Návrh Závěrečného účtu obce Miličín za rok 2011
Obec Miličín Hájkovo náměstí 1 257 86 Miličín
IČO:00232238 I.Finanční hospodaření obce v roce 2011 ====================================================
Zastupitelstvo obce Miličín pro rok 2011 schválilo rozpočet dne 23.2.2011. Od počátku roku do 23.2.2011 proto obec hospodařila v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době provizoria schválilo Zastupitelstvo obce dne 20.12.2010. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní výdaje. Obec hospodařila dle rozpočtových pravidel, které byly schváleny Zastupitelstvem obce dne 20. 12. 2010. Náklady byly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2011 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2011 jeho součástí. Zastupitelstvo obce v roce 2011 schválilo schodkový rozpočet ve výši 14.328,-- tis. Kč, z toho příjmy 9.951,79 tis. Kč výdaje 14.328,-- tis.Kč s tím, že uvedený schodek uhradí z přebytku roku 2010. Díky příznivému vývoji zejména daňových příjmů skutečné hospodaření obce bylo k 31. 12. 2010 uzavřeno kladným saldem ve výši 4.376,21 tis. Kč, čímž se obci podařilo vytvořit výchozí základnu pro rok 2011. Návrh rozpočtu byl písemně vyvěšen na úřední desce 1.2.2011 a sejmut 23.2. 2011, tzn., že byl vyvěšen 15 dnů před jeho schválením v obecním zastupitelstvu, jak ukládá § 11 odst. 2 z.č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Rozpočtový výhled na rok 2011 byl schválen 25.2.2009 a 23.2.2011.
-1-
a) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 ( v tis. Kč) ======================================= Zdroj Výkaz 40
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
Skutečnost %SR
%UR
Tř.1 Ř. 4010 Daňové příjmy 7.285,00 7.076,60 7.842,70 107,66 110,83 Tř.2 Ř. 4020 Nedaňové příjmy 1.678,92 1.891,62 2.066,78 123,10 109,26 Tř.3 Ř. 4030 Kapitálové příjmy 0,-58,00 58,44 0,-100,75 Tř.4 Ř. 4040 Přijaté transfery 987,87 1.386,70 1.386,70 140,37 100,00 Ř 4050 Příjmy celkem 9. 951,79 10.412,92 11.354,62 114,10 109,04 =================================================================================== Tř.5 Ř 4210 Běžné výdaje 12.633,00 13.103,20 10.499,31 83,11 80,13 Tř.6 Ř 4220 Kapitálové výdaje 1.695,00 1.685,93 936,19 55,23 55,53 Ř 4240 Výdaje celkem 14.328,00 14.789,13 11.435,50 79,81 77,32 Ř.4440 Saldo př. a výd. -4.376,21 -4.376,21 - 80,88 1,8 1,8 Tř.8 Ř 4450Financování
4.376,21
4.376,21
Daňové příjmy – vybrané položky 2011 ( v tis. Kč) ==================================== Zdroj výkaz 40 RS RU Sdílené daně 5.831,00 5.616,57 Místní poplatky 434,00 437,84 Správní poplatky 20,-20,-Daň z nemovitostí 1.000,-1.000,-Ostatní daňové příjmy 2,19
80,88
skutečnost 6.317,01 475,84 46,21 1.001,45 2,19
1,8
% SR 108,33 109,64 231,05 100,15
1,8
%UR 112,47 108,68 231,05 100,15
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a 2. Další výkazy obce - výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky. Hospodaření obce v příjmové části bylo navýšeno oproti schválenému rozpočtu, ve výdajové části nebyl objem rozpočtu překročen. Zastupitelstvo obce v roce 2011 schválilo změnu celkem 8 rozpočtovými opatřeními. V příjmové části se úpravy rozpočtu týkaly v převážné míře navýšením původně plánovaných jednotlivých druhů příjmových položek a dále o přijaté transfery na jednotlivé akce. Ve výdajové části šlo převážně o přesuny mezi plánovanými výdaji a dále o použití transferů.
-2-
Půjčky občanům nebyly poskytovány. Obec nemá k 31.12.2011 žádný úvěr, půjčku ani jinou finanční výpomoc od peněžních ústavů ani fyzických a právnických osob. b)Rozpočtové hospodaření dle tříd - příjmy k 31.12.2011 (v tis. Kč) ================================== Popis 1 - Daňové příjmy 7.842,70 2 - Nedaňové příjmy 2.066,78 3 - Kapitálové příjmy 58,44 4 - Přijaté dotace 1.386,70 Celkem příjmy 11.354,62 Rozpočtové hospodaření dle tříd – výdaje k 31.12.2011 (v tis. Kč) ============================================== 5 - Běžné výdaje 10.499,31 6 – Kapitálové výdaje 936,19 Celkem výdaje 11.435,50 c)Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce ========================================= Podrobně je uvedeno v příloze č.2 – Rozvaha Obce Peněžní prostředky k 31.12.2011 ( v Kč) ============================ Základní běžný účet 23110 3.996.655,50 Kč Základní běžný účet 23111 298.669,00 Kč Celkem 4.295.324,50 Kč Obec je od 2/2010 plátcem DPH. Jmění,upravující položky a fondy k 31.12.2011 ( v Kč) ================================= Název fondu 401-Jmění účetní jednotky 76.150.101,22 403-Dotace na pořízení dl.majetku 1.166.726,25 406-Oceň.rozdíly při změně metody -10.325.514.86 Celkem 66.991.312,61
- 3Pohledávky k 31.12.2011 ( v Kč)
======================= Účet – popis 311 – Odběratelé 314 – Poskytnuté provozní zálohy 315 – Pohledávky za rozpočt.příjmy 343 - DPH 373 – Poskytnuté zálohy Celkem Závazky k 31.12.2011 (v Kč) ==================== Účet – popis 321 – Dodavatelé 331 - Zaměstnanci 336 – Závazky ze SZ a ZP 342 - Ostatní přímé daně Celkem
19.188,-561.114,96 5.500,00 19.843,00 750.000,00 1.355.645,96
143.076,52 112.174,58.491,-12.895,-326.636,52
II.a)Přehled transferů, které obec obdržela v roce 2011 z rozpočtu kraje a jejich čerpání (v Kč)
=========================================================== UZ 151
Přiděleno Vyčerpáno Vyčerp.r.2010 5.535,-5.535,---
Příspěvek na lesy
806 Výměna oken ve stojed. škole v Mil.-From Celkem
237.227,-242.762,--
-5.535,--
237.227,-237.227,--
b)Přehled transferů, které obec obdržela v roce 2011 ze Státního rozpočtu a jejich čerpání( v Kč) =================================================================== 14004 SDH-věcné prostředky 10.000,-- 10.000,--29017 Lesní hospodářský plán 45.537,-- 45.537,--34053 Rozvoj inf.sítě v knihovně 34.000,-- 34.000,--98005 Sčítání lidu 374,-374,--Celkem 89.911,-- 89.911,--c)Přehled přijatých dotací v roce 2011 od státních fondů (v Kč) ============================================= 89501 Dotace SZIF 121.918,-89502 Dotace SZIF 365.751,-Celkem 487.669,--
- 4-
16.538,-49.612,-66.150,--
105.380,316.139,-421.519,--
III. Vyhodnocení spolupráce ===================== a)mezi obcemi : Obec je členem Dobrovolného svazku obcí - Benebus - Dopravní obslužnost. Benebus – byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek obce na činnost svazku činil v r. 2011 částku 170,-Kč na 1 obyvatele a čl. příspěvek 1,-- Kč na 1 obyvatele. Celkem 146.376,-- Kč /odpa pol.2221 5329 str.4, zdroj:výkaz 40/ Obec jiný majetek do svazku nevložila. Obec byla členem Dobrovolného svazku měst a obcí – Mikroregion Džbány. Příspěvek obce na činnost svazku činil v r. 2011 8.560,- Kč/odpa pol.6171 5329 /. Dále je obec členem Lesního družstva Sidonie Nádherné, Komenského náměstí 700, 259 17 Votice. Obec Miličín v r. 2011 nepodnikala ve smyslu § 2 obch.zákoníku.
b)obec poskytla v r. 2011 finanční příspěvky ( v tis.kč) - občanským sdružením, náb. spol. a ost. odpa
pol
3419 3419 3419 3419 3419
5222 5222 5222 5222 5222
Vyčerpáno TJ Sokol Miličín TJ Sokol Miličín TJ Sokol Miličín Mladí ochránci přírody HC Club Miličín
20,20,750,10,3,-
3421 5222 3421 5222 3421 5222
PO ZŠ a MŠ Miličín SDH Petrovice SDH Miličín
2,2,10,-
3330 5223 3399 5222
Církev Muzeum Česká Sibiř
50,5,7
5512 5222 5512 5222 5512 5222
SDH Miličín SDH Petrovice SDH Malovice
2,17,1,5
Podmínky pro čerpání příspěvků byly splněny.
-5-
114,21
IV. Hospodaření příspěvkových organizací ============================== Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Miličín okres Benešov, která je samostatným právním subjektem. Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách, které jsou uloženy k nahlédnutí na Obecním úřadě. č.6 Rozvaha PO ZŠ a MŠ Miličín č.7 Výkaz zisku a ztráty PO ZŠ a MŠ Miličín č.8 Přílohy účetní závěrky PO ZŠ a MŠ Miličín K 31.12.2011 PO ZŠ a MŠ Miličín okres Benešov vykazuje kladný hospodářský výsledek ve výši 212.180,71 Kč. Zastupitelstvo obce schválilo 22.2.2012 přerozdělení HV PO za rok 2011 ve výši 169.744,- Kč do fondu odměn a 42.436,71 Kč do fondu rezervního. Stav finančních a peněžních fondů k 31.12.2011 (v tis. Kč ) ======================================== Účet 411 Fond odměn 93,93 Účet 412 FKSP 46,84 Účet 413+ ú.414 Fond rezerv 176,05 Účet 416 Fond reprodukce majetku 36,64 Přehled o nákladech a výnosech PO ZŠ a MŠ Miličín – k 31.12.2011 ================================================= v tis. Kč Celkové výnosy 8.125,80 toho:provozní dotace 7.357,23 ostatní výnosy (vč.čerpání fondů) 768,57 Celkové náklady z toho: mzdové nákl. vč. SP a ZP a FKSP ostatní provozní náklady
7.913,62 6.196,-1.717,62
Provozní dotace byla PO poskytnuta: - z rozpočtu obce - ze státního rozpočtu
ve výši ve výši
1.308,45 6.048,78
Celkem
7.357,23
-6–
V. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 ================================= Obec v souladu se z.č.420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření za rok 2011 Krajský úřad Středočeského kraje dne 16.5.2011. Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5 dílčí kontrolou dne 21.9.2011 a dále dokončil přezkoumání za rok 2011 dne 26.3.2012. Přezkoumání hospodaření uzavřel Krajský úřad Středočeského kraje, odbor kontroly s následujícím závěrem:
Při přezkoumání hospodaření obce Miličín za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.) VI. Závěr ======= Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2011 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku 2011 Zastupitelstvo obce a v souladu s rozpočtovým výhledem obce. Finanční výbor obce provedl v roce 2011 celkem 4 finanční kontroly, z toho 2 u příspěvkové organizace a 2 u obce se zápisy, že nebyly shledány závady a nedostatky a proto nebyla provedena žádná nápravná opatření.
Z uvedeného důvodu lze s celoročním hospodařením obce Miličín ve smyslu § 17 odst. 7 z.č. 250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů za rok 2011 souhlasit bez výhrad. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2011 slouží ke zveřejnění na úřední desce i elektronicky na www stránkách obce. Návrh závěrečného účtu, včetně plného znění výkazů uvedených v příloze jsou k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Obecního úřadu Miličín. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději dne 28.5.2012 u Obecního úřadu v Miličíně nebo ústně na zasedání ZO dne 30.5.2012. Za obec Miličín zpracovala: Podzimková Marie, tel.č.:317 802 260 Zveřejněno na úřední desce: 03.05.2012
Sejmuto: 30.05. 2012 ……………………………… Zíka Jiří starosta obce
V Miličíně: 03.05.2012
Příloha:č.1:Výkaz Fin 2-12M, obce Miličín k 31.12.2011 č.2: Rozvaha obce Miličín k 31.12.2011 č.3 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2011 č.4 Příloha účetní závěrky k 31.12.2011 č.5: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Miličín za rok 2011 č.6: Rozvaha PO ZŠ a MŠ Miličín k 31.12.2011 č.7: Výkaz zisku a ztráty PO ZŠ a MŠ Miličín k 31.12.2011 č.8: Přílohy účetní závěrky PO ZŠ a MŠ Miličín k 31.12.2011 -7 -
