Officieel orgaan van de VVCM Vereniging voor Credit Management jaargang 22 nummer Financiële Films 2011

De Credit Manager Officieel orgaan van de VVCM | Vereniging voor Credit Management | jaargang 22 nummer 4 | 2011

Top10films Financiële Films 2011

Zakendoen in China: culturele verschillen, kansen en bedreigingen Credit Management Excellence en werkkapitaalbesturing Het Europees bankbeslag: nuttig incassowapen? De passie van… Nicolette Montfrooij Kredietrisico en portfoliotheorie Regulering van kredietbeoordeling viert tweede verjaardag CSI in de polder: internetrecherche en credit management

Uw werkkapitaal optimaliseren? Tijd voor intiemer contact ‘Customer intimacy’ leidt tot wederzijds begrip en betere financiële en operationele resultaten. Een substantiële factor dus in het optimaliseren van uw werkkapitaal. Een beter resultaat is een kwestie van de juiste benadering: zorg voor een hechte band met uw afnemers. Meer dan 850 bedrijven in 30 landen doen al hun voordeel met OnGuard credit, collections en complaints software. Dus wanneer komen wij nader W W W. O N G U A R D . C O M 2 | De Credit Manager nummer 4 2011

tot elkaar? OnGuard. A decent way of doing business.

Inhoud

Voorwoord

5

Top-10 Financiële Films 2011

Vorig jaar trof u in de decembereditie van De Credit Manager voor het eerst een top-10 met ‘must see movies’ voor de

En zo is er al weer een jaar voorbijgeschoten... Het is voor de VVCM

hedendaagse financial aan. Inmiddels zijn er op de Neder-

een prima jaar geweest, waarin we na een turbulente periode

landse markt weer diverse oude en nieuwe filmproducties

weer kunnen bouwen op een stevig nieuw en ambitieus bestuur. In de onlangs gehouden Algemene Ledenvergadering zijn de belangrijkste plannen voor de toekomst met de leden gedeeld, en ik ben er zeker van dat er in 2012 weer grote verdere stappen zullen worden gezet in de richting van een professionele, groeiende en zeer relevante vereniging. Dit is de verdienste van de nieuwe bestuursleden, maar zeker ook van alle leden van de verschillende commissies. Al deze goede mensen wil ik dan ook van harte

over het grote geld op DVD uitgebracht. Tijdens de feest dagen hoeft u zich niet te vervelen!

16

De passie van… Nicolette Montfrooij

De magische uitstraling van de marathon van New York stimuleerde Nicolette Montfrooij, Teamleider Credit Management bij Kluwer, ooit om haar eerste stappen als hardloopster te zetten. Na vijf marathons staat New York nu

complimenteren met hun inzet, chapeau!

voor de tweede keer op haar verlanglijstje: ‘Het is echt een

Vanuit de redactie zijn we volop bezig met het bekijken van de mogelijkheden om

feest waarbij het publiek je naar de finish draagt!’ Bron: iStockphoto.com © Rob Broek

ook andere media, zoals de website, Twitter, Facebook en LinkedIn, in te zetten bij de communicatie naar onze leden en naar de buitenwereld. Ook op dit vlak verwacht ik dat er in het komende jaar goede vorderingen zullen worden gemaakt. Wordt vervolgd! Namens de redactie wens ik u een plezierig en ontspannen kerstfeest, een zalig uiteinde en al het goede voor het nieuwe jaar! En natuurlijk veel leesplezier met De Credit Manager... mr.drs. Pieter Postmus hoofdredacteur

26

CSI in de polder: internetrecherche en

credit management

‘Internetrecherche, kunnen we daar als branche iets mee?’ Die vraag stond centraal in de Meet & Learn-sessie op 13 oktober. Gastspreker Ad van Bussel gaf een inkijkje in de mogelijkheden van internet voor de opsporing van debiteuren. Het leverde een inspirerende middag ‘CSI in de polder’ op.

En verder: Colofon De Credit Manager is hét vakblad in Nederland op het gebied van credit management en tevens officieel orgaan van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). De redactie heeft als missie het promoten van het vakgebied credit management op een actuele, professionele, kritische, onafhankelijke en informatieve manier. adres Bisonspoor 343, 3605 JW Maarssen, Telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 www.vvcm.nl Redactie mr.drs. P. Postmus (hoofdredacteur), M. de Bakker, mr. J. Beeuwkes CCM, mr. T. Bijleveld, mw. R. Drost-Lubach, mw. E. de Jager E-mail redactie [email protected] Eindredactie G.C. de Vries Advertenties Bisonspoor 343, 3605 JW Maarssen, telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 Abonnementen e 75,00 per jaar (incl. verzendkosten en btw). Het abonnement kan elk gewenst moment ingaan en wordt automatisch verlengd. Het beëindigen van het abonnement dient schriftelijk te geschieden. Het magazine verschijnt 4x per jaar vormgeving H. Tijbosch drukwerk Boom & van Ketel. Aan de totstandkoming van deze uitgave is de uiterste zorg besteed. Voor informatie die onvolledig of onjuist is opgenomen, aanvaarden auteur(s), redactie en uitgever geen aansprakelijkheid. Voor eventuele verbeteringen van de opgenomen informatie houden zij zich gaarne aanbevolen. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotocopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder toestemming van de VVCM.

3 | De Credit Manager nummer 4 2011

10 CM Internationaal: Zakendoen in China 12 CM Analyse: Credit Management Excellence en werkkapitaalbesturing 15 CM Actueel: Het Europees bankbeslag: nuttig incassowapen? 18 CM Analyse: Kredietrisico en portfoliotheorie 20 CM Analyse: Regulering van kredietbeoordeling viert tweede verjaardag 22 Uit de pers 30 CM Actueel: Hoe kijken onze vaste adverteerders naar 2012? 33 CM Opinie: Kerstgedachten 33 CM Cursief: Vereniging van Professionele Wanbetalers 34 CM Analyse: De CMI in retrospect 36 CreditKronkels: 2012 wordt een spannend jaar 36 CM Ambtshandelingen: De rechtstaat in gevaar? 37 Credit&Debet: De VVCM zit in een flow 38 Verenigingsnieuws

CM ACTUEEL

Succes komt nooit vanzelf Finance en Credit Professionals samen op pad

is n de VVCM pleiding va ger De CCM o Ho hting Post bij de Stic rd ee tr s geregi ederland! nderwijs N Beroeps O

Investeer in de toekomst Volg een VVCM Opleiding

Credit Management opleidingen sinds 1993 CCP® (Certified Credit CCM® (Certified Credit Practitioner), de basisopleiding Manager), de all round op MBO+ niveau. opleiding op HBO+ niveau. Het betreft hier een kortdurende 2-jarige opleiding waarin alle aspecten van Credit Management (22 weken) intensieve op de diepgaand aan de orde komen. praktijk gerichte opleiding. 4 | De Credit Manager nummer 4 2011

Naast een algemene inleiding Credit Management komen de volgende vakken aan de orde als accounting, (bedrijfs)economie, administratieve organisaties, ondernemings- en handelsrecht,

ondernemingsfinanciering, marketing etc. Voor informatie bel met de VVCM (0346 - 55 80 50) of kijk op www.vvcm.nl.

CM LITERATUUR

Top-10 Financiële Films 2011 Drs. Jean Gieskens AC CCM QT is als hoofddocent verbonden aan de VVCMopleidingen. Daarnaast is hij bestuurslid van de NORA, de Nederlandse Orde voor Rating Advisory & Analysis. Jean Gieskens is docent aan diverse universiteiten en hogescholen in Nederland en Vlaanderen.

Vorig jaar trof u in de decembereditie van De Credit Manager voor het eerst een top-10 met ‘must see movies’ voor de hedendaagse financial aan. Een jaar verder zijn er op de Nederlandse markt diverse oude en nieuwe filmproducties over het grote geld op DVD uitgebracht. Onderstaand treft u een nieuw overzicht van financiële films aan waarvan de credit manager beslist kennis moet hebben genomen. In tegenstelling tot de voorgaande film top-10 betreft het hier voornamelijk documentaires die niet bepaald als ‘feel good movies’ voor een gezellige Kerstavond te boek staan. Daarnaast kunt u natuurlijk ook een filmhuis bij u in de buurt bezoeken; deze rubriek wordt afgesloten met de film ‘Margin Call’, die sinds november in de Nederlandse bioscopen draait.



1

Inside Job

met de mores van de bankiers in deze periode, blijkt uit de

Documentaire, Sony Pictures 2010

filmposter waarop een bankier te zien is die achter zijn rug

Regie: Charles Ferguson

de vingers kruist. De derde en vierde episode tonen respec-

Verteller: Matt Damon

tievelijk de impact van de financiële crisis en de verant-

De titel van de documentaire geeft precies aan wat de

woordelijken. Het afsluitende deel geeft, hoe kan het ook

opzet van deze film is; aan het woord komen de ‘insiders’

anders, een voorzichtige visie op de toekomst.

van Wall Street, the Fed, the Treasury en Washington. De

2

subtitel geeft het gespreksonderwerp weer: ‘The global

Frontline – De Financiële Crisis

economic crisis of 2008 cost tens of millions of people

Documentairereeks, PBS 2009

their savings, their jobs and their homes. This is how it

In de Verenigde Staten staat Frontline bekend als een kwa-

happened.’ De personen over wie het verhaal gaat, de top

litatief goed aangeschreven documentairereeks. Weke-

bankiers van het afgelopen decennium, waren uitgenodigd

lijks behandelt de publieke omroep PBS hierin een actueel

voor een rol, maar gaven blijkens de ondertiteling van de

onderwerp in een uitzending van één uur. De DVD-box

rolprent allemaal aan daar niet op in te willen gaan.

Frontline - De Financiële Crisis biedt een viertal van deze

Inmiddels is de film bekroond met een Gouden Palm (2010)

documentaires die separate onderwerpen uit de kredietcrisis

en een Oscar (2011) voor de beste documentaire, en wordt het

belichten. De afleveringen kunnen dan ook geheel los van

stuk in brede kringen gezien als de beste documentaire over

elkaar worden bekeken. In tegenstelling tot de hierboven

het ontstaan van de huidige economische crisis. Deze erken-

besproken Inside Job wordt in deze documentaires echter

ning is voornamelijk toe te schrijven aan de heldere uitleg die

‘meer op de man gespeeld’. Daarmee staan de objectiviteit

wordt gegeven over het ontstaan van de kredietcrisis, die uit-

en zeker de volledigheid van de informatieverstrekking in

eindelijk uitmondde in de huidige economische crisis. Hier-

deze rapportages enigszins onder druk. Het verdient dan

toe worden de uiteenzettingen over de financiële producten

ook aanbeveling eerst naar Inside Job te kijken en daarna

en ontwikkelingen ondersteund met grafische animaties.

pas deze documentaires te aanschouwen. De aanbevolen

Het plot van de film ontrolt zich in chronologische volg-

volgorde hierbij luidt:

orde. Ten eerste geeft de regisseur een kort exposé over de

The Warning, waarin de LTCM-bubble die in 1998 uit elkaar

financieel-economische historie van de VS met de daarbij

klapte als kwalijke voorbode voor de huidige crisis wordt

behorende ‘bubbles and crises’, maar ook wordt de ontwik-

behandeld.

keling in de sores en mores van bankiers over de afgelopen

Inside the Meltdown, waarin de mijlpalen van de kredietcri-

30 jaar belicht. Het tweede luik gaat nader in op de huizen-,

sis worden belicht door een aantal van dezelfde personages

hypotheken- en securitisatiezeepbel uit de jaren 2001-2007

die ook in Inside Job de revue passeerden.

die onder het adagium ‘more profit with less risk’ leidde tot

Breaking the Bank, een documentaire die een nadere

‘the biggest financial bubble in history’. Hoe het gesteld is

toelichting geeft op het echec van de financiële handel

6 | De Credit Manager nummer 4

2011

CM LITERATUUR

3

en wandel van de grootste Amerikaanse banken.

zen bijna dagelijks stegen. De serie bestaat uit twee DVD`s:

The Madoff Affair, een aparte documentaire waarin de

Het gevecht om olie en Wie heeft de macht? In de eerste

grootste Ponzi fraude aller tijden, die mede uit elkaar klapte

film speelt het zwarte goud de hoofdrol in een historische

dankzij de financiële crisis, uit de doeken wordt gedaan.

vertelling die wordt uitgesmeerd over drie episodes van de

Let’s make money

naar voren: de rol van olie als smeermiddel van de econo-

Documentaire, Cinéart 2009

mische ontwikkeling. De tweede film gaat in op de nabije

Regie: Erwin Wagenhofer

toekomst, waarin het zwarte goud zijn hoofdrol zal moeten

Let’s Make Money is een filmproductie die op een geheel

afstaan aan alternatieve vormen van energie. Hiertoe gaat

andere leest is geschoeid dan de overige documentaires die

de documentaire eerst in op de vernietigende krachten die de

in deze rubriek worden behandeld. Wat meteen opvalt, is

fossiele brandstoffen uitoefenen op het milieu, de landbouw,

dat de opeenvolgende filmshots, zonder voice-over, een

de volksgezondheid en… de economie!

deel van het verhaal vertellen. Deze shots worden afge-

4

twintigste eeuw. Uit alle episodes komt één zaak duidelijk

5

wisseld met interviews met ‘insiders’. In tegenstelling tot

China Inside

voorgaande documentaires is deze productie gemaakt vóór

Documentairereeks, BBC B-Motion 2008

de crisis en is de kring van geïnterviewden van een geheel

Regie: Jonathan Lewis

ander pluimage. De verhalen van de geïnterviewden heb-

De documentairemaker Jonathan Lewis kreeg van de Chi-

ben een andere, veelal alternatieve toon. Met deze opzet

nese overheid ongebruikelijk veel ruimte om overal in het

laat de documentaire qua informatieverstrekking een steek

land, met inbegrip van Tibet, mensen te interviewen uit alle

vallen; de lappendeken van fragmenten vertelt weliswaar

lagen van de bevolking. Ze praten open over onderwerpen

een indringend verhaal, maar de volledigheid van de infor-

waarmee China worstelt, zoals de tegenstellingen tussen rijk

matieverstrekking en de analyse van de financieel-eco-

en arm, het politieke systeem, de diepgewortelde corrup-

nomische ontwikkelingen schieten tekort. Daarnaast zul-

tie, de positie van de burger en het rechtssysteem. Inmid-

len veel kijkers, ondanks de zorgvuldige montage van de

dels telt China bijna een kwart van de wereldbevolking en

unieke sfeerbeelden, de documentaire als traag ervaren.

neemt de Chinese economie sinds 2011 de tweede plaats

De macht van olie

in na die van de Verenigde Staten. De documentairereeks China Inside bestaat uit vier delen en was in 2006 al te zien

Documentairereeks, Strengholt Multimedia

op de televisienetwerken van de BBC en PBS. De derde DVD

Doculine 2008

van deze serie, die de titel Shifting Nature draagt, gaat in op

De documentairereeks De macht van olie werd in 2006

de onstuimige economische groei en de prijs die China hier-

geproduceerd. Dit was de tijd vóór de kredietcrisis, toen de

voor betaalt. Voor bedrijven die zakendoen in of met China,

wereldeconomie nog op volle toeren draaide en de olieprij-

is deze documentaire een absolute must!



6

7

8

The Corporation

Limitless

Documentaire, IDFA 2003

Actiethriller, Relativity 2011

Regie: Mark Achbar & Jennifer Abbott

Hoofdrollen: Bradley Cooper en Robert de Niro

Net als de documentaire Let’s Make Money is The Corpo-

Regie: Neil Burger

ration geschoeid op een alternatieve leest. De film han-

Eén van de insiders die in de documentaire Inside Job aan

delt over de macht van ‘corporations’ ofwel naamloze ven-

het woord komen, is de eigenaresse van een nachtclub die

nootschappen en is gebaseerd op het non-fictieboek The

vertelt over het druggebruik van de beurshandelaren en

Corporation, The Pathological Pursuit of Profit and Power.

investment bankers. De actiethriller Limitless verhaalt over

De documentaire gaat van start met de ontstaansgeschie-

deze praktijken. Een onbeduidende broodschrijver met een

denis van de fenomenen ‘rechtspersoon’ en ‘naamloze ven-

writer’s block krijgt per toeval de beschikking over een

nootschap’ in de Verenigde Staten. Daarna wordt de stelling

experimentele drug die hem in staat stelt binnen korte tijd

ingenomen dat de meeste van deze rechtspersonen voorna-

een succesvol boek te schrijven. Tijdens een vakantietrip

melijk het doel ‘shareholder value’ dienen en de mens enkel

krijgt hij het idee om als day-trader te gaan handelen op de

zien als consument of productiefactor. Enige vorm van

aandelenbeurzen. Dit is beslist geen senicure als we beden-

sociale of maatschappelijke verantwoordelijkheid ontbreekt

ken dat deze film zich afspeelt ten tijde van de recessie van

daarbij. Daarmee vormen corporations, aldus de producen-

begin 2010 en de hoofdrolspeler dit bovendien doet met

ten, een bedreiging voor de mensheid. The Corporation is

krediet van een loan shark. De drug brengt het beoogde

bekroond met de Sundance Publieksprijs 2004.

succes en al snel geniet de nieuwbakken trader de volle interesse van hedgefund managers, investment bankers en

De Vloer

… de loan shark.

Documentaire, Stichting VvdE 2004 Natuurlijk kunt u het rijk geïllustreerde standaardwerk Ter

The Settlement

Beurze lezen, dat handelt over het ontstaan van beursvloe-

Thriller, RCV 1998

ren en de beurshandel in de Nederlanden. Het is echter ook

Hoofdrollen: John Reily en Kelly McGilles

mogelijk om de documentaire ‘De Vloer’ van de Vereni-

Regie: Mark Steilen

ging voor de Effectenhandel (VvdE) te bekijken. Op deze

The Settlement is een speelfilm over een macaber beleg-

DVD wordt in zes korte documentaires de geschiedenis van

gingsobject dat in de jaren tachtig in de Verenigde Staten

vier eeuwen vloerhandel in Amsterdam behandeld waaraan

in zwang raakte: het speculeren op de overlijdenskans van

een einde kwam in 2002. Meer informatie over de beurs-

mensen die een levens- of overlijdensverzekering hadden

geschiedenis in de Nederlanden is te raadplegen op: www.

afgesloten. Dat dit op grote schaal gebeurde, en nog steeds

stichtingvvde.nl.

gebeurt, wordt door Michael Moore breed uitgemeten in


2011

9

CM LITERATUUR

10

de documentaire Capitalism, a Love Story (Top-10, decem-

Margin Call

ber 2010). In The Settlement weten twee zakenpartners met

Thriller, Lionsgate 2011

het afkopen van overlijdensverzekeringen van terminaal

Regie: J.C. Chandor

zieke mensen en het innen van de overlijdensuitkeringen

Hoofdrollen: Kevin Spacey, Demi Moore en Simon Baker

aanvankelijk veel winst te maken. Als enkele cliënten in

Deze film speelt zich af in de dagen van de aanloop naar

de jaren negentig als gevolg van de voorschrijdende stand

de huidige financiële crisis. Een grote investeringsbank

van de medische kennis niet overlijden en de zakenmannen

verkoopt beleggingen, in de vorm van verpakte leningen en

worden geconfronteerd met een aanhoudende negatieve

hypotheken (CDO’s en CMO’s), aan klanten. De bank houdt

cashflow, beramen zij een alternatieve modus operandi om

zelf een positie in deze financiële producten aan.

hun belegging te verzilveren.

Op een avond ontdekt een junior trader dat the margin, het

Debiteuren, Crediteuren

tip

onderpand om verliezen te kunnen compenseren, is doorbroken en dat het bedrijf op een grote ramp afstevent. Omdat

Satire, Jiskefet 2006, 3 DVD box

geheel Wall Street van deze toxic assets probeert af te komen,

Hoofdrollen: Kees Prins, Michiel Romeyn en

realiseert hij zich dat de markt op het punt staat in te storten.

Herman Koch

Een nachtelijke meeting met het management wordt belegd,

Debiteuren, Crediteuren staat garant voor een droogbakken

waarbij gekozen moet worden tussen twee opties: de bank

kantoorsatire van eigen bodem, waarin een debiteuren- en

ten onder laten gaan of toch proberen om de risicovolle

crediteurenadministrateur het leven van het hoofd admi-

bezittingen te verkopen. Bij een keuze voor de laatste optie

nistratie en de dame van data entry verstieren. De serie

zullen de klanten worden geruïneerd, maar zal de bank blij-

die door de VPRO in de jaren negentig werd uitgezonden,

ven bestaan. Als de nacht vordert, wordt het pijnlijk duide-

heeft schijnbaar de tand des tijds doorstaan. De echte fans

lijk dat hun beslissing een domino-effect kan veroorzaken

hadden in een grijs verleden natuurlijk al de kantoorordner

dat consequenties heeft voor de hele wereld.

met de videobanden van de uitzendingen gekocht. In 2006 kwam echter pas voor het eerst een DVD-box op de markt

Nadere informatie:

waarin alle uitzendingen, gelardeerd met vele extra`s,

In De Credit Manager nummer 4 van december 2010 is de

zijn opgenomen. Daarnaast is er voor de diehards in 2011

eerste Top-10 Financiële Films opgenomen.

nog een registratie van de musical ‘Goeiesmorgens’, de

Medio 2011 is in de Verenigde Staten de productiefase van

openingskreet van de kantoornerds, op DVD verschenen.

de film Madoff, made off with America over het leven en de Ponzi fraude van Bernie Madoff afgerond. Wanneer deze film in de bioscopen verschijnt, is vooralsnog niet bekend. Ter Beurze, G. de Clercq, Uitgeverij Van de Wiele Brugge, 480 pagina`s, ISBN 90-6966-081-4, € 95,-.


CM INTERNATIONAAL

Zakendoen in China: culturele verschillen, kansen en bedreigingen Dit artikel over zakendoen in China is gebaseerd op de persoonlijke ervaringen en interpretaties van de schrijver, zijn contacten in China en Hong Kong en het uitgebreide onderzoek (credit management, finance en zakendoen) dat hij in 2011 voor in totaal veertien landen in het Aziatisch-Pacifische gebied heeft uitgevoerd, met China als één van de speerpunten. China en zakelijke mogelijkheden

verliest. Dit betekent niet dat een buitenlands bedrijf niet

Dat China met circa 1,3 miljard inwoners enorme mogelijk-

succesvol kan zijn op de Chinese markt, maar het is wel

heden biedt voor westerse bedrijven lijkt evident, maar de

belangrijk om vooraf te bepalen hoe ‘lose’ vanuit een

valkuilen zijn legio. Naast aspecten als de taal, het rechts-

Chinees perspectief vertaald kan worden naar ‘win’ vanuit

systeem, de (zakelijke) cultuur en de invloed van de Chinese

een westers perspectief.

regering, kan de weg naar succes voor westerse bedrijven Marcel Wiedenbrugge is eigenaar van WCMConsult en houdt zich onder andere bezig met marktonderzoek op het gebied van credit management, finance en zakendoen, met als specialisatie de Aziatische Pacifische regio en in het bijzonder China. Dit artikel is een verkorte uitgave van het artikel dat in Credit Manager Europa verschenen is.

lang en lastig zijn. Wat wij vanuit een westers perspectief

Guanxi (‘relaties’)

beschouwen als ‘business as usual’, kunnen Chinezen totaal

Westerlingen vertalen guanxi vaak met ‘relaties’, maar in

anders interpreteren en/of benaderen. Voordat u besluit om

China heeft dit begrip een veel bredere en diepere beteke-

zaken te gaan doen in China, is het van groot belang u zeer

nis. Een van de beste en kortste interpretaties van guanxi

goed te verdiepen in de Chinese cultuur, de denkbeelden

geeft Greg Gabissky, een ervaren auteur, trainer en adviseur

en kijk op de wereld van de huidige generaties Chinese

voor Chinese bedrijfscultuur: ‘Wat guanxi voor de Chinezen

zakenmensen en welke invloed dit op uw zakelijke China-

betekent, is wederzijdse gedeelde verplichting. Als Mr. Chen

strategie kan hebben.

mij een gunst verstrekt heeft, kan zijn vriend, Mr. Wong, ook naar mij toe komen, omdat ik nu (moreel) verplicht

China, het concept ’face’ en onderhandelingen

ben om hem te helpen. Ook als ik dat eigenlijk niet wil en

Het concept ‘face’ is een van de kernelementen in de

zelfs als dit in tegenspraak is met mijn (zakelijke) belan-

Chinese cultuur. Veel meer dan in het Westen speelt ’face’

gen. Guanxie kan niet worden gedefinieerd als het westerse

een centrale rol in nagenoeg alle aspecten van de Chi-

begrip van een (zaken)relatie, maar het is eerder een (onder-

nese samenleving, zowel zakelijk als privé. Simpel gesteld

linge) verplichting.’

kan ’face’ geassocieerd worden met woorden als respect, eergevoel, reputatie en (maatschappelijk) aanzien. In de

China is voor de Chinezen

praktijk moet te allen tijde worden voorkomen dat uw

Westerlingen die in China zaken willen doen, moeten

Chinese zakenpartner zijn gezicht (‘face’) verliest, omdat dit

begrijpen dat China primair voor de Chinezen zelf bestemd

de zakelijke relatie en uw eventuele slagingskansen duur-

is en niet voor buitenlanders. In deze context moet u beden-

zaam en op negatieve wijze kan beïnvloeden. Door kennis

ken dat China geregeerd wordt door een enkele politieke

en inzicht te verwerven in de praktische betekenis van het

partij (Communist Party of China, CPC), die uitsluitend de

concept ‘face’ laat u meteen ook zien dat u zich serieus ver-

belangen van China behartigt. Als u succesvol wilt zijn op

diept heeft in de Chinese cultuur en kunt u eventuele kost-

de Chinese markt, is het in uw eigen belang in harmonie

bare zakelijke (culturele) blunders voorkomen.

te werken met wat de Chinese regering wil, wenst of nodig

In onderhandelingen geven de meeste westerse zakenmen-

heeft. Inmenging in de binnenlandse politiek – in welke

sen de voorkeur aan een ‘win-win’-strategie. De strate-

vorm dan ook - is absoluut af te raden.

gie van veel Chinese zakenmensen heeft echter eerder iets weg van ‘win-lose’, wat kort door de bocht betekent dat de

Concurrentie & IPR

Chinezen (‘face’) willen winnen en u dus in zekere zin

Als u uw producten op de Chinese markt wilt verkopen,


2011

Zakendoen in China

moet u er rekening mee houden dat uw product vroeg of

Het beste kunt u hiervoor samenwerken met een specialist

laat door lokale Chinese concurrenten wordt gekopieerd.

die lokale praktijkervaring heeft met het interpreteren van

Vanuit een westers oogpunt zou u kunnen vertrouwen op

Chinese financiële gegevens (balansen, rapportage).

IPR (Intellectual Property Rights) en het Chinese rechts-

Terwijl levering op krediet (open account) langzaam toe-

systeem, maar de verschillen tussen China en het Westen

neemt, werken veel kleine Chinese bedrijven nog altijd op

zijn (helaas) niet vergelijkbaar. Hoewel de Chinese regering

cashbasis en buitenlandse bedrijven die naar China expor-

onderkent dat IPR steeds belangrijker wordt, ligt het eigen-

teren (nog) regelmatig op LC-basis. In zekere zin weerspie-

lijke probleem in de naleving van IPR. De beste manier om

gelt zich hierin ook het gebrek aan betrouwbare krediet

met de concurrentie en de schending van IPR om te gaan is:

informatie en procedures inzake onderwerpen zoals (juri-

Laat uw IP, ontwerp of merknaam in China registreren

dische) incasso.

om zo in China geregistreerde patenten voor uw producten, technologieën of design te krijgen.

Incasso

Bouw een gedegen merknaam of reputatie op en richt

Als u in China met ernstige betalingsproblemen te maken

u tevens op zaken die lastig(er) te kopiëren zijn, zoals

krijgt, neem dan een lokale en meertalige Chinese advocaat in

service en kwaliteit.

de arm (bij voorkeur - deels – bestuurd door westers management). Zoals een voormalige topmanager van Shenzhen Sino

Kortom, huur voordat u uw product op de Chinese markt

Credit Management Ltd mij vertelde: ‘In China is incasso

aanbiedt een goede, gespecialiseerde (Chinese) advocaat in,

wettelijk niet toegestaan en mag alleen uitgeoefend worden

die vertrouwd is met zowel de plaatselijke als internatio-

door advocaten en de politie.’ Met andere woorden: licht uw

nale IPR-wetgeving en interpretatie. Dit kost weliswaar tijd

Chinese zakenpartner grondig door, niet alleen op basis van

en geld, maar deze investering kan u in de toekomst veel

documenten, voordat u een zakelijke relatie aangaat.

teleurstelling en kosten besparen.

Conclusie Credit management in China

China kan voor westerse bedrijven een (zeer) complexe en

De beoordeling van de kredietwaardigheid van Chinese

riskante omgeving zijn om zaken te doen. De oprichting

ondernemingen is anders dan we in het Westen gewend

van een bedrijf en het opbouwen van een marktpositie

zijn, mede doordat een betrouwbare kredietinformatie-

kan veel tijd en geld kosten. Daarom is het essentieel om u

structuur beperkt aanwezig is. Voor niet-beursgenoteerde

vooraf goed te verdiepen in de diverse culturele, financiële

bedrijven zijn de gegevens van de belastingdienst de meest

en juridische aspecten en valstrikken van het zakendoen in

betrouwbare bron van informatie. Bij kredietrapporten

China. Door rekening te houden met het voorgaande (en

van Chinese bedrijven is het van groot belang zorgvul-

tal van andere zaken) kunt u de kans op fouten of kostbare

dig te controleren wat de financiële gegevens betekenen.

vergissingen echter aanzienlijk reduceren.

‘T IS NIET ALTIJD FEEST Ondernemen is een feest. Tenminste als het goed gaat. Wanbetaling verstoort meestal het feest. Zoiets als een kater na een gezellige borrel. Laat het feest van ondernemen niet bederven door wanbetaling. Bierens Incasso Advocaten is sinds jaar en dag de gevestigde naam in business-to-business incasso. Of het nu gaat om buitengerechtelijke of gerechtelijke incasso, om nationale of internationale vorderingen, betwist of onbetwist, Bierens is de betrouwbare oplossing voor uw problemen met wanbetalers. Als incasso advocaten weten wij als geen ander uw debiteuren tot betaling te bewegen, zowel binnen Nederland als ver daarbuiten. De beste oplossing is bovendien geen dure oplossing. Bierens Incasso Advocaten ziet het als haar missie om naast de hoofdsom, de rente en kosten te verhalen op de debiteur op basis van ‘No Win, No Fee’. Gevolg: de beste resultaten tegen de laagst mogelijke kosten. Zie voor meer informatie (ondermeer over onze seminars en onze vestigingen in het buitenland) en het aanleveren van vorderingen:

www.bierens-incasso-advocaten.com


CM ANALYSE

Credit Management Excellence en werkkapitaalbesturing Credit management heeft door de kredietcrisis sterk aan interesse en bedrijfsbelang gewonnen. Daarbij zijn de creditmanagementprocessen en -systemen verbeterd en hebben steeds meer managers in de business te maken gekregen met een target op DSO. Goede ontwikkelingen, die de effectiviteit van het werk van de credit manager hebben verbeterd. Kortom, de vraag is of er nog iets te wensen over is voor de credit manager bij het streven naar een lagere DSO? Is credit management nu helemaal op orde en is het een kwestie van consolideren van de huidige situatie? Het antwoord ligt voor de hand: nee!

Henri Kuyl is partner consultant bij Stanford Consulting en ondersteunt bedrijven bij het inrichten van werkkapitaalbesturing.

Credit Management Excellence

Fase 1: verlagen van de interne druk op

De credit manager is in de praktijk nog veel tijd kwijt aan

decreditmanagementafdeling

operationele zaken en zijn positie maakt dat hij vaak onvol-

Nu de creditmanagementprocessen en -systemen verbeterd

doende invloed heeft op strategisch niveau om te komen

zijn, is de tijd rijp om de slag te maken van externe oriën-

tot structurele oplossingen. Gelukkig staan credit manage-

tatie (klant) naar interne oriëntatie (business). Dit is belang-

ment en de DSO hoog op de agenda van de CFO. De credit

rijk, aangezien bij het traditionele credit management de

manager rapporteert aan de finance manager of CFO. Deze

externe oriëntatie het belangrijkste is. De afhankelijkheid

laatste heeft daarbij de rol van het verbinden van de ver-

van de interne processen wordt daarbij vaak onvoldoende

schillende disciplines in de organisatie voor het verbeteren

belicht.

van de DSO. Dit is aan de ene kant begrijpelijk, echter door

Het verlagen van de interne druk is de eerste fase in het

strijdige belangen en gebrek aan tijd op het niveau van

realiseren van ‘Credit Management Excellence’. Belangrijke

Finance Manager en CFO blijft een belangrijk verbeterpo-

eerste stap die gezet moet worden, is het segmenteren van

tentieel liggen.

redenen voor niet of te late betaling naar interne proces-

Dit verbeterpotentieel in besturing en geld kan de credit

sen, ketens en producten. Hiermee genereert u een bron

manager realiseren door best practices vanuit Working

aan waardevolle informatie voor het optimaliseren van de

Capital Excellence te combineren met credit management.

interne processen en daarmee het voorkomen van aanlei-

We spreken dan over Credit Management Excellence. Om

dingen voor te late betalingen. Door de interne processen

dit te bereiken onderscheiden we activiteiten in twee fases.

aan te sluiten op deze segmentatie en deze vervolgens te vertalen naar risico en rendement van de debiteurenpositie, heeft de credit manager een effectieve business case in handen voor de business units. Met dit inzicht kunnen de business unit manager en proces(keten) eigenaren worden aangestuurd en creëert u draagvlak voor een meer strategische rol. Op deze manier spreidt u de druk van het realiseren van een verbetering in de DSO op een effectieve manier naar de business. Tevens realiseert u een klantgerichte procesoptimalisatie die bijdraagt aan het verbeteren van het credit management en het bedrijfsrendement. Belangrijk bijkomend voordeel is dat u niet afhankelijk bent van de Finance


2011

Credit Management Excellence en werkkapitaalbesturing

Vijf handvatten voor het verlagen van de druk op credit management 1. Vertaal redenen van niet / te laat betalen naar interne processen en proces/keten

De handvatten voor het verlagen van de druk op credit management Voor het verlagen van de druk op credit management zijn vijf handvatten beschikbaar. Na het realiseren van deze handvatten zult u merken dat er meer tijd beschikbaar is om

eigenaren. 2. Maak voor de business inzichtelijk wat de (financierings)kosten zijn van de betreffende processen (o.b.v. risico/rendementoriëntatie). 3. Integreer creditmanagementrapportage met de businessrapportage en leg

het accent op de afdeling te verleggen van brandjes blussen naar besturen. U krijgt een andere positie in de organisatie en bent in de situatie gekomen om inhoud te geven aan de stappen om te komen tot Credit Management Excellence.

verbanden. 4. Definieer samen met de business verbeteracties voor procesoptimalisatie en monitor impact op creditmanagementperformance. 5. Koppel proces KPI’s aan credit management KPI’s per interne/externe segmentatie.

Fase 2: integreren credit management met Working Capital Management Deze tweede fase kenmerkt zich door het verbreden van credit management naar Working Capital Management. De credit manager gebruikt het belang van en de aandacht

Manager of CFO. U neemt hem feitelijk werk uit handen,

voor credit management en treedt op als aanjager voor het

waardoor zowel u, de business unit manager als de CFO

inrichten van Working Capital Management. Hiertoe is hij

betere resultaten behalen voor het verlagen van de DSO.

in staat door de acties uit fase 1 en de grote hoeveelheid waardevolle informatie die hij bezit om werkkapitaalbesturing in te richten. Best practices op het gebied van Working Capital Management zijn samengebracht in het Working Capital Maturity Model®. Om te komen tot Working Capital Excellence waarmee werkkapitaalbesturing een feit is, onderscheiden we zeven fases. Het verhogen van het belang van goed credit management is een typische actie uit de fase 1 ‘Traditioneel Werkkapitaalbeheer’. De credit manager heeft een belangrijke rol bij het verbeteren van het werkkapitaal en het gebruiken van de extra aandacht en belang van credit management voor het realiseren van structurele verbetering in het werkkapitaal. Het groeifasemodel wordt toegepast om te bepalen in welke fase het credit management en werkkapitaal management zich bevindt. Elke fase heeft eigen kenmerken en acties, waarbij de voorgaande fase belangrijke bouwstenen biedt voor het effectief realiseren van de doelstelling. De credit manager is na fase 1 in staat aanjager te zijn van het verbeteren van werkkapitaalbesturing en daarmee te zorgen dat werkkapitaalbesturing op een hoger plan komt vanuit fase 1 en 2 naar fase 3 en verder. In onderstaande tabel zijn de kenmerken van de verschillende fases weergegeven, met daarbij de rol die is weggelegd voor de credit manager die streeft naar Credit Management Excellence.

Credit management ‘tussen de oren’ De credit manager is de ideale business partner om als aanjager te fungeren voor het op een hoger niveau brengen van


CM ANALYSE

credit management en het inrichten van werkkapitaalbestu-

komt, vormt een sleutel voor de positie in het realiseren

ring. Daarbij bent u niet alleen technisch bezig, maar zorgt

van Working Capital Excellence. Pak deze rol nu de tijd er

u ook dat credit management in de business units ‘tussen

rijp voor is en creëer niet alleen meerwaarde voor het credit

de oren’ komt. De informatie die via uw afdeling binnen-

management maar ook voor de organisatie als geheel!

Fase

Kenmerken

Rol credit manager

1.

Traditioneel Werkkapitaalbeheer Verbetering credit management en verlaging DSO

Segmentatie naar interne processen, ketens en producten opstellen

2.

Ketenbesturing

Inrichten ketens, verhogen procesdenken en procesbesturing van inkoop tot en met verkoop

Bieden van business case voor inrichten ketenbesturing door combinatie van inzicht en koppeling interne en externe oriëntatie

3.

Integratie

Koppeling van keten KPI’s aan werkkapitaal KPI’s

Integreren van credit management KPI’s en opzetten oorzaak-gevolg tussen CM KPI’s en keten/proces KPI’s

4.

Inzicht

Verbeteren rapportages en systemen voor inzicht relatie Koppelen rapportages en systemen credit management business drivers en werkkapitaal KPI’s op alle niveaus in met finance rapportage incl. KPI’s de organisatie

5.

Incentives

Inrichten incentives op basis van relatie ketenwerkkapitaal KPI’s

Input leveren voor het opstellen van werkkapitaal incentives op basis van KPI’s uit het creditmanagementproces

6.

Bottom-up besturing

Eigenaarschap werkkapitaal naar de business units

Ondersteunen van de business bij het opstellen van business cases en besluitvorming over debiteurenrisico, rendement en kwaliteit

7.

Working Capital Excellence

Werkkapitaal ‘tussen de oren’, werkkapitaal integraal onderdeel van strategische besluitvorming

Informeren, presenteren en ondersteunen van de business om credit management ‘tussen de oren’ te krijgen.


2011

CM ACTUEEL

Het Europees bankbeslag: nuttig incassowapen? De Europese Commissie deed op 25 juli 2011 een voorstel voor het instellen van een Europees bevel tot het leggen van conservatoir bankbeslag (EAPO). Het blokkeren van de bankrekeningen van schuldenaars moet het voor ondernemingen mogelijk maken om per jaar zo’n 373 tot 600 miljoen euro aan oninbare vorderingen te incasseren. Aangezien het leggen van conservatoir beslag in de meeste lidstaten lastiger is dan in Nederland, lijkt de EAPO een nuttig wapen voor de Nederlandse schuldeiser. Maar is dat ook zo?

Mr. Kasia Durlik is werkzaam bij Bierens Incasso Advocaten.

Een incassowapen is pas nuttig als schuldeisers het zonder

medaille heeft een keerzijde. Als u op eigen houtje conser-

al te veel moeite kunnen inzetten. Hiermee is in het voor-

vatoir beslag legt, loopt u bijvoorbeeld het risico om – bij

stel rekening gehouden, waardoor het een laagdrempelig

een afwijzing van uw vordering – in de bodemprocedure

karakter heeft. Zo heeft een schuldeiser geen advocaat nodig

niet alleen voor de kosten van het conservatoir beslag en de

om beslag te leggen op de Europese bankrekening van zijn

procedure te worden veroordeeld, maar ook voor de geleden

schuldenaar, maar kan hij dit zelf doen door een standaard

schade bij de schuldenaar. Ook kan worden verlangd dat u bij

verzoekformulier in te vullen. Veel bewijs hoeft de schuld

beslaglegging een waarborgsom stort. De summiere toetsing

eiser ook niet te leveren; hij hoeft alleen aannemelijk te

van de rechter bij het leggen van het Europees bankbeslag is

maken dat hij een vordering heeft op de schuldenaar en dat

weliswaar handig voor de schuldeiser, maar we mogen niet

het risico bestaat dat de schuldenaar het geld van de bank-

vergeten dat in de latere bodemprocedure wel degelijk een

rekening wegsluist voordat de schuldeiser zich op het bank-

inhoudelijke toetsing plaatsvindt. Goede begeleiding van een

tegoed kan verhalen. Verder hoeft de schuldeiser niet langer

juridisch deskundige is dan ook geen overbodige luxe.

te weten in welk land en bij welke bank de schuldenaar zijn bankrekening heeft. De lidstaten worden verplicht een sys-

Onduidelijkheden

teem te implementeren waarmee de rechter in kwestie die

Maar er zijn meer kanttekeningen te plaatsen bij het Euro-

informatie bij een overkoepelende organisatie kan opvragen.

pees bankbeslag. Neem alleen al de voorwaarde dat er sprake

Het inschakelen van een dure privédetective wordt hierdoor

moet zijn van een risico dat de schuldeiser het vermogen

overbodig.

van de bankrekening laat verdwijnen. Hoe kunt u dit aantonen of aannemelijk maken? Bij het standaard verzoekfor-

Uniforme regeling EU-lidstaten

mulier voor het leggen van conservatoir beslag kunt u een

Op dit moment zitten er veel haken en ogen aan het leg-

vakje aanvinken als u beschikt over stukken die dit risico

gen van conservatoir beslag op een bankrekening in de EU.

staven. Het is echter compleet onduidelijk welke onderbou-

U bent namelijk gebonden aan de mogelijkheden voor het

wing hierbij volstaat. Tot slot roepen ook de kosten vragen

leggen van beslag volgens het nationaal recht van het land

op. Vooralsnog is niet duidelijk wat dit Europees instrument

waar de bankrekening zich bevindt. In sommige EU-lid

de schuldeiser gaat kosten. Iedere lidstaat mag de kosten zelf

staten bestaat het conservatoir beslag niet eens of is het

bepalen, op één voorwaarde: dat ze niet hoger zijn dan die

alleen mogelijk in de periode tussen het wijzen van een von-

van een gelijkwaardige nationale maatregel. Dit maakt dat

nis en het verstrijken van de termijn van hoger beroep. Met

de schuldeiser wederom te maken krijgt met vreemde wet

het Europees bankbeslag komt hier eindelijk verandering in.

geving, waardoor kennis van het nationale rechtssysteem

Voor alle lidstaten geldt dan één uniforme regeling. Daar-

toch onmisbaar blijft voor een effectieve incasso. Het voor-

naast blijven per land de huidige mogelijkheden bestaan.

stel lijkt een stap vooruit in de mogelijkheid om beslag te leggen op een Europese bankrekening. Er zijn op dit moment

De keerzijde

echter nog te veel onduidelijkheden om te kunnen conclu-

Wat Hollandse nuchterheid mag bij al deze mooie voordelen

deren dat het systeem een nuttig en eenvoudig in te zetten

voor crediteuren natuurlijk niet ontbreken. Ook deze gouden

incassowapen is.


De passie van...

De passie van…

Nicolette Montfrooij

De magische uitstraling van de marathon van New York stimuleerde Nicolette Montfrooij, Teamleider Credit Management bij Kluwer, ooit om haar eerste stappen als hardloopster te zetten. Na vijf marathons staat New York nu voor de tweede keer op haar verlanglijstje: ‘Het is echt een feest waarbij het publiek je naar de finish draagt!’


2011

Nicolette Montfrooij

‘Stilzitten is geen optie’

Ruby Drost-Lubach is redacteur van De Credit Manager.

‘Marathonlopen fascineerde mij altijd al: onvoorstelbaar

debiteuren en daardoor facturen dat Kluwer verwerkt, zijn

dat iemand zoiets kan volbrengen! Bijna acht jaar geleden,

gestructureerde processen onmisbaar. Onze klanten varië-

toevallig (?) in dezelfde periode dat ik in mijn functie als

ren van grote multinationals tot kleine advocatenkantoren

Teamleider Credit Management startte, bedacht ik me dat er

en vragen een passende benadering. Daarom werken we

eigenlijk geen reden was waarom ik het niet ook zou kun-

continu aan de meest effectieve benadering van onze klan-

nen. Met een basisschema van internet zette ik mijn eerste

ten, strak genoeg om risico’s te minimaliseren maar ook

stappen als hardloopster. Toen ik eenmaal een half uur tot

coulant genoeg om maximaal resultaat te kunnen boeken.

een uur comfortabel kon lopen, was ik verkocht! Meedoen

Kluwer maakt gebruik van gespecialiseerde software, de

aan hardloopwedstrijden maakt het nog leuker en geeft je

inrichting van het systeem is bepalend voor de workflow en

een doel om naartoe te werken. Toen progressie na ruim

helpt om gestructureerd en met de juiste prioriteiten actie

anderhalf jaar uitbleef, heb ik me aangesloten bij een atle-

te ondernemen.

tiekvereniging. Buiten dat het mij nu wel lukte om mijn prestaties te verbeteren, voegt het sociale aspect van geza-

In mijn functie bij Kluwer ga ik altijd resultaatgericht te

menlijk trainen ook een extra dimensie toe aan het sporten.

werk. Door de verdere professionalisering in de afgelopen

Tegelijkertijd behoud je de flexibiliteit om alleen te lopen

jaren en het laten zien van de bereikte resultaten, is de

als dat zo uitkomt.

meerwaarde van credit management bewezen en ervaart de organisatie dat onze werkzaamheden direct invloed heb-

Naam: Nicolette Montfrooij Functie: Teamleider Credit Management, Kluwer Leeftijd: 46 jaar Opleiding/Loopbaan: 24 jaar werkzaam bij Kluwer

ben op het bedrijfsresultaat. Kennismaken met de aspecten van credit management is inmiddels ook onderdeel van het inwerktraject van nieuwe accountmanagers. Dit toont het belang aan van onze afdeling en biedt ons tevens de mogelijkheid om te laten zien dat credit management en sales elkaar kunnen versterken in een sales traject.

Continuïteit en uitdaging Mijn eerste echte doel was het lopen van de marathon in

Ook op het sportieve vlak houd ik van continuïteit en uit-

New York. Om een dergelijk doel te behalen komt het, net

daging; na mijn eerste marathon in Amsterdam maakte

als in credit management, aan op: strategiebepaling, disci-

ik mijn New York Marathon-droom waar en vervolgens

pline, gestructureerde inspanningen, grenzen opzoeken en

Rotterdam, Berlijn en Londen. Door elk jaar een marathon

vooral je doel continu voor ogen houden. De euforie na het

in te plannen, verplicht ik mezelf om een strategie te bepa-

behalen van je doel is de beloning voor alle inzet.

len, een trainingsschema te volgen om uiteindelijk het doel te volbrengen. Door een blessure staat hardlopen momen-

Volwaardige discipline

teel op een laag pitje, maar ik heb mezelf beloofd om na

Als Teamleider Credit Management ben ik verantwoordelijk

het herstel nog een keer aan het feest van New York mee

voor uitstaande gelden van Kluwer. In de 24 jaar bij Kluwer

te gaan doen. Ook zou ik me in de toekomst meer wil-

heb ik de groei op vele facetten meegemaakt: van papier

len inzetten als assistent-trainer bij de atletiekvereniging.

naar online en softwareoplossingen. En ook de groei van

Op professioneel vlak zal de toekomst vooral in het teken

credit management tot een volwaardige discipline, inge-

staan van digitalisering van onze aanmaantrajecten; dus

bed in de order to cash-keten. Voor het grote volume aan

ook hier is stilzitten geen optie!’


CM ANALYSE

Kredietrisico en portfoliotheorie Bij de evaluatie van een eenmalige transactie hebben we vastgesteld dat we op basis van verschillende mogelijke uitkomsten tot een uniek resultaat kunnen komen door de zogenaamde verwachte waarde’ te berekenen. Toch blijft de vraag onbeantwoord naar het risico, en de mogelijke perceptie ervan. Want hoe meten we risico? Hiervoor moeten we nog enkele bijkomende begrippen uit de statistiek definiëren. Ook nu beperken we ons tot de basisconcepten.

Verwachte waarde en risico

hoger resultaat van 900 te behalen, maar dezelfde kans om

De verwachte waarde die we kunnen berekenen, is niet de

een negatief resultaat van -100 te halen. Door risico-aver-

enige, en wellicht ook geen voldoende maatstaf om ook het

sie zullen we de kans op een sterk positief resultaat minder

risico te beoordelen. Een eenvoudig voorbeeld om het pro-

waardevol vinden dan het risico op een zeer negatief resul-

bleem te verduidelijken: we moeten kiezen tussen projec-

taat: we zijn avers of afkerig van risico.

ten A en B. Voor beide hebben we een omstandige analyse Ludo Theunissen is voorzitter van het Instituut voor Kredietmanagement.

gemaakt en zijn we uitgekomen op een aantal mogelijke

Standaardafwijking

resultaten, elk met hun waarschijnlijkheid:

We stellen vast dat de grotere spreiding van de resultaten een invloed heeft op onze beslissing. Om dat concept meet-

Waarschijnlijkheid

baar te maken, zoeken we een maatstaf die aangeeft hoe

Resultaat A B

sterk de mogelijke resultaten verwijderd liggen van het ver-

-100

0 0,08

wacht resultaat. Die meting kunnen we doen met de stan-

100

0,15 0,17

daardafwijking. We gooien er even een formule tegenaan:

300

0,35 0,25

500

0,35 0,25

700

0,15 0,17

900

0 0,08

variantie = Σ Pi (xi - xm )2 daarbij zijn xi de verschillende mogelijke waarden Pi de waarschijnlijkheid van elke mogelijke xi xm de verwachte waarde

Project A heeft dus een kans van 15% om een resultaat op te leveren van 100, 35% kans voor 300, enz. We zien dat

De variantie is de som van de kwadraten van de afwijkingen

voor beide gevallen de resultaten rond de waarde van 400

van elk mogelijk resultaat tegenover de verwachte waarde,

liggen (een symmetrische verdeling) en dat wordt bevestigd

telkens vermenigvuldigd met zijn waarschijnlijkheid.

door de verwachte waarde: 100 * 0,15 + 300 * 0,35 + 500 * 0,35 + 700 * 0,15 = 400

De standaardafwijking bekomen we door de vierkantswortel van de variantie te berekenen. Voor ons voorbeeld geeft dat:

Ook voor B kunnen we eenvoudig berekenen dat we

Voor project A: (0,15*90.000 + 0,35*10.000 +

dezelfde verwachte waarde van 400 bekomen.

0,35*10.000+0,15*90.000).5 = 184 Voor project B: 275

Risico-aversie Beide projecten hebben dus dezelfde verwachte waarde,

We vinden dus voor A een standaardafwijking van 184, en

maar zijn ze ook echt gelijkwaardig? Indien we moeten

voor B 275. We zien dat de standaardafwijking wel degelijk

kiezen tussen A en B, krijgt één van beide projecten dan de

groter is voor het geval waarin we hebben vastgesteld dat

voorkeur? Op basis van de verwachte waarde niet, want die

de resultaten meer gespreid liggen. De standaardafwijking

is gelijk. Toch zou de meerderheid onder ons aan project A

wordt dan ook vaak als een praktisch bruikbare maatstaf

de voorkeur (moeten) geven boven B: dat heeft te maken

voor dit soort risico gebruikt.

met risico-aversie, zoals ook in heel wat wetenschappelijke experimenten is bevestigd. Het verschil tussen A en B is

Kredietrisico

dat bij project B een kleine kans (van 8%) bestaat om een

In onze vorige bijdrage hebben we met de impact van dat


2011

Kredietrisico en portfoliotheorie

risico – intussen meetbaar geworden - nog geen rekening gehouden. Als we een enkele transactie beschouwen, is dat misschien ook niet zo relevant. Anders wordt het als we een aantal transacties, bijvoorbeeld een aantal klanten, combineren. Want dan komen we uit bij een portefeuille of portfolio van transacties, en de eruit voortkomende kasstromen. Bron: iStockphoto.com © Maria Toutoudaki

Elke transactie heeft haar eigen individueel risicoprofiel. En daarbij is de vraag of we door een aantal transacties te combineren het risico van de volledige portfolio kleiner kunnen maken dan het risico van de individuele transacties. En dat kan inderdaad… soms toch. We gebruiken opnieuw een eenvoudig voorbeeld: we realiseren een omzet van 100. We hebben een marge van 20%, dus de kosten bedragen 80. Als alles gunstig afloopt, hebben we een positief resultaat van 20. Als deze omzet bij één enkele klant wordt gerealiseerd, blijft alles vrij eenvoudig: als de klant in faling gaat en de factuur

bestaan uit de combinaties van de resultaten bij elke klant.

niet betaald wordt, hebben we een negatief resultaat dat

De kans op optreden van een dergelijk combinatie beko-

overeenkomt met de gemaakte kosten, dus resultaat = -80.

men we door de kans op optreden van elke situatie te ver-

Als de kans op faling gelijk is aan 10%, wordt de verwachte

menigvuldigen. Zo hebben we als eerste mogelijk resultaat

waarde: 90% * 20 + 10% * -80 = 18-8 = 10

dat beide klanten betalen. Elk heeft de kans van 90%, dus heeft de combinatie een kans van 0,90 * 0,90 = 0,81 om

Dus wel degelijk positief. Hoe zit het met de standaardafwij-

zich voor te doen.

king die een maatstaf is voor het risico? We gebruiken de

Zo zal ook de kans dat ze beiden failliet gaan gelijk zijn

formule en berekenen de standaardafwijking:

aan 0,10 * 0,10 = 0,01, dus een waarschijnlijkheid van 1%.

(0,9 * (20-10)2 + 0,1 * (-80-10)2)½ = 30

Daarnaast hebben we de twee andere mogelijkheden: klant 1 betaalt (90% kans) en klant 2 betaalt niet (10% kans):

Stel dat we dezelfde omzet van 100 over twee klanten ver-

kans van deze combinatie is dus 9%. Dezelfde kans van

delen, waarbij we bij elk ervan de helft van de omzet rea-

9% treedt op voor de combinatie klant 1 gaat failliet en

liseren. Bovendien hebben beide klanten hetzelfde risico,

klant 2 betaalt.

dus een falingskans van 10%, heeft dat dan enig effect op

Hoe zit dat met de resultaten? Als beiden betalen, is

het risico?

dat = 20; als geen van beiden betaalt, is het –80. Als

Als we veronderstellen dat beide klanten volledig onafhan-

een van beiden betaalt en de andere niet, hebben we

kelijk van elkaar zijn, dus dat de falingskans van de ene

10-40 = -30 (zie tabel).

niet beïnvloed wordt door de faling of door de falingskans van de andere, dan kunnen we dat eenvoudig berekenen.

De verwachte waarde is niet veranderd: die blijft op

We hebben nu in plaats van twee mogelijke resultaten (de

10 staan. Maar de standaardafwijking, het risico, is wel ver-

klant betaalt of hij betaalt niet) vier mogelijke situaties die

anderd: het is nu 21,21 terwijl die bij de transactie met een enkele klant op 30 stond! Dat is het belang van deze portfoliotheorie: de combinatie van (onafhankelijke!) trans

Kans % Resultaat Verwachte waarde Afwijking Kwadr.afwijking Term in variantie

0 Fal.

1 Fal.

81

18

2 Fal.

SOM

klanten gaan in plaats van een enkele, kunnen we eenvou-

1

dig narekenen dat de standaardafwijking, onze risicomaat-

20 -30 -80 16,2

-5,4

-0,8

acties laat toe het risico te verminderen. Als we naar vier

10

staf, wordt gereduceerd tot 15!

10 -40 -90

Conclusie

100 1600 8100 81

288

81

450

bij het analyseren van risico moeten we niet enkel de indi-

Standaard afwijking

21,21

viduele klanten en hun risico in rekening brengen, maar ook kijken naar de portfolio van transacties of klanten.


CM ANALYSE

Regulering van kredietbeoordeling viert tweede verjaardag Sommigen zijn van mening dat kredietbeoordelingen niet moeten worden gereguleerd. Het zijn vooral de kredietbeoordelaars zelf die zich niet graag in de kaarten willen laten kijken. De wetgever daarentegen is van mening dat voor een gezond economisch verkeer kredietbeoordelingen van grote waarde zijn. Daarom is sinds december 2009 de EU-verordening 1090/2009 van kracht.

Fritz Witt CRA is rating analist en expert in credit ratings en ratingsystemen. Hij is hoofddocent van de Credit Rating Advisor leergang aan Nyenrode Business Universiteit. Daarnaast is hij voorzitter van de normcommissie voor de ISO-norm voor rating- en scoringsystemen bij het Nederlandse Normalisatie Instituut (NEN).

Waarom de EU-verordening voor

ratingsystemen wordt verbeterd en controleerbaar wordt.

kredietbeoordelaars?

Ten tweede wil men meer concurrentie tussen de rating

De aanleiding voor een wettelijke regeling van krediet

agenturen bereiken door meer ratingagenturen toe te laten.

beoordelaars waren foute ratings van de drie grootste

Deze twee maatregelen moeten op termijn tot betere ratings

rating agenturen Standard & Poor’s, Moody’s en Fitch,

leiden. En betere ratings zijn goed voor een betere werking

die mede de kredietcrisis hebben veroorzaakt. Te slechte

van de kapitaalmarkten.

kredietbeoordelingen kunnen tot grote schade van de beoordeelde onderneming leiden. Te goede ratings daaren-

Wat houdt de regulering in?

tegen kunnen de kapitaalverschaffer schade berokkenen. De

Wie ratings in Europa wil afgeven, moet als ratingagency

ratingagenturen waren niet aansprakelijk voor de kwaliteit

door de ESMA (European Securities and Markets Autho-

en de juistheid van hun kredietbeoordelingen. Zij zijn van

rity) worden toegelaten. Elke Europese ratingagency wordt

oordeel dat een rating een mening is en een mening heeft

uitvoerig getoetst op een adequate interne organisatie. De

een relatief grote vrijblijvendheid.

kwaliteit van de medewerkers, de internecontrole- en com-

De intentie van de wetgever is tweeledig. In de eerste plaats

pliancy-systemen moeten aan hoge eisen voldoen. Vervol-

wil men een wettelijk kader scheppen waarin de kwali-

gens worden de ratingmethodes op consistentie beoordeeld.

teit van de organisatie van de ratingagenturen en hun

De ratingagency moet een zogenaamde disclosure-verkla-

No

Naam toegelaten kredietbeoordelaar

Geregistreerd in

1

Euler Hermes Rating GmbH

Duitsland

2

Japan Credit Rating Agency Ltd

Frankrijk

3

Feri Eurorating Services AG

Duitsland

4

Bulgarian Credit Rating Agency AD

Bulgarije

5

Creditreform Rating Agentur AG

Duitsland

6

PSR Rating GmbH

Duitsland

7

ICAP Group SA

Griekenland

8

GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH

Duitsland

9

Assekurata Assekuranz Rating Agentur GmbH

Duitsland

10

CPR-Companiha Portuguesa de Rating SA

Portugal

11

AM Best Europe Rating Services Ltd.

Engeland

12

DBRS Rating Ltd.

Engeland

13

Fitch Rating Ltd.

Engeland

14

Moody’s Investor Services Ltd

Engeland

15

Standard & Poor’s Credit Market Services Europe Ltd

Engeland


2011

Regulering van kredietbeoordeling viert tweede verjaardag

ring afgeven waaruit blijkt hoe zij aan haar ratings komt.

ratings duidelijk kunnen worden onderscheiden van niet-

Hiermee is een belangrijke stap gezet naar meer transpa-

erkende scorings. De consument, en dat zijn ook de meeste

rantie en betrouwbaarheid van de ratings. Dit betekent

credit managers, ziet de finesses en verschillen vooralsnog

echter nog steeds niet dat een ratingagency aansprakelijk

niet en vertrouwt daarom vermoedelijk op de door de wet-

is voor haar ratings. Maar men weet nu tenminste wat voor

gever ingestelde toezicht- en registratieplicht.

een rating men krijgt en waar het op is gebaseerd.

Welke soorten kredietbeoordelaars zijn er? Wat is een rating, en wat niet?

Strikt genomen zijn er verschillende soorten kredietbeoor-

Een rating moet ook aan een wettelijke definitie voldoen,

delaars. In de eerste plaats ratingagencies die kredietbe-

anders mag het geen rating worden genoemd. Een rating

oordelingen afgeven van landen, branches, ondernemingen

die niet door een erkende ratingagency wordt uitgegeven,

of financiële titels, zoals obligaties voor de kapitaal- of

voldoet niet aan de wettelijke eisen en is per definitie een

geldmarkt. Ratingagencies staan sinds de invoering van de

scoringsysteem. Scoringsystemen vallen niet onder de wer-

EU-verordening in 2009 onder toezicht. Ook banken, lea-

king van deze wet. Zo moesten bijvoorbeeld handelsin-

sing-, factoringbedrijven en verzekeraars die leningen aan

formatiebureaus en kredietverzekeraars andere ratingsys-

particulieren, het bedrijfsleven of overheden verstrekken,

temen ontwikkelen en zich als ratingagency registreren

beoordelen kredieten. Op deze groep kredietbeoordelaars is

om over een erkende rating te kunnen beschikken. Hun

de Basel II en Solvency II wetgeving van toepassing. Ook

populaire ratingproducten die zij bij handelsinformaties

zij staan hierdoor onder toezicht van de overheid. Ten slotte

of kredietverzekeringen meeleveren, zijn door deze wetge-

zijn er nog kredietbeoordelaars voor leverancierskredieten

ving automatisch een scoringsysteem geworden. Door dit

zoals handelsinformatiebedrijven en kredietverzekeraars.

onderscheid ontstaat een kwaliteitslabel waarmee erkende

Deze laatste groep en hun ratings staan onder geen enkel toezicht en er waren tot voor kort geen algemeen geldende kwaliteitsnormen voor hun ratings. Voor kredietbeoordelaars voor leverancierskredieten bestaat sinds kort de mogelijkheid om vrijwillig de ISO/TS 10674-norm te gebruiken om aan de markt kenbaar te maken dat ook zij waarde hechten aan kwaliteit en herkenbare ratings. Of deze vrijwillige regulering werkt, moet worden afgewacht.

What’s in a name ...

Concurrentie tussen ratingsystemen en kredietbeoordelaars De wetgever wil dat ratings betrouwbaarder en transparanter worden. Men vertrouwt hierbij blijkbaar het meest op de concurrentie tussen ratingsystemen en kredietbeoordelaars. Vraag en aanbod en een goede reputatie reguleren de markt wellicht nog het meest. Thans zijn de ratings van vijftien ratingagencies door de ESMA erkend (zie kader). Dit betekent dat alle erkende ratingagencies in alle EUlanden zijn toegelaten. Dus ook in Nederland. Enkele van deze ratingagencies zullen hun ratings ook aanbieden aan credit managers of aan de bedrijven een rating willen krijgen. Het zou best eens kunnen dat bedrijven zich door een erkend ratingagency laten raten om een betrouwbaar refe-

Tempo maken zit in ons DNA. Of het nu gaat om detachering,

rentiekader te hebben bij het vergelijken van een rating van

werving en selectie van debiteurenbeheerders of om training en

banken, handelsinformatiebedrijven of kredietverzekeraars.

coaching. Voor snel resultaat belt u 073 640 85 80. Of kijkt u op

Hoe men kiest tussen een transparante en erkende rating of

www.quickresult.nl

een scoringsysteem waarvan de kwaliteit onbekend is, zal de toekomst moeten uitwijzen.

Credit management met resultaat

dv. QR 2011.indd 1


21-02-11 11:28

UIT DE PERS

VCMB: multinationals maken misbruik van machtspositie

Bijsluiter helpt schuldenaar ambtelijke taal te begrijpen

Steeds meer grote ondernemingen verlengen

het enige voordeel. ‘Bedrijven kunnen eerder

eenzijdig hun betalingstermijn. Zo maakte

investeren en hebben minder rentelasten. Het

Unilever onlangs bekend zijn betalingster-

is een fors positief resultaat als bedrijven snel-

mijn voor leveranciers eenzijdig te verlengen

ler gaan betalen.’ De machtspositie waarin mul-

tot 120 dagen. Hiermee misbruikt het bedrijf

tinationals verkeren, zorgt ervoor dat kleinere

het leverancierskrediet om in de eigen liqui-

ondernemers amper nee durven te zeggen tegen

diteitsbehoefte te voorzien, stelt het Verbond

de eenzijdige oplegging van de betalingster-

van Credit Management Bedrijven (VCMB). Bij

mijn. ‘Het is toch de commerciële afhankelijk-

De beroepsorganisatie van gerechtsdeur-

grote ondernemingen zoals Unilever, maar eer-

heid van dat grote bedrijf en angst om de omzet

waarders KBvG heeft een aantal ‘juridische

der ook KPN, Heineken en InBev, is de kans

te verliezen, legt Kramer uit. Vooral het mid-

bijsluiters’ ontwikkeld die schuldenaren

op non-betaling niet groot. Dit kan echter

den- en kleinbedrijf wordt volgens hem getrof-

in eenvoudige taal uitleg geven over een

verderop in de keten wel optreden. Geschat

fen door wat hij een nieuwe trend onder de

aanzegging tot ontruiming, de overhandi-

wordt dat wanbetaling de oorzaak is van zeker

grote bedrijven noemt. Kramer: ‘Er zijn te wei-

ging van een vonnis of een dreigend beslag

25 tot 33% van de faillissementen in Neder-

nig bedrijven die protesteren. Kleine bedrijven

op bankrekening, loon, auto of inboedel.

land. Wanneer het bedrijfsleven zijn rekenin-

zijn niet in de positie om nee te zeggen. In de

Reden voor het opstellen van de bijsluiters

gen juist binnen 30 dagen zou betalen, levert

keten zie je dat grote bedrijven het opleggen en

is het feit dat veel schuldenaren de offici-

dit 26.000 banen op en een verbeterde kaspo-

kleine bedrijven moeten daarin mee. Ze geven

ële juridische formulering van ambtelijke

sitie van 15 miljard euro voor het bedrijfsleven

het wel mee aan hun leveranciers. Maar steeds

documenten niet of slechts ten dele begrij-

(bron: Intrum Justitia). ‘Zeker in deze tijden van

lager in de keten lukt het minder goed om dat

pen. Ook de mondelinge toelichting door

recessie is het voor overheid en bedrijfsleven

aan de leveranciers door te geven. Met name

de deurwaarder zelf komt als gevolg van

juist een kans om de economie een impuls te

de kleine bedrijven onderaan in de keten zijn

stress en emoties bij de schuldenaar soms

geven die we niet mogen missen’, zegt Peter

hiervan de dupe.’

niet goed over. De juridische bijsluiters zijn

Kramer, secretaris van het VCMB. ‘En dat is niet

ontwikkeld in samenwerking met de Sociaal Raadslieden (MO Groep). Ze zijn ook beschikbaar in het Engels, Duits, Frans,

Slechts 60.000 (3%) van alle Nederlandse

ken en kredietverzekeraars.’ Zeker in de MKB-

bedrijven hebben hun financiën op orde. Zij

markt is relevante financiële informatie voor

voldoen aan de strenge voorwaarden om zich

en over bedrijven nog onvoldoende toeganke-

‘financieel gezond’ te kunnen noemen (AAA tot

lijk. Daarom start Graydon met het inzichte-

A credit rating), in combinatie met een goede

lijk maken van de 60.000 bedrijven die hun

financiële transparantie. Dit blijkt uit onder-

financiën op orde hebben. Gertjan Kaart: ‘Dit

zoek van Graydon. Gertjan Kaart, Algemeen

zouden er feitelijk veel meer kunnen zijn. Veel

Directeur Graydon Nederland: ‘De politiek en

Nederlandse bedrijven staan er goed voor, daar

ondernemers realiseren zich nog te beperkt

zouden ze hun voordeel mee moeten doen.’

hoe belangrijk financiële transparantie is bij

Deze bedrijven komen in aanmerking voor

het nemen van kredietbeslissingen door leve-

het ‘Financieel gezond certificaat’ en zijn voor

ranciers en financiële instellingen, zoals ban-

iedereen te raadplegen op graydon.nl.


2011

Bron: iStockphoto.com © Sharon Dominick

Slechts handvol bedrijven heeft financiën écht op orde

Turks en Arabisch.

UIT DE PERS

Credit Management Award 2012 Op donderdag 22 maart 2012 wordt tijdens het Jaarcongres Credit Management in Hotel Houten de Credit Management Award uitgereikt. De Credit Management Award, die komend jaar alweer voor de negende keer wordt toegekend, geldt als Nederlands meest prestigieuze prijs voor uitzonderlijke prestaties op het gebied van credit management. In verband hiermee is de redactie van Tijdschrift Financieel Management op zoek

Mannes Westhuis gekozen tot voorzitter VCMB

naar actuele best practices op het gebied van credit management die voor de Award in aanmerking kunnen komen. De voorwaarden zijn: U bent >2 jaar actief in uw huidige

Mannes Westhuis (44) is gekozen tot voorzit-

Ultimoo. Verder was hij ruim acht jaar voor-

functie en bent in Nederland gestatio-

ter van Het Verbond van Credit Management

zitter van de Vereniging Voor Credit Manage-

neerd.

Bedrijven (VCMB). In deze functie geeft hij lei-

ment (VVCM), die met name de belangen van

U bent eindverantwoordelijk voor het

ding aan het dagelijks bestuur van de vereni-

de beroepsbeoefenaars uit het werkveld behar-

opstellen en uitvoeren van het credit-

ging die zich ten doel heeft gesteld het vakge-

tigt. Momenteel is Westhuis naast zijn func-

managementbeleid binnen uw orga-

bied credit management hoger op de agenda

ties bij VCMB en Bierens Incasso Advocaten,

nisatie of business unit.

van organisaties te plaatsen. Westhuis vervult

lid van de Rijkscommissie Export-, Import- en

deze functie naast zijn dagelijkse werkzaamhe-

Investeringsgaranties.

den als directeur marketing & sales bij Bierens

Westhuis

van

teringsproject waarin credit manage-

Incasso Advocaten.

Bervin Janssen, die onlangs zijn functie na zes

ment een prominente rol heeft

Mannes Westhuis is ruim twee decennia actief

jaar neerlegde om in Londen een internationale

gespeeld.

in de credit management branche. Eerder

positie te vervullen als Broking Liaison

werkte hij als operationeel directeur bij Credit-

Director voor verzekeringsmakelaar en risico-

Voldoet u aan deze voorwaarden en bent

Force en als algemeen directeur bij Burlinq en

adviseur Aon.

u van mening dat u en uw team in aan-

neemt

het

U bent recent (<2 jaar) actief betrokken geweest bij een belangrijk verbe-

stokje

over

merking komen voor de Credit Manage-

Recordaantal horecafaillissementen in 2011

ment Award 2012? Of wilt u een credit manager nomineren? Stuur een e-mail naar [email protected].

De Nederlandse horeca stevent dit jaar af op een recordaantal faillissementen. Tot en met novem-

Aansluitend ontvangt u nadere informatie

ber gingen al meer dan 500 cafés, restaurants en hotels op de fles. Vorig jaar waren het er in het

over de nominatieprocedure.

totaal 443. In 2009 eindigde de stand op 334 horecafaillissementen. ‘Terwijl het hoogtepunt van de faillissementsgolf in het bedrijfsleven achter ons ligt, blijft het in de horeca stijgen', aldus Marcel van den Berg van faillissementsdossier.nl. Volgens horecamakelaars staan er momenteel zo'n 2.500 horecabedrijven te koop. Dat is 5 tot 10% meer dan vorig jaar. Naar verwachting zal dit aantal nog verder oplopen als gevolg van de faillissementsgolf.


Met dit keurmerk is uw geld gegarandeerd

CM SOCIAL MEDIA

CSI in de polder: internetrecherche en credit management ‘Internetrecherche, kunnen we daar als branche iets mee?’ Die vraag stond centraal in de Meet & Learn-sessie op 13 oktober bij Ultimoo Incasso in Woerden. Gastspreker Ad van Bussel, manager digitaal rechercheren en forensisch onderzoek bij Com-Connect, gaf een inkijkje in de mogelijkheden van internet voor de opsporing van debiteuren. Het leverde een inspirerende middag ‘CSI in de polder’ op; leerzaam, vermakelijk, maar ook shockerend?

Geert de Vries is eindredacteur van De Credit Manager.

Nederlanders smullen van krimi’s, detectives en politie

bijvoorbeeld verblijfplaats, adres, e-mail en telefoonnum-

series. Het succes van televisieprogramma’s zoals Bones,

mer. Internetrecherche kan zo veel geld opleveren’, bena-

CSI New York en CSI Miami spreekt boekdelen. Of die voor-

drukte gastheer en organisator Arjan Stigter van Ultimoo

liefde voor ‘juicy’ moordzaken en high tech speurwerk naar

Incasso in zijn openingswoord. Als voorbeeld verwees hij

‘who dunnit’ de reden was voor de hoge opkomst bij de

naar een recent proefproject bij tien gemeenten voor de

Meet & Learn-sessie over internetrecherche, de zaal was op

opsporing van uitkeringsfraude. ‘Door te zoeken op Twitter

13 oktober in elk geval tot de nok gevuld. Een goed geko-

en in andere social media, zoals Hyves, Facebook en Lin-

zen thema dus; uitdagend, spannend en met een hoge actu-

kedIn, zijn veel verdachte zaken boven tafel gekomen. In

aliteitswaarde. Doel van de bijeenkomst was om in vogel-

70 van de 100 verdachte dossiers stuitten de onderzoekers

vlucht te laten zien hoe je internet en de social media kunt

op onregelmatigheden; in meer dan de helft van de gevallen

inzetten als instrument om ‘spookdebiteuren’ op te spo-

(58%) kon het geld worden teruggevorderd.’

ren en vorderingen alsnog te incasseren in plaats van af te boeken. ‘De digitale revolutie maakt het mogelijk om

Privacy? Hoezo privacy?

met Track & Trace-skills informatie te verzamelen over

Wat houdt digitaal rechercheren precies in? En hoe gaat dat

Ad van Bussel (links) en Jeroen Dankers van Com-Connect.


2011

CSI in de polder

in de praktijk? Gastspreker Ad van Bussel en collega Jeroen

Hyves, YouTube, zijn voor de internetrechercheurs een wal-

Dankers wisten de zaal ruim drie uur te boeien en te prik-

halla. ‘De informatie ligt letterlijk op straat. Zeker de jeugd

kelen. Beiden zijn werkzaam bij particulier recherchebureau

kent geen enkele gêne en privacy meer. Ze posten alles, in

en forensisch onderzoeksbureau Com-Connect, gespeciali-

het wilde weg; daar kan geen GBA tegenop’, aldus Ad van

seerd in vraagstukken op het gebied van fraude, integriteit

Bussel. Als anekdote noemde hij een Tweet waarin iemand

en security awareness. Het bedrijf werkt met een vaste kern

meldde dat hij z’n iPhone zelf onklaar had gemaakt om

van rechercheurs (oud-politieagenten), die beschikken over

met de schadevergoeding van de verzekeraar een nieuwe te

ruime ervaring en vakkennis die nodig zijn voor (digitaal)

kunnen kopen. ‘Binnen een paar minuten reageerden vol-

onderzoek en opsporing. Hierbij wordt het ‘ouderwetse’

gers met ‘bedankt voor de tip’, ‘slim gedaan’ en ‘ga ik ook

recherchewerk gecombineerd met de nieuwste digitale tech-

doen’. Een gevalletje verzekeringsfraude dus; belangrijke

nieken. Dagelijks wordt het internet afgestruind op zoek

informatie voor de betreffende verzekeringsmaatschappij!’

naar informatie over dossiers van opdrachtgevers; hand-

Ook mobiele telefoons, geheugenkaarten, telefoonkaarten,

matig met behulp van allerhande websites en searchtools,

usb-sticks, harde schijven vormen voor de rechercheurs van

maar ook automatisch, via 24/7 online monitoring. Vooral

Com-Connect een belangrijke informatiebron. Met speciale

de social media, waaronder LinkedIn, Twitter, Facebook,

apparatuur kunnen alle data, ook als ze door de eigenaar zijn gedeleted, worden teruggehaald.

Handige links voor digitaal rechercheren

Big Brother is watching

Google http://google.nl

van Bussel ook confronterend. Althans, voor de digibeten

De bekende en wereldwijd meest gebruikte zoekmachine. Google ondersteunt naast de

in het publiek. Tijdens de visuele rondgang langs alle tools

normale zoekactie ook geavanceerde zoekacties. Zoeken in/naar openbare broncode,

die bij het online recherchewerk (kunnen) worden inge-

video, blogs, discussiegroepen, boeken, en news. Daarnaast is er ook een geografische

zet, meldde Van Bussel bijvoorbeeld dat Google, wereld-

mogelijkheid (maps), een vertaalpagina en de mogelijkheid om alerts in te stellen.

wijd de meest gebruikte zoekmachine, alle zoektransacties

Google Alerts http://google.alerts.nl

en de bijbehorende gegevens registreert en aan derden ver-

Hier kunt u alarmmeldingen instellen voor naam, creditcard, bedrijf enz. Hiermee

koopt. En voor de bezitters van een iPhone: wist u dat in de

wordt u elk moment op de hoogte gehouden als de woorden nieuw op het internet

voorwaarden van elke App die je downloadt – en die nie-

worden gevonden. Vergeet niet de zoekopdracht tussen ‘‘ te zetten.

mand leest! – is vastgelegd dat je de eigenaar van de App

Turboscout http://www.turboscout.com

toestemming geeft om alle gegevens die op jouw mobiele

Op de website kan gezocht worden in 17 zoekmachines.

telefoon staan binnen te halen? Ronduit shockerend om te

Wie O Wie http://www.wieowie.nl

horen was dat Com-Connect, en andere recherchebureaus

Zoek naar personen & bedrijven en vind documenten, profielen, video’s, e-mailadres-

waarschijnlijk net zo, bij hun speurwerk ook onorthodoxe

sen, facts, tags en telefoonnummers.

middelen inzetten. Methoden die op het randje zijn, zo niet

Pipl http://www.pipl.com

eroverheen gaan. Zo worden op Hyves en Facebook niet

Eén van de meest volledige personen zoekmachines op het internet.

van echt te onderscheiden fakeprofielen geplaatst: niet-

Namechk http://www.namechk.com

bestaande personen met een aantrekkelijk uiterlijk, die zich

Direct zoeken naar een naam of alias (nickname/username) op meer dan 145 profiel-

met een leuk babbeltje (‘ken ik jou niet van…?) bij een zoek-

sites.

object aanmelden met het verzoek om te linken. Accepteert

Wayback Machine (Internet Archive) http://www.archive.org

de persoon in kwestie de uitnodiging, wat in de meeste

Deze maakt snapshots van websites en slaat deze op. Hiermee kunt u oude websites

gevallen automatisch gebeurt, dan ligt zijn hele, tot dan toe

terughalen.

afgeschermde netwerk open. Mag dat wel allemaal? Vol-

Lingual http://www.2lingual.com

gens Ad van Bussel wel. ‘Uitlokken is verboden, maar ver-

Zoeken in twee talen, je kunt dus Nederlands wegzetten tegen diverse andere talen.

der is alles toegestaan. Internet is een openbare bron. Als

Onesite http://www.onesite.nl

iemand toestemming geeft, mag je alle informatie gebrui-

Op deze website kun je realtime meerdere Tweets volgen, makkelijk bij een onderzoek.

ken en opslaan. Bovendien is wat wij op internet vinden

Topsy http://www.topsy.com

slechts het startpunt van het totale onderzoek en dus ook

Realtime search zoekmachine voor sociale media.

maar een fractie van het uiteindelijke dossier.’ Hoe dan ook,

Marktplaats http://www.marktplaats.nl

het gevoel van ‘Big Brother is watching’, met alle onpret-

Grootste advertentiesite van Nederland. ‘Kijk in uw wijk’ staat in het linker menu

tige onderbuikkriebels van dien, drong zich op, om daarna

Behalve instructief en leerzaam was de presentatie van Ad

niet meer te verdwijnen.


CM SOCIAL MEDIA

Tips & Tricks

Beperk je niet tot Google, maar gebruik andere zoek

Aan het eind van de middag was op basis van het verhaal

machines. Google is de slechtste searchengines die er

van Ad van Bussel maar één conclusie mogelijk: digitaal

is en verkoopt informatie door aan derden; Yahoo bij-

rechercheren kan ook voor credit managers en incasso

voorbeeld geeft twee tot drie keer zoveel informatie

specialisten veel mogelijkheden bieden. Maar hoe pak je

(voor alternatieven: zie kader).

dit gestructureerd en effectief aan, ingebed in je reguliere

Zorg ervoor dat je personen/objecten 24 uur per dag,

creditmanagement- en incassobeleid? Een cruciale vraag,

zeven dagen per week automatisch kunt monitoren.

die echter het doel van de Meet & Learn-sessie - een ‘snuf-

Hiervoor zijn speciale tools beschikbaar, zoals onesite.

felstage’ in internetrecherche - oversteeg. Toch gaf Van

nl.

Bussel voor de goede luisteraar tussen neus en lippen door een aantal bruikbare tips & tricks:

Kijk minimaal één keer per jaar uw eigen internet- en emailprotocollen na, en bewaak de toepassing. Wees u

Plaats in één aparte ruimte een stand alone pc, met een

bewust van het risico van reputatie- en merkschade.

eigen internetaansluiting, los van het bedrijfsnetwerk.

Volg actief wat er op internet over uw organisatie

Rechercheer alleen via deze pc, om te voorkomen dat

wordt gezegd (maak gebruik bijvoorbeeld gebruik van

het ip-adres traceerbaar is naar uw organisatie.

Google Alerts) en stel een plan van aanpak op zodat u

Begin met zo breed mogelijk zoeken (zoekmachines,

snel en adequaat kunt reageren.

social media) en zoom vervolgens steeds verder in.

Zelf actief op social media? Link niet blind met ieder-

Richt u niet alleen op de persoon zelf, maar op zijn hele

een die zich aandient. Accepteer alleen uitnodiging van

netwerk en persoonlijke omgeving: kinderen, partner,

personen die u kent of vertrouwt.

buren, familieleden, vrienden, enzovoort. Daar is vaak de meeste informatie te vinden.

Voor een verdere verdieping van ‘internetrecherche en

Rechercheer door om de gevonden informatie tactisch

credit management’ organiseert Ultimoo Incasso binnen-

betrouwbaar te maken: check, check, en dubbelcheck.

kort in samenwerking met Com-Connect meerdaagse work-

Internet is niet te vertrouwen, niets hoeft waar te zijn!

shops. Belangstelling? Neem dan contact op met Arjan

Maak ook eens bewust typefouten in een zoekopdracht: meneer De Bruin kan zich verschreven hebben en ook voorkomen als De Bruijn of De Bruyn.


2011

Stigter: [email protected].

Gevolgen van verandering worden op lange termijn meestal onderschat.

VVCM jaarcontributie betalen via e-mail Voor het digitaliseren van het facturatie- en betaalproces gaat de VVCM AcceptEmail inzetten. Leden van VVCM kunnen vanaf januari 2012 de jaarlijkse contributiebijdrage op eenvoudige wijze met AcceptEmail betalen. Deze innovatieve facturatie- en betaalservice maakt voorgoed een einde aan het omslachtige en milieubelastende gebruik van papieren nota’s.

Eenvoudig, veilig en snel In januari ontvangt u voor het eerst een AcceptEmail op het e-mailadres dat bij de ledenadministratie van de VVCM bekend is. Betalen doet u in een paar klikken via de AcceptEmail in de vertrouwde bankomgeving met iDEAL. Fouten in de verwerking zijn uitgesloten doordat u geen cijfers hoeft over te tikken in internetbankieren. Factuurgegevens en betalingskenmerk worden automatisch meegenomen in het betaalproces. Hierdoor gaat betalen voor u een stuk sneller en zijn mismatches in de verwerking bij de VVCM uitgesloten.

Via het betaalstrookje in de originele AcceptEmail kunt u direct zien of de betaling is geslaagd. Elke AcceptEmail bevat een beveiligd en dynamisch betaalstrookje, dat aan zowel de betaler als de verzender altijd de 100% accurate status van de betaling weergeeft; dat kan blauw zijn (te betalen) of groen (betaald).

Krachtige tool bij credit management Handmatige overschrijvingen en papieren facturen behoren met AcceptEmail tot het verleden. AcceptEmail wordt inmiddels door meer dan 120 ondernemingen uit het Nederlandse bedrijfsleven veelvuldig toegepast als initiële betaalmethode en bij herinneringen, mislukte incasso’s of betaalregelingen. AcceptEmails worden gemiddeld genomen 1 tot 2 weken sneller betaald dan de traditionele variant. Energiebedrijven, overheden, verzekeraars, internetproviders, telecom operators, reisbureaus en uitgevers passen AcceptEmail al toe in hun facturatieproces. Meer dan 2.500 collectors gebruiken AcceptEmail dagelijks in hun contact met debiteuren.

www.acceptemail.com | [email protected] | +31 20 747 0123

CM ACTUEEL

Hoe kijken onze vaste adverteerders naar 2012? Wat gaat 2012 ons brengen? Duiken we nog dieper in het economisch dal of komt er eindelijk licht in de tunnel? De redactie van De Credit Manager gaat het nieuwe jaar in elk geval optimistisch in. Want in perioden van grote reuring is er ook veel te communiceren. En daar gaan we enthousiast mee door. We hopen daarbij weer te kunnen rekenen op onze trouwe adverteerders. Hoe kijken zij naar 2012? U leest het, traditiegetrouw, in hun nieuwjaarsboodschap.

Ondanks de Eurocrisis zijn we nog steeds zeer welvarend. Zou het niet fijn zijn als we met regelmaat stilstaan bij diegenen die in grote armoede leven. Bij mensen waar de kachel niet brandt en die niet te eten hebben, die vuilnisbelten afstropen, of in sloppenwijken leven. Laten we een klein deel van de decemberinkopen nu eens juist aan die armen schenken. Het geeft een voldaan gevoel en brengt balans tussen geven en nemen in het leven. Wij wensen u allen fijne feestdagen toe! Directie en medewerkers van QuickResult

Een toast op de nieuwe samenwerking tussen AcceptEmail en de VVCM! Voor het digitaliseren van het facturatie- en betaal

Ultimoo Incasso BV wenst iedereen een prachtige kerst en

proces gaat de VVCM vanaf januari 2012 gebruikmaken

een uitdagend 2012. It’s payback time! Een beter moment

van AcceptEmail. Leden van VVCM kunnen dan voort-

om naar de betaling te vragen komt er niet. Ultimoo de

aan de jaarlijkse contributiebijdrage op eenvoudige wijze

incassospecialist helpt u daarbij. Meer weten? Bel naar

met AcceptEmail betalen. Wij bedanken de VVCM voor

0348-493611.

het vertrouwen en kijken uit naar een duurzame samen werking. Fijne feestdagen!

Eurosystems

BurlinQ Detachering BV wenst iedereen een witte kerst

Laten we er samen een innovatief jaar van maken!

en een lage DSO in het nieuwe jaar. Uw debiteurenportefeuille is de makkelijkste cashcow! Voor de beste credit professionals en maatwerkopleidingen en -trainingen tegen gunstige tarieven bel je met 0348-436565.

12Collect BV wenst iedereen een gezellige kerst en knallend nieuwjaar. Uw flexibele schil op de afdeling credit-


2011

Hoe kijken onze vaste adverteerders naar 2012?

control invullen met gecertificeerd personeel? Voor de beste collectors tegen uitzendtarieven met gratis overname bel je met 0348-750565.

Swift & Legal Mediation BV wenst iedereen een saam horige kerst en een voorspoedig 2012. Nieuwe tijden vragen om een andere aanpak. Een debiteurenbezoek kan het grote verschil maken, voor een afspraak bel naar 0348-450555

den genomen. Bijvoorbeeld credit management nu echt die centrale plek geven in de organisatie en zorgen voor

Groei in 2012!

goed opgeleide mensen die beschikken over de juiste

Er heerst overal onzekerheid: de economische ontwik-

middelen, zoals gespecialiseerde creditmanagementsoft-

kelingen stagneren, de eurozone is in de grootste crisis

ware. Ik kijk uit naar een groeiende aandacht voor en

van haar bestaan, bedrijven zijn zeer terughoudend met

een sterke doorontwikkeling van ons vakgebied in 2012

investeringen en particulieren houden eveneens in grote

en hoop van harte dat u zowel persoonlijk als zakelijk

mate de hand op de knip. Het lijkt een sombere situatie

hier mede de vruchten van zult plukken. Een mooi 2012

voor alles en iedereen. En toch zijn dat juist de momenten

voor u allen!

dat de beste ideeën ontstaan en goede initiatieven wor-

Edwin Merk, Sales and Marketing Director OnGuard

BIERENS INCASSO ADVOCATEN WENST U GEZELLIGE FEESTDAGEN EN EEN ZORGELOOS 2012 TOE. Wij danken onze cliënten en partners voor het in ons gestelde vertrouwen in 2011. Ook in 2012 is Bierens Incasso Advocaten weer het beste dat u zich kunt wensen voor uw B2B incasso zaken. 2012 wordt voor ons een bijzonder jaar, want op 19 april 2012 vieren wij ons 60 jarge bestaan. Komt u dat met ons vieren? Reserveer alvast de datum, meer informatie volgt. Zie voor meer informatie (ondermeer over onze seminars en onze vestigingen in het buitenland):

www.bierens-incasso-advocaten.com


CM ACTUEEL

Atradius 2011 ligt alweer achter ons en is een belangrijk jaar geweest voor Atradius.

Een meer focus tot een meerjaar klantgerichte benadering. 2011 ligt landgerichte alweer achter onsheeft en isgeleid een belangrijk geweest voor Atradius. 24 x 7, de aarde rond. Steeds voor en samen met onze verzekerden, waarbij de groei

Een meer landgerichte focus heeft geleid istotgeweest een meer klantgerichte benavan het bedrijf van de verzekerde de leidraad in alles wat wij doen.

Ook in het zalrond. het streven Atradius zijn om de onze bedrijfsvoering van dering. 24komende x 7, de jaar aarde Steedsvanvoor en samen met verzekerden, de verzekerden te ondersteunen met onze professionele creditmanagementdiensten.

Atradius de wenst al haar persoonlijke voorspoed en zakelijk voor waarbij groei van zakenrelaties het bedrijf van de verzekerde de leidraad is succes geweest in

Op de drempel naar het nieuwe jaar bedanken wij het VVCM-bestuur en alle

alles wat wij doen.

leden van de VVCM voor de succesvol verlopen 7e Credit Expo. Graag blik-

Ook in het komende jaar zal het streven van Atradius zijn om de bedrijfs-

ken wij alvast vooruit op het nieuwe jaar, waarin de 8e Credit Expo staat

voering van de verzekerden te ondersteunen met onze professionele credit-

gepland op woensdag 14 november 2012 in het Nieuwegein Business

managementdiensten.

Center. We hopen u daar graag weer te mogen begroeten. Wij wensen u

Atradius wenst al haar zakenrelaties persoonlijke voorspoed en zakelijk

alvast prettige kerstdagen en een voorspoedig en succesvol 2012 toe!

succes voor 2012.

Jeroen Otter & Serge van Groningen, Next Level

2012.


2011

CM OPINIE

CM CURSIEF

Kerstgedachten

Vereniging van Professionele Wanbetalers

Zo rond Kerst is het weer tijd om terug te kijken

Wat leven we in een mooie tijd met allerlei mooie

op het afgelopen jaar. Er is veel gebeurd, maar er

gebeurtenissen. Van een beursgenoteerd voetbal-

komt ook veel op ons af. En dat niet alleen op het

clubje rollen de leden van de RVC vechtend over

gebied van credit management. Ook op het terrein

straat. De één heeft een nog ‘beter’ verhaal dan de

van macro- en micro-economie, dat rechtstreeks

ander. Verkopen blijkt een vak te zijn. Met halve of

weerslag heeft op ons vak. Net is er weer een

hele (on)waarheden blijk je een heel eind te kun-

onderzoek gepubliceerd waaruit blijkt dat het aantal wanbetalers groeit.

nen komen. Hoe zouden die mensen zijn als ze in hun betaalde job zitten?

Dit vloeit direct voort uit de economische malaise. Het aantal bedrijven

Zijn ze dan ook te vertrouwen? Werken ze dan ook ‘niet’ vanuit een hang

en particulieren die hun rekeningen niet meer kunnen betalen, neemt

naar macht, aandacht of eigenbelang? Doen ze het dan ook in het belang

toe. Tegelijk zijn er steeds meer landen die hun schulden niet meer of

van de club?

bijna niet meer kunnen voldoen. Waar loopt dat op uit? Het volgend jaar

Ook in de polletiek speelt er weer van alles. Obama vertelt Europa dat ze de

zal in elk geval heel spannend worden. Wat me opvalt, is dat je overal

europroblemen moeten oplossen, want de VS krijgen er last van! Waar was

een verschil tussen klein en groot ziet. Ik heb wel eens het idee dat hoe

die sh*t ook al weer begonnen? Welke banken hadden de meest risicovolle

kleiner je bent, hoe groter de druk van de schuldeiser. Een groter bedrijf

ingewikkelde producten bedacht? Is de sub-prime hypotheek niet in de USA

wordt sneller de hand boven het hoofd gehouden. Met de grote debi-

ontstaan? Welke bank viel het eerste? Het klinkt een beetje als de SOx situ-

teur wordt een gesprek aangegaan, waarin hij met zijden handschoenen

atie. Grote bedrijven klooien wat aan, accountants belonen creatieve boekhou-

wordt aangepakt. Omdat de gevolgen voor de schuldeiser of de eco-

dingen door creatieve controles. Enron, Worldcom, AOL, Tyco, Qwest. Arthur

nomie in het algemeen zo groot zijn. En de kleine debiteur? Die wordt

Andersen. Er komt een SOx wet in de USA. Laten we die ook maar naar Europa

aangepakt middels een vaste inningprocedure. Hij heeft maar te betalen,

doortrekken, want de accountants daar kunnen ook wel wat omzet gebruiken!

hoezo een gesprek? Er wordt niet gekeken naar de persoonlijke omstan-

Over de e, Ierland, Spanje, Portugal, Griekenland, Italië hebben we nu wel

digheden. Nee, de particuliere debiteur krijgt gewoon de pin op de neus.

genoeg gehoord. De top der toppen op 9 december 2011 zal wel weer uit-

Betalen zal je, je hebt tenslotte ook geleverd gekregen. Aan de ene kant

monden in een nieuwe top. Uitstel, nieuwe leningen etc. Wie gaat nu eens

terecht, aan de andere kant heb ik wel eens mijn twijfels. Waarom met

concreet wat doen? Beloftes weten alle Reutiforp-aanhangers altijd te doen.

twee maten gemeten? Voor de kleine debiteur die de schuldsanering of

Nu nog nakomen. Wie bewaakt dat?

faillissement wordt ingeduwd, zijn de gevolgen immens. Je kunt je ook

Credit management: de wet Incassokosten. Tarief moet omlaag. Incassopar-

afvragen of de verkoopmethodes niet de zwakkeren in de samenleving

tijen verdienen te veel. Max. e 40,-. Oh ja, alleen voor de zielige particulie-

op het verkeerde been zetten. Waarom niet een soort opvangfonds

ren die niet op tijd betalen/regelen etc. B2B blijft ongewijzigd. Voor de Staat

creëren voor deze groep waaruit dan de (deels) schuld voldaan wordt?

is het natuurlijk anders. Nu kan het griffierecht wel schandalig omhoog.

Het bedrijfsleven moet een dergelijk fonds toch makkelijk in het leven

Na veel protesten toch maar ietsje minder!

kunnen roepen? Of ben ik nu te veel behept met de kerstgedachte?

Toch zijn er ook nog wel nette polletiekers. Oud-staatssecretaris Yvonne van

Misschien moet ik maar zo snel mogelijk Kerst en de nieuwe voor

Rooy, nu voorzitter van het College van Bestuur van de Universiteit Utrecht,

nemens opzijzetten en doorgaan met het aanpakken van Jan met de

wordt herbenoemd maar laat, vanwege de maatschappelijke discussie, haar

pet waar de gaten in vallen (in die pet dan). Oog om oog, tand om tand.

jaarsalaris van e 260.000 verlagen tot de Balkenende-norm van e 193.000

Weg met die linkse gedachtespinsels van mij!

(-25,8%). Nog niet om medelijden mee te hebben, maar wat een voorbeeld! Girrrrrrrrlpowerrrrrrr! Zou iemand haar volgen? Goede kerstdagen! Fredje Reutiforp Mr. Han Beeuwkes CCM


Secretaris VVPW

CM ANALYSE

De CMI in retrospect De CMI heeft op de Credit Expo de VVCM Credit Management Innovation Award 2011 gewonnen. Door de support van vele organisaties en door de deelname van inmiddels meer dan 100 credit managers staat de CMI nu op de kaart. De volgende missie is het flink uitbreiden van het aantal deelnemers. Voortaan wordt de CMI in retrospect over de laatste drie maanden als vast onderdeel in De Credit Manager gepubliceerd. Doet u nog niet mee? Ga dan naar www.cm-benchmark.nl en meld u aan! 7 september 2011

aantal zaken dat ter incasso moest worden aangeboden

‘Credit manager ziet recessie komen!’ Voor de vierde keer op rij laat de CMI een daling zien. Een parallel met 2008 is snel gemaakt. Ook toen liet de CMI (in Arjan Stigter is directeur van BurlinQ ACADEMY.

de VS) een vergelijkbare trend zien en voorspelde, eerder

flink toe.

5 oktober 2011:

‘Meer afwijzingen en betalings gedrag verslechtert ‘

dan de andere indices een forse economische teruggang.

Na vier maanden van daling laat de CMI nu een lichte stij-

De rest van het verhaal kennen we. De CMI is deze maand

ging zien. De uitkomst (49,3) blijft echter onder de grens

gedaald tot 47,4. De omzetverwachting nam sterk af, het

van 50 en geeft daarmee voor de tweede maand het signaal

debiteurensaldo is toegenomen, het aantal afwijzingen voor

van economische krimp. De parallel met 2008 blijft dus

levering op rekening is sterk gestegen. Daarnaast nam het

gelijklopen. Met wederom een grote bank die op omvallen staat en een Europese muntcrisis die maar blijft voortsudderen, kunnen onze credit managers niet anders dan ontdekken dat dit effect heeft op hun indicatoren. De omzet is iets toegenomen, maar toont nu vlees noch vis. Het aantal nieuwe klanten blijft maar dalen. Het vervallen saldo is

Tabel 1: uitkomsten gecombineerde gunstige en ongunstige factoren van de CMI

weer omhoog gegaan en daarmee verslechtert het betalingsgedrag flink. Een positieve twist is dat het geïncasseerde bedrag is gestegen.

8 november 2011

‘Een (tijdelijke) opleving is duidelijk zichtbaar’ Nadat vorige maand de CMI voor het eerst sinds vier maanden weer een lichte stijging liet zien, is de CMI nu ook uit Grafiek 1: Gecombineerde CMI van de laatste twaalf maanden

de rode cijfers geschoten. De uitkomst (54,7) is weer boven de kritische grens van de 50 gekomen en indiceert daarmee een licht groeiende economie. Deze maand is vooral het aantal nieuwe klanten flink gestegen. Het vervallen debiteurensaldo is echter nog steeds onder de maat en verdient aandacht. Na krimp in de maanden augustus en september zou de opleving in de CMI van oktober slechts een kleine correctie kunnen zijn van de vorige maanden. De wereldwijde ontwikkelingen, maar vooral die van de euro in combinatie met Griekenland en Italië, kunnen allerminst wor-

Grafiek 2: wijziging in indexcijfer per maand de afgelopen twaalf maanden


2011

den gezien als stabiel.

Advertentie Boom

SOFTWARE VOOR DE CREDIT MANAGEMENT PROFESSIONAL Samen Automatiseren

Wij zijn bezig met de toekomst, u ook? Scan de QR-code voor meer informatie over EuroDossier, dé credit management softwareoplossing. Eurosystems levert software aan: • Business Process Outsourcing organisaties • Debiteurenbeheerafdelingen • Incassobureaus • Gerechtsdeurwaarderskantoren • Achterstandsbeheerafdelingen kredietverstrekkers

Bakenmonde 2, Postbus 1213, 3430 BE Nieuwegein

T 030 608 44 11


F 030 608 12 21

E [email protected]

I www.eurosystems.nl

CREDITKRONKELS

CM AMBTSHANDELINGEN

2012 wordt een spannend jaar!

De rechtstaat in gevaar? Onze rechtstaat is ontsproten aan het liberalisme. Met de ‘trias politica’ van Montesquieu in het hart zijn de liberalen naast de grondleggers van oudsher ook de hoeders van ons rechtsstelsel. Vanuit dit perspectief is het dan ook wrang dat het hui-

2011 is een veelbewogen jaar in creditmanagementland. Alleen

dige VVD-CDA-kabinet, gegijzeld door de gedoogconstructie

al de uitdagingen die de economie ons bracht, waren om te

met de PVV, het liberale gedachtegoed lijkt te verkwanselen.

smullen. Begin 2011 leek alles weer terug naar normaal te gaan:

Drie voorbeelden wijzen in die richting. Ten eerste de buiten-

groeicijfers, een DSO die naar beneden ging en minder faillis-

proportionele verhoging van de griffierechten. Fundamenteel

sementen. Kortom, signalen die de credit manager kon gebrui-

kenmerk van een rechtstaat is dat iedereen – arm en rijk - de

ken om opgelucht adem te halen. In de verregende zomer werd

mogelijkheid heeft om zijn recht te halen en te procederen. Er

duidelijk dat Europa wel weer aan een crisis toe was. Op het

is in beginsel niks op tegen om, zeker in tijden van bezuinigin-

moment van schrijven van deze column staan Griekenland en

gen, hiervoor een financiële bijdrage te vragen. Maar wat er nu

Italië centraal in deze crisis. Men voorspelt dat er voor het einde

is gebeurd, is dramatisch. Door de hoge griffiekosten is het voor

van het jaar oplossingen moeten zijn. We kunnen zelfs met een

een gemiddelde Nederlander onbetaalbaar geworden om naar

‘neuro’ en een ‘zeuro’ worden geconfronteerd. Er staat ons dus

de rechtbank te stappen. Dit is een zorgelijke ontwikkeling. Het

nogal wat te wachten. De credit manager moet deze economi-

tweede voorbeeld: de aanscherping van het wetsvoorstel mini-

sche ontwikkelingen allemaal maar direct zien te verwerken in

mumstraffen. Het kabinet overschrijdt hiermee de grondregel

zijn processen, een lastige taak.

van de ‘scheiding der machten’, die van de wetgever een zeer terughoudende opstelling vereist in de bemoeienis met de rech-

Anderzijds hebben we de weten regelgeving rondom vorde-

terlijke macht. En wat nog erger is: de maatregel ademt wan-

ringen die ons allemaal parten speelt. E-Court heeft geprobeerd

trouwen in de kwaliteit van de rechtspraak; rechters worden

voet aan wal te krijgen en zal daar op termijn ook in slagen. De

hiermee feitelijk onder curatele gesteld en hun maatschappelijk

wet op de incassokosten (WIK) zal in 2012 worden ingevoerd.

gezag wordt aangetast. Maken zij er, zoals het kabinet insinu-

Griffierechten gaan verder omhoog. Veel grotere consumen-

eert, een puinhoop van? Integendeel, Nederland behoort binnen

tenorganisaties denken serieus na over het in huis halen van

Europa tot de top 3 van de landen met de strengste straffen.

de incassoactiviteiten en dus de inkomsten daarvan. De cre-

Bovendien bestaat de ‘doelgroep’ van het wetsvoorstel – crimi

dit manager moet al deze ontwikkelingen en gebeurtenissen

nelen die opnieuw in de fout gaan – slechts uit een handje-

de baas worden. Wat dat betreft belooft 2012, meer nog dan

vol personen. Symboolwetgeving dus waarmee, uit conces-

2011, een spannend jaar te worden. De golven die in 2011 zijn

sies aan gedoogpartner PVV, wordt ingespeeld op het ‘Gesun-

gemaakt, komen dan aan wal en laten we hopen dat dat niet in

des Volksempfinden’, het onderbuikgevoel in de samenleving.

de vorm van een tsunami gebeurt. Dan krijgen die Maya’s toch

Buitengewoon ongezond. Dat geldt evenzeer voor het wets-

nog gelijk op 21 december 2012…

voorstel dubbele nationaliteit. Is er sprake van een maatschappelijk probleem? Welnee. In ons land wemelt het van personen

Hoe het ook mag zijn, verandering van spijs doet eten. Zonder

met een dubbele nationaliteit: Turken en Marokkanen, maar

verandering en innovatie zou het maar saai worden. Ik ben

ook West-Europeanen en Amerikanen. Zij zijn loyaal, doen

klaar voor een spannend jaar en heb er zin in, u toch ook!

net als wij hun werk en bezorgen niemand overlast. Waarom dan een wettelijk verbod? Als liberaal gaan mijn haren hiervan overeind staan. Is de rechtstaat in gevaar? We gaan in elk geval de bedenkelijke kant op!

Drs. Ed Nijpels is voorzitter van Arjan Stigter is directeur

de Stichting Garantiefonds

van Ultimoo Incasso BV.

Gerechtsdeurwaarders.


2011

Credit&Debet

De VVCM zit in een flow Het is daags na de Credit Expo 2011 dat ik deze column aan het papier toevertrouw. Het nieuwe bestuur zit ongeveer een halfjaar aan het stuur en ik heb het gevoel dat we in een flow zitten. Het woord ‘flow’ wordt vaak gebruikt in de sport wan-

scenario verder uit te werken, waarbij tevens is besloten dat

neer een sporter of sportploeg op ogenschijnlijk eenvou-

twee ervaren rotten, Jan Mul en Rien van Poelgeest, worden

dige wijze overwinningen aaneenrijgt. Wat betreft onze

toegevoegd aan de adviesgroep.

flow: alle door de VVCM georganiseerde presentaties op

Peter Meefout, voorzitter VVCM.

de Credit Expo waren een groot succes, wat organisator

Credit Management Huis

Serge van Groningen de uitspraak ontlokte dat dit het beste

Rest mij u op de hoogte te brengen van een nieuwe droom

VVCM-programma ooit is geweest in de geschiedenis van

van het bestuur: het Credit Management Huis. Hier-

de Credit Expo. Ook de uitreiking van de eerste VVCM Cre-

mee wordt bedoeld de samenbundeling van activiteiten,

dit Management Innovation Award aan de initiatiefnemers

financiële middelen en professionals van de diverse credit

van de Credit Managers’ Index (kortweg: CMI), te weten

management gerelateerde belangenorganisaties in Neder-

Burlinq en Kwestplus, beschouwen wij als een voorlopig

land. Dit alles bij voorkeur onder één dak en met professio-

hoogtepunt in de relatief korte periode dat we de VVCM

nals in loondienst. Alle organisaties, zoals NVI, NVH, VIA,

mogen besturen. Zoals blijkt uit de CMI van oktober zien

FAAN, KBvG en VCMB, worden komend voorjaar door het

credit managers de toekomst weer iets rooskleuriger tege-

bestuur uitgenodigd met elkaar in gesprek te gaan over

moet. Ik nodig iedereen van harte uit deel te gaan nemen

mogelijke vormen van samenwerking. Hierdoor zullen we

aan deze graadmeter, zodat de waarde ervan nog verder zal

beter in staat zijn alle vragen die op ons afkomen deskundig

toenemen. De credit manager zal hierdoor in aanzien stij-

te beantwoorden, kunnen we gezamenlijk werken aan de

gen en dit is ook in uw belang!

ontwikkeling van ons vakgebied en vormen we een onverdeelde gesprekspartner voor de overheid bij gemeenschap-

Toekomst opleidingen

pelijke onderwerpen, zoals incassokosten, certificering van

Een ander heuglijk feit is dat wij Jan Vis, Jan Adriaanse en

de marktpartijen en kwaliteit van opleidingen. Uiteraard

Jean Gieskens bereid hebben gevonden het bestuur te advi-

vraagt een dergelijk toekomstbeeld een lange adem, maar

seren over de mogelijke outsourcing van onze opleidingen.

was het niet wijlen president John F. Kennedy die aan het

Wij zijn zeer verheugd met de bereidheid van ‘de drie J’s’

begin van zijn ambtsperiode de droom had dat er tijdens

zich in te zetten voor de nadere detaillering van dit door het

zijn presidentschap sprake zou zijn van de eerste man op

bestuur geïnitieerde scenario. De afgelopen periode heeft

de maan...

ondubbelzinnig aangetoond dat wij als vereniging onvoldoende geëquipeerd zijn om een dergelijk ambitieus oplei-

Ten slotte deel ik u mee dat het ledenaantal van de VVCM

dingsprogramma ook in de toekomst succesvol te kunnen

sinds begin november 2011 voor het eerst dit jaar weer

exploiteren en ontwikkelen. Tijdens de ALV op 30 novem-

boven de 800 zit. Ook wat dit betreft is er duidelijk sprake

ber jl. hebben de leden het bestuur mandaat verleend dit

van ‘flow’. Tot de volgende keer!

VVCM ON ICE!!! Op vrijdagmiddag 27 januari 2012 organiseren we

uit. En als je je eigen schaatsen niet helemaal ver-

Wij combineren dit alles met een SPONSORTOCHT

voor de eerste keer ‘VVCM on ICE’. Vanaf 13.00

trouwt, kun je ter plaatse goede schaatsen huren.

voor een goed doel, waarvoor je jezelf door familie

uur ben je van harte welkom op de langste kunst-

Naast ijs is er nog veel meer te verwachten: een

en bekenden financieel kunt laten ondersteunen.

ijsbaan ter wereld: FlevoOnice bij Biddinghuizen

ontvangst-met-een-broodje in winterse sferen, een

Op deze manier willen wij als VVCM’ers concreet

(Oost-Flevoland).

schaatsclinic door KNSB-schaatstrainers, Koek &

invulling geven aan onze maatschappelijke rol en

Wat valt er te beleven? Om te beginnen: schaats

Zopie natuurlijk, en hopelijk geen wakken... Na

aan onze positie in de samenleving. Schrijf je in,

plezier voor iedereen, op Noren, kunstschaatsen,

afloop is er onder meer Glühwein en 's avonds het

meld je aan, stimuleer je collega's en laten wij er

Friese doorlopers, ijshockeyijzers het maakt niet

in de polder beroemde ‘Boerenpottenbuffet´.

samen een fantastische (winter)dag van maken!


VERENIGINGSNIEUWS

Brussels lof (smaakt soms bitter) Van 22 tot en met 25 september vond het FENCA Congres plaats in Brussel. FENCA staat voor ‘Federation of European National Collection Associations’. Bij deze federatie zijn 21 nationale incasso-organisaties aangesloten. Toegang tot het congres hebben de bestuursleden van de nationale organisaties (zoals de Nederlandse NVI of de Engelse CSA) en hun leden, de incasso bureaus. Dit jaar namen circa 150 personen afkomstig uit 30 verschillende landen deel. Wat FENCA is voor de incasso-organisaties en de (interna-

van de leeuw een Brusselse visie ten beste gaf die de zaal

tionaal opererende) incassobureaus, is FECMA – Federa-

danig in beroering bracht. ‘Waar houdt het recht van een

tion of European Credit Management Associations - voor

debiteur op?’ luidde een wedervraag. ‘Wordt er in Brussel

de nationale creditmanagementverenigingen. De VVCM is

ook gedacht aan de rechten van crediteuren en hun invor-

aangesloten bij FECMA. Het is dan ook niet bijzonder dat

deringsintermediairs?’.

beide organisaties met elkaar in contact staan.

Privacy regulation European Small Claims Procedure

Het is goed te weten dat FENCA in de persoon van mr. Ste-

Tijdens het congres vonden workshops en presentaties

fan Zickgraf een constante voet in het Europese parlement

plaats. Een van de presentaties betrof de European Small

heeft. Vanzelfsprekend behartigt FENCA met zijn lobby de

Claims Procedure. In kort bestek werden de werking en de

incassobranche maar indirect, zo niet direct, ook de credi-

voordelen van de procedure weergegeven, maar ook werd

teuren. ‘Brussel’ en FENCA zullen nauw contact houden

geconstateerd dat niet alle locale rechterlijke instanties

over onder andere privacy regulation.

volledig op de hoogte zijn van de procedure. De branche acteert wellicht sneller dan het systeem in sommige landen

Op weg naar Madrid

kan implementeren.

Het volgende FENCA Congres is een wereldcongres en zal in oktober 2012 in Madrid plaatsvinden. Er worden circa 500

Social media

deelnemers uit 50 verschillende landen verwacht. Het congres

Hoofdredacteur Pieter Postmus start zijn voorwoord in De

wordt mede georganiseerd door ANGECO, de Spaanse asso

Credit Manager 3/2011 met ‘wat moet je denken van social

ciatie van incassobureaus. Traditioneel komen er veel vertegen-

media’. Een vraag die tijdens het congres ook werd gesteld.

woordigers van incasso-associaties en vertegenwoordigers van

Informatie verstrekt door particulieren/debiteuren wordt,

incasso-intermediairs (in de breedste zin van het woord) naar

door schuldeisers en de incasso-intermediairs, niet zelden

het wereldcongres. Het belooft wederom een dynamisch congres

van het internet ‘geplukt’ en dan met name van de social

te worden met, zoals te doen gebruikelijk, een boodschap vanuit

media. Wat vindt Brussel van dit alles? Jan Philip Albrecht,

Brussel. En net als de lof uit Brussel, kan ook die boodschap een

MEP, Civil Liberties and Legal Affairs Committee, gaf in

bittere bijsmaak hebben. Ik kan iedereen van harte aanbevelen het

kort bestek weer hoe ‘Brussel’ tegen de vergaring en het

volgende FENCA Congres bij te wonen. Credit managers die

gebruik van persoonlijke (in ons geval debiteuren) infor-

interesse hebben, kunnen contact opnemen met FENCA op

matie aankijkt. Moedig overigens dat deze MEP in het hol

www.fenca.org.

Bron: iStockphoto.com © Michael Luhrenberg

Raymon Pappot is adjunct-directeur bij Incasso- en adviesbureau VMP & Partners BV.


2011

CM POLITIEK

VERENIGINGSNIEUWS

Wanbetalen loont! Al vaker zijn we deze stelling tegengekomen. Bijvoorbeeld in de column van de Vereniging van Professionele Wanbetalers (VVPW). Tot voor kort kon ik hier de humor nog wel van inzien, maar met de voorstellen in de wetgeving voor incassokosten en de niet mis te verstane verhogingen van het griffierecht wordt het voor credit managers tijd om zich te bezinnen over de betalingsvoorwaarden bij kleine(re) transacties. De Haagse Commissie heeft zich actief beziggehouden met de nieuwe wet incassokosten, vooral met als insteek B-to-B anders te benaderen dan B-to-C. Voor bedrijven geldt tenslotte dat zij weten wat zij met elkaar overeenkomen en daarvan de consequenties dienen te aanvaarden. Zie hiervoor ook de brief van de Haagse Commissie aan de Eerste Kamer op de website van de VVCM. Nu komt daar de verhoging van het griffierecht overheen. Sinds 1 november zijn deze rechten € 105 bij vorderingen tot € 500. En € 280 voor vorderingen gelijk of hoger dan € 500.

Credit Expo 2011 overtreft alle verwachtingen

De vraag die de Haagse Commissie zich stelt: moeten wij ons actief verweren, zoals de advocatuur op 14 september jl. heeft gedaan, of juist niet? Wellicht dat u als lezer van De Credit Manager ons hierbij kunt helpen en/ of stimuleren welke richting te kiezen. Stuur uw bericht of suggestie naar [email protected]. Overigens willen wij de credit managers adviseren om hun beleid voor afnemerskrediet te beoordelen. Wilt u nog wel goederen voor kleine bedragen op krediet laten afhalen of verzenden? Vooruitbetaling, boter bij de vis of automatische incasso? Voor bestaande klanten en/of

Op donderdag 10 november vond in Nieuwegein Business Center voor de zevende keer de Credit Expo plaats. Vorig jaar was het evenement al super geslaagd, dus de verwachtingen waren hooggespannen. Zou de organisatie, onder leiding van Serge van Groningen van Next Level, het succes van 2010 kunnen overtreffen? Na afloop is het antwoord volmondig: ja! Ook voor de VVCM was de Credit Expo 2011 de beste editie tot op heden.

alleen voor nieuwe klanten? Wat te doen als een afnemer een vordering van € 750 onbetaald laat en ook

Op de Credit Expo 2011 schuif ik voor aanvang aan bij

niet reageert op brieven van incassobureaus. Onder het

Frank de Grave, die door de VCMB is uitgenodigd de beurs

motto van de debiteur: ‘ik zie de dagvaarding wel tege-

te openen. We hebben een geanimeerd gesprek over zijn

moet’, zal bij de credit manager de volgende vraag op

verschillende functies en over zijn ervaringen bij de DSB

zijn bureau landen: ‘moet debiteur gedagvaard worden

Bank, waar hij slechts twee maanden als CFO werkzaam is

en dus € 280 voor de griffierechten worden neerge-

geweest. Ook praten we kort over de wet incassokosten die

teld of niet?’ Om vervolgens te merken dat de vordering wordt ‘betwist’. Welke afweging en welke keuzes moeten

Peter Meefout, voorzitter VVCM.

in aantocht is en waar hij als Eerste Kamerlid mee in aanraking zal komen.

worden gemaakt? Voor welk bedrag gaan we wel ‘tot het gaatje’? Interessante vraagstukken, ware het niet dat het

De stand van de VVCM ziet er dankzij de inspanningen van

altijd tijd èn geld kost.

Lydia de Wit en Nynke Minnema fantastisch uit. We hebben een barista ingehuurd die deze dag honderden kopjes overheerlijke cappuccino zal serveren aan de vele bekende en onbekende bezoekers van onze stand. De barista heeft

Ir. W.J. Pepping,

ook gezorgd voor smakelijke en feestelijke cupcakes voor-

Haagse Commissie

zien van het VVCM-logo. Na de openingsspeech van Frank


VERENIGINGSNIEUWS

de Grave begeef ik me naar de zaal waar ik een groot deel

waarop dit door Buckaroo in de markt is gezet. Vervolgens

van deze dag zal vertoeven en waar de VVCM een zevental

is het de beurt aan Ed Speyer van Rabobank Nederland, die

presentaties heeft georganiseerd.

een interessante inleiding houdt over internationaal credit management. Dat dit onderwerp veel bezoekers van de Cre-

Pittige discussies

dit Expo interesseert, blijkt uit de grote opkomst, waarbij

Om 10.00 uur starten we met een presentatie van Otto

de zaal tot de nok is gevuld en sommige bezoekers moeten

Kempkes van de Stichting Garantiefonds Gerechtsdeur-

staan. Op humorvolle wijze en met veel praktische tips weet

waarders, met als prikkelende titel ‘Hoe financieel solide is

Ed de aanwezigen aan zijn lippen te kluisteren.

de incassopartner die u inhuurt eigenlijk?’ Deze presentatie heeft zijn schaduw al vooruit gestuurd, want naar aanlei-

Interactief samenspel

ding van een brief van het Garantiefonds aan de leden van

Hierna volgt een optreden van Peter Paul Buijsrogge van

de VVCM was er al een heftige discussie losgebarsten op de

BrightOrangeTalanton. Peter Paul moet op het laatste

VVCM LinkedIn groep over de inhoud van deze brief. De

moment de aangekondigde Jan Vis komen vervangen en

zaal is vol en er ontstaat al snel een pittige discussie over

hij doet dit met veel verve. Zijn presentatie gaat over de

het genoemde onderwerp, waarbij met name Hans Witter-

wijze van waarderen van bedrijven en de rol hierbij van de

mans zich roert namens de leden van de NVI. Opvallend is

credit manager. Een machtig interessante voordracht van

dat dit seminar hoofdzakelijk wordt bezocht door vertegen-

Peter Paul, waarbij een interactief samenspel ontstaat met

woordigers van incasso-organisaties en van gerechtsdeur-

het publiek.

waarderskantoren. Robert Dörr van het BKR doet vervolgens verslag van de Na deze knallende opening van de dag verschijnt Valentin

stand van zaken in Nederland rond de schuldenproblema-

Braimaster van Buckaroo ten tonele. Voor een goed gevulde

tiek. Tevens geeft hij een update van status van het Lande-

zaal houdt hij een betoog over de mogelijkheden van risi-

lijk Informatiesysteem Schulden (LIS). Teneinde de alsmaar

coloos achteraf betalen door internet merchants, waarbij

toenemende schuldenproblematiek het hoofd te bieden, zou

Valentin in een vlammend betoog uitleg geeft over de wijze

het zeer welkom zijn als de politiek begin 2012 een centrale


2011

VERENIGINGSNIEUWS

schuldenregistratie toestaat. Het LIS is hierbij momenteel de meest voor de hand liggende oplossing. Deze sessie is zeer goed bezocht door vele prominenten uit de creditmanagementwereld. Als voorlaatste presentatie is het de beurt aan Edwin Busio namens Factoring & Asset based financing Association Netherlands (FAAN). Edwin, die ook aan de wieg heeft gestaan van de VCMB, heeft de eer FAAN voor de eerste keer aan het publiek te presenteren. Aanvankelijk is de zaal

CMI wint VVCM Credit Management Innovation Award

voor de helft gevuld, maar naarmate de presentatie van Edwin vordert, komen steeds meer mensen af op zijn voordracht. Als dit een voorteken is, dan wacht FAAN nog een hele mooie toekomst!

Tijdens de Credit Expo 2011 heeft de VVCM voor het eerst in haar geschiedenis de VVCM Credit Management Innovation Award uitgereikt. De winnaar: de Credit Managers’ Index (CMI) ingezonden door Burlinq en Kwestplus.

Social media Ten slotte is het om 16.00 uur de beurt aan Johan van

De winnaar is beoordeeld op de volgende onderdelen:

Wageningen van Vesting Finance, die het talrijk opgeko-

Is de noviteit van belang voor de credit manager?

men publiek via een Prezi presentatie een kijkje geeft in

Is het een noviteit die blijvend voordelen biedt voor de credit manager?

de wondere wereld van de social media. De presentatie van

Heeft de noviteit zich inmiddels bewezen?

Johan is het leerzame slotstuk van een zeer geslaagde dag,

Is de noviteit eenvoudig toegankelijk voor de credit manager?

waarbij de VVCM zich met behulp van alle sprekers van

Kan de noviteit een positieve invloed hebben op de strategische keuzes van de credit manager?

haar beste kant heeft laten zien. Uiteraard verdienen alle

Zijn er vergelijkbare nova in de markt?

organisaties en hun vertegenwoordigers die zich belange-

Dient de inzending uitsluitend een commercieel belang of is er sprake van een noviteit dat

loos hebben ingezet om de VVCM-presentaties tot een suc-

mede een algemeen belang dient?

ces te maken alle lof!

Is de noviteit eenvoudig te implementeren tegen lage kosten? Zullen de leden van de VVCM voordelen hebben van de jurykeuze?

Nadat ik was bekomen van alle indrukken, heb ik me

Is de novum te betitelen als ‘oude wijn in nieuwe zakken’ of is het een bruisende vernieuwing?

nog op de beursvloer begeven, waar met name de unieke

animatiefilm van Bierens mij is opgevallen. Om 18.00

Volgens de jury heeft dit jaar slechts één inzending voldaan aan al deze criteria: de Credit

uur mocht ik namens de VVCM de eerste VVCM Credit

Managers’ Index (CMI) ingezonden door Burlinq en Kwestplus.

Management Innovation Award uitreiken aan de initiatief-

De CMI is in oktober voor de tiende keer verschenen en heeft inmiddels bewezen een betrouwbare

nemers van de Credit Managers’ Index, te weten Burlinq

indicatie af te geven voor de economische stand van zaken in ons land volgens de credit manager.

en Kwestplus. Namens Burlinq en Kwestplus waren Arjan

De CMI wordt samengesteld aan de hand van tien indicatoren die door een representatieve groep

Stigter en Reinier Straatmeier aanwezig om de prijs en de

credit managers maandelijks worden ingegeven. De CMI is naast de Inkopers index (PMI) in de

magnum eerste klas champagne in ontvangst te nemen.

Verenigde Staten al sinds 2003 een belangrijk indexcijfer waarmee economische trends kunnen

Aan deze prijs is ook een gratis CCM- of CCP- (2x) oplei-

worden waargenomen. In dit geval vanuit creditmanagementoptiek waarbij indicatoren als omzet,

ding verbonden, waarmee Arjan en Reinier zeer verguld

nieuwe klanten, verstrekte kredietlimiet, geïncasseerd bedrag, kredietafwijzingen, vorderingen

bleken.

naar derde partijen, klachten, vervallen saldo, afschrijvingen en faillissementen aan de basis staan voor het bepalen van het indexcijfer. De gecombineerde uitkomst geeft aan hoe positief of negatief

Na deze prijsuitreiking was de bar geopend en hebben we

de Nederlandse credit manager ten aanzien van deze factoren is. Daar waar in de meeste media nog

met het voltallige bestuur (op Conny Gevers na, die helaas

steeds sprake is van een negatieve teneur, spreekt de CMI van oktober over de eerste signalen van

was geveld door de griep), oud-bestuursleden, Nynke en

voorzichtig economisch herstel, daar waar de CMI in een eerder stadium ook al vooruitliep op de

Lydia en anderen nog even nagebabbeld onder het genot

troepen bij de indicatie dat er sprake was van een terugval in het economisch verkeer.

van een hapje en een drankje. Moe maar voldaan van een welbestede dag vertrok de VVCM-delegatie als laatste uit

Kortom, de CMI van Burlinq en Kwestplus verdient deze eerste VVCM Credit Management Inno-

de inmiddels grotendeel ontmantelde congreszaal. Dank-

vation Award. We feliciteren de initiatiefnemers van harte met het behaalde resultaat. We hopen

zij de inspanningen van velen was de Credit Expo 2011

dat veel credit managers zich aansluiten bij dit initiatief, zodat de waarde van de index nog gro-

voor de VVCM de beste uitgave van dit evenement tot op

ter zal worden en daarmee ook het aanzien van onze beroepsgroep als koplopers in het proactief

heden!

managen van de kredietrisico’s.


VERENIGINGSNIEUWS

VVCM Sponsorpakketten: meer rendement voor uw organisatie! De VVCM heeft een aantal sponsorpakketten in het leven geroepen. Met deze pakketten kunnen bedrijven actiever participeren binnen onze vereniging. Bovendien profiteren zij van aantrek kelijke voordelen, zoals korting op onze reguliere advertentietarieven en de mogelijkheid voor de jaarlijkse golfdag een aantal (externe) relaties uit te nodigen. Heeft uw organisatie specifieke wensen? We denken graag met u mee om een pakket op maat samen te stellen! Het sponsorpakket wordt afgesloten voor een periode van 1 jaar* en kan op elk gewenst moment ingaan. Meer weten? Neem contact op met het VVCM-secretariaat, (0346) 55 80 50. *) per periode kan maximaal 1x worden deelgenomen aan de VVCM Golfdag.

Sponsor Pakket Platinum

Sponsorpakketten

r meer rendement voo uw organisatie!

Magazine De Credit Manager - 3x halve pagina advertentie in De Credit Manager - 1x advertorial 1 pagina of 1 halve pagina advertentie

VVCM Golfdag - Presentatiestand in ontvangstruimte - Vlag bij entree - Uitnodiging 10 relaties incl diner

VVCM Golfdag - Presentatiestand in ontvangstruimte - Vlag bij entree - Uitnodiging 5 relaties incl diner

Businessclub (website) - RSS feed op vacatures en nieuws items - Kostenloos plaatsen van downloads in het tten Businessclub member homepage al sponsorpakke - Logovermelding De VVCM heeft een aant tten: akke sorp en Spon M VVC participeren-binn ver Banner & hyperlink homepage hotspot actie ijven bedr en pakketten kunn deze Met . epen ng gero leven lijke voordelen, zoals korti n profiteren zij van aantrekke Vermelding sponsorstatus in Magazine en bij algemene VVCM onze vereniging. Bovendie . ieven ietar rtent adve events met logo liere op onze regu

VVCM. uden aan leden van de 10 extra magazines M zijn nu slechts voorbeho mogelijkheid Bijeenkomsten van de VVC de zijn lid niet die kers dat bedrijven medewer eenmaal Regelmatig stellen wij vast iteiten bieden nu Recht om tot 10 personen (niet leden) af te vaardigen naar VVCM sten bij te wonen. Deze activ nieuwste willen geven onze bijeenkom is te laten maken met de bijeenkomsten (m.u.v. golfdag en ALV). Namen moeten aan begin van kenn ers nem werk uw n legge te het jaar bij VVCM bekend zijn en zijn niet tussentijds overdraagbaar act een uitgelezen kans cont om id enhe geleg it management. Plús de ontwikkelingen in cred ijven. bedr re ande bij en enot Pakketprijs e 10.000,00 en te netwerken met vakg moet. uitingen geldt een korting van 30%. Op extratege commerciële komen wij aan deze vraag ijven bedr voor tten akke Met onze nieuwe sponsorp ijkse golfdag een aantal jaarl de voor heid elijk mog Hierin is meegenomen de Sponsor Pakket Zilver gen. (externe) relaties uit te nodi Magazine DeerCredit Manager ruim nten eme nkomsten en even 4x kwart pagina advertentie in De Credit Manager n de VVCM in staat bijee De sponsorpakketten stelle marketinguitgaven tijdig in uw om g oudi eenv u n het voor rijsd. vooraf te plannen en make tten scherp voor u gep en wij de sponsorpakke te plannen. Uiteraard hebb VVCM Golfdag en graag met u - Presentatiestand in ontvangstruimte ifieke wensen? We denk Heeft uw organisatie spec akket - Vlag bij entree n te stellen! Het sponsorp same maat op et pakk een mee om - Uitnodiging 2 relaties incl diner de van 1 jaar* en perio een voor loten wordt afges ingaan. kan op elk gewenst moment Businessclub (website) al 1x worden deelgenomen

*) per periode kan maxima aan de VVCM Golfdag.

Sponsor Pakket Goud

Magazine De Credit Manager - 3 x hele pagina advertentie in De Credit Manager - 1 x advertorial 2 pagina’s of 1 hele pagina advertentie

- RSS feed op vacatures en nieuws items - Kostenloos plaatsen van downloads - Logovermelding Businessclub member homepage - Banner homepage

Businessclub (website) - RSS feed op vacatures en nieuws items - Kostenloos plaatsen van downloads - Logovermelding Businessclub member homepage - Banner & hyperlink homepage Vermelding sponsorstatus in Magazine en bij algemene VVCM events met logo 8 extra magazines Recht om tot 5 personen (niet leden) af te vaardigen naar VVCM bijeenkomsten (m.u.v. golfdag en ALV). Namen moeten aan begin van het jaar bij VVCM bekend zijn en zijn niet tussentijds overdraagbaar Pakketprijs e 7.000,00 Op extra commerciële uitingen geldt een korting van 20%.

Sponsor Pakket Brons Magazine De Credit Manager 2 x kwart pagina advertentie in De Credit Manager

VVCM Golfdag - Presentatiestand in ontvangstruimte - Vlag bij entree

Businessclub (website) - RSS feed op vacatures en nieuws items - Kostenloos plaatsen van downloads - Logovermelding Businessclub member homepage

Vermelding sponsorstatus in Magazine en bij algemene VVCM events met logo

Vermelding sponsorstatus in Magazine en bij algemene VVCM events met logo

5 extra magazines

2 extra magazines

Recht om tot 3 personen (niet leden) af te vaardigen naar VVCM bijeenkomsten (m.u.v. golfdag en ALV). Namen moeten aan begin van het jaar bij VVCM bekend zijn en zijn niet tussentijds overdraagbaar

Recht om tot 1 persoon (niet lid) af te vaardigen naar VVCM bijeenkomsten (m.u.v. golfdag en ALV). Namen moeten aan begin van het jaar bij VVCM bekend zijn en zijn niet tussentijds overdraagbaar

Pakketprijs e 5.000,00 Op extra commerciële uitingen geldt een korting van 15%.


2011

Pakketprijs e 3.000,00 Op extra commerciële uitingen geldt een korting van 10%.

VERENIGINGSNIEUWS

Hoge opkomst bij Algemene Ledenvergadering Woensdag 30 november jl. was het zover. De eerste ALV van het nieuwe bestuur in de Rode Lantaern te Nieuwegein. Naast de behandeling van de begroting presenteerde het bestuur een nieuw kandidaat-bestuurslid en het beleidsplan 2012-2014.

Joop Tromp is bestuurslid en secretaris van de VVCM.

Na de opening van de vergadering zette voorzitter Peter

Nieuw bestuurslid

Meefout kort uiteen wat het bestuur de afgelopen peri-

De benoeming van Hans Bruhring tot bestuurslid is bij

ode heeft gedaan. Omdat het een voltallig nieuwe bestuur

acclamatie door de ALV goedgekeurd. Hans gaat zich rich-

betreft, is veel tijd gestoken in het inventariseren van

ten op onderdelen die hem goed liggen: marketing en

waar de vereniging staat en welke koers de komende jaren

ledenwerving. Hij wil graag een actieve bijdrage leveren

gevaren moet worden. Daarnaast heeft het bestuur ervoor

aan de VVCM, die hij al jarenlang een warm hart toedraagt.

gezorgd dat de traditionele Golfdag op veler verzoek weer door kon gaan. Tijdens de Credit Expo is voor het eerst de

Beleidsplan 2012-2014

VVCM Credit Management Innovation Award uitgereikt.

Het beleidsplan van het bestuur is onderverdeeld in een

Verder zijn sponsorpakketten geïntroduceerd als nieuw

meerjarige strategie en de daaruit volgende doelstellingen

middel om bedrijven blijvend te interesseren in de VVCM.

voor het komende jaar.

Begroting

Strategie: Initiëren van landelijk

De geforcaste begroting 2011 en de begroting 2012 laten

creditmanagementplatform

beiden een positief resultaat zien. De begroting 2012 is bij

Het creditmanagementlandschap is verdeeld in allerlei

acclamatie door de ALV goedgekeurd.

domeinen. Vele partijen bevolken het speelveld en dit komt


VERENIGINGSNIEUWS

de saamhorigheid niet ten goede. Het bestuur is van mening

Introductie VVCM ‘Ik betaal op tijd’-keurmerk

dat vergaande samenwerking moet worden gezocht met de

Teneinde ons vakgebied een beter imago te geven, stelt

belangenorganisaties die in de markt actief zijn.

het bestuur voor een keurmerk te introduceren voor goede betalers. Particulieren en bedrijven komen in aanmerking

Kennisuitwisseling en netwerkorganisatie

voor het VVCM ‘Ik betaal op tijd’-keurmerk.

Het ledenaantal van de VVCM moet terug naar het niveau van een paar jaar geleden, t.w. 1.000 leden. Daartoe moe-

Stimuleren van weten regelgeving voor

ten op korte termijn nieuwe initiatieven worden ontplooid

crediteurenprotectie

die tot doel hebben het behoud van bestaande leden en

Ook hierin ziet het bestuur een functie weggelegd voor de

het aantrekken van nieuwe leden te stimuleren. Tevens wil

VVCM. Door actief de problematiek van het credit manage-

het bestuur een soort bedrijfslidmaatschap introduceren,

ment onder de aandacht te brengen, zal de positie van de

waardoor het verloop verder zal worden beperkt. Ook wordt

crediteur in de toekomst nog hoger op de politieke ladder

gedacht aan kortingen voor onze leden bij evenementen

komen te staan.

etc. Op deze wijze hopen we dat de VVCM in ledenaantal zal gaan groeien en zal terugkeren op het oude niveau.

Doelstellingen 2012 Kostendekkende exploitatie CCP- en CCM-opleidingen

Ontwikkelen, verbeteren en (laten) exploiteren van creditmanagementopleidingen In 2010/2011 is de animo voor deelname aan de CCP- en

met focus op continuïteit en kwaliteit. Voorbereiden van een masteropleiding credit management.

CCM-opleidingen afgenomen. Dit heeft geresulteerd in een

Kostendekkende exploitatie van De Credit Manager.

exploitatietekort. Het bestuur is van mening dat de door de

Groei ledenaantal richting 1.000 leden.

VVCM ontwikkelde opleidingen verbeterd en gecontinueerd

Oprichting van een Credit Management Federatie.

moeten worden, op voorwaarde dat sprake is van minimaal

Introductie van het VVCM ‘Ik betaal op tijd’-keurmerk

een break-even exploitatie. De heren Jan Adriaanse, Jan Vis en Jean Gieskens zijn bereid gevonden met het bestuur mee te denken over de toekomst van de opleidingen en het eventueel gebruikmaken van een externe partner om deze

voor particulieren en bedrijven. Uitreiking VVCM Credit Management Innovation Award 2012. Professionalisering van het secretariaat.

doelstellingen te verwezenlijken. De ALV heeft het bestuur verzocht de uiteindelijke plannen voor te leggen aan de

Het beleidsplan 2012-2012 is bij acclamatie door de ALV

ALV. Omdat de herstructurering mogelijk al bij de volgende

goedgekeurd.

leergang zou kunnen ingaan, wordt besloten een extra ALV, tijdens een evenement, uit te schrijven. Deze zal in het eerste kwartaal 2012 plaatsvinden.


2011

VERENIGINGSNIEUWS

Dirk Scheringa: terug van weggeweest Op de ALV was Dirk Scheringa te gast. Vooraf gaf dit wat beroering bij sommige leden. Om eerlijk te zijn, had ook ik de nodige vooroordelen. Ik wil niet zeggen dat ik nu voor de man gevallen ben, maar het feit dat hij geen enkele vraag uit de weg ging, gaf mij wel reden om mijn mening enigszins bij te stellen.

Han Beeuwkes is redacteur van De Credit Manager

Scheringa erkende dat hij fouten heeft gemaakt, maar dat

Patatje mét

zijn ‘slechte’ naam vooral gestoeld is op de beeldvorming

Hij betaalde zijn rekeningen binnen twee dagen (goede

in de media. Als je eenmaal in zo’n hype belandt, is er geen

relatie met leveranciers!) en hield de organisatie ‘lean

houden meer aan en komt er een tsunami aan ellende over

and mean’. De medewerkers kwamen veelal uit Alkmaar

je heen. Scheringa gaf als waarschuwing: pak alle klachten

en omgeving (en waren voor 70% vrouw: ‘multitaskers’)

gelijk aan en neem ze allemaal serieus. De klant heeft altijd

en er was een speciaal webcareteam dat de diverse com-

gelijk en de hoogste baas moet het oplossen. Als je het door

munities op internet in de gaten hield. Van klachten werd

een ‘mindere’ laat doen, kan dat juist problemen opleveren.

direct werk gemaakt. De successen werden gevierd (jonge

Ook in de social media kan je naam zo te grabbel gegooid

mensen wilden door het behalen van hun targets graag

worden. Wees er daarom alert op als bedrijf en los de klach-

hun patatje mét op vrijdag verdienen) en Scheringa wilde

ten direct op.

duidelijk, eerlijk en sociaal overkomen. Een belangrijke les voor hem is geweest dat je nooit ten koste van alles moet

Legohoekje

willen winnen. Dat kan scheve ogen geven of ontevreden

Scheringa is er duidelijk trots op dat hij uit een arm gere-

klanten opleveren.

formeerd gezin afkomstig is. Daar heeft hij geleerd zich niet aan bezit te hechten en zich constant te verwonderen.

Wrok

Zijn vader was kaasmaker en in zijn jeugd is hij diverse

Uit Scheringa’s verhaal bleek dat hij met een grote wrok

malen verhuisd. Zijn carrière begon met het invullen van

zit naar de overheid en de banken. Volgens hem heeft DSB

belastingaangiftes (à fl. 30,- per aangifte). Hij wilde zich

Bank zich niet anders gedragen dan andere banken; zij han-

onderscheiden in de markt. Dat deed hij onder andere door

teerden hetzelfde provisiesysteem. Althans, netto zou het

‘s avonds en op zaterdag open te zijn, de klant te ont-

op hetzelfde neerkomen. In tegenstelling tot andere banken

vangen aan een ronde tafel en een huiskamersfeer (met

heeft Scheringa naar eigen zeggen ook nooit een bonus

een kopje koffie en een legohoekje voor de kinderen) te

opgestreken. De ellende begon door de beroemde oproep

creëren. Bij de uitbouw van zijn bedrijf hanteerde hij de

van Pieter Lakeman. Scheringa wijt dit aan het ‘verdien

‘meerdere merkenstrategie’ (Frisia, Becam, Jaap.nl, DSB)

model’ van Lakeman: eerst stennis veroorzaken en daarna

die door één backoffice werden bediend. In een eigen trai-

de klachten verzamelen (binnen een lucratieve stichting) en

ningscentrum werd het personeel getraind. Daarnaast werd

er een zaak van maken.

automatisering in eigen hand gehouden, gericht op het

Scheringa heeft zich nu gestort op een factoringbedrijf.

opslaan, meten en analyseren van de effectiviteit van mar-

Geld van banken hoeft hij niet. Zijn business wordt privaat

keting- en advertentieacties. Het doel was om bestaande

gefinancierd. Ondanks de crisis ziet hij voor ondernemers

klanten zo goed mogelijk te bedienen (klantenbehoud!). Dat

kansen, in deze tijd vooral op het gebied van debiteuren

is nu eenmaal voordeliger dan nieuwe klanten te werven.

beheer en factoring. Dat we de komende jaren een bijzon-

Sponsoring (AZ, DSB ploeg, Shani Davis, Chat Hadrick,

dere tijd gaan beleven, staat voor hem vast.

Marianne Vos) was goedkoper dan adverteren op radio en TV. De websites moesten simpel zijn en weinig kleuren bevatten; ze scoorden hoog.


Noot De beweringen in dit artikel zijn opgetekend uit de mond van Dirk Scheringa. De redactie heeft op geen enkele wijze de juistheid hiervan onderzocht.

Verenigingsnieuws

Naam:

Naam:

Carlo Eussen

Bob Wendrich

Leeftijd: 32 jaar

Leeftijd: 29 jaar

Bedrijf: AGC Gerechts-

Bedrijf: C. Steinweg –

deurwaarders & Incasso

Handelsveem B.V.

Functie: Gerechtsdeurwaarder

Functie: Credit Controller

& Vestigingsmanager

Woonplaats: Rotterdam

Woonplaats: Sittard

1. Waarom ben je lid geworden?

1. Waarom ben je lid geworden?

Credit management is een dynamisch vakgebied. Ik wil dan

Om een breder netwerk op te bouwen met vakgenoten en

ook op de hoogte blijven van de ontwikkelingen. Kennis

mogelijke vakgenoten en ontwikkelingen beter in de gaten

en ervaring delen met vakgenoten en nieuwe vakgenoten

te kunnen houden.

te leren kennen, waren ook belangrijke redenen om lid te

Wat verwacht je van de VVCM?

worden.

Een prettige ontspannen manier om bij te leren en kennis

Wat verwacht je van de VVCM?

uit te wisselen.

Welkom bij de VVCM!

Vijf vragen aan nieuwe leden

Een platform dat mogelijkheden biedt op het gebied van kennisdeling, verbreden van mijn netwerk en nieuwsvoor-

Wat heb jij met credit management?

ziening.

Credit Management bewaakt de geldstroom van het bedrijf, dé hoofdslagader. Door een goed creditmanagementbeleid

Wat heb jij met credit management?

te voeren kun je ingrijpende en risicovolle operaties vaak

Al meer dan tien jaar zit ik in het vakgebied. Begonnen

voorkomen. Meehelpen om dit te realiseren geeft mij een

als incassomedewerker en doorgegroeid naar gerechtsdeur-

enorme voldoening.

waarder. Ik heb in al die jaren kennis mogen maken met het incasso- en het executietraject. Daarnaast heb ik ook diverse

Wat inspireert jou in je vrije tijd?

maanden doorgebracht op de administratie van verschei-

De Rotterdamse haven. Als kind was ik al helemaal gek van

dene organisaties om hulp te bieden bij de inrichting van

alles wat met water, schepen en varen te maken had. Dat ik

hun debiteurenbeleid.

uiteindelijk bij een havenbedrijf terecht ben gekomen, was een droom die uitkwam. De haven is hier altijd in beweging

Wat inspireert jou in je vrije tijd?

en er is altijd leven, dit is een goed uitgangspunt voor jezelf.

Ik ben een echte Bourgondiër. Met enige regelmaat een goed

Blijf bewegen en nooit opgeven.

restaurant bezoeken, daar kan ik echt van genieten. Maar ik zeg ook, samen met mijn vrouw, geen nee tegen de authen-

Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten?

tieke tapas-bar in hartje Barcelona. Daarnaast volg ik graag

Naast m’n vriendin, want dat betekent dat we samen onze

de laatste nieuwe digitale trends op de voet. Hoe kunnen die

eerste grote reis maken!

mijn dagelijkse werk vergemakkelijken?

Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten? Mocht ik op de vlucht naar Barcelona naast iemand anders terechtkomen, dan graag naast prof. W. Chan Kim of prof. Renée Mauborgne, schrijvers van het boek Blue Ocean Strategy. Hun visie op bedrijfsstrategie, waarin het creëren van nieuwe markten met innovatieve ideeën centraal staat, is stof genoeg om een vlucht over te brainstormen


2011

8e Credit Expo - Nationaal kennisplatform voor Credit Management

Woensdag 14 november 2012 - Nieuwegein Business Center • Meer dan 1400 professionele bezoekers en 45 exposanten • Marktoverzicht dienstverleners in Credit Management • Doorlopend vakinhoudelijk programma INTERESSE IN DEELNAME? Neem voor meer informatie contact op met het Projectteam Credit Expo 2012: Credit Expo 2012 Postbus 51122 1007 EC Amsterdam T: 020-6721371 E: [email protected] • Serge van Groningen, Product Manager, M: 06-29022791 • Jeroen Otter, Manager Sales & Operations, M: 06-12960418

www.creditexpo.nl

Vertrouwen verzekerd. Waar gehandeld wordt is Atradius. Wij helpen voorkomen dat bedrijven ten onder gaan aan vorderingen die te laat of niet worden betaald, wereldwijd. Door onze jarenlange ervaring en kennis van de markt kunnen onze klanten met vertrouwen de toekomst tegemoet zien – zelfbewust, veerkrachtig en vooruitstrevend. Het is de perfecte balans tussen risicobeheersing en het bevorderen van handeldrijven, tussen zekerheid en vrijheid, tussen veiligheid en vertrouwen. Grijp uw kans en ontdek meer. Bel: 020 553 3131 Mail: [email protected] Bezoek: www.atradius.nl

Kredietverzekering | Incasso | Bedrijfsinformatie

Officieel orgaan van de VVCM Vereniging voor Credit Management jaargang 22 nummer Financiële Films 2011

Recommend Documents