Készült: Szentes Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatala Közgazdasági Osztályán, 2005 novemberében

Készült: Szentes Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatala Közgazdasági Osztályán, 2005 novemberében.

BEVEZETŐ Az önkormányzatok gazdálkodásának lehetőségeit több tényező befolyásolja, melyek együttes figyelembe vétele elengedhetetlen akár az elkövetkezendő évek feladatainak meghatározása, akár a tervezésre vonatkozó alapelvek kidolgozása során. Mivel az államháztartás rendszerében a helyi önkormányzatok több ponton szorosan kapcsolódnak az állami költségvetéshez, nem hagyható figyelmen kívül a 2006. évi állami költségvetésről szóló törvénytervezetben megfogalmazott fő irányok, programok, célkitűzések, a makrogazdasági tényezők ismerete. Mindezek mellett fontos számba venni a 2006. évi költségvetési koncepció kidolgozása során a jövő évi költségvetést megalapozó, helyi sajátosságoknak megfelelő lehetőségeket, a feladatokat és azok megvalósításának módozatait. Mivel a költségvetési koncepcióval szemben a jogszabályok szerint támasztott alapvető követelmény a bevételek és a kiadások számbavételén túl a tervezési alapelvek meghatározása, ezért a költségvetési koncepció eldöntendő kérdése a költségvetés kidolgozását segítő tennivalók fő irányainak, a tervező munka folytatásának meghatározása, a központi szabályokra alapozott helyi lehetőségek és elképzelések figyelembe vételével. Az önkormányzat 2006. évi költségvetési tervjavaslatának összeállítása – a korábbi gyakorlatnak megfelelően – szakmai és várospolitikai követelmény alapján történik. A tervező munka során figyelembe kell venni azt a tényt, hogy a gazdálkodás folyamatai átívelnek a naptári éveken, a Képviselő-testület által hozott többéves kihatású döntések befolyásolják az éves tervjavaslat célkitűzéseit, a lehetőségek pedig behatárolják a költségvetés feladatvállaló képességét. Ezért a reálisan számbavehető bevételek felmérése a tervező munka különböző szakaszaiban kiemelt jelentőségű. A 2006. évi előirányzatok kidolgozása – a Képviselő-testület által elfogadott különböző programokra alapozva – az önkormányzat működésével és fejlesztésével kapcsolatos gazdaságpolitikai elképzelések megvalósítását szolgálják. Az előzőekből következik, hogy a 2006. évi költségvetési koncepció kettős célt szolgál; ⇒ egyfelől kijelöli a város 2006. évi költségvetésének kialakításához a főbb feladatokat, tennivalókat, ⇒ másfelől megalapozza az elkövetkezendő évek költségvetési gazdálkodásának főbb irányait. A költségvetési koncepcióval szemben támasztott kettős követelmény érvényesítése különösen fontossá vált az állami és az önkormányzati költségvetés szabályozási kapcsolatát megteremtő, az állami költségvetés 2006. évi elgondolásait tartalmazó törvénytervezetben foglaltak ismeretében. A 2006. évi állami költségvetésről szóló törvénytervezetből kitűnik, hogy az állam folytatja a 2005. évben kijelölt költségvetési politika követelményeinek – kisebb, de hatékonyan működő közszféra kialakítását szolgáló intézkedések és feladatok meghatározásával – markáns és karakteres érvényesítését. Mindezek elvárások az önkormányzati gazdasággal szemben is, melyek teljesítése komoly erőfeszítésekkel jár.

2

Az állami költségvetésről szóló törvénytervezet az önkormányzatok működéséhez kapcsolódó jogi és pénzügyi feltételeket meghatározó javaslatai az ésszerű feladatszervezés ösztönzését és annak kikényszerítését szolgálják. Az elvek megvalósítása, végrehajtása differenciált fejlesztést, visszafogott, takarékos működést, a feladatok racionálisabb ellátását, a forrásfelhasználás hatékonyságának növelését, az önkormányzati feladatok többcélú kistérségi társulási formában való együttműködésen alapuló ellátását igénylik és szorgalmazzák. Az elmúlt években végrehajtott intézmény-átszervezések, az ellátotti létszámmal arányos foglalkoztatotti létszámcsökkentések, az aktív finanszírozást figyelő rendszer bevezetése a költségvetési egyensúly fenntartásában meglévő feszültségeket csökkentette. A 2006. évi költségvetési javaslat kidolgozása során folytatni kell a lehetőségekhez még jobban igazodó, az értékmegőrzést biztosító feladatok kijelölése mellett a költségvetési egyensúly megteremtését, fenntartását szolgáló intézkedések végrehajtását.

Általános feltételek A Magyar Köztársaság 2006. évi költségvetéséről szóló törvénytervezet tartalmazza azokat a szabályozási elemeket, melyek várhatóan meghatározzák az állami költségvetés és az önkormányzati költségvetés 2006. évi kapcsolatait. A szabályozás szerkezetében nem, de tartalmában több lényeges módosítást tartalmaz annak érdekében, hogy a helyi önkormányzatok működésében a törvényjavaslat indoklásában foglaltak szerint – a következő fő célok elérése biztosított legyen. „A helyi önkormányzatok a 2006. évi költségvetésükben a következő prioritásokkal számolhatnak: az új családtámogatási rendszerrel összhangban, a helyi szociális juttatások átalakulnak: = a rendszeres szociális segély a korábbiakhoz képest jobban illeszkedik a családok összetételéhez (gyerekszám, egy vagy két szülő), = a családok átlagjövedelmének kiegészítése a nyugdíjminimum 90 %-áig történik, a korábbi 80 % helyett, = ösztönöz a munka világába való visszatérésre azáltal, hogy munkába álláskor is még egy ideig jár a segély, − bővülnek a közfoglalkoztatás lehetőségei azzal, hogy a beindított közmunka programokhoz is biztosított az önkormányzatok saját forrása. E mellett folyatódhat a közcélú munka, − döntően az európai uniós támogatásokat és a hazai társfinanszírozást igénybe véve folytatódik a felzárkózás a különböző humán és nem humán infrastruktúra területén, − a közszolgáltatások szervezettségének javítását szolgálandó a többcélú kistérségi társulások rendszere csaknem teljes körűvé válik, az „olcsóbb állam” ebben az alrendszerben is követelmény, − az esélyegyenlőség javítása érdekében a bölcsődések, óvodások mellett az általános iskola alsó-tagozatos, rászorult tanulói is immár egész évben ingyenesen étkezhetnek,

3

− bővül az integrációs oktatásban, a nyelvi előkészítésben, a szakiskolai felzárkóztatást segítő képzésben résztvevők száma. Az önkormányzati kiadásokat – s így a központi forrásokat – csökkentő feladatváltozást jelent: − a családtámogatási rendszer átalakításával az eddigi rendszeres gyermekvédelmi támogatás forrása átcsoportosításra kerül az Ifjúsági, Családügyi, Szociális és Esélyegyenlőségi Minisztérium fejezetbe, − az egészségügyi hozzájárulás havi összegének mérséklése, majd megszüntetése, − az ÁFA kulcs 25 %-ról 20 %-ra történő csökkenése. Az államháztartás egészéhez hasonlóan az önkormányzati alrendszerben is a működési támogatások 3 %-ának megfelelő államháztartási tartalékot kell képezni.” Az általános követelmények alapján a törvényjavaslatban és mellékleteiben meghatározottak szerint a 2006. évre várható, az állami és az önkormányzati költségvetés kapcsolatát meghatározó legfontosabb hatások az alábbiak szerint foglalhatók össze: A kistérségi szinten szerveződő társulások működését a törvényjavaslat kiemelten kezeli. A támogatási összegek nagyságrendje kellő ösztönzést biztosít az együttműködés folytatásához, illetve a közösen ellátott feladatok számának növeléséhez. Ezen belül fontos szerep jut az intézményfenntartó társulásoknak, melyek működéséhez az állam által biztosított normatív támogatásokat a törvényjavaslat 8. számú melléklete foglalja össze. Az előző évi gyakorlatnak megfelelően a közszolgáltatási színvonal forrásokra épülő fejlesztési támogatási rendszer a regionális átcsoportosításra. 2006. évben pályázható központosított forrás önkormányzati szilárd burkolatú utak burkolat-felújításához, közlekedés normatív támogatására.

fejlesztését célzó hazai programokhoz került áll rendelkezésre az a helyi közforgalmú

A közoktatási célú normatívák rendszere jelentősen egyszerűsödött és áttekinthetőbbé vált. Lényeges változás, hogy a 2005. évtől az alapfokú nevelésben, oktatásban bevezetett, a méretgazdaságosabb közoktatás-szervezést ösztönző kiegészítő hozzájárulás megszűnik, és csak a többcélú kistérségi társulások támogatásának marad feltétele az évfolyamcsoportonként meghatározott osztály, csoportlétszámok elérése. A gyermek- és ifjúságvédelemmel összefüggő juttatások, azaz a kedvezményes és ingyenes étkeztetés, valamint az ingyenes tankönyvellátás együttes előirányzata – az ingyenes étkeztetés 1-4. évfolyamos, szociálisan rászorult tanulókra való kiterjesztése mellett – nő. A költségvetés a rászorultsági alapon járó juttatások biztosításához nyújt a fenntartóknak hozzájárulást. Megszűnnek és beépülnek az alapnormatívákba a diáksporthoz, valamint a kulturális, szabadidős foglalkozásokhoz, egészségfejlesztési feladatokhoz, a szakmai szolgáltatások igénybevételéhez, a minőségfejlesztéshez és minőségbiztosításhoz kapcsolódó normatívák. Az ún. alap- és kiegészítő hozzájárulások az előző évhez viszonyítva csökkennek. Az egyes közoktatási intézménytípusokhoz, illetve iskolafokozatokhoz kapcsolódó jogcímeken a fajlagos hozzájárulás - az alapfokú művészetoktatás és a kollégium normatíváin kívül - a 2005. évi szinten marad.

4

A pedagógus szakvizsga, továbbképzés és felkészülés jogcímen belül, külön a kétszintű érettségiztetéshez való felkészülés címén már nem igényelhető támogatás, ez beépült az alapnormatívákba. Így a normatíva 15 ezer forintról 9,4 ezer forintra változik. A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásához 2006-ban az előző évhez képest kevesebb forrás áll rendelkezésre, a feladatok körének csökkenése miatt. A legnagyobb mértékű változás az, hogy az önkormányzati források közül kikerült a családtámogatás rendszerébe beolvadó rendszeres gyermekvédelmi támogatás. Ez közvetlen állami feladattá vált, a támogatottak a családi pótlék keretében kapják meg. Az önkormányzatok által szervezett közfoglalkoztatáshoz 2006. évben az előző évivel megegyező mértékű támogatás kapcsolódik, de változás van a felhasználására vonatkozó szabályokban. A Kormány a „100 lépés program keretében új, modell értékű közmunkaprogramot hirdetett meg. Az ebben való részvétel elősegítése érdekében pályázati úton kaphatnak támogatást az önkormányzatok. Várhatóan a 2006. évi költségvetésben különleges hangsúlyt kap a bér és létszámkérdések kezelése. A törvényjavaslat nem tartalmazza – így az önkormányzatok központi forrásai sem – a 2006. évi bérintézkedéseket, illetve ezek pénzügyi fedezetét. Nem tartalmaz a törvényjavaslat elegendő fedezetet a 2005. évi központi bérintézkedések 2006. évre áthúzódó hatására sem, amiatt, hogy a bérhordozó normatívák jelentős része nem változott, illetve alacsonyabb az előző évi összegnél. A törvényjavaslat szerint az állam 2006. évben sem ellentételezi a dologi kiadások növekedését, így az árváltozások költségnövelő hatásait az intézményi, önkormányzati saját forrásokból kell kigazdálkodni. Az áfa kulcs 5%-os mértékű csökkenése nem eredményez akkora megtakarítást, mint amennyi többletkiadás keletkezik. A közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló törvény bevezetésével összefüggő többletköltségek fedezetére sem biztosít forrásokat a törvényjavaslat. Az állami és önkormányzati költségvetés, forrásszabályozási elveken alapuló kapcsolatából származó bevételek, szabályozási elemek, eljárási gyakorlatok, figyelembevételével meghatározhatók azok a súlypontok, amelyek az önkormányzat költségvetési javaslatának kidolgozásában az általános követelményeket jelentik. A város 2006. évi költségvetésének kialakítását szolgáló helyi tervezőmunka fő célja, az önkormányzat anyagi helyzetének stabilizálása, a költségvetésben tervezhető ellátások forrásokhoz igazodó biztosításával az intézményhálózat működőképességének megőrzése, a megkezdett beruházások befejezése, a város dinamikus fejlődéséhez a feltételek biztosítása. Ennek keretében: az önkormányzat által fenntartott, illetve működtetett intézményhálózat, valamint a polgármesteri hivatalban kezelt feladatok működési költségeinek szinten tartása, a folyamatban lévő fejlesztések szükséges forrásainak biztosítása.

5

A többcélú kistérségi társulás működésének erősítése, szerepének növelése, intézményfenntartó együttműködések létrehozása, további feladatok közös ellátásának szorgalmazása, a feltételek és a hatékonyság vizsgálata mellett. A vagyongazdálkodási gyakorlat erősítése, az önkormányzati ingatlantulajdon hatékony felhasználása, illetve értékesítése révén működő tőke vonzása a városba, amely közvetlenül és közvetett módon is növeli a bevételeket, emellett munkahelyeket teremt elsősorban a fiatal, pályakezdő fiatalok számára, ezáltal fontos feladat a szellemi tőke városban tartása.

Bevételek számbavétele A helyi önkormányzatok 2006. évi állami költségvetésből származó támogatását − az állami hozzájárulások - normatív állami támogatás és hozzájárulások − célhoz kötött támogatások - egyéb támogatások - fejlesztési támogatások − átengedett adók - lakhelyen maradó SZJA - normatív elosztott SZJA - települések SZJA kiegészítése együttes összege határozza meg. A 2006. évi várható állami támogatások mértéke a 2005. évi korrigált bázisra épül (államháztartási tartalék, áfakulcs-változás, 2005. szeptember 1-jei béremeléshez hozzájárulás, egészségügyi hozzájárulás csökkenése, majd megszűnése, stb.), úgy hogy figyelembe veszi a 2006. évi változásokat is (2006. évi báziscsökkenés, új családsegélyezés, 2005. szeptember 1-jétől induló szociális ellátások, ingyenes étkezés szintre hozása, a társadalom és szociálpolitikai juttatások emelése, időskorúak járadékának 2006. január 1-jei emelése, a rendszeres gyermekvédelmi támogatás átmeneti folyósítása, a szociális alapszolgáltatások kiemelt támogatása, a szociális törvény módosításából adódó többletek). A költségvetési törvényjavaslat szerint az önkormányzati szférának is hozzá kell járulnia az államháztartási egyensúlyt biztosító tartalék képzéséhez. A tartalék a működési célú központi költségvetési támogatások, hozzájárulások és az átengedett személyi jövedelemadó 3%-ában kerül meghatározásra és döntően az átengedett SZJA terhére és kisebb mértékben a normatíváknál kerül figyelembe vételre a finanszírozásban. Normatív állami hozzájárulás A felhasználási kötöttség nélküli normatív hozzájárulások szerkezetét tekintve egyszerűsödött, mely nemcsak a normatív állami támogatások jogcímei számának csökkentését, hanem egyes feladatok támogatásának elhagyását, valamint az egyes feladatok fajlagos támogatási összegének csökkentését is jelenti. A lényegesebb változások – a törvényjavaslat 3. számú mellékletében szereplő igénylési jogcímek alapján - és azok hatásai az alábbiak:

6

A jogalkotó a „1. Települési önkormányzatok feladati” c. hozzájárulás fajlagos összegét tekintve megemelte - 1.254 Ft/lakos-ról 1.400 Ft/lakosra -, ugyanakkor a településüzemeltetési, igazgatási feladatokon kívül ez az összeg szolgál a települési sportfeladatokra is. 2005. évben a települési sportfeladatok önálló feladatként kerültek támogatása, melynek a fajlagos összege 219 Ft/lakos volt. A „2. Körzeti igazgatás” feladatai keretében szereplő okmányirodák alap-hozzájárulása, működési kiadásai, a gyámügyi igazgatási feladatok hozzájárulásai szintén csökkentek. A „9. Pénzbeli szociális juttatások” c. hozzájárulások közül a családtámogatási rendszer átalakításával a rendszeres gyermekvédelmi támogatás kikerült a jogcím alól. 2005. évben rendszeres gyermekvédelmi támogatásokra több mint 130 millió Ft kerül felhasználásra, melynek 10 % önerejéhez biztosított forrást az állami támogatás. Ezt alapul véve, a feladatmegszűnés miatti előirányzat csökkenéssel kell számolni. A törvénytervezet nem tartalmazza azokat a paramétereket és fajlagos összegeket, amely alapján becsülni lehetne a 2006. évre tervezhető összeget, ezért a koncepció a 2005. évi előirányzattal számol. A „11. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai” körében az általános feladatok támogatási rendszere megváltozott. 2005. évben ehhez a feladathoz alap és kiegészítő hozzájárulás igénylésére volt lehetőség lakosságszám után. A két jogcímen a fajlagos összeg összesen 824 Ft/lakos volt. Ezzel szemben 2006. évben csak egy jogcímen igényelhető támogatás, lakosonként 728 Ft. Ebbe a feladatcsoportba tartoznak többek között – Szentest érintően – a szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, jelzőrendszeres segítségnyújtás, közösségi ellátások, utcai szociális munka, időskorúak és fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása jogcímei. A „12. Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés” normatív hozzájárulás körébe kerültek a 2005. évben önálló jogcímen szereplő feladatok. A gyermekvédelemmel összefüggő feladatok két igénylési jogcímben kerültek összevonásra. Az egyes jogcímekhez rendelt fajlagos összegek a 2005. évihez képest 6-8%-kal alacsonyabbak. A „13. A hajléktalanok átmeneti intézményei, valamint a „14. Gyermekek napközbeni ellátása” keretében az – elmúlt években növekvő támogatási összeget élvező – bölcsődei ellátás fajlagos összege 8%-kal csökkent 2006. évben a 2005. évi szinthez képest. Ugyanakkor a bölcsődékben ingyenesen étkező gyermekek támogatása 63%-kal emelkedett, összehasonlításban szinten maradt. 2006. évben az „15. óvodai nevelés” és „16. iskolai oktatás” támogatásai közül a – 2005. évben bevezetett – kiegészítő hozzájárulások törlésre kerültek. Az „18. Alapfokú művészetoktatás” támogatása zeneművészeti ágon jelentősen, 20%-kal, képző- és iparművészeti, táncművészeti ágon 33%-kal csökkent. Ugyanakkor a törvényjavaslat 5. sz. mellékletében szereplő központosított támogatások új igénylési jogcímként jelent meg az alapfokú művészetoktatás támogatása. A támogatás igénylésének részletes szabályairól az oktatási miniszter 2006. március 31-ig rendeletet ad ki. A „19. Kollégiumi közoktatási feladatai” állami hozzájárulásaiban a jogcímek szerkezetében és a támogatás mértékében is változás történt. 2005. évben a kollégiumi feladatok ellátásának támogatása alap-hozzájárulás és kiegészítő hozzájárulás keretében

7

valósult meg. A két hozzájárulás fajlagos összege együtt 350.000 Ft volt tanulónként. 2006. évben egy jogcímen van lehetőség állami támogatást igényelni a feladatra. A „20. Hozzájárulások egyéb közoktatási nevelési, oktatási feladatokhoz” kapcsolódó normatív hozzájárulások között az általános iskolai napközis foglalkozás, az iskolaotthonos oktatás feladatainak támogatásai a 2005. évi szinten maradtak. A különleges helyzetben lévő gyermekek támogatásai kis mértékben növekedtek. A „21. Egyéb hozzájárulások egyes közoktatási intézményeket fenntartó önkormányzatok feladatellátáshoz” c. hozzájárulás között jelenik meg az óvodába, iskolába bejáró gyermekek, tanulók ellátása. A 2006. évi költségvetési törvénytervezet egy igénylési jogcím alá vonta az óvodába, általános iskolába és a középiskolába járó tanulók után igényelhető támogatást. 2005. évben az óvodába és általános iskolába járó gyermekek után a támogatás összege gyermekenként 25.000 Ft volt, a középfokú oktatásban részesülők támogatása pedig 15.000 Ft volt. A tervezet szerint valamennyi nevelésben és oktatásban részesülő bejáró tanuló után egységesen 15.000 Ft lesz a támogatás. Ez indirekten igyekszik a „nagy” településeket visszatartani attól, hogy érdekük legyen a kistelepülések gyerekeit „beszippantani”. A „22. Gyermek- és ifjúságvédelemmel összefüggő juttatások, szolgáltatások” feladatai között jelenik meg az óvodában, iskolában, kollégiumban szervezett kedvezményes étkeztetés, valamint a tanulók ingyenes tankönyvellátása. A nevelésben és oktatásban részesülő gyermekek támogatásában a tervezet szerint markáns változás válható. A korábbi évektől eltérően a törvénytervezet az általános étkezési támogatást teljes egészében törölte a hozzájárulások jogcímei közül. 2006. évben csak a kedvezményes étkezés címén lehet támogatást igényelni. Egy jogcím alatt lesz igényelhető a gyermekvédelmi törvény szerint mind az 50%-os, mind pedig a 100%-os térítési díjkedvezményben részesülők utáni támogatás. 2005. évben és azt megelőző években is a két kedvezményezett kör után külön-külön jogcímen lehetett támogatást igényelni, differenciált összegben. Az 50%-os kedvezményben részesülők után 30.000 Ft, az ingyenes étkező gyermekek után 60.000 Ft-t volt a hozzájárulás összege. 2006. évben egységesen 50.000 Ft támogatás igénylésére van lehetőség gyermekenként. Szentes város 2005. évben tervezett, az étkeztetést támogató hozzájárulásainak összege összesen 70.010 eFt, az új szabályokat a 2005. évi októberi statisztikai adatokra alapozva a támogatás 2006. évben várhatóan 62.400 eFt lesz, ami 7,6 millió forinttal kevesebb forrást jelent. Az általános étkezési támogatás elvonása tovább növeli az önkormányzatok gyermekétkeztetési feladataihoz történő saját forrás bevonását, mivel jelenleg az általános étkezési támogatások biztosítottak fedezetet azoknak a kollégiumi nevelésben résztvevő tanulóknak, akik nem jogosultak 50%-os normatív kedvezményre. A gyermekvédelmi törvény szerint azonban minden egyes kollégiumban étkező gyermeket – amennyiben szociálisan nem rászorult – alanyi jogon 30%-os térítési díjkedvezmény illet meg.

8

Az alábbi táblázat összefoglalja, hogy a gyermekvédelmi törvény jelenlegi szabályozása szerint kik, mely esetekben és milyen mértékű normatív támogatást kaphatnak: Óvodában Rendszeres gyermekvédelmi 100% támogatásban részesülők Három és többgyermekes 50% család Tartósan beteg 50% Kollégiumi nevelés

Iskolában

Kollégiumban Bölcsődében

50%

50%

100%

50%

50%

50%

50%

50%

50%

30%

A tanulók tankönyvellátáshoz kapcsolódó normatív hozzájárulások rendszere is változik a korábbi évekhez képest. A tanulók általános tankönyvtámogatását célzó normatív jogcím megszűnt. Emellett a korábbi években az 1-4, 5-8, 9-13 évfolyamokon tanulók és gyógypedagógiai nevelésben részesülők ingyenes tankönyvellátása differenciáltan kerül támogatásra. A 2006. évben tervezett új szabályok szerint csak a tanulók ingyenes tankönyvellátása lesz támogatott, azonban egységesen – függetlenül a képzési szinttől – 10.000 Ft/tanuló a támogatás összege, mely magasabb a tavalyinál. A Tankönyvpiac rendjéről szóló 2001. évi XXXVII. törvény alapján 2005/2006. tanévtől az általános iskolai és középiskolai oktatásban az alábbi tanulókat kell ingyenes tankönyvellátásban részesíteni: - tartósan beteg, - sajátos nevelési igényű, - három- vagy többgyermekes családban élő, - egyedülálló szülő által nevelt, - nagykorú és saját jogán családi pótlékra jogosult, - rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesül. A kilencedik-tizenharmadik és a szakképzési évfolyamokra járó, rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülők ingyenes tankönyvellátását 2005/2006. tanévtől kezdődően kell biztosítani. A felhasználási kötöttség nélküli normatív állami hozzájárulások jogcímei közül megszűnik a kulturális, egyéb szabadidős és egészségfejlesztési feladatok, diáksporttal kapcsolatos feladatok, minőségfejlesztési feladatok, pedagógiai szakmai szolgáltatás támogatása. A törvénytervezet 3. sz. melléklet kiegészítő szabályaiban (10. bekezdésben) nevezi meg a fenti feladatok forrását. Ennek megfelelően a 15-22. pont alatti normatív hozzájárulások tartalmazzák a közoktatási törvényben és végrehajtási rendeleteiben meghatározott közoktatási, kötelezően ellátandó szakmai feladatokhoz, - ezen belül a diáksporthoz, a szabadidős programok szervezéséhez, kulturális neveléshez, továbbá egyes pedagógusjuttatásokhoz, ezen belül a szakkönyvvásárláshoz, a kiemelt munkavégzésért járó kereset-

9

kiegészítéshez, a pedagógiai szakmai minőségfejlesztéshez - kapcsolódó hozzájárulást.

szolgáltatások

igénybevételéhez

és

A kiegészítő szabályok között új az, hogy a nappali, illetve bentlakásos intézményi ellátást nyújtó intézményekben – kivéve a hajléktalanok nappali intézményét – az ellátottak száma az éves átlagban nem haladhatja meg a férőhelyszám 100%-át. A törvénytervezet 8. sz. melléklete tartalmazza a kötött felhasználású normatív támogatásokat. A „I.1/a. Pedagógus szakvizsgához és továbbképzéshez” kapcsolódó hozzájárulás összege a 2005. évihez képest csökken, 15.000 Ft-ról 9.400 Ft-ra. Az „I.3. Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok” támogatása 2005. évben három jogcímen szerepelt. 2006. évi törvénytervezetben egy jogcímen igényelhető támogatás. A támogatásban részesülő gyermek és tanuló létszám körébe 2006-ban nem tartozik bele a korai fejlesztésben, fejlesztő felkészítésben, alapfokú művészetoktatásban részesülő gyermekek, tanulók száma. A „Szociális továbbképzés és szakvizsga” feladatainak támogatása, több mint a felére csökkent. 2005-ben 23.000 Ft/fő, 2006-ban pedig 9.400 Ft/fő a támogatás összege. Alapvetően változatlan a normatív, kötött felhasználású támogatások körében a helyi önkormányzati tűzoltóságok támogatása. A számított 2006. évre vonatkozó állami támogatás növekmény közel 10 millió Ft-ot tesz ki, mely a személyi juttatások növekedését jelenti. A dologi kiadásokra fordítható keretek továbbra sem bővülnek, így a korábbi évek problémáinak megoldása 2006. évben is komoly feladatot jelent. Célhoz kötött támogatások Az állami költségvetésről szóló törvényjavaslat 5. számú melléklete 24 jogcímen tartalmaz a helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatokat. Az előirányzatok közös jellemzője, hogy igénybevételük az önkormányzatok számára csak abban az esetben lehetőség, ha a 2006. január - március hónapokban megjelenő pályázati feltételekben foglaltaknak megfelelnek. Az előző évi szinten maradt az Európai Uniós fejlesztési pályázatok benyújtásához szükséges önkormányzati saját források kiegészítését biztosító előirányzat, jelentősen csökkent a helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása, melyet az önkormányzatok a feladatellátás racionálisabb megszervezése folytán felszabaduló létszám miatti kifizetésekhez igényelhetnek. 2006. évtől a normatívákba beépül, ezért nem lesz önálló központosított előirányzat a könyvvizsgálatra kötelezett helyi önkormányzatok támogatása és a kiegészítő támogatás a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz. A 2006. évi új címzett támogatásokról szóló közleményt a Kormány közzétette 2005. szeptemberében, a támogatásokról az Országgyűlés a 2006. év folyamán egyedileg dönt. Itt szerepel az idősek otthona kialakítása is.

10

A 2006. évben induló céltámogatások esetében a rendelkezésre álló források felhasználásáról a döntési jogkör - a helyi önkormányzatok címzett és céltámogatási rendszeréről szóló 1992. évi LXXXIX. törvény 2004. évben történt módosítása alapján - a regionális fejlesztési tanácsokat illeti meg. A fejlesztési célú előirányzatok összehangolását szolgálja, hogy a helyi önkormányzatoknak a 2005. évben bevezetett rendszernek megfelelően továbbra is egy helyre – a megyei területfejlesztési tanácsokhoz decentralizált, a helyi önkormányzatok fejlesztéseit szolgáló, céljellegű támogatás előirányzata iránt – lehet pályázniuk. A fejlesztési célú állami támogatások - címzett támogatás, területfejlesztési célelőirányzat, céljellegű decentralizált támogatás, egyéb központi támogatás - előirányzatainak meghatározása a megkötött szerződések, illetve a meghozott döntések alapján történik. Átengedett adók A helyi önkormányzatokat megillető átengedett adók köre, és az átengedés mértéke - a törvényjavaslatban foglaltak alapján - nem változik 2006. évben. A személyi jövedelemadó helyben maradó része az állandó lakhely szerinti adózók által 2004. évre bevallott, és az APEH által településekre kimutatott személyi jövedelemadó 10 %-a. Az előirányzat felhasználását átmenetileg korlátozza a törvényjavaslatban szereplő kötelező tartalék, melynek forrása ez a bevételi jogcím lesz. A gépjármű adó bevételek átengedésének mértéke 2006. évben is 100%-os. Az állami költségvetésről szóló törvény alapján a személyi jövedelemadó helyben maradó részét kiegészítő támogatások, illetve normatív alapon visszajuttatott előirányzatok növelik. A kiegészítő támogatás az önkormányzatok jövedelem-differenciálódásának mérséklését szolgálja. A támogatás azt az önkormányzatot illeti meg, ahol az iparűzési adóerő-képesség nem éri el a törvényjavaslat 4. számú mellékletében meghatározott mértéket. Ennek mértéke jelenleg nem ismert, a törvényjavaslat nem tartalmazza az erre vonatkozó javaslatot. Az elmúlt évben bevezetett, az iparűzési adó-erőképesség megállapításának új módszere 2006 évben is alkalmazásra kerül. Az iparűzési adó-erőképesség az önkormányzat iparűzési adóelőlegét meghatározó adóalap 1,4%-a. A települési önkormányzatok jövedelemkülönbség mérséklését szolgáló támogatás alapelve és mechanizmusa változatlan marad, azonban az iparűzési adóerőképesség meghatározásának módja – a 2005. évi tapasztalatok alapján – finomításra kerül. A tervezés során különösen fontos az adóerő-képesség meghatározása, annál is inkább, mert a kiegészítő támogatás túligénylése esetén 2005. évtől a normatív támogatási rendszerben alkalmazott szankciók vonatkoznak erre a bevételi forrásra is.

11

A helyi bevételekből származó források A helyi bevételek szerepe a 2006. évi költségvetési előirányzatok kidolgozásában minden eddiginél nagyobb jelentőségű. Egyrészt alapvető önkormányzati érdek fűződik ahhoz, hogy valamennyi forrást teremtő lehetőség maximálisan kihasználásra kerüljön, és az elérhető bevételek a lehető legmagasabb mértékben teljesüljenek. Másrészt ahhoz is alapvető érdek fűződik, hogy a tervjavaslatba csak a – mérlegelés és kockázatelemzés alapján felvállalhatónak ítélt - teljesíthető bevételek kerüljenek betervezésre. A teljesíthetőség szempontjából bizonytalan, de évközi intézkedésekkel előreláthatólag beszedhető források legfeljebb csak céltartalékként kerülhetnek a tervjavaslatba a felhasználásukkal tervezett kiadási előirányzatokkal együtt. Működési bevételek Az önkormányzati és intézményi működési bevételek szerepüknél és jellegüknél fogva különböző tartalmúak. Valamennyi saját bevételi forrás tervezésénél általános követelmény a realitás vizsgálata, a beszedhető bevételekben az előírás és a teljesíthetőség helyzetének feltárása. Az előírás nélküli, eseti bevételek tervezése a gyakorlati tapasztalati adatok alapján történik. A működési bevételek kialakítása során az előirányzat megállapítását a várhatóan igénybevételre kerülő, szolgáltatásra vonatkozó díj (pl. gyermekétkeztetés díjai) és költségtérítés alapján kell meghatározni. Az intézményi saját bevételekkel kapcsolatos megállapítási, beszedési és felhasználási szabályokat az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet tartalmazza. Az intézményi erőforrások felhasználásával biztosított, nem alapfeladatok körébe tartozó szolgáltatások nyújtása során - az intézményi hatáskörbe tartozó díjak megállapításánál - a szolgáltatás önköltségénél alacsonyabb díj nem határozható meg. A 2006. évi intézményi bevételek megtervezése során kiemelt figyelmet kell fordítani az alaptevékenységből származó bevételek - melyek zömében a személyes gondoskodást nyújtó szolgáltatásokból származnak (gondozási díjak, térítési díjak) - pontos, alapos, dokumentumokkal alátámasztott kimunkálására. E díjak fajlagos mértékét a Képviselő – testület határozza meg, melyek 2006. évi szükséges módosítására a költségvetési koncepció beterjesztésével egyidejűleg kell a javaslatokat kidolgozni. Körültekintőbb és reálisabb tervezést igényel az intézményi egyéb bevételek, átvett források eredeti előirányzatainak megállapítása. Meg kell szüntetni azt a gyakorlatot, melyet az előző évek tapasztalatai igazoltak, hogy az évközi előirányzat növelések számos olyan elemet is tartalmaztak, melyek már a tervjavaslat kidolgozásakor is ismertek voltak.

12

A polgármesteri hivatalban kezelt önkormányzati sajátos működési bevételek jó része törvényi szabályozáson alapuló, helyi rendeletekben került meghatározásra. Helyi adók a saját bevételek között meghatározó jelentőséggel bírnak, mivel arányaiban a legnagyobb mértéket képviselnek. Ezért a tervező munka során nagy körültekintést igényel a reálisan számbavehető mérték meghatározása. A részletes elemző munka eredményeként megállapítható, hogy az alábbi indokok miatt a 2005. évi terv nem emelhető, e körben forrást növelő tényezővel a 2006. évi költségvetés nem számolhat. A helyi adórendszert 2006. évben a jelenleg hatályos szabályok szerint kell működtetni, új adónem bevezetésére, a díjtételek módosítására nincs lehetőség. Idegenforgalmi adó nemben nem várható olyan jogszabályi változás, mely a befolyó adó összegét jelentősen módosíthatná. Ugyancsak olyan városi érdek sincs, ami a tétel emelését indokolná. 2005. év végéig a várható idegenforgalmi adó összege 1.500 eFt. Mivel 2006-ra jelentős szálláshelybővüléssel nem lehet számolni, így az idegenforgalmi adó bevétel növekedése 2006. évre nem várható, a tervezhető idegenforgalmi adó bevétel összege 1.500 eFt. Építményadóban 2006. évre törvénymódosítás nem várható, adómérték változás szintén nem tervezett. 2005. évben 770 adózó 1046 épülete, épület része után 72 250 eFt volt a helyesbített folyó évi előírás, ami 4 millió forinttal kevesebb, mint az előző évben. Az építményadó kifejezetten a vállalkozókat érintő olyan adó, melynek az egyes gazdálkodók által fizetendő összege jelentős, beszedhetősége a vállalkozások jövedelmezőségének, és pillanatnyi likviditásának függvénye. Az adónemben igen szűk a törvényi mentességek köre, azonban adózóink igyekeznek minden lehetőséget kihasználni, még a cégcsoporton belüli tulajdonos változás lebonyolítását is, annak érdekében, hogy a fizetendő adó összegét csökkenteni tudják. Ennek következménye a helyesbített előírás folyó évi összegének csökkenése. A folyó évi helyesbített előírásból 2.530 eFt olyan adótartozás, mely felszámolás alatt álló társaságok építményadója, és megtérülésére nem sok esély van. Ezen ingatlanok sorsa, tulajdonosainak változása és így az adó esetleges megfizetése, csak a felszámolási eljárás lezárásával realizálódhat, bár az elmúlt évek tapasztalatai azt mutatják, hogy megtérülésük szinte reménytelen. Ezért ezzel az összeggel a 2006. évi adóbevétel tervezésekor sem szabad számolni. Ugyancsak figyelmen kívül kell hagyni azt az előírt összeget, ami egy bűnügyi zárlat alatt álló gazdasági társaság építményadójának összege /2.939 eFt/. E tartozást sem lehet az eljárás befejezéséig beszedni, függetlenül attól, hogy ezen követelést bírósági végrehajtó igénybevételével is próbáljuk behajtani. Az előző évek adataiból megállapítható, hogy az egyes adónemekben a folyó évi helyesbített előírás összegének átlagosan 94-96 %-a szedhető be, így ennél magasabb bevétel tervezésével nem lehet számolni. A 2006. évre biztonsággal tervezhető építményadó bevétel összege 64.000 eFt lehet.

13

Folyó évi helyesbített előírás 72 258 000 Ft Le :Felszámolás alatti társaságok éves adója - 2 530 800 Ft Bűnügyi zárlat alatt álló ingatlan éves adója - 2 939 100 Ft Korrigált folyó évi előírás 66 780 100 Ft 96 %-os megtérülést prognosztizálva a 2006. évi építményadó 64 116 896 Ft

Építményadó előírás 2006. évi összetétele Felszámolás alatt

Bűnügyi zárlat alatt Várható hátralék

Beszedhető adó

Gépjárműadóban sem várható 2006. évet érintő törvényi változás. Ezért a 2006. évi bevételt a 2005. évivel azonos szinten, az ellenőrzések során feltárt adóhiányra befizetett összeggel korrigálva lehet számításba venni. 2005. évben 7355 adóalany 10.649 db járműve után 158.852.536 Ft adó került kivetésre. A központi Gépjármű-nyilvántartóban továbbra is sok olyan autó szerepel, amelynek tényleges birtokosa ismeretlen, a jármű átíratása, esetleg forgalomból való kivonatása még mindig nem történt meg, az utolsó ismert tulajdonos pedig, nem rendelkezik adásvételi szerződéssel, így az eladás tényét igazolni sem tudja, ugyanakkor a már rég eladott jármű után az adót sem fizeti meg. Az ilyen jellegű problémák rendeződése - mint ahogyan az előre látszott-, több évet vesz igénybe, ami miatt jelenleg is jelentős számú a rendezetlen sorsú - adóhátralékos – gépjármű. A visszamenőleges ellenőrzések a teljes gépjármű állományra körül-belül 95 %-ban megtörténtek, ezért – további adóhiány feltárásának és az adónemben többletbevétel beszedésének lehetősége már nem áll fenn. Gépjárműadóban is teljesíthető a folyó évi helyesbített előíráshoz képest az általánosan érvényes 95 %-os bevételi szint, így a biztonsággal tervezhető 2006. évi gépjárműadó bevétel 150.000 eFt. Magánszemélyek kommunális adója mértékének változtatására vonatkozóan helyi rendeletmódosítás nem várható. A szennyvízberuházással érintett ingatlanok állománya a városi csatorna beruházás eredményeként növekedésnek indult. A folyamatos rákötések okán egyre nőni fog a mentes ingatlanok száma, ami az adóbevétel csökkenését eredményezi. Ugyanakkor az ellenőrzések továbbra is folynak, aminek következtében a feltárt adóhiány

14

némi bevétel növekedést eredményez, de nem többet, mint amennyi az adóbevétel előző évi szinten tartásához elegendő. 2005-ben 7140 adóalany részére 15.413 adótárgy után a helyesbített folyó évi előírás összege 18.315.867,- Ft volt, melynek teljesítése 100 %-ban várható. Az adónemben nagy összegű hátralék nem lesz, így az elfekvő tartozások behajtásából sem realizálható jelentős többletbevétel. Ezért 2006. évre az előző évivel azonos összeg - 18 000 eFt - tervezhető. Termőföld bérbeadás utáni jövedelemadó beszedése szempontjából meghatározó az, hogy a 2003. évtől érvényes SZJA törvény vonatkozó rendelkezései szerint, mentes az adó alól a termőföld bérbeadásból származó bevétel, ha a termőföld haszonbérbeadása alapjául szolgáló, határozott időre kötött megállapodás ( szerződés) alapján a haszonbérlet időtartama az 5 évet ( az adómentesség feltételéül szabott időtartam) eléri. Az elmúlt évek tapasztalatai azonban azt mutatják, hogy az e jogcímen befolyó bevételek összege jelentősen lecsökkent, de az adóalanyok többségének mentessége mellett is számolhatunk – minimális – bevételre. Ezért a 2006. évi költségvetésben tervezhető termőföld bérbeadás utáni jövedelemadó összege 1.000 eFt lehet. A helyi iparűzési adót érintő jelentős – a 2006. évi bevételre kedvező vagy kedvezőtlen hatást gyakorló – törvényi változtatás a benyújtott törvénymódosítási javaslat ismeretében nem várható. A foglalkoztatás bővítéshez kapcsolódó és a 2005. évi adótörvények kihirdetésével már előre jelzett adókedvezmény 2006-ban vehető majd először igénybe, azonban az adózóktól bekért előzetes 2006. évi tervezett létszámadatok alapján az adóalap e jogcímen való jelentős csökkenése nem várható, illetve a csökkenést ellensúlyozza a kb.: 3,5-4 %-os gazdasági növekedés 2006. évre prognosztizált adóalap növelő hatása. Az iparűzési adó az önkormányzati adóbevételek között a legnagyobb, közel 70 %-os arányt képvisel. A beszedhető iparűzési adó összegének jelentős hányadát, 5-10 nagy vállalkozás fizeti, e tény a tervezés során sem elhanyagolható. Nem mellékes továbbá – hasonlóan az építményadóhoz – az sem, hogy a vállalkozások likviditási helyzete változó, és egy-egy nagyobb vállalkozás fizetési nehézségei, hatványozódva jelentkeznek a vele szerződéses kapcsolatban álló, nagyságrendileg kisebb egyéni vállalkozó vagy gazdasági társaság gazdálkodásában. A folyó évi iparűzési adó bevétel egyrészt az előző évi adókülönbözet rendezéséből, másrészt a folyó évi előlegre teljesített befizetésekből, harmadrészt az év utolsó napjaiban feltöltési kötelezettségre befolyó pénzekből, illetve a múlt évi hátralékok behajtásának eredményéből származik. A legbizonytalanabb tétel minden évben a feltöltésre és a múlt évi hátralékokra befolyó összeg, nagyságuk évről- évre változik, mely nehezen kiszámítható. 2005. évben a benyújtott 2004. évi bevallások alapján a helyesbített folyó évi előírás 596.747.200,- Ft volt. Mivel a bevétel jelentős változását előidéző jogszabályi változás nem várható a 2006. évre tervezhető helyi iparűzési adóbevétel megegyezik a 2005. évre tervezett összeggel, amely 605.000 eFt. Késedelmi pótlék és bírság jogcímen beszedhető bevétel nagysága, mindig az adózók fizetési határidőkhöz való viszonyát illetve az adózók jogszabálykövető magatartását tükrözi. Nagyságrendje évek óta 9-11 millió forint között mozog. 2006. évre a biztonsággal tervezhető pótlék és bírság bevétel összege 11.000 eFt lehet.

15

Talajterhelési díjfizetési kötelezettség 2004. július 1-től terheli azt a személyt, aki a műszakilag rendelkezésre álló szennyvízhálózatra nem köt rá. A 2006. évi talajterhelési díj bevétel a 2005. évi díjköteles vízfogyasztáson alapulhat, amit az éves díj 24 Ft/m3 szorzóval számítva a környezetterhelési díjról szóló többször módosított 2003. évi LXXXIX tv. 27. §-a határoz meg, a 2004. évi díjtétellel azonos mértékben. A tervszámok megállapításakor a 2004. II. félévéről benyújtott bevallásokban szereplő díjalap a kiinduló adat. 574 ingatlan tulajdonosa nyújtott be bevallást. A 2004. II. félévi szolgáltatott (fogyasztott és díjköteles) vízmennyiség 21607 m3 volt, a kedvezmények és mentességek elszámolása után a díjfizetés alapja 19 373 m3. Éves szintre átszámolva ez 38746 m3 2005. évi díjalapot jelent. A bekötések azonban folyamatosak, tehát egyre csökken azoknak a száma, akik ilyen jogcímen befizetést teljesítenek Ezt számításba véve a 2006. évi bevételt 60 %-os díj alappal számítva, valamint figyelembe véve a hátralék hányad szokásos arányát a tervezhető talajterhelési díj bevétel 450 eFt. A 2006. évre tervezhető önkormányzati adó bevétel alakulása Adatok eFt-ban! Adónem 2005. évi terv 2006. évi terv Változás %-a Építményadó 72 000 64 000 - 11,11 % Kommunális adó 18 000 18 000 0% Idegenforgalmi adó 1 500 1 500 0% Termőföldbérbeadás utáni jöv. adó 1 000 1 000 0% Helyi iparűzési adó 605 000 605 000 0% Gépjárműadó 145 000 150 000 + 3,45 % Késedelmi pótlék és bírság 11 000 11 000 0% Talajterhelési díj 300 450 + 50 % Összesen 853 800 850 950 - 0, 4 % Az adótörvények várható változása miatt 2006. évben számítani kell a luxusadó bevezetéséről szóló – 17549 számú törvényjavaslatban foglaltak szerint – törvény előírásaival, melynek értelmében a helyi önkormányzati adóhatóságok feladata lesz az adó kivetése és beszedése. Az ebből származó bevétel az önkormányzatot illeti meg, melynek mértéke Szentes várost illetően nem jelent bevétel növekedést, mivel a jelenlegi ismereteink szerint csak 1 db ingatlannal lehetne számolni és az adó összege sem lenne számottevő. Felhalmozási bevételek Az önkormányzati feladatok ellátásához 2006. évben is szükség lesz a vagyonhasznosításból származó bevételekre. A bevételi előirányzatok kidolgozása során biztosítani kell a komplex szemléletet, az aktív vagyonhasznosítás követelményeit. Továbbra is feladat az önkormányzati ingatlantulajdon hatékony felhasználása, illetve értékesítése révén a működő tőke vonzása a városba, amely közvetlenül és közvetett módon is növelheti a bevételeket. A Képviselő- testület által elfogadott városfejlesztési feladatok megvalósításának eredményeként az ingatlanvagyon felértékelődik és ezáltal nem csak a városlakók komfort érzete, hanem a befektetések iránti érdeklődés is növelhető, ami a realizálható bevételek mértékében is megmutatkozhat.

16

A tervjavaslat kidolgozása során részletes kimunkálást igényel az e körből figyelembe vehető bevételek köre és mértéke. A felhalmozási bevételekből származó források felhasználása elsősorban a fejlesztési, felújítási feladatoknál lehetséges. A feladatok megvalósításához továbbra is kiemelt feladat a pályázati lehetőségek folyamatos és maximális kihasználására való törekvés, az elnyert pályázatokból a támogatott feladatok végrehajtásának figyelemmel kísérése, az elvégzett munkák műszaki tartalmának javításával a pályázati pénzek feladatokhoz igazodó hatékony felhasználása. Hitelek A 2006. évi költségvetésben - a feladatok és szükségletek, valamint a reálisan tervezhető bevételek oldaláról közelítve - minden ésszerűsítés és rangsorolás ellenére forráshiány várható. Ennek mértéke azonban nem haladhatja meg az előző évi költségvetés eredeti előirányzatában megállapított összeget. Az önkormányzati feladatok forrás megelőlegezését biztosító folyószámlahitel előző évben kialakított módszerét és gyakorlatát 2006. évben is fenn kell tartani. A 2005. évi gazdálkodás eddigi tapasztalatai alapján nem várható, hogy az év végén szabad rendeltetésű pénzmaradvány keletkezik, így e miatt a 2006. évi költségvetés kondícióit a pénzmaradvány nem javítja. Átvett pénzeszközök között az intézményi gazdálkodási körben elsősorban az OEP finanszírozott feladatokra, illetve a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a Szentes Kistérségi Többcélú Társulástól az önkormányzati intézmények által ellátott térségi feladatok ellátására átadott bevételek vehetők figyelembe, melyek felhasználása célirányos és feladathoz kötött. Kiadási szükségletek, tervezési alapelvek A város 2005. évi költségvetésének teljesítésével kapcsolatos elemzések és vizsgálatok alapján az egyensúly érdekében a működési kiadások mérséklése az elkövetkező évben is kiemelt feladat. A 2006. évi költségvetés teljesítéséhez folytatni kell a feladatellátás szervezeti, szerkezeti rendszerének felülvizsgálatát és szükséges átalakítását, a működés hatékonyságát növelő intézkedések megvalósítását, végrehajtását. A 2006. évi költségvetési rendelettervezet működési kiadási előirányzatainak kialakítása során az alábbi főbb elveket és feladatokat kell figyelembe venni. Általános elvek: A szociális ellátórendszerben meghatározott ellátások alapja minden évben az öregségi nyugdíjminimum legkisebb összege. Jelenleg hivatalos információnk nyugdíjminimum növekedés mértékére vonatkozóan nincs, ezért a számításokhoz az infláció mértékével

17

számolva, a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló törvény jelenlegi tervezett módosítása nyújtott alapot. A feladatellátást meghatározó főbb változások: -

a szociális biztonság megteremtését szolgálná a tervezet szerint a rendszeres szociális segély családi segélyezéssé történő fokozatos kiterjesztése. Eszerint a támogatás összege az eltartott családtagok számától függ, nem fix összegű, hanem a jogosultsági jövedelemhatárig egészíti ki a család tényleges jövedelmét. Nem kerül levonásra az alkalmi munkavállalás ideje alatt kapott jövedelem, és munkavállalás esetén az első három hónap alatt a segély 50%-át, további három hónapban pedig a 25 %-át tovább kell folyósítani.

-

a közgyógyellátás reformja az indokolatlan gyógyszerfogyasztás csökkentését és az ellátás célzottságának a növelését segítené elő. Első lépésként az eddig visszavonásig érvényes igazolványokat kell újra évente felülvizsgálni. A kérelmező részére gyógyszerkeret kerül megállapításra, amit az orvos által diagnosztizált betegség alapján a Megyei Egészségbiztosítási Pénztár határoz meg. A változás, amely az önkormányzatokat terheli, hogy ezután nem a nyugdíjminimum meghatározott részét, azaz fix összeget kell majd az Egészségbiztosítási Pénztárak felé fizetni, hanem az igénylők részére megállapított gyógyszerkeret összegének 40 %-át.

-

ugyancsak változások várhatóak a lakástámogatások rendszerében. Minden olyan településen, ahol működik adósságkezelési szolgáltatás, a kártyás fogyasztásmérő óra felszerelését is kérhetik majd a családok.

-

a családtámogatási rendszer átalakításával új ellátási formaként jelenik meg a tervezetben a rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény, amely jellemzően természetbeni ellátási forma: - egyszeri támogatásból, - gyermekétkeztetés normatív támogatásából, - tankönyvtámogatásból áll.

-

A támogatások esetében az eddigi százalékos arányt is felemeli a törvényjavaslat, magasabb jövedelemhatárokat, és emelt összegű támogatásokat állapít meg.

Az ellátások biztosításán túl Szentes Város Szociális Szolgáltatástervezési Koncepciójának felülvizsgálata is időszerű feladat lesz, melyhez a Szociális Térkép aktualizálása is indokolt. Közoktatási feladatokat érintő koncepcionális kérdések A közoktatási törvény rendelkezései értelmében a helyi önkormányzatok az e törvényben meghatározottak szerint látják el a közoktatással kapcsolatos feladataikat. E tekintetben a közoktatás megszervezésekor a hatékonyság és gazdaságosság mellett további követelmény az is, hogy az ország valamennyi településén élő gyermek, tanuló a közoktatásról szóló törvényben meghatározott valamennyi szolgáltatást igénybe tudja venni.

18

Szentes Város Önkormányzata kötelező feladatellátás keretében biztosítja az óvodai- és az általános iskolai nevelést-oktatást, átvállalt feladatként az általános iskolai és a középiskolai kollégium, az alapfokú művészetoktatási intézmény működését. Közoktatási társulásban gondoskodik a pedagógiai szakszolgáltatásokat igénybe vevő gyermekek, tanulók ellátásáról. A közoktatási szolgáltatással kapcsolatos feladatellátás részesei az egyházi óvoda és két általános iskola, a megyei fenntartású középiskolák, alapfokú művészeti iskolák. A 2006. évi költségvetés tervezésekor a közoktatást érintően figyelembe kell venni a továbbra is csökkenő gyermeklétszámokat, illetve a központi normatív hozzájárulások, normatív, kötött felhasználású támogatások esetében azt a tényt, hogy egyes normatívák összege a 2005. évi szinten marad, más normatívák fajlagos összege jelentősen csökken, vagy nem szerepel a központi költségvetés tervezetében. Ezek figyelembevételével az óvodák, az általános iskolák és a többi közoktatási intézmény esetében sem lehet más a cél, mint a működés alapvető feltételeinek, a feladatellátásnak biztosítása, az ellátási színvonal megőrzése a rendelkezésre álló anyagi források függvényében. A csökkenő gyereklétszám következtében a racionálisabb, valamint a törvényi előírásoknak is jobban megfelelő működés biztosítása érdekében az óvodai csoportszámok meghatározásánál, az iskolai osztályok szervezésénél továbbra is meghatározó módon kell figyelembe venni a közoktatási törvény létszámelőírásait. A fenntartónak – jogszabályi kötelezettségének is eleget téve – kell meghatároznia a 2006/2007. nevelési- illetve tanévben indítható óvodai csoportok, iskolában indítható osztályok, napközis csoportok számát és az ezeknek megfelelő tényleges pedagóguslétszámokat is. Az iskolák rendelkezésére álló időkereteket a fenntartó a közoktatásról szóló törvényben meghatározottak szerint állapítja meg. Az időkeretnek három eleme van: a kötelező tanórák időkerete, valamint a nem kötelező tanórák és az egyéni foglalkozások időkerete. Ezeket az időkereteket kell biztosítania a fenntartónak a változások alapján a 2005/2006. tanév végéig illetve a 2006/2007. tanévben. Ugyancsak biztosítani szükséges a fenntartó által jóváhagyott pedagógiai programok Helyi tantervében az egyes iskolák számára biztosított plusz óraszámokat is. Az általános iskolákban 2005/2006. tanévben még háromféle jogszabály szerint kell megállapítani a kötelező tanórák számát. A 2006/2007. tanévben viszont már csak a NAT illetve a 2003. évi költségvetési törvény 103.§ (4) bekezdésében előírt óraszám és tananyag csökkentés alapján felülvizsgált helyi tanterv szerinti kötelező tanóraszám alkalmazható („csökkentett kerettanterv”). Mindkét esetben tehát 2,5 órával kevesebb kötelező tanórával lehet számolni. Ugyanakkor a közoktatási törvény %-os arányban határozza meg a nem kötelező órák számát és azok felhasználhatóságát. A teljes (100%-os) időkeretet a 2005/2006. tanévben az 1, 2., 3., 5., 6., 7. évfolyamokon lehet felhasználni, a 4. és 8. évfolyamokon a teljes időkeret 80%-ának biztosítása kötelező. A 2006/2007. tanévben azonban valamennyi évfolyamon 100%-ban használható a nem kötelező tanórák időkerete. A közoktatási törvény 52.§ (11) bekezdése megemelte a hátrányos helyzetű tanulók felzárkóztatására fordítható foglalkozások időkeretét. Az időkeret fokozatosan lépett hatályba. Fenti célra a 2005/2006. tanévben a kötelező tanórák 7%-a, a 2006/2007. tanévben viszont már 8%-a használható.

19

A közoktatási törvény 118.§ (6) bekezdése meghatározza, hogy a törvény 24.§-ának (4) bekezdésében az óvodai foglalkozások, továbbá az 53.§-ának (4) bekezdésében a napközis vagy tanulószobai foglalkozás megszervezéséhez meghatározott időkeretet (ez alsó tagozatban 22,5 óra/hét, felső tagozatban 15 óra/hét) a szociális igazgatási feladatok ellátására rendelkezésre álló forrásból meg kell növelni és a szociális kiadások között elszámolni, abban az esetben, ha a gyermek napközbeni ellátása ezt szükségessé teszi. Ez azonban a fenntartónak többletköltséget nem okozhat. A nevelési-oktatási intézmények működtetésével kapcsolatos feladatellátást és az ezekhez szükséges létszámokat is biztosítani szükséges az egyes közoktatási intézményekben. A közoktatási törvény rendelkezése értelmében 2006. szeptember 1-jétől biztosítani kell az ún. technikai létszámot valamennyi nevelési-oktatási intézményben. A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény 1. számú mellékletének Első része a további foglalkoztatás a nevelésioktatási intézményekben címszó alatt az 1. és 2/c pontjában sorolja fel a munkakörök betöltéséhez, szakemberek foglalkoztatásához szükséges létszámot. A számítások módját a 3/a–f. pontja ismerteti. Mindezek alapján szükséges áttekinteni a technikai létszámot, hiszen az alapfeladat-ellátására alkalmazott személyek munkaköri feladatai nem építhetők be az intézmény működtetésével összefüggő tevékenységbe. A normatívák csökkentése várhatóan érzékenyen fogja érinteni a művészeti oktatást is, azonban az intézmény fenntartása továbbra is fontos, hiszen a város kiemelkedő művelődésikulturális központja. A 2006. költségvetési évben az intézmények folyamatos működésén túl is fontos feladat a városi szakmai munkaközösségek működési feltételeinek biztosítása, az ott folyó szakmai műhelyek támogatása. Továbbra is nagy igény mutatkozik az óvodákban és az általános iskolákban is a gyermek- és ifjúságvédelmi felelősök munkájára. A 0,5 állások finanszírozása továbbra is indokolt, akárcsak a Sportközpont keretében megszervezett gyógyúszás támogatása. Az állások betöltésénél ki kell használni azokat a foglalkoztatási forrásokat, amelyekre állami kiegészítés jár. A párhuzamos foglalkoztatások helyett elő kell segíteni a pályakezdők munkába állását. Az óvodai, iskolai épületek felújítása, állagmegóvása indokolt. Szükséges az önkormányzati intézményhálózatra vonatkozóan teljes körű állagmegóvási feladatot tartalmazó felmérés elvégzése, majd rangsorolás és ütemterv elkészítése. E rangsor és ütemterv képezhetné az alapját – az egyes intézményeket érintően – az éves költségvetési rendeletben meghatározott felújítási, állagmegóvási munkálatok elvégzésének. Valamennyi közoktatási intézménynek 2006-ban is élnie kell azokkal a pályázati lehetőségekkel, amelyek a szakmai, tárgyi fejlesztéseket segíthetik elő. Ennek megfelelően szükséges az „önrészeket” a 2006. évi költségvetési rendeletbe is betervezni. A városban folyó képzési struktúrát jobban kell igazítani a piaci igényekhez. Ennek érdekében már megkezdődtek a tárgyalások a munkaadók, az oktatási intézmények és az önkormányzat között.

20

Közművelődési feladatok A 2005. évi tapasztalatok azt mutatják, hogy az Őze Lajos Filmszínház kihasználtsága továbbra sem megfelelő. A filmszínház korszerűsítése (hangtechnika javítása, székek cseréje) nem hozta meg a várt eredményt, nem nőtt a látogatók száma. További feladatok e téren: ♦ Szakmai javaslatok tétele a helyzet javítására, pályázatok készítése. ♦ Az önkormányzatnak fontos, hogy legyen filmszínháza és felvállalja a veszteséges működtetés finanszírozását. Azonban szakmai kompromisszumok árán is el kell érni ennek minimalizálását. A városban folyó színvonalas kulturális élet, a változatos és gazdag programkínálat megtartása indokolja rendezvényekre, tanulmányi versenyekre és nemzetközi kapcsolatokra biztosított a 2005. évi szint megtartását, úgy hogy e feladatok szervezeti kereteit felül kell vizsgálni. A Megyeháza Konferencia és Kulturális Központ működésének beindulása, valamint a jövő évben várható Művészetek Házának (volt Gólyás-ház) elkészülte új helyzetet teremt a helyi közművelődési feladatellátásban. Az ellátandó feladatokhoz a személyi feltételek átgondolása, valamint párhuzamosságot kiküszöbölő városi szemléletű összehangolása szükséges. A 253/2004. (XII.17.) Kt. számú határozattal elfogadott Szentes város közművelődési koncepciójában foglaltaknak megfelelően a közművelődés alapintézményei (művelődési központ, felnőtt és gyermekkönyvtár, Rádió Szentes, Szentesi Élet c. hetilap) lehetőség szerint 2006-ban az inflációt követő mértékben részesüljenek a városi költségvetés támogatásából. A Közművelődési Alap 2.500 eFt-os keretének megszűnte 2005-ben hátrányosan érintette az oktatási intézményeket és a civil szervezeteket. A rendelkezési alap új szisztéma szerinti felosztása javasolt a keretek arányosabb elosztása érdekében. A rendezvények propagálásának javítását a városban és a kistérségben negyedévente programfüzet megjelentetésével továbbra is támogatni kell. Sport feladatok A 2006. év megvalósítandó feladatai közül a területet érintően kiemelt a sport finanszírozása az érvényben lévő sportkoncepció elveinek megfelelően. A város működési költségvetésének a forráshiánnyal csökkentett 1%-a a korábbi döntések alapján a sporttevékenység finanszírozását kell, hogy szolgálja. A támogatott létesítményhasználat szabályait indokolt kidolgozni és 2006. évben az egységes gyakorlat szerinti elveket alkalmazni. Többlet támogatás nélkül meggondolandó − a Városi Sporttanács, − Városi Szabadidő Sport Szövetség létrehozása.

21

Egyéb, a város működése, népszerűsítése, hagyományainak őrzése szempontjából fontos területek Idegenforgalom Az élhető, otthonos, vendégeket vonzó város mindannyiunk érdeke. Ezért az önkormányzatnak továbbra is fel kell vállalnia szervező, koordináló szerepét, célirányosan együttműködve az idegenforgalmi szolgáltatókkal, szakmai szervezetekkel. Orientálni és ösztönözni a szolgáltatások színvonalának javítását, a turizmus minőségivé alakítását. Az idegenforgalom területét ki kell szélesíteni a vízisport, az ifjúsági turizmus (horgászat, kerékpározás, táborozás, fitness) irányába. Előtérbe kell helyezni a családi igények kielégítését. A Művészetek Háza elkészültével biztosítani szükséges a tourinform iroda kialakításának feltételeit. Változatlan a gyógyturizmus iránti kereslet, ezért a fürdő kiajánlására, illetve az utógondozásra nagyobb hangsúlyt kell fektetni. El kell érni az idősebb korosztályt, a gyógyulni vágyó vendégeket. Indokolt lenne a Gyógyfürdő közelében vendégház kialakítása a betegkísérők vagy hozzátartozók elhelyezésére. Elő kell segíteni a konferencia turizmus beindulását, mely által növekedhet a város ismertsége is. Erre megfelelő lehetőséget biztosít a Megyeháza Konferencia és Kulturális Központ megnyitása. A városban a látványokban bővelkedő kulturális és szórakoztató rendezvények, továbbá kiállítások nyújtanak színvonalas kikapcsolódást. Ezeket a programokat jobban be kell kapcsolni az idegenforgalomba. A sikeres rendezvényeket hagyományteremtővé kell tenni, tovább kell folytatni a testvérvárosi csereutazásokat, a városok kölcsönös promotálásának kiszélesítésével, az uniós pályázatok lehetőségeinek kihasználásával. Többnyelvű, összefoglaló információs kiadványokkal, PR hirdetésekkel, promóciós eszközökkel bővíteni szükséges a térség marketing tevékenységét, az egészségturizmus, a városimázs erősítése érdekében. Városfejlesztés Az elmúlt időszakban nagy erőfeszítéssel - a bel- és külföldi tőke megjelenése érdekében - a város vonzóvá tételében nagy fejlődés következett be. Továbbra is elsőrendű feladat a foglalkoztatás elősegítése és bővítése. A városfejlesztés nem csupán önkormányzati feladat, de kiemelt jelentőségűnek kell tekinteni a beruházások feltételeinek biztosítását, a befektetéseket vonzó környezet kialakítását, illetve fenntartását. A Szentesi Ipari Park északi zónája infrastrukturális szempontból teljesen ellátott. A területet illetően a telekhatáron biztosítva van a legalapvetőbb infrastruktúra: aszfalt burkolatú út, elektromos vezeték, középnyomású gázvezeték, szennyvízcsatorna és ivóvízvezeték. A 2006os évben a déli zónában kell megkezdeni az infrastruktúra fejlesztését, mely munkálatok költségeihez a GVOP pályázati forrásból nyerhető támogatás. A hivatal megfelelő munkakapcsolatot tart fenn az önkormányzat gazdasági társaságaival, intézményeivel. Kölcsönös bizalmon alapuló együttműködés valósul meg. A sikeres vállalkozásbarát program tovább erősítése a következő évek feladata is.

22

A gazdasági programmal összhangban, a fejlesztési feladatok közül prioritást kell, hogy élvezzenek a már megnyert pályázatok forrásaiból finanszírozott beruházások, valamint a kötelezettségvállaláson alapuló feladatok megvalósítása. Évek óta növekvő jelentőségűek a pályázaton szerezhető források, ezért az új fejlesztési programok megvalósítása során törekedni kell a pályázati lehetőségek széleskörű kihasználására azzal, hogy a források megszerzése érdekében a benyújtáshoz szükséges terveket időben el kell készíttetni. Az EU 2007-2013. évi pályázataira 2006-ban fel kell készülni, a városi és kistérségi fejlesztési programok kidolgozása, s a tervidőszak elején benyújtandó pályázatokhoz kapcsolódó tervek elkészítésével. A fejlesztési kiadások forrásaként többségében az uniós és hazai pályázati pénzek vehetők figyelembe. Ezért magasabb összegű pályázati saját erőt kell képezni. Erősíteni kell Szentes térségi szerepkörét. Jobban össze kell hangolni a helyi önkormányzati feladatokat a régiós feladatokkal, a pályázatok adta lehetőségekkel. Egyre jelentősebb városfejlesztő erő a lakosság lokálpatriotizmusa. A lakosság odafigyelése, segítőkészsége sokat jelenthet egy-egy önkormányzati cél megvalósításában. Önkormányzati szinten tovább kell népszerűsíteni a Virágos Magyarországért és a Virágosabb Szentesért versenyt, a nagymamáknak virágpalántát és a parlagfű irtási akciót, valamint a kirakatversenyt. Szentes belvárosa évről-évre szépül, nemcsak a városközpontban, hanem a város más, kevésbé frekventált területei is „virágzásnak” indultak. Tovább kell folytatni a zöld-program megvalósítását és ehhez a megfelelő források biztosítását, a pályázati lehetőségek kihasználását. Ugyanakkor nagyobb figyelmet kell fordítani a kivágott fák pótlására, az erdősítésre, valamint a városba bevezető utak, parkok gondozására, a villanyoszlopok díszítésére. A város nem tudja igazán kihasználni a Kurca adta lehetőségeket. A biológiai problémák negatívan hatnak e kiváló természeti adottságú területre. Az élő vízzé tételre több tanulmány született, de költségei miatt – 5-10 milliárd forint – egyelőre rövid távú megoldást nem tesz lehetővé. Ezért kezdeményeztük, hogy a két zsilipnél a drága elektromos energiát szélenergiával helyettesítve folyamatos gépi mozgatást biztosítson a vizet kezelő hatóság. A Kurca népszerűsítése érdekében szükséges a sport, kulturális és szabadidős programok szervezésének támogatása. PR tevékenységgel jobban kell segíteni a városlakók értékítéletének változását. A 2002-2006-os periódus a város életében kiemelkedő beruházási célok megvalósításának időszaka. A 2006-ban befejeződő beruházások közül kiemelkedik a több mint 5000 lakás bekötést lehetővé tevő csatornaprogram, megvalósul a Megyeháza felújítása, a városközpont rekonstrukció részeként a református templom felújítása és az öregek napközi otthonának megépítése, utak felújítása, parkok kiépítése. Elindul a 100 fős új idősek otthona építése, vállalkozási és kistérségi megvalósításban az informatikai és kábel-tv hálózat kiépítése. Az önkormányzat érdeke is, hogy a térség civil szervezetei megerősödjenek. Ezt saját erejükből nem képesek megtenni, ezért feltétlenül indokolt, hogy működésükhöz, programjaikhoz pályázatokat nyújtsanak be. Nagy segítséget jelentene számunkra, ha ezt

23

szervezett formában tehetnék meg. Ezért szükséges egy civil iroda létrehozása önkormányzati és civil szervezeti összefogásával. Összegezve, a tervező munka folytatása során: Vizsgálni kell a fentiek megvalósításához szükséges források megteremtésének módját. A 2006. évi költségvetési javaslat kidolgozása során a lehetőségekhez igazodó, értékmegőrzést biztosító feladatok kijelölése mellett, a költségvetési egyensúly megőrzését és fenntartását szolgáló intézkedéseknek alapvető prioritást kell biztosítani. A feladatrendszer ellátására vonatkozó szabályozások (kötelezettséget vállaló testületi döntések, szerződések, szabályzatok, alapító okiratok, működési engedélyek) felülvizsgálata és a pénzügyi forrásokhoz történő igazítása), a gazdálkodás hatékonyságát kell, hogy szolgálják. A költségvetés működési kiadásaihoz nyújtott önkormányzati támogatás az előző év korrigált kiadási szintjéhez képest nem növekedhet, a személyi kiadásokhoz kapcsolódó támogatások csak a törvényi szabályozás szerint, az annak végrehajtását biztosító állami támogatásoknak megfelelő mértékben módosulhatnak. A működési költségvetés több mint 60-70%-át kitevő személyi juttatások és járulékai ésszerűség határain belüli csökkentését, humánus eljárás mellet a START- program adta lehetőségek kihasználásával, az ellátotti létszámokhoz igazodó személyi állomány folyamatos figyelemmel kísérésével, a párhuzamosságok megszüntetésével kell elérni. A megüresedett álláshelyeken elsősorban pályakezdő, álláskereső fiatalokat kell alkalmazni. A költségvetés fejlesztési kiadásaihoz önkormányzati támogatás, az érvényes kiviteli szerződésnek, a pénzügyi forrásokat biztosító döntésnek és megállapodásnak megfelelő módon és mértékben nyújtható. Elsősorban a kiemelt beruházások, a pályázatokkal támogatott feladatok sikeres befejezését, a Képviselő – testület által felvállalt munkák folytatását, elvégzését kell biztosítani. A költségvetési intézményekben folyó tervező munkára vonatkozó sajátos elvek és feladatok Az intézményi működés feltételeihez, a kiadások teljesítéséhez szükséges forrásokat az önkormányzati támogatás és az intézmények működésével összefüggő, teljes körűen felmért és megtervezett saját bevételek együttesen biztosítják. Ezek együttes összege határozza meg az intézményi szintű kiadási főösszeget (teljesség elve). Az intézményi alapfeladatokhoz kapcsolódó önkormányzati támogatás meghatározása a 2005. évi eredeti költségvetési előirányzatához viszonyított feladat változások figyelembevételével történik (szintrehozás elve). A saját hatáskörben kezdeményezett és végrehajtott, a működési költségek csökkentését eredményező intézkedésekből származó megtakarítás, 2006. évben szabadon felhasználható az intézmény bér és dologi kiadásainak fedezetére (érdekeltség elve).

24

A költségvetési intézmények esetében a tervezés alapja az intézményi alapító okiratban, működési engedélyben meghatározott feladatok, és az ahhoz kapcsolódó mutatók. Az intézmények költségvetésében a 2005. évben vállalt juttatási rendszer előirányzatai tervezhetők (étkezési hozzájárulás, magánnyugdíj pénztári tagság támogatása, folyószámla vezetési díj). A közüzemi díjak a 2005. évi várható felhasználások figyelembe vételével, a naturáliák bemutatása mellett tervezhetők, ettől eltérni csak a fejlesztések miatt lehet. Az intézmények dologi kiadásai az előző évihez képest nem növekedhetnek, az áfa kulcs változás képezheti az áremelkedések hatásának fedezetét. E körben valamennyi területen meg kell tervezni a karbantartási feladatokat, ezzel biztosítva a felújítási munkák megelőzését. Az önkormányzat által támogatott, nem költségvetési szervek körét felül kell vizsgálni és a támogatni kívánt feladatok rangsorolásával a támogatások összegét - lehetőleg célhoz kötötten - a 2005. évi szint alatt kell figyelembe venni. Az intézményi épületek állapot felmérését el kell végezni és a legszükségesebbnek ítélt felújításokat a költségvetési lehetőségek és a sürgősségi sorrend alapján a költségvetés tervezésekor figyelembe kell venni. A költségvetésben céltartalékot a nem ismert áremelkedések hatásának ellentételezésére, a működési körbe tartozó pályázatokhoz szükséges önerő fedezetére, évközi létszám változás miatti ellátások biztosítására és jogszabályban kötelezően előírt tartalékolási kötelezettség teljesítésére kell tervezni. Az önálló bérgazdálkodási jogkörrel rendelkező intézmények munkáltatói intézkedésekkel összefüggő bér és járulék kifizetések (gyes, gyed, öregségi nyugdíj, jubileumi jutalom, stb.) teljes egészében az intézmény költségvetését terhelik. Az intézményi vagyontárgyak nem alapfeladatok ellátására történő hasznosításával kapcsolatos költségek fedezetére önkormányzati támogatás nem használható fel. Polgármesteri Hivatalban kezelt előirányzatokra vonatkozó sajátos tervezési elvek és feladatok Az ellátandó feladatrendszerben kiemelt terület az adósságszolgálati terhek szerződés szerinti kezelése. Ennek lényeges eleme, hogy 2006. évben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a pályázatok benyújtásához megjelölt sajáterő hitel fedezetként való teljesítésének lehetőségét. A Hivatali munka szervezettebbé tétele, az egyre növekvő feladatok szükségessé teszik az apparátus szervezeti kereteinek, rendszerének áttekintését. A személyi feltételek biztosítására vonatkozó szabályok az intézményi körben foglalkoztatottakkal egyezően (a köztisztviselői tv. betartása mellett) alkalmazhatók.

25

A szociális és gyermekvédelmi támogatások mértéke a jogszabályokban foglalt változásokat követve kerülhetnek megtervezésre, úgy, hogy a jogosan rászorulók segítése folyamatosan biztosítva legyen. Az átállás miatt még időlegesen sem maradhat rászoruló ellátás nélkül. A szociális jellegű kiadások előirányzatai a 2006. évben hatályba lépő törvényi szabályozáson alapuló változások figyelembe vételével kerülhetnek kialakításra. Külön kimunkálást igényel az állammal közösen ellátott feladatok tartalma és finanszírozása. A beruházási feladatok között kiemelt feladat a folyamatban lévő munkák befejezése, a Képviselő – testület döntésén alapuló feladatok végrehajtása. A játszóterek megújítását pályázatos lehetőségek keresésével kell elérni. A 2006. évre vonatkozó új fejlesztési feladatok lehetőségeit a saját források és a pályázati lehetőségek együttes felülvizsgálatával kell a tervjavaslatban kidolgozni. A költségvetési rendelettervezet kidolgozásához össze kell állítani a forrásfejlesztési tervet, mely tartalmazza a folyamatban lévő és már benyújtott, valamint a hazai és Európai Uniós pályázatokra 2006. évben benyújtásra tervezett projektek összefoglalását. A lakásgazdálkodási kiadások előirányzatai között kiemelt figyelmet kell fordítani az első lakáshoz jutó fiatalok támogatására, a meglévő lakásállomány felújítására, bővítésére, a Panel plusz program lehetőségeinek kihasználására. Az év közben jelentkező rendkívüli feladatok megoldásához a forrásfejlesztési tervben elfogadott pályázatok megvalósításához szükséges önerőt, a későbbi időszakban pályázati úton megvalósítani tervezett feladatokhoz terveket kell készíteni, melyek fedezetét a fejlesztési tervben figyelembe kell venni. A közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló törvény bevezetésével összefüggő többletköltségeket a tervjavaslat kidolgozása során külön nevesíteni kell, melyekhez a fedezetet a 2005. évivel azonos szinten tervezett előirányzatokból kell biztosítani. Feladatátrendezéssel, hatékonyabb munkaszervezéssel kell megteremteni az e címen jelentkező többletek felvállalásának teljesítését. Az állami költségvetési törvénytervezet ismeretében Szentes Város Önkormányzata 2006. évi költségvetéséről szóló javaslat kidolgozásának fő dilemmái az alábbiak szerint összegezhetők: ⇒ Miként lehet a csökkenő létszámok és a csökkenő fajlagos állami támogatások mellett a ⇒ ⇒ ⇒ ⇒

jelenlegi szervezeti keretek között az intézmények működési feltételét biztosítani? Hogyan lehet a szakmai jogszabályok által előírt követelmények teljesítése és a pénzügyi lehetőségek közötti feszültségeket csökkenteni? Szabad-e az intézményi gazdálkodási szervezeti kereteket az önkormányzat aktív irányítását és felügyeletét csökkentve megváltoztatni? A városfejlesztés prioritását hogyan lehet megőrizni? A költségvetés feladatvállalási kereteit milyen módon lehet bővíteni?

26

A működési körbe tartozó feladatok esetében a kiadások további csökkentésének korlátai vannak, a bevételek fokozására pedig csak a saját bevételek esetében van korlátozott döntési lehetőség. Az állami támogatások mértékét befolyásolni nincs mód. A saját bevételek között a helyi adók mértékének növelése az adófizetők teherbíró képességének a függvénye. A jelenlegi körülmények között változás nem javasolt. Tartalékok csupán a szolgáltatások igénybe vételével kapcsolatos intézkedések megtételével tárhatók fel. Az egyensúly javításának útja lehet ⇒ a bázisalapú tervezésből kiinduló, de feladatcentrikus finanszírozás folytatása, ⇒ a meglévő intézményszám feladatokhoz igazítása, ⇒ a nem kötelező önkormányzati feladatok önfinanszírozó képességének javítása, vagy a felvállalt feladatok megszüntetése, ⇒ a gazdálkodásban az ésszerű takarékoskodás és hatékonyság súlyának növelése, az intézményi felelősség erősítése, ⇒ a szervezettebb irányítás, munkaszervezés javításával a kiadások csökkentése, ⇒ a bevételt termelő intézmények esetében a marketing munka javítása. Továbbra is feladat a folyamatos városfejlesztéshez a feltételek biztosítása, idegenforgalom növelése érdekében a városmarketinghez a feltételek javítása, ezáltal új munkahelyek teremtéséhez befektetők megnyerése, a városban lakók megtartása, számukra új lehetőségek biztosítása. A város vonzóbbá tétele érdekében sok a tennivaló, ezek egy része pénz, más része csupán odafigyelés, szemlélet kérdése. A feladatok ismertek, melyek megvalósításához a források korlátozottak, ezért valamennyi területen a fontossági sorrend, a szervezettség, a tenniakarás kihasználásával, a lakosság, a civil szervezetek bevonásával, összefogásával, az együttműködés javításával az előbbrelépés lehetőségét ki kell használni. A jól működő, színvonalas szolgáltatást nyújtó intézményhálózat, a környezet megóvása, a tiszta, lakható, dinamikusan fejlődő város kialakítása, megőrzése közös érdekként megfogalmazható cél. Határozati javaslat Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete megtárgyalta az önkormányzat 2006. évi költségvetési koncepciójáról szóló előterjesztést és a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 1990. évi LXV. tv. 91. § (1) bekezdésében biztosított jogkörében eljárva – figyelemmel az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 70. §-a előírásaira – az alábbi határozatot hozta: 1.) A Képviselő-testület az önkormányzat 2006. évi költségvetési tervjavaslatának összeállítására, a tervező munka folytatására kidolgozott elveket elfogadja. 2.) A 2006. évi költségvetési javaslat kialakításához megfogalmazottakat, tervezési szempontokat, fő irányokat a további tervező munka alapjának tekinti. 3.) A 2006. évi költségvetés egyensúlyának javítása érdekében az intézményi működési kiadások csak a korrekciók miatt haladhatják meg a 2005. évi eredeti előirányzatot. Fejlesztési többletek a költségvetésben csak új feladat indítása miatt vehetők figyelembe.

27

4.) A fejlesztési feladatok esetében biztosítani kell a megkezdett beruházások befejezéséhez, a nyertes pályázatokhoz kapcsolódó feladatok végrehajtásához a szükséges előirányzatokat. 5.) A tervjavaslat kidolgozásához ki kell dolgozni valamennyi területet érintően a szervezeti rendszerek jobb működésére vonatkozó szabályokat, melyek testületi elfogadását úgy kell ütemezni, hogy a 2006. évi költségvetés hatályba lépésével egyidejűleg érvényesíthetők legyenek. Határidő: 2006. január Felelős: polgármester 6.) A Képviselő-testület felhívja a figyelmet arra, hogy a tervezési munkálatok hivatali feladatainak összehangolásával biztosítani kell a költségvetési rendelettervezet elkészítését, melyben a jogszabályi előírások szerinti kötelező tartalom mellett, jelenjenek meg a döntést megalapozó, segítő programköltségvetés logikai és szakmai elemei is. Határidő: 2006. februári testületi ülés, rendelettervezet beterjesztése Felelős: jegyző 7.) Felkéri a Képviselő-testület a bizottságait, tisztségviselőit, az intézmények vezetőit, hogy az önkormányzat 2006. évi költségvetési javaslata kidolgozását kísérjék figyelemmel, feladat- és hatáskörükbe tartozó ügyekben döntéseikkel, valós, megbízható és pontos adat- illetve információszolgáltatással segítsék a tervezési munkálatokat. Határidő: 2006. január 30. Felelős: polgármester, bizottságok elnökei, intézményvezetők A határozatról értesülnek: Szentes Város Polgármestere - Helyben Szentes Város Alpolgármestere - Helyben Szentes Város Polgármesteri Hivatal Jegyzői Irodája és általa az érintettek - Helyben Érintett intézmények vezetői - Szentes Irattár

Szentes, 2005. november 7.

Szirbik Imre

28

MELLÉKLETEK 1.sz. melléklet:

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési célú bevételei

1/a sz. melléklet:

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított normatív támogatása (összehasonlító adatok)

2. sz. melléklet:

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

2/a sz. melléklet:

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési kiadásainak és bevételeinek korrekciókat bemutató mérlege

3. sz. melléklet:

Szentes Város Önkormányzata 2006. évre áthúzódó, továbbá nyertes pályázatokkal, testületi döntésekkel kapcsolatos beruházások

4 sz. melléklet:

Tervezési naptár

29 1. sz. melléklet Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési célú bevételei

Megnevezés 1.

2005. évi előirányzat várható 2.

3.

2006. évi terv 4.

Működési bevételek Alaptevékenység bevétele 292 368 296 608 310 396 Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek 277 388 281 474 291 327 Intézmények egyéb sajátos bevételei 61 846 88 622 148 886 Általános forgalmiadó bevételek, visszatérülések 175 452 167 572 181 180 Kamatbevételek 6 810 5 472 3 000 Működési bevételek összesen 813 864 839 748 934 789 Önkormányzati sajátos működési bevételek Helyi adók Építményadó 72 000 64 000 64 000 Idegenforgalmi 1 500 1 500 1 500 Magánszemélyek kommunális adója 1 900 Iparűzési adó 605 000 605 000 605 000 Helyi adók összesen 678 500 672 400 670 500 Átengedett központi adók Személyi jövedelemadó (helyben maradó rész) 261 645 261 645 261 645 Személyi jövedelemadó (adóerőkép.alapj.) 473 088 473 080 458 101 Gépjárműadó 145 000 153 000 150 000 Termőföld bérbeadásából származó jövedelem adója 1 000 1 000 1 000 Átengedett központi adók összesen 880 733 888 725 870 746 Pótlékok, bírságok - helyi adókhoz kapcsolódó 11 000 11 500 11 000 - környezet-, természet-, műemlékvédelmi, építésügyi 1 000 1 594 1 000 - egyéb bírság 3 000 3 000 3 000 - talajterhelési díj 300 232 450 Pótlékok, bírságok összesen 15 300 16 326 15 450 Egyéb sajátos bevételek Lakbér bevételek (SZBV Kft) 22 000 22 000 22 000 Egyéb bérleti díj (SZBV Kft) 54 600 54 839 54 839 Egyéb sajátos bevételek összesen 76 600 76 839 76 839 Önkormányzati sajátos működési bevételek összesen 1 651 133 1 654 290 1 633 535 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 7 275 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen 0 7 275 0 Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások Személyi jövedelemadó normatív módon elosztott része 631 035 632 087 32 104 32 276 Közoktatási feladatokhoz Szociális feladatokhoz 10 553 204 691 Belső ellenőrzési társulás támogatása 905 905 Lakosságszámhoz kötött 32 390 32 390 Feladatmutatóhoz kötött 999 191 1 016 740 Normatív támogatások összesen 1 706 178 1 919 089 1 608 654 Központosított előirányzatok 20 226 29 074 Központosított előirányzatok (CKÖ) 714 714 640 Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen 1 727 118 1 948 877 1 609 294 Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről 27 132 26 266 8 678 Működési célra átvett pénzeszközök OEP-től 69 484 77 235 77 205 Működési célra átvett pénzeszk. államháztartáson belülről 172 191 122 487 2 656 - ebből Kistérségi Társulástól átvett 59 406 59 745 Felhalmozási célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről 12 413 3 188

ezer Ft-ban Változás %-a (4./2.) (4./3) 5.

6.

106,17 105,03 240,74 103,26 44,05 114,86

104,65 103,50 168,00 108,12 54,82 111,32

88,89 100,00 100,00 98,82

100,00 100,00 0,00 100,00 99,72

100,00 96,83 103,45 100,00 98,87

100,00 96,83 98,04 100,00 97,98

100,00 100,00 100,00 150,00 100,98

95,65 62,74 100,00 193,97 94,63

100,00 100,44 100,31 98,93

100,00 100,00 100,00 98,75 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 94,28 0,00 89,64 93,18

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 83,82 0,00 89,64 82,58

31,98 111,11 1,54 0,00 0,00

33,04 99,96 2,17 0,00 0,00

30 2005. évi 2006. évi előirányzat várható terv Felhalmozási célra átvett pénzeszk. államháztartáson belülről 5 026 Véglegesen átvett pénzeszközök összesen 281 220 234 202 88 539 Támogatási kölcsönök visszatérülése (munkáltatói kölcsön) 337 337 337 201 945 126 882 457 824 Működési célú hitel Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele 165 458 224 470 6 974 Összesen 4 841 075 5 036 081 4 731 292 Megnevezés

Változás %-a (4./2.) (4./3) 0,00 31,48 37,80 100,00 100,00 226,71 360,83 4,21 97,73

3,11 93,95

Mutató

0 35 400 000 4 651 000

16 027 200 1 440 000 7 000 000 5 419 752 2 480 000 0

94 500 38 218 596 6 821 412 20 246 200

1/a. sz. melléklet

30839 2279

177 10

0 0

805 300 710 000

191 000 418 000

728 2 340 000 212 70 800 12 104 800 1 6 200 000 30839 40 50 000 2 100 000 8 722 000 5 750 000

3 30839 30839 30839

518 000 426 500 118 300 50 000 1 117

3 600 2,00

450

43 174 600 8 660 200 3 300 000 21 576 240 21 081 772 0 2 460 000 140 103 704 49 214 194 0 0 25 900 000 23 884 000 0 150 000 34 447 163 0 22 450 792 0 15 009 600 1 257 600 6 200 000 0 2 000 000 0 0 0 0 33 807 000 4 180 000

1 400 3 800

2006. évi számított Mutató NormatívaÁll.támogatás

2 460 000 1230000 140 103 704 49 214 194 3 800 000 1 34 614 000 45 27 400 000 50 25 922 400 56

39 059 592 8 696 664 3 500 000 21 576 240 21 081 772

2005. évi költségvetés 2005. okt. 15-i felülvizsgálat Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatív Áll.támogatás

Felhasználási kötöttség nélküli támogatások Települési, igazgatási, kommunális és sportfelad. 31 148 1 254 39 059 592 31148 1 254 Lakott külterülettel kapcs. feladatok 2 279 3 816 8 696 664 2279 3 816 Körzeti igazgatási feladatok 3 500 000 3 500 000 Okmányiroda működése 504 21 576 240 504 Gyámügyi és építéshatósági feladatok 473 21 081 772 473 Társ-gazd.és infrastrukt.szemp.elmaradott, súly.foglalk. gondokkal küzdő telep. Üdülőhelyi feladatok 1 230 000 2,00 2 460 000 1230000 2,00 Pénzbeli és természetbeni szoc.gyermekjóléti ellát. 140 103 704 Lakáshoz jutás és lakásfenntartás feladatai 49 214 194 Alapszolgáltatási központ 3 800 000 3 800 000 1 3 800 000 Bentlakásos és átmeneti elhely.nyújtó intézm.ellát. 45 769 200 34 614 000 45 769 200 Hajléktalanok átmeneti intézményei 50 548 000 27 400 000 50 548 000 Bölcsődei ellátás 56 462 900 25 922 400 56 462 900 Családi napközi ellátás Ingyenes bölcsődei étkeztetés 3 31 500 94 500 3 31 500 Helyi közművelődési feladatok 31 148 1 227 38 218 596 31148 1 227 Települési sportfeladatok 31 148 219 6 821 412 31148 219 Szociális és gyermekjóléti alapszolg.feladatok 31 148 650 20 246 200 31148 650 Gyermekjóléti központ Szociális alapszolg. étkeztetés 215 75 600 16 254 000 212 75 600 Szociális alapszolg. házi segítségnyújtás 15 120 000 1 800 000 12 120 000 Szociális alapszolg. közösségi ellátások 1 7 000 000 7 000 000 1 7 000 000 Családsegítő, gyermekjóléti kieg. tám. 31148 174 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 40 62 000 2 480 000 40 62 000 Falugondnoki, vagy tanyagondnoki szolg. Támogató szolgálat Utcai szociális munka Nappali szociális intézeti ellátás Időskorúak, pszich.szenvedélybet.hajl.nappali el 180 200 000 36 000 000 177 200 000 Fogyatékos személyek nappali ellátása 10 465 100 4 651 000 10 465 100 Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti lhelyezés Fokozott ápolást, gondozást igénylő ellátás Átlagos gondozást, ápolást igénylő ellátás

Megnevezés

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított normatív támogatása (összaehasonlító adatok)

31

4 160 000 199 000 10 000 204 000 212 000 10 000 10 000 464 000 464 000 464 000 10 000 10 000 10 000 105 000 59 000 220 000 520 000 23 000 32 200 20 000 45 000 45 000 1 000 1 300 25 000 45 000 20 000 30 000 60 000

962 319 910 1 048 286 336 12 10 9 3 1 4 317 205 298 4 1 044 291 21 13 28 1 976 1976 125 53 1 171 1 095 229

23 420 000 32 850 000 13 740 000

33 285 000 12 095 000 65 560 000 2 080 000 24 012 000 9 370 200 420 000 585 000 1 260 000 1 976 000 2 568 800 3 125 000 2 385 000

30 000 10 000 40 000

5 568 000 4 640 000 4 176 000

2 860 000 3 360 000

185 640 000 222 176 000

191 438 000 3 190 000

4 160 000

1243 1009 239

351 207 296 4 992 284 20 13 26 1976 1976 128 54

5 4 6

14 17 13

278 345

889 1042

1006 323

20 000 30 000 60 000

105 000 59 000 220 000 520 000 23 000 32 200 20 000 45 000 45 000 1 000 1 300 25 000 45 000

10 000 10 000 10 000

464 000 464 000 464 000

10 000 10 000

204 000 212 000

199 000 10 000

1 4 160 000

24 860 000 30 270 000 14 340 000

36 855 000 12 213 000 65 120 000 2 080 000 22 816 000 9 144 800 400 000 585 000 1 170 000 1 976 000 2 568 800 3 200 000 2 430 000

50 000 40 000 60 000

6 496 000 7 888 000 6 032 000

2 780 000 3 450 000

181 356 000 220 904 000

200 194 000 3 230 000

1243 1009 239

351 207 296 4 992 284 20 13 26 1976 1976 128 54

5 4 6

14 17 13

278 345

889 1042

1006 323

50 000 50 000

15 000 30 000

80 000 40 000 292 000 584 000 23 000 32 200 20 500 41 000 41 000

464 000 464 000 464 000

204 000 212 000

199 000

0 50 450 000 11 950 000

28 080 000 8 280 000 86 432 000 2 336 000 22 816 000 9 144 800 410 000 533 000 1 066 000 0 0 1 920 000 1 620 000

0 0 0

6 496 000 7 888 000 6 032 000

0 0

181 356 000 220 904 000

200 194 000 0

2006. évi számított Mutató NormatívaÁll.támogatás 447 000 0 4 160 000 1 0

2005. évi költségvetés 2005. okt. 15-i felülvizsgálat Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatív Áll.támogatás 1

Mutató

Emelt színvonalú bentlakásos ellátás Gyermekjóléti szolgálat módszertani feladatok Közoktatási normatív állami hozzájárulás Óvodai nevelés alaphozzájárulás Óvodai nevelés kiegészítő hozzájárulás Iskolai oktatás alaphozzájárulás - az 1-4. évfolyamon - az 5-8. évfolyamon Iskolai oktatás kiegészítő hozzájárulás - az 1-4. évfolyamon - az 5-8. évfolyamon Gyógypedagógiai nevelés alaphozzájárulás - óvodában - az 1-4. évfolyamon - az 5-8. évfolyamon Gyógypedagógiai nevelés kiegészítő hozzájárulás - óvodában - az 1-4. évfolyamon - az 5-8. évfolyamon Alapfokú művészeti oktatás Zeneművészeti ág Képző és iparművészeti, táncművészeti ág Kollégiumi externátusi nevelés, ellátás Kollégiumi nev.sajátos nev.igényű gyerm.nev.okt. Napközis foglalkozás Iskolaotthonos oktatás Személyiségfejlesztő,tehetséggondozó,felzárkóztat Nemzeti, etnikai nevelés, oktatás óvodában Nemzeti, etnikai nevelés, oktatás általános iskoláb Kulturális, egyéb szabadidős és egészségfejl.felada Diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatása Óvodába, ált. iskolába bejáró gyermekek, tanulók Intézményfenntartó társ.óvodájába, ált. isk-ba járó Szervezett intézményi étkeztetés normatív térítési díjkedvezményre nem jogosult 50 %-os normatív térítési díj kedvezményre jogo 100 %-os normatív térítési díj kedvezményre jog

Megnevezés

32

Mutató

105 45228

212 623 315 4 385 150 4 747 775 1 000 000 2 058 687 224 814 927 735 000 904 560 267 283 113 1 719 099 447

59 3 603 785 1309 3 350 41285 115 2 500 000 59 34 893 7000 20

1 633 000 10 667 976

331 15 000 2793 2 600 1048 1 950 1350 4 215 10 1 020 000

23 000

4 965 000 7 261 800 2 043 600 5 690 250 10 200 000 30 160 650 9 034 976

3 600 7 200 9 600 130 000 240 000 720 2 500 516

541 639 20 296 4 3017 331 31148

71

1 947 600 4 600 800 192 000 38 480 000 960 000 2 172 240 827 500 16 072 368 1 451 816 334

2 400

1945

4 668 000

2005. évi költségvetés 2005. okt. 15-i felülvizsgálat Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatív Áll.támogatás

Hozzájárulás a tanulók tankönyvellátásához általános hozzájárulás 1945 2 400 4 668 000 kiegészítő hozzájárulás - 1-4. évfolyamon tanulók 581 3 600 2 091 600 - 5-8. évfolyamon tanulók 615 7 200 4 428 000 - gyógypedagógiai oktatásban résztvevők 13 9 600 124 800 Tanulók szállásnyújtásával összefüggő feladatok 298 130 000 38 740 000 Sajátos nev.igényű tanulók szállásnyújtásával össz 4 240 000 960 000 Pedagógiai szakmai szolgáltatás 2951 720 2 124 720 Minőségfejlesztési feladatok 337 2 500 842 500 Hozzájárulás tömegközlekedési feladatokhoz 31148 516 16 072 368 Felhaszn. kötöttség nélk. támogat. összesen: 1 437 066 262 Normatív kötött támogatások Pedagógus szakvizsga és továbbképzés 336 15 000 5 040 000 Szakmai és informatikai fejlesztés (óvoda,gyógype 2727 2 600 7 090 200 Szakmai és informatikai fejlesztés (ált.isk.5-8.) 1048 1 950 2 043 600 Szakmai és informatikai fejlesztés, info-komm.esz 1350 4 215 5 690 250 Pedagógiai szakszolgálat 12 1 020 000 12 240 000 Közoktatási kötött támogatások összesen 32 104 050 Közcélú foglalkoztatás támogatása 9 034 976 Közmunka programban való önkormányzati részvétel támogatása Szociális továbbképzés és szakvizsga 66 23 000 1 518 000 Egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása össz.: 10 552 976 Tűzoltóság támogatása Készenléti szolg.tűzolt.személyi jutt.tám.(fő) 59 3 603 785 212 623 315 Tűzoltólaktanyák üzemeltetéséhez (m2) 1 309 3 350 4 385 150 Tűzoltójárművek üzemeltetéséhez és karbant.(km) 41 285 115 4 747 775 Különleges szerek köt.műsz.felülvizsg.jav.(db) 2 500 000 1 000 000 Készenléti szolg.tűzoltópar.intézmény kiad.(fő) 59 34 893 2 058 687 Tűzoltóság támogatása összesen: 224 814 927 Lak.települési foly.hulladék ártalmatl.támogat. 7000 105 735 000 Belső ellenőrzési társulások támogatása 20 45228 904 560 Normatív kötött támogatások összesen: 269 111 513 Mindösszesen: 1 706 177 775

Megnevezés

33

516

10 000 10 000 10 000

9 400

7000 20

100 30000

59 3 774 700 1309 4 680 41285 115 2 500 000 59

71

331 9 400 2793 5 400 1048 1350 10 1 020 000

541 639 20 296 4 3017 331 30839

1945

0

222 707 300 6 126 120 4 747 775 1 000 000 0 234 581 195 700 000 600 000 273 977 171 1 608 654 760

667 400 9 702 376

3 111 400 15 082 200 0 0 10 200 000 28 393 600 9 034 976

5 410 000 6 390 000 200 000 0 0 0 0 15 912 924 1 334 677 589

2006. évi számított Mutató NormatívaÁll.támogatás

Mindösszesen

- működési bevételek - önkormányzatok sajátos működési bevételei - felhalmozási és tőkejellegű bevételek - önkormányzatok költségvetési támogatása - átvett pénzeszközök - támogatási kölcsönök visszatérülése - működési célú hitel - előző évi pénzmaradvány

1.

Megnevezés 4.

5.

6.

(5./2.) 7.

(5./4.)

Változás %-a

8.

Megnevezés 9.

10.

11.

2005. évi 2006. évi várható terv eredeti teljesítés

813 864 839 748 934 789 114,86 111,32 - személyi juttatások 1 970 903 2 025 054 2 090 635 1 651 133 1 654 290 1 633 535 98,93 98,75 - munkaadókat terhelő járulékok 636 514 656 296 654 671 7 275 0,00 - dologi kiadások 1 367 121 1 558 886 1 442 806 1 727 118 1 948 877 1 609 268 82,57 - egyéb támogatások 206 195 352 920 196 800 281 220 234 202 88 539 31,48 37,80 - átadott pénzeszközök 300 786 291 583 216 621 337 337 337 100,00 100,00 - adott kölcsönök 2 000 2 000 2 000 201 945 126 882 457 824 226,71 360,83 - tartalék 324 528 0 109 285 165 458 224 470 6 974 4,21 3,11 - felújítás 6 000 25 491 6 000 - felhalmozás 27028 72 014 12 448 4 841 075 5 036 081 4 731 266 97,73 93,95 Mindösszesen: 4 841 075 4 984 244 4 731 266

2.

2005. évi 2006. évi várható eredeti terv teljesítés

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

34

106,07 102,85 105,54 95,44 72,02 100,00 33,68 100,00 46,06 97,73

12.

(11./9.)

23,54 17,29 94,92

103,24 99,75 92,55 55,76 74,29 100,00

13.

(11./10.)

ezer Ft-ban Változás %-a

2. sz. melléklet

2.

4.

5.

- alaptevékenység bevétele 292 368 296 608 310 396 - alaptevékenységgel összefüggő egyéb bev. 277 388 281 474 291 327 - egyéb sajátos bevételek 138 446 165 461 148 886 - ÁFA bevételek 111 046 112 695 109 860 - ÁFA visszatérülések 64 406 54 877 71 320 - műk. c. átvett pénzeszk. ÁHT-on kívülről 27 132 26 266 8 678 - műk. c. átvett pénzeszk. OEP-től 69 484 77 235 77 205 - műk. c. átvett egyéb pénzeszk. ÁHT-on belülről 112 785 62 742 2 656 - felhalm.c.átvett pénzeszk. ÁHT-on kívülről 12 413 3 188 0 - felhalm.c.átvett pénzeszk. ÁHT-on belülről 0 5 026 0 - támogatási kölcsönök visszatérülése 337 337 337 - kamat 6 810 5 472 3 000 - előző évi pénzmaradvány 165 458 205 385 6 974 - felhalmozási és tőkejellegű bevételek 0 7 275 0 - önkormányzati támogatás általános 3 330 998 3 494 522 3 460 797 - önkormányzati támogatás kötött 232 004 237 518 239 830 Mindösszesen 4 841 075 5 036 081 4 731 266

1.

Megnevezés

2005. évi 2006. évi várható eredeti terv teljesítés 7.

6.

8.

Megnevezés

9.

terv

ezer Ft-ban 2006. évi

2/a. sz. melléklet

106,17 104,65 - 2005. évi eredeti előirányzat 4 652 298 105,03 103,50 - 2005. szeptemberi közalkalmazotti béremelés 2006. évi hatása (+) 85 311 107,54 89,98 - 2005. évi létszám racionalizálás 2006. évi hatása (+,-) -27 811 98,93 97,48 - egészségügyi hozzájárulás csökkenés hatása (3.450 Ft-ról 1.950 Ft-ra) (-) -18 266 110,74 129,96 - ÁFA kulcs módosulásának hatása (-) -25 020 31,98 33,04 - 2005. évi egyszeri feladatok hatása (-) -503 129 111,11 99,96 - egyéb szerkezeti változás, szintrehozás (pl. soros előlépés, étk.hozzájár., … 534 788 2,35 4,23 - feladat változás miatti fejlesztési többletek (új, belépő feladatok hatása) 31 056 0,00 0,00 - egyéb fejlesztési többletek (nem kötelező feladathoz kapcsolódó) 2 039 0,00 100,00 100,00 44,05 54,82 4,21 3,40 0,00 103,90 99,03 103,37 100,97 97,73 93,95 Mindösszesen: 4 731 266

(5./4.)

(5./2.)

Változás %-a

Szentes Város Önkormányzata 2006. évi számított működési kiadásainak és bevételeinek korrekcióit bemutató mérleg

35

I. Folyamatban lévő beruházások I./A Elbírált pályázatokhoz kapcsolódó többéves ütemezés TEKI támogatással megvalósuló Téglajárdák felújítása (142/2004./V.28./ KT.hat.) északi városrészben nyugati városrészben Járdaépítés program 2005-2006. évekre Ivóvíz ellátás Magyari, Lavotta, Dankó P. u. Bihari soron gázvez ép. (177/2004./VIII. 27./KT.hat.) Hajnal u. ivóvízvezeték építés (177/2004. /VIII. 27./ KT. hat.) Kispatéi úton vezetékes ivóvíz hálózat kiépítése Szt. Miklós tér rekonstrukció Nagy Ferenc utcai felújítása Céltámogatással szennyvízcsatorna hálózat építés felsőpárti városrész (104/2004. /V. 13./ KT. hat.) Somogyi B. u. és környéke (105/2004. /V. 13./ KT. hat.) hálózat kiépítéséhez önkorm.hozzájárulás (alapítvány támogatása) hitel kamat lebonyolítás működtetésének támogatása CÉDE támogatásból megvalósuló beruházások Művelődési Központ homlokzat felújítása Sportközpont sportolók által használt szociális blokk kialakítása Sportközpontban nézők által használt WC felújítása Klauzál Általános Iskola folyosó burkolat felújítása Deák F. ablakcsere folytatása Dózsa Ház parkette felújítása és kapcsolodó munkák Köztársaság utcai óvoda hőszigetelése PHARE CBC pályázat - Népművészetek Háza kialakítása a "Gólyásház"-ban (173/2004. /VII.29./ KT. hat.) Terület és Régiófejlesztési Célelőirányzat (TRFC) Jövendő utca parkolóépítés Kemping és üdülőházak szolgáltatásainak korszerűsítése Megyeháza felújítása címzett támogatással (194/2003. /XI. 21./ KT. hat.) R egionális O peratív P rogram támogatásával megvalósuló feladatok Szentes város központjának rekonstrukciója (151/2004./VI.21./ KT.hat.) Szentes-Csongrád kerékpárút kiépítése (ROP és BM) (196/2004. /IX.10./ KT. hat.) I/B. Saját forrásból megvalósuló beruházások Egyházi temetői utak felújításának támogatása (125/2001. /IX. 07./ KT. hat.) református katolikus izraelita I. Folyamatban lévő beruházások összesen: II. Új induló beruházások II/A. Benyújtott el nem bírált pályázati forrásból tervezett beruházások a pályázatban rögzített ütemek figyelembevételével INTERREG támogatással megvalósuló feladatok Agrármarketing és Logisztikai Központ Turizmus Fejlesztés Iparosított technológiai épületek energiatakarékos felújítása (önerő a ktg. 1/3) Címzett támogatással megvalósuló 100 fős Idősek Otthona kialakítása önerő II/B Új induló, pályázati forrásból megvalósítandó beruházások Kossuth utca forgalomcsillapítása (157/2004. (VII.02.) Kt. sz.) Jövendő utca tervezése, kiépítése

Megnevezés

455 459 495 631 51 010 8 000 3 000

3 305 3 924 5 443 1 915 89 707

22 857 5 532 339 014

455 458 368 955 51 010 8 000 3 000 16 472 6 000 6 003 6 611 3 924 5 443 3 829 5 739

25 715 4 635 320 127 37 075 33 934

6 568 2 320 579 1 444 108

39 409 56 500 8 000

2 361

83 359 2 545 1 427

400 1 980

0 0 0 20 000 60 980 260 000 150 000 0 46 581

20 000 60 980 260 000 150 000

46 581

71 362 10 167 742 500 0 165 745 164 732

16 472 6 000 6 003 9 916 7 848 10 886 5 744 97 807

15 990 15 436 16 250 16 283 32 830 0 910 956 864 995 158 520 24 000 6 000

8 968 5 485 772 41 660 3 458 249

22 790

4 630 6 263

7 977

0 21 550 20 050 24 982

Összesen

2 000 1 185 193 1 801 747

126 125 129 371

7 550 6 200 6 414 5 714 12 281

7 181 9 186 9 186 5 714 14 286

1 259 50 650 225

5 632 5 713 8 572

10 153 8 572 8 433

170 734

2007. év

javasolt költségvetési előirányzat

2006. év

5 765 5 765

teljesítés

2004. év

Kiadások 2005. év 2004.

82 081

74 081

4 000 4 000

400 1 980 0 88 653

2 545 1 427

9 278

0

0 0 0 0 2 361

39 409 56 500 8 000 0 0

1 259 50 650 225

1 765 1 765 0

824 744

31 955 39 076

18 000 3 270 289 056

3 850 1 400 1 400 1 625 833 920 920 0

182 187 198 375

6 463 6 430 6 430 4 000 10 000

6 651 6 000 5 903

elbírált elbírált saját forrás pályázat pályázat

0

0

0

0

0

0 0

0

elbírálandó pályázat

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 120 -5 142 0 0 6 568 2 320 579 619 364

7 715 1 365 31 071

273 271 170 580 51 010 8 000 3 000 0 12 622 4 600 4 603 4 986 3 091 4 523 2 909 5 739

718 2 756 2 756 1 714 4 286

3 502 2 572 2 530

saját forrás

Bevételek 2005.

863 160

104 517 122 164

16 000 2 730 305 113

3 180 2 804 2 100 2 041 991 1 109 1 109 74 950

182 189

6 795 4 340 4 490 4 000 8 597

3 942 3 999 6 000

elbírált pályázat

Szentes Város Önkormányzat 2006. évre áthúzódó, továbbá nyertes pályázatokkal, testületi döntéssekkel kapcsolatos beruházások

36

2006.

19 000 57 931 160 000

198 376

198 376

0

0

0 0 0 1 000 3 049 100 000 150 000 0 0 46 581

2 000 1 185 193 740 211

21 608 7 207

6 857 2 802 33 901

273 270 297 255 51 010 8 000 3 000 0 -3 180 -2 804 -2 100 1 264 2 933 4 334 806 14 757

755 1 860 1 924 1 714 3 684

1 690 1 714 2 572

30 219

10 418

701 923 464 514 514

3 476

3 241 4 384

5 584

elbírálandó elbírált saját forrás pályázat pályázat

2007.

0

0 21 550 20 050 24 982 0 15 990 15 436 16 250 16 283 32 830 0 910 956 864 995 158 520 24 000 6 000 0 16 472 6 000 6 003 9 916 7 848 10 886 5 744 97 807

12 372 71 362 0 10 167 0 742 500 0 0 0 165 745 0 164 732 0 0 0 0 0 8 968 0 5 485 0 772 11 441 3 458 249 0 0 0 0 0 0 0 0 20 000 0 60 980 0 260 000 0 150 000 0 0 0 0 0 46 581

0 0 0 2 393 0 0 0 0 1 389 1 879 0 0 0 0 0 0 0 -3 476 0 -701 -923 -464 -514 -514 0

Összesen elbírálandó saját forrás pályázat

ezer Ft-ban

3. sz. melléklet

Összesen

Kossuth utca forgalmának rendezése Penny Marketnél, gyalogos átkelőhely létesítése Rákóczi F. u. csomópontban tervezett körforgalomnál AVOP támogatássa l (222/2004. (XI. 22.) Kt. sz.) Schweidel J. utca megnyitása és kiépítése a Szegvári útig II. Új induló beruházások összesen III. Egyéb kötelezettségek Lakáshoz jutás támogatása Műszaki tervek készítése (2006. évi pályázatokhoz) Szakértői díjak (telekalakítás, ingatl.forg. szakértő, közbesz. eljárás ktg.) Ipari Park (közműfejlesztés, marketing) Szentes területrendezési terv j(190/2004. (IX. 10.) Kt. sz.) IIII. Egyéb kötelezettségek összesen IV. Hiteltörlesztés Felsőpárti városrész seznnyvízcsatorna beruházáshoz

Megnevezés

11 898 10 000 1 000 5 000 2 440 30 338 0

7 102 8 442 1 696

187 974

1 474 446

0

17 240

2006. év

2 549 058

41 660 4 253 138

0

35 000 637 561 0 34 000 56 442 4 696 6 750 19 440 121 328 36 000

35 000 637 561 15 000 38 000 2 000 1 750 17 000 73 750 36 000 36 000

65 000

Összesen

65 000

0

2007. év

javasolt költségvetési előirányzat

Kiadások 2005. év

0

teljesítés

2004. év

37

82 081

0

0

105 893

7 102 8 442 1 696 0 0 17 240 0

0

0

0

824 744

elbírált elbírált saját forrás pályázat pályázat

2004.

0

0

0

elbírálandó pályázat

0 0

0

685 702

11 898 10 000 1 000 5 000 2 440 30 338 36 000

saját forrás

Bevételek 2005.

0

0

863 160

elbírált pályázat

2006.

8 000 341 130 0 15 000 38 000 2 000 1 750 17 000 73 750 0

32 500

494 807 1 155 091

0

27 000 296 431

32 500

0

0

30 219

elbírált elbírálandó saját forrás pályázat pályázat

2007.

0

0

0

11 441

0 0 0 0 0 0 0

0 0

0

35 000 637 561 0 34 000 56 442 4 696 6 750 19 440 121 328 36 000 0 0 4 253 138

65 000

Összesen elbírálandó saját forrás pályázat

KT Bizottságai

költségvetési koncepció 5.pontjában 2006. I. hó megjelölt feladatok végrehajtása költségvetési egyeztető tárgyalások lefolytatása adatok összegzése, javaslatok összefoglalása költségvetési rendelet tervezetének 2006. II.15. benyújtása * költségvetési rendelet tervezetének 2006.II.24. 2006.II.20-24. megtárgyalása * az állami költségvetés elfogadásának időpontjától függően változhat

költségvetési koncepció benyújtása

intézményi-hivatali feladatok adatainak összegyűjtése költségvetést érintő javaslatok értékelése

tervezési adatlapok kiadása

2006.I.18.

2005.XI.7.

2005.X.15. 2005.XI.5.

2005.XI.3.

a szakmai feladatok egyeztetése

2005.X.14-30.

Hivatal vezetés

Kv. intézm.

2005.X.25.

2005. XI.18. 2005.XI.14-18.

Képviselőtestület

gazdaságvez. ért. szempontok meghatározása

általános elvek egyeztetése

megnevezés

Tervezési naptár 2006. évi költségvetés

38

2006. I. 9-13.

2005.XI.5.

2005.XI.3.

KHT, KFT

2005.XI.5.

2005.XI.3.

Hivatal osztályai

2006. I. 16.

Civil szerv.

2006. I. 19.

Érdekegyezt.

4. sz. melléklet