Konsolidovaná výročná správa (uvádza údaje z individuálnej výročnej správy)
Obce Kalná nad Hronom
za rok 2015
Ing. Ladislav Éhn starosta obce
OBSAH 1. Základná charakteristika konsolidovaného celku
str. 3
1.1 Geografické údaje
3
1.2 Demografické údaje
3
1.3 Hospodárstvo
4
1.4 Symboly obce
5
1.5 História obce
5
1.6 Výchova a vzdelávanie
5
1.7 Zdravotníctvo
5
1.8 Sociálne zabezpečenie
6
1.9 Kultúra a šport
6
1.10 Polícia
6
1.11 Organizačná štruktúra obce
6
2. Rozpočet obce na rok 2015 a jeho plnenie
11
2.1 Rozbor plnenia príjmov za rok 2015
12
2.2 Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015
12
3. Hospodárenie obce a rozdelenie výsledku hospodárenia za rok 2015
17
4. Bilancia aktív a pasív v eurách
21
4.1 Aktíva
21
4.2 Pasíva
22
5. Vývoj pohľadávok a záväzkov v eurách
23
5.1 Pohľadávky
23
5.2 Záväzky
23
6. Hospodársky výsledok
24
7. Ostatné dôležité informácie
26
7.1 Prijaté granty a transfery
26
7.2 Poskytnuté dotácie
26
7.3 Predpokladaný budúci vývoj činnosti
28
7.4 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia
28
2
1. Základná charakteristika konsolidovaného celku Obec je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. Obec je právnickou osobou, ktorá samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov.
Identifikačné údaje Názov: Obec Kalná nad Hronom Adresa pre poštový styk: Obec Kalná nad Hronom ČA 55, 935 32 Kalná nad Hronom IČO: 00307131 DIČ: 2021218683 Právna forma: obec Obec ako samostatný územný samosprávny a správny celok sa riadi zákonom č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskoršich zmien a doplnkov a Ústavou Slovenskej republiky. 1.1 Geografické údaje Obec leží 8 km juhozápadne od Levíc. Chotár o rozlohe 1706 ha leží v nadmorskej výške 160– 200 m (stred obce 160 m) v Podunajskej nížine na pravobrežnej nive rieky Hron. Na južnom konci obce tečie potôčik Pótlek-árok (Náhradný jarok), ktorý ale v lete vysychá. Rovinný až mierne členitý pahorkatinový chotár tvoria treťohorné uloženiny s hrubým pokrovom spraší a sprašových hlín. Má vylúhované černozemné, hnedozemné, lužné a nivné pôdy. Nivné pôdy sú vlastne riečne náplavy so slabo vyvinutými alebo úplne nevyvinutými pôdnymi horizontami. Lužné pôdy vnikli pod vplyvom blízkej hladiny spodnej pôdy a vlhkomilnej vegetácie. Majú niekoľko desiatok centimetrov hrubý tmavosivý humusový horizont A, pod ktorým bezprostredne alebo v neveľkej hĺbke leží hladina spodnej pôdy. Chotár patrí do teplej, mierne suchej oblasti. Priemerná ročná teplota je 9,5 °C, januárová 2,2 °C, júlová 20 °C. Teda najteplejším mesiacom je júl a najchladnejším január (priemerná teplota nad –3°C). Priemerná letná teplota je 16,2 °C. Priemerný ročný úhrn zrážok je 628 mm, z toho na letné mesiace pripadá 350 mm, na zimné 278 mm. Snehová pokrývka s priemernou hrúbkou 20 cm trvá niečo vyše 40 dní. Dĺžka slnečného svitu je asi 2100 hodín ročne. Ale v posledných rokoch globálne otepľovanie začína meniť vyššie spomenuté klimatické hodnoty. 1.2 Demografické údaje Počet obyvateľov k 31.12.2015 Národnostná štruktúra: - slovenská - maďarská - česká - ruská - ukrajinská - nemecká - iná
2 095 1 909 169 10 2 1 1 2
91,16 % 8,07 % 0,48 % 0,10 % 0,04 % 0,05 % 0,10 %
3
Z celkového počtu obyvateľov 2095 bolo 303 obyvateľov do 15 rokov, 59 obyvateľov od 15 do 18 rokov a 1792 dospelých obyvateľov. Priemerný vek je 38,93 roka. Štruktúra obyvateľov z hľadiska veku a pohlavia: - Deti do 15 rokov: dievčatá 146, chlapci 157, spolu: 303 - Mládež od 15 do 18 rokov: dievčatá 29, chlapci 26, spolu: 55 - Dospelí: ženy 916, muži 821, spolu 1737. Vývoj počtu obyvateľov za obdobie od 01.01.2015 do 31.12.2015: Celkovo bolo prihlásených 101 obyvateľov z toho 67 občanov, 34 detí a z toho 14 narodených. Odhlásených bolo 41 obyvateľov a 23 zomrelo. Celkový prírastok bol 37 obyvateľov. 1.3 Hospodárstvo
Služby v obci poskytujú : AGGIP ČS Autobazár Autobazár Autobazár Autoškola Avia Čínsky textil Deska bar Gazdovské potreby Hydromeliorácie a.s. Jednota COOP Jurki-Hayton ČS Kaderníctvo Kaderníctvo Kohaplant Kozmetický salón Krby, pece,kachle Kvetinárstvo Kvetinárstvo Lienka KVK Lekáreň Mäso Nechtové štúdio Obuv Piváreň Piváreň Donau farm Pohrebníctvo Potraviny Reštaurácia Stavebniny Stolárstvo Sýpka ubytovanie Sýpka Med a medové výrobky
Čanakyová Kováč Krajči Šipoš Szabo Sakoš Beňová Tóth Chovancová Kalná SD Levice Tóthová Vaclavová Levice Pšenková Šipoš Beňo Zoltán Peczeová Kocka Földyová Píšiová Beňová Trgiňová Kiš Pachingerová Kalná nad Hronom Pastorok Mánya Červený Hajtó Reider Meszároš Pásztor Pálinkášová
4
Trinity –bowling,pizza,bar Koliba Gastrocentrum Kotolňa Juh
Baláž Šidlovský Obec Belušová-konateľ
1.4 Symboly obce Erb, pečať a vlajka .
1.5 História obce Obec sa prvýkrát spomína roku 1209 pod menom „villa Kalon“, keď sčasti patrila opátstvu v Hronskom Svätom Beňadiku, ktoré bolo založené roku 1075 kráľom Gejzom I. ako druhé najstaršie na území dnešného Slovenska. Dnešná obec prešla zložitým vývojom a preložením poštovej cesty cez jej chotár jej význam Veľkej Kálnice značne stúpol. Od roku 1960 bola ku Kálnej (Veľká Kálnica) pripojená Kálnica (Malá Kálnica) a roku 1990 bol pričlenený aj chotár zaniknutej obce Mochovce. Každá bývalá samostatná obec mala svoju vlastnú, odlišnú históriu. Kalná nad Hronom za posledné storočia prešla neuveriteľným vývojom a z nie príliš významnej dediny sa postupne stávala dôležitým strediskom okolia, ktoré v nejednom smere smelo môže konkurovať aj menším mestám. Obec dokonca po postavení obytných blokov temer úplne stratila dedinský charakter. V súčasnosti význam Kalnej nad Hronom stúpol pripojením Atómových elektrární Mochovce. 1.6 Výchova a vzdelávanie V súčasnosti výchovu a vzdelávanie detí v obci poskytuje predškolské zariadenie obce, Materská škola Kalná nad Hronom, ktorá je vnútornou organizačnou zložkou obce. K 15.09.2015 bolo prijatých 62 detí . Z toho je 23 detí, ktoré sú rok pred plnením povinnej školskej dochádzky. V materskej škole sú 3 triedy, 6 pedagogických pracovníkov a 1 nepedagogický pracovník. Súčasťou prevádzky je aj zariadenie školského stravovanie, kde pôsobia 3 pracovníčky. Toto zariadenie zabezpečuje stravovanie detí predškolského veku a dospelých stravníkov v zmysle príslušných predpisov. 1.7 Zdravotníctvo Primárna zdravotná starostlivosť občanom obce je zabezpečovaná privátnymi ambulanciami zmluvného praktického lekára , pediatra , stomatologickej a gynekologickej ambulancie v zdravotnom stredisku.
5
1.8 Sociálne zabezpečenie V roku 2015 boli poskytované služby občanom obce podľa zákona NR SR č.448/2008 Z.z. o sociálnych službách v znení neskorších zmien a doplnkov. Dňa 04.03.2014 vznikla nezisková organizácia Centrum pomoci Kalná n.o. so sídlom Kalná nad Hronom, ul. SNP 469/44 na základe rozhodnutia Okresného úradu v Nitre podľa ustanovenia § 9 ods. 1 zákona č. 213/1997 Z.z. o neziskových organizáciách poskytujúcich všeobecne prospešné služby v platnom znení. Hlavným cieľom Centra pomoci Kalná n.o. je najmä poskytovanie sociálnych služieb a nasledovných všeobecne prospešných služieb: poskytovanie poradenstva občanom v rôznych životných či krízových situáciách, poskytovanie pomoci občanom seniorom v domácnosti pri základných sociálnych úkonoch službou rodinní asistenti, občanom, ktorí sú odkázaní na pomoc inej osoby z dôvodu vážneho zdravotného stavu prechodného prípadne trvalého a nemajú posudok o odkázanosti na sociálnu službu t.j. nemôžu využiť opatrovateľskú službu obce, pomoc v oblasti rehabilitácie,či rozvíjaní sociálnych zručností, sprostredkovanie sociálneho kontaktu osamelo žijúcim osobám, sociálna prevencia. V roku 2015 organizácia poskytovala 4 sociálne služby (prepravná služba, opatrovateľská služba, denné centrum, terénna sociálna služba krízovej intervencie) a službu rodinného asistenta spolu pre 86 prijímateľov. K 31.12.2015 bol stav zamestnancov 20. Od 01.01.2015 organizácia poskytovať prepravnú službu osobným motorovým vozidlom, bolo zazmluvnených 28 prijímateľov sociálnej služby, okrem ktorých sa realizuje nepravidelná preprava aj obyvateľom mimo obce Kalná nad Hronom. Služba rodinného asistenta mala za rok 2015 - 43 prijímateľov služby. Opatrovateľská služba bola poskytovaná pod národným projektom Implementačnej agentúry Ministerstva práce sociálnych vecí a rodiny. K 31.12.2015 mala organizácia 12 opatrovateliek a 21 opatrovaných. Služba bola financovaná z národného projektu opatrovateľskej služby do októbra. Prevádzka Denného centra poskytovala zaujímavé činnosti denne od 12.00 hod. do 17.00 hodiny. Okrem týchto činností sa vykonávali návštevy seniorov u ktorých bola potreba sociálneho kontaktu či precvičovania sociálnych zručností. Služba, ktorú ďalej organizácia poskytovala, bola sociálna služba krízovej intervencie, v rámci ktorej sa vykonávalo vyhľadávanie FO v nepriaznivej sociálnej situácii s trvalým pobytom na území v Kalnej nad Hronom, sociálne poradenstvo osobám v krízovej sociálnej situácii, kde sa riešili otázky sociálnej pomoci v oblasti sociálneho zabezpečenia ako sociálne dávky, ďalej krízové bývanie , starostlivosť o maloletých, zanedbávanie školskej dochádzky a iné sociálne problémy, ktoré bolo treba riešiť intervenciou. 1.9 Kultúra a šport Tieto oblasti kultúrneho, športového a spoločenského života v obci predovšetkým zabezpečovali: l. Komisia vzdelávania a kultúry pri Obecnom zastupiteľstve, 2. Komisia mládeže a športu pri Obecnom zastupiteľstve, 3. Telovýchovná jednota – KFC Kalná nad Hronom, 4. Športový areál v Kalnej nad Hronom – časť Kalnica, 5. Obecná knižnica, 6. Relaxačno-športový areál Kalná nad Hronom. Prvých päť zložiek zabezpečovalo svoju činnosť v bezprostrednej súčinnosti so samosprávnymi orgánmi obce a boli financované priamo z obecného rozpočtu. 6
Ku kultúrnemu a športovému dianiu v obci prispieva aj občianske združenie MAGIC team, Dobrovoľný hasičský zbor a spevokol Harmónia. 1.10 Polícia Obecná polícia v Kalnej nad Hronom bola zriadená obecným zastupiteľstvom v zmysle §19 zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení uznesením č. 5/V./2008 k 1.1.2009 ako poriadkový útvar obce za účelom zabezpečenia verejného poriadku, ochrany životného prostredia a plnenia ďalších úloh vyplývajúcich zo všeobecne záväzných právnych predpisov, všeobecných nariadení obce, uznesení obecného zastupiteľstva a rozhodnutí starostu obce. Obecná polícia v roku 2015 disponovala 4 pracovnými miestami. 1.11 Organizačná štruktúra obce Starosta obce: Ing. Ladislav Éhn Zástupca starostu obce :
Ing. Otto Lúdl
Hlavný kontrolór obce:
Ing. Marian Slobodník
Obecné zastupiteľstvo: zastupiteľský zbor zložený z 9 poslancov : Ing. Otto Lúdl, Michal Guťan, Roland Bogár, Michal Hajtó, Beňadik Zummer, Janette Kúdeľová, Pavel Bátovský, Ondrej Szilvás, Roman Lacek
Komisie: 1.) 2.) 3.) 4.) 5.) 6.) 7.)
Komisia pre finančnú správu a správu obecného majetku Komisia pre rozvoj vzdelávania a kultúry Komisia mládeže a športu Komisia výstavby a služieb Komisia verejného poriadku Komisia sociálnych vecí a zdravotníctva Komisia životného prostredia
Obecný úrad: Je výkonným orgánom obecného zastupiteľstva a starostu obce, zabezpečuje organizačné a administratívne veci. Prácu obecného úradu organizuje starosta obce. l.) Konsolidujúca účtovná jednotka Názov: Právna forma: Sídlo: IČO: DIČ: Hlavná činnosť: Orgány obce: Obecné zastupiteľstvo:
Obec Kalná nad Hronom právnická osoba zriadená Zákonom č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení zmien a doplnkov Obecný úrad, ul. Červenej armády 55 00307131 2021218683 územná samospráva zastupiteľský zbor zložený z
9 poslancov
7
Starosta obce: Ing. Ladislav Éhn je najvyšším výkonným orgánom obce a štatutárnym orgánom obce Obecný úrad:
v roku 2015 - 48 zamestnacov.
2.) Konsolidovaná účtovné jednotky Názov: Právna forma:
Základná škola rozpočtová organizácia
Sídlo:
Kalná nad Hronom, Školská 11
IČO:
37864360
Hlavná činnosť: Riaditeľ školy:
výchova a vzdelávanie v školách Mgr.Peter Lipták
Základnú školu, ktorá má právnu subjektivitu navštevovalo do augusta v roku 2015 - 237 žiakov a od septembra do decembra 2015 - 232 žiakov z obce a okolia. Základná škola mala 13 tried , 21 žiakov malo individuálny vzdelávací plán. Škola využíva telocvičňu a športový areál s multifunkčným ihriskom, ŠKD má k dispozícii detské ihrisko. Škola je dobre vybavená učebnými pomôckami, ktoré sa snažia stále dopĺňať. Žiaci využívajú v počítačových učebniach viac ako 50 počítačov pripojených k internetu. V odborných učebniach a triedach využívajú 7 interaktívnych tabúl. Je zriadená počítačová učebňa pre 20 žiakov s interaktívnou tabuľou. Evidenčný počet zamestnancov školy – 33, z toho 24 pedagogických zamestnancov. Obec v súlade s VZN č. 4/2013 o určení výšky finančného príspevku na prevádzku a mzdy na dieťa materskej školy a žiakov školských zariadení so sídlom na území obce Kalná nad Hronom poskytuje mesačne 4 500 € na originálne kompetencie. Názov: Právna forma:
Relaxačno-športový areál príspevková organizácia
Sídlo:
Kalná nad Hronom, Mieru 118/7
IČO:
42125031
Hlavná činnosť: Riaditeľ:
šport a relax Mgr. Rastislav Magna
V priestoroch relaxačno-športového areálu je k dispozícii bazén s masážnymi tryskami a je sprevádzkovaný soľný kúpeľ, ktorý priaznivo vplýva na liečbu dýchacích a respiračných chorôb ako aj kožných problémov. Občanom je k dispozícii aj fitness centrum. V roku 2012 bola v relaxačnom bazéne zriadená čajovňa. Príspevková organizácia si svoje výdavky hradí z časti z vlastných zdrojov a z časti dotácií poskytovaných z rozpočtu obce. V roku 2015 bol poskytnutý príspevok obce vo výške 66 896 Eur. Príspevok bol použitý výhradne iba na základné mzdy zamestnancov zaradených do mzdových tried podľa tabuliek obecnej samosprávy, na čiastočnú spotrebu elektrickej energie a vody. Všetky ostatné výdavky vyplývajúce z prevádzky celého areálu boli hradené zo zisku. Jednalo sa hlavne o doplatky za spotrebu elektrickej energie a vody, nákup chémie do bazénu, čistiace a dezinfekčné prostriedky, ostatné doplatky za mzdy, kancelárske potreby, doplnenie technického a technologického vybavenia, opravy a údržba, interiérové a exteriérové dovybavenie, reklama a inzercia, mesačné rozbory vody, pracovné odevy a pod. 8
Pri návštevnosti športového areálu bol kladený dôraz na zvýhodnenie občanov našej obce ale spokojnosť všetkých ostatných návštevníkov. Každú stredu v týždni je rezervovaný bazén pre členov Jednoty dôchodcov Slovenska. Vstupné pre dôchodcov prepláca Relaxačno-športovému areálu Obec Kalná nad Hronom. V mesiaci máj bol celý týždeň bazén rezervovaný pre plavecký výcvik detí ZŠ Kalná a taktiež raz v týždni navštevujú bazén aj žiaci – futbalisti KFC Kalná. Fitnes využívajú futbalisti KFC Kalná nad Hronom a taktiež aj členovia organizácie Požiarneho zboru. V pondelok, utorok a vo štvrtok v týždni prebieha v bazéne plávanie dojčiat a batoliat, kde vstup pre mamičky z obce taktiež zvýhodňuje obec. Tento kurz prebieha už dlhšiu dobu, nakoľko spokojnosť zo strany záujemcov je veľká. Relaxačný bazén aj v tomto roku využívali pracovníci rôznych firiem, ktorí majú predplatené hromadné vstupy a zapisujú sa na ich firemné zoznamy (EMO Mochovce, Spilatex Levice, Kuferad, ŠK ÚVV Želiezovce a pod.) Celková návštevnosť bazénu v roku 2015 bola 35 120 vstupov. Názov: Právna forma:
Kalná KTR, s.r.o. obchodná spoločnosť – s.r.o.
Sídlo:
Kalná nad Hronom, Červenej armády 55
IČO:
36541940
Hlavná činnosť:
šírenie nezmenených TV programov a poskytovanie internetových služieb Daniel Svorda
Konateľ:
Kalná KTR s.r.o. – dcérska spoločnosť zriadená so 100%-nou účasťou obce Kalná nad Hronom okrem šírenia nezmenených TV programov a internetu zabezpečuje aj platené servisné práce pre domácnosti a firmy ako napr. inštalácie a konfigurácie PC podľa želania zákazníka, nastavenie TV kanálov, servisný zásah pri poruche zavinenej užívateľom a pod. V roku 2013 spoločnosť prevzala a zrekonštruovala obecný rozhlas. Technológiu (vysielacie zariadenie, prijímače s reproduktormi) dodala na základe výberového konania firma MK Hlas s.r.o. Spoločnosť Kalná KTR s.r.o. zabezpečuje obci na základe zmlúv tieto služby, ktoré sú mesačne obci fakturované: - poskytovanie služieb za retransmisiu digitálnych programov verejnoprávneho multiplexu a lokálneho multiplexu Levice v káblovej distribučnej sieti poskytovateľa, - kontrolná činnosť a mimozáručný a pozáručný servis systémov EZS , - spracovanie záznamu zo zasadnutia Obecného zastupiteľstva na infokanál a na stránku, - programovú službu infokanál, - prevádzka informačného portálu Obce, prevádzka centrálnej evidencie zmlúv, objednávok a faktúr, - prevádzka počítačovej siete OÚ a organizácií , ktorých zriaďovateľom je OÚ, - nájomné za traktor KIOTI, - za používanie dátového spoja, - vyhotovenie záznamov z obecného zastupiteľstva a finálna úprava, 9
pravidelná záloha súborov, ozvučenie kultúrno-spoločenských akcií, poskytovanie minimálne 90 % vysielacieho času rozhlasu. Od roku 2012 firma získala licenciu na prevádzkovanie technickej služby podľa zákona o súkromnej bezpečnosti. Nosnou činnosťou je poskytovanie káblovej televízie a internetu. K 31.12.2015 bolo 717 užívateľov (balík optim 486 užívateľov, internet 56 užívateľov, káblová TV 175 užívateľov). Ostatné služby poskytované spoločnosťou: poskytovanie služieb v poľnohospodárstve a záhradníctve -
prevádzkovanie technickej služby podľa § 7 ods. 1 zákona č. 473/2005 Z. z. v rozsahu projektovanie, montáž, údržba, revízia alebo oprava zabezpečovacích systémov alebo poplachových systémov a systémov a zariadení umožňujúcich sledovanie pohybu a konania osoby v chránenom objekte, na chránenom mieste alebo v ich okolí čistenie a zimná údržba komunikácií maloobchod v rozsahu voľných živností šírenie nezmenených televíznych programov káblovým rozvodom zabezpečovanie služieb potrebných na prevádzku objektov, zariadení a budov prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb v rámci voľnej živnosti poskytovanie internetových služieb, dátových služieb – internetová čitáreň lokálne televízne vysielanie v káblových distribučných systémoch na základe licencie T/239 počítačové služby služby súvisiace s počítačovým spracovaním údajov sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu reklamné a marketingové služby prenájom hnuteľných vecí služby súvisiace s produkciou filmov alebo videozáznamov . V roku 2015 bol spol. Kalná KTR, s.r.o. obcou poskytnutý kapitálový transfer vo výške 13 374,82 €. Názov: Právna forma:
Gastrocentrum príspevková organizácia
Sídlo:
Kalná nad Hronom, Červenej armády 57
IČO:
42212278
Hlavná činnosť: Vedúca :
služby v oblasti stravovania Ing. Libuša Poturnayová
10
V roku 2012 zahájilo svoju činnosť Gastrocentrum, ktorého prevádzkovateľom bola Obec Kalná nad Hronom. Od januára 2013 sa zmenila právna forma organizácie na príspevkovú organizáciu. Prioritnou úlohou bolo zabezpečiť stravovanie pre našich dôchodcov. Obec poskytovala príspevok na stravovanie – poberateľom starobného dôchodku a predčasného starobného dôchodku s trvalým pobytom na území obce v súlade s VZN č.20/2015 o dotáciách: - výška poskytnutého príspevku na stravovanie bola určená po predložení žiadosti o poskytnutie príspevku nasledovne: - mesačný príjem do 200 EUR, výška dotácie je 1,50 EUR / deň - mesačný príjem od 200,00 EUR do 370,00 EUR výška dotácie vypočítaná podľa vzorca : Výška dennej dotácie = 1,5 - ( 0,007333 * ( Výška dôchodku -200 )). V roku 2015 bolo vydaných dôchodcom 8 237 obedov. Predmetom činnosti Gastrocentra bola aj pohostinná činnosť a výroba hotových jedál pre výdajne, poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia v spojení s predajom na priamu konzumáciu, prevádzkovanie výdajne stravy, spoluorganizovanie kultúrnych a spoločenských podujatí v obci. V roku 2015 bol poskytnutý príspevok obce na činnosť Gastrocentra vo výške 32 936,49 €. K 31.12.2015 bolo schválené uznesením OZ č.5/XI.-e/2015/OZ zrušenie príspevkovej organizácie Gastrocentrum bez likvidácie. V roku 2016 bola zriadená obchodná spoločnosť Služby Kalná s.r.o. 3.) Priemerný počet zamestnancov konsolidovaného celku počas roka 2015: 97 Obec Kalná nad Hronom (48 pracovníkov), ZŠ Kalná nad Hronom (33 pracovníkov), Relaxačno-športový areál (9 pracovníkov), Kalná KTR s.r.o. (2 pracovníci ), Gastrocentrum (5 zamestnancov) 4.) Druh vzťahu medzi účtovnými jednotkami v konsolidovanom celku: Konsolidujúca účtovná jednotka – Obec Kalná nad Hronom je v konsolidovanom celku materskou účtovnou jednotkou. Konsolidovaná účtovná jednotka – rozpočtová organizácia Základná škola , príspevková organizácia Relaxačno-športový areál, príspevková organizácia Gastrocentrum Kalná nad Hronom a obchodná spoločnosť Kalná KTR, s.r.o. sú v konsolidovanom celku dcérskymi účtovnými jednotkami. 5.) Informácie o účtovných jednotkách, v ktorých má Obec Kalná nad Hronom podiely, ktoré nespĺňajú podmienky na zahrnutie do konsolidovaného celku: Obchodné meno: ZVS a.s. Nitra , počet CP 11 913, hodnota k 31.12.2015 - 395 392,47 € Prima banka Slovensko, počet CP 10, hodnota k 31.12.2015 – 3 990,00 €
2. Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2015. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2015.
11
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 16.12.2014 uznesením č. 14/V.a,b/2014/OZ Rozpočet bol zmenený šesťkrát: - prvá zmena schválená dňa 30.03.2015 uznesením č. 2/VII.-r./2015/OZ - druhá zmena schválená dňa 08.04.2015 uznesením č. 2/X.-b./2015/OZ - tretia zmena schválená dňa 15.06.2015 uznesením č. 4/2015/OZ - štvrtá zmena schválená dňa 21.09.2015 uznesením č. 5/V./2015/OZ - piata zmena schválená dňa 27.10.2015 uznesením č. 6/VII.-j./2015/OZ - šiesta zmena schválená dňa 19.11.2015 uznesením č. 7/IV./2015/OZ Rozpočet obce k 31.12.2015
4 245 374
Schválený rozpočet po poslednej zmene 4 285 195
4 045 374 200 000 0 0 4 242 598
3 789 258 125 000 370 937 0 4 273 461
2 419 575 1 024 023 285 000 514 000 2 776
2 488 413 986 360 285 000 513 688 11 734
Schválený rozpočet Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekivitou Rozpočet obce
2.1 Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015 4 285 195
Skutočnosť k 31.12.2015 4 283 908
% plnenia 100,40
Z rozpočtovaných celkových príjmov 4 285 195 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 4 301 793 EUR, čo predstavuje 100, 40 % plnenie. 1. Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 3 789 258
Skutočnosť k 31.12.2015 3 868 571
% plnenia 102,1
Z rozpočtovaných bežných príjmov 3 789 258 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 3 868 571 EUR, čo predstavuje 102,1 % plnenie.
12
a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2015 2 768 357
Skutočnosť k 31.12.2015 2 799 137
% plnenia 101,10
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 487 657 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 497 678,30 EUR, čo predstavuje plnenie na 102 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 2 132 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 2 151 603 EUR, čo je 100,90 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 1 372 303 EUR, dane zo stavieb a bytov boli v sume 779 300 EUR . K 31.12.2015 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 5 154,08 EUR. Daň za psa 425 EUR. Daň za užívanie verejného priestranstva 1 038 EUR. Daň za nevýherné hracie prístroje 260 EUR. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 12 571 EUR. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2015 567 800
Skutočnosť k 31.12.2015 614 818
% plnenia 108,30
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 106 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 111 688 EUR, čo je 105,40 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 2 986 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov objektov a strojov v sume 108 702 EUR . Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 6 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 7 027 EUR, čo je 117 % plnenie. Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb z rozpočtovaných 450 000 € bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 470 828 EUR. Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov 5 800 EUR, bol skutočný príjem vo výške 25 274 EUR . c) iné nedaňové príjmy - prijaté granty a transfery Rozpočet na rok 2015 453 101
Skutočnosť k 31.12.2015 454 615,83
% plnenia 100,30
Z rozpočtovaných grantov a transferov 454 615,83 EUR bol skutočný príjem vo výške 453 156,49 EUR, čo predstavuje 100,30 % plnenie.
13
Poskytovateľ dotácie Okresný úrad Nitra – odbor školstva Okresný úrad Levice Implementačná agentúra Bratislava Min. dopravy, výstavby a reg.rozvoja Min.dopravy,výstavby a reg.rozvoja Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Okresný úrad Nitra – odb. star. o ŽP Okresný úrad Ministerstvo vnútra SR Európsky sociálny fond Okresný úrad Nitra – odbor školstva
Suma v EUR Účel 415 339,15 Základná škola Kalná nad Hronom 428,32 Dotácia na stravu hm.núdza MŠ 23 184,00 Opatrovateľská služba 1 890,69 Stavebný poriadok 87,83 Miestne a účelové komunikácie 670,89 Register obyvateľov 5 068,83 Matrika 190,34 Životné prostredie 320,40 Skladník CO 545,60 Referendum 2 055,04 Podpora zamestnanosti 3375,40 Materská škola
Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2015 125 000
Skutočnosť k 31.12.2015 44 400
% plnenia 36,00
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 125 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 44 400 EUR, čo predstavuje 36,00 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív: Z rozpočtovaných 62 500 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 100 EUR, čo je 0 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 62 500 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 900,00 EUR, čo predstavuje 1 % plnenie.
Granty a transfery Z rozpočtovaných 216 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 215 360 EUR, čo predstavuje 100,30 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie EU-EBRD Municipal Finance Facility 2003
Suma v EUR 43 400
Účel Rekonštrukcia a modernizácia verejného osvetlenia v obci
14
3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2015 370 937
Skutočnosť k 31.12.2015 370 937
% plnenia 100,00
Z rozpočtovaných finančných príjmov 370 937 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2015 v sume 370 937 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2015 bol prijatý úver : - VÚB vo výške 217 000 Eur určeného na finacovanie projektu „Modernizácia verejného osvetlenia v rámci územia obce za účelom zníženia energetickej náročnosti súčasného verejného osvetlenia“ schválený obecným zastupiteľstvom dňa 30.3.2015 uznesením č. 2/VII.-r./2015/OZ. Uzneseniami obecného zastupiteľstva č. 4/VI.-d./2015 zo dňa 15.6.2015 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 153 937,76 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 153 937 EUR. Príjmy nerozpočtované : 17 885,07 EUR (nezahrnuté v celkovej sume príjmov) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou (Základná škola): Bežné príjmy Rozpočet na rok 2015 0
Skutočnosť k 31.12.2015 0
% plnenia 0
Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2015 0
Skutočnosť k 31.12.2015 0
% plnenia 0
Nerozpočtované príjmy: 33 010,31 (nezahrnuté v celkovej sume príjmov)
2.2 Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 Rozpočet na rok 2015
Skutočnosť k 31.12.2015
% čerpania
4 273 461
4 183 806,19
98,30
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 4 273 461 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 4 199 516,77 EUR, čo predstavuje 98,30 % čerpanie. 1. Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 2 488 413
Skutočnosť k 31.12.2015 2 444 879,02
% čerpania 98,30
15
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 2 488 413 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 2 444 879,02 EUR, čo predstavuje 98,30 % čerpanie. Funkčná klasifikácia 01.1.1.6 Obce 01.1.2 Finančná a rozp. oblasť 01.3.3 Matrika 03.1.0 Policajné služby 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 04.5.1 Cestná doprava 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 06.2.0 Rozvoj obcí 06.4.0 Verejné osvetlenie 08.1.0 Rekreačné a šport.služby 08.2.0 Kultúrne služby 08.3.0 Vysiel. a vydav.služby 08.4.0 Nábož. a iné spol.služby 09.1.1.1 Predškolská výchova 09.1.2.1 Základné vzdelanie 09.6.0.1 Šk.strav. v predšk.výchove 10.1.1 Choroba 10.2.0.2 Ďalšie soc.sl.-staroba 10.7.0. Soc.služby
Rozpočet 1 233 940 36 834 6 215 78 855 14 000 50 000 70 000 103 000 20 000 232 000 71 500 90 000 110 000 139 848 2 000 42 990 700 105 831 30 700
Skutočnosť 1 246 831,15 44 476,26 5 068,83 80 950,10 14 978,24 63 248,95 58 312,01 93 112,62 18 270,58 194 849,59 62 786,86 92 863,12 100 730,75 156 448,68 904,02 27 048 528,82 109 370,80 28 963,18
% plnenia 101 121 82 103 107 126 83 90 91 84 88 103 92 112 45 63 76 103 94
Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 570 445 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 566 769,82 EUR, čo je 99 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, obecnej polície, matriky, opatrovateľskej služby, pracovníkov školstva. Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 214 923 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 228 446,85 EUR, čo je 106,30 % čerpanie. Tovary a služby K 31.12.2015 bolo čerpanie vo výške 1 299 686 EUR. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. Bežné transfery Skutočné čerpanie k 31.12.2015 je v sume 345 654 EUR. Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Úroky z úveru boli vo výške 3 268 EUR. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2015 986 360
Skutočnosť k 31.12.2015 947 005,39
% čerpania 96,00
16
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 986 360 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 947 005,39 EUR, čo predstavuje 96 % čerpanie. Funkčná klasifikácia 01.1.1.6 Obce 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 04.5.1 Cestná doprava 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 05.2.0 Nakladanie s odpad.vodami 06.2.0 Rozvoj obcí 06.4.0 Verejné osvetlenie 08.1.0 Rekreačné a športové služby 08.2.0 Kultúrne služby 08.2.0.5 Knižnice 08.3.0 Vysielacie a vydav.služby 08.4.0 Nábož. a iné spol. služby 09.1.1.1 Predškolská výchova 09.1.2.1 Základné vzdelanie 10.1.2.3 Ďalšie soc. služby
rozpočet 86 400 0 15 000 18 000 40 000 582 960 229 000 0 0 0 13 500 1 500 0 0 0
skutočnosť 61 295,63 0 9 993,70 12 494,00 0,00 621 219,37 228 274,87 0 0 0 13 374,82 0 353 0 0
% plnenia 71 0 67 69 0 107 100 0 0 0 125,18 0 0 0 0
Kapitálové výdavky
Správa 01.1.1 717002 Rekonštrukcia a modernizácia
Rozpočet 86 400 € Skutočnosť 61 295 € Rekonštrukčné práce na prečerpávacej stanici ČOV, prístrešok ČOV, exteriérové informačné vitríny. Cestná doprava 0.4.5.1 717001 Realizácia nových stavieb
Rozpočet 15 000 € Skutočnosť 9 994 € Výstavba spevnených plôch – zámková dlažba Záhradná ul., polohopisné a geodetické zameranie spev. plôch pri bytovkách v k.ú. Kalnica. Nakladanie s odpadmi 05.1.0 717001 Realizácia nových stavieb
Rozpočet Skutočnosť
18 000 € 12 494 €
Zberný dvor. Rozvoj obcí 0.6.2.0
17
711 001 – Nákup pozemkov
Rozpočet 4 500 € Skutočnosť 4 016 € 716 – Prípravná a projektová dokumetácia Rozpočet 3 000 € Skutočnosť 3 982 € PD na lodenicu a projekt na tepelovodné rozvody na sídlisku JUH. 717001 – Realizácia nových stavieb
Rozpočet 575 460 € Skutočnosť 613 221 € Náklady súvisiace s prácami na trhovom mieste, s bytovou výstavbou a centrom obce. Realizácia závlahového systému pri bytovkách v Kalnici , kanalizačných prípojok (Mochovská, Fučíka), rekonštrukčné práce na garáži v klube dôchodcov na Dlhej ulici a výstavba pestovateľskej pálenice. Verejné osvetlenie 0.6.4.0 717 002 – Rekonštrukcia a modernizácia
Rozpočet 229 000 € Skutočnosť 228 275 € Rekonštrukcia a modernizácia verejného osvetlenia bola vyfinancovaná z úveru od Všeobecnej úverovej banky vo výške 217 000 € a z časti z vlastných finančných zdrojov. Po zrealizovaní modernizácie firmou A.I.T., s.r.o. sme dostali nenávratnú dotáciu v rámci projektu MUNSEFF vo výške 43 400 €. Vysielacie služby 0.8.3.0 723 001 Transfer právnickej osobe
Rozpočet Skutočnosť
13 500 € 13 375 €
Kapitálový transfer Kalná KTR s.r.o. 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2015 285 000
Skutočnosť k 31.12.2015 281 586
% čerpania 98,80
Z rozpočtovaných 285 000 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 v sume 2 024,94. EUR, čo predstavuje 28,93 %. Nerozpočtované výdavky: 15 710.58 EUR (nezahrnuté do celkových výdajov) 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou (Základná škola): Bežné výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 513 688 510 335,81 99,30 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 513 688 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2015 v sume 510 335,81 EUR, čo predstavuje 99,30 % čerpanie . Kapitálové výdavky Rozpočet na rok 2015 Skutočnosť k 31.12.2015 % čerpania 0 0 0 Nerozpočtované výdavky: 33 554,49 EUR (nezahrnuté do celkových výdajov)
18
3. Hospodárenie obce a rozdelenie výsledku hospodárenia za rok 2015
Hospodárenie obce Bežné príjmy spolu z toho : bežné príjmy obce bežné príjmy RO Nevyčerpané prostriedky ZŠ zo ŠR – prevod z roku 2014 Bežné výdavky spolu z toho : bežné výdavky obce bežné výdavky RO Bežný rozpočet Bežný rozpočet upravený o nevyčerpané prostriedky ZŠ Kapitálové príjmy spolu z toho : kapitálové príjmy obce kapitálové príjmy RO Kapitálové výdavky spolu z toho : kapitálové výdavky obce kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu Hospodárenie obce Vylúčenie z prebytku – nevyčerpané prostriedky ZŠ 2015 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu
Skutočnosť k 31.12.2015
3 873 594,96 3 868 570,96 0 50245 2 955 214,83 2 444 879,02 510 335,81 913 356,13 918 380,13 44 400 44 400 0,00 947 005,39 947 005,39 0,00 - 902 605,39 + 15 774,74 370 937,00 281 585,97 89 351,03 105 125,77 105 127,77 3 351,60 101 776,17
Prebytok rozpočtu v sume 101 776,17 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR v sume 3 351,60 EUR: - tvorbu rezervného fondu 101 776,17 EUR Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 vo výške : 101 776,17 EUR
19
Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu: Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný ZS k 1.1.2015 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - z rozdielu medzi výnosmi a nákladmi z podnikateľskej činnosti po zdanení - z finančných operácií Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie OZ 4/2015 z 15.06.2015
Suma v EUR 778,51
153 937,76 153 937,00
- krytie schodku rozpočtu - ostatné úbytky KZ k 31.12.2015
779,27 €
Sociálny fond Sociálny fond ZS k 1.1.2015 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2015
Suma v EUR 5 293,48 6 811,69 4 572,30
7 532,87
Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015 : Obec k 31.12.2015 eviduje tieto záväzky: - voči bankám - voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF) - voči dodávateľom - voči štátnemu rozpočtu - voči zamestnancom - voči poisťovniam a daňovému úradu - ostatné
217 000 313 612 178 479 0 32 560 26 864 1 010
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
20
Obec uzatvorila v roku 2015: 1. Zmluva o terminovanom úvere s Všeobecnou úverovou bankou a.s. na financovanie investície: „Modernizácia verejného osvetlenia v rámci územia obce za účelom zníženia energetickej náročnosti súčasného verejného osvetlenia“. Úver je dlhodobý so splatnosťou k 18.06.2020, mesačná splátka – 4 046,- Eur. Poskytovateľ úveru
ŠFRB VÚB
Účel
Náj. byt. dom Rek.ver.osvetl.
Výška prijatého úveru
323 040 217 000
Výška úroku p.a.
Zabezpečenie úveru
1%. 1,90 %
zál.právo k neh.
Zostatok k 31.12.2015
313 612 217 000
Splatnos ť
r. 2054 r. 2020
Hospodárenie príspevkových organizácií Obec je zriaďovateľom príspevkových organizácií: GASTROCENTRUM Kalná nad Hronom Celkové náklady 157 263,98 Celkové výnosy 158 008,86 Hospodársky výsledok – zisk 744,88 RELAXAČNO-ŠPORTOVÝ AREÁL KALNÁ Celkové náklady 327 344,95 Celkové výnosy 335 322,40 Hosp. výsledok – zisk 2 325,96
EUR EUR EUR NAD HRONOM EUR EUR EUR
K 31.12.2015 boli vyúčtované všetky dotácie.
Podnikateľská činnosť Obec v roku 2015 neprevádzkovala podnikateľskú činnosť.
Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. rozpočtom iných obcí e. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.
21
a)
Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Rozpočtová organizácia ZŠ - originálne kompet. ZŠ – bežný transfer
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
Rozdiel - vrátenie
54 000 € 39 324,26 €
54 000 € 39 324,26 €
0 0
- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. zo ŠR Rozpočtová organizácia ZŠ – dotácie
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
415 339,15
415 339,15
3351,60 použ. do do 03/2016
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa Príspevková organizácia Rel.-šport.areál -príspevok Gastrocentrum Kalná
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
66 896 32 936,49
Rozdiel
66 896 32 936,49
0 0
Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba Kalná KTR s.r.o.- kap.tr.
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
13 374,82
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
13 374,82
Rozdiel 0
Obec Kalná nad Hronom má vysporiadané všetky vzťahy so štátnym fondom.
22
4. Bilancia aktív a pasív v eurách a) Za materskú účtovnú jednotku 4.1 A K T Í V A Názov
Skutočnosť k 31.12. 2014 16 352 289,13
Skutočnosť k 31.12.2015 17 943 197,89
14 035 129,49
15 896 811,45
2 040
6 220
13 627 068,24
15 479 570,20
406 021,25
411 021,25
2 303 157,03
2 036 261,41
79 983,26
79 901,02
2 035 802,68
1 826 769,88
0,00
0,00
25 210,89
24 651,73
158 611,66
102 000,24
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
0,00
0,00
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
3 548,54
2 938,54
14 002,61
10 125,03
Skutočnosť k 31.12. 2014 16 352 289,13
Skutočnosť k 31.12.2015 17 943 197,89
15 205 977,60
16 740 798,32
Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty
Časové rozlíšenie 4.2 P A S Í V A Názov
Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely
0
Fondy
0
Výsledok hospodárenia Záväzky
15 205 977,60
16 740 798,32
756 663,48
783 448,90
6 390,00
6 390,00
0
0
z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS
23
Dlhodobé záväzky
5 428,61
314 500,77
474 844,87
245 558,13
270 000
217 000
389 648,05
418 950,67
Skutočnosť k 31.12. 2014 17 765 748,70
Skutočnosť k 31.12.2015 19 191 207,91
17 359 356,70
18 873 659,25
2 040
6 220
16 957 934,23
18 463 056,78
Dlhodobý finančný majetok
399 382,47
404 382,47
Obežný majetok spolu
388 256,08
307 333,22
86 930,36
84 394,49
Zúčtovanie medzi subjektami VS
0
0
Dlhodobé pohľadávky
0
0
46 504,88
42 223,68
251 272,30
177 776,51
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
0
0
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
3 548,54
2 938,54
18 135,82
10 215,44
Skutočnosť k 31.12. 2014 17 765 748,70
Skutočnosť k 31.12.2015 19 191 207,91
16 450 831,95
17 838 274,19
384,00
384,00
16 450 447,95
17 837 890,19
924 062,67
929 566,45
Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
b) Za konsolidovaný celok 4.1 A K T Í V A Názov
Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok
z toho : Zásoby
Krátkodobé pohľadávky Finančné účty
Časové rozlíšenie 4.2 P A S Í V A Názov
Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho :
24
Rezervy
16 777,70
16 456,02
Zúčtovanie medzi subjektami VS
44 489,29
42 456,47
Dlhodobé záväzky
15 076,17
321 385,03
Krátkodobé záväzky
577 719,51
332 268,93
Bankové úvery a výpomoci
270 000,00
217 000
Časové rozlíšenie
390 854,08
423 367,27
5. Vývoj pohľadávok a záväzkov v eurách a) Za materskú účtovnú jednotku 5.1. Pohľadávky Pohľadávky
Stav k 31.12 2014
Stav k 31.12 2015
Pohľadávky do lehoty splatnosti
6 835,92
3 572,79
Pohľadávky po lehote splatnosti
25 809,05
28 513,02
5.2 Záväzky Záväzky
Stav k 31.12 2014
Stav k 31.12 2015
Záväzky do lehoty splatnosti
465 195,56
448 896,64
Záväzky po lehote splatnosti
94 863,34
31 376,84
b) Za konsolidovaný celok 5.1. Pohľadávky Pohľadávky
Stav k 31.12 2014
Stav k 31.12 2015
Pohľadávky do lehoty splatnosti
28 129,11
21 144,74
Pohľadávky po lehote splatnosti
18 375,77
21 078,94
5.2 Záväzky Záväzky
Stav k 31.12 2014
Stav k 31.12 2015
Záväzky do lehoty splatnosti
561 418,84
558 790,62
Záväzky po lehote splatnosti
31 376,94
94 863,34
25
6. Hospodársky výsledok v eurách a) Za materskú účtovnú jednotku Názov Náklady
Skutočnosť k 31.12. 2014
Skutočnosť k 31.12.2015
3 960 483,32
3 609 162,84
50 – Spotrebované nákupy
345 349,65
343 876,50
51 – Služby
886 440,15
863 643,34
52 – Osobné náklady
832 649,72
837 738,50
2 443,74
5 470,78
54 – Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť
201 167,29
116 362,31
55 – Odpisy, rezervy a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 56 – Finančné náklady
854 453,41
786 132,90
12 534,71
233 481,90
0,00
683,59
825 444,65
421 773,02
2 168,90
1 093,81
3 792 365,52
5 145 077,37
10 725,00
11 183,16
61 – Zmena stavu vnútroorganizačných služieb
0,00
0,00
62 – Aktivácia
0,00
0,00
3 540 694,18
3 276 033,84
139 685,93
1 788 779,97
46 123,26
6 390,00
11 438,20
5 964,74
0,00
0,00
43 698,95
56 725,66
-170 286,70
1 534 820,72
53 – Služby
57 – Mimoriadne náklady 58 – Náklady na transfery a náklady z odvodov príjmov 59 – Dane z príjmov Výnosy 60 – Tržby za vlastné výkony a tovar
63 – Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 64 – Ostatné výnosy 65 – Zúčtovanie rezerv a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 66 – Finančné výnosy 67 – Mimoriadne výnosy 69 – Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC Hospodársky výsledok / + kladný HV, - záporný HV /
26
b) Za konsolidovaný celok Skutočnosť k 31.12. 2014
Skutočnosť k 31.12.2015
4 800 707,72
4 494 043,62
598 204,56
546 709,80
51 – Služby
1 023 367,57
905 935,99
52 – Osobné náklady
1 513 861,89
1 542 162,07
53 – Dane a poplatky
4 725,63
7 342,10
145 977,16
80 878,26
1 293 439,98
1 148 427,70
24 815,93
246 720,64
0
683,59
196 315,00
15 183,47
3 129,12
4 379,97
4 671 837,21
6 065 954,98
327 836,96
353 097,22
0
0
0
0
3 540 354,18
3 276 033,84
297 827,80
1 957 210,79
48 685,30
6 390,00
11 441,38
5 969,26
0
0
467 253,87
445 691,58
1 567 531,39
-131 999,63
Názov Náklady 50 – Spotrebované nákupy
54 – Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť 55 – Odpisy, rezervy a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 56 – Finančné náklady 57 – Mimoriadne náklady 58 – Náklady na transfery a náklady z odvodov príjmov 59 – Dane z príjmov Výnosy 60 – Tržby za vlastné výkony a tovar 61 – Zmena stavu vnútroorganizačných služieb 62 – Aktivácia 63 – Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 64 – Ostatné výnosy 65 – Zúčtovanie rezerv a OP z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 66 – Finančné výnosy 67 – Mimoriadne výnosy 69 – Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC Hospodársky výsledok / + kladný HV, - záporný HV /
27
7. Ostatné dôležité informácie 7.1 Prijaté granty a transfery V roku 2015 prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Implementačná
Účelové určenie grantov a transferov Podpora opatrovateľskej služby
Suma prijatých prostriedkov v EUR 3 220,00
agentúra ESF
Podpora zamestnávania nezam. v samospráve
3 195,78
7.2 Poskytnuté dotácie Obec v roku 2015 poskytla dotácie právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom v súlade so VZN č. 20/2015 o pravidlách prideľovania dotácií z rozpočtu obce: Poskytnuté transfery subjektom: Suma Žiadateľ dotácie poskytnutých fin.prostriedkov 50 500 € 11 000 € 400 € 700 € 1 500 € 14 000 € 30 000 € 35 000 € 35 000 € 3 000 € 300 € 2 000 € 6 000 € 500 €
KFC Kalná nad Hronom - dospelí KFC Kalná nad Hronom - mládež Vodácky klub „Hron“ Hnutie krešť.spol. eRko OZ Magic Team Dobrovoľný hasičský zbor Kalná nad Hr. Evanjelická cirkev Rímsko-katolícka cirkev Reformovaná kresťanská cirkev Združ. bývalých obč.Mochoviec OZ Spol. na obnovu využív. pam. Sitno Život na vlnách + Palas Stredná odborná škola Špeciálna kynologická záchranárska spol.
Vrátené
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.3 Predpokladaný budúci vývoj činnosti Predpokladané investičné akcie realizované v budúcich rokoch: a) obec -
bytová výstavba pestovateľská pálenica novostavba materskej školy centrum obce zberný dvor 28
-
požiarna zbrojnica lodenica kultúrny dom priestory pre neziskovú organizáciu Centrum pomoci Sk
7.4 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia.
Vypracoval: Ing. Andrea Vajdová
----------------------------------------------Ing. Ladislav Éhn starosta obce V Kalnej nad Hronom dňa 06.12.2016 Konsolidovaná účtovná závierka: Konsolidovaná Súvaha, Konsolidovaný Výkaz ziskov a strát, Poznámky konsolidovanej účtovnej závierky Výrok audítora ku konsolidovanej účtovnej závierke
29
