NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ŽLUTAVA ZA ROK 2015

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ŽLUTAVA ZA ROK 2015 Dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů.

Název účetní jednotky: Sídlo ÚJ: IČ: Telefon: e-mail: webové stránky: Bankovní spojení:

Obec Žlutava Žlutava 271, 763 61 Napajedla 00 284 734 575 570 201, 2; 724 179 309 [email protected] www.zlutava.cz 1405290389/0800, Česká spořitelna, a.s., Napajedla 94-4719661/0710, Česká národní banka, Brno

Zřízené příspěvkové organizace: Sídlo PO: IČ: Telefon: e-mail:

Základní škola a mateřská škola Žlutava, okres Zlín Žlutava 123, 763 61 Napajedla 709 89 826 577 945 577 [email protected]

Obsah: I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.

Organizační struktura Rozpočtové hospodaření Hospodaření s majetkem Výsledek hospodaření Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žlutava za rok 2015 Vedení účetnictví Zveřejnění Návrhu závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015 Projednání Závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015

Návrh závěrečného účtu Obce Žlutava za rok 2015

Stránka 1

Přílohy: 1. Závěrečný účet za rok 2015 2. Výkaz FIN 2-12 M k 31.12.2015 3. Inventarizační zpráva za rok 2015 4. Rozvaha 2015 5. Výkaz zisku a ztrát 2015 6. Příloha účetní závěrky 2015 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 č. 370/2015/IAK 8. Výkazy příspěvkové organizace: Hospodaření, Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha 2015

I.

Organizační struktura

Zastupitelstvo obce Počet členů ZO k 31.12. 2015: Složení zastupitelstva obce Žlutava:

9 Ing. Stanislav Kolář PhDr. Jarmila Bilíková Ing. Marcel Čevora Daniel Fuksa Karel Goiš Kateřina Kašpárková Ing. Petr Mišurec Vladimír Mišurec Šárka Večerková

Starosta: Ing. Stanislav Kolář Místostarostka: Kateřina Kašpárková Kontrolní výbor:

předsedkyně: PhDr. Jarmila Bilíková členové: Šárka Večerková, Pavla Gromusová

Finanční výbor:

předseda: Karel Goiš členové: Marcela Bílková, Ing. Marcel Čevora, Jiří Fürst, Milan Masaryk

Rada obce: Rada obce není volena, pravomoc vykonává především zastupitelstvo obce a starosta. Obecní úřad: Počet zaměstnanců k 31.12. 2015: 8 Počet zaměstnanců zařazených do Obecního úřadu: 2 Počet zaměstnanců na veřejně prospěšných pracích: 2 Tajemník: funkce není zřízena – úkoly plní starosta


Stránka 2

Zřizované organizační složky: - Jednotka sboru dobrovolných hasičů

II.

Rozpočtové hospodaření

Finanční hospodaření obce se řídilo rozpočtem obce Žlutava na rok 2015, který byl schválen ZO Žlutava dne 15.12. 2014 jako vyrovnaný: - Příjmy 11 500 700,00 Kč - Výdaje 13 303 700,00 Kč - Financování 1 803 000,00 Kč Návrh rozpočtu byl řádně vyvěšen v zákonné lhůtě od 28.11. do 15.12. 2014 a to jak na úřední desce OÚ, tak i způsobem umožňující dálkový přístup (www.zlutava.cz) . Do schvalovacího procesu nevznesl nikdo připomínky, které by změnily navrhovanou výši rozpočtu. Rozpočet obce Žlutava byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními, která schválilo ZO Žlutava. RO 1/2015 RO 2/2015 RO 3/2015 RO 4/2015 RO 5/2015 RO 6/2015

schváleno 23.3.2015 schváleno 25.5.2015 schváleno 29.6.2015 schváleno 31.8.2015 schváleno 30.10.2015 schváleno 21.12.2015

usnesení č. 9/VII./2015 usnesení č. 4/IX./2015 usnesení č. 8/X./2015 usnesení č. 3/XII./2015 usnesení č. 3/XIV./2015 usnesení č. 3XVI./2015

Celkem úpravy rozpočtu: - Příjmy 2 297 700 Kč - Výdaje 2 792 700 Kč - Financování 565 000 Kč Rozpočet i RO byly schvalovány rozpočtový ukazatel – u daňových příjmů POL, u ostatních příjmů a výdajů ODPA. Podle finanční kontroly nebyly závazné ukazatele překročeny.

1. Plnění rozpočtových příjmů Název

TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

Schválený rozpočet

Rozpočet po změnách

Výsledek od počátku roku

% RS

% RU

10 570 000,00

10 849 000,00

11 543 979,31

109,21

106,41

722 000,00

961 000,00

943 005,94

130,61

98,13

TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

5 000,00

35 000,00

29 000,00

580,00

82,86

TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY

203 700,00

1 883 400,00

3 070 643,60

1 507,43

163,04

11 500 700,00

13 728 400,00

15 586 628,85

135,53

113,54

PŘÍJMY CELKEM


Stránka 3

2. Plnění rozpočtových výdajů Název

Schválený rozpočet

Rozpočet po změnách

Výsledek od počátku roku

% RS

TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE

9 913 700,00

11 298 400,00

11 066 415,32

111,63

97,95

TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

3 390 000,00

4 798 000,00

3 337 183,90

98,44

69,55

13 303 700,00

16 096 400,00

14 403 599,22

108,27

89,48

VÝDAJE CELKEM

Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění na rozpočtovou skladbu jsou obsaženy v příloze 2 – Výkaz FIN 2-12 M, která je nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015.

III.

Hospodaření s majetkem

Běžné účty: Počáteční stav k 1. 1.

Stav ke konci vykazovaného období

Změna stavu bankovních účtů

Základní běžný účet ÚSC (ČS a ČNB)

3 846 301,69

4 771 093,71

924 792,02-

Běžné účty fondů ÚSC (sociální fond)

21 936,13

81 612,74

59 676,61-

3 868 237,82

4 852 706,45

984 468,63-

Název bankovního účtu

Běžné účty celkem

Sociální fond obce: Tvorba a využití sociální fondu se řídí dle platné Směrnice pro tvorbu a používání sociálního fondu obce Žlutava Tvorba:

7% hrubých mezd zaměstnanců a odměn dlouhodobě uvolněných členů ZO Peněžními a jinými dary určenými do fondu

Využití:

příspěvek na stravování, kurzy, rekreace, kulturní akce, rehabilitační a lázeňská péče, Potravinové doplňky, vánoční balíčky, odměny při výročích zaměstnanců….

Úvěry: Smlouva o úvěru č. 68-334-06 z roku 2006 - na výstavbu vysokorychlostního internetu v obci - Výše úvěru 525.750 Kč zbývá ke splacení 13.850,- Kč Smlouva o úvěru č. 0226641409 z roku 2008 za účelem dofinancování investičních akcí (rekonstrukce HPS KT, nákup malotraktoru, rekonstrukce podlahy v sále sokolovny, prodloužení vodovodu, výměna oken a zateplení ZŠ) - Výše úvěru 1.250.022,- Kč zbývá ke splacení 433.830,- Kč Dluh obce Žlutava celkem:

447 680,00 Kč


Stránka 4

% RU

Majetek: -

Majetek pořízený z dotací

název majetku Digitální povodňový plán Varovný a vyrozumívací systém Hřbitov - chodníky a kované oplocení Chodníky a silnice od Potočného k řadovce

-

042 401 042 530 042 531 042 532 042 534 042 536 042 600 042 614 042 615 042 700

1 15 15 15 15 15

022

514 000,00

2 888 847,20

1 993 908,60

SFDI

Nedokončené investice ORJ 1

028

1 075 346,00

dotace od SFŽP Čr a EÚ SFŽP Čr a EÚ Zlínský kraj

ocenění v Kč 724 860,00 451 305,00 65 945,00 93 472,50 1 333 582,50

účet 042 400

-

dotace Kč 83 454,60 1 307 454,00 89 000,00

Nákup nemovitého majetku a pozemků

název majetku Rodinný dům 59 Pozemky Kopírka MINOLTA Opona - sokolovna

-

ocenění v Kč 133 317,80 1 455 888,00 224 295,40

14 14 19

text MK Kočařica

částka 28 360,00

MK Díly Vodovod Lučina Vodovod u hřbitova Vodovod Kočařica Kanalizace Lučina vodovod k fotbal. hřišti přeložka STL (nejde do majetku - po vyúčtování) VO Kočařica ČOV a kanalizace pozemky

415 756,00 208 685,60 43 100,00 145 462,50 43 607,00 7 000,00 113 936,00 44 319,28 24 200,00 7 308,00 1 081 734,38

Drobný majetek Drobný hmotný majetek pořízení vyřazení 307 833,63 32 753,00

018

Drobný nehmotný majetek pořízení vyřazení 26 311,50 0,00

Vyřazený investiční majetek Hasičské auto - prodej

95 000,00


Stránka 5

Inventarizace majetku: Pokyn k provedení inventarizace majetku obce k 31.12.2015 vydalo zastupitelstvo obce dne 30.10. 2015, usnesením č. 11/XIV./2015. Inventarizační zpráva je přílohou č. 3 . k závěrečnému účtu obce Žlutava za rok 2015.

IV.

Výsledek hospodaření

Hospodaření obce Žlutava - Náklady - Výnosy Výsledek hospodaření

11 139 076,24 Kč 13 705 160,85 Kč 2 566 084,61 Kč

Výkaz zisku a ztrát k 31.12. 2015 je přílohou č. 5 k závěrečnému účtu obce Žlutava za rok 2015. Hospodaření příspěvkové organizace - Náklady 6 551 682,10 Kč - Výnosy 6 639 687,67 Kč - Výsledek hospodaření 88 005,57 Kč Výkaz zisku a ztrát PO k 31.12. 2015 je přílohou č. 8 k závěrečnému účtu obce Žlutava za rok 2015.

V.

Vyúčtování finančních vztahů k SR a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery

Vyúčtování finančních vztahů k SR a ostatním rozpočtům územní úrovně poskytovatel

ÚZ

SR ČR - MF

účel

položka

Neiv. přísp. na výkon státní správy

4112

(údaje v tabulkách jsou v Kč)

příjem

čerpání

203 700,00

203 700,00

100

%

SR ČR - MF

13013

Úřad práce - VPP

4116

42 000,00

42 000,00

100

SR ČR - MF

13234

Úřad práce - VPP

4116

222 000,00

222 000,00

100

SR ČR - MF

15825

DPP a VVS - doplatek za rok 2014

4216

500 432,40

500 432,40

100

SR ČR - MF

90877

DPP a VVS - doplatek za rok 2014

4213

22 437,20

22 437,20

100

SR ČR - MŠMT

33058

Průtokový transfer pro ZŠ a MŠ

4116

282 708,00

282 708,00

100

SR ČR - SFDI

91628

Silnice III. a chodníky

4213

514 000,00

514 000,00

100

1 787 277,60

1 787 277,60

Přijaté dotace za rok 2015 byly řádně vyúčtovány.

Poskytnuté příspěvky spolkům obce a dalším organizacím příjemce Sdružení pro podporu míst. Iniciativ Chřiby MAS Severní Chřiby a Pomoraví

IČO

účel

10 000,00

5229

27057607

členský příspěvek

5 590,00

5229

SPOV

64937178


2 000,00

5229

SMO ČR

63113074


4 248,40

5229

Naděje Otrokovice

00570931

příspěvek na chod organizace

24 000,00

5229



Kč

POL

Stránka 6

Centrum postižených Zlín

26593823


7 000,00

5229

DS Napajedla

70850976


8 000,00

5229

příspěvek na činnost

10 000,00

5222

ČSCH Žlutava FC Žlutava

62182731


60 000,00

5222

SK Žlutava

46276424


60 000,00

5222

ČSZ Žlutava

61716847


25 000,00

5222

ČSV Žlutava

62182200


10 000,00

5222

Myslivecké sdružení Žlutava

26617811


10 000,00

5222

235 838,40

VI.

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015

Přílohou č. 7 závěrečného účtu obce Žlutava je Zpráva č. 370/2015/IAK o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žlutava – které proběhlo dne 5. – 9.2. 2016 a dílčí 14.-17.9. 2015. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Žlutava za rok 2015 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písm. c) (§10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.) Přezkoumání hospodaření za rok 2015 – náprava chyb a nedostatků. 1. Zákon 137/2006 Sb., § 147a odst1,2, písm. a) - zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500.000,- Kč bez DPH Jednalo se o smlouvu o dílo na akci: „Silnice III/36740: Žlutava, stavební úprava silnice a chodník. Smlouva byla uzavřena (podepsána) dne16.7.2015, zveřejněna měla být do 1.8. 2015. Napraveno: smlouva byla zveřejněna ihned při zjištění dílčí kontroly – tedy 17.9. 2015, což dokládáme kopií stránky z profilu zadavatele. 2. Zákon 250/2000 Sb., § 10a odst. 3 – dotace nebyly poskytnuty na základě veřejnoprávní smlouvy Jednalo se o příspěvky na činnost spolkům obce – SK Sokol, Fotbalový klub, Myslivci, včelaři, zahrádkáři a chovatelé. S mysliveckým sdružením a s včelaři byly uzavřeny v říjnu 2015 darovací smlouvy – vyplácená částka byla u jednotlivé organizace 10.000,- Kč. S ostatními složkami nebyla smlouva uzavřena. Rozpočet na rok 2015 byl schvalován zastupitelstvem 15.12.2014 – následně složky obdržely rozhodnutí o poskytnutí finančního příspěvku na rok 2015 – který jim byl v průběhu roku poskytnut na účet, nebo vyplacen v hotovosti. Na rok 2016 již má obec se všemi žadateli uzavřeny veřejnoprávní smlouvy na základě žádostí o individuelní dotaci – smlouvy, které překračují částku 50 tisíc korun jsou zveřejněny na webových stránkách obce.


Stránka 7

3. Zákon 420/2004 Sb., §2, odst. 2, písm. h) – územní celek nedodržel třídění podle rozpočtové skladby: Obec zakoupila RD č. p. 59 včetně přilehlých pozemků a dalších pozemků za celkovou částku 1 117 980,- Kč – tato částka byla naúčtována na položku 6130 – s tím, že po obdržení znaleckého posudku si rozúčtujeme na příslušné položky. K rozúčtování nedošlo z důvodu opomenutí – v majetku jsou ale příslušné pozemky i nemovitosti navedeny na správné účty – tj: 031 a 021.

VII.

Vedení účetnictví

Obec Žlutava používá pro zpracování účetnictví program UCR od firmy GORDIC, spol. s.r.o. Jihlava. Obec vede účetnictví v plném rozsahu dle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších změn a doplňků. -

Obec nevykonávala hospodářskou činnost Obec není plátce DPH

Rozvahový den, k němuž byla sestavena roční závěrka je 31.12. 2015

VIII.

Zveřejnění návrhu závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015

Návrh závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015 je zveřejněn na úřední desce Obecního úřadu Žlutava. Vzhledem k rozsáhlosti všech příloh, jsou tyto k dispozici v kanceláři OÚ Žlutava u účetní obce a to v úřední hodiny: pondělí, středa 7,00 – 11,30 a 12,30 - 17,00 hodin. Rovněž je návrh ZÚ zveřejněn v plném rozsahu způsobem umožňujícím dálkový přístup na www.zlutava.cz (elektronická úřední deska).

IX.

Projednání závěrečného účtu obce Žlutava za rok 2015

Projednání ZÚ obce Žlutava za rok 2015 na XIX. zasedání ZO Žlutava, dne 23.3.2016.

Zpracováno dne 3. března 2016

Zpracovala: Marcela Stoklásková, účetní obce Žlutava

Vyvěšeno dne: 4.3. 2016 Bude sňato dne: 20.3.2016


Stránka 8

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ŽLUTAVA ZA ROK 2015

Recommend Documents