documentaire kijken over de

ook traders krijgen hun ‘letter of dismissal’. Zo ook het

handelswijzen van loansharks die hypotheken verstrek-

hoofd van de afdeling risk management, die vlak voor

ken. Aan de andere kant wordt de kijker een blik gegund

zijn vertrek een bestand met een scenarioanalyse van

in de praktijken van investment bankers die de funding

de assets aan één van zijn junior medewerkers geeft.

van deze hypotheken verzorgden door middel van securi­

Wanneer deze high potential nog dezelfde avond ont-

tisatie; de zogenoemde ‘Mortgage Based Securities’. De

dekt dat de scenario`s verliezen prognosticeren die gro-

combinatie van de vastgoedzeepbel, de hypotheken en de

ter zijn dan de marktwaarde van de investment bank,

securitisatie leidt uiteindelijk tot Toxic Assets. De gevolgen

is de beer los. Er wordt besloten tot een nachtelijke cri-

die in 2008 optraden toen het aanbod van dit soort pro-

sisbijeenkomst met de raad van bestuur waarin een

ducten de vraag overschreed, laten zich gemakkelijk raden

nadere risicoanalyse van de assets wordt gemaakt. Die

bij een film die de titel ‘Freefall’ draagt.

13 | De Credit Manager nummer 4

2012

Top-10 financiële films 2012

cijferreeksen en bijkomende resultaten blijven niet onopge-

6

The Merchant of Venice

merkt en al snel maakt hij promotie. Alhoewel Ivan over-

Tragikomedie

dag furore maakt op de tradingfloor, draaien ’s nachts de

Dutch Filmworks, 2012

cijfers nog steeds door zijn hoofd en komt hij steeds minder

Hoofdrollen: Al Pacino,

tot rust. Wanneer zijn collega, een verlieslatende chart rea-

Jeremy Irons

der, zelfmoord pleegt, besluit Ivan zijn leven te veranderen.

‘The Merchant of Venice’ is de verfilming van de tragikome-

Cosmopolis

die die William Shakespeare in 1596-1597 schreef. De uit-

Actiethriller

gave op DVD betreft een heruitgave van de film uit 2004 die

Stone Angels, 2012

de originele teksten van Shakespeare nauwgezet volgt. De

Hoofdrollen:

film start echter met een scène waarin uitleg wordt gegeven

Robert Pattinson,

over de positie van Joden in het Venetië van de 16e eeuw. In

Juliette Binoche

8

‘The Merchant of Venice’ leent de Joodse loanshark Shylock 3.000 dukaten aan de christelijke koopman Antonio. Shy-

Miljardair Eric Packer zit in zijn limousine die hij heeft

lock acht Antonio kredietwaardig en berekent naar christe-

ingericht als kantoor. Hij wordt rondgereden door de stra-

lijk gebruik geen rente, maar eist bij wanbetaling één pond

ten van Manhattan en is op weg naar de kapper van zijn

vlees uit het lichaam van Shylock. Dat kredietwaardigheid

vader voor een ‘haircut’. Hij heeft die ochtend, als één van

slechts een momentopname kan zijn, blijkt uit het verloop

de grootste asset managers van Wall Street, zijn totale ver-

van de film wanneer de zaken, en daarmee de kredietwaar-

mogen ingezet op de daling van de Yuan. Een verkeerde

digheid van Antonio, van kwaad tot erger worden. Voor

beslissing zo blijkt: terwijl de tijd verstrijkt, verdampt zijn

Shakespeare-liefhebbers is deze film een absolute must. Met

vermogen. Als gevolg van verkeersopstoppingen die door

name de monologen over kredietwaardigheid en hebzucht

wonderlijke voorvallen worden veroorzaakt, verloopt de rit

zijn uit de kunst. Voor niet-liefhebbers van dit genre zou de

tergend langzaam. Gaande de rit begint Eric de desastreuze

film wel eens erg langdradig kunnen zijn.

gevolgen van zijn valuta-affaire in te zien, maar verkrijgt hij tevens nieuwe inzichten in economische concepten als Creative Destruction, Value of Information, Economic

7

WIN/WIN

Freedom en Control of the Future. Het beursgezegde ‘Wie

Drama

geschoren wordt moet stil zitten’ doet in deze film zeker

Cinema Delicatessen, 2011

geen opgeld!

Hoofdrollen: Oscar van Rompay, Halina Reijn

Black Gold Documentaire ‘WIN/WIN’ is een Nederlandse film die zich afspeelt in de

Idfa`s Cinema

dealingroom van de investeringsbank Cahen & Greeson aan

Delicatessen, 2007

9

de Amsterdamse Zuidas. De naam Cahen & Greeson is uiteraard fictief gekozen, maar het logo lijkt verdacht veel op dat van The Chase Manhattan Bank. De film oogt opmer-

Met de term ‘Black Gold’ wordt in deze documentaire

kelijk realistisch door het vakjargon dat de traders gebrui-

niet gedoeld op olie maar op koffie, waarvan er dagelijks

ken en de Bloomberg-schermen die in beeld komen. Door

wereldwijd meer dan twee miljard koppen worden gedron-

deze Bloomberg-schermen kunnen we het tijdstip vaststel-

ken. De documentaire kent een tweetal verhaallijnen. Ener-

len waarop de film start: het is 15 september 2008, The

zijds wordt inzicht gegeven in de bedrijfskolom van de kof-

Day after the Weekend that changed Wall Street! Dit is het

fieplant tot de koffieklant, anderzijds ligt de nadruk sterk

weekend waarin Merril Lynch zichzelf verkocht aan Bank of

op de verdeling van de winstmarges in de waardeketen.

America en Lehman Brothers surseance van betaling aan-

Voor beide verhaallijnen krijgt de kijker inzicht in de handel

vroeg. Ondanks de financiële crisis slaagt de uit Brussel

en wandel van de diverse partijen in de keten. Zo worden

afkomstige en autistisch ogende handelaar Ivan er dagelijks

de koffieboeren, coöperaties, intermediairs, koffiebeurzen,

in winsten te boeken. Zijn rekenvaardigheid, liefde voor

fabrikanten en retailers ten tonele gevoerd. Indrukwekkend

14 | De Credit Manager nummer 4

2012

Top-10 financiële films 2012

is de inkijk in de commoditybeurzen van New York en Londen waar de internationale koffieprijs wordt bepaald. Met een contractwaarde van ongeveer $ 140 miljard per jaar is koffie, na dat andere zwarte goud, de op één na meest verhandelde commodity in de wereld. In de tweede verhaallijn toont de documentaire de activiteiten die de boerencoöperaties ondernemen om de intermediairs en beurzen uit de waardeketen te halen teneinde een ‘eerlijke’ prijs voor hun koffie te krijgen.

Nu in de bioscoop! Bij het ter perse gaan van deze editie van De Credit Manager draaien maar liefst twee financiële films in de Nederlandse bioscopen. Het betreft hier ‘The Domino Effect’ die in een waaier aan verhaallijnen handelt over de gevolgen van de kredietcrisis voor gezinnen over de hele wereld. De film werd op het Nederlandse Film Festival bekroond met een Gouden Kalf voor beste regie. De tweede film is ‘Arbitrage’, waarin de lotgevallen van een corrupte hedgefund manager worden getoond. Deze laatste film zou deels gebaseerd zijn op de praktijken van Bernie Madoff.

The Domino Effect

10

Actiethriller, 2012 Hoofdrollen: James D’Arcy,

VERS VAN DE PERS

Goed beslagen ten eis!

Bracha van Doesburgh ‘Goed beslagen ten eis!’, het nieuwste boek van Els Jacobs, geeft een helder inzicht in het executie- en beslagrecht. De auteur besteedt aandacht aan de opbouw van het Nederlandse rechtssysteem en ook

Arbitrage

het procesrecht komt uitgebreid aan de orde. Daar-

Actiethriller

naast wordt duidelijk toegelicht welke rechtspersonen

Lionsgate, 2012

er bestaan en welke aansprakelijkheden zij hebben.

Hoofdrollen: Richard Gere

De verschillende beslagmogelijkheden worden aangehaald, maar ook de mogelijke complicaties die tijdens de executie kunnen optreden worden uitgebreid besproken. De besproken onderwerpen worden verduidelijkt met voorbeelden uit de dagelijkse praktijk. ‘Goed beslagen ten eis!’ is een boek dat iedere credit manager en alle medewerkers op advocatenkantoren, deurwaarderskantoren en incassokantoren als naslagwerk op hun bureau zouden moeten hebben.

Els Jacobs, Goed beslagen ten eis! Over de mogelijk­heden en onmogelijkheden bij het executie- en beslagrecht, Leonon Media, 2012, ISBN 9789071501623, € 24,00.

15 | De Credit Manager nummer 4

2012

De passie van...

De passie van…

Lydia de Wit

‘De afwisseling en de dagelijkse uitdagingen bevallen mij wel!’ Lydia de Wit is al vijf jaar hét gezicht van de VVCM. Als verenigingsmanager coördineert Lydia zowel praktische en administratieve zaken als leuke, sportieve en gezellige ledenactiviteiten. Ook in haar vrije tijd is zij graag actief én sportief bezig...

16 | De Credit Manager nummer 4

2012

Lydia de Wit

‘Het gaat om de juiste combinatie: in credit management én Capoeira’ ‘De hectiek van de dagelijkse werkzaamheden als is hetzelfde en flexibiliteit en slagvaardig optreden komen

Capoeira

daarin goed van pas. Door mijn financiële achtergrond

is een spel, vaak omschreven als een Braziliaanse

aan te vullen met de CCP-opleiding heb ik een goed beeld

vecht-dans (dança-luta). De wortels liggen in

van de praktijk waarin onze leden werkzaam zijn. Ik ben

soortgelijke spellen of riten meegenomen door de

van mening dat credit management de spil van een bedrijf

Afrikaanse bevolking in de tijd van de slavernij in

vormt; tussen financiën, sales en directie.

Brazilië. Twee mensen spelen het capoeiraspel in een

Verenigingsmanager van de VVCM past bij mij. Geen dag

Ruby Drost-Lubach is redacteur van De Credit Manager.

Naam: Lydia de Wit Functie: Verenigingsmanager VVCM

door mensen gevormde cirkel, waarvan het hart een Flexibiliteit en tactisch handelen zijn ook vereist in mijn

rij muzikanten is. Het spel is een uitwisseling van aan-

passie Capoeira. Vijf jaar terug startte ik op het secretariaat

vals- en verdedigingstechnieken op muziek, waarbij

van de VVCM en in dat zelfde jaar heb ik kennisgemaakt

de ‘verdedigende’ partij laag gebukte, ontwijkende

met Capoeira. In dit van oorsprong Braziliaanse muziek-

bewegingen maakt. Kenmerkende bewegingen van

en dansspel draait alles om evenwicht. Snel reageren met

het spel zijn de ginga; een ‘waggelende’ basisstap

tactische bewegingen en het uit balans brengen van degene

van waaruit alle mogelijke bewegingen voortvloeien.

met wie je speelt zijn de uitgangspunten. Capoeira is geen

Capoeira ziet eruit als een combinatie van vele acro-

pure sport; het gaat niet alleen om bewegen, maar ook om

batische bewegingen, zoals vanuit de handstand met

muziek. Het is een combinatie van muziek maken, naar

twee benen gemaakte, hoog schoppende bewegin-

muziek luisteren en bewegen en reageren op die muziek.

gen. (bron: Wikipedia)

Capoeira is echt een samenspel. Samenwerking en balans zijn direct ook twee elementen die parallel lopen in mijn professionele en sportieve activiteiten.

Succes door samenspel In de afgelopen jaren heb ik geleerd dat ik niet altijd alles onder controle kan hebben. Binnen de VVCM hebben veel veranderingen plaatsgevonden en mijn passie Capoeira heb ik een tijd niet kunnen beoefenen door rugklachten. Ik heb ervoor gekozen flexibel te zijn en bij de VVCM heeft dit geresulteerd in een nieuw bestuur, een verhuizing en samenwerking van het NIBE-SVV voor onze opleidingen. Omdat Capoeira nog te hoog gegrepen is, doe ik momenteel aan kickboxen. Ik train hard om in de toekomst weer mee te kunnen doen in de Capoeira-cirkel. Ik verwacht dat de VVCM net zo in beweging zal blijven als in de afgelopen jaren en hoop een bijdrage te kunnen leveren aan de verdere professionalisering en groei. Net als bij Capoeira kan dat alleen door samenspel, een hechte groep en goede onderlinge band.’

17 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

Faillissementen voorkomen: moet de overheid ingrijpen?

Ook zonder financiële crisis zorgen faillissementen wereldwijd voor waardevernietiging. Wat betekent dat? Dat er altijd rekeningen te betalen zullen zijn. Wie ervoor opdraait, is afhankelijk van de omstandigheden, maar het zijn niet alleen de eigenaars of aandeelhouders die het gelag betalen: ook de personeelsleden die hun baan verliezen, leveranciers die een klant kwijtraken (plus openstaande vorderingen), klanten, overheid...

Ludo Theunissen is voorzitter van het Instituut voor Kredietmanagement.

Faillissementen in België

op zich levensvatbare onderneming, die tegen betalings-

In België kennen we geen faillissement van privépersonen

problemen aanbotst. Vaak zal het hierbij om ondernemin-

of consumenten. Wel van vennootschappen en zelfstan-

gen gaan die al in zekere mate kwetsbaar waren. Ook zal

dige ondernemers. Dat de faillissementen in 2012 naar een

men vaststellen dat het erkennen van en het naar buiten

record gaan, is helaas een vaststaand feit. De toename in

komen van de problemen veel te laat gebeurt.

de afgelopen jaren heeft ook in België de wetgever ertoe

Op het eerste gezicht is de uitkomst, hoe dramatisch ook

aangezet om manieren te bedenken om het tij te keren.

voor de betrokkenen, vrij logisch: de onderneming gaat

Uit een analyse van cijfers en uit allerhande enquêtes naar

failliet en zal dus wellicht gewoon vereffend worden.

de oorzaken van falingen blijkt dat in een aantal geval-

Tegen een fractie van de waarde die de onderneming zou

len de structuur en de basis van de onderneming zo zwak

hebben in ‘going concern’.

waren dat het vroeg of laat fataal moest aflopen. In andere gevallen echter gaat het om problemen die tijdelijk van

Wetgeving

aard zijn. Ofwel, het betreft een intrinsiek gezonde econo-

Daarom dan ook de vraag: als het om een tijdelijk pro-

mische activiteit die winstgevend zou kunnen zijn. En die

bleem gaat, waar een al dan niet duidelijke oplossing voor

dus toegevoegde waarde en banen kan creëren.

bestaat, moet dan niet alles in het werk gesteld worden om

De directe aanleiding voor een faillissement is een liquidi-

de onderneming, of op zijn minst haar economische acti-

teitstekort. De wetgeving stipuleert immers dat een faillis-

viteit (en dus de werkgelegenheid), te redden?

sement wordt uitgesproken als de ‘handelaar’ op een duur-

In België is, net als in andere landen, een speciaal statuut

zame manier heeft opgehouden te betalen en zijn krediet

uitgewerkt om deze ondernemingen toch overlevingskan-

wankelt. Met andere woorden, als hij niet in staat is zijn

sen te geven. We kennen de systemen zoals chapter 11 in

betalingsverplichtingen na te komen.

de Verenigde Staten. De naam verwijst naar het hoofdstuk uit de Amerikaanse faillissementswetgeving (hoofdstuk 7

Liquiditeitstekort

gaat over de liquidatie), en geeft de onderneming in moei-

Het kan wel degelijk gebeuren dat een onderneming door

lijkheden de kans om een herstelplan uit te werken.

commerciële, technische of financiële tegenslagen in een

In België kenden we het ‘gerechtelijk akkoord’, dat echter

plotse storm terechtkomt. Bij een jonge onderneming bij-

niet succesvol was. Er werd vrij weinig beroep op gedaan

voorbeeld kan een onverwachte tegenslag voldoende zijn,

en de meeste ondernemingen die erin stapten, slaagden er

hoewel ook gevestigde bedrijven in moeilijkheden kun-

toch niet in te overleven. Het gerechtelijk akkoord had dan

nen komen. Het faillissement van een belangrijke klant bij

ook een kwalijke reputatie opgebouwd als eerste stap op

wie men nog een behoorlijk bedrag aan vorderingen heeft

weg naar een waarschijnlijk faillissement. Dat leidde ertoe

openstaan, kan al volstaan. Er zijn tal van factoren die tot

dat een nieuw systeem nodig was, dat die reputatie niet

een liquiditeitstekort kunnen leiden zonder dat er echt een

moest meeslepen. Vandaar dat in 2009 de ‘Wet op de Con-

structureel probleem is. In dat geval zit men dus met een

tinuïteit van de Onderneming’ is uitgevaardigd, afgekort

18 | De Credit Manager nummer 4

2012

Faillissementen voorkomen: moet de overheid ingrijpen?

currentie met de collega’s te overleven, wordt – met hulp en bemiddeling van de overheid – gered op basis van niet voor iedereen gelijke voorwaarden. In feite komt het er dus op neer dat er voor de overleving van de zwakkeren wordt gezorgd – Darwin zou het niet graag horen. Is het zo dat er werkgelegenheid gered wordt? In eerste instantie wel bij de onderneming die de bescherming krijgt, maar het risico bestaat dat dit ten koste gaat van de werkgelegenheid bij een andere onderneming die geen bijzonder statuut heeft gekregen! Een minnelijk akkoord waarbij schuldeisers (financiële, overheid en commer­ciële) een belangrijk deel van hun vorderingen laten vallen, betekent hoe dan ook dat deze onderneming haar goederen en diensten kan (blijven) aanbieden tegen voorwaarden die niet overeenkomen met een marktconform rendabel bedrijfsproces. Bovendien valt te betwijfelen of de leveranciers in staat en bereid zullen zijn aan al hun klanten een dergelijke kwijtschelding van schulden toe te staan. Wellicht niet, dus…. Een ander punt: in de praktijk blijkt dat de WCO vaak slechts tot uitstel van executie leidt; niet alle ondernemingen worden daadwerkelijk gered. De aanvraag komt in veel gevallen ruimschoots te laat: pas als echt duidelijk is dat het niet meer zal lukken zonder bijzondere maatregetot WCO. Deze is op 1 april 2009 van kracht geworden en

len, zal de onderneming in de WCO treden. De kamers voor

heeft dus intussen een historie van drie jaar opgebouwd.

handelsonderzoek verbonden aan de handelsrechtbanken proberen wel de ondernemingen die in moeilijkheden kun-

Korte beschrijving van de WCO

nen komen vroegtijdig op te sporen, maar hun mogelijk-

De WCO biedt verschillende trajecten aan voor de red-

heden zijn niet onbeperkt (en dat is een stevig eufemisme).

ding van de onderneming. De meest voorkomende vorm is

Er is bovendien behoorlijk wat kritiek op de procedure,

de reorganisatie door collectief akkoord. De onderneming

waarbij de eerste fase van de bescherming te gemakke-

vraagt de bescherming aan bij de handelsrechtbank, die

lijk (automatisch) wordt toegekend: ook minder bonafide

op korte termijn beslist over de toekenning van een ter-

ondernemers weten dit en maken gebruik van deze moge-

mijn van eerste opschorting. Die bedraagt maximaal zes

lijkheden om snel en eenvoudig tot twee maanden vrij

maanden, maar kan eventueel worden verlengd. Dat geeft

te zijn van vervolging (ook door het parket ingeval die

de onderneming bescherming tegen haar schuldeisers, en

bijvoorbeeld een onderzoek wegens fraude zouden wil-

tevens de tijd en de kans om een herstelplan uit te werken

len openen).

dat door de schuldeisers moet worden goedgekeurd.

Conclusie Nuttig en nodig?

Op het eerste gezicht lijkt het nuttig en noodzakelijk dat de

Terug naar de basisvraag: is het nuttig of nodig dat de

overheid gezonde ondernemingen die met tijdelijke liqui-

overheid ingrijpt, of op zijn minst kanalen en technieken

diteitsproblemen kampen de mogelijkheid biedt om via

beschikbaar stelt aan ondernemingen in moeilijkheden om

een herstelplan en een akkoord met de schuldeisers te kun-

ze te redden? Op het eerste gezicht is het antwoord voor de

nen overleven. Dat moet echter wel gebeuren voor het te

meeste mensen positief. Als we een statuut kunnen beden-

laat is. Hoe meer ondernemingen een tijdig beroep doen

ken waardoor activiteiten en werkgelegenheid gered wor-

op de procedure, des te minder zal het beeld van de WCO

den, moeten we dat zeker doen. Toch zijn er ook kritische

overheersen als eerste stap naar het faillissement. Ander-

kanttekeningen te plaatsen.

zijds moet ervoor worden gezorgd dat geen concurrentie-

Om te beginnen is er de kwestie van concurrentieverval-

verstoring optreedt en moeten de mogelijkheden om deze

sing. Een onderneming die er niet in is geslaagd de con-

bescherming te misbruiken worden beperkt.

19 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

Praktisch belicht: alternatieve wijzen van betaling (deel 2)



In deel 1 van dit artikel, verschenen in nummer 3 van De Credit Manager (2012), kwamen twee alternatieve wijzen voor de betaling in geld aan de orde: de betaling in natura en verrekening. Aan beide methoden kleven juridisch relatief weinig risico’s, zolang zij maar bij het aangaan van de overeenkomst tussen partijen zijn vastgelegd. Er zijn evenwel nog vele andere manieren van betaling. In dit vervolgartikel gaan we dieper in op cessie en incassomachtiging.

Mr. Raymond Arnoldus is advocaat en curator bij Bierens Incasso Advocaten.

Mr. Wim Janssens is advocaat en curator bij Bierens Incasso Advocaten.

Cessie ter betaling

leveren van vorderingen, kan tot cessie worden overge-

Dat een debiteur nog in afwachting is van betalingen van

gaan. Deze cessie dient te worden vastgelegd in een nota-

zijn debiteuren, is in de incassopraktijk een veelgehoord

riële akte, dan wel in een door partijen ondertekend schrif-

excuus voor de te late betaling van uw vordering. Indien

telijk stuk. De over te dragen vordering moet in voldoende

de debiteur geen liquide middelen heeft om de vordering

mate door de akte worden bepaald. Het moet dan ook

te kunnen voldoen, maar wel vorderingen heeft op debi-

duidelijk zijn welk vorderingsrecht de debiteur op diens

teuren, kan hij u betalen door één of meer van zijn vor-

debiteur overdraagt. Als u eigenaar bent geworden van de

deringen op debiteuren over te dragen. Het leveren van

vorderingen van uw debiteur, is het zaak dit zo spoedig

vorderingen wordt ook wel cessie genoemd.

mogelijk aan de debiteur van uw debiteur mee te delen.

Het betalen door het leveren van vorderingen is een vorm

Zolang dit niet kenbaar is gemaakt aan de debiteur van

van inbetalinggeving. Juridisch maakt het geen verschil of

uw debiteur, kan de betreffende debiteur nog steeds bevrij-

de betaling plaatsvindt door het leveren van bijvoorbeeld

dend betalen aan uw debiteur. Als alles goed gaat, kunt u

een auto of een debiteurenpost. In de wet is bepaald dat

op deze wijze uw vordering voldaan krijgen.

slechts met toestemming van de schuldeiser een schul-

Echter, ook hier geldt dat wanneer overdracht van een

denaar zich van zijn verbintenis kan bevrijden door een

vorderingsrecht plaatsvindt voorafgaand (zeker binnen

andere prestatie dan de verschuldigde, zelfs al zou die van

één jaar) aan het faillissement van de debiteur, en de geza-

gelijke of zelfs hogere waarde zijn (artikel 6:45 BW). Dit

menlijke crediteuren daardoor benadeeld zijn, de curator

artikel houdt in dat u als schuldeiser niet met iets anders

deze wijze van betaling zal (kunnen) vernietigen. Net als

dan betaling in geld genoegen hoeft te nemen indien dit

inbetalinggeving is cessie, in het zicht van het faillisse-

niet is overeengekomen. Ieder der partijen is nu eenmaal

ment, aan te duiden als een zogenaamde paulianeuse han-

gebonden aan de tussen hen bestaande verbintenis en kan

deling. Door bij het aangaan van de overeenkomst over-

daarvan niet eenzijdig afwijken, zelfs niet als dit gunsti-

een te komen dat uw debiteur te zijner tijd op verzoek van

ger lijkt voor de andere partij. Zonder overeenstemming

crediteur gehouden is mee te werken aan een alternatieve

tussen partijen mogen er dus geen knollen voor euro’s en

wijze van betaling, kan het risico van vernietiging aan-

geen euro’s voor knollen worden geleverd.

zienlijk worden verminderd.

Met een voorstel van een debiteur voor betaling door middel van cessie moet niet te lichtvaardig worden ingestemd.

Incassomachtiging

Het is van belang goede afspraken te maken ingeval de

Om de administratieve last van slecht betalende debiteu-

overgedragen debiteur niet betaalt. Indien u instemt met

ren te verlichten, kan het aantrekkelijk zijn uw vordering

betaling door middel van levering van een vordering op

te innen door gebruik te maken van een incassomachti-

een debiteur, is bijvoorbeeld een nadien ontstane insol-

ging. De grondslag voor de doorlopende incassomachti-

ventie van de betreffende debiteur in beginsel uw risico.

ging is te vinden in het incassocontract dat is gesloten tus-

Indien er overeenstemming is over de betaling door het

sen de debiteur en zijn bank. Onderdeel van de overeen-

20 | De Credit Manager nummer 4

2012

alternatieve wijzen van betaling

komst is onder meer dat de bank en uw debiteur binnen

pas sprake nadat de termijn voor storneren is verstreken.

een bepaalde termijn (variërend van 5 werkdagen tot 56

Veelal worden de automatisch geïncasseerde bedragen

kalenderdagen) kunnen storneren. Dit om te voorkomen

geboekt op het moment dat de rekening wordt gecredi-

dat u afschrijvingen doet waarmee uw debiteur het niet

teerd, terwijl op dat moment juridisch nog geen sprake

eens is of waardoor de debetstand van uw debiteur bij de

is van een onvoorwaardelijke betaling. Niet alleen de

bank te hoog oploopt.

creditering wordt dan teruggedraaid, ook het (verzekerde)

Het voordeel van de incassomachtiging is dat de credi-

leverancierskrediet kan hierdoor worden overschreden.

teur niet hoeft af te wachten totdat de debiteur betaalt. Indien het saldo op de rekening ontoereikend is, dan wel

Conclusie

de debiteur de betaling storneert (wat niet mogelijk is bij

In beide delen van dit artikel hebben wij geprobeerd

een eenmalige incassomachtiging), slaat het ogenschijn-

duidelijk te maken dat er meer manieren zijn die tot beta-

lijke voordeel om in een nadeel. Zeker indien de debi-

ling kunnen leiden. Hoewel er risico’s kunnen kleven aan

teur uiteindelijk failliet gaat en de bank en/of de curator

deze alternatieve methoden, kunnen, bij een juist gebruik,

gedane betalingen via incassomachtiging ‘terugdraaien’.

goede resultaten worden behaald en hebben de crediteu-

Dit terugdraaien door zowel de curator als door de bank

ren extra instrumenten in handen. Deze mogelijkheden

is al in diverse gerechtelijke procedures aangevochten,

worden veelal bepaald door wat tussen partijen is over-

uiteindelijk steeds zonder resultaat. De redenering die de

eengekomen, dan wel welke afspraken er nadien kunnen

Hoge Raad hieraan telkens ten grondslag legt, komt erop

of mogen worden gemaakt. Wij hebben gewezen op de

neer dat de creditering van uw rekening en het debite-

risico’s, maar een verantwoord risico nemen, is nog altijd

ren van de rekening van uw debiteur een administratieve

beter dan de zekerheid van niets krijgen.

kwestie is. Van juridische (onvoorwaardelijke) betaling is

SCHIJNHEILIGE PRAATJES VULLEN GEEN GAATJES In 2013 gaat uw wanbetaler weer met de mooiste verhalen komen. Ga niet langer wachten en laat ons het voor u oplossen. -

Ongekend hoge scores, ook nu! Daarom geen of slechts lage kosten. Wij zorgen er voor dat u als eerste uw geld krijgt. Zowel nationaal als internationaal.

Ook met vragen op het terrein van internationaal privaatrecht, contractenrecht, zekerheden, etc. kunt u bij ons terecht. Bierens gaat verder! Kijk op onze site wat onze klanten zeggen over onze dienstverlening.

www.bierens-incasso-advocaten.com

21 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

De CMI in retrospect Maandelijks publiceert CM-Benchmark, een initiatief van BurlinQ BV en Kwestplus BV, de Credit Managers Index (CMI) als barometer voor de Nederlandse economie. Door de support van vele organisaties en door de deelname van inmiddels meer dan 100 credit managers staat de CMI inmiddels op de kaart. De volgende missie is het uitbreiden van het aantal deelnemers. Doet u nog niet mee? Ga dan naar www.cm-benchmark.nl en meld u aan! oktober 2012:

november 2012:

❞Liquiditeit bedrijfsleven

❞Omzet herstelt zich, insolventie

zwaar onder druk❞

Arjan Stigter is directeur van BurlinQ ACADEMY.

ligt op de loer❞

Wanbetalers bij meer dan 55% respondenten

Faillissementen in 2012 tot nu toe 26% hoger dan in 2011

toegenomen

De Credit Managers’ Index komt in oktober na drie maanden

De uitkomsten van de Credit Managers’ Index laten samen

net boven de krimpgrens uit. Door een relatief betere omzet

met de trend van de afgelopen maanden een zorgelijke situatie

en een groei in aantal nieuwe klanten komt de CMI aan de

zien. Deze maand blijkt dat bij de overgrote meerderheid van

positieve kant van de schaal terecht. Deze maand worden

de deelnemende credit managers het vervallen saldo wederom

voor het eerst ook de data meegenomen die beschikbaar zijn

is gegroeid. De uitkomst is al een aantal maanden slecht maar

gesteld door www.faillissementen.com. Er is een duidelijke

deze keer zorgelijker, omdat de index die deze factor weer-

correlatie zichtbaar waarbij een lage CMI een hoog aantal

geeft, is gedaald tot ver onder de acceptabele grens van 50.

insolventies met zich meebrengt. De CMI laat al een paar

Een spectaculaire daling van 57 naar 43,7 laat zien dat we te

maanden zien dat het met onze economie niet goed gaat. Het

maken hebben met een ontwikkeling die direct van invloed

aantal faillissementen in 2012 is tot nu toe met 26% geste-

is op de liquiditeit van bedrijven. De ervaring leert dat dit als

gen. In 2011 stond de teller eind oktober op 6.579, in 2012

gevolg kan hebben dat ook het bedrijfsleven de betalingster-

zijn dat er tot en met oktober 8.257. Kortom, 2012 lijkt af te

mijnen gaat (lees: moet) oprekken om aan de verplichtingen

stevenen op een jaar waarin we ons moeten realiseren dat

te kunnen voldoen. Een vicieuze cirkel die alleen kan wor-

de consequenties van de dubbele dip nog elke dag merkbaar

den doorbroken als men het geld om te betalen uiteindelijk

zijn. De CMI-indicatoren, zoals vervallen saldo en kredietaf-

heeft. Aan de indicatoren die daarop van invloed zijn, waar-

wijzingen, laten nog geen herstel zien. Daardoor blijft de

onder kredietafwijzingen en faillissementen, SHV of WSNP,

liquiditeit gespannen en is een einde aan deze golf van fail-

kunnen we zien dat het met de debiteur nog steeds slecht is

lissementen niet in zicht.

gesteld. In het derde kwartaal van 2012 mag dan in Nederland een nieuwe Tweede Kamer met hoop en een antwoord op het begrotingstekort zijn gekozen, alle signalen en met name de CMI staan nog steeds op rood. Waakzaamheid is geboden. Tabel I: uitkomsten gecombineerde gunstige en ongunstige factoren van de CMI CMI NL Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Aug-12 Sep-12 Oct-12 Omzet Aantal nieuwe klanten Totaal geincasseerd Totaal uitstaande verstrekte kredietlimiet Index v/d gunstige factoren Krediet afwijzingen aan klant Vorderingen naar 3e partij Klachten Vervallen saldo Totaal afschrijvingen Totaal aantal faillissementen, WSNP of SHV Index v/d ongunstige factoren CMI Totaal

50.0 46.8 68.1 50.0 53.7 42.4 49.0 47.9 40.4 49.0 50.0 46.4 49.3

56.1 59.6 66.7 51.1 58.4 51.1 52.0 58.3 46.9 53.1 52.1 52.3 54.7

59.6 62.7 68.6 56.9 62.0 49.0 42.3 49.0 49.0 46.2 43.1 46.4 52.7

46.7 53.4 71.6 50.0 55.4 38.4 45.5 64.0 64.4 43.2 47.7 50.5 52.5

46.9 55.2 61.5 55.2 54.7 44.8 55.1 61.5 61.2 53.1 42.7 53.1 53.7

57.6 54.3 63.0 58.7 58.4 46.7 51.1 46.7 58.7 54.3 48.9 51.1 54.0

58.0 65.9 63.6 53.5 60.2 47.7 56.8 52.3 51.1 48.9 47.7 50.7 54.5

51.4 61.4 62.9 48.5 56.1 47.1 43.1 48.6 63.9 52.9 42.9 49.7 52.2

43.6 58.3 51.9 48.1 50.5 46.3 47.3 49.1 47.3 47.3 44.3 46.9 48.3

56.1 58.3 59.6 55.2 57.3 44.8 43.9 53.2 49.0 44.9 43.6 46.6 50.9

45.9 47.9 59.4 55.4 52.2 43.6 40.8 52.1 52.0 48.0 42.7 46.5 48.8

39.0 44.0 42.0 43.9 42.2 45.9 46.0 55.1 57.0 48.0 45.0 49.5 46.6

53.2 45.2 58.9 51.6 52.2 48.4 52.4 42.5 43.7 54.8 42.7 47.4 49.3

51.4 61.0 51.5 55.1 54.8 43.3 47.1 50.7 47.8 51.4 48.5 48.2 50.8

Faillissementen (bron: faillissementen.com) Surseances (bron: faillissementen.com) Insolventies

658 8 666

696 12 708

790 2 792

600 1 601

931 39 970

700 26 726

725 29 754

781 43 824

987 44 1031

720 44 764

884 41 925

622 17 639

602 19 621

833 5 838

22 | De Credit Manager nummer 4

2012

UIT DE PERS

Wet incasso­kosten jaagt bedrijven en consument op kosten Op uitnodiging van Ultimoo Incasso in Woerden is op donderdag 13 december een groep van senior managers van de Nederlandse top-20 van bedrijven in de energie-, verzekerings, telecom- en kabelsector bij elkaar gekomen om de eerste ervaringen met de op 1 juli ingevoerde wet op de incassokosten (WIK) te delen. De conclusies zijn verontrustend en laten zien dat de beoogde effecten voor met name de consument vooralsnog niet worden gerealiseerd. De belangrijkste voorlopige conclusies zijn: De WIK heeft tot gevolg dat het betalingsgedrag gemiddeld is verslechterd.

Atradius Dutch State Business ondersteunt steeds meer Nederlandse export

De WIK zadelt de consument op met forse extra kosten in een veel eerder

Atradius Dutch State Business – exportkrediet-

Atradius Dutch State Business verstrekte in de

stadium.

verzekeraar namens de overheid – maakt een

eerste helft van 2012 ruim 4% meer dekkingen

De WIK zorgt voor een forse extra

positieve ontwikkeling door ondanks de eco-

aan exporteurs ter afdekking van de betalings-

toestroom van (dure) deurwaarders-

nomische tegenwind. Terwijl bij de meeste bui-

risico’s ten opzichte van dezelfde periode in

zaken.

tenlandse staatskredietverzekeraars het volume

het voorgaande jaar. In heel 2011 is voor 8,4

De WIK blijkt onvoldoende duide-

van nieuwe polissen in de eerste helft van

miljard euro aan dekkingen verstrekt of toege-

lijk en wordt door rechtbanken soms

2012 daalde, was bij de Nederlandse verzeke-

zegd. Het gaat hierbij om verzekeringen voor

zeer verschillend uitgelegd.

raar juist sprake van groei. Dit blijkt uit cijfers

de Nederlandse export van kapitaalgoederen

Ondanks heldere regels worden deze

van de Berner Unie, de internationale bran-

en aannemingswerken in het buitenland.

verschillend toegepast zodat er voor

cheorganisatie van exportkredietverzekeraars.

de consument nog geen duidelijk patroon te herkennen is. Kortom, de eerste berichten zijn (nog) niet positief en vragen om nadere bestudering van het effect op langere ter-

Beroep op schuldsanering neemt toe

mijn. Onder andere de NVI (Nederlandse Vereniging van Incasso-ondernemingen)

Het aantal mensen dat een beroep doet op

2011 zijn door de rechter in totaal 14.722

zal dit onder de aandacht brengen van

de Wet schuldsanering natuurlijke personen

schuldsaneringen uitgesproken, zo’n 3.340

de Haagse politiek. Ook zullen deze erva-

(Wsnp) blijft stijgen. In 2011 zijn er 21.114

meer dan in 2010. Het percentage afgewezen

ringen uit de praktijk worden gedeeld

aanvragen ingediend tegenover 16.643 in

schuldsaneringsverzoeken blijft redelijk sta-

met de voorzitter van de werkgroep van

2010. Een toename van ruim 30% die voor

biel (16% in 2010 tegenover 17,1% in 2011).

de raad voor de rechtspraak die ervoor

een belangrijk deel is toe te schrijven aan de

Net als in voorgaande jaren is inkomens­

moet zorgen dat de WIK op eenduidige

economische crisis. Dit blijkt uit de achtste

terugval de belangrijkste oorzaak bij parti­

wijze in de rechtspraak wordt opgeno-

meting van de Wsnp-monitor die staatssecre-

culieren en ondernemers voor het ontstaan

men.

taris Teeven van Veiligheid en Justitie onlangs

van schulden, naast overbesteding en com-

naar de Tweede Kamer heeft gestuurd. In

pensatiegedrag.

24 | De Credit Manager nummer 4

2012

UIT DE PERS

Tienstappenplan voor succesvol handelen met Brazilië Brazilië ontwikkelt zich steeds meer tot een

broos herstel van de wereldwijde economie.

interessante afzetmarkt voor Nederlandse

Nederlandse bedrijven die zaken willen doen

exporteurs. Zo herstelt de Braziliaanse eco-

met Brazilië dienen zich wel goed voor te

nomie zich naar verwachting in de tweede

bereiden. Om hen hierbij te ondersteunen en

helft van 2012 en zet deze ontwikkeling zich

inzicht te geven in de zakenmentaliteit van het

in 2013 door. Dit is het gevolg van een stij-

land heeft Atradius tien basisprincipes opge-

gende export – met name naar China – hogere

steld voor ‘Succesvol handelen met Brazilië’.

grondstofprijzen en een geleidelijk, maar

Meer informatie: www.atradius.nl.

OnGuard kondigt wijziging in directie aan

De OnGuard Group of Companies heeft aangekondigd dat, per 1 januari 2013, Judith Verloop MBA de rol van CEO van de Group overneemt. David Taylor, CEO in de laatste twintig jaar, treedt terug om zich voor OnGuard op business development in de Asia Pacific (APAC) regio te concentreren en andere belangen na te streven. ‘Ik heb besloten afstand te doen van mijn functie als CEO om meer tijd te kunnen besteden aan mijn andere interesses’, zegt Dave. ‘Ik beschouw het als een eer en een groot genoegen dat

Faillissementswet gaat op de schop

ik OnGuard de afgelopen twintig jaar heb opgebouwd en bestuurd. Ik heb in deze tijd het voorrecht gehad om met veel getalenteerde mensen te werken. Ik kijk ernaar uit om Judith te adviseren en de OnGuard APAC regio, waar ik de

Individuele schuldeisers die een doorstart of

De minister reageert hiermee op een oproep

komende jaren een groot deel van mijn

schuldsanering belemmeren, wordt dat in de

van curatoren, banken en andere belangheb-

tijd ga doorbrengen, in de toekomst ver-

toekomst moeilijker gemaakt. Dat heeft minis-

benden. Die stelden dat er onnodig veel bedrij-

der te ontginnen en ontwikkelen.’

ter Ivo Opstelten (Justitie) aan de Tweede

ven failliet gaan door de ouderwetse Neder-

‘Het bedrijf heeft grote waardering voor

Kamer gemeld. Opstelten wil de Faillisse-

landse wetgeving. Individuele schuldeisers

Dave’s jaren van leiderschap en toewij-

mentswet aanpassen zodat een rechter al voor

hebben hierdoor momenteel te veel macht.

ding aan OnGuard’, zegt Judith. ‘Ik kijk

een faillissement crediteuren kan dwingen

Met de wetswijziging volgt Nederland de

ernaar uit om zijn goede bedrijfsvoering

mee te werken aan een schuldsaneringsplan.

Angelsaksische praktijk, die veel meer gericht

voort te zetten en de internationale groei

Ook wordt het gemakkelijker aan een doorstart

is op continuïteit van bedrijven. Veel Europese

en het succes van OnGuard in de toe-

te werken voordat een bedrijf failliet is, door

landen hebben hun wetgeving al eerder aan-

komst te bevorderen.’

de aanstelling van een stille bewindvoerder.

gepast.

25 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ANALYSE

De belangrijkste trends op een rij

VCMB Credit Management Trendmeter 12 Hoe is het gesteld met de betaalmoraal van Nederlandse bedrijven? En wat zijn de belangrijkste trends en ontwikkelingen voor credit managers? Op de Credit Expo publiceerde het Verbond van Credit Management Bedrijven (VCMB) de antwoorden op deze en andere vragen over betaalstromen binnen Nederland.

De Credit Management Trendmeter was een van de eerste

dit onderzoek hebben 110 Nederlandse credit managers

onderzoeken die het verband tussen de economische crisis

meegedaan.

en de betaalmoraal in Nederland aantoonden. Ook de late

Dick Kruiswijk is voorzitter van de PR-commissie van het VCMB.

betalingen van overheden en multinationals werden in

Betalingsmoraal op dieptepunt

een vroeg stadium geconstateerd. De Credit Management

Het betaalgedrag van Nederlandse bedrijven wordt als-

Trendmeter werd zeven jaar geleden voor het eerst onder-

maar slechter. Bijna de helft van de credit managers (45%)

zocht in opdracht van VCMB-lid OnGuard. De branche-

ziet het aantal dagen dat een factuur gemiddeld openstaat,

vereniging heeft het onderzoek in 2012 geadopteerd en zal

nog altijd toenemen. Bovendien denkt driekwart (75%) dat

voortaan jaarlijks de resultaten publiceren.

het de komende tijd alleen maar slechter wordt. Vorig jaar

Met de Credit Management Trendmeter wil het VCMB

was dat nog maar een kwart (25%).

ook de diverse onderzoeken binnen de creditmanage-

Ook verwacht 87% dat de betaalcapaciteit van debiteuren

mentbranche met elkaar verbinden. Doordat het onder-

steeds verder onder druk komt te staan. Slechts 15% ziet

zoek jaarlijks plaatsvindt, worden trends en ontwikke-

het betaalgedrag verbeteren. Dat is het laagste aandeel ooit

lingen in het betaalgedrag van Nederlandse organisaties

gemeten in de Credit Management Trendmeter die sinds

gesignaleerd en in perspectief geplaatst. Naast een aantal

2005 plaatsvindt.

vaste onderdelen, zoals het aantal dagen dat rekeningen

Doordat banken terughoudend zijn met het verstrekken

gemiddeld openstaan, biedt het onderzoek ruimte om een

van krediet, nemen veel bedrijven maatregelen om hun

antwoord te vinden op actuele gebeurtenissen of nieuwe

kaspositie op orde te houden. Zo stellen ze kortere beta-

wet- en regelgeving.

lingstermijnen in: van gemiddeld 31 dagen vorig jaar naar

De Credit Management Trendmeter wordt door onafhan-

27 dagen dit jaar. Ook worden incassobureaus eerder en

kelijk onderzoeksbureau Blauw Research uitgevoerd. Aan

vaker ingeschakeld: 19% doet dat al binnen een maand na

Verandering DSO 60%

53%

49%

50% 40% 30%

33%

32% 24%

21%

10%

29%

24%

cmt7 2009 (n=103)

cmt8 2009 (n=123)

toegenomen

26 | De Credit Manager nummer 4

34% 28%

2% cmt9 2010 (n=125)

gelijk gebleven

2012

45%

23% 15%

2%

1%

40%

40%

18%

20%

0%

43%

42%

4%

1% cmt10 2010 (n=101) afgenomen

cmt 11 2011 (n=113) weet niet

cmt 12 2012 (n=110)

VCMB Credit Management Trendmeter 12

Waardering betalingsmoraal Nederlandse bedrijven

11%

49%

0%

20% goed

32%

40% redelijk

60% matig

6%

80% slecht

Waardering betalingsmoraal overheid

17%

100%

0%

weet niet

26%

20% goed

15%

40% redelijk

39%

60% matig

80% slecht

100% weet niet

n=110

n=110

vervaldatum, ten opzichte van 11% vorig jaar. De helft van

bedrijven misliepen door oninbare vorderingen, is laag.

de bedrijven geeft facturen sneller uit handen.

Driekwart (74%) heeft minder dan 1% van de omzet van

Opvallend is dat er ook naar creatievere oplossingen wordt

2011 moeten afschrijven. Slechts 2% heeft meer dan 3%

gezocht, zoals ruilhandel. Bijna een op de tien bedrijven

moeten afwaarderen.

(9%) is er het afgelopen jaar mee in aanraking gekomen,

Economische impuls

7% heeft er ook daadwerkelijk gebruik van gemaakt.

VCMB stelt dat de alsmaar slechtere betalingsmoraal voor

Korter op de bal

de economie verregaande gevolgen heeft. ‘Achterstallige

Bij acht op de tien organisaties (80%) is credit manage-

betalingen leiden tot een slechtere liquiditeitspositie en dat

ment het afgelopen jaar belangrijker geworden. Bijna de

werkt door in de hele keten,’ zegt Mannes Westhuis, voor-

helft (44%) van de organisaties is er ook meer in gaan

zitter van het VCMB. ‘De crisis lijkt organisaties bewust te

investeren. Dat de aandacht voor credit management toe-

maken van het belang van credit management. Er is ook

neemt, is niet verwonderlijk. Slechts 15% ziet rekeningen

veel winst te behalen. Het zou de economie een enorme

sneller betaald worden. De betalingsmoraal van Neder-

impuls geven als iedereen op tijd zou betalen.’

landse bedrijven beoordelen credit managers als redelijk (49%) tot matig (32%), eveneens een verslechtering.

Credit manager steeds belangrijker

Toch blijven de inspanningen op het gebied van credit

Credit management neemt een steeds prominentere posi-

management niet zonder resultaat. De helft van de bedrij-

tie in binnen Nederlandse organisaties. Bij acht op de tien

ven (51%) ontvangt meer dan driekwart van de betalin-

bedrijven (80%) is debiteurenbeheer het afgelopen jaar een

gen binnen de afgesproken termijn. Vorig jaar was dat

grotere rol gaan spelen. Bijna de helft van de organisaties

nog 44%. Rekeningen worden dus later betaald, maar het

(44%) is er meer in gaan investeren en bij een op de vijf

aantal bedrijven dat daarbij nog wel binnen de afgespro-

(18%) is het aantal FTE’s dat ervoor beschikbaar is, toe-

ken betalingstermijn blijft, is toegenomen. Dit ondanks de

genomen.

verkorte betalingstermijnen. Het aandeel van de omzet dat

Oplopende betalingstermijnen en duurdere kredieten

Verandering betalingsmoraal

80%

74%

72%

70% 60%

40%

0%

37%

31%

11%

10% 3%

2% cmt7 2009 (n=103) verbeteren

24%

21% 23%

20%

20% 2%

52%

49%

24%

30%

10%

50%

48% 39%

50%

cmt8 2009 (n=123)

27 | De Credit Manager nummer 4

2012

2% cmt9 2010 (n=125) verslechteren

4%

1% cmt10 2010 (n=101) gelijk blijven

cmt 11 2011 (n=113)

2%

weet niet

1% cmt 12 2012 (n=110)

CM ANALYSE

dwingen credit managers meer maatregelen te nemen om

vinden dat het zelfs een verplicht vak moet zijn voor eco-

rekeningen sneller betaald te krijgen. Zo maken negen

nomische en administratieve opleidingen. De belangrijkste

op de tien organisaties (88%) onderscheid in de manier

zaken die nu ontbreken bij opleidingen, zijn portefeuille-

waarop zij met debiteuren omgaan. De belangrijkste indi-

analyse (44%), incassowet- en regelgeving (43%) en risi-

catoren om potentiële wanbetalers in een vroeg stadium

coanalyse (39%). Er is dan ook meer behoefte aan mbo’ers

te signaleren zijn de risicoperceptie op basis van kredietin-

dan aan hbo’ers, zegt ruim de helft (52%). Bijscholings-

formatie (62%) en historisch betalingsgedrag (62%). Twee

mogelijkheden zijn er voldoende, meent 60%. Een kwart

derde van de organisaties (65%) maakt meer gebruik van

heeft zelf ook daadwerkelijk een aanvullende opleiding of

kredietinformatie en de helft (50%) schakelt sneller een

bijscholing gehad.

incassobureau in. Ook wordt er minder vaak gebruikgemaakt van outsourcing van creditmanagementactiviteiten

Overheid nog altijd slechtste betaler

naar lagelonenlanden, merkt 43% van de credit managers.

De overheid geldt nog steeds als slechtst betalende opdrachtgever. Nederlandse bedrijven beoordelen het betaalgedrag van de overheid als matig (43%) tot slecht

Overweging inschakelen incasso-intermediar

(22%). Dat is een stuk slechter dan de betaalmoraal van bedrijven, die met een beoordeling van matig (32%) tot

25%

redelijk (49%) ook te wensen overlaat. Ondanks toezeggingen van Den Haag om tot een beter betaalgedrag te

27%

komen, signaleert slechts een op de vijf credit managers (20%) bij de overheid een verbetering ten opzichte van vorig jaar. Acht op de tien bedrijven (81%) vinden dat de

48%

overheid eerder moet betalen om het bedrijfsleven te stiminder snel

neutraal

sneller

muleren. Het betaalgedrag van de overheid zou bovendien sneller verbeterd kunnen worden, vindt 62%.

n=110

Verwachting betalingsmoraal

Inschakelen incassointermediar 23%

40%

12% 27%

14%

50%

minder snel

neutraal

34%

sneller

n=110

verbeteren

verslechteren

gelijk blijven

weet niet n=999 n=110

Kennisniveau creditmanagementstudent

Onterechte voorrangspositie overheid

voor verbetering vatbaar

Slechts één op de tien bedrijven (13%) is van mening dat

Credit managers worden voor organisaties steeds belang-

de overheid in wetgeving voldoende aandacht besteedt

rijker, maar het onderwijs op dit gebied is voor verbetering

aan credit management. Wel maakt de overheid nu plan-

vatbaar. Hoewel driekwart (74%) vindt dat de opleiding

nen om zichzelf een voorrangspositie te geven bij het

goed aansluit op het werkveld, geeft meer dan de helft van

innen van onbetaalde facturen, stelt het VCMB. Onder-

de credit managers (52%) toch aan dat het kennis­niveau

deel van het Belastingplan 2013 is een uitbreiding van het

van startende collega’s onvoldoende is. Waarschijnlijk

bodembeslag. Leveranciers die niet-betaalde goederen wil-

komt dit ook omdat credit managers van mening zijn dat

len terugvorderen, moeten straks eerst de Belastingdienst

je het vak vooral in de praktijk leert (94%).

inlichten. Die heeft dan, als er sprake is van fiscale schul-

Driekwart vindt dan ook dat het vak een prominente plek

den, vier weken de tijd om goederen in beslag te nemen.

moet krijgen in hbo-opleidingen en zes op de tien (62%)

Pas daarna kan de leverancier zijn incassotraject voortzet-

28 | De Credit Manager nummer 4

2012

VCMB Credit Management Trendmeter 12

ten en zijn goederen, als deze dan nog voorhanden zijn, terugvorderen. De Belastingdienst schat dat zij hiermee maximaal € 146 miljoen aan extra inkomsten kan ophalen. Dit zijn inkomsten die het bedrijfsleven voortaan moet afschrijven.

Creditmanagement Trendmeter 12 De belangrijkste CM-ontwikkelingen in kaart gebracht

Deelnemen aan het onderzoek? U kunt de VCMB Credit Management Trendmeter integraal downloaden van www.vcmb.nl. Daar kunt u zich als credit manager ook aanmelden voor deelname aan het jaarlijkse oktober 2012

VCMB CM Trendmeter 12

onderzoek.

B14952 / oktober 2012

Pag. 1

SOFTWARE VOOR DE CREDIT MANAGEMENT PROFESSIONAL Samen Automatiseren

Software voor Credit Management Professionals Van debiteurenbeheer tot en met gerechtelijke incasso; alle fasen optimaal beheerd. Dát is EuroDossier. • • • • • •

Software as a service: geen hardware en ICT-beheer nodig Complete digitale dossieradministratie Volledig geïntegreerde boekhouding Online inzage voor opdrachtgevers Elektronische communicatie met externe partijen Uw dataveiligheid is gewaarborgd (ISAE 3402 type II)

Neem contact op via 030-608 44 22 voor meer informatie of een vrijblijvende demonstratie.

Bakenmonde 2, Postbus 1213, 3430 BE Nieuwegein 212142_Adv_CreditManagement.indd 1

29 | De Credit Manager nummer 4

T 030 608 44 11

2012

F 030 608 12 21

E [email protected]

I www.eurosystems.nl 04-10-12 14:58

CM OPINIE

CM CURSIEF

Nederland, crisisland?

Vereniging van Professionele Wanbetalers

Het regeerakkoord belooft niet veel goeds. De

Ha, eindelijk een nieuwe regering! En nog wel een-

economische barometer staat op slecht weer.

tje, waarvan de deelnemers het op vele vlakken zo

De huizenprijzen blijven de komende twee jaar

met elkaar oneens zijn, dat er alleen maar maatrege-

zeker dalen. Griekenland hangt nog lang aan het

len uit voort kunnen komen die vlees noch vis zijn.

schuldinfuus. Het aantal faillissementen groeit

In een dergelijke omgeving van halve oplossingen

explosief. Komt er een ‘triple dip’? Behalve dat

en vage uitkomsten, floreert onze vereniging. Dus

het lekker bekt, zit niemand hierop te wachten. Kortom, kommer en kwel.

spring ik vandaag vroeg uit mijn bed om deze column te gaan vullen. Wat mij betreft kan de dag niet snel genoeg beginnen.

Maar laten we het eens van de positieve kant benaderen. Kijk naar onze sporthelden, onze Kromowinogwat en onze Epke. Kijk naar onze kunst &

Gelukkig zet de crisis zich nog even door. Er blijven maar negatieve berich-

cultuur. Zoals de films van Nederlandse makelij, musicals, boeken; hoog-

ten de ronde doen. Het aantal faillissementen is onverminderd groot en de

standjes die zich kunnen meten met de rest van de wereld. En laten we

schuld hiervan wordt toegeschreven aan de crisis en de banken. Terwijl

onze infrastructuur niet vergeten. De snelwegen liggen er keurig bij en

wij als VVPW’ers natuurlijk beter weten, maar dat kunnen we niet open-

we staan steeds minder in de file. Ook over het openbaar vervoer valt er

lijk zeggen. We moeten geen slapende honden wakker maken, daar komt

niks te jammeren. De treinen rijden meestal stipt op tijd, de aansluiting

alleen maar narigheid van! Jammer in deze situatie is wel dat niet de juiste

met bus en tram is prima, en je kunt overal komen waar je maar wilt.

personen de credits voor de malaise krijgen. Maar ja, je kunt nu eenmaal

En kijk naar bedrijven als VDL of ASML, maar ook een Philips, DSM en

niet alles hebben. Ook blijft de Europese gemeenschap onverminderd geld

noem ze maar op. Stuk voor stuk voorbeelden dat er met een positieve

storten in de bodemloze put, genaamd Griekenland. Onze zustervereniging

inbreng en geloof in eigen kracht nog van alles mogelijk is. Het is inder-

daar lacht al in haar vuistje. Hier gaan onze Griekse collega’s de nodige

daad moeilijker om wat te bereiken in de markt. Je moet je meer onder-

graantjes van meepikken!

scheiden dan anders. Maar daar zit ‘m juist de uitdaging! Hoor je tot het

Terug naar eigen land. Ik lees in de kranten dat het aantal wanbetalers in

kaf of tot het koren?

Nederland drastisch toeneemt. Dat betekent dat onze vereniging een bloei-

Als de overheid nu eindelijk eens haar voorbeeldfunctie gaat vervul-

periode te wachten staat als al deze gelijkgestemde vakbroeders lid worden.

len en zich gedraagt als een debiteur die de afspraken nakomt in plaats

Dat kunnen we goed gebruiken, want veel van onze leden nemen het wan-

van de betaaltermijn op te rekken tot onbehoorlijke hoogte. Dat zou een

betalen wel erg letterlijk en hebben nu een achterstand in de contributie-

wereld van verschil maken en nóg een reden zijn om onze zegeningen te

betaling. Daardoor komt de bodem van onze schatkist in zicht en dat kan

tellen. Oké, er zijn problemen, maar het gaat erom vanuit welke instel-

toch niet de bedoeling zijn. Bij ons moet er ook gewoon brood op de plank

ling je die benadert!

komen. Misschien moeten we tot hardere maatregelen overgaan. Hoewel mij dat wel aan het hart gaat. Het zijn verder zulke voorbeeldige leden.

Stoppen met klagen dus, be positive! Zelfs Kerst en Oud & Nieuw kunnen we gewoon vieren. Want bij beslaglegging zal de deurwaarder het kerst-

Tot slot zou ik de leden van de VVCM die hun contributie nog niet hebben

diner en de oliebollen niet aanroeren (ook al ziet alles er nog zo smakelijk

overgemaakt, willen vragen zich bij ons aan te sluiten. Gezien jullie status

uit). En we kunnen ook rustig naar het kerstcircus en de oudejaarscon-

ben je van harte welkom en pas je precies in ons plaatje. Uit het verslag

ferences blijven kijken, want de televisie meenemen is sinds kort taboe.

van de penningmeester heb ik begrepen dat jullie met velen zijn en dat bij

Daarom: fijne feestdagen en een goede jaarwisseling! Op 1 januari 2013

een Vereniging Voor Credit Managers. Wat een brutaliteit. Petje af, hoor!!!

gaan we er weer met frisse moed en volle energie tegenaan! Fredje Reutiforp Mr. Han Beeuwkes CCM

30 | De Credit Manager nummer 4

2012

Secretaris VVPW

Credit&Debet

Gezocht: voorzitter m/v Tsja, u zult wel denken: wat krijgen we nu weer? Bij mijn aantreden als voorzitter van de VVCM in mei 2011 heb ik mezelf voorgenomen een periode van acht jaar aan te blijven. Ik kom daar nu op terug. Waarom dan wel?, zult u zich wellicht afvragen.

Dat zal ik u uitleggen. Ik heb de afgelopen maanden

gebreid met Jet Creemers (NVI), Nadja Jungmann (HU) en

gemerkt dat ik ten gevolge van een nieuwe werkkring en

Bob Seemann (NIBE-SVV), aangevuld met een vertegen-

de hiermee gepaard gaande intensieve werkzaamheden met

woordiger van de sponsor en de voorzitter van de VVCM.

veel reizen, vroeg beginnen en vaak laat op huis aan, niet

Peter Meefout is voorzitter van de VVCM.

meer de energie kan opbrengen die van de voorzitter van

Wat hebben we in 2012 bereikt?

de VVCM mag worden verwacht. Ook ben ik meer dan ooit

Vorig jaar heeft het bestuur voor 2012 de volgende doelstel-

van mening dat onze vereniging moet worden geleid door

lingen gecommuniceerd:

een persoon uit de beroepsgroep waarvoor de VVCM ooit

1. Kostendekkende exploitatie van de CCP- en de CCM-

is opgericht: een echte, onafhankelijke credit manager (bij voorkeur opgeleid door de VVCM). Daarom heb ik besloten komend voorjaar tijdens de ALV mijn voorzitterschap over

opleidingen. 2. Voorbereiding van een credit management master­opleiding.

te dragen aan mijn opvolger/ster. Ik heb dit besluit met pijn

3. Kostendekkende exploitatie van De Credit Manager.

in mijn hart, maar steeds met het belang van de VVCM voor

4. Groei van het ledenaantal naar minimaal 1.000

ogen, genomen.

betalende leden. 5. Oprichting van een Credit Management Federatie.

VVCM/MaxCredible Credit Management Innovation Award

6. Introductie van het VVCM ‘ik betaal op tijd’ keurmerk.

De Credit Expo, waarover elders in dit blad een sfeerimpressie, was dit jaar een ongeëvenaard succes. Next­ Level, VVCM en VCMB, de exposanten en de vele sprekers

7. Uitreiking van de jaarlijkse VVCM/MaxCredible Credit Management Innovation Award. 8. Adequate organisatie en inrichting van de vereniging,

hebben voor een geweldig programma, kwalitatief hoog-

zodat ondersteuning kan worden geboden

staande kennissessies en een sfeervolle ambiance gezorgd.

bij de uitvoering van de gestelde doelen uit het visie

Meer dan 1.600 bezoekers hebben de Credit Expo op

en beleidsplan.

14 november bezocht en hierdoor heeft dit unieke evenement zijn bestaansrecht wederom dubbel en dwars bewe-

Terugkijkend op het afgelopen jaar constateer ik dat de

zen. Ik mocht de VVCM/MaxCredible Credit Management

punten 1, 3, 7 en 8 zijn gerealiseerd. De punten 2, 4, 5

Innovation Award dit jaar uitreiken aan de KBvG met het Filtermodel. Het was mooi te constateren dat dit initiatief van de VVCM aan belangrijkheid wint. Namens de sponsor MaxCredible werd een iPad overhandigd aan KBvG-voorzitter John

en 6 staan nog open en zijn op deze korte termijn niet haalbaar gebleken (punten 4, 5 en 6) of verkeren nog in een conceptfase (punt 2). Tijdens de ALV op 12 december in Bunnik (Fort Vechten) hebben we de resultaten en onze ambities voor komend jaar gepresenteerd.

Wisseborn. Aan de prijs is tevens een creditmanagementopleiding van de VVCM verbonden (CCM of 2x CCP). Erg verheugd ben ik met het feit dat in 2013 de jury van deze prijs wordt uit­

31 | De Credit Manager nummer 4

2012

Ik wens u en uw geliefden alvast een gezellige decembermaand en een gezond en gelukkig 2013!

CM COLUMN

Alles is goud wat er blinkt in credit management

agina 31] M COLUMN

[pagina 31] CM COLUMN

Uit continu onderzoek blijkt dat 36% van het geld onnodig uitstaat als gevolg van tekort­

les is goud wat er blinkt in credit management Alles is goud er blinkt in credit komingen van dewat leverancier. Tevens blijkt uitmanagement hetzelfde onderzoek dat het gemiddeld 65 dagen

t continu onderzoek blijkt dat van het geld als gevolg duurt36% voordat deze fouten adonnodig hoc door deuitstaat organisatie worden opgelost. Uit continu onderzoek blijkt dat 36% van het geld onnodig uitstaat als gevolg n tekortkomingen van de leverancier. Tevens blijkt uit hetzelfde onderzoek van tekortkomingen van de leverancier. Tevens blijkt uit hetzelfde onderzoek t het gemiddeld 65 dagen duurt voordat deze fouten ad hoc door de dat het gemiddeld 65 dagen duurt voordat deze fouten ad hoc door de Projectmanagement / logistiek ganisatie worden opgelost. organisatie worden opgelost. Oorzaak niet betalen* In meer detail: tekortkomingen leverancier meer detail: tekortkomingen leverancier op basis van afdeling* In meer detail: tekortkomingen In leverancier op basis van afdeling* ojectmanagement / logistiek op basis van afdeling* Projectmanagement / logistiek rzaak niet betalen* Oorzaak niet betalen*

Pieter-Joost de Kraker, Commercieel directeur MaxCredible.

Tijdop diebasis de leverancier nodig heeft om fouten te corrigeren op basis van afdeling* meer detail: tekortkomingen leverancier van afdeling* In meer detail: tekortkomingen leverancier op basis van afdeling*

Het geld dat vastzit door tekortkomingen van de eigen organisatie kan eenvoudig worden vrijgemaakt. Zaak is het manage-

ment te wijzen op de structurele tekortkomingen, de cashconsequenties en de tijd die de organisatie nodig heeft om de fouten ad hoc te corrigeren. Pakt het management dit op, dan stroomt het geld binnen. Naast het delven van dit goud komen bijproducten als ‘kostenbesparingen door efficiency, ‘klanttevredenheid en medewerkertevredenheid’ gratis vrij. Kortom: alles is goud wat er blinkt in credit management!

Tijd die de leverancier nodig heeft om fouten te corrigeren op basis van afdeling*

* MaxCredible Market Research

Het geld dat vastzit door tekortkomingen van de eigen organisatie kan eenvoudig worden vrijgemaakt. Zaak is 32 management | De Credit Manager nummer het te wijzen op4de2012 structurele tekortkomingen, de cashconsequenties en de tijd die de organisatie nodig heeft om de fouten ad hoc te corrigeren. Pakt het management dit op, dan stroomt het geld binnen. Naast het delven van dit goud komen bijproducten als ‘kostenbesparingen door efficiency, ‘klanttevredenheid en medewerkertevredenheid’gratis vrij. Kortom: alles is goud wat er blinkt in credit management!

CREDITKRONKELS

CM AMBTSHANDELINGEN

Europa ‘helpt’ bij late betalingen

Eerste Kamer politiek onmondig?

Misschien heeft u er al van gehoord: Europa gaat wat doen aan

Wat is de stille hoop van elke politiek geëngageerde columnist?

het grote probleem van laat betalen door overheden en bedrij-

Dat z’n analyses in de Haagse spelonken worden gelezen én dat

ven onderling. De Europese commissie heeft een richtlijn voor

de dames en heren politici er iets van opsteken en mee doen. Mijn

achterstallige betalingen opgesteld. De lidstaten krijgen regels

weekend kon dan ook niet meer stuk, toen het nieuwe kabinet eind

mee die ze naar eigen inzicht, maar wel met minimale vereis-

november bekendmaakte dat veertien wetsvoorstellen, grotendeels

ten, vóór eind maart 2013 moeten hebben ingeregeld. Zo op

ingediend door Rutte-1, worden ingetrokken. De ‘schoonmaakactie’

het eerste gezicht een goed initiatief. Met name het feit dat dit

betreft onder meer de verhoging van de griffierechten, de wijzi-

van overheidswege uit wordt opgelegd en het voornemen dat

ging van de Rijkswet op het Nederlanderschap (dubbele nationa-

vooral de overheid (rijksoverheid en gemeentes) zich bij wijze

liteiten) en het wetsvoorstel minimumstraffen. Drie bedreigingen

van goed voorbeeld zich eraan gaat houden. Althans, dat is de

voor ons rechtsstelsel, waartegen ik op deze plek herhaaldelijk fel

insteek. Alle goede bedoelingen ten spijt moet ik constateren

van leer ben getrokken. Heeft mijn vorige column, ‘Even rust voor

dat de richtlijn slechter is dan wat we in Nederland al hebben.

de rechtstaat’, bij de formatie in de Trêveszaal op tafel gelegen? Of

Voor Europees betalingsverkeer, met name met de zuidelijke

is de wens hier de vader van de gedachte? Hoe dan ook, de rust

landen, is het een flinke verbetering, maar of we in Nederland

is hersteld. En dat geeft hoop voor de toekomst. Het kabinet moet

blij moeten zijn met de regels? Ik denk van niet. In het kort

daarbij wel opereren in een complexe politieke arena. Tegenover

komt het hierop neer: de betalingstermijn voor overheden wordt

een ruime meerderheid in de Tweede Kamer staat een forse minder-

30 dagen en in uitzonderlijke gevallen 60 dagen. Voor commer-

heid in de Eerste Kamer: PvdA en VVD komen samen acht zetels

ciële transacties (B2B) geldt contractuele vrijheid tot maximaal

te kort. Om zaken te kunnen doen, moet dus voor elk wetsvoorstel

60 dagen. Als de termijn wordt overschreden, zijn bedrijven

worden ‘gewinkeld’ bij de oppositie. Het kabinet ziet dat vrij luchtig

gerechtigd om rente van minimaal 8% boven die van de ECB

in. Een kwestie van ‘wishful thinking’, gebaseerd op de wel vaker

door te belasten EN een bedrag ter compensatie van minimaal

gehoorde opvatting dat de Eerste Kamer niet als een politiek orgaan

€ 40 in rekening te brengen. De Nederlandse overheid heeft dit

mag opereren, maar slechts de taak heeft wetgeving kwalitatief en

overgenomen tegen de minimale mogelijkheden. Resultaat: er

rechtstatelijk te toetsen. Complete onzin, want in ons staatsrecht

wordt (misschien) op 30 dagen betaald, en de door te belasten

staat nergens geschreven dat de senaat geen politiek oordeel mag

kosten wijken af van de onlangs ingevoerde WIK. Immers, die

vellen. Sterker nog, zij doet niets anders. Uit een analyse door PvdA-

voorziet in een andere staffel bij hogere bedragen. Er is naar

senator Han Noten van het stemgedrag in de Eerste Kamer, blijkt

mijn mening weer niet nagedacht over de gevolgen. Bedrijven

dat senaatsfracties nagenoeg altijd hetzelfde stemmen als hun col-

die 15 dagen hanteren, zien hun betaaltermijn en dus hun saldo

lega’s in de Tweede Kamer. ‘Een fractie in de Eerste Kamer zal een

verdubbelen, en de WIK wordt even terzijde geschoven. Ik heb

regering nooit aan een meerderheid helpen als haar partijgenoten

de informatiecampagne in het huis van Europa aangehoord en

in de Tweede Kamer tegen een wetsvoorstel hebben gestemd’, aldus

verbaas me zoals zo vaak over de ondoordachte beslissingen

de ‘ijzeren wet van Noten’. Een patstelling in het wetgevingsproces

van de dames en heren politici. Ik heb nog geprobeerd wat

ligt dus op de loer. Op de lange termijn is dit simpel te verhelpen:

argumenten aan te dragen om nog een keer na te gaan denken.

geef de Eerste Kamer het terugzendrecht. De Tweede Kamer kan er

Het antwoord luidt dat dit het maximale was dat ze er doorheen

dan nog even over nadenken. Blijft die ‘ja’ zeggen, dan zal de senaat

konden krijgen. Kortom concessies om in Europa iedereen mee

het hoofd in de schoot moeten leggen. Maar jammer voor Rutte-

te krijgen. Tsja, politiek, niets voor mij. Ik ben zeer benieuwd

2: voordat het zover is, moet eerst de Grondwet worden gewijzigd.

hoe dit in de praktijk gaat uitpakken...

Drs. Ed Nijpels is voorzitter Arjan Stigter is directeur

van de Stichting Garantiefonds

van Ultimoo Incasso BV.

Gerechtsdeurwaarders.

33 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ACTUEEL

Onze vaste adverteerders wensen u voor 2013… Nog een paar dagen en dan ligt 2012 achter ons. Een jaar waarin de financiële crisis zich verder heeft verdiept. Wat gaat 2013 ons brengen? Onzekerheid is op dit moment troef en de vooruitzichten zijn somber. Voor de redactie van De Credit Manager reden om er volgend jaar met extra energie tegenaan te gaan. Daarbij hopen we weer te kunnen rekenen op onze trouwe adverteerders. Hoe kijken zij naar 2013? U leest het in hun nieuwjaarsboodschap.

2012 was weer een zeer interessant creditmanagementjaar. De dubbele dip, de WIK en vele andere ontwikkelingen hebben ons, maar vooral onze klanten, veel uitdagingen bezorgd. De CMI begint weer wat op te kruipen, positieve geluiden komen mondjesmaat tot ons. Laat ik daarom positief het nieuwe jaar ingaan. Namens Ultimoo wens ik iedereen een succesvol, crisisloos maar vooral gezond 2013 toe! Arjan Stigter Directeur Ultimoo Incasso BV

wenst u een positief 2013. 2012 was moeilijk en de vooruitzichten voor 2013 zijn helaas ook niet rooskleurig. Maar draait het in de economie ook niet voor een belangrijk deel om emotie? Als kredietverzekeraar zien wij het als onze taak om handel gaande te houden en waar mogelijk risico’s te verzekeren die u

Initiatief en relatieversteviging

als bedrijf zelf niet kunt dragen. Dat doen we niet alleen

Geld is de brandstof voor business, zonder geldstromen

binnen Nederland, maar wereldwijd. Niet alleen voor

gaat elke onderneming ten onder. Een bedrijf dat te laat

multinationals, maar zeker ook voor het MKB.

betaalt of eenzijdig de betaaltermijn oprekt, heeft effect op de gehele handelsketen. Het kost ons moeite om toezicht te houden op betalingen en om klanten te bewegen om te betalen; we hebben hier geen controle over. Toch biedt de relatie tussen leverancier en afnemer juist span-

Het MaxCredible-team wenst de VVCM en haar leden het

nende kansen: door op een goede, open en eerlijke manier

allerbeste toe voor 2013.

zaken te doen, kunt u de relatie met elke afzonderlijke klant

LAAT HET BESTE VAN 2012, HET SLECHTSTE ZIJN IN 2013! 34 | De Credit Manager nummer 4

2012

Onze vaste adverteerders wensen u voor 2013…

verbeteren en zo tastbare financiële resultaten boeken. Als u werkelijk gelooft in customer intimacy en initiatief neemt richting uw klanten, zal klanttevredenheid zich transformeren tot brandstof voor uw bedrijf. Ik kijk uit naar de initiatieven die 2013 gaat brengen en hoop van harte dat u zowel persoonlijk als zakelijk vele relaties zult versterken. Een mooi 2013 voor u allen! Judith Verloop, CEO OnGuard

Checklist voor 2013: Gezondheid

√



Voorspoed

√ √

Geluk

√

Succes Innovatie



√

AcceptEmail wenst alle leden en de VVCM een #sfeervollekerst en #gelukkignieuwjaar!

Op het einde van een economisch roerig jaar willen wij onze exposanten en bezoekers hartelijk danken voor een zeer geslaagde Credit Expo 2012, met een record aantal bezoekers van 1.645. De 9e editie van Credit Expo staat gepland op donderdag 7 november 2013 in het Nieuwegein Business Center. Noteer het alvast in uw agenda. Wij wensen u sfeervolle kerstdagen en een gelukkig en succesvol 2013 toe, waarin wij hopen op dezelfde prettige manier in contact te blijven.

VERBOND VAN

Wij wensen alle vorderingen een gegarandeerd 2013

CREDIT MANAGEMENT BEDRIJVEN

Een voorspoedig 2013 VCMB uw credit management kennispartner voor 2013

35 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM ACTUEEL

BIERENS INCASSO ADVOCATEN WENST U FIJNE FEESTDAGEN EN EEN KNALLEND 2013 TOE Wij danken onze cliënten en partners voor het in ons gestelde vertrouwen in 2012. Ook in 2013 is Bierens Incasso Advocaten weer het beste dat u zich kunt wensen voor uw nationale èn internationale B2B incasso zaken. Zie voor meer informatie (ondermeer over onze seminars en onze vestigingen in het buitenland):

Samen automatiseren! Het jaar 2012 stond in het teken van veranderende weten regelgeving, en procesoptimalisatie. Via deze weg wil ik onze klanten, relaties, gebruikersvereniging DipNed en onze eigen medewerkers bedanken voor een productief jaar. Een jaar waarin we samen hard hebben gewerkt aan onder andere de BTW-wijziging, WIK en SEPA. Samen met ú werken wij ook volgend jaar graag weer aan het versterken van het hart van uw creditmanagementorganisatie. EuroSystems wenst u een succesvol 2013! Erik Koch

www.bierens-incasso-advocaten.com

nfoscore – one of the leading providers in Europe for grated and Het value-based management of all wenst customers bestuur van de u en uw geliefden ships and cash flows gezellige feestdagen en een gezond en gelukkig 2013!

s a subsidiary of the arvato AG, the internationally represented outsourcing provider of Bertelsmann AG. Employing a out 2,200 people and being headquartered in Baden-Baden arvato infoscore has 12 offices in Germany, Austria, gary and the Netherlands.

stands for the integrated commercial care of customer relationships throughout the entire customer life cycle. As ated solutions for the active and value-based management of all customer relationships and cash flows the company is business areas: Risk Management, Billing & Payment, Finance & Accounting, Collection and Utilities. Thus, arvato Ookofonze en partners, het in development 2012 mogelijk hebben gemaakt comprehensive range cashflsponsoren ow-related services – from riskdie assessment, of claims, to invoicing and om vakinhoudelijke en inspirerende ledenactiviteiten te organiseren, wij het allerbeste toe voor 2013! yments including securities for claims and advance financing to booking of payment orwensen further claims recovery. The s more than 4,000 clients p.a. mainly of the sectors commerce, credit, insurance, utilities, transport, IT and telecommund public authorities.

nelux

8765

re.com to.nl

1

05.09.12 14:26

36 | De Credit Manager nummer 4

2012

Advertentie Boom

De incasso specialist Klantbehoud

Wet incassokosten

Advies Problematische schulden

persoonlijke aandacht

No cure, no pay Retourprovisie

Cashback

Relatiegericht

E-Court

E-Dunning

Interactive Voice Messaging

E-Collect

Innovatieve oplossingen

Social media

Maatschappelijk verantwoord

Power dialers Gemaximeerde gerechtelijke kosten 37 | De Credit Manager nummer 4

E-Billing

Maatwerk processen

Track & trace

Debiteurenbezoek

2012

Voor info bel naar 0348-493611 en vraag naar Sandra, David of Ronald of mail naar [email protected] | Pompmolenlaan 10, Woerden. www.ultimoo.nl

VERENIGINGSNIEUWS

Credit Expo blijft maar groeien Ondanks, of misschien juist dankzij, de economische

VVCM-voorzitter Peter Meefout heeft tijdens de Credit

malaise hebben meer credit professionals dan ooit tevo-

Expo de VVCM/MaxCredible Credit Management Innova-

ren hun weg gevonden naar de achtste editie van de Credit

tion Award uitgereikt aan de Koninklijke Beroepsvereni-

Expo op 14 november.

ging voor Gerechtsdeurwaarders (KBvG). De KBvG won de prijs voor haar initiatief een studie te verrichten naar

Pieter Postmus is hoofdredacteur van De Credit Manager.

Meer dan 1.600 mensen konden zich in het Nieuwegein

de mogelijkheid om het volledige incassotraject voor met

Business Center de hele dag vermaken met een keur aan

name onbetwiste verstekvorderingen efficiënter te laten

presentaties, workshops en discussies. Daarnaast kon men

verlopen. Uit de studie blijkt dat invoering van het zoge-

bij maar liefst 45 standhouders zijn licht opsteken ten

heten filtermodel voor incassozaken kan leiden tot een

aanzien van de laatste ontwikkelingen op het gebied van

kostenbesparing van € 47 miljoen per jaar.

incasso, kredietverzekering, IT-oplossingen en alles wat

De dag werd zoals altijd voorbeeldig georganiseerd door

daaromheen hangt. Er heerste op de beursvloer een wel-

Next Level in samenwerking met de VVCM. We mogen

haast kermisachtige sfeer, met onder meer een boksbal en

trots zijn op een event van dit kaliber, dat nog steeds elk

levende slangen. Verder was er aan het eind van de dag

jaar niet alleen qua bezoekersaantal, maar zeker ook qua

natuurlijk volop gelegenheid om het glas te heffen en met

niveau en inhoud doorgroeit. We kijken nu alweer uit naar

vakbroeders en –zusters de dag door te nemen.

de volgende editie, donderdag 7 november 2013.

38 | De Credit Manager nummer 4

2012

VERENIGINGSNIEUWS

Bedrijven worden meer en meer de dupe van fraude Spookfacturen, acquisitiefraude en cybercrime zijn oplichtingsvormen waar iedere ondernemer en particulier wel eens van heeft gehoord. Of nog erger: menigeen is daarvan wel eens de dupe geweest. De methoden om goedwillende ondernemers op te lichten zijn talloos en de schade bedraagt jaarlijks honderden miljoenen euro’s. Dat bleek op de Credit Expo tijdens de presentaties van Wim Kok van de Politie Groningen en Fleur van Eck van de Stichting Aanpak Financieel-economische Criminaliteit in Nederland (SafeCin). Uit onderzoek is gebleken dat in slechts de helft van de

worden vervalst. Dat bleek onlangs weer bij een aantal

oplichtingsgevallen aangifte bij de politie wordt gedaan.

‘halfvijffraudes’, waar aan het einde van de werkdag met

Dat heeft te maken met het vaak geringe financiële belang.

gebruikmaking van valse gegevens een spoedaankoop

Maar ook schaamte voor de eigen goedgelovigheid speelt

werd gedaan; ‘de kopers’ bleken uiteindelijk onvindbaar.

bij slachtoffers een rol. Het aantal opgeloste zaken is laag, Tom Bijleveld is redacteur van De Credit Manager

omdat fraude bij politie en justitie weinig aandacht krijgt.

Onderzoek via internet

De prioriteit ligt in de praktijk vooral bij de zware delicten.

Daarnaast biedt internet leveranciers legio mogelijkheden tot aanvullend onderzoek. Zo kan met behulp van google

Opbouwen van een dossier

maps worden ingeschat of een afleveradres reëel is. Ook

De wens van gedupeerden om aangifte van oplichting te

kan in het kentekenregister van de RDW worden gecheckt

doen, wordt door de politie nog wel eens afgedaan met

of het nummerbord van een auto overeenstemt met de

de mededeling dat het niet naleven van afspraken een

officiële voertuiggegevens. Door het nemen van dergelijke

civiele kwestie is. Toch is het volgens de sprekers zinvol

acties wordt de speelruimte van oplichters flink verkleind.

vasthoudend te zijn en een aangifte door te zetten. Het gezamenlijk opbouwen van een dossier is de enige manier

Fraudehelpdesk

om fraudepraktijken een halt toe te roepen. Bedrog en

De ernst van de financiële gevolgen van oplichting is

verduistering zijn namelijk strafbare feiten waar volgens

ook door de overheid opgemerkt. Met het doel om bur-

het Wetboek van Strafrecht een gevangenisstraf op staat.

gers en bedrijven weerbaarder te maken tegen fraude, is op initiatief van het Ministerie van Veiligheid en Jusititie

Identiteit vaststellen

de Fraude­helpdesk opgericht. De Fraudehelpdesk maakt

Maar ook hier geldt: voorkomen is beter dan genezen.

met haar activiteiten en dienstverlening deel uit van de

Het vroegtijdig onderkennen van een poging tot oplich-

Stichting Aanpak Financieel-economische Criminaliteit in

ting kan een hoop schade voorkomen. Dat begint al bij

Nederland (SafeCin). Een tweede activiteit van SafeCin is

de acceptatie van klanten en het aannemen van orders.

het Steunpunt Acquisitiefraude. Dit steunpunt is het lan-

Het is te allen tijde van belang dat de identiteit van een

delijk meld- en steunpunt voor ondernemers op het gebied

afnemer op de juiste manier wordt vastgesteld. Er kan niet

van acquisitiefraude en spooknota’s. Interessante informa-

blindelings worden vertrouwd op aangeleverde uittrek-

tie en handige tips zijn te vinden op: www.fraudehelpdesk.

sels Kamer van Koophandel of doorgemailde betalingsbe-

nl en www.fraudemeldpunt.nl.

wijzen. Zulke documenten kunnen op eenvoudige wijze

39 | De Credit Manager nummer 4

2012

VERENIGINGSNIEUWS

Hackers! Hoe een visitekaartje genoeg kan zijn… Dat was de prikkelende aankondiging van een workshop die namens de VVCM/VCMB werd gehouden tijdens de Credit Expo. Sander Timmermans van Tosch Security nam de ruim 60 deelnemers mee in de wereld van de gevaren rondom automatisering. Hoewel we in de creditmanagementbranche niet meer zonder ICT kunnen en er dagelijks mee werken, blijken we toch weinig beeld te hebben bij de risico’s die hiermee gepaard gaan.

Het was dan ook een kleine openbaring dat de gevaren niet zozeer in de hoek zitten van de techniek zelf. Menige organisatie is steeds beter beveiligd, schaft de juiste virusscanners, firewalls en tokens aan, en krijgt beter oog en oor voor de risico’s. ‘Prima geregeld dus’, zult u misschien denken. Niets is minder waar. Op een vraag uit de zaal of Connie Maathuis, namens VVCM/VCMB.

de 20 mille kostende beveiligingssoftware daadwerkelijk een verstandige aanschaf was geweest, werd redelijk ontnuchterend geantwoord. ‘Ik had liever gezien dat u een kwart van die prijs in de software had gestoken en 15 mille had besteed aan het trainen van uw medewerkers’, aldus Timmermans. Want daar blijkt het vaak fout te gaan. Klantvriendelijk en beleefd zijn, voldoen aan gezag. Het zijn juist dat soort ogenschijnlijke vanzelfsprekendheden die killing zijn in de beveiliging. Het openhouden van een deur voor iemand die (al dan niet bewust) zijn pasje is vergeten of die mee naar binnen loopt zonder zijn eigen pas te gebruiken. Of het handig gebruik maken van de onwetendheid van nieuwe medewerkers of stagiaires door met enig autoritair geblaat een weg naar binnen te creëren. En zeg nu zelf: hoe VAAK vraagt u werkelijk aan de onbe-

oppopt. Juist nu zijn er de meest vreselijke virussen in

kende persoon die met u mee naar binnen loopt of hij zijn

omloop en het missen van een update kan maken dat de

legitimatie kan tonen om vast te stellen of hij ook binnen

kwetsbaarheid behoorlijk toeneemt.’

de poorten mag?

Password kraken Gemakzucht en tijdsdruk

Ronduit shocking was de korte tijd die een hacker nodig

Maar voeg daar ook zaken aan toe als gemakzucht en

heeft om een eenvoudig password te kraken. Het wacht-

tijdsdruk. Wie herkent zich niet in het uitwisselen van

woord ‘darren’ is al na 3 seconden gekraakt. Door het toe-

wachtwoorden onder collega’s in vakantieperiodes om

voegen van tekens of cijfers kan relatief eenvoudig een

even diens e-mail te kunnen doen. Hoe vaak klikt u op

sterk password worden gemaakt en veel bedrijven heb-

‘uitstellen’ of ‘doe ik later’ als er zich weer een update

ben dit gelukkig inmiddels verplicht ingevoerd. Gevolg

aandient in uw beeldscherm? De boodschap van Timmer-

hiervan is wel dat een hacker relatief weinig moeite zal

mans was helder. ‘Ja, het is lastig en kost inderdaad tijd,

doen om een password te kraken, tijd is voor hem ook de

maar klik voortaan altijd op ‘ja’ als er een updateverzoek

kostbare factor.

40 | De Credit Manager nummer 4

2012

VERENIGINGSNIEUWS

Steeds vaker maakt hij dan ook liever gebruik van andere

van mijn assistent (aan mij, denkt ze) gaat vervolgens naar

relatief eenvoudige maar uiterst kwetsbare mogelijkheden,

de hacker en wie denkt u dat zich die middag in KPN-

zoals sms, e-mail of een telefoontje. Sander Timmermans

outfit meldt aan de balie en toegang verkrijgt? Juist ja, die

nam als voorbeeld de voorzitter van de Haagse Commissie,

hacker. Hoe griezelig simpel kan het zijn.

John Nihot, op de korrel. Laatstgenoemde ontving ineens

Cybercrime is een hot issue in de buitenwereld en juist

een sms-bericht op zijn mobiele toestel. Van de politie. Een

dezer dagen is er ook gelukkig vanuit overheidswege veel

aankondiging dat hij zou worden opgepakt. U begrijpt dat

aandacht voor het onderwerp. Met de juiste beveiligings-

er hilariteit in de zaal ontstond, maar nadat de impact van

software, het tijdig draaien van updates, het goed trainen

het uitgezette bericht werkelijk doordrong bij de aanwezi-

van medewerkers en voorts een gezond wantrouwen en

gen, werd het toch wat stil.

nuchter nadenken over risico’s kom je echt een heel eind. De workshop heeft in ieder geval bij de aanwezigen tot een

Ook ondergetekende werd op de hak genomen. Hoewel

flinke wake up call geleid en dat was ook de insteek. Maar

mijn smartphone in de vensterbank lag, bleek het een

denkt u er ook nog eens goed over na?

koud kunstje voor Timmermans te zijn om mijn nummer te hacken en vervolgens John Nihot te bellen. In het toestel van John kwam mijn naam te voorschijn, terwijl ik toch echt niet aan de telefoon was. Een dergelijke exercitie met mijn nummer werd ook voor een sms-bericht ondernomen en dat is een vreemd fenomeen, kan ik u vertellen.

Hacken via e-mail Een ander effect ontstond toen Timmermans liet zien dat ook e-mail relatief eenvoudig voor hackers uit andermans naam te sturen is. Vraagt u mij niet naar de technische toepassing ervan, daar ging het die ochtend niet om. Waar het wel om ging, is de impact van een (niet door mij gegeven) opdracht naar mijn assistent dat zich die middag om 15.00 uur iemand van KPN meldt en dat die persoon toegang moet worden verschaft tot de serverruimte. Het antwoord

ment Innovation Award uitgereikt. Deze prijs is

het filtermodel als een win/win-oplossing voor

bedoeld om bedrijven, personen en/of organi-

alle partijen, inclusief de schuldenaar, in het

saties te eren voor de wijze waarop zij in 2012

gerechtelijke incassotraject.

een bijdrage hebben geleverd aan de verbetering van en/of de introductie van nieuwe tools

Namens de KBvG nam voorzitter John Wisse-

voor de credit manager.

born de Award en een magnum champagne in

De winnaar van de Award 2012 is de KBvG

ontvangst. Eric van de Beeten, dga van sponsor

geworden met haar Filtermodel innovatie. Het

MaxCredible, overhandigde namens zijn orga-

filtermodel komt er in het kort op neer dat de

nisatie een iPad aan de trotse winnaar. Tevens

gerechtsdeurwaarder door vóór een procedure

is een opleiding van de VVCM (2x CCP of 1x

met de gedaagde(schuldenaar) te overleggen, al

CCM) aan deze prijs verbonden, te besteden

bij het aanbrengen van een zaak bij de recht-

door een medewerker of een lid van de KBvG.

bank kan aangeven of de gedaagde verweer wil

Met ingang van volgend jaar wordt de jury

voeren tegen de vordering en op welke manier.

van de VVCM/MaxCredible Credit Management

Nu blijkt dat pas op de dag waarop de gedaagde

Innovation Award uitgebreid met Jet Creemers

bij de rechtbank moet verschijnen. Doordat die

(NVI), Nadja Jungmann (Hogeschool Utrecht) en

Voorafgaand aan de netwerkborrel tijdens de

informatie eerder beschikbaar is, kunnen pro-

Bob Seemann (NIBE-SVV). Wij hopen voor de

Credit Expo heeft de VVCM voor de tweede

cedures veel sneller en voor alle betrokkenen

nieuwe jaargang vele innovatieve nominaties te

keer de VVCM/MaxCredible Credit Manage-

voordeliger worden afgehandeld. De VVCM ziet

mogen ontvangen.

KBvG wint VVCM/Max-Credible Credit Management Innovation Award 2012

41 | De Credit Manager nummer 4

2012

VERENIGINGSNIEUWS

FECMA Najaarscongres 2012 Dit halfjaarcongres werd van 7 tot 10 november in Praag georganiseerd door het jongste lid van de FECMA: de Republiek Tsjechië. Rob Mentasti en uw auteur hadden de eer om de VVCM hier te mogen vertegenwoordigen. De locatie was schitterend gelegen vlakbij het oude stadscentrum van Praag, nabij de Moldau, de eeuwenoude Karelsbrug en de St. Vitus Kathedraal aan de overkant daarvan. Wij kunnen u een bezoek van harte aanbevelen.

Jan Moes is bestuurslid van de VVCM.

Er was, voor de eerste maal in Tsjechië, een dag met

economisch adviseur van de President, kwam naar voren

workshops en presentaties rond het thema eigentijds cre-

dat de Tsjechische economie harder groeit dan alle West-

dit management georganiseerd. Circa dertig Tsjechische

Europese economieën, waarbij de Tsjechische kroon nog

bedrijven (deels dochterondernemingen of werkmaat-

niet vervangen is (of binnenkort wordt) door de euro. Een

schappijen van buitenlandse bedrijven en organisaties)

relatief voordeel in dit geval, gezien de crisis waarin euro-

waren present. Het congresthema, ‘Credit Matters’, was

land momenteel al een aantal jaren verkeert. Het maakt de

gericht op voor de Tsjechische economie veelal nieuwe

Tsjechische economie meer concurrerend, wat leidt tot een

fenomenen. Er blijken nog niet veel Tsjechische credit

veel lagere werkloosheid onder een gemiddeld vrij hoog-

managers werkzaam te zijn, het is duidelijk een vak-in-

opgeleide bevolking.

opkomst. Alle vakcollega’s die wij daar gesproken hebben, zijn zeer nieuwsgierig naar onze westerse ervaringen. Men

De tweede dag was gereserveerd voor de FECMA-leden

wil ons vak absoluut op de Tsjechische kaart zetten. Aan-

zelf. De vergadering werd voorgezeten door Glen Bullivent,

dacht ging onder meer uit naar (grotendeels nog ontbre-

President van de ICM, ook wel bekend als ‘Mister Credit’

kende) wet- en regelgeving rond handelsovereenkomsten,

en auteur van een lijvig handboek voor credit managers.

algemene leverings- en betalingsvoorwaarden, incassota-

Om te beginnen verzorgde de ICM een accreditatieconcept

rieven (er bestaat nog geen enkele regelgeving voor incas-

(QICM) voor creditmanagementafdelingen van bedrijven

sotrajecten), enzovoort.

en organisaties en alle sectoren. Op basis van audits en

Uit een macro-economische verkenning door een voorma-

benchmarks kunnen Britse ondernemingen zich hiervoor

lig directielid van de Tsjechische Nationale Bank, tevens

kwalificeren. Indien men hiervoor slaagt, volgt officiële

42 | De Credit Manager nummer 4

2012

VERENIGINGSNIEUWS

accreditatie voor een periode van twee jaar. Daarna dient de procedure weer doorlopen te worden voor de volgende tweejaarlijkse periode, etc.

Prompt Payment Code Een ontwikkeling die opviel vanuit het oogpunt van emancipatie van het beroep credit management, is het feit dat de Prompt Payment Code (http://www.promptpaymentcode.org.uk/) door het Engelse Parlement in wetgeving is verankerd, en officieel geïntroduceerd door de minister van Economische Zaken zelve. Dit is een gedragscode op basis van vrijwilligheid, maar wel één die breed wordt omarmd. Aandacht ging ook uit naar de vakopleidingen en trainingen in diverse landen in Europa. Uiteraard is de ICM (al opgericht in 1939) iedereen ver vooruit. De organisatie is niet alleen veel ouder dan (onder meer) de VVCM, maar telt ook zo’n 10.000 leden. Een ware traditie dus, en een organisatie waar het Britse zakenleven al lang niet meer omheen kan. Dat neemt niet weg, dat ook veel andere verenigingen (Duitsland, Ierland, Nederland en België) nu alweer gedurende een flink aantal jaren stevig aan de weg timmeren, zeker ook op het gebied van

inspireren. Hoezo, op je 67e met pensioen? Jammer was

adequate vakopleidingen.

dat onze Spaanse collega’s niet vertegenwoordigd waren, maar ook niet meer van enige activiteit blijk geven.

Late Payment Directive

De Spaanse organisatie is geschorst uit de FECMA, wat

Een internationaal belangrijk thema is de Late Payment

iedereen betreurde.

Directive (http://ec.europa.eu/ /policies/single-marketgoods/fighting-late-payments/index_en.htm). Hiermee

FECMA-congres Boedapest

geeft de Europese Commissie richtlijnen die niet vrijblij-

Ten slotte kan ik u alvast melden dat medio mei volgend

vend zijn en dus in de nationale wetgeving van de aan-

jaar een groot FECMA-congres wordt georganiseerd in

gesloten lidstaten van de Europese Unie worden opge-

de mooie stad Boedapest (zie pagina 45). Dit zal gepaard

nomen. Philip King van de ICM gaf een toelichting op

gaan met internationale workshops, vakpresentaties en

dit thema, waarbij onder meer ook gediscussieerd werd

introducties van nieuwe diensten en producten door aan-

over het gedrag van vooral multinationals (Unilever, IBM)

bieders uit heel Europa. Een soort ‘Credit Expo op Euro-

die eenzijdig hun betalingstermijnen oprekken ten nadele

pese schaal’ dus. Nadere aankondiging volgt later, zodra

van leveranciers. De LPD moet hier op termijn een wapen

het totale programma bekend zal zijn. Lees onze bladen!

tegen worden. Wij onderzoeken de mogelijkheden om een workshop of congres over dit thema in Nederland te orga-

FECMA Magazine en FECMA Website

niseren.

Zojuist is de tweede uitgave van het FECMA Magazine uitgebracht, het Euro-

Best Practices

pese magazine voor credit managers.

Onze Ierse collega’s presenteerden een buitengewoon

Langs deze weg wordt geprobeerd om het

mooi concept rond Best Practices. Deze geven een kwa-

credit management in heel Europa op een

liteitswaarborg aan het credit management van Ierse

hoger niveau te brengen. Het magazine

ondernemingen, inclusief verplicht (!) lidmaatschap van

is zowel voor leden als niet-leden van de

de IICM. Deze ook reeds aloude zusterorganisatie ver-

VVCM gratis te downloaden op www.fecma.eu. Daar kunt

zorgt zelf de audits. Het was geweldig om te ervaren hoe

u nog veel meer interessante informatie vinden. Zoals

energiek de oprichter van de IICM, de ruim 80-jarige Jim

de Credit Management Guide, een nieuwsbrief en de

Logue, nog een presentatie verzorgde die iedereen wist te

Europese CMI.

43 | De Credit Manager nummer 4

2012

CM POLITIEK

Berichten van de Haagse Commissie

VVCM verantwoordelijk voor inhoud opleidingen Ook al is de uitvoering van de opleidingen uitbesteed aan NIBE-SVV,

De Credit Expo 2012 is achter de rug. De Haagse Commissie

de VVCM blijft als eigenaar van de creditmanagementopleidingen

heeft zich tijdens deze dag op diverse onderwerpen geroerd.

eindverantwoordelijk voor inhoud en uitvoering. Om die verant-

Elders in deze Credit Manager treft u een verslag aan van de

woordelijkheid goed te kunnen uitoefenen, wordt het bestuur bijge-

workshop met de ‘certified hackers’, maar ook op het thema

staan door een aantal commissies. Elke commissie heeft een bepaald

Wet incassokosten (WIK) is stevig acte de présence gegeven.

taakgebied en een eigen verantwoordelijkheid, en werkt daarin

Als commissieleden waren we verheugd over de deelname

samen met het bestuur, de uitvoerder en de andere commissies.

aan de WIK-workshop van mr. S.M.A.M. Venhuizen, senior raadsheer van het Gerechtshof Den Bosch, omdat hij de

Het bestuur roept kandidaten op voor de volgende commissies:

werkgroep BGK-Integraal voorzit. Deze werkgroep is door

Programmaraad (PR): verantwoordelijk voor de inhoud (curricu-

de rechtspraak ingesteld om met aanbevelingen te komen

lum) van de opleidingen, het laten uitvoeren van het lesprogramma

naar aanleiding van de ‘WIK’.

alsmede het examenprogramma (2 vacatures).

Als Haagse Commissie hadden we de hoop voor het einde

Commissie Opleidingen (CO): adviseert de PR over de inhoud en

van dit jaar een blik op de aanbevelingen te krijgen. Uit de

kwaliteit van de opleidingen, doet voorstellen voor het ontwikkelen

mond van Steven Venhuizen kon echter worden opgetekend

van cursussen, PE-programma’s en beoordeelt de resultaten van de

dat hij verwacht pas in maart 2013 met een standpunt van

evaluaties (2 vacatures).

zijn werkgroep naar buiten te komen. Dat is toch wel bij-

Commissie Toelatingen en Vrijstellingen (CT&V): wanneer aspirant-

zonder teleurstellend, omdat in de tussentijd al op websites

studenten een beroep doen op de hardheidclausule in verband met

van diverse rechtbanken richtlijnen zijn gepubliceerd voor

afwijzing, geeft deze commissie na de kandidaat gehoord te hebben

de toepassing van het besluit over de incassokosten. Hier-

een bindend advies (1 vacature).

door kan mogelijk weer de ongewenste situatie ontstaan

Visitatiecommissie (VC): is gevraagd en ongevraagd aanwezig

van ‘zoveel mensen, zoveel meningen’. Dat had die wetge-

bij colleges en stelt een visitatieverslag op voor de PR. De VC bestaat

ving nu juist moeten voorkomen, niet? U begrijpt het al, dit

uit 2 leden, een vanuit de uitvoerder en een vanuit de VVCM

wordt wederom vervolgd.

(1 vacature).

Onze commissie is intussen uitgebreid met een drietal leden, te weten Peter van Dorst en Peter Bongers, beiden

Zie ook de takenbeschrijving van de commissies die u kunt vinden op

credit manager, en Hans Groenewegen, gerechtsdeurwaar-

de website onder Vakinfo/Downloads. Geïnteresseerd? Bel het secreta-

der. Prettig om te weten dat we met deze versterking in

riaat: (0346) 55 80 50.

2013 hard kunnen werken aan diverse nieuwe onderwerpen die op ons afkomen, waaronder de aangekondigde wijzinieuwe jaar de deponeringsplicht, betalingstermijnen, uiter-

Voorzitter (m/v) gezocht!

aard incassokosten en andere creditmanagementthema’s op

De VVCM zoekt een dynamische credit manager, bij voorkeur in

de agenda staan. Het staat u altijd vrij om ons te tippen over

bezit van CCM-diploma, met bestuurlijke ervaring. Hij/zij dient

onderwerpen die naar uw mening

leiding te geven aan het bestuur van de vereniging en zorg te dra-

onze aandacht behoeven, graag

gen voor uitvoering van het beleidsplan. Van geschikte kandidaten

zelfs! Rest mij u namens alle com-

wordt verwacht dat zij voldoende tijd kunnen vrijmaken voor het

missieleden fijne feestdagen en veel

voorzitterschap van de VVCM (2-3 uur per week, plus vergaderin-

goeds te wensen voor een gezond en

gen). Voor informatie over deze functie kunt u contact opnemen

ging van de Faillissementswet. Natuurlijk blijven ook in het

financieel krachtig 2013.

met de huidige voorzitter Peter Meefout ([email protected]) of met het secretariaat: (0346) 55 80 50 / [email protected].

Connie Maathuis, Haagse Commissie VVCM/VCMB

Een sollicitatiegesprek en het bevragen van referenties maken deel uit van de selectieprocedure.

44 | De Credit Manager nummer 4

2012

16. & 17. May 2013 Budapest

The European Credit Industry Conference „European Best Practices – Inspiration for Credit Managers and Credit Professionals“ suggests, we are offering a platform for the expert exchange about the current status as well as ongoing developments in the field of European Credit Management that will update and inform participants through not only focused presentations held by well experienced guest speakers, but also discussion rounds with the participants and finally the intensive exchange with your colleagues from all over Europe. The main topics of the 2013 conference are: • • • • •

European Economic Forecast and Risk Outlook Trends and Best Practices in Credit Management – A journey through recent findings European Credit Management – Organisational models for local and European players Credit Management Frameworks - European Credit Policy and Credit Management KPI´s Credit Management Approaches – Quality and excellence as driving forces

The Federation of European Credit Management Associations (FECMA) would be extremely pleased if you took interest in joining the Pan-European Congress. For further information, please feel free to contact Pascale Jongejans at [email protected] or dial +31 35 69 54 103. 45 | De Credit Manager nummer 4

2012

www.cm-congress.eu

Welkom bij de VVCM!

Vijf vragen aan nieuwe leden

Verenigingsnieuws

Naam:

Naam:

Frank Gensen, RCP

Nancy de Boer

Leeftijd: 41 jaar

Leeftijd: 42 jaar

Bedrijf: Koninklijke Rotra

Bedrijf: €ash €all

Functie: Hoofd

Functie: Ondernemer

Debiteurenbeheer

Woonplaats: Sommelsdijk

Woonplaats: Bocholt, Duitsland

1. Waarom ben je lid geworden?

1. Waarom ben je lid geworden?

Op de hoogte blijven van branche-informatie. Contacten

Een maand geleden ben ik bij een seminar geweest van de

onderhouden.

Kamer van Koophandel in Breda. De spreker van die avond, drs. Jean Gieskens, raadde me aan lid te worden.

2. Wat verwacht je van de VVCM? Actuele informatievoorziening.

2. Wat verwacht je van de VVCM? Ik wil graag op de hoogte blijven van handige tips en ver-

3. Wat heb jij met credit management?

anderingen in de wet. Dus van alles wat met cashflow te

Het is mijn professie.

maken heeft.

4. Wat inspireert jou in je vrije tijd?

3. Wat heb jij met credit management?

Mijn gezin.

Ik ben sinds kort gestart met een eigen onderneming, een pre-incassobureau genaamd €ash €all. Mijn doel is

5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten?

ondernemers te helpen dat hun openstaande posten wor-

Mijn vrouw.

den betaald, terwijl de goede relatie met de klant behouden blijft.

4. Wat inspireert jou in je vrije tijd? In mijn vrije tijd maak ik graag een strandwandeling, ga ik regelmatig met mijn dochters naar de bioscoop en werk ik als vrijwilligster in de ‘Wereldwinkel’. Maar bij de open haard een mooi boek lezen, vind ik ook heerlijk! Net als genieten van de reis op weg naar mijn doel.

5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten? Naast de liefde van mijn leven.

ALV 12-12-2012: Robert der Kinderen benoemd tot bestuurslid

Robert der Kinderen, Business Development Manager bij AcceptEmail, is benoemd tot bestuurslid. Robert wordt verantwoordelijk voor Marketing en Ledenwerving.

Op dinsdag 12 december vond in Fort Vechten in

De overdracht van de opleidingen aan NIBE-SVV

Bunnik de Algemene Ledenvergadering van de

is afgerond. In september zijn de CCP- en CCM-

VVCM plaats. Voorzitter Peter Meefout kondigde

leergang gestart met elk elf nieuwe studenten.

hierin aan dat hij in mei 2013 zal aftreden. Het

De leerlijn credit management wordt uitge-

bericht sloeg bij alle aanwezigen in als een bom.

breid met een CCC-leergang (credit controller;

Hopelijk is er tijdig een even energieke en dynami-

planning september 2013) en MBA-opleiding

sche opvolger! Wat kwam er nog meer in de ALV

(planning september 2014).

aan de orde?

In 2013 wordt een nieuwe website geïntroduceerd

46 | De Credit Manager nummer 4

2012

waarin leden- en financiële administratie volledig zijn geïntegreerd. De financiële positie van de vereniging is positief; er zijn voldoende reserves om nieuw beleid door te voeren.

Staat uw liquiditeit onder druk? www.intrum.nl Dan bent u niet de enige. 56% van alle Nederlandse bedrijven geven aan dat zij problemen met liquiditeit ervaren. Intrum Justitia helpt haar klanten snel aan de benodigde optimale cashflow. Wilt u ook dat uw bedrijf weer verder groeit en dat u zich kan concentreren op ondernemen? Bel ons dan meteen voor een vrijblijvende afspraak op 070 – 452 72 62 of kijk op www.intrum.nl. Wij laten u graag zien hoe wij de financiële zorgen van onze klanten wegnemen en hun liquiditeit aantoonbaar verbeteren.

Better business for all

Vertrouwen verzekerd. Waar gehandeld wordt is Atradius. Wij helpen voorkomen dat bedrijven ten onder gaan aan vorderingen die te laat of niet worden betaald, wereldwijd. Door onze jarenlange ervaring en kennis van de markt kunnen onze klanten met vertrouwen de toekomst tegemoet zien – zelfbewust, veerkrachtig en vooruitstrevend. Het is de perfecte balans tussen risicobeheersing en het bevorderen van handeldrijven, tussen zekerheid en vrijheid, tussen veiligheid en vertrouwen. Grijp uw kans en ontdek meer. Bel: 020 553 3131 Mail: [email protected] Bezoek: www.atradius.nl

Kredietverzekering | Incasso | Bedrijfsinformatie