Meerjaren begroting 2013-2018 voor de ontwikkeling van Zorgboerderij Kings and Queens in Offinso, Ghana Begroting Kosten
2013
Kosten ontwikkeling en beheer Boerderij K&Q € 20.400 ( varkensschuur 1 + aanschaf varkens )
Kosten bouw zorgboerderij K&Q
Uit: Stichting Rising Stars
€ 13.000 (electra project)
Totaal:
Totaal:
Totaal:
€ 39.000 € 7.000 (vermeerdering door Wilde Ganzen)( WG) Totaal: € 46.000
2014
€ 12.600
€ 13.200
Totaal:
2015
Begroting Inkomsten
Zorgkosten care centre K&Q En 2 extramurale cliënten € 12.600
€ 13.200
€ 15.000 ( uitgaande van 4 medewerkers met een allowance voor begeleiding van de 10
€ 20.400
€ 25.900 ( varkensschuur 2 + start fundering loods + kippen-hok voor de kinderen ) Totaal: € 25.900
€ 30.000 ( varkensschuur 3 + afbouwen loods ) € 6.000 ( kosten voer +
€ 13.000
Uit: NGO K&Q
Uit: overige inkomsten NGO K&Q PM: gebruik eigen oogst voor voedsel, incidentele donaties in Ghana Cedi of in natura door ouders of derden.
Totaal kosten 2013: € 46.000
Totaal inkomsten 2013: € 46.000
€ 225 € 30.675 ( 2 schommels ) € 8.800 € 150 ( vermeerdering ( project kralen door WG ) maken ) Totaal: € 375 Totaal: € 39.475 Totaal kosten 2014: € 39.475
PM: cf 2013
€ 18.500 ( 5 slaapkamers voor team + vrijwilligers)
€ 47.250 € 10.250 ( vermeerdering aan te vragen bij WG )
Totaal inkomsten 2014: € 39.475 € 12.000 ( opbrengst verkoop 60 + 140 varkens eind 2015 )
PM: cf 2013
1
kinderen en 2 vrijwilligers voor externe ondersteuning) Totaal: € 15.000
dierenarts voor 80 varkens in schuur 1 )
Totaal:
€ 36.000
Totaal:
18.500
Totaal:
€ 57.500
Totaal: € 12.000
Totaal kosten 2015: € 69.500 2016
€ 16.500 ( idem )
Totaal:
€ 16.500
€ 20.000 ( bouw + bijkomende kosten van kippenschuur voor 2.000 kippen ) € 15.000 ( raming van 3-4 kamers + sanitair voor boerderij werkers ) € 5.700 ( kosten voer, dierenarts en personeel voor 240 varkens ) Totaal: € 40.700 Totaal kosten 2016: € 57.200
Totaal inkomsten 2015: € 69.500 € 33.200 ( ondersteuning van de WG via vermeerdering en van andere partners blijft aangewezen )
€ 24.000 ( opbrengst uit verkoop van 400 varkens voor gemiddelde prijs)
Totaal:
Totaal: € 24.000
€ 33.200
PM: cf 2013 Verdere landaankoop nodig voor meer eigen veevoer.
Totaal inkomsten 2016: € 57.200
2
2017
2018
€ 20.000 ( idem plus enige verhoging )
€ 12.000 ( raming kosten voor 500 varkens en biggen) € 12.000 ( raming kosten voor 2.000 kippen )
Totaal:
Totaal:
€ 20.000
€ 24.000
€ 25.000 ( op basis 6 medewerkers in care centre + vergoedingen op minimumloon niveau )
€ 25.000 ( kosten varkens- en kippenfarm
Totaal:
Totaal:
€ 25.000
€ 25.000
€ 10.000 ( reservering van K&Q voor nieuwe projecten in 2018 e.v.) € 40.000 ( reservering van RS en fondsen voor nieuwe projecten, zoals: solar energy, bouw huis 2 voor 10 extra kinderen, activiteitenruimte, aankoop extra land) Totaal: € 50.000
€ 40.000 ( RS + diverse fondsen )
€ 24.000 ( opbrengst uit verkoop van 400 varkens ) € 30.000 (opbrengst verkoop van 1.500 eieren per dag).
Totaal:
Totaal: € 54.000
€ 40.000
Totaal kosten 2017: € 94.000 € 5.000 € 50.000 ( bestemd voor (RS en diverse start uitvoering fondsen) nieuw project) € 50.000 ( idem voor nieuw project ) Totaal: € 55.000 Totaal: € 50.000 Totaal kosten 2018: € 105.000
€ 55.000 (totale opbrengst van boerderij)
PM: idem als in 2013
Totaal inkomsten 2017: € 94.000 PM: idem als in 2013
Totaal: € 55.000 Totaal inkomsten 2017: € 105.000
3
2019 e.v.
Niet alle gewenste deelprojecten zijn cf Meerjarenbeleidsplan gerealiseerd. Beoordeeld moet worden of via RS nog aanvullende fondsen verworven moeten worden. Een optie kan zijn om het aantal kinderen op 10 te houden en alleen nog enkele kinderen extern te ondersteunen.
Mochten er nog bijzondere fondsen beschikbaar komen, dan is er extra ruimte om door te ontwikkelen.
Het lijkt er op dat de boerderij de zorg en ondersteuning van 10 kinderen/ jongeren kan financieren.
Toelichting op de Meerjarenbegroting 2013 – t/m 2018 voor de ontwikkeling van Zorgboerderij Kings and Queens:
Deze begroting is voor een langere periode dan 1-2 jaar gemaakt op verzoek van enkele, potentiële fondsen.
Er is gebruik gemaakt van bestaande gegevens, zoals : de jaarrekening 2013, beschikbare deelbegrotingen voor de boerderij en voor huisvesting voor zorg- en boerderijmedewerkers. De jaarrekening van 2013 dient als referentie. De kantoorkosten van Rising Stars zijn niet opgenomen. Deze zijn laag, cf ANBI richtlijnen en worden door RS zelf opgevangen.
Er zijn veel onzekere factoren werkzaam, die de begroting kunnen en gaan beïnvloeden, zoals: jaarlijkse inflatie van de Ghanese Cedi van 10%, de sterke positie van de Euro, het feit dat de vergoeding voor de 4 medewerkers in het care centre nog onder het Ghanese minimumloon ligt, begrotingen die soms weer aangepast moeten worden, risico’s als ziekte van varkens en kippen ( waarvoor eigenlijk reserves moeten worden 4
ingeboekt), de niet planbare inkomsten van RS uit donaties en fondsen, de kleinschaligheid van Rising Stars en Kings and Queens etc. Bij de begroting van de kosten van de begeleiders van de kinderen is rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van minimaal 10% ter correctie van de inflatie. Daarnaast moeten deze vergoedingen geleidelijk op minimumloon gebracht worden.
Met behulp van het bestuur van NGO KIngs and Queens kan deze eerste meerjarenbegroting verder uitgewerkt en verbeterd worden. Voor de fondsenwerving van Rising Stars is deze begroting heel waardevol en richtinggevend. Zo hebben we nu meer zicht op de stijging van de kosten. Verder zien we dat de boerderij geleidelijk inkomsten gaat verwerven, oplopend tot € 55.000 per jaar. Dat is ruim voldoende om de bestaande zorgkosten te financieren. Maar het is onvoldoende om de gewenste, verdere ontwikkeling van de zorgboerderij alleen te kunnen financieren. Door kostenbeheersing ( o.a. toepassing van zonne-energie ) en het meer produceren van veevoer op extra te verwerven land kan nog wat ‘winst’ geboekt worden. Echter, voorlopig blijft investeringshulp door Rising Stars en samenwerkende fondsen aangewezen. De voorkeur zou het hebben als enkele grotere fondsen de twee kleinere stichtingen RS en K&Q gedurende enkele jaren flink zouden willen en kunnen steunen. Dan komt er sneller rendement en kan de geplande uitbreiding van de zorgboerderij met een tweede huis voor 10 nieuwe kinderen toch gerealiseerd worden. De cijfers uit deze meerjaren begroting wijzen voorlopig uit dat er na 2018 pas op de plaats gemaakt moet worden. De bouw van het tweede huis ( +/- € 80.000) + de jaarlijkse kosten van de begeleiding en zorg voor 10 nieuwe kinderen ( +/- € 30.000 ) lijken niet en niet-structureel uit de opbrengsten van deze boerderij op 3 hectare grond gefinancierd te kunnen worden. RS heeft ook aangegeven na 2018 te willen gaan afronden. Overigens is een kleinschalige opvang van 10 kinderen en ondersteuning van zo’n 5 extramurale kinderen zeker geen slechte keuze, zeker niet als deze ondersteuning ook geborgd kan blijven door de zorgboerderij.
Jaap Matser, Nuenen, 15 mei 2014. www.rising-stars.nl
5
