Obec Libavské Údolí čp. 110 LIBAVSKÉ ÚDOLÍ
Bc. Marie Zoufalková účetní obce
Ing. Petra Gajičová starostka
Vyvěšeno dne: 28.04.2015 Sňato dne: 15.05.2015
1
Název
Účet 018 019 021 022 028 031 042 132 132 1 132 2 132 192 194 315 311
Software Územní plán Budovy, stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Dlouhodobý drobný majetek Pozemky Nedokončený DNM – inženýrské sítě Zboží na skladě Sklad – odznaky s logem obce Sklad – trika s logem obce Celkem zboží na skladě OP k pohledávkám z hl. činnosti Opravné položky k odběratelům Pohledávky Pohledávky účtu účet 311 01 účet 311 11 účet 311 12 účet 311 23 účet 311 24 Celkem Zálohy elektřina
Celkem Závazky – nezaplacené faktury Krátkodobé přijaté zálohy KZ BÚ k 31.12.2014 č. účtu: 94-3511391/0710 - ČNB KZ BÚ k 31.12.2014 č. účtu:107-396560257/0100 - KB včetně SF Zůstatek v pokladně k 31.12.2014 Peníze na cestě Ceniny Závazky - zaměstnanci Pohledávky za zaměstnance Závazky – sociální pojištění Závazky – zdravotní pojištění Závazky – nevyplacené mzdy - daň Výnosy příštích období – poplatek za psa p. Lupačová Dohadné účty pasivní Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oprava chyb minulých období Dlouhodobé úvěry - ESSOX Dlouhodobé přijaté závazky Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Ostatní dlouhodobý finanční majetek – kanalizační a vodovodní síť
2
Kč 113 495,00 470 734,00 18 129 781,50 1 547 867,00 2 036 811,81 1 767 165,00 336 626,50 4 403,00 4 794,00 9 197,00 135,00 1 153,10 450,00
311 314 40 314 42 314 43 314 44 314 47 314 321 324 231 30 231 20
2 661,00 22 080,00 117 892,00 750,00 1 200,00 144 583,00 7 500,00 4 980,00 24 660,00 27 540,00 600,00 65 280,00 126 741,20 164 212,00 1 411,40 4 856 143,66
419 261 262/33 263 331 335 336 337 342 384 389 403 408 451 455 902 911 992
SF 73 437,00 0,00 0,00 10 880,00 97 250,00 37 760,00 30 764,00 16 587,00 15 885,00 200,00 65 280,00 3 169 366,74 -1 361 723,00 362 395,41 21 370,00 12 273,00 157 544,22 1 981 723,00
Přijaté dotace v roce 2014 Přijaté dotace
ORG/ÚZ
KÚKK - NIV - oprava chodníku a VO od čp. 71 k zastávce
ORG 9096
160 000,00
160 000,00
-
ÚZ 98187 ÚZ 98348
107 300,00 22 000,00 23 072,00
107 300,00 13 413,00 13 327,00
8 587,00 9 745,00
KÚKK - dotace na žáky a státní správu KÚKK – Volby do zastupitelstev obcí KÚKK – ÚD - volby do Evropského parlamentu
Přijato v Kč
Vyčerpáno v Kč Vráceno St.R
Rozbor hospodaření roku 2014 Příjmy
Rozpočet po úpravě v tis. Kč 1 122,07
Rozpočet skutečnost v tis. Kč 1 205,69
daň FO samostatně vyd. č
30,43
9,62
daň FO z kap. výnosů
80,07
129,06
daň z právnických osob
963,50
1 208,05
daň z příjmů práv. osob za obce
111,34
111,34
2 213,85 1,00
2 513,39 0
poplatek pes
25,00
17,13
výtěžek z provozu loterií
10,00
19,09
správní poplatky
8,00
6,33
daň z nemovitostí
349,49
439,96
splátky půjček od obyvatelstva
0
42,00
NIV přijaté transfery z VPS SR
26,73
26,74
dotace na žáky a st. správu
107,30
107,30
NIV přijaté transfery od krajů
160,00
160,00
Převody rozpočtových účtů
0,00
240,45
Činnost knihovnická
1,00
0,50
Ostatní záležitosti kultury
0,50
0,50
Bytové hospodářství
40,00
10,64
Nebytové hospodářství
3,25
3,17
Komun. služby, územní rozvoj
74,00
43,96
Svoz komunálního odpadu
280,00
272,60
Využívání tříděného odpadu
30,00
28,33
Ostatní nakládání s odpady
1,00
1,00
Péče o vzhled a veřejnou zeleň
80,00
80,00
PO – dobrovolná část
35,00
35,00
Činnost místní správy
200,00
267,27
Obecní příjmy a výdaje z finančních operací Ostatní činnost j.n.
17,00
2,84
3,00
0,96
5 973,53
6 982,92
daň FO ze z. č.
DPH Poplatky za odnětí půdy
Celkem
3
% plnění
116,9%
Výdaje Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Odvádění a čištění odpadních vod Základní školy Činnost knihovnická Kultura Tělovýchovná činnost Ostatní zájmová činnost a rekreace Veřejné osvětlení Komunální služby a územní rozvoj j.n. Odpadové hospodářství Využívání a zneškodňování komunálního odpadu Péče o veřejnou zeleň Ochrana obyvatelstva Požární ochrana Zastupitelstvo obce Volby do Zastupitelstev obcí Volby do Evropského parlamentu Činnost místní správy Obecní příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění obce Převody rozpočtových účtů Ostatní finanční operace Ostatní činnost j.n. Celkem
Rozpočet po úpravě v tis. Kč 45,00 677,05
Rozpočet skutečnost v tis. Kč 5,94 641,75
82,36
79,36
800,00 24,60 95,00 40,00 3,30
800,00 22,43 87,16 40,00 0,00
110,00 45,00
87,20 39,57
275,00 80,00
223,30 72,42
777,98 1,30 78,00 900,00 13,40 13,33
724,63 0,00 77,55 898,05 13,40 13,33
2 100,00 10,00
2 080,74 7,32
30,00 0,00 124,60 10,00
26,35 240,45 124,59 9,00
6 335,92
6 314,54
4
% plnění
99,7%
Na základě žádosti obce, bylo skupinou pracovníků Krajského úřadu Karlovarského kraje provedeno přezkoumání hospodaření obce ve dnech 14.04.2015. Závěr zprávy z přezkoumání hospodaření zní: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3, písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění). Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí – podatelna. Současně byla dne 15.04.2015 provedena následná kontrola dle zákona č. 320/2001 Sb., v platném znění.
Komentář k hospodaření obce za rok 2014 Rozpočtové hospodaření obce se v roce 2014 řídilo schváleným rozpočtem zastupitelstva obce ze dne 12.12.2013, pod bodem usnesení č. 402/13. Roční účetní závěrka za rok 2013 byla schválena zastupitelstvem obce dne 07.05.2014, pod bodem usnesení č. 451/14. V průběhu roku byl schválený rozpočet upravován 6 rozpočtovými změnami, které byly v souladu s potřebami obce. Hlavní příčinou rozpočtových změn bylo získání dotací od KÚKK na akci „Oprava chodníku a VO k zastávce od domů čp. 71/72“, dotace na Evropské volby a na volby do zastupitelstev obcí a získání úvěru na pořízení malotraktoru VEGA. 1. ÚHRN PLNĚNÍ PŘÍJMŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet příjmů v průběhu roku upraven na částku 5.973,53 tis. Kč. Skutečné příjmy činily 6.982,92 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k naplnění příjmů na 116,9 %. Rozdíl příjmů a výdajů v rámci rozpočtového hospodaření skončil v roce 2014 s přebytkem 668,38 tis. Kč. Výnosy v roce 2014 byly ve výši 6.582,23 tis. Kč (6) Náklady v roce 2014 byly ve výši 6.103,52 tis. Kč (5) Výsledek hospodaření běžného účetního období 478,71 tis. Kč. HV je ovlivněn předpisy na nájmy a služby, které byly v průběhu roku naplněny. 2. ÚHRN PLNĚNÍ VÝDAJŮ Prostřednictvím těchto změn byl rozpočet výdajů v průběhu roku upraven na částku 6.335,92 tis. Kč. Skutečné výdaje činily 6.314,54 tis. Kč a ve vztahu k upravenému rozpočtu tak došlo k čerpání výdajů na 99,7 %.
5
3. MAJETEK Součástí inventarizační evidence je majetek obce. V majetku je promítnut nárůst i vyřazení majetku. Nárůst majetku vznikl pořízením nového územního plánu obce, nákupem malotraktoru VEGA, PC do kanceláře starostky a účetní obce a dalšího majetku, který je podrobně rozepsán v inventurách za rok 2014. Z majetku byl v roce 2014 vyřazen starý malotraktor, územní plán, PC a nefunkční tiskárny. Podrobnější rozpis pohybu majetku k 31.12.2014 na jednotlivých zařízeních je obsažen v inventarizaci, která probíhala na základě inventarizačního příkazu od 01.12.2014 – 31.12.2014. 4. ZÁVAZKY Závazky vůči dodavatelům Zaměstnanci - mzda 12/2014
126.741,20 Kč 160.486,00 Kč
5. POHLEDÁVKY Pohledávky celkem k 31.12.2014 činily
210.313,00 Kč
z toho k účtu: 311 314 315
144.583,00 Kč 65.280,00 Kč 450,00 Kč
K účtu 311: Jedná se o poskytnuté zálohy za teplo, vodu a dlužná částka za odpady. K účtu 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na el. energii. K účtu 315: Zde je uvedena dlužná částka za poplatky ze psů. Rozpis jednotlivých dlužníků je přiložen u inventarizací účtů pohledávek k 31.12.2014. 6. FONDY Obec má zřízen sociální fond pro zaměstnance. Výdaje jsou čerpány na základě směrnice o sociálním fondu. Čerpání ze SF bylo v roce 2014 na věcné dary při jubilejních a odchodech do důchodu, rodinná nebo dětská rekreace, kulturní, tělovýchovná činnost, dary při životních a pracovních výročích, zdravotní pomůcky a stravenky. PS SF byl k 01.01.2014 ve výši Převod do SF dle směrnice ve výši Výdaje ze SF KZ SF k 31.12.2014
74.076,00 Kč 30.000,00 Kč - 30.639,00 Kč 73.437,00 Kč
6
7. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE
Základní a Mateřská škola Libavské Údolí vykázala v roce 2014 celkový hospodářský výsledek – zisk ve výši 1.189,19 Kč Náklady za rok 2014 byly celkem: Výnosy za rok 2014 byly celkem Z toho : příspěvek Karlovarského kraje na platy příspěvek ONIV úplatné MŠ a ŠD provozní dotace obce příspěvek ÚZ Příspěvky celkem
1.022.090,18 Kč 1.023.279,37 Kč 1.866.615,00 Kč 24.650,00 Kč 20.600,00 Kč 800.000,00 Kč 14.012,00 Kč 2.725.877,00 Kč
V zařízení byla provedena kontrola hospodaření zřizovatelem. 8. ZÁVĚR Inventarizace, účetní závěrka a závěrečná zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 je k nahlédnutí na OÚ v Libavském Údolí – podatelna. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libavské Údolí
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
