Kontrolling és szervezetfejlesztés

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004

Kontrolling és szervezetfejlesztés Dr. Túróczi Imre Dr. Lakatos Vilmos

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

A kontrolling célja a szervezetek működésében: A folyamatok hatékonyságát javítva szolgálni a szervezet működését! A kontrolling általános feladatai: •Tervezés •Elemzés •Információk áramoltatása

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

A felsőoktatási intézmények folyamatai: •Képzési folyamatok •Kutatási folyamatok •Pályázattokkal kapcsolatos folyamatok •Beruházási - beszerzési folyamatok •Szolgáltatási folyamatok •Adminisztrációs folyamatok Mindegyik működtetése fontos!

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

A főiskola működési folyamatainak jellemzői: •Az Főiskola működését évek óta a források csökkenése és a zsugorodó infrastruktúra jellemzik, amely veszélyezteti a Főiskola likviditását. •Az oktatásban az állam átstrukturálta és szűkítette az államilag finanszírozottan felvehető hallgatók körét. Ez hátrányosan érinti az Főiskolát, évekig tartósan csökkent a hallgatói létszám, s ezzel együtt az oktatás bevétele. •A gazdálkodási területen a vezetői irányelvek és célkitűzések tartalmaznak olyan változtatásokat, átalakításokat, amelyek a jelenlegi működés újragondolását igénylik (2014. évi SZF akcióprogram) •A jelenlegi vezetői információs rendszer nem támogatja kellően a döntéshozatalt, ezért a fejlesztése nélkülözhetetlen a közeljövőben, amihez szükséges a jövőbeli igények és követelmények meghatározása.

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

Jól működő kontrolling = Jól működő szervezet !(?) A kontrolling folyamat elemeinek természetesnek kell lenniük a működés minden területén. Az intézményi folyamatok jellegzetessége a szabályozottság (SZMR, ISO), amely már önmagában keretet ad és korlátokat szab a tevékenységek végrehajtásának. Betartásuk evidens! (?)

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

Az SZMR és az ISO szabta normák miatt a kontrollingot elsődlegesen nem az operatív folyamatokban kell érvényre jutatni, hanem a szabályzatok és minőségirányítási folyamatok alkotásánál! Tehát: illeszkednek-e a szabályzataink, a MIR eljárások az új(2014)-legújabb (2015) intézményi stratégiához, jövőképhez, küldetéshez? Ha ez megvalósul, akkor érvényre kerül a kontrollingszemlélet!

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés A kontrolling rendszer alapelvei

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés A kontrollinggal szemben támasztott elvárások 1. Belső érdekek

Oktatással és kutatással szemben támasztott információs igények: • • • • •

Oktatási önköltség kimutatása Az oktatás szervezeti szintű eredményének kimutatása (!) Oktatási teljesítmények elszámolása Kutatások önköltségének kimutatása Kutatási költségek elemzése

Pályázatokkal és beruházásokkal kapcsolatos információs igények: • Cash flow • Pályázatok figyelése • Gazdaságossági számítások

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés A kontrollinggal szemben támasztott elvárások 2. Külső megfelelés

• Intézményi és párhuzamos programakkreditációk sikere (MAB) • Elismertség – intézményi rangsorok • Hallgatói elégedettség (belső is lehet!) • Munkaerőpiac szolgálata

• STB…

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

A Főiskola stratégiája (2014-2020) •Méretgazdaságosan fenntartható oktatási intézmény •Pénzügyi stabilitás •Tudatos költséggazdálkodás •Fejlesztési források folyamatos biztosítása •Saját bevételek növelése

Mi legyen a célrendszerben?

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés Az intézményi stratégiában szereplő célrendszer (2014-2020)

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés

Az operatív kontrolling, mint lehetséges eszköze a szervezeti célok elérésének: Fő feladata a pontos-reális - objektív önköltség megállapítása a működés legfontosabb területein (oktatás, kutatás, adminisztráció).

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés Önköltség kalkulációs séma a képzési folyamatra

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés Beszámolók - riportok azaz információk biztosítása

Kiemelt fontosságú a rendszeres és azonos szerkezetű beszámolók készítése az összehasonlíthatóság, elemezhetőség és az esetleges újra –áttervezési folyamatok miatt. Vizualitás fontos!

TÁMOP-4.1.1.C-12/1/KONV-2012-0004 Kontrolling és szervezetfejlesztés Szervezeti feladatok a kontrolling szemlélet érvényesítéséért

A jelenlegi szervezetben a kontrolling feladatok beágyazottak-e? Teher-e vagy természetes e faladatok elvégzése? Munkaköri leírás része legyen pontokba foglalva vagy a munkavállaló érezze, hogy fontos, amit csinál. Lényeg: legyen értelme e munkának: VISSZACSATOLÁS