N.V. Hollandse BosbouwMaatschappij Utrecht
Jaarrekening2O1O
N.V- Hollandse Bosbouwmaatschaooii.
Utrecht
lnhoud Jaarverslag J a a r v e r s l a gv a n d e d i r e c t i e Jaarrekening Gec on so Iid eerde ja arre k en in g be a l a n sp e r 3 1 d e c e m b e 2r 0 1 0 Geconsolideerd G e c o n s o l i d e e r dwei n s t - e n - v e r l i e s r e k e n ionvge r 2 O 1O G e c o n s o l i d e e rkda s s t r o o m o v e r z i c ho tv e r 2 0 1O T o e l i c h t i n go p d e g e c o n s o l i d e e r dbea l a n se n w i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n i n g En kelvo udige jaa rrekening B a l a n so e r 3 1 d e c e m b e 2r 0 1 O W i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n ionvge r 2 0 1O T o e l i c h t i n go p d e b a l a n se n w i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n i n g Overigegegevens S t a t u t a i r er e g e l i n gr e s u l t a a t b e s t e m m i n g V o o r s t e lr e s u l t a a t b e s t e m m i n g G e b e u r t e n i s s enna b a l a n s d a t u m Accountantsverklaring Bijlagen F i s c a l eo o s i t i e
J
4 7 o 1 ?
14 t o
17
zv
20 20 21
22
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschaooii. Utrecht
G e c o n s o l i d e e r db e a l a n sp e r 3 1 d e c e m b e r2 O 1 O( n a r e s u l t a a t b e s t e m m i n g )
3 ' l d e c e m b e r2 O 1 O reÍ .
€
€
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
1.3t2.434 131.664
4.127.517 2s0.864 1.504.098
Vlottende activa VoorÍaden Vorderinqen Liquide middelen
6 7
1.308.726 2.904.285 2.417.046
4.378.381
2.129.393 320.495 42.140 6.690.057
2.492.O28
8 . 19 4 . 15 5
6.870.409
ControleveÍklaring afgegevend.d. 4- 1O-2O1 1
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschaooii. ljtrecht
3 1 d e c e m b e t2 O 1 O
€
€
3 1 d e c e m b e r2 0 0 9
€
€
Passiva
2.413.512
Groepsvermoqen E i q e nv e r m o q e n A a n d e e ld e r d e n
2.906.428 947 2 . 9 0 1. 3 1 5
Voorzieningen
10
1.646.770
L a n q l o p e n d es c h u l d e n
11
2.979.567
K o r t l o p e n d es c h u l d e n
660.443
8 . 19 4 . 15 5
1. 0 6 9 . O 2 2 23.914 J.JOJ.YO
I
6.870.409
afgegevend.d. 4-10-2011 Controleverklaring
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschappii. Utrecht
G e c o n s o l i d e e r dw e i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n i nogv e r 2 0 1 O
(eÍ
Netto-omzet
14
K o s t p r i i sv a n d e o m z e t
€ 9 . 4 0 2 . 3 74
1.200.994
4.585.000
3 0 2 .10 5
Bruto-omzetresultaat P e r s o n e eslk o s t e n A fs c h r i j v i n o e n Verkoopkosten A l o e m e n eb e h e e r s k o s t e n
€
4 . 8 1 7. 3 74 15
óll.J3Y
t o
84.716 75.297 ozo.u I I
1l 18
2009
898.889 4 8 1. 4 1 1 89.512 101.188 567.344
Som der kosten
1.608.989
N e t t o - o m z e t r e sl ut a a t
3.208.385
-340.566
-12.tO8
-169.964
F i n a n c i ë l eb a t e n e n l a s t e n
19
Resultaat uit gewone bedriiÍsuitoeíeninqvoor belastinqen B e l a s t i n g e nr e s u l t a a tu i t g e w o n e b e dr ir f s ui t o e f e nin o Nettoresultaat na belastingen
1.239.455
3 . 19 5 . 6 7 7
- 510 . 5 3 0
428.123
36.000
20
z.I o I .431
-546.530
Controleverklaring aÍgegevend.d. 4-10-2011
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschaooii. Utrecht
k a s s t r o o m o v e r z i c hot v e r 2 0 1 O Geconsolideerd
KasstÍoom uit opeÍationele activiteiten B e d r i j Í s r e s u l t a auti t g e w o n e b e d r i j f s u i t o e Í e n i nvgo o r b e l a s t i n g e n Aanpassingen voor: A f s c h r i j v i n g e no p i m m a t e r i ë l ee n m a t e Í i ë l ev a s t e a c t i v a K o e r s w i n sm t a t e r i a l lvea s t ea c t i v a Mutatie vooÍzieninqen
Verandering in werk kapitaal' Vorderinoen Voorraden K o r t l o p e n d sec h u l d e n
3.208.385
70.671 -537.876 511.144
'l
10.543
-2.583.790 820.661 -2.703.514 4.466.641 . 1. 14 7. 71 3
K a s s t r o o mu r t b e d n t f s o p e r a t r e s B e t a a l d er e n t e T e b e t a l e nw i n s t b e l a s t a n g
-12.708 428.123 -440.831 1.588.544
K a s s t r o o mu i t o p e Í a t i o n e l ea c t i v i t e i t e n Kasstroom uit investeÍings-activiteiten lnvesteÍingen in: M a t e r i ë l ev a s t e a c t i v a F r n a n c r ë lvea s t ea c t i v a
3.222.288 11 9 . 2 0 0 3.341.488
Kasstroom uit financierings-activiteiten D i v i d e n diut k e r i n g T o e n a m el a n g l o p e n d sec h u l d e n
2.700.000 2.955.653
Nettokasstroom K o e r s -e n o m r e k e n i n g s ' v e r s c h i l l e n
2.008.597 426.309
T o e n a m e / ( a f n a m eg) e l d m i d d e l e n
2.434.906
Mutatiegeldmiddelen 'l G e l d m i d d e l e np e r i a n u a r i T o e n a m e / ( a f n a m ge e) l d - m i d d e l e n
42.140 2.434.906
G e l d m i d d e l e np e r 3 1 d e c e m b e r
2.477.046
ControleveÍklaring afgegevend.d. 4-10-201'1
N-V. Hollandse Bosbouw
Maafschannii- ljtrecht
Toelichting op de geconsolideerdebalans en winst-en-verliesrekening 1 Algemeen Activiteiten D e a c t i v i t e i t e nv a n N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w M a a t s c h a p p ibj e s t a a nv o o r n a m e l i l ku i t h e t d e e l n e m e ni n e n e n b e s t u r e nv a n v e n n o o t s c h a p p e na, l s m e d eh e t v e r k o p e nv a n h e t v r u c h t g e b r u i kv a n h o u t o p s t a n dv a n een teakplantage. Groepsverhoudingen N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w M a a t s c h a p p i il s d e m o e d e r v e n n o o t s c h avpa n T e c t o n a A g r o f l o r e s t aLl t d a t e B r a z i l i ë . D e j a a r r e k e n i n gv a n T e c t o n a A g r o f l o r e s t a L l t d a i s o p g e n o m e ni n d e g e c o n s o l i d e e r dlea a r r e k e n i n gv a n N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w M a a t s c h a p p itj e U t r e c h t . G r o n d s l a g e nv o o Í h e t o p s t e l l e nv a n d e j a a r r e k e n i n g D e g e c o n s o l i d e e r d jea a r r e k e n i n gi s o p g e s t e l di n o v e Í e e n s t e m m i n gm e t d e w e t t e l i j k eb e p a l i n g e nv a n T i t e l 9 B o e k 2 B W e n d e s t e l l i g eu i t s p r a k e nv a n d e R i c h t l i l n e nv o o r d e J a a r v e r s l a g g e v i n gu,i t g e g e v e nd o o r d e R a a dv o o r d e J a a r v e r s l a g g e v r n g . Consolidatie I n d e c o n s o l i d a t iw e o r d e no p g e n o m e nd e f i n a n c i è l eg e g e v e n sv a n N . V . H o l l a n d s eB o s b o u wM a a t s c h a p p i hj ,a a r g r o e p s m a a t s c h a p p i j eenn a n d e r er e c h t s p e Í s o n e nw a a r o p z i j e e n o v e r h e e r s e n d e z e g g e n s c h a pk a n u i t o e f e n e no f w a a r o v e r z i j d e c e n t r a l el e i d i n gh e e f t . G r o e p s m a a t s c h a p p i j ezni j n r e c h t s p e Í s o n e nw a a r i n N . V . H o l l a n d s e B o s b o u w M a a t s c h a p p i Jd, i r e c t o f i n d i r e c t ,b e s l i s s e n d ez e g g e n s c h a pk a n u i t o e Í e n e n d o o r d a t z i j b e s c h i k to v e r d e m e e r d e r h e i dv a n d e s t e m r e c h t e no Í o p e n i g a n d e r ew i j z e d e Í i n a n c i ë l e e n o p e r a t i o n e l ea c t i v i t e i t e nk a n b e h e e r s e n H . i e r b i jw o r d t t e v e n s r e k e n i n gg e h o u d e nm e t p o t e n t i t i l e s t e m r e c h t e nd i e d i r e c t k u n n e n w o r d e n u i t g e o e f e n do p b a l a n s d a t u m . D e g r o e p s m a a t s c h a p p i j eenn a n d e r er e c h t s p e r s o n e n waaropzij een overheersende z e g g e n s c h a pk a n u i t o e f e n e n o f w a a r o v e rz i j d e c e n t r a l el e i d i n gh e e Í t w o r d e n v o o r 1 0 0 o / oi n d e c o n s o l i d a t i eb e t r o k k e n . I n t e r c o m p a n y - t r a n s a c t i eisn,t e r c o m p a n y - w i n s t eenn o n d e r l i n g ev o r d e r i n g e ne n s c h u l d e nt u s s e n g r o e p s m a a t s c h a p p i j eenn a n d e r ei n d e c o n s o l i d a t i eo p g e n o m e nr e c h t s p e r s o n e n worden geëlimineerd. A a n g e z i e nd e w i n s t - e n - v e r l i e s r e k e n i nogv e r 2 0 1 0 v a n N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w M a a t s c h a p p rijs v e r w e r k t i n d e g e c o n s o l i d e e r d lea a r r e k e n i n gi,s v o l s t a a nm e t w e e r g a v ev a n e e n b e k n o p t ew r n s t - e n - v e r l i e s í e k e n i ni ng o v e r e e n s t e m m i n gm e t a r t i k e l 2 : 4 0 2 B t N . D e i n d e c o n s o l i d a t i eb e g r e p e nv e n n o o t s c h a p p e nz i j n : N . V . H o l l a n d s eB o s b o u wM a a t s c h a p ptiej U t r e c h t( 1 O O % ) T e c t o n aA g r o Í l o r e s t aL l t d a t e T a n g a r ád a S e r r aM T , B r a z i l i ê{ 1 0 0 % )
2 G r o n d s l a g e nv o o r w a a r d e r i n gv a n a c t i v a e n p a s s i v a Algemeen A c t i v a e n p a s s i v aw o r d e n g e w a a r d e e r do p n o m i n a l ew a a r d e ,t e n z i j e e n a n d e r ew a a r d e r i n g s g r o n d s l ai gs v e r m e l d . V e r g e l i j k i n gm e t v o o r g a a n dj a a r D e g e h a n t e e r d eg r o n d s l a g e nv a n w a a r d e r i n ge n v a n r e s u l t a a t b e p a l i nzgi j n o n g e w i l z i g dg e b l e v e nt e n o p z i c h t ev a n h e t v o o r g a a n d ej a a Í , m e t u i t z o n d e r i n gv a n d e r e s u l t a a t b e p a l i nvga n T e c t o n a A g r o Í l o r e s t a L l t d A . D e z ei s i n v e r b a n d m e t d e o p h a n d e nz i j n d ev e r k o o p g e w i j z i g dv a n R e a l P r o Í i t n a a r D e e m e dP r o f i t ,w a a r d o o re e n l a g e r eb e l a s t i n g d r u k . e w i j z i g i n gh e e f t g e e n e f f e c t g e h a d o p h e t v e r m o g e n . v a n c a . € 8 9 0 . 0 0 0 i s g e r e a l i s e e r dD Materiële vaste activa D e m a t e r i ë l ev a s t e a c t i v a w o r d e n g e w a a r d e e r dt e g e n v e r k r i j g i n g s p r i j sv,e r m i n d e r dm e t e e n l i n e a i r e a f s c h r i j v i n gg e b a s e e r do p d e v e r w a c h t e e c o n o m i s c h el e v e n s d u u r . F i n a n c i ë l ev a s t e a c t i v a D e e l n e m i n g e nw a a r o p i n v l o e dv a n b e t e k e n i sk a n w o r d e n u i t g e o e Í e n dw o r d e n g e w a a r d e e r dt e g e n n e t t o v e r m o g e n s w a a r d e .O v e r i g ed e e l n e m i n g e nw o r d e n g e w a a r d e e r dt e g e n v e r k r i j g i n g s p r i j s . Voorraden D e v o o r r a a dw o r d t g e w a a r d e e r do p v e r k r i j g i n g s p r i jdsa n w e l v e r v a a r d i g i n g s k o s t eonf l a g e r eo p b r e n g s t w a a r d eD .e vervaardigingsprio j sm v a t a l l e k o s t e n d i e s a m e n h a n g e nm e t d e v e r k r i j g i n go Í v e r v a a r d i g i n ga l s m e d eg e m a a k t ek o s t e n o m d e v o o r r a d e no p h u n h u i d i g ep l a a t se n i n h u n h u i d i g es t a a t t e b r e n g e n .
V o r d e r i n g e ne n o v e r l o p e n d ea c t i v a L a t e n t eb e l a s t i n g v o r d e r i n g e n m, e t i n b e g r i pv a n d i e v o o r t v l o e i e n du i t v o o r w a a Í t s ev e r l i e s - c o m p e n s a t i ew,o r d e n g e w a a r d e e r di n d i e n h e t w a a r s c h i j n l i j ki s d a t e r f i s c a l ew i n s t b e s c h i k b a a zr a l z i j n w a a r m e e v e r l i e z e n k u n n e n w o r d e n g e c o m p e n s e e r de n v e r r e k e n i n g s m o g e l i j k h e d keunn n e n w o r d e n b e n u t . D e v o r d e r i n g e nw o r d e n g e w a a r d e e r dt e g e n n o m i n a l ew a a r d e ,v o o r z o v e r n o d i g r e k e n i n gh o u d e n dm e t oninbaarheid.
Controleverklaring aÍgegevend.d. 4-10-2011
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschappii. Utrecht
Voorzieningen D e z e w o r d t g e w a a r d e e r do p h e t n o m i n a l eb e d r a gv a n v e r w a c h t et o e k o m s t i g ek o s t e n v o o r o n d e r h o u d . Overige activa en passiva A l l e o v e r i g ep o s t e n i n d e b a l a n sw o r d e n g e w a a r d e e r dt e g e n n o m i n a l ew a a r d e .
3 G r o n d s l a g e nv o o r b e p a l i n gv a n h e t r e s u l t a a t Algemeen H e t r e s u l t a a tw o r d t b e p a a l da l s h e t v e r s c h i lt u s s e n d e o p b r e n g s t w a a r d ev a n g e l e v e r d ep r e s t a t r e se n d e k o s t e n e n a n d e r el a s t e n o v e r h e t j a a r . R e s u l t a t e no p t r a n s a c t i e sw o r d e n v e r a n t w o o r di n h e t j a a r w a a r i n z i j z i j n g e r e a l i s e e r dv, e r l i e z e nr e e d s z o d r a z i j v o o r z i e n b a azr i j n . Omzet O n d e r o m z e t w o r d t v e r s t a a nd e a a n d e r d e ni n r e k e n i n gg e b r a c h t ec . q . t e b r e n g e nb e d r a g e nv o o r d e i n h e t v e r s l a g j a a rg e l e v e r d eg o e d e r e ne n d i e n s t e n ,o n d e r a f t Í e k v a n k o r t i n g e ne n e x c l u s i e fo m z e t b e l a s t i n g . Kosten r a a r o p z i j b e t r e k k i n gh e b b e n D e k o s t e n w o r d e n b e p a a l do p h i s t o r i s c h eb a s i s e n t o e g e r e k e n da a n h e t v e r s l a g l a a w Belastingen D e b e l a s t i n g e no v e r h e t r e s u l t a a tw o r d e n b e r e k e n do p b a s i sv a n h e t g e l d e n d et a í i e f , w a a r b i j r e k e n i n g w o r d t g e h o u d e nm e t Í i s c a l eÍ a c i l i t e i t e n . Vreemde valuta I n d e b a l a n sw o r d e n b e d r a g e ni n v r e e m d ev a l u t a h e r l e i dt o t b e d Í a g e ni n E u r ot e g e n p e r e r n d ev a n h e t j a a r g e l d e n d ew i s s e l k o e r s e nO . m r e k e n i n gv a n w i n s t - e n v e r l i e s r e k e n i n g p o s t evni n d t p l a a t st e g e n g e m i d d e l d ek o e r s e n . K o e r s v e r s c h i l l edni e o n t s t a a nz i j n b i l d e o m r e k e n i n gv a n d e b u i t e n l a n d s ed e e l n e m i n g e nw o r d e n r e c h t s t r e e k st e n g u n s t e o f t e n l a s t e v a n h e t e i g e n v e r m o g e ng e b r a c h t .
4 Materiële vaste activa Machines en Installaties
Gebouwen en ïerreinen
B o e k w a a r d ep e r 1 j a n u a r i 2 O 1 O Investerangen Desinvestering en Afschrijving K o e r s v e r s c ihl B o e k w a a r d ep e r 3 1 d e c e m b e r2 O 1 0
3 . 8 6 1. 2 3 9
Cumulatieve aanschafwaarde C u m u l a t i e v ea Í s c h r i j v i n g e n B o e k w a a r d ep e r 3 1 d e c e m b e r2 O 1 O
1. 1 2 9 . 2 3 2 22.819
A Í s c h r i l v i n g s p e r c e n t a gvea n d e A W
3 . 2 5 9 . 9 31 -4.203 4',!
A n d e r ev a s t e b e d r i i f s mi d d e l e n
153.244 7.572
20.o27 12 6 . 1
107.034 109.713 8 3 . 0 55 1 1. 8 1 5 13.541 135.41
695.3s6 66 569.1
220.539 84.061
-54.653
Vaste activa in uitvoerinq
Totaal
3.413
4.127.517 120.698 -3.342.986 --to.671 537.876 1.372.4
3.413
2.O48.540 o/b. Iuo
.372.434 O-4ïo
1 O2 O Y o
10-20%
o%
5 Financiëlevaste activa
€ L e n i n g e nu / g L e d e nk a pi t a a l L a t e n t ev e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g
2010
€
120.000 11 . 6 6 4
-
13 1 . 6 6 4
2009 132.000 8.864 11 0 . 0 0 0
z5u.ó04
- Leningen u/g Hieronder is tevens opgenomen een renteloze lening ad € 156.000 aan een aandeelhouder, verstrekt tn 2OO7. Deze wordt a f g e l o s t i n 1 5 6 m a a n d e l i j k s et e r m i j n e n a d € 1 . 0 0 0 . H e t r e s t a n t v a n d e l e n i n g b e d r a a g t p e r 3 1 d e c e m b e r 2 0 0 9 € 1 2 0 . 0 0 0 . - LedenkaDitaal Dit betreft het belang in de bank te BÍazilië. - Vordering Latente vennootschapsbelasting Voor de ultimo boekjaaÍ resterende verrekenbare verliezen is een vordering latente vennootschapsbelasting opgenomen tegen een tarief van 15%.
afgegevend.d. 4-1O-2O11 Controleverklaring
N.V. Hollandse Bosbouw Maatschaopii. Utrecht
6 Voorraden 2010
2009
€
T e a k b o si n a a n l e g B r a z t l i ê R e c h to p e i n d k a pt e a k N . V . H o l l a n d s e B o s b o u wM a a t s c h a p p U a f : o n t v a n g e nb e d r a g e nv o o r i n k o p e ne n o n d e r h o u d Kudderunderen
€
1 . 18 6 . 7 6 3 121.963
4.700.054 ozJ -z.o I J.235
47.945 ----2r29333
1.308.726 7 Vorderingen
2010
2009
€
Debiteuren R e k e n i n g - c o u r aLn.t S m i t L e n i n go / g L . S m i t T e v e r r e k e n e ni n z a k et u s s e n k a p T e v e r r e k e n e nb e d r a g e n T e v o r d e r e nv e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g T e v e r r e k e n e nb e l a s t i n g Waarborgsommen N o g t e o n t v a n g e nr e n t e V o o r u i t b e t a a l d ek o s t e n
€
89.362 18.1 0 2.478.594 10.140 88.289 10.000 127.112 J.5ó
z o . + Jo
10 . 14 0 6.84-t 90.548 112.400 ? Qq2
J
118 7 9 . 11 7 2.904.285
769 69.912 320.495
O v e r d e r e k e n i n gc o u r a n t v e r h o u d i n g e ins 5 % r e n t e b e r e k e n d ,o m t r e n t a f l o s s i n gi s n i e t s o v e Í e e n g e k o m e n . D e k o r t l o p e n d el e n i n g a a n L . S m i t w o r d t i n 2 0 1 1 a f g e l o s t . 8 L i q u i d em i d d e l e n
2010
2009
Kasgeld
+5
Banktegoeden
42.O97 42.140
o n d e r d e b a n k t e g o e d e ni s o p g e n o m e nd e e s c r o w a c c o u n t b i j J P M o r g a n b a n k g r o o t € 5 5 4 . 4 2 2 i n z a k ed e v e r k o o p van een deel van de plantage D e z e g e l d e nk o m e n v r i j z o d r a a a n d e m i l i e u v e r e i s t e n is votoaan. 9 Eigen vermogen H e t e i g e n v e r m o g e nw o r d t i n p a r a g r a a Í2 5 v a n d e t o e l i c h t i n go p d e b a l a n si n d e e n k e l v o u d i g ej a a r r e k e n i n g n a d e rt o e g e l i c h t .
10 Voorzieningen B i j v e r k o o p v a n h e t v r u c h t g e b r u i kv a n d e h o u t o p s t a n dn e e m t d e v e n n o o t s c h a pd e o n d e r h o u d s v e r p l i c h t i nvgo o r h a a r r e k e n i n g .D e k o s t e n w o r d e n g e s c h a to p € 7 . 5 0 0 p e r h a o v e r e e n p e r i o d ev a n 2 0 j a a r a a n v a n g e n d ev a n a f het a a n p l a n t l a a vr a n d e b o m e n . M e t i n g a n gv a n 2 0 0 6 i s d e o n d e r h o u d s v e r p l i c h t i nvga n d e d o o r T e c t o n a F o r e s t r v B.V v e r k o c h t eb o m e n o v e r g e n o m e n . H e t v e r l o o pv a n d e v o o r z i e n i n gi s a l s v o l g t
2010
€
Standper 1 januari B i j : D o t a t i eo p b a s i s v a n h a v e r k o c h t / h u u r A Í : K o s t e n u i t g e v o e r do n d e r n o u d V r i j v a l l n v e r b a n dm e t m i n d e r k o s t e n o n d e r h o u d S t a n dp e r 3 1 d e c e m b e r
2009
€
1. 0 6 9 . O 2 2 109.809 76.000-
1.079.649 7.719
1.102.831
18.346 1.069.O22
De voorziening kan als volgt per serie beleggingsoblecten worden gespeciÍiceerd
a a n p l a n t j a a r19 9 8 a a n p l a n t j a a r19 9 9 a a n p l a n t j a a2 r 004 a a n p l a n t j a a 2r 0 0 5
v e r k o c h ta a n t a lh a : 234,O1 6,85 43,13 12,63
onderhoudsdepot: /CJ.J I I zJ.o tJ z+J.zo5
76.444 1.102.831
_________?96,9r
10
Controleverklaring afgegevend.d. 4-'10-201.1
N.V. Hollandse Bosbouw
Maatschaooii. ljtrecht
T e v e n si s h i e r o n d e ro p g e n o m e ne e n v o o r z i e n i n gv o o r i n s t a n d h o u d i n gv a n d e b o s s e na d € 5 4 3 . 9 3 9 1 1 L a n g l o p e n d es c h u l d e n
2010 V e r p l i c h t i n g e na a n i n v e s t e e r d e Í s L e n i n gb a n k
2009
2 . 9 6 1. 5 4 1 18.026 Z.J
IJ.JO
23.914
---253.17
/
- V e r p l i c h t i n g e na a n i n v e s t e e r d e r s D i t b e t r e f t v a n i n v e s t e e r d e r so n t v a n g e nb e d r a g e nv o o r a a n k o o pv a n r e c h t e no p t o e k o m s t i g ee i n d k a po p b r e n g s t e n V . o l g e n s i n s c h a t t i n gv a n d e d i r e c t i ev o l g e n o p b r e n g s t e no v e r m i n i m a a l8 j a a r . I n 2 0 0 9 z i j n d e z e b e d r a g e ni n m i n d e r i n gg e b Í a c h t o p d e w a a r d e v a n d e v o o r r a a d . - L e n i n gb a n k T e v e n si s h i e r o n d eor p g e n o m e nd e l e n i n gv a n T e c t o n aA g r o f l o r e s t aLlt d a .b i 1d e b a n k a d € 1 8 . 0 2 6 . 12 K o r t l o p e n d es c h u l d e n
2010
2009
€
- L e n i n g e no / g a a n d e e l h o u d e r s T e c t o n a F o r e s t r yB . V . V i a n e n V a s t g o e dB . V . L. Smit
€ 1.542.300 1.542.913 67.310
11.81-l 1l.l5l
___ll!tz4_
J.
tJZ.SZJ
H i e r o n d e rz i l n e e n t w e e t a l l e n i n g e no p g e n o m e nv a n T e c t o n a F o r e s t r yB . V . e n V i a n e n V a s t g o e dB . V . b e i d e i n h o o f d s o mg r o o t € 7 5 . 0 0 0 . H e t r e n t e p e r c e n t a g e b e d r a a g t6 % , a f l o s s i n gi s v r i j . D e l o o p t i j dv a n d e l e n r n gi s 5 j a a Í E r z i J ng e e n z e k e r h e d e ng e s t e l d .D e r e n t e o v e r 2 0 . 1 0 i s b i j g e s c h r e v e n . Conformde leningsvoorwaarde z i j n d e o v e r i g eb e s t a a n d el e n i n g e na f g e l o s ti n 2 0 1 0 . - O v e r i g ek o r t l o p e n d es c h u l d e n
2009
2 0 10
€ Crediteuren R e k e n i n g - c o u r a nTte c t o n a F o r e s t r yB . V R e k e n i n g - c o u r aLn.t S m i t R e k e n i n g - c o u r aK n itr o vB . V . R e k e n i n g - c o u r a nGt r o e n I n k o o p F o n d s B e l a s t i n g e ne n s o c i a l ep r e m i e s Vakantiegeldreservenng Nog aan te kopenhoutopstand N o g t e b e t a l e no n d e r h o u d s k o s t e n N o g t e b e t a l e np r o v i s i e Ac c o unt ant s ko sten Nettoloon Huur O v e r i g es c h u l d e n
138 15.286
122 1 4 . 76 5 7.899 17.064 16.854 | |.zzo 1.666 9.259
121 64.452 t.bbb
241.901 76.000
796 12.709
5.950 88.319 11 . 0 3 0
r 5.ou/
11 . 0 3 0 34.446
504.869
211.438
O v e r d e r e k e n i n g - c o u r a n t v e r h o u d i ni sg5 o l or e n t e b e r e k e n d ,o m t r e n t a Í l o s s i n gi s n r e t so v e r e e n g e k o m e n .
1 3 N i e t i n d e b a l a n so p g e n o m e nr e c h t e ne n v e Í p l i c h t i n g e n D e a c t i v a v a n T e c t o n aA g r o f l o r e s t a L l tda.zijn niet externverzekerd. l n v e r b a n dm e t d e v e r t r a g i n gi n h e t v o l d o e na a n d e v e r e i s t e nv o o r d e m i l i e u v e r g u n n i n g i s h e t o n z e k e ro f h e t v o l l e d i g eb e d r a gv a n d e e s c r o w a c c o u n t a d € 5 5 4 . 4 2 2 z a l w o r d e n u i t b e t a a l da a n N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w M a a t s c h a p p i j .
14 Netto-omzet
2010 T e c t o n a A g Í o f l o r e s t a lL t d A N . V . H o l l a n d s eB o s b o u w m a a t s c h a p p i j
€
9.581.778 -179.404
1.071.139 129.855 1.200.994
L402.374
11
2009
€
Controleverklaring aÍgegevend.d. 4-10-2011
N.V- Hollandse Bostrorrw Maatschanoii. ljtrêcht
1 5 Personeelskosten
2010
2009
€
€
578.925 6 5 . 12 0 23.628 54.000 1 0 1. 2 8 6
L o n e ne n s a l a r i s s e n Pensioenlasten O v e r i g es o c i a l el a s t e n I n h u u rp e r s o n e e l O v e r i g ep e r s o n e e l s k o s t e n a f : o p g e n o m e na l s m u t a t i e v o o r r a a d( b a l a n s )
4 9 1 . 6 11 45.947 20.638 54.000 48.456 -119.241
822.959
4 8 1. 4 1 1
t p de balans. D e p e r s o n e e l s k o s t evno o r o n d e r h o u dv a n d e p l a n t a g e sw o r d e n g e m u t e e r do p d e v o o r r a a dh o u t a a n p l a n o
16 AÍschrijvingen
2009
2010
€ 4.203 54.653 1 1. 8 1 5
Gebouwen M a c h i n e se n i n s t a l l a t i e s Anderevaste bedrijfsmiddelen A f s c h r i l v i n g2 0 1 0 v e r k o c h t ea c t r v a
8.999 5 b.4bz
24.O51
84.716
1 7 Verkoopkosten
2010
2009
€
€
B r a n ch e or ga ni s a ti e k o s t e n Reiskosten Drukwerk O v e r i g ev e r k o o p k o s t e n
65.023 12.963
51..145 2.809 108 21.235
23.202 101.188
___________tt_297 18 Algemene beheerskosten
2010
2009
€ H u i s v e s t i n g s k o s t eN n ederland M a n a g e m e n t v e r g o ei d ng A c c o u n t a n t s -e n a d v a e s k o s t e n Kantoorkosten A f w a a r d e r i n gl e n i n g e nu / g w e g e n s o n i n b a a r h e i d O v e r i g ek o s t e n
€ 15.709 47.600 34.982 3.257
15.750 16.630 1.824 343.144 189.996
524.469
__________929_pl_7
________J9l_.314
1 9 F i n a n c i ë l eb a t e n e n l a s t e n
2010
2009
€
€
154.796
R e n t e l a s t e nl e n i n g e na a n d e e l h o u d e r s R e n t e b a t e nv o r d e r i n g e n O v e r i g er e n t e b a t e n R e n t e l a s t e no v e r i g es c h u l d e n O v e r i g er e n t e l a s t e n Koersverschillen
178.445 -2.704 -15.576
-9.104 3.388 83.702 - 2 2 0 . O47 12.t08
24.288 -14.489 169.964
2O Belastingen D e b e l a s t i n g l a skt a n a l s v o l g t w o Í d e n g e s p e c i Í i c e e r d :
2010
2009
€ W i n s t b e l a s t i n ge n s o c i a l eb e l a s t i n gB r a z i l i ê B e l a s t i n g l a s2t 0 O Gi n v e r b a n dm e t c o r r e c t i e A Í b o e k i n g v o r d e r i n gl a t e n t e b e l a s t i n g e n
317.340 783 11 0 . 0 0 0 428.123
86.000 -50.000 86.000
14 7 . 4 1 - t
97.473
2 1 B e z o l d i g i n gb e s t u u r M a n a g e m e n t f e ee n v e r g o e d i n g e nb e s t u u r d e r s
22 Werknemers G e d u r e n d e2 O 1 Ow a r e n 6 5 w e r k n e m e r si n d i e n s t , w a a r v a n I i n N e d e r l a n d(.2 0 0 9 : 8 3 B r a z i l i ë1, N e d e r l a n d )
1)
ContÍoleverklaringafgegeven d.d. 4-10-2011
