Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE Balans per 31 december 2013 31-12-2013 €
31-12-2012 €
72.750
140.440
21.034
22.387
16.994 0 42.982 100.765
36.835 3.350 53.783 109.222
160.741
203.190
Liquide middelen
108.799
135.217
TOTAAL ACTIVA
363.324
501.235
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventarissen
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Vorderingen Debiteuren Te ontvangen subsidies Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Enschede, 22 mei 2014.
Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE Balans per 31 december 2013 31-12-2013 €
31-12-2012 €
19.359
24.177
19.359
24.177
99.665 0
199.333 2.896
99.665
202.229
158.174 42.171 43.956
179.695 44.523 50.611
244.301
274.830
363.324
501.235
PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve
LANGLOPENDE SCHULDEN Lening gemeente Enschede Lening De Klok
KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
Enschede, 22 mei 2014.
Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE Winst- en verliesrekening 2013
2013 €
Begroting 2013 €
2012 €
Bedrijfsopbrengsten Opbrengst uit activiteiten Subsidies en bijdragen
882.989 1.806.725
1.026.000 1.714.900
915.403 1.762.701
Som der bedrijfsopbrengsten
2.689.714
2.740.900
2.678.103
Kosten/inkoopwaarde activiteiten Personeelskosten organisatie Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Kosten techniek Algemene kosten Rentelasten Afschrijvingen
556.673 620.233 27.588 1.258.904 8.846 113.128 5.751 103.410
562.473 637.633 28.567 1.291.039 12.570 122.361 18.000 86.857
517.805 641.307 24.651 1.260.791 6.303 117.722 16.270 120.596
Som der bedrijfslasten
2.694.532
2.759.500
2.705.445
-4.818
-18.600
-27.341
Bedrijfslasten
Resultaat uit exploitatie
Enschede, 22 mei 2014.
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE Toelichting op de balans per 31 december 2013 VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Inventarissen € Boekwaarde 1 januari 2013 Investeringen
140.440 35.720
Afschrijvingen
176.160 103.410
Boekwaarde 31 december 2013
72.750
Verkrijgingsprijs 31 december 2013 Cumulatieve afschrijvingen
684.135 611.386
Boekwaarde 31 december 2013
72.750
VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2013 €
31-12-2012 €
20.706 328
21.981 406
21.034
22.387
20.098 -3.104
45.783 -8.948
16.994
36.835
0
3.350
0
3.350
Voorraden Voorraden drank Voorraden emballage
Debiteuren Nominale waarde van de vorderingen Voorziening dubieuze debiteuren
Te ontvangen subsidies Subsidie NPP
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE 31-12-2013 €
31-12-2012 €
42.982
53.783
30.000 22.673 12.935 19.945 15.211
32.074 59.414 7.917 6.611 3.206
100.764
109.222
77.781 960 30.058
66.295 -153 69.075
108.799
135.217
19.359
24.177
19.359
24.177
2013 €
2012 €
Stand begin boekjaar Resultaat verdeling boekjaar
24.177 -4.818
51.519 -27.342
Stand einde boekjaar
19.359
24.177
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Gelden Stichting ABC Nog te factureren opbrengsten Bonus drankenleverancier Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen
Liquide middelen ABN-bank Gelden onderweg / kruisposten Kassen
PASSIVA EIGEN VERMOGEN De specificatie is als volgt: Algemene reserve
Algemene reserve
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE LANGLOPENDE SCHULDEN
31-12-2013 €
31-12-2012 €
99.665
199.333
0
2.896
158.174
179.695
Lening gemeente Enschede Deze lening, die in 2008 is ontvangen voor de financiering van de investeringen in de inventarissen in de nieuwbouw van het Muziekkwartier, heeft een looptijd van 6 jaar. De eerste aflossing vindt plaats op 31 december 2009. Er is een rentepercentage van 5,025% overeengekomen. Lening De Klok
Deze lening is in 2008 ontvangen van drankenleverancier De Klok. Deze lening is renteloos en aflossingsvrij, mits de komende 5 jaar de drankenleveringen worden afgenomen bij De Klok. Deze lening zal dan in 5 jaar vrijvallen ten gunste van het resultaat vanaf het jaar 2009 KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Nominale waarde van de crediteuren
Onder de crediteuren staat een factuur opgenomen inzake de aflossingstermijn per per 31 december 2013 alsmede de rente over het jaar 2013 van de lening van de gemeente Enschede van in totaal € 109.683.
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE Belastingen en premies sociale verzekeringen
Loonheffing Pensioenpremies
31-12-2013 €
31-12-2012 €
30.865 11.306
34.842 9.682
42.171
44.523
4.580 28.919 10.457
2.862 28.380 19.368
43.956
50.610
Overige schulden en overlopende passiva Buma naheffing Reservering vakantie toeslag Overige schulden
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De huurverplichting voor het komende jaar bedraagt voor het bedrijfspand aan het Willem Wilminkplein (Nationaal Muziekkwartier) te Enschede ca. € 1.017.000. Deze huur (en bijkomende gebouwlasten) worden door de gemeente Enschede gedekt via aanvullende subsidies.
Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2013 2013 Begroting 2013 € € Opbrengst uit activiteiten Horeca opbrengst Entreegelden Verhuuropbrengsten Opbrengst oefenruimtes Overige opbrengsten
Subsidies Gemeente Enschede Incidentele resp vrijval subsidie programmering Subsidie Nederlands Popmuziek Plan Specifieke subsidies ( incl sponsoring)
Som der bedrijfsopbrengsten Kosten/inkoopwaarde activiteiten Inkoopwaarde horeca-omzet Vrijwilligerskosten Kosten artiesten Kosten oefenruimtes Overige activiteitenkosten
Vrijwilligerskosten Munten vrijwilligers Maaltijden vrijwilligers (incl artiesten) Overige vrijwilligerskosten
421.810 219.894 27.115 110.976 103.193
506.900 344.100 0 104.000 71.000
520.380 211.596 41.049 106.523 35.855
882.989
1.026.000
915.403
1.669.392 70.000 3.592 63.741
1.666.392 0 0 48.508
1.671.392 35.000 9.043 47.266
1.806.725
1.714.900
1.762.701
2.689.714
2.740.900
2.678.103
157.020 34.313 264.416 12.665 88.259
157.800 27.756 304.917 12.400 59.600
186.794 37.849 212.635 7.663 72.863
556.673
562.473
517.805
18.664 15.227 422 34.313
Kosten artiesten Gages artiesten Buma / Stemra Hotelkosten artiesten Overige kosten artiesten
20.948 16.622 279 27.756
237.225 13.382 8.831 4.978 264.416
Kosten oefenruimtes Overige kosten
2012 €
199.754 8.675 3.900 306 304.917
12.665 12.665
37.849
212.635
7.663 12.400
7.663
2013 Begroting 2013 € € Overige activiteitenkosten Inrichtingskosten Techniekkosten Publiciteitskosten
Personeelskosten organisatie Directeur Zakelijk leider / bedrijfsleider Programmeurs - incidenteel - structureel Administrateur (incl. administr. dienstverl.) Vrijwilligerscoordinator Technicus Portiers Beheerde oefenruimtes PR & Marketing medewerker Productie Zaalcoordinator Totaal salariskosten (incl. sociale lasten en incl. inhuur kosten portiers) Overige personeelskosten: - verzuim/risicoverzekering - verzuim/risicoverzekering - Loonkosten subsidie (DCW) - subsidie tbv programmeurs kosten - salarisadministratie - arbo-dienst - verteringen - cursussen - overige personeelskosten
2012 €
1.719 21.408 65.131
0 0 0
1.631 13.798 57.435
88.259
59.600
72.863
91.105 78.133
90.931 77.976
22.110 55.580 54.818 55.543 57.899 48.795 29.002 72.846 53.401 17.374
28.278 55.559 55.525 63.211 57.874 63.232 28.811 72.480 54.092 18.020
636.607
665.990
15.907 0 -20.663 -22.110 0 1.719 2.866 9.897 2.012
15.321 -8.589 -19.316 -28.278 1.872 1.398 2.553 7.165 3.191
620.233
637.633
641.307
Vrijwilligerskosten Munten t.b.v. de interne organisatie Cadeaus en uitjes regeling Feesten Verzekeringen Reis- en verblijfskosten Scholing en deskundigheidsbevordering Overige kosten (incl. vrijwilligersvergoeding)
2013 Begroting 2013 € €
2012 €
9.062 839 7.096 456 1.221 116 8.797
9.279 420 6.217 0 1.286 37 7.412
27.588 Huisvestingskosten Huur Energiekosten Belastingen Verzekeringen Onderhoudskosten Afvalcontainer Kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten Overig
997.406 63.225 31.785 8.395 89.967 182 3.780 59.864 4.299 1.258.904
Kosten techniek Onderhoudskosten Aanschafkosten CD`s Kleine aanschaffingen techniek Overig
1.291.039
1.260.791
5.803 100 400 0 12.570
23.570 3.165 27.524 1.516 22.345 3.236 14.529 275 16.968 113.128
24.651
997.136 63.225 36.683 9.317 90.568 0 2.917 58.758 2.187
8.048 338 460 0 8.846
Algemene kosten Accountants- en advocaatkosten Druk/kopieerkosten Telefoon, porti en internet Reis- en verblijfkosten Contributies Kantoorbenodigdheden Afboeking/oninbare debiteuren Representatie kosten Diverse organisatiekosten
28.567
6.303
30.816 2.600 24.854 5.048 28.295 3.645 0 7.134 15.330 122.361
117.722
2013 Begroting 2013 € € Rente lasten Rente en bankkosten Rente lening gemeente Enschede
Afschrijvingen Afschrijving inventarissen Som der bedrijfslasten
Totaal exploitatieresultaat
-4.265 10.017
2012 € 1.245 15.025
5.751
18.000
16.270
103.410
86.857
120.596
2.694.532
2.759.500
2.705.446
-4.818
-18.600
-27.342
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE
Atak Kengetallen De financiele structuur is als volgt in kengetallen weer te geven: 2013
2012
1,19
1,31
Liquiditeit Current ratio
De current ratio geeft een aanwijzing voor de liquiditeit op korte termijn. (Current ratio = vlottende activa / lopende verplichtingen)
Werkkapitaal
€
€
46.273
85.965
De maatstaf van liquiditeit kan ook worden bepaald door het werkkapitaal. (Werkkapitaal = vlotttende activa - vlottende passiva) Solvabiliteit Weerstandsvermogen
5,33%
4,82%
Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin het eigen vermogen in het totale vermogen is begrepen en geeft een indicatie voor het kunnen voldoen van de verplichtingen op de lange termijn. (Weerstandsvermogen = eigen vermogen / totaal vermogen)
Debt ratio
94,67%
95,18%
62,77%
64,10%
De debt ratio geeft de mate aan van het aandeel van de vreemd vermogenverschaffers in het totaal vermogen. (Debt ratio = vreemdvermogen / totaal vermogen) Rentabiliteit Bruto winst percentage horeca omzet
(Bruto winst percentage = horeca omzet - inkoopwaarde horeca omzet / horeca omzet)
Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek ENSCHEDE
Hieronder staan de berekeningen Liquiditeit Current ratio
1,19
1,31
21.034 160.741 108.799 290.574
22.387 203.190 135.217 360.795
244.301
274.830
290.574 244.301 46.273
360.795 274.830 85.965
Weerstandsvermogen Eigen vermogen Totaal vermogen Weerstandsvermogen
19.359 363.324 5,33%
24.177 501.235 4,82%
Solvabiliteit Debt ratio Vreemd vermogen Totaal vermogen Debt ratio
343.966 363.324 94,67%
477.059 501.235 95,18%
Rentabiliteits ratio Bruto winst percentage horeca omzet Horeca opbrengst Inkoopwaarde horeca omzet Bruto marge Bruto-winst percentage
421.810 157.020 264.790 62,77%
520.380 186.794 333.586 64,10%
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Lopende verplichtingen Kortlopende schulden
Werkkapitaal Vlottende activa Vlottende passiva
