Návrh závěrečného účtu obce Nové Dvory za rok 2011 1) Hospodaření obce Nové Dvory za rok 2011 dle tříd třída Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Celkové příjmy
skutečnost
třída Běžné výdaje Kapitálové výdaje Celkem výdaje
rozpočet schválený
%
rozpočet upravený
%
rozdíl
7.448.352,89
7.044.680,00
105,73
7.448.423,00
100,00
5,73
1.129.935,60
1.006.410,00
112,27
1.132.329,00
99,79
-12,48
14.113.591,00
1.549.190,00
911,03
14.113.591,00
100,00
-811,03
3.898.069,80
1.375.391,00
283,42
3.422.869,80
113,88
-169,54
26.589.949,29
10.975.671,00
242,26
26.117.212,80
101,81
-140,45
skutečnost
rozpočet schválený
%
rozpočet upravený
%
rozdíl
10.185.881,34
6.966.580,00
146,21
9.711.053,20
104,89
-41,32
14.580.249,50
5.995.291,00
243,20
14.580.250,00
100,00
-143,20
24.766.130,84 12.961.871,00
191,07
24.291.303,20
101,95
-89,12
%
rozdíl
třída skutečnost Změna na bank.účtech -1.310.018,45 Opravné položky -38.600,00 Dl.přijaté úvěry -475.200,00 Celkem financování -1.823.818,45
rozpočet schválený
%
rozpočet upravený
-2.500.000,00
-52,40
-1.312.109,60
99,84
-52,56
-38.600,00
100,00
-38.600,00
100,00
0,00
-475.200,00
100,00
-475.200,00
100,00
0,00
1.986.200,00
-91,82
-1.825.909,60
99,89
-91,93
2)Komentář - hospodaření obce Nové Dvory za rok 2011 Obec Nové Dvory hospodařila od 1.1.2011 podle rozpočtu schváleného dne 15.12.2010. Za celý rok bylo do příjmové a výdajové části rozpočtu promítnuto 12 rozpočtových změn, které schválil starosta nebo zastupitelstvo obce Nové Dvory. Upravený rozpočet příjmů ve výši 26.117.212,80 Kč a upravený rozpočet výdajů ve výši 24.291.303,20 Kč byl schodkový a to v celkové výši financování 1.825.909,60 Kč. Převažující příjmy nad výdaji představují v rozpočtu více příjmů za prodej pozemků a příspěvků na inženýrské sítě oproti výstavbě (10% pozastávka do kolaudace výstavby). Tyto prostředky budou použity jako zdroj rozpočtu na rok 2012. Skutečně dosažené příjmy po konsolidaci k 31.12.2011 činily 26 114 749,29 Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 99,99 %. Skutečné čerpání výdajů po konsolidaci bylo ve výši 24 290 930,84 Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 100,00 %. Skutečný 1
přebytek rozpočtového hospodaření, kdy příjmy jsou vyšší než výdaje o 1 823 818,45 Kč, se skládá ze splátky 1/10 jistiny AVE Čáslav, splátky dlouhodobého úvěru za rok 2011 a navýšení stavu na bankovním účtu. Příjmy ke schválenému rozpočtu byly naplněny na 242,26% z důvodu navýšení kapitálových příjmů o 12 564 tis.Kč : z toho příjmy za prodej pozemků na výstavbu rodinných domů ve výši 9 017 tis.Kč a příspěvek na výstavbu inženýrských sítí ve výši 3 547 tis. Kč. Oproti schválenému rozpočtu došlo k navýšení celkových rozpočtových příjmů o 15 139 078,29 Kč a převod vlastním rozpočtům 475 200,- Kč, z toho: a) navýšení daňových příjmů (položka 1xxx) o 404 tis. Kč (daně FÚ+ 21 tis., poplatek TKO–13 tis.Kč,psi +1 tis.Kč, správní poplatky –91 tis.Kč, poplatek ubytovací +15 tis. Kč, poplatek vstupné + 1 tis. Kč, poplatek veřejné prostranství -8 tis.Kč, poplatek za odnětí půdy + 1 tis.Kč, poplatek VHP + 40 tis. Kč, 6% výtěžek - 2 tis.Kč, daň za obec + 257 tis.Kč.) plnění na 106 % b) navýšení dotací (položka 4xxx) o 2047tis.Kč(sčítání+5, průtok.ZŠ + 608 tis.Kč,hasiči kraj +37 tis.Kč, ÚP +134 tis.Kč, obce na žáky +142 tis.Kč, kraj kultura + 1 164 tis.Kč, kraj obec - 43 tis.Kč) plnění na 283 % c) navýšení nedaňových příjmů (položka 2xxx) o 124 tis. Kč (nebyty -13 tis.Kč, byty +54tis.Kč,hřbit.popl.-1tis.Kč,věcná břemena-2tis.Kč, úroky +40tis.Kč,navýšení přijaté náhrady Ekokom +28tis.Kč,pozemky +14tis.Kč,ostatní +4tis.Kč) plnění na 112 % d) snížení kapitálové příjmy (položka 3xxx) o 12 564 tis. Kč (prodej pozemků +9 017 tis.Kč, příspěvek na sítě +3 547 tis. Kč) plnění na 911 % Výdaje byly plněny na 191,07% - prováděly se zejména investiční akce výstaveb v lokalitě Bažantnice: silnice 3 653 tis.Kč, vodovod 2 049 tis.Kč, kanalizace 5 790 tis.Kč, veřejné osvětlení 1 176 tis.Kč, plynofikace 1533 tis.Kč, ostatní 278 tis.Kč, opravy byty 1702 tis.Kč,daň za obec 475 tis.Kč, úřad práce 160 tis.Kč. Oproti schválenému rozpočtu došlo k navýšení celkových rozpočtových výdajů o 11 804 259,84 Kč, z toho převod vlastním rozpočtům – 475 200,- Kč : a) navýšení běžných výdajů (položky 5xxx) o 3 219 tis. Kč zejména navýšení (opravy chodníků+24 tis.Kč,oprava MŠ lino+35 tis.Kč,průtok.dotace ZŠ +608 tis.Kč, památky čp.111 +1543 tis.Kč,oprava rozhlas +11 tis.Kč, věcné dary +2 tis.Kč,opravy byty +27 tis.Kč,úřad práce +160 tis.Kč,ZŠ elektr.+31 tis.Kč,sčítání +5 tis.Kč,oprava kanalizace +12 tis.Kč,dotace hasiči +41 tis.Kč,daň za obec+475 tis.Kč,daňz převodu pozemky+552tis.Kč. snížení opravy silnice -170 tis.Kč,opravy vodovod -8 tis.Kč,hřbitov -10 tis.Kč,vyúčt.česká pošta -8 tis.Kč,spolky dotace-4 tis.Kč,úroky KB -7 tis.Kč,kronika mzdy-11 tis.Kč,pečovat. služba -4 tis.Kč,zastupitelstvo mzdy -38 tis.Kč, správa obce -47 tis.Kč.) plnění na 146 % b) navýšení kapitálových výdajů (položky 6xxx) o 8 585 tis. Kč: ( inv. příspěvek DSO na ČOV-600 tis.Kč, rezerva na ČOV – 100 tis.Kč,dětské hřiště – 58 tis.Kč,ostatní Bažantnice – 1 696 tis.Kč převod na akce Bažantnice, silnice + 3 266 tis.Kč, vodovod + 49 tis.Kč, 2
kanalizace + 5403 tis.Kč, veř.osvětlení+1176 tis.Kč,plynofikace +1145 tis.Kč) plnění na 243 % Financování – z důvodu 10% pozastávky při výstavbě Bažantnice nedošlo k čerpání zůstatku na účtu a tím byla čerpána v souladu s rozpočtem pouze úhrada 1/12 splátky AVE Čáslav ve výši 38 600,- Kč a splátky úvěru u KB ve výši 475 200 ,- Kč. Schválený převod zůstatku 2010 ve výši 2 500 000,- Kč nebyl čerpán, ale byl ještě navýšen o 1 310 018,45 Kč. plnění na - 92 % Obec nepřijala finanční výpomoci ani dary a neposkytla žádné půjčky, návratné finanční výpomoci ani dary. Obec nevytváří žádný peněžní fond a neprovozuje hospodářskou činnost.
3 )Plnění rozpočtu obce Nové Dvory k 31.12.2011
(zaokrouhleno na celé Kč)
příjmy
účet. zařazení schválený rozpočet po plnění rozpočet změnách rozpočtu daň od fyz. osob ze ZČ 1111 1 180 000 1 162 950 1 162 944 daň od fyz. osob ze SVČ 1112 152 000 164 970 164 966 daň z příjmu fyz.osob – zvl.sazba 1113 105 000 116 110 116 105 daň od práv. osob 1121 1 390 000 1 216 450 1 216 441 daň z příjmů práv.osob za obce 1122 150 000 407 170 407 170 daň z přidané hodnoty 1211 2 689 000 2 717 800 2 717 792 odvody za odnětí zeměd.půdy 1334 25 000 26 010 26 008 poplatek za komunální odpad 1337 388 000 375 129 375 129 místní poplatky – psi 1341 15 680 16 880 16 880 poplatek za veřejné prostranství 1343 10 000 1 920 1 912 poplatek za vstupné 1344 10 000 10 700 10 700 poplatek z ubyt.kapacity 1345 10 000 24 705 24 698 místní popl. – hrací přístroj 1347 40 000 80 000 80 000 odvod výtěžku z provoz.loterií 1351 20 000 18 369 18 369 správní poplatky – matrika 1361 30 000 120 960 120 950 daň z nemovitosti 1511 830 000 988 300 988 289 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Daňové příjmy celkem 1 xxx 7 044 680 7 448 423 7 448 353 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------dotace sčítání lidu 4111 0 4 618 4 618 dotace od kraje (školy,matrika..) 4112 784 700 741 900 741 900 dotace ze stát.rozpočtu ( ÚP,památky) 4116 0 742 315 742 315 nein. náklady žáci od obcí 4121 187 500 329 167 329 167 neinv.přijaté dotace od krajů (hasiči,galerie) 4122 403 191 1 604 870 1 604 870 převody z rozpočtových účtů 4134 0 0 475 200 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Přijaté dotace(transfery) celkem 4xxx 1 375 391 3 422 870 3 898 070 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------služby obchod 2141 2111 100 100 100 nájem obchod 2141 2132 2 150 2 150 2 144 vyúčtování obchod 2141 2324 0 510 509 příjmy – výběr za půjč.knihovna 3314 2111 1 800 1 800 1 792 služby ordinace 3511 2111 3 120 3 120 3 120 3
nájem ordinace 3511 2132 37 430 37 826 37 824 přijaté nekap.náhrady 3511 2324 400 770 761 služby zubní ordinace 3512 2111 2 400 2 400 2 400 nájem zub. ordinace 3512 2132 15 090 15 090 15 090 přijaté nekpa.náhrady 3512 2324 300 250 243 služby byty 3612 2111 59 610 60 986 60 982 nájem byty 3612 2132 449 210 509 124 509 116 přijaté nekapit.náhrady 3612 2324 45 100 37 490 37 487 služby – nebytové hospodářství 3613 2111 11 100 11 100 11 100 mýtné ( internet kostel) 3613 2114 14 000 14 000 14 000 nájem – nebytové hospodářství 3613 2132 152 500 140 293 138 051 přijaté nekapitálové příspěvky 3613 2324 2 000 2 990 2 985 hřbitovní poplatky 3632 2111 5 000 3 620 3 620 služby čp. 11 – pošta 3639 2111 10 000 9 020 9 012 příjmy za věcná břemena 3639 2119 0 2 000 2 000 příjmy z pronájmu pozemků nepodnik. 3639 2131 50 610 64 600 64 598 nájem čp.11 – pošta 3639 2132 19 690 19 690 19 682 přijaté nekap.náhrady 3639 2324 7 000 9 400 9 334 příjmy z prodeje pozemků 3639 3111 1 169 200 10 186 681 10 186 681 přijaté příspěvky na pořízení DHM 3639 3122 379 990 3 926 910 3 926 910 příjmy nebezp.odpad – pneumatiky 3724 2111 100 0 0 příjmy nekap.příspěvky 3724 2324 1 700 850 850 příjmy nekap.příspěvky 3725 2324 70 000 98 140 98 132 prodej -odznaky,mapy,brožůra 6171 2112 2 000 1 000 1 000 příjmy z vlast.činnosti-břemena 6171 2119 4 000 0 0 pronájem zasedací místnosti 6171 2132 1000 1 050 1 050 přijaté nekapit.příspěvky 6171 2324 9 000 12 830 12 824 příjmy z úroků 6310 2141 30 000 70 130 70 129 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Nedaňové příjmy celkem 2xxx 1 006 410 1 132 329 1 129 936 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Kapitálové příjmy celkem 3xxx 1 549 190 14 113 591 14 113 591 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------PŘÍJMY CELKEM 10 975 671 26 117 213 26 589 949 Financování
účet. zařazení
dorovnání výdajů fin.prostředky z minulého roku uhrazené splátky dlouhod.přijaté půjček operace nemající charakter rozpočtu FINANCOVÁNÍ CELKEM
schválený rozpočet rozpočet po změnách
plnění rozpočtu
8115 2 500 000 -1 312 110 -1 310 018 8124 -475 200 -475 200 -475 200 8901 - 38 600 - 38 600 - 38600 8xxx 1 986 200 -1 825 910 -1 823 818
Výdaje
účet. zařazení schválený rozpočet plnění rozpočet po změnách rozpočtu ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Nákup DHM 2212 5137 0 4 860 4 860 nákup materiálu spotřeba 2212 5139 5 000 2 400 2 400 nákup ostatních služeb 2212 5169 10 000 5 100 5 100 opravy a udržování 2212 5171 10 000 112 700 112 693 4
nespecifikované rezervy 2212 5901 270 000 0 0 budovy,haly a stavby 2212 6121 387 000 3 653 076 3 653 076 silnice 682 000 3 778 136 3 778 129 ------------------ --------------- ------------------------------nákup materiálu spotřeba 2219 5139 1 000 0 0 oprava a údržba 2219 5171 5 000 30 000 30 000 pozemní komunikace – chodníky 6 000 30 000 30 000 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------silniční doprava –příspěvky 2221 5193 79 000 77 400 77 400 ----------------------------------------------------------------nákup služeb 2310 5169 5 000 1 980 1 980 oprava a údržba 2310 5171 5 000 0 0 budovy,haly a stavby 2310 6121 2 000 000 2 048 983 2 048 983 pitná voda celkem 2 010 000 2 050 963 2 050 963 ----------------------------------------------------------------Nákup materiálu jinde nezařazený 2321 5139 0 12 170 12 168 neinvestiční dotace DSO 2321 5329 92 000 92 000 92 000 budovy,stavby a haly 2321 6121 387 000 5 790 150 5 790 150 investiční dotace DSO 2321 6349 600 000 0 0 rezervy kapit.výdajů 2321 6901 100 000 0 0 odvádění a čištění odpadních vod 1 179 000 5 894 320 5 894 318 ----------------------------------------------------------------opravy a údržování 3111 5171 0 35 300 35 222 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - -- - - - - - -- - - - -- - -- - - - -- - -- -- -- -- - - -- - - - - - - - - - - - elektr.energie 3113 5154 200 000 225 680 225 680 nákup ostatních služeb 3113 5169 10 000 211 200 211 200 údržba 3113 5171 200 000 4 280 4 280 neinv.transfery příspěv.organizaci 3113 5331 1 814 000 1 814 000 1 814 000 průtokové neinv.dotace PO 3113 5336 0 607 850 607 850 incest.transfér PO 3113 6351 100 000 100 000 100 000 ZŠ celkem 2 324 000 2 963 010 2 963 010 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - mzda 3314 5021 6 150 7 231 7 228 úrazové pojištění ke mzdám 3314 5038 20 0 0 knihy 3314 5136 6 500 7 080 7 080 nákup materiálu 3314 5139 150 340 332 nákup ostatních služeb 3314 5169 200 0 0 knihovna celkem 13 020 14 651 14 640 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - mzda 3319 5021 5 200 0 0 spotřeba materiálu – nákup 3319 5139 7 000 8 840 8 833 nákup ostatní služby 3319 5169 20 000 12 570 12 562 cestovné 3319 5173 2 000 650 649 pohoštění důchodci 3319 5175 11 000 11 280 11 272 nein.transfér občans.sdružení 3319 5222 0 1 000 1 000 kronika celkem 45 200 34 340 34 316 - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - -- - - - - - --- ostatní osobní výdaje 3322 5021 0 31 000 31 000 konzultační služby-statika věže 3322 5166 25 000 0 0 nákup ostatních služeb 3322 5169 25 000 89 410 89 406 5
oprava a údržba 3322 5171 110 000 1 582 248 1 582 248 památky celkem 160 000 1 702 658 1 702 654 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - opravy a udržování 3341 5171 200 11 430 11 424 poskytnuté neinv.přísp.a náhrady 3341 5192 2 300 1 550 1 542 místní rozhlas celkem 2 500 12 980 12 966 ----------------------------------------------------------------nákup materiálu jinde nezařazený 3399 5139 200 0 0 věcné dary- dárkové balíčky 3399 5194 10 700 13 050 13 046 záležitosti kultury celkem 10 900 13 050 13 046 - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - nein.nedotační transfér nezisk.org. 3419 5229 40 000 32 000 32 000 ostatní tělov. činnost 40 000 32 000 32 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - využití volného času- stavba hřiště 3421 6121 58 210 0 0 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Ost.zájm.činnost-nein.nedot. transf.nezisk.org.3429 5240 2 000 6 000 6 000 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------oprava a udržování 3511 5171 3 000 3 000 3 000 ostatní neinvestiční výdaje 3511 5909 1 000 1 100 1 091 všeobecná ambulanční péče 4 000 4 100 4 091 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------opravy a udržování 3512 5171 1 000 1 000 1 000 ostatní výdaje 3512 5909 1 000 1 260 1 259 stomatolog.péče 2 000 2 260 2 259 ----------------------------------------------------------------ostatní osobní výdaje 3612 5021 20 000 1 000 1 000 pov.poj.soc.zabezpečení 3612 5031 5 000 0 0 pov.poj.zdrav.zabezpečení 3612 5032 1 800 0 0 pov.poj.na úraz.pojištění 3612 5038 100 0 0 drobný hmotný majetek 3612 5137 1 000 0 0 nákup materiálu do spotřeby 3612 5139 3 000 7 760 7 753 elektr.energie 3612 5154 20 000 18 830 18 822 nákup ostatních služeb 3612 5169 3 000 21 235 21 235 opravy a údržba 3612 5171 110 000 141 733 141 733 náhrady mezd 3612 5424 200 0 0 o ostatní neinvest.výdaje 3612 5909 7 000 7 740 7 736 bytné domy celkem 171 100 198 298 198 280 ------------------------------------ ------ ---------------------nákup materiálu do spotřeby 3613 5139 3 000 350 341 elektrická energie 3613 5154 1 500 9 000 9 000 oprava a udržování 3613 5171 5 000 150 150 ostatní neinv.výdaje 3613 5909 7 000 7 480 7 472 nebytové hospodářství celkem 16 500 16 980 16 963 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - - - - -elektr.energie 3631 5154 70 000 77 280 77 280 opravy a údržba 3631 5171 34 000 25 840 25 833 ostatní neinv.výdaje 3631 5909 1 000 0 0 budovy,haly a stavby 3631 6121 0 1 176 528 1 176 528 veřejné osvětlení celkem 105 000 1 279 648 1 279 641 6
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ---mzda 3632 5021 41 760 39 099 39 092 soc.poj. 3632 5031 10 440 9 780 9 773 zdravotní poj. 3632 5032 3 760 3 520 3 519 úrazové pojištění 3632 5038 230 180 176 ochranné pomůcky 3632 5132 100 0 0 nákup materiálu do spotřeby 3632 5139 2 000 330 323 elektr.energie 3632 5154 2 000 2 040 2 040 pohonné hmoty 3632 5156 1 000 670 670 konzultace,porad.a práv. služby,revize 3632 5169 1 000 0 0 opravy a údržba 3632 5171 3 000 690 684 náhrady mezd 3632 5424 400 0 0 ostatní nein.výdaje 3632 5909 500 0 0 hřbitov celkem 66 190 56 309 56 277 ----------------------------------------------------------------Úroky vlastní 3633 5141 59 000 52 330 52 324 budovy, stavby –plynofikace 3633 6121 388 190 1 533 311 1 533 310 plynofikace obce celkem 447 190 1 585 641 1 585 634 ----------------------------------------------------------------územní plán - nákup ostatních služeb 3635 5169 12 000 12 000 12 000 ----------------------------------------------------------------komunální služby – mzda 3639 5021 13 230 13 230 13 224 sociál. pojištění 3639 5031 280 0 0 zdravotní pojištění 3639 5032 100 0 0 povinné pojištění úrazu 3639 5038 30 0 0 nákup materiálu 3639 5139 0 1 500 1 470 plyn 3639 5153 36 000 19 020 19 012 nákup ostatních služeb 3639 5169 500 9 840 9 840 neinv.transf.občanským sdružením 3639 5222 4 000 4 300 4 300 neinvest.transfer mikroregion Kutnoh. 3639 5329 1 700 1 700 1 698 budovy,stavby a haly -Bažantnice 3639 6121 1 974 891 278 202 278 202 komun. služby a územ.roz.celkem 2 030 731 327 792 327 746 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - TKO mzda 3722 5021 6 150 5 570 5 568 pojistné na úrazové pojištění 3722 5038 20 0 0 TKO doprava,uložení odpadů,skládkování3722 5169 700 000 705 356 705 351 sběr a svoz kom.odpadu celkem 706 170 710 926 710 919 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------nebezpečný odpad- zneškodnění 3724 5169 20 000 12 960 12 954 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - -- - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - -- mzda - ÚP 3745 5011 0 128 163 128 163 dohody 3745 5021 63 680 58 450 58 450 soc. poj. 3745 5031 15 920 43 610 43 606 zdrav.pojištění 3745 5032 5 740 15 650 15 650 úrazové pojištění 3745 5038 500 730 722 ochranné pomůcky 3745 5132 3 000 1 220 1 216 nákup materiálu - spotřeba 3745 5139 20 000 11 250 11 247 pohonné hmoty 3745 5156 20 000 26 690 26 684 konzultační,poradenské a právní sl. 3745 5166 1 000 0 0 školení a vzdělávání 3745 5167 0 500 500 7
nákup služeb 3745 5169 5 000 4 100 4 100 oprava a údržba 3745 5171 5 000 7 380 7 373 cestovné 3745 5173 0 70 64 náhrada mzdy 3745 5424 630 2 495 2 495 péče o vzhled obce celkem 140 470 300 308 300 270 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - pečovatelská služba celkem 4351 5169 4 000 0 0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- -- - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - -- -- - - - - - - - - - - -- Ost.nein.transf.neziskov.organizacím 4379 5229 0 1 000 1 000 --------- ------------------------------ -----------------------ochranné pomůcky 5512 5132 1 000 0 0 drobný hmot.inv.majetek 5512 5137 15 000 3 192 3 192 nákup materiálu do spotřeby 5512 5139 20 000 45 870 45 869 elektr.energie 5512 5154 9 000 17 320 17 320 pohonné hmoty 5512 5156 15 000 12 170 12 163 služby telekomunikací 5512 5162 6 000 5 440 5 432 služby školení 5512 5167 2 000 2 920 2 920 nákup služeb 5512 5169 5 000 12 084 12 084 opravy a udržování 5512 5171 17 000 28 220 28 213 neinv.nedotační transf.nezisk.org. 5512 5240 0 4 000 4 000 hasiči celkem 90 000 131 216 131 193 ----------------------------------------------------------------mzdy 6112 5023 662 030 632 666 632 666 sociální zabezpečení 6112 5031 123 510 118 112 118 112 zdravotní pojištění 6112 5032 59 590 56 959 56 959 knihy a tisk 6112 5136 1 000 499 499 nákup materiálu 6112 5139 1 440 1 260 1 251 Sluzby, školení 6112 5167 5 000 6 790 6 790 cestovné 6112 5173 14 000 18 560 18 553 náhrady mezd 6112 5424 6 000 0 0 zastupitelstvo + starosta celkem 872 570 834 846 834 830 ------------- --------------------------------------------------ostatní všeobecná vnitřní správa-sčítání 6149 5139 0 4 618 4 618 --- - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - -- - -- - -- -- - - -- - - -- - - -- - - -- - -- - - - - -- - - -- - -- -- platy zaměstnanců 6171 5011 542 300 541 710 541 702 platy na dohody 6171 5021 47 880 42 320 42 311 sociální pojištění 6171 5031 147 550 143 010 143 001 zdravotní pojištění 6171 5032 53 120 51 440 51 432 Q. zákon.pojištění 6171 5038 2 370 2 440 2 432 ochranné pomůcky – ŠJ 6171 5132 500 100 92 doplnění lékárničky 6171 5133 200 630 628 tisk,knihy – sbírky zákonů …. 6171 5136 15 000 8 710 8 406 drobný hm.inv.a neinv.majetek 6171 5137 25 000 0 0 nákup zboží za účelem prodeje 6171 5138 2 000 4 030 4 028 nákup materiálu do spotřeby 6171 5139 70 000 104 040 140 031 voda + stočné 6171 5151 120 000 126 830 126 829 plyn 6171 5153 75 000 89 600 89 582 elektr. energie 6171 5154 23 000 24 040 24 040 poštovné 6171 5161 20 000 25 100 25 110 telefony + internet 6171 5162 54 000 50 621 50 621 8
porad.služby 6171 5166 30 000 2 080 2 078 školení 6171 5167 15 000 12 140 12 140 nákup služeb,údržba dat 6171 5169 154 000 127 332 127 322 oprava a údržba 6171 5171 20 000 39 830 39 822 programové vybavení 6171 5172 20 000 2 400 2 400 cestovné 6171 5173 3 000 2 060 2 059 pohoštění 6171 5175 1 000 800 793 zaplacené sankce 6171 5191 0 210 210 ostat.nein.transfery –vesnice roku 6171 5229 1 800 0 0 náhrada mezd 6171 5424 5 400 0 0 ostatní neinvest.výdaje 6171 5909 0 0 0 činnost místní správy celkem 1 448 120 1 401 473 1 401 370 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - -- služby - bankovní poplatky 6310 5163 12 000 12 300 12 408 pojištění majetku – služby 6320 5163 50 000 49 590 49 588 převody vlastním rozpočtům 6330 5345 0 0 475 200 platby daní a poplatků 6399 5362 152 000 704 230 704 226 ----------------------- --------------------- -------------------VÝDAJE CELKEM 12 961 871 24 291 303 24 766 131
4) Rozvaha obce Nové Dvory k 31.12.2011 (zaokrouhleno na celé Kč) celkový přehled majetku, pohledávek a závazků účet Brutto Korekce Netto Minulé období ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Stálá aktiva 100 663 149 27 496 222 73 166 927 83 893 000 018 drobný DNM 135 996 135 996 0 0 019 ostatní dlouh. NM 159 956 48 691 111 265 160 000 031 pozemky 18 350 187 0 18 350 187 25 303 000 032 kulturní předměty 14 0 14 0 021 budovy, stavby 60 453 539 25 317 156 35 136 383 54 559 000 022 samost.mov.věci 825 394 355 960 469 434 825 000 028 drobný HIM 1 638 419 1 638 419 0 0 042 nedokončený DHM 19 098 943 0 19 098 943 3 022 000 069 fin.investice 701 0 701 1 000 469 ostatní dlouh.pohledávky 0 0 0 23 000 Oběžná aktiva 8 372 204 2 600 8 369 605 4 962 000 112 materiál 24 103 0 24 103 24 000 132 zboží na skladě 29 860 0 29 860 29 000 311 pohl.za odběrateli 1 797 686 2 600 1 795 087 20 000 314 poskyt.prov.zálohy 6 000 0 6 000 8 000 315 pohled. za příjmy 2 377 0 2 377 5 000 348 pohled. za územ.rozpočty 0 0 0 403 000 388 dohad.úč.aktivní 899 597 0 899 597 183 000 377 ost.krátk.pohledávky 111 016 0 111 016 98 000 231 zůstatek BÚ 5 501 566 0 5 501 566 4 192 000 Aktiva obce celkem 109 035 353 27 498 822 81 536 531 88 855 000 Vlastní kapitál 77 284 592 86 365 000 401 jmění účetní jednotky 77 964 441 69 279 000 403 dotace na pořízení dlouh.majetku 9 718 958 8 240 000 406 oceňovací rozdíly při změně metody -27 359 305 -1 637 000 9
407 jiné oceňovací rozdíly 493 výsledek hospodaření běžného účet.období 432 nerozdělený zisk,neuhraz.ztráta min.let Cizí zdroje 451 douhodobé bankovní úvěry 459 ostatní dlouhodobé závazky 321 dodavatelé 324 přijaté zálohy 325 ostatní závazky 331 zaměstnanci 336 zúčtování s institucemi SZ a ZP 342 jiné přímé daně 345 jiné daně a poplatky 374 přijaté zálohy na transféry 384 výnosy příštích období 378 ostatní krátkod.závazky Pasiva obce celkem
911 685 13 071 421 2 977 392 4 251 939 1 068 400 160 225 1 644 287 77 702 200 75 079 48 044 11 041 0 1 164 294 2 667 0 81 536 531
7 509 000 2 974 000 0 2 490 000 1 544 000 232 000 52 000 75 000 0 82 000 47 000 11 000 32 000 0 410 000 5 000 88 855 000
5) Komentář k vybraným účtům rozvahy Účet 018 a 028 drobný nehmotný a hmotný majetek 135 996,37 Kč + 1 638 418,87 Kč Drobný majetek je veden v pořizovacích cenách a je dooprávkovaný. Účet 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Projekt Havlíčkova ulice Výstavba hasičárny Budníky pro plyn - obecní domy Dětské hřiště projekt Projekt Šíchova ulice Výstavba Bažantnice Komunikace Bažantnice Kanalizace Bažantnice Vodovod Bažantnice Plyn Bažantnice Veřejné osvětlení Bažantnice CEZ Bažantnice Cestní sítě zahrada
19 098 942,90 Kč 120 000,00 Kč 860 624,40 Kč 29 040,00 Kč 21 552,00 Kč 93 000,00 Kč 1 589 929,00 Kč 4 067 744,00 Kč 6 434 750,00 Kč 2 277 899,00 Kč 1 709 652,50 Kč 1 307 252,00 Kč 520 500,00 Kč 67 000,00 Kč
Účet 069 ostatní dlouhodobý finanční majetek 701 ,- Kč Cukrovar Ovčáry, a.s. jmen.hod. 1000,- 701 CP nom.hodnota 701 000,Došlo k přecenění reálnou hodnotou (l CP/l,- Kč= 701,- Kč) Účet 031 pozemky 18 350 187,- Kč Došlo k přecenění pozemků k prodeji reálnou hodnotou za cenu 280,- Kč/m2(Bažantnice) a u ostatního drobného prodeje použita cena obvyklá. Účet 311 odběratelé 311 100 Invest.příspěvek na sítě Bažantnice,dle smluv 311 300 Nájmy byty – kompenzace 311 310 Neuhrazené nájmy nebyty 311 800 Prodej pozemku dle smluv- Bažantnice
1 797 686,25 Kč 395 590,00 Kč - 32 775,00 Kč 40 761,25 Kč 1 394 110,00 Kč 10
Účet 314 poskytnuté provozní zálohy Zálohy sbírky zákonů
6 000,00 Kč 6 000,00 Kč
Účet 315 pohledávky za rozpočtovými příjmy neuhrazené poplatky za TKO 2011
2 377,00 Kč 2 377,00 Kč
Účet 388 dohadné účty aktivní 388 300 Dotace za žáky od obcí 2.pol.2011 388 500 dotace kraj cp.111
899 597,00 Kč 165 000,00 Kč 734 597,00 Kč
Účet 377 ostatní krátkodobé pohledávky 377 300 nájemníci CEZ 377 500 nájemníci RWE 377 600 nájemníci vodné 377 610 nájemníci stočné
111 015,96 Kč 34 152,46 Kč 10 000,00 Kč 47 515,50 Kč 19 348,00 Kč
Účet 231 základní běžné účty u KB K.Hora Účet 401 jmění účetní jednotky 401 000 účel.kom.od MZ ČR 401 901 dar,silnice do majetku,rozpuštění dotace 401 933 PS 401 964 PS 401 965 PS Účet 403 dotace na pořízení dlouh.majetku 403 800 inv.příspěvky občanů Bažantnice 403 901 PS 8 240 005,rozpuštění dotací-2 843 547= Účet 406 oceňovací rozdíly při změně metody PS -1 637 498,04, dooprávkování+25 721 807,00 Kč Účet 407 jiné oceňovací rozdíly při změně metody 407 993 Ocenění reálnou hodnotou – prodej pozemky 407 993 Prodej pozemku oceněných reálnou hodnotou 407 999 přecenění reálnou hodnotou akcie Cukrovaru Účet 493 výsledek hospodaření běžného roku po zdanění Náklady za rok 2011 celkem Výnosy za rok 2011 celkem
5 501 565,59 Kč 77 964 440,65 Kč 1 437 570,04 Kč 75 319 223,14 Kč 1 292 851,09 Kč - 184 366,02 Kč 99 162,40 Kč 9 718 958,00 Kč 4 322 500,00 Kč 5 396 458,00 Kč -27 359 305,04 Kč 911 685,20 Kč 8 209 699,20 Kč -6 597 715,00 Kč - 700 299,00 Kč 13 071 421,25 Kč - 15 531 887,52 Kč + 28 603 308,77 Kč
Účet 432 nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta min.let
2 977 391,83 Kč
Účet 451 dlouhodobé bankovní úvěry Dlouhodobý bankovní úvěr u KB K 31.12.2011 uhrazeno 21 splátek po 39 600,-
1 068 400,00 Kč 1 900 000,00 Kč - 831 600,00 Kč
Účet 459 ostatní dlouhodobé závazky 160 225,00 Kč Rekapitulace : Smlouva AVE z r.2006 na 386 000,- Kč na l0 let(350.000+36.000) 11
459 100 uhrazeno 5 splátek po 1/10 (193 000,-) 459 200 kompenzace nájmu 37 620 – 4845 =
193 000 ,00 Kč -32 775,00 Kč
Účet 321 krátkodobé závazky – dodavatelé 321 000 ostatní dodavatelé 321 010 dodavatelé elektrická energie 321 011 dodavatelé voda 321 012 dodavatelé – správce sítí 321 013 dodavatelé – telekomunikační 321 018 dodavatelé stočné 321 019 dodavatelé plyn 321 110 dodavatelé –výstavba Bažantnice
1 644 287,33 Kč 12 515,00 Kč - 7 738,00 Kč 28 030,00 Kč 784,00 Kč 2 421,30 Kč 20 227,00 Kč - 8 751,97 Kč 1 596 800,00 Kč
Účet 324 přijaté zálohy ke službám 324 300 záloha služby byty 324 310 záloha služby nebyty
77 702,00 Kč 64 102,00 Kč 13 600,00 Kč
Účet 325 ostatní závazky Vratka katastr nemovitostí
200,00 Kč 200,00 Kč
Účet 331 závazky vůči zaměstnancům Dobírka mzdy za prosinec 2011
75 079,00 Kč 75 079,00 Kč
Účet 336 závazky ze sociální a zdravotního pojištění 336 100 zdravotní pojištění zaměstnanců 12/2011 336 110 zdravotní pojištění za organizaci 12/2011 336 120 zdravotní pojištění zaměstnanců 12/2011 336 130 zdravotní pojištění zaměstnanců 12/2011 336 160 zdravotní pojištění zaměstnanců 12/2011 336 200 sociální pojištění zaměstnanců 12/2011 336 210 sociální pojištění za organizaci 12/2011
48 044,00 Kč 3 977,00 Kč 10 443,00 Kč 434,00 Kč 92,00 Kč 728,00 Kč 6 682,00 Kč 25 688,00 Kč
Účet 342 ostatní přímé daně 342 100 zálohová daň 12/2011 342 110 daň zvláštní sazba 12/2011
11 041,00 Kč 10 013,00 Kč 1 028,00 Kč
Účet 374 přijaté zálohy na transféry -Střed.kraj Fond kultury,čp.111 Účet 384 výnosy příštích období -předplacený nájem 2012
1 164 294,00 Kč 2 667,00 Kč
5)Výkaz zisku a ztrát – obec Nové Dvory k 31.12.2011 (zaokrouhl.na celé Kč) účet - název 501 spotřeba materiálu 502 spotřeba energie 504 prodané zboží 511 opravy a udržování 512 cestovné 513 náklady na reprezentaci 518 ostatní služby
běžné období 263 800 478 888 947 2 014 118 21 325 15 933 1 314 004
minulé období 339 000 461 000 2 000 2 613 000 18 000 15 000 1 126 000 12
521 mzdové náklady 524 zákonné sociální pojištění 527 zákonné sociální náklady 528 jiné sociální náklady 538 jiné daně a poplatky 541 smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 jiné pokuty a penále 543 dary 554 prodané pozemky 556 tvorba a zúčtování opravných položek 557 náklady z odepsaných pohledávek 549 ostatní náklady z činnosti 562 úroky 569 ostatní finanční náklady 572 náklady územ.rozpočtů na transfery
Náklady celkem
1 493 066 442 999 34 374 2 495 264 968 210 0 13 046 7 006 320 -14 137 22 081 87 133 52 324 61 996 1 955 998
1 497 000 444 000 35 000 0 52 000 0 1 000 21 000 567 000 1 000 10 000 164 000 72 000 62 000 2 072 000
15 531 888
9 572 000
602 výnosy z prodeje služeb 603 výnosy z pronájmu 604 výnosy z prodaného zboží 605 výnosy ze správních poplatků 606 výnosy z místních poplatků 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 643 výnosy z odepsaných pohledávek 647 výnosy z prodeje pozemků 649 ostatní výnosy z činnosti 662 úroky 631 výnosy z daně z příjmu FO 632 výnosy z daně z příjmu práv.osob 634 výnosy z DPH 636 výnosy z majetkových daní 672 výnosy územních rozpočtů z transférů
Výnosy celkem
2 962 803 167 1 000 121 050 507 947 46 377 17 450 11 580 791 6 714 097 70 129 1 444 015 1 623 611 2 717 792 988 289 1 964 632
3 000 743 000 2 000 58 000 490 000 80 000 0 809 000 665 000 22 000 1 547 000 1 638 000 2 793 000 901 000 2 034 000
28 603 309
12 953 000
13 071 421
2 974 000
Výsledek hospodaření po zdanění
6) Podrozvahová evidence obce Nové Dvory Účet 901 podrozvaha – drobný nehmotný majetek Drobný nehmotný majetek od 0-6999,- Kč Účet 902 podrozvaha – drobný majetek Drobný hmotný majetek od 0-2999,- Kč
7 624,00 Kč 203 363,09 Kč
Účet 903 podrozvaha – majetek předaný PO
5 139 098,19 Kč
Účet 911 podrozvaha – odepsané pohledávky 911 000 TKO,hřbitov,stočné,nájem,služby 911 300 soud 2000-2003
295 677,00 Kč 276 977,50 Kč 18 699,50 Kč 13
Účet 942 krátkodobé podmíněné pohledávky Dotace Střed.kraj Fond kultury Zatím příjem dotace
734 597,00 Kč 1 898 891,00 Kč -1 164 294,00 Kč
Účet 986 ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Pozemek v zástavě cp.1641/49
-353 080,00 Kč
7) Komentář k majetku, který užívá a zároveň účetně vede naše příspěvková organizace v podrozvahové evidenci Podrozvaha – majetek předaný dle zřizovací listiny Účet 021 19 budova základní školy čp.1 Účet 021 12 budova mateřské školy čp.260
5 139 098,19 Kč 4 012 019,30 Kč 8 484 405,00 Kč
8) Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu – Středočeský kraj - částka 741 900,- Kč (položka 4112) Dotace průtoková /EU peníze školám“ – (položka 4116 – úz 33123 -607 849,80 Kč Nástroj 33 zdroj 5 Kč 516 672,33 Nástroj 33 zdroj 1 Kč 91 177,47 Dotace sčítání lidu – (položka 4111- ÚZ 98005),Materiálové náklady v částce 4 618,00 Kč Dotace – neinvestiční , hasiči – Středočeský kraj – (položka 4122 ÚZ 14 004) školení, materiál, údržba – částka 37 385,- Kč Dotace Fond kultury a obnovy památek– oprava čp.111 – (položkka 4122, úz 602) Středočeský kraj – částka 1 164 294,00 Kč Dotace úřad práce – (položka 4116, úz 13101) – částka 94 465,- Kč Dotace úřadu práce – Operační program rozvoje lidských zdrojů – částka 40 000,00 Kč 85% EU nástroj 33 zdroj 5 – částka 34 000,00 Kč (položka 4116 – ÚZ 13 234) 15 % NZ nástroj 33 zdroj 1 – částka 6 000,00 Kč (položka 4116 – ÚZ 13 234)
9) Nedotační příspěvky Ocenění za činnost – položka 5240 : Tělovýchovné jednotě SOKOL Nové Dvory, fotbalový oddíl – částka 22 000,- Kč Tělocvičné jednotě SOKOL Nové Dvory – částka 7 000,- Kč ASOCIACIE VZO Nové Dvory – částka 3 000,- Kč Svaz důchodců Nové Dvory – částka 2 000,- Kč MS MÍR Nové Dvory – částka 4 000,- Kč SDH Nové Dvory – částka 4 000,- Kč Členský příspěvek položka 5329– Mikroregion Kutnohorsko – částka 1698,- Kč Neinvestiční transfér občan. sdružením položka 5222– Lípa pro venkov – částka 4 300,-Kč Neinvestiční transfér položka 5222 - Taneční kroužek dětí Čercheň – částka 1 000,-Kč Neinvest. transfér neziskové organizaci položka 5229– STP Č.Janovice –částka 1000,-Kč
14
10) Příspěvková organizace – Základní škola a Mateřská škola Nové Dvory, okres Kutná Hora Rozvaha k 31.12.2011 ( v Kč) Aktiva Účet Stálá aktiva 018 drobný dlouh.nehm. majetek 022 sam.movité věci a soubory 028 drobný dlouh.hm. majetek Oběžná aktiva 112 materiál na skladě 311 odběratelé 314 poskytnuté provozní zálohy 335 pohledávky za zaměstnanci 381 náklady příštích období 385 příjmy příštích období 388 dohadné účty aktivní 377 ostatní krát. pohledávky 241 běžný účet 243 běžný účet FKSP 261 pokladna Aktiva celkem
BRUTTO 4 788 057,48 107 395,15 1 233 253,00 3 447 409,33 3 181 027,93 32 685,07 24 111,00 538 300,00 237 050,00 5 637,00 3 916,00 431 237,00 136,00 1 501 065,72 401 088,14 5 802,00 7 969 085,41
KOREKCE NETTO 4 596 054,60 192 002,88 107 395,15 0 1 041 250,12 192 002,88 3 447 409,33 0 0,00 3 181 027,93 0 32 685,07 0 24 111,00 0 538 300,00 0 237 050,00 0 5 637,00 0 3 916,00 0 431 237,00 0 136,00 0 1 501 065,72 0 401 088,14 0 5 802,00 4 596 054,60 3 373 030,81
Pasiva Účet Vlastní kapitál 401 jmění účetní jednotky 412 fond kultur.a soc.potřeb 416 fond reprodukce majetku, inv.fond Cizí zdroje 321 dodavatelé 324 krátkodobé přijaté zálohy 333 jiné závazky vůči zaměstnancům 336 zúčtování s institucemi SZ a ZP 342 jiné přímé daně 374 přijaté zálohy na transfery 383 výdaje příštích období 389 dohadné účty pasivní 378 ostatní krátkodobé závazky Pasiva celkem
Příspěvková organizace Náklady Účet 501 Účet 502 Účet 503 Účet 511 Účet 512 Účet 518 Účet 521
k 31.12.2011 1 004 143,35 302 721,14 648 087,09 53 335,12 2 368 887,46 278 154,00 53 099,00 624 345,00 368 099,00 97 210,00 607 849,80 81 873,44 258 250,17 7,05 3 373 030,81
k 31.12.2010 119 332,70 0 119 332,70 0 2 242 228,70 31 625,87 22 905,00 362 700,00 253 350,00 12 999,08 3 250,00 0 2 197,00 1 167 856,52 382 313,23 3 032,00 2 361 561,40 k 31.12.2010 910 150,35 230 050,96 654 094,09 26 005,30 1 451 411,05 110 254,60 61 166,00 556 259,00 324 791,29 77 659,00 0,00 101 401,88 211 820,92 8 058,36 2 361 561,40
Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011 (v Kč)
spotřeba materiálu spotřeba energie spotřeba jiných neskl.dodávek opravy a udržování cestovné ostatní služby mzdové náklady
Hlavní činnost 1 408 436,56 1 240 267,25 65 194,50 38 157,76 478,00 208 020,45 6 158 870,00
Minulé období 1 009 116,08 1 182 000,60 62 076,78 34 604,00 6 686,00 210 209,08 6 514 503,00 15
Účet 524 zákonné sociální pojištění Účet 525 jiné sociální pojištění Účet 527 zákonné sociální náklady Účet 528 jiné sociální náklady Účet 549 ostatní náklady Účet 551 odpisy dlouhod.majetku Náklady celkem Výnosy účet 602 výnosy z prodeje služeb účet 648 čerpání fondů účet 649 ostatní výnosy z činností účet 662 úroky účet 672 výnosy územ.rozpočtů z transférů Výnosy celkem Výsledek hospodaření
2 090 932,00 25 514,00 61 468,00 32 307,00 33 608,69 19 935,82 11 383 190,03 705 159,00 10 200,00 4 697,44 480,59 10 662 653,00 11 383 190,03 0,00
2 214 820,91 27 865,76 130 290,26 22 688,00 37 553,47 14 533,80 11 466 947,74 675 687,95 0,00 4 150,05 411,74 10 786 698,00 11 466 947,74 0,00
11)Komentář k hospodaření příspěvkové organizace obce Nové Dvory: Hospodářský výsledek za rok 2011 příspěvková organizace vytvořila v nulové hodnotě. Příspěvek od obce na provozní náklady byl vyčerpán ve výši 1 814 000,00 Kč, zbytek nákladů hrazen příjmy z vlastních výnosů ve výši 97 415,79 Kč. 12) Komentář k výsledkům finančních kontrol a k účinnosti vnitřního
kontrolního systému orgánu veřejné správy obce Nové Dvory za rok 2010 Kontrolní systém v orgánu veřejné správy obce Nové Dvory je nastaven v souladu se zákonem č.320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění, s vyhláškou č.416/2004 Sb., kterou se provádí zákon o finanční kontrole. Rámcová pravidla jsou zapracována ve „Směrnici č.1 k výkonu finanční kontroly obce Nové Dvory, která jsou průběžně novelizována v návaznosti na změny v legislativě. Směrnice vymezuje působnost zákona o finanční kontrole, kdy je tato vykonávána jako součást systému finančního řízení zabezpečujícího hospodaření s veřejnými prostředky. Jedná se o systém finanční kontroly vykonávané kontrolními orgány podle §7 až 11(tzv.veřejnosprávní kontrola) a o vnitřním kontrolním systému v orgánech veřejné správy podle §25 a 31, který se člení na řídící kontrolu a interní audit. Průběžnou kontrolu zajišťuje starosta obce jako příkazce operací a hospodářka obce jako správce rozpočtu a hlavní účetní . Následnou kontrolu zajišťuje starosta a jím pověřené osoby . Útvar interního auditu. S ohledem na malou pravděpodobnost výskytu nepřiměřených rizik při hospodaření s veřejnými prostředky a to zejména v návaznosti na povahu zajišťovaných úkolů u příspěvkové organizace ZŠ a MŠ v Nových Dvorech se funkce interního auditu v této organizaci nezřizuje a nahrazuje se výkonem veřejnoprávní kontroly podle části I. této směrnice, dle §29 odst.5 a 6 zák.č.320/2001. V roce 2011 byly provedeny následující kontroly: 1) 17.1.2011 kontrola plnění dlouhodobých podmínek účelových dotací 2) 7.2.2011 plnění rozpočtu obce Nové Dvory k 31.12.2010 3) 8.2.2011 veřejnosprávní kontrola PO obce N.Dvory k 31.12.2010 16
4) kontrola nakládání s hotovostí dne 10.3.2011 5) 26.4 2011 veřejnosprávní kontrola PO obce N.Dvory k 31.3.2011 6) 13.7.2011 plnění rozpočtu obce Nové Dvory k 30.6.2011 7) 27.7.2011 veřejnosprávní kontrola PO obce N.Dvory k 30.6.2011 8) 14.9.2011 kontrola dlouhodobých závazků a pohledávek 9) 27.9.-4.10.2011 veřejnosprávní kontrola PO obce N.Dvory –úklidové prostředky 10) 18.10.2011 veřejnosprávní kontrola PO obce N.Dvory k 30.9.2011 11) kontrola nakládání s hotovostí dne 7.12.2011
13) Příloha závěrečného účtu za rok 2011 §3639 pol.3122org.1– investiční příspěvek na pořízení ing. sítí lokalita Bažantnice – celkem 4 189 250,- Kč. Č.dokladu datum částka v Kč Výpis 184 /2010 12.10.2010 115 570,Výpis 226 /2010 22.12.2010 146 770,Mezisoučet 2010 262 340,Výpis 6 10.1.2011 116 610,Výpis 22 1.2.2011 106 990,Výpis 19 27 1 2011 116 480,Výpis 40 28.2.2011 115 570,Výpis 73 15.4.2011 119 860,Výpis 55 21.3.2011 116 610,Výpis 56,59 22.+25.3.2011 115 440,Výpis 78 22.4.2011 120 380,Výpis 76 20.4.2011 115 570,Výpis 77 21.4.2011 115 570,Výpis 116 24.6.2011 116 610,Výpis 84 2.5.2011 561 860,Výpis 99 26.5.2011 164 710,Výpis 108,109 10.+13.6.2011 109 980,Výpis 101,116 30.5.+24.6.2011 113 880,Výpis 103 1.6.2011 116 610,Výpis 112 16.6.2011 116 610,Výpis 113 17.6.2011 116 610,Výpis 121 1.7.2011 119 600,Výpis 122 4.7.2011 93 860,Výpis 128 14.7.2011 116 610,Výpis 141 3.8.2011 94 770,Výpis 150 16.8.2011 160 290,Výpis 169 14.9.2011 111 150,Výpis 174 22.9.2011 148 980,Výpis 178 29.9.2011 111 150,Výpis 181 3.10.2011 115 440,Výpis 207 16.11.2011 162 500,Výpis 227 16.12.2011 116 610,Mezisoučet 2011 3 926 910,Vybraných příspěvků bylo použito v roce 2011 na výstavbu kanalizace v lokalitě Bažantnice. 17
18
19
20
21
22
23
24
