Obec Libavské Údolí čp. 110 LIBAVSKÉ ÚDOLÍ
Bc. Marie Zoufalková účetní obce
Ing. Petra Gajičová starostka
Vyvěšeno dne: 18.04.2014 Sňato dne: 08.05.2014
1
Název
Účet 18 19 21 22 28 31 41 42 69 192 194 315 311
Software Územní plán Budovy, stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Dlouhodobý drobný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek-ÚP Nedokončený DNM – inženýrské sítě Ostatní dlouhodobý finanční majetek OP k pohledávkám z hl. činnosti Opravné položky k odběratelům Pohledávky Pohledávky účtu účet 311 01 účet 311 02 ORG 2012 účet 311 10 ORG 2012 účet 311 11 účet 311 12 účet 311 20 účet 311 41 účet 311 50 účet 311 51 účet 311 52 Celkem Zálohy elektřina
311 314 40 314 42 314 43 314 44 314 47 314 321 324 231 30
Celkem Závazky – nezaplacené faktury Krátkodobé přijaté zálohy KZ BÚ k 31.12.2013 č. účtu: 94-3511391/0710 - ČNB KZ BÚ k 31.12.2013 č. účtu:107-396560257/0100 - KB
231 20 419 261 262/33 263 331 335 336 342 389 403 408 455 902 911
včetně SF Zůstatek v pokladně k 31.12.2013 Peníze na cestě Ceniny Závazky - zaměstnanci Pohledávky za zaměstnance Závazky – sociální a zdravotní pojištění Závazky – nevyplacené mzdy - daň Dohadné účty pasivní Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oprava chyb minulých období Dlouhodobé přijaté závazky Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky
2
Kč 125 789,00 313 879,00 18 129 781,50 1 658 290,00 2 069 423,91 1 767 165,00 470 734,00 336 626,50 1 981 723,00 90,00 2 075,50 300,00 887,00 1 756,00 456,00 20 220,00 137 335,74 164,00 407,00 750,00 1 200,00 10 130,00 173 305,74 7 740,00 2 860,00 20 450,00 24 600,00 660,00 70 920,00 141 723,85 183 045,00 107 964,26 3 718 776,03 SF 74 076 0,00 0,00 15 200,00 94 666,00 14 760,00 44 437,00 14 856,00 70 920,00 3 231 918,06 620 000,00 21 370,00 13 832,00 157 544,22
Přijaté dotace v roce 2013 Přijaté dotace KÚKK - NIV - oprava parkoviště čp. 117/118 KÚKK - dotace na žáky a státní správu KÚKK – Volby Prezidenta ČR KÚKK – ÚD - volby do Parlamentu ČR
Přijato v Kč Vyčerpáno v Kč Vráceno St.R ORG/ÚZ ORG 9069 180 000,00 180 000,00 108 100,00 108 100,00 ÚZ 98008 14 125,00 12 075,00 26 200,00 ÚZ 98071 11 961,00 14 469,00 26 430,00
Rozbor hospodaření roku 2013 Příjmy daň FO ze z. č. daň FO samostatně vyd. č daň FO z kap. výnosů daň z právnických osob daň z příjmů práv. osob za obce DPH Poplatky za odnětí půdy poplatek pes poplatek ze vstupného výtěžek z provozu loterií správní poplatky daň z nemovitostí splátky půjček od obyvatelstva NIV přijaté transfery z VPS SR dotace na žáky a st. správu NIV přijaté transfery od krajů Převody rozpočtových účtů bytové hospodářství nebytové hospodářství komun. služby, územní rozvoj Svoz komunálního odpadu využívání tříděného odpadu PO – dobrovolná část Činnost místní správy obecní příjmy a výdaje z finančních operací ost. činnost j.n. Celkem
Rozpočet po úpravě v tis. Kč 938,54 30,43 130,07 969,62 36,67 2 280,23 1 24 1 10 5 394,49 0 26,09 108,1 180 0 40 3,25 83 280 30 35 251 17
Rozpočet skutečnost v tis. Kč 1 191,09 16,08 114,56 1 108,73 36,67 2 353,12 0 20,51 1,47 23,56 5,33 491,93 33 26,09 108,1 180 1 36,59 3,22 59,23 278,15 32,17 35 253,22
3
8,24 0,7
5 877,49
6 417,76
3
% plnění
109,20
Výdaje Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Odvádění a čištění odpadních vod Základní školy Činnost knihovnická Kultura Tělovýchovná činnost Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj j.n. Sběr a svoz nebezpečného odpadu Odpadové hospodářství Využívání a zneškodňování komunálního odpadu Péče o veřejnou zeleň Pečovatelské služby pro rodinu a děti Ochrana obyvatelstva Požární ochrana Zastupitelstvo obce Volby do Parlamentu ČR Prezidentské volby ČR Činnost místní správy Obecní příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění obce Převody rozpočtových účtů Ostatní finanční operace Ostatní činnost j.n. Celkem
Rozpočet po úpravě v tis. Kč 56
Rozpočet skutečnost v tis. Kč 55,56
719,6
719,6
36 872,11 24,6 75 40 3 120 127,54
35,74 872,11 22,64 74,33 41,1 3 121,1 127,53
13
11,94
15 275
11,22 217,45
80
71,11
180
169,4
% plnění
1,5
1,5 1,3 78 920 11,96 14,13 2 131,08
1,3 76,75 914,79 11,96 14,12 2 100,06
10
7,35
30 0 36,67 6
26,35 1 36,67 5,83
5 877,49
5 751,51
4
97,9%
Na základě žádosti obce, bylo skupinou pracovníků Krajského úřadu Karlovarského kraje provedeno přezkoumání hospodaření obce ve dnech 22.01. – 23.01.2014. Závěr zprávy z přezkoumání hospodaření zní: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3, písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění). Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2013 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí – podatelna. Současně byla dne 15.03.2014 provedena následná kontrola dle zákona č. 320/2001 Sb., v platném znění.
Komentář k hospodaření obce za rok 2013 Rozpočtové hospodaření obce se v roce 2013 řídilo schváleným rozpočtem zastupitelstva obce ze dne 13.12.2012, pod bodem usnesení č. 296/12. Roční účetní závěrka za rok 2012 byla schválena zastupitelstvem obce dne 21.02.2013. V průběhu roku byl schválený rozpočet upravován 5 rozpočtovými změnami, které byly v souladu s potřebami obce. Hlavní příčinou rozpočtových změn bylo získání dotací od KÚKK na akci „Oprava parkoviště před čp. 117/118“ a dotace na Prezidentské a Parlamentní volby ČR. 1. ÚHRN PLNĚNÍ PŘÍJMŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet příjmů v průběhu roku upraven na částku 5.877,49 tis. Kč. Skutečné příjmy činily 6.417,76 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k naplnění příjmů na 109,20 %. Rozdíl příjmů a výdajů v rámci rozpočtového hospodaření skončil v roce 2013 s přebytkem 666,21 tis. Kč. Výnosy v roce 2013 byly ve výši 6.242,64 tis. Kč (6) Náklady v roce 2013 byly ve výši 5.826,96 tis. Kč (5) Výsledek hospodaření běžného účetního období 415,67 tis. Kč. HV je ovlivněn předpisy na nájmy a služby, které byly v průběhu roku naplněny. 2. ÚHRN PLNĚNÍ VÝDAJŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet výdajů v průběhu roku upraven na částku 5.877,49 tis. Kč. Skutečné výdaje činily 5.751,51 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k čerpání výdajů na 97,90 %.
5
3. MAJETEK Součástí inventarizační evidence je majetek obce. V majetku je promítnut nárůst i vyřazení majetku. Nárůst majetku vznikl nákupem kancelářského nábytku do kanceláře starostky, nákupem externího disku na ukládání dat, nákupem zahradních stanů a dalšího majetku, který je podrobně rozepsán v inventurách za rok 2013. Dále pak rekonstrukcí parkoviště před panelovým domem čp. 117/118. Z majetku byl v roce 2013 vyřazen starý kufr s nářadím. Podrobnější rozpis pohybu majetku k 31.12.2013 na jednotlivých zařízeních je obsažen v inventarizaci, která probíhala na základě inventarizačního příkazu od 03.12.2013 – 31.12.2013. 4. ZÁVAZKY Závazky vůči dodavatelům Zaměstnanci - mzda 12/2013
141.723,85 Kč 153.959,00 Kč
5. POHLEDÁVKY Pohledávky celkem k 31.12.2013 činily
244.525,74 Kč
z toho k účtu: 311 314 315
173.305,74 Kč 70.920,00 Kč 300,00 Kč
K účtu 311: Zde je uvedena dlužná částka za služby, nájemné a splátky bytu K účtu 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na el. energii. K účtu 315: Zde je uvedena dlužná částka za poplatky ze psů. Rozpis jednotlivých dlužníků je přiložen u inventarizací účtů pohledávek k 31.12.2013. 6. FONDY Obec má zřízen sociální fond pro zaměstnance. Výdaje jsou čerpány na základě směrnice o sociálním fondu. Čerpání ze SF bylo v roce 2013 na stravenky, nákup vitamínů, kulturu, dárkový koš zaměstnanci a příspěvku na dovolenou. PS SF byl k 01.01.2013 ve výši Převod do SF dle směrnice ve výši Celkem
81.130,00 Kč 30.000,00 Kč 111.130,00 Kč
Čerpání ze SF na stravenky ve výši Čerpání ze SF na dovolenou ve výši Čerpání ze SF nákup vitamínů Čerpání ze SF na nákup dár.koše Čerpání ze SF na kulturu ve výši Výdaj ze SF
-14.055,00 Kč -16.000,00 Kč -4.000,00 Kč -1.799,00 Kč -1.200,00 Kč -37.054,00 Kč
Příjmy SF Výdaje ze SF
111.130,00 Kč 37.054,00 Kč 6
KS SF byl k 31.12.2013 ve výši
74.076,00 Kč
7. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE
Základní a Mateřská škola Libavské Údolí vykázala v roce 2013 celkový hospodářský výsledek – zisk ve výši 2.342,32 Kč Náklady za rok 2013 byly celkem:
3.215.177,85 Kč
Výnosy za rok 2013 byly celkem Z toho : příspěvek Karlovarského kraje na platy příspěvek ONIV úplatné MŠ a ŠD provozní dotace obce Příspěvky celkem
3.199.419,81 Kč 2.183.444,00 Kč 33.240,00 Kč 16.200,00 Kč 800.000,00 Kč 3.032.884,00 Kč
V zařízení byla provedena kontrola hospodaření zřizovatelem. 8. ZÁVĚR Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2013 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí – podatelna. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libavské Údolí
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
