Komentář k plnění příjmové části rozpočtu Daň ze závislé činnosti Poměrnou část této daně nám pravidelnými měsíčními splátkami připisuje na náš účet Finanční úřad Třinec. Zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní) ve znění pozdějších doplnění určuje podíly daní pro obce. K takovým daním patří i daň z příjmu ze závislé činnosti. Z celkového objemu této daně je koeficientem podle velikosti kategorie obce určen podíl pro obce ve výši 20,59%. Příjem ve výši 2.577.037,37 Kč. Daň z příjmu fyzických osob z podnikání Zde patří podíl na 20,59% z 60% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob a 30% z výnosu záloh na daň z příjmu fyzických osob, které mají na území obce bydliště. Celkem 257.995,22 Kč. Srážková daň Jedná se o podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby. Celkem 286.159,05 Kč. Daň z příjmu právnických osob Jedná se o podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob. Příjem ve výši 2.808.105,78 Kč. Daň z příjmu právnických osob za obec Zahrnuje v plné výši daň z příjmu, kdy poplatníkem je obec, daňový výnos této daně si obec ponechává ve svém rozpočtu. Vypočítaná daň se pouze proúčtuje v účetnictví jako příjem v příjmové části a jako výdaj ve výdajové části. Celkem 77.750,-- Kč. Daň z přidané hodnoty Patří zde podíl na 20,59% z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty: 5.668.961,-- Kč. Poplatek za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Obci připadá 40% podíl na odvodech za trvalé odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu (za stavby rodinných domků), který rozhodnutím stanoví Městský úřad Jablunkov, odbor ÚPSŘ, úsek životního prostředí v souladu se zákonem č.334/1992 Sb., o ochraně zemědělského půdního fondu, ve znění pozdějších předpisů. Stanovenou poměrnou část poplatku přerozděluje finanční úřad. V roce 2012: 161,-- Kč Poplatek za odnětí z lesního půdního fondu Obec získává prostřednictvím finančního úřadu poměrnou část výnosu tohoto poplatku, a to ve výši 40% podílu. Příjem 964,-- Kč. Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů Výběr poplatku se provádí na základě obecně závazné vyhlášky o místních poplatcích č. 2/2010. Poplatek se platí obci, na jejímž území má fyzická osoba trvalý pobyt nebo se na jejím území nachází stavba určená či sloužící individuální rekreaci. Obec vybírala v roce 2012 poplatek za jednu osobu ve výši 470,--Kč, celkem 744.217,-- Kč ; za chatu jednorázovou platbu rovněž 470,-- Kč-18.142,-- Kč.
1
Poplatek ze psů Na základě obecně závazné vyhlášky o místních poplatcích č. 3/2010, Obec vybírá poplatek ze psů ve výši 120,--Kč za jednoho psa. Poplatek je splatný vždy do 31. března běžného roku. Příjem v roce 2012 byl 30.270,--Kč. Poplatek za lázeňský a rekreační pobyt Sazba poplatku činí od 1.1.2012 10,-Kč za osobu a den pobytu. Poplatek vybírají ubytovatelé (Chata Hrádek) od ubytovaných osob v souladu s vyhláškou o místních poplatcích. Příjem v roce 2012 byl 5.790,-- Kč. Poplatek z ubytovací kapacity Sazba poplatku činí od 1.1.2012 4,-Kč za každý prodaný nocleh, odvádí se stejným způsobem jako poplatek za lázeňský pobyt. Poplatek se vybírá na Chatě Hrádek. Příjem v roce 2012 6.528,-- Kč. Odvod loterií a podobných her, kromě výherních hracích přístrojů Zahrnuje odvod části výtěžku z provozování loterií a jiných podobných her na veřejně prospěšné účely. Příjem v roce 2012 39.218,25 Kč. Správní poplatky Podle zákona č.368/92 Sb., o správních poplatcích ve znění pozdějších doplňků, se vybírá za provedení úkonů správní poplatky. Nejčastějším druhem správních poplatků je poplatek za ověření podpisů, ověření listin, přihlášení k trvalému pobytu, výpisy z bodového hodnocení řidičů, výpisy z evidence rejstříku trestů, výpisy z katastru nemovitostí, výpis z obchodního rejstříku apod. Celkem příjem 27.200,-- Kč. Daň z nemovitostí Tuto daň vybírá Finanční úřad Třinec podle zákona č.338/1992 Sb., o dani z nemovitosti ve znění pozdějších předpisů, a je v plné výši příjmem té obce, na jejímž území se nemovitost nachází. Příjem 509.155,49 Kč. Splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných společností a podobných subjektů Používá se pro splátky půjčených prostředků od Církve Bratrské dle smlouvy o půjčce a spolupráci v oblasti péče o sociálně znevýhodněné občany obce Hrádek. Příjem v roce 2012 byl 15.547,30 Kč. Zůstatek nesplacené jistiny činí 484.452,70 Kč. Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Obec poskytuje občanům půjčky z Fondu rozvoje bydlení. Půjčka je poskytnutá 19-ti občanům. Příjem v roce 2012 byl 335.246,22 Kč. Zůstatek nesplacených úvěrů činí 949.782,31 Kč. Účelová dotace – Dotace na Volby do Zastupitelstev krajů a PČR V roce 2012 Obec získala účelovou dotací na volby do Zastupitelstev krajů ve výši 24.880,-- Kč, účelový znak 98 193. Neinvestiční dotace (Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Obce Hrádek) Neinvestiční dotace (finanční vztah) pro rok 2012 byl stanoven ve výši 562.325,--Kč. Tato dotace byla rozčleněna: příspěvek na výkon státní správy 356.200,--Kč příspěvek na školství 206.125,--Kč Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze st. rozpočtu-Dvojjazyčné informační tabule v obci Úřad vlády poskytl Obci dotaci ve výši 22.000,-- Kč na pořízení tabulí, účelový znak 04213.
2
Veřejně prospěšné práce – Úřad práce Příspěvek se poskytuje ze státního rozpočtu prostřednictvím Úřadu práce v rámci veřejně prospěšných prací (2 pracovníci na úklid veřejného prostranství). Příjem představuje: příspěvek s ÚZ 13101 7.000,--Kč příspěvek s ÚZ 13234 67.000,--Kč Dotace na školství Na základě přípisu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ostrava, odboru financí ze dne 22.2.2012 byly připsány na účet Obce finanční prostředky, které jsou poskytovány v oblasti podpory 1. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost na projekty využívající zjednodušené vykazování nákladů pro poskytnutí dotace ze státního rozpočtu (registrační č. projektu CZ.1.07/1.4.00/21.0620) pro Základní školu a Mateřskou školu Hrádek 144, okres Frýdek - Místek. Poskytnutý příspěvek ve výši 227.578,40 Kč zahrnuje: evropský podíl: 193.441,64 Kč národní podíl: 34.136,76 Kč Dotace na školství Na základě přípisu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ostrava, odboru financí ze dne 10.12.2012 byly připsány na účet Obce finanční prostředky, které jsou poskytovány v oblasti podpory 1. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost na projekty využívající zjednodušené vykazování nákladů pro poskytnutí dotace ze státního rozpočtu (registrační č. projektu CZ.1.07/1.4.00/21.3063) pro Základní školu a Mateřskou školu s polským vyučovacím jazykem Hrádek 77, okres Frýdek - Místek. Poskytnutý příspěvek ve výši 171.386,80 Kč zahrnuje: evropský podíl: 145.678,78 Kč národní podíl: 25.708,02 Kč Finanční prostředky v celkové výši byly poukázány na účet příjemce dotace. Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze st. rozpočtu-Účelová dotace na rozvoj informační sítě veřejných knihoven On-line katalog na internetu s ÚZ 34053 16.000,-- Kč Neinvestiční dotace na hospodaření v lesích z rozpočtu MSK na rok 2012 Na základě žádosti Obce byla poskytnutá účelová neinvestiční dotace podle „Zásad pro poskytování finančních prostředků na hospodaření v lesích v roce 2012 z rozpočtu MSK a způsobu kontroly jejich využití“. Na projekt: „Výchova lesních – výchova lesních porostů do 40 let skutečného věku porostu (prořezávka a předmýtní úmyslná těžba) získala obec dotaci ve výši 9.064,-- Kč. Převody z rozpočtových účtů Jedná se o převody peněžních prostředků mezi účty ve výši příjem prostředků na účet sociálního fondu (z BÚ) příjem prostředků na běžném účtu (z FRB)
353.212,-- Kč 53.212,-- Kč 300.000,-- Kč
Dotace investiční „Turistické informační centrum“ Na tento projekt pod registračním číslem 02753/2011/RRC byla Obci přiznána dotace ve výši 700.000,-- Kč (v roce 2011 byla poskytnutá první splátka ve výši 50% maximální částky dotace, druhá splátka byla uhrazená až po závěrečném vyúčtování). Jelikož Obec vysoutěžila nižší částku, než původně předpokládala, doplatek z rozpočtu MSK činil pouze 90.442,-- Kč. (T.j. 66,66 % z uznatelných nákladů). Dotace investiční „Hrádek-vodovod, lokalita Lyngi, lokalita U hřiště“ 3
Obec získala v roce 2011 účelovou dotaci investiční z rozpočtu Moravskoslezského kraje-registrační číslo 01537/2011/ŽPZ na stavbu vodovodu z programu „Výstavba a obnova infrastruktury vodovodů a kanalizací II) ve výši 520.000,--Kč (v roce 2011 zálohu ve výši 260.000,-- Kč), a po závěrečném vyúčtování projektu v roce 2012 doplatek 207.176,90 Kč Příjmy – prodej známek; náklady za odchyt psů Známku pro psa za 20,--Kč si kupují majitelé nově přihlášených psů a nebo ti, kteří známku ztratili. Nově Obec zavedla poplatek za odchyt volně pobíhajícího psa ve výši 500,-- Kč (5 odchycených psů). Celkem 2.880,--Kč. Lesní hospodářství Obec prodala v roce 2012 palivové dříví ve výši 4.705,--Kč. Příjmy - průzkum území Jedná se o poplatek za geologické práce firmy UNIGEO: 66.952,--Kč. Struska – sponzorský dar Obec obdržela, stejně jako v minulých létech, sponzorský dar od Třineckých železáren a.s. ve výši 34.595,46 Kč - struska. Příjmy – pronájem vodovodu Obec uzavřela smlouvu o nájmu a provozování vodního díla SMVaK Ostrava a.s. Výše nájmu pro rok 2011 byla stanovena na 3,04 Kč/1 m³ odebrané vody (5.407 m³). Částka 18.333,-- Kč se skládá z vyúčtování roku 2011 a dvou záloh za rok 2012. Základní školy Refundace faktury – zhotovení plotu u školy ve výši 263.200,80 Kč. Činnosti knihovnické Jedná se o příjmy za čtenářské poplatky, odprodej vyřazených knih a sankce za nevrácení knihy ve výpůjční době. Celkem příjmy za knihovnu 2.856,-- Kč. Činnost registrovaných církví a náboženských společností Úroky z poskytnutého úvěru pro Církev Bratrskou (smlouva o půjčce a spolupráci v oblasti péče o sociálně znevýhodněné občany obce Hrádek). Příjem v roce 2012 byl 4.984,70 Kč Inzerce - zpravodaj Jedná se o úhradu poplatku za inzerci v obecním zpravodaji: 300,-- Kč. Běh Hrádkem Dospělí účastníci závodu Běhu Hrádkem platí startovné ve výši 30,-- Kč. Celkem tak bylo vybráno 2.580,-- Kč. Obec obdržela finanční dary na tuto akci ve výši 20.000,-- Kč od podnikatelů. Celkem 22.580,-- Kč. Využití volného času děti a mládeže Jedná se o spolufinancování lyžařského kurzu pro děti na Kempalandu v Bukovci. Celkem příspěvek za malé lyžaře 22.400,-- Kč. FRB – Příjmy z úroků Z poskytnutých půjček splácejí dlužníci úrok ve výši 4%. V roce 2012 bylo na úrocích zaplaceno 40.224,74 Kč. Zůstatek nesplácených úroků činí 61. 077,86 Kč.
4
Byty – Hrádek č. p. 251 V rodinném domku č. p. 251 (bývalá pošta) má obec zřízeny 4 byty. Všichni nájemníci platí nájemné i poskytované služby (vodné a vývoz žumpy) správci bytů, tj. 1. realitní kanceláři v Třinci s.r.o. Na nájemném se v roce 2012 vybralo 118.163,-- Kč a za poskytované služby 40.504,34 Kč, za sepsání nové smlouvy 5.000,-- Kč. Celkem 163.667,34Kč. Nebytové hospodářství Jedná se o příjmy od nájemců za vodu, elektrickou energii a teplo ve výši 72.691,98 Kč Pronájem pozemků Smlouva o nájmu pozemku je uzavřená s Telefonicou Czech Republic. Příjem je 15.000,-- Kč. V budově OÚ č. p. 352 Obec pronajímá na základě nájemních smluv nebytové prostory těmto nájemcům: Prodejna Hruška MUDr. Szlauerová-Walková MUDr. Mahdalová Česká pošta s.p. Kadeřnictví Čmielová Hegas - Energo Lucyna Rusz CELKEM
157 300,00 Kč 34 200,00 Kč 3 600,00 Kč 9 340,00 Kč 16 500,00 Kč 1,00 Kč 7 000,00 Kč 227 941,00 Kč
Veřejné osvětlení Platba od pojišťovny za poškození sloupu veřejného osvětlení ve výši 2.520,-- Kč. Příjmy – pohřebnictví Za výkop hrobů jsou pozůstalým vystaveny faktury a dokladem k pronájmu hrobového místa je smlouva. Obec neeviduje žádné nedoplatky. Příjem za rok 2012 činí 50.437,-- Kč. Odvoz odpadů Příjmy z prodeje popelových nádob - v roce 2012 bylo ze skladu prodáno 17 popelových nádob. Celkem příjmy 14.450,-- Kč. Příjmy z prodeje barevných pytlů – Obec prodává hnědé a černé pytle za 10,--Kč/1 kus. Celkem příjmy v hodnotě 5.130,-- Kč. Podnikatelé - do systému je přihlášeno 14 podnikatelů a organizací. Celkem bylo vybráno 61.581,-Kč. Nedoplatky jsou evidovány ve výši 13.408,-- Kč. Příjmy za tříděný odpad Představují platbu firmy EKO-KOM za tříděný odpad (za období IV/2011 + I, II,III/2012) ve výši 260.883,50 Kč. Veřejná zeleň Obec zajistila pokos pozemků těm vlastníkům, kteří nebyli sami schopni jejich údržby a odprodej starých, nepotřebných obrubníků. Celkový příjem z této činnosti je 10.173,-- Kč.
Rozvoz obědů Prostřednictvím obce si mohou senioři odebírat obědy ze školy. Obec účtuje za rozvoz jednoho obědu 5,--Kč. Celkem za rozvoz obědů 29.880,-- Kč.
5
V období prázdnin, kdy se ve školní jídelně nevaří, zajišťuje Obec obědy dovozem ze školy v Bystřici. Celkem, za tyto obědy, strávníci uhradili 36.058,-- Kč. Odprodej hasičského auta V prosinci 2012 Obec prodala staré hasičské auto-skříňovou AVII Obci Vendryně za zůstatkovou cenu 25.000,-- Kč. Činnost místní správy Příjmy z kopírování, vyvěšení plakátů a faxování V roce 2012 bylo za tyto činnosti přijato celkem 1.584,-- Kč. Ostatní příjmy- např. refundace soukromých hovorů. Celkem příjem 353,-- Kč. Příjmy z prodeje zboží – jedná se o příjem za pohlednice Hrádku ve výši 38,-- Kč. Úroky z účtů vedených u České spořitelny, a. s. běžný účet, odpadový sociální fond, „kauce“ účet FRB CELKEM
6 686,75 Kč 372,45 Kč 957,03 Kč 8.015,63 Kč
Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené – příspěvek občana na změnu v územním plánu obce ve výši 5.000,-- Kč. Ostatní činnosti Příjmy z prodeje pozemků (p. Lasotová, ing. Burý, p. Foltán) 14.104,--Kč.
Celkem příjmy za rok 2012
16 779 255,58 Kč
Komentář k financování Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků Zde sledujeme proúčtování kontokorentního úvěru k 1.1.2012 ve výši
- 321.598,18 Kč.
Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Změna stavu prostředků na bankovních účtech mezi počátkem a koncem vykazovaného období. Tato položka se používá pro rozpočtování a podle skutečného rozdílu mezi stavem prostředků na krátkodobých bankovních účtech od začátku do konce období se zapíše až do finančního výkazu. Celkem -381 282,51 Kč. Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Přijetí dlouhodobých půjčených prostředků: ČS, a.s. – Mateřská škola č. 115 ČSOB – pořízení traktoru ČSOB – návěs k traktoru Celkem
3.100.000,-- Kč 370.800,-- Kč 90.000,-- Kč 3.560.800,-- Kč
Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček Zde sledujeme úhrady dříve přijatých půjčených prostředků:
6
ČS, a.s. – vodovod D. S. Leasing – Škoda Octavia Celkem
-1.000.200,-- Kč -68.741,88 Kč -1.068.741,88 Kč
Financování celkem
1 788 977,43 Kč
18.568.233,01 Kč
Celkem příjmy a financování
7
