Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta

Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta

INHOUDSOPGAVE Pagina

FINANCIEEL VERSLAG 1

Bestuursverslag over 2015

3

JAARREKENING 1 2 3 4

Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten over 2015 Kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

6 8 9 10

Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ BESTUURSVERSLAG OVER 2015 Algemeen Organisatie Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta is een stichting en heeft als naam Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta. Zij is gevestigd te Hellevoetsluis. Haar statutaire doelstelling luidt: De stichting heeft als doel: • Het bevorderen van de openbare bibliotheekvoorzieningen in het verzorgingsgebied, omvattende de gemeenten (voormalig) Bernisse, Brielle, Goeree Overflakkee, Hellevoetsluis en Westvoorne. Het opstarten en in standhouden van een laagdrempelige toegangspoort tot kennis, cultuur, z educatie en informatie en voorts al hetgeen met een en ander rechtsreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Deze voorwaarde is in het Beleidsplan Deuren open van Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta verwoord.

Bestuur en Raad van Toezicht Dhr. H.W.P. van der Klink

Directeur/bestuurder, per 1-1-2016 opgevolgd door Dhr. A.S. Hertogh

De Raad van Toezicht wordt gevormd door de volgend personen: Dhr. E.R. van der Geest, voorzitter vanaf 1-9-2015 z Dhr. L.T. van Ravenhorst, voorzitter tot 1-9-2015 z Dhr. L.J. Winkelhorst, secretaris tot 1-9-2015 z Dhr. M.A. de Bree, secretaris vanaf 1-9-2015 z Dhr. A.J. de Pijper, lid z Mevr. C. Hagenaars-de Voogt, lid z Mevr. M.J.E. Knoll-Bravenboer, lid z Binnen de organisatie werken 26 medewerkers. Ook zijn er ca. 180 vrijwilligers, invallers en scholieren/ studenten bij de bibliotheek betrokken.

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -3-

Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Activiteiten en gerealiseerde prestaties Activiteiten Het resultaat van de activiteiten van het afgelopen jaar wordt uitgebreid omschreven in de toelichting op de jaarrekening 2015. Belangrijke ontwikkelingen zijn: • Verhuizing van de vestiging Oude-Tonge naar Woonzorglocatie Ebbe en Vloed. Uitrol dBos in de gemeente Westvoorne. z Verhuizing van de vestiging Rockanje naar Sport- en Cultureel Centrum De Merel. z Verhuizing van de vestiging Oostvoorne naar Cultureel Centrum De Man z De vestiging Rozenburg is overgedragen aan de Stichting Bibliotheek Rotterdam per 1-4-2015. z

Afwijkingen baten en lasten De afwijkingen ten opzichte van de begroting worden uitgebreid toegelicht in de jaarrekening.

Speerpunten 2016 In 2016 staan de volgende zaken op de rol: • Uitrol Bibliotheek op School in de gemeente Hellevoetsluis. Implementatie nieuw organisatieplan. z Verhuizing vestiging Ouddorp naar het Ouddorps Raad en Polderhuis. z Voorbereiding voor de verhuizing vestiging Hellevoetsluis naar het Cultuurhuis begin 2017. z De bibliotheek gaat het traject verder in om samen met culturele partners en de gemeente Brielle z in Brielle de haalbaarheid van een Cultuurhuis te onderzoeken.

Hellevoetsluis, 5 april 2016

De heer A.S. Hertogh, Bestuurder

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -4-

JAARREKENING

Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ 1

BALANS PER 31 DECEMBER 2015

31 december 2015 €

€


€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen

356.551

407.152

10.863

13.578

367.414

420.730

Financiële vaste activa Overige vorderingen

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

667.272 650.923

623.194 570.303 1.318.195

1.193.497

1.685.609

1.614.227

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -6-

Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________


€


€

PASSIVA Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsreserves

72.515 186.220

Voorzieningen

80.091 220.279 258.735

300.370

560.458

602.467

Langlopende schulden Leningen Schulden aan kredietinstellingen

140.000 261.544

341.095 401.544

341.095

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige schulden en overlopende passiva

79.551 92.445

76.016 84.546

26.445 -

27.059 1.008

266.431

181.666 464.872

370.295

1.685.609

1.614.227

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -7-


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

Realisatie 2015

Begroting 2015

Realisatie 2014

€

€

€

Baten

Exploitatiesubsidies Doelsubsidies Gebruikersinkomsten Specifieke dienstverlening Diverse baten

2.035.363 31.083 385.018 194.868 146.569

2.035.363 9.669 418.261 226.735 58.234

2.266.094 16.650 420.861 250.916 154.907

Totaal baten

2.792.901

2.748.262

3.109.428

Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten

39.428 693.323 1.339.665 110.997 28.235 271.789 296.642 54.457

42.868 594.530 1.331.339 90.498 26.422 278.925 379.467 69.635

90.324 824.944 1.378.116 94.917 25.807 246.391 293.051 136.621

Totaal lasten

2.834.536

2.813.684

3.090.171

-41.635

-65.422

19.257

-7.576 -34.059

-

-9.238 28.495

-41.635

-

19.257

Lasten

Saldo Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserves

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -8-


KASSTROOMOVERZICHT 2015

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2015 €

2014 €

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden)

-41.635

19.257

50.601 -42.009

58.277 98.285

-44.078

-327.237

91.042

-8.301

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

13.921

-159.719

Kasstroom uit operationele activiteiten

13.921

-159.719

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Afname overige vorderingen Mutatie algemene reserve Opgenomen obligatie- en onderhandse leningen Aflossing schulden aan kredietinstellingen

2.715 140.000 -76.016

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-2 -72.639 66.699

-72.641

80.620

-232.360

Samenstelling geldmiddelen 2015 € Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

2014 €

€

€

570.303

802.663

80.620

-232.360

650.923

570.303

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -9-


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Onderstaand de grondslagen voor de jaarrekening van de Bibliotheek Zuid Hollandse Delta, statutair gevestigd te Hellevoetsluis en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24394840. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. In 2015 is een nieuw grootboekrekeningschema in gebruik genomen. De vergelijkende cijfers van 2014 in de jaarrekening zijn op dit nieuwe schema gebaseerd. Daardoor kunnen op onderdelen de kosten- en opbrengstspecificaties van de vergelijkende cijfers 2014 afwijken van de jaarrekening 2014. Het heeft geen gevolgen voor de presentatie van het resultaat en het eigen vermogen.

Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. De eerste afschrijving vindt volledig plaats in het jaar van aanschaf. Kleine inventarisaankopen en die van grafische en audiovisuele materialen worden volgens een bestendige gedragslijn in het jaar van aankoop volledig ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans.

Financiële vaste activa

Vorderingen en overlopende activa Uitgangspunt voor de waardering van de overige activa en passiva is de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 10 -

Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. In de liquide middelen is een bedrag begrepen van € 5.500, dit betreft een garantie en derhalve staat dit bedrag niet ter vrije beschikking. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter.

Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen De bepaling van het resultaat heeft plaatsgevonden op basis van de historische kostprijs. De contributies worden verantwoord volgens het kasstelsel conform het bestuursbesluit dat is genomen in de vergadering van 18 maart 2013. In de opstartfase van de activiteiten in Leer & Beleef zullen de opbrengsten en kosten op basis van het kasstelsel worden verantwoord. Deze werkwijze is goedgekeurd tijdens de RvT van 13 april 2015. Resultaatbepaling Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de baten en lasten en de op het verslagjaar drukkende lasten. De aanschafkosten van de collectie worden ineens ten laste van het resultaat gebracht. Lasten algemeen De personeelslasten en andere lasten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerskosten. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 11 -

••••••••••••

Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta

Recommend Documents