KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN
PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN NOMOR PER- 3 IPB12011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN, Menimbang
bahwa untuk melaksanakan ketentuan Pasal13 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.05/2010 tentang Penatausahaan Penerimaan Negara Dalam Mata Uang Asing, perlu menetapkan Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan tentang Tata Cara Penyusunan Laporan Penerimaan Negara Dalam Mata Uang Asing;
Mengingat
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7. 8.
9.
Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355); Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400); Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 83, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4738); Peraturan Menteri Keuangan Nomor 99/PMK.06/2006 tentang Modul Penerimaan Negara sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 37/PMK.05/2007; Peraturan Menteri Keuangan Nomor 218/PMK.05/2007 tentang Tata Cara Pembukaan dan Pengelolaan Rekening Milik Bendahara Umum Negara; Peraturan Menteri Keuangan Nomor 196/PMK.05/2009 tentang Penetapan Nomor dan Nama Rekening Kas Umum Negara; Peraturan Menteri Keuangan Nomor 321PMK.05/2010 tentang Pelaksanaan Rekening Penerimaan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Bersaldo Nihil Dalam Rangka Penerapan Treasury Single Account (TSA); Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.05/2010 tentang Penatausahaan Penerimaan Negara dalam Mata Uang Asing;
r
MEMUTUSKAN: Menetapkan
PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING. BAB I KETENTUAN UMUM Pasal1 Dalam Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini, yang dimaksud dengan: 1. Laporan Harian Penerimaan yang selanjutnya disingkat LHP adalah laporan harian penerimaan negara dalam mata uang asing yang dibuat oleh Bank Persepsi Mata Uang Asing yang berisi Rekapitulasi Penerimaan dan Pelimpahan, Rekapitulasi Nota KrediUConfirmation Advice dan Nota Debet Pelimpahan/Completion Advice, Daftar Nominatif Penerimaan (DNP) dan Bukti Penerimaan Negara (BPN) beserta copy general financial institution transfer (MT 202). 2. Arsip Data Komputer yang selanjutnya disingkat ADK adalah arsip data berupa disket atau media penyimpanan digital lainnya yang berisikan data transaksi, data buku besar, danJatau data lainnya. 3. Kas Negara adalah tempat penyimpanan uang negara yang ditentukan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara untuk menampung seluruh penerimaan negara dan untuk membayar seluruh pengeluaran negara. 4. Rekening Kas Umum Negara yang selanjutnya disebut Rekening KUN adalah rekening tempat penyimpanan uang negara yang ditentukan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara untuk menampung seluruh penerimaan negara dan membayar seluruh pengeluaran negara pada Bank Sentral. 5. Bendahara Umum Negara yang selanjutnya disebut BUN adalah pejabat yang diberi tug as untuk melaksanakan fungsi Bendahara Umum Negara sesuai Undang-Undang yang mengatur mengenai Keuangan Negara dan Perbendaharaan Negara. 6. Kuasa BUN adalah pejabat yang diangkat oleh melaksanakan tugas kebendaharaan dalam rangka anggaran dalam wilayah kerja yang telah ditetapkan.
BUN untuk pelaksanaan
7.
Kuasa BUN Pusat adalah Direk(ur Jenderal Perbendaharaan.
8. 9.
Penerimaan Negara adalah uang yang masuk ke Kas Negara. Pendapatan Negara adalah hak Pemerintah Pusat yang diakui sebagai penambah nilai kekayaan bersih.
10. Penerimaan Perpajakan adalah semua penerimaan yang terdiri dari pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional. 11. Penerimaan Negara Bukan Pajak adalah seluruh penerimaan pemerintah pusat yang tidak berasal dari penerimaan perpajakan, antara lain sumber daya alam, bagian pemerintah atas laba Badan Usaha Milik Negara (BUMN), serta Penerimaan Negara Bukan Pajak lainnya, serta pendapatan Badan Layanan Umum (BLU). 12. Penerimaan Pengembalian Belanja adalah semua penerimaan negara yang berasal dari pengembalian belanja tahun anggaran berjalan.
-2-
i I
13. Modul Penerimaan Negara yang selanjutnya disingkat MPN adalah modul penerimaan yang memuat serangkaian prosedur mulai dari penerimaan, penyetoran, pengumpulan data, pencatatan, pengikhtisaran, sampai dengan pelaporan yang berhubungan dengan penerimaan negara dan merupakan bag ian dari Sistem Perbendaharaan dan Anggaran Negara. 14. Bank Indonesia adalah Bank Sentral Republik Indonesia sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai Bank Indonesia. 15. Bank Devisa adalah bank yang memperoleh surat penunjukan dari Bank Indonesia untuk dapat melakukan kegiatan usaha perbankan dalam valuta asing. 16. Bank Persepsi adalah bank umum yang ditunjuk oleh BUN/Kuasa BUN Pusat untuk menerima setoran Penerimaan Negara bukan dalam rangka impor, yang meliputi penerimaan pajak, cukai dalam negeri, dan penerimaan bukan pajak. 17. Bank Persepsi Mata Uang Asing adalah Bank Devisa yang ditunjuk oleh BUN/Kuasa BUN Pusat untuk menerima setoran penerimaan negara dalam mata uang asing. 18. Nomor Transaksi Penerimaan Negara yang selanjutnya disingkat NTPN adalah nomor yang tertera pada bukti penerimaan negara yang diterbitkan melalui MPN. 19. Nomor Transaksi Bank yang selanjutnya disingkat NTB adalah nomor bukti transaksi penyetoran penerimaan negara yang diterbitkan oleh Bank. 20. Bukti Penerimaan Negara yang selanjutnya disebut BPN adalah dokumen yang diterbitkan oleh Bank Persepsi/Devisa Persepsi atas transaksi penerimaan negara dengan teraan NTPN dan NTB. BAB" RUANG LlNGKUP Pasal2 (1) Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini mengatur tata cara penyusunan laporan harian Penerimaan Negara dalam mata uang asing pada: a. Bank Persepsi Mata Uang Asing; b. Direktorat Pengelolaan Kas Negara. (2) Penerimaan Negara dalam mata uang aSing sebagaimana dimaksud pada ayat (1) terdiri dari: a. Penerimaan Perpajakan tidak termasuk cukai, bea masuk, dan bea keluar; b. Penerimaan Negara Bukan Pajak Non-Migas; c. Penerimaan Pengembalian Belanja yang bukan bersumber dari Pinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri. (3) Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud pada ayat (2) merupakan Penerimaan Negara yang berdasarkan peraturan perundang-undangan wajib disetor oleh wajib pajak/wajib bayarlwajib setor ke Kas Negara dalam mata uang asing.
-3-
r
BAB III PRINSIP DASAR PELAKSANMN Pasal3 (1) Penerimaan Negara dalam mata uang asing dicatatldiakui pada saat diterima di Rekening Kas Negara Mata Uang Asing pad a Bank Persepsi Mata Uang Asing. (2) Kuasa BUN Pusat membuka Rekening Kas Negara Mata Uang Asing dalam Valuta USD pada Kantor Pus at Bank Persepsi Mata Uang Asing untuk menampung Penerimaan Negara dalam mata uang asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (2). (3) Direktorat Pengelolaan Kas Negara mendaftarkan rekening sebagaimana dimaksud pada ayat (2) sebagai Rekening Kas Negara Mata Uang Asing pada sistem MPN. BABIV PELAPORAN PADA BANK PERSEPSI MATA UANG ASING Pasal4 Wajib pajak/wajib bayarlwajib setor melakukan penyetoranJpembayaran ke Bank Persepsi Mata Uang Asing dengan menggunakan surat setoran ke bank/teller danJatau melalui electronic banking. PasalS (1) Bank Persepsi Mata Uang Asing wajib menyampaikan LHP beserta ADK ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara dengan ketentuan sebagai berikut: _C),
LHP berisipenerimaan negara yang diterima sete!ah puku115.00 VVIB pada hari sebelumnya sampai dengan penerimaan negara pukul 1S.00 WIB hari yang bersangkutan;
b. LHP disampaikan paling lambat pukul 09.00 WIB hari kerja berikutnya. (2) LHP dan ADK dapat disampaikan dalam bentuk dokumen elektronik. (3) Penyampaian LHP dalam bentuk elektronik sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dilakukan melalui portal web sistem MPN. (4) Dalam hal terjadi reversal, Bank Persepsi Mata Uang Asing wajib menyampaikan daftar transaksi Penerimaan Negara yang di-reversal pada hari kerja bersangkutan ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara. (S) Dalam hal kesalahan data ditemukan setelah akhir hari kerja, Bank Persepsi Mata Uang Asing melaporkan perbaikan data yang telah dilakukan ke Direktorat Pengelolaan Kas Negara. Pasal6
Format LHP dan struktuf ADK etas Penerimaan Negara dalam mata uang asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal S adalah sebagaimana ditetapkan dalam Lampiran I dan Lampiran II yang tidak terpisahkan dari Peraturan ~
D;rektur J.nderal P.mendaharaan ;n;
-4-
\
Pasal7 (1) Bank Persepsi Mata Uang Asing, setiap akhir hari ke~a paling lambat pukul 16.30 WIB, wajib melimpahkan seluruh Penerimaan Negara yang terdapat pad a Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD di Bank Indonesia Nomor 600.502411980 melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri. (2) Bank Persepsi Mata Uang Asing menyampaikan confirmation of credit ke Bank Indonesia atas pelimpahan Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud pada ayat (1). (3) Pengambilalihan pelimpahan saldo Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD sebagaimana dimaksud pada ayat (1), dilakukan atas dasar Statement of Account yang diterima oleh Bank Indonesia dari bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri. BABV PELAPORAN PADA DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA Pasal8 (1) Direktorat Pengelolaan Kas Negara menerima LHP dalam mata uang asing dan ADK melalui portal web sistem MPN. (2) Tata cara penatausahaan Penerimaan Negara dalam mata uang asing pad a Direktorat Pengelolaan Kas Negara diatur sebagai berikut: a. Meneliti jumlah uang, mata anggaran, dan jenis setoran yang terdapat pada BPN maupun Daftar Nominatif Penerimaan (DNP); b. Dalam hal terdapat perbedaan antara BPN atau DNP dengan ADK, Direktorat Pengelolaan Kas Negara mengembalikan LHP tersebut kepada Bank Persepsi Mata Uang Asing untuk segera dilakukan perbaikan; c. Menerima dan membandingkan Daftar Transaksi Penerimaan Negara yang di-reversal yang diterima dari Bank Persepsi Mata Uang Asing dengan hasil monitoring. (3) Atas pelaksanaan pelimpahan Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 7 ayat (1), Direktorat Pengelolaan Kas Negara membukukan pelimpahan Penerimaan Negara berdasarkan Nota Debet Bank Persepsi Mata Uang Asing sebagai pengeluaran kiriman uang dari Rekening Kas Negara Mata Uang Asing ke Rekening KUN Dalam Valuta USD. (4) Berdasarkan laporan perbaikan data dari Bank Persepsi Mata Uang Asing sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (5), Direktorat Pengelolaan Kas Negara melakukan perbaikan laporan dan menyampaikan perbaikan data kepada pengelola MPN. Pasal9 (1) Direktorat Pengelolaan Kas Negara menyusun rekapitulasi laporan harian Penerimaan Negara dalam mata uang asing setiap hari berdasarkan LHP yang disampaikan oleh Bank Persepsi Mata Uang ASing. (2) Laporan sebagaimanadimaksud pada ayat (1) disusun dalam Ekuivalen :~~h berdasarkan kurs tengah Bank IndonesIa langgal valura yang
-5-
r
(3) Direktorat Pengelolaan Kas Negara melakukan rekonsiliasi antara Penerimaan Negara dalam mata uang asing yang sudah diterima di Rekening Kas Negara Mata Uang Asing dan telah dilimpahkan ke Rekening KUN Dalam Valuta USD melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri dengan rekening koran Rekening KUN Dalam Valuta USD. (4) Penerimaan Negara dalam mata uang asing yang sudah diterima di Kas Negara dan telah dilimpahkan ke Rekening KUN Dalam Val uta USD melalui bank koresponden Bank Indonesia di luar negeri tetapi belum diterima di Rekening KUN Dalam Valuta USD pad a saat tang gal Neraca diakui sebagai piutang (cash in transit). Pasal10 Format rekapitulasi Laporan Harian Penerimaan Negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 9 ayat (1) adalah sebagaimana ditetapkan dalam Lampiran III yang tidak terpisahkan dari Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini. BABVI KETENTUAN PENUTUP Pasal11 Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan ini mulai berlaku pada tanggal ditetapkan.
-6-
LAMPIRAN I PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN IPB12011 TENTANG TATA CARA NOMOR PERPENYUSUNAN LAPDRAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANGASING
3
LAPORAN HARlAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING Tangga! Valuta- --- . ... -, 99-99-9999 Kode Bank : 9999-9999 Nama Bank Nomor Rekening : 99999999 Jumlah Transaksi : USD999.999.999.999 Jumlah Setoran :
Nomor Dokumen
-7-
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan Pajak Penghasilan Tanggal: 99-99-9~}99 Bank : 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Alamat : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx No ..
_ NPwp----T ____
Na_:~_ _._._..~-l-;~~~~~-~~~~t:-~~;:~~T--·- NTP~/NT;-- I
Nil:i Setoran
I
9999 9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx \99-99-9999 999999 9999999999999999 99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;;~ 99-=-99~9999-- . . ····999999 -- -9999999999999999
USD 9,999,999. 99
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99-99-9999
USD 9,999,999. 99
9999
99.999.999.9.999.999 , xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99-99-9999.•....... ._.. _..- . . .__....
USD 9,999,999. 99
.. _-"--"
__
999999
9999999999999999
USD. 9,999,999.99 .
99S-999 9999999999999999 _-...-._._.._'----_ .. _. __.
__
. __.. _..
.
Jumlah Penerimaan - - _ .. _ •.- - _ . __. _ - - - - - - _............ _._.-_ .. _ . _ .... _ •......••. _ - - - _ .... - .... _ ..... _ - - - - - - - _ . _ .• _ - - _ .. _-_.
!
I
USD 9,999,999. 99 Halaman 99 of 99
Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran: 4111XX
(
This Is a computer generated message and requires no signature Informasllnl hasll cetakan komputer dan tJdak memerlukan landa tangan
-8-
Daftalr Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan PPh Fiskal Tanggal: 99-99-9999 Bank Alarnat
: 9999-9999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)(){)()(xxxxxxxxxxxxx : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)()(xxxxxxxxxxxx I
.
-_._------
~.---.
I
No
NPWP
I
Nc rna
- 1-----
Mata Anggaran
I Tanggal Val uta
--Nilai Setoran
NTPN/NTB
!~999999999999999 999999 .-..+--999999 !~999999999999999
USD 9,999,999. 99
99-99-9999 !~999999999999999 999999 ._-----_.. ..--- f-99-99-9999 .. _._..........__999999 !~999999999999999 .. _. ___ ._._•. __ ....•.. L_.
USD 9,999,999. 99
9999
99.999.999.9.999.999 I XXXXXXXXXXXXXX )()()( xxxxxxxxxx
I 99-99-9999
9999
99.999.999.9.999.9991-·~ )()()( xxxxxxxxxx
~9~-99-99S.~
9999
99.999.999.9.999.999 I xxxxxxxxxxxxxx )()()( xxxxxxxxxx
9999
99.999.999.9.999.999 II xxxxxxxxxxxxxx)()()( xxxxxxxxxx
---._---_..._..._--
--.---.--.....---,--------_._---_.
.Jurnlah Penerirnaan
....
_
•...
._.·_. _._._H" __.
H._~.
___· __. _.._.··"··_· ___.• _
USD 9,999,999. 99
USD 9,999,999. 99 -
USD 9,999,999. 99
Halaman ; 99 of 99 ( Catatan: Berisi transaksi penerirnaan dengan mata anggc~r.an : 4113XX
This is • computer generated me"age and requires no signature InformllSi Inl hllSil cetakan kompute, dan tidak memer/ukan landa tan'gan
- 9-
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan Pajak Lainnya Tanggal: 99-99-9999 Bank Alamat
: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx :xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
T------·No
NPWP ...
: I,
_....
_-_
_..
._.-._ .....
9999
99.999.999.9.999.999
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx
9999
99.999.999.9.999.999
9999
__ ..... ,... .,,,.......,, ...........
__...
_
.. _.........................._- ....
_------
Tanggal Val uta
Nama .
_-_.....
... _.
__.__.......... '_. _..........
__ _-" _.-._ ..
..
..... __ .....-
_
_......... ..... ...._---_........ ..- . _.."
Mata Anglgaran
NTPN/NTB
xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx ... xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx
i .._-_._ _---_._._-"
99.999.999.9.999.999
..
Jumlah
..-
--
...
Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4116XX
USD 9,999,999. 99
"'-
USD 9,999,999. 99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99 ;
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
1---.'
..................... -~-... _..
I
9999999999999999
I
....
I
999999
_._-_ __ _.__.._--_.. _...._....._-_.-----_. ---.. ..
Nilai Setoran
1----'...--
9999999999999999 99-99-9999 999999 XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXX.xxxxx ,-_..._-_.- ... . __......_. _____ . ______._. . . . . . ._.._.n_ '--'-'-'-'-'-'" --I-' 99-99-9999
--.-
__ .. _......
.
USD 9,999,999. 99 i ....J Ha/aman : 99 of 99
r
This Is a computer generated message and requires no signature Informasl inl hasll cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan
.. 10 ..
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pend. Pajak Perdagangan Internasional Tanggal: 99-99-9999 : 9999-9999 XXXXXXJOOOO(XXlC:XXXXXXXXXxxxxxxxxxxxxxx : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Bank Alamat
I No I
---·····------·--····-·-'·---'T-··---·---··,-,-·------·····,··-·-",,···-····,··············--·-·--r··"·· ......."-...-,... " ....- ...",.-.-
NPWP
Nama
'I
I Tanggal Val uta I
t ~xxxxxxx ~~~~99-=-99-9999
9999
99.999.999.9.999.999
9999
99.999.999.9.999.999 I xxxxxxxxxx:)o()()()()()( xxxxxxxxxx "
~"
NTPN/NTB
Nilai Setoran
9999999999999999
USD 9,999,999. 99 I
99-99-9999
999999
9999999999999999
USD 9,999,999.99
99-99-9999
999999
9999999999999999
USD 9,999,999.99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999.99 I
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxx>ooooocxxx xxxxxxxxxx
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 99~99-9999 . " . _._.'_.-_..-_...... Jumlah Penerimaan _.------.. _._--,,--_. __ _,-_. __._....__._. " - , ,..
A Mata nggaran
·_-----1-··-·----·,,------'-'1
999999
~
-
"-.. -..- , - - - ' - · - - - - , , ·__
..
Catatan: I Serisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4121XX
__ _ .. ..,
--------..
. _ - - - - - - - - - ' - -USD 9,999,999. 99 Halaman : 99 of 99
r
i
This Is a computer generated message and requires no signature Informas/lnl hasil cetakan komputer dan t/dak memerluka.n fanda tangan
- 11 -
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Pendapatan PajaklPungutan Ekspor Tanggal: 99-99-9999
: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx~
Sank Alamat
: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
_
.-... .....-.... .................
NPWP
No
Nama
anggal Val uta , ... _ - - _ ... _.!.. __ ..•...... _--
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
3-99-9999
._-_..... -
_....- ....
.
Mata Anggaran
----._---._--_.
__._._-
NTPN/NTS
,-,------
Nil'ai Setoran 1---
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
1'-"--"'---'--
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
.----
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
9999
99.999.999.9.999.999 I XXXXXXXXXXXXXXXXX xxxxxxxxxx "
..
-
~'-99-9999 -r-"--'""
-99-9999 ------'''-9E. 1-99-9999 -"--"-'''''-
Jumlah Peneri maan
_'---_.--_.._._--_ _-..
..
Catatan: Serisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 4122XX
999999
_.."",..
_-,-_... """,---,,-_._-----,"--_.._-----....
---
USD 9,999,999. 99 Ha/aman : 99 of 99
r
Thia Is a computer generated message and requires no signature Infollllesl Inl hesll cetakan komputer dan t/dak memerlukan landa tangan
- 12-
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Penerimaan Negara Bukan Pajak Tanggal: 99-99-9999 Bank Alamat No
: 9999-9999 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx : xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx .·-------··--..--..·---.-------T . . , I I NPWP
~-.----
. -.-.-.-.--."--.. --.-------.. . . Nama
I I
·-------l-~angga, Valu
. . .--=r._. - _.-.__.-. -.
-; ;.,.,. t
9999
99.999.999.9.999.9991 xxxxxxxxxxxxxxxxx ~ xxxxx
99-99-9999
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx
9999
99.999.999.9.999.999 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx
9--"._----_.g:99-9999 _99-99-9999 _----"
9999
..---
-
Nilai Setoran
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
999999
9999999999999999
USD 9,999,999.99
9999999999999999 999999 ._._---'--_..........._--_...__._.-
USD 9,999,999. 99
--_._.
.....,. - - .
_ _ _ _ _ _ ..... _·.· ••• _·_·· _ _ _ •__ H""_· __ ···._.... ••
Jumlah Penerimaan ~
Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata anggaran : 42XXXX, 43XXXX
This Is a computer generated message and requires no signature Informasllnl hasll celakan komputer dan tldak memerlukan landa tangan
- 13 -
Mata Anggaran
NTPN/NTB
ta
........" ...
xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx) xxxxx j 99-99-9999 99.999.999.9.999.999 _. .-
._..........
....
__._-_._ _._-_ ......
...__..
_..._.__...._._.
-
I
USD 9,999,999. 99 Halaman : 99 of 99
(
Daftar Nominatif Penerimaan Dalam Mata Uang Asing Penerimaan Pengembalian Belanja Tanggal: 99-99-9999 Bank Alamat No
,
: 9999-9999
XXXXXXXXXXXXXXXX)(xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX)(XXXXXXXXXxxxxxxxxxx
Tanggal Valuta
T---------,----·. .· · I
NPWP
-., .... ..... --*'--.--.. - - . ,~
Nama
l - , - - - -..- ....~
!XXXXXXXX)l
Mata Anggaran
.-.~-
--
NTPN/NTB
Nilai Setoran
9999
99-99-9999
99.999.999.9.999.999
XXXXXXXX XXXXXXXXXX
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
9999
99-99-9999
99.999.999.9.999.999 I" XXXXXX?'~ XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
999999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
9999
99-99-9999
99.99~:~99.9.999.999 ~~x.xx XXXXXXXXX xxxxxxxxxx
9999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
99.999.999.9.999.999
9999
9999999999999999
USD 9,999,999. 99
9999
99-99-9999
XXXXXXlO( XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
Jumlah Penerimaan
Catatan: Berisi transaksi penerimaan dengan mata
ang!~aran:
-
- ...
-.-~-
...--.
----_..
USD 9,999,999. 99 Halaman : 99 of 99
r
5XXXXX
This is a computer generated message and requires no signatum Informasllnl hasll cetakan komputer dan tldak memer/ukan tandil tangan
- 14-
-· - - - .- - - E Nama Bank
_ _ _ _ _ . _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ .___L
BUKTI PENERIMAAN NEGARA Dalam Mata Uang Asing
I
Pendapatan Perpajakan - 41XXXX---------l
Kementerian Keuangan Oitjen Perbendaharaan
-----------------------------~---
Identitas Setoran: ~ Tan al------dan Jam_Ba~ DD/MMIYYYY HH:MM:SS NTB Tan al Buku DD/MMIYY NTPI'L _____: ___________~ Tanggal Kiri'!! ___________ ---''----'D=.:D::::/c:.:Mc:.:M:.::IYYYY~~___=H..:.:Hc:;:c.:M.::.:M:.:::_=S_=S_ P 11 _---'_ _ _ _ _ _ __ Identita~_Per.!~~!9!:..._. __
Identitas NPWP) Nama Alamat ----_._-_.__._-----
;~z~; ~:~~:~ ~::~:~;r~:- --~==~=:::=---------------------l
_____________
_
------'
Setoran: IRincian Kode Transaksi
I Masa Pajak I Nomor Referensi:.-____'--_<_-=:dl""'is:.:,i-=d.;:.e:..:,ng...a"'n-':::-::n::-:om::-:=o:'::r.:,:r9:.;.fl.::.er9:.=n:.::s~is::.:e:..:t.::.or.:..;8=:-n::->=_=::c-=-_ _ _ _ _ _ _ _ _ _--I I Pengelola Mata Uana : USD Jumlah Setoran I Terbilang ___ . _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-'
I
This is a computer generated message and requires no signature Informasi ini hasil cetakan komputer dan tldak memerlukan tanda tangan
- 15-
t
•
[
~-.---.---
..-
..
----...--.---.-.--
Nama Bank
----.-----.-.--.-.,-.-,---..-..--,-...
--..
BUKTI ~;~;~!~~~s~;_~~~A----r--;:enterian Keuangan Penerimaan Bukan
Paj~~__~__~~~~______
-.-.--.,~
Diljen Perbendaharaan
L_____-=~e
Dit PK~~ _____ _
.-=-==--::-:-:c-=-c:-::-::-::--:-----.---....-.-....-- .. - ..---..----.
Tan Tan Tan
al dan Jam_.~~y._=:a!.....r_-'---=D:.=:D~/M:=:;:M~NYY7:__!C-'Y~~H~H=:MM:§§-----~TB al Buku DDIMMIYY NTPN ---..-..---.--.-.. -:....:.....:..-'------'-----------l al Kirim DD/MMNYYY HH:MM:SS_____.. _________ P11 _______ ._-'---==c=:.::....::......:....:.....:...._-'--'!...!:==O'::: ._ _--''--_ _ _ _ _ _ _ _---l
Identitas Pel!}'etor: Identitas (NPWP) Nama Alamat _ . __.. __..___..._. __.__ L:....::::-...:..:=-_ Rincian Setoran: Referensi# Kode Transaksi Nomor Referensi Jumlah Setoran Terbilang
...
_... _.._....... _-_. __ __.._...._._._------ - - - - - - - - - - , ...
~~~--------------~ Mata Uang : USD
t This is a computer generated message and requires no signature (nformasl ini hasil cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan
-16 -
.
Identitas Setoran: r::::..=.:..:=.-.-.--.--.-. .---.. . . -.. .-.. . . -.. --.-.------..-::-:::-::-:::
HH:MM:SS-_.__._--,,-_ NTB Tan gal d_~r:J~?I!1_I:!?y?! _______ : DD/MMIYYYY .. _-"._--Tan .~-'--E!IJ_~IJ______ __ ._. _____:...........pD/MMIYY _____I':IIP_"'____. Tan 9.?'l2rlrr.!_.._____ ._______._: D:..:D::;./",M,"-,M.::..IYYY-,---,--,-Y-,--_;...;H..:...;H:.:.:.:M:..::M:.:.:.:.:::S=S P11 Identitas
'=~rly_~t2r~__ __ . . __ . . . .
____________
______________________ _
~~Z~-kid~_:_:~:::_::~::~_:::~_~=---L_ :~~:~ ~:~~:~ ~~~!nf!S~£~-r:J~:~}~_'!;!a.~-Kel!1_~rl!~!i~rl_",~g?!?!k_~rr1.~?9?___:
l Unit _~_~_~I!lJ1J________. __........_____: __
r=:~---~::: ::::Zf::."!r' ,.'0",''>
, Jumlah Setoran--==:=~--:- i Terbilan9....... _____________: __
This is a computer generated message and requires no Signature Informasi ini hasil cetakan komputer dan tidak memerlukan tanda tangan
-17 -
Mata Uang : USD
~ _ __
J
I
~ _
•
LAMPIRAN" PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARAAN NOMOR PER3 IPB12011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING
FORMAT ADK DAFTAR NOMINATIF PENERIMAAN MATA UANG ASING Struktur Data' POSISI No. Awal Akhir 16 1. 1 28 2. 17 29 32 3. 33 38 4. 41 5. 39 42 49 6. 50 53 7. 61 8. 54
9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
62
18. 19. 20. 21. 22.
83 113 163 188 190 192 196 200 204 210 222 225
23.
233
17.
I
I
77
i
i
76 82 112 162 187 189 191 195 199 203 209 221 224 232
PANJANG 16 12 4 6 3 8 4 8
15 6 30
50
I
25 2 2 4 4 4 6 12 3 8
258
26
I
24. 25.
259 267
266 272
8 6
26. 27.
273 283
282 288
10 6
KETERANGAN Nomor Transaksi Penerimaan Neqara (NTPN) Nomor Transaksi Bank (NTB) Kode Bank Pusat (sesuai kode BI) Kode Cabang (apabila < 4, isikan 0 didepan) Kode Oil. PKN_{un~ penerima laporan) Tanqqal terima pembavaran, format y~mmdd Jam terima pembavaran format hhmm Tanggal Pembukuan (Iaporan ke Oil. PKN). Yang dilaporkan adalah transaksi yang diterima antara Jam 15.01 hari kemarin - jam 15.00 hari ini. NPWP Kode satuan kerja (satker) Nama waub paiak I setor A1amat waiib pajak I setor Kota ala mat wajib pajak I setor Kode fungsi Kode subfulNsi Kode Proqram Kode Keqiatan Kode subkegiatan Kode Akun Jumlah setoran dalam USO . Jenis setoran Pajak, ienis setoran Bea & Cukai Masa pajak XX - Bulan awal, XX - Bulan akhir XXXX - Tahun Masa Nomor dokumen berisi : SK ketetapan Pajak - untuk setoran pajak SPN/SP3N - untuk setorah bukan pajak Nomor PIB - untuk setoran Bea Cukai Nomor PEB - untuk punqutan ekspor Tanggal dokumen format yyyymmdd Kode Kantor Pelayanan Bea & Cukai (KPBC) atau diisi Kode Kantor Pelayanan Pajak Waktu transaksi System Trace Audit Number
Media : CO-ROM/disketiflashdisk Format File • File format : csv Text File • File Extention : .txt • Format Body Text : antara elemen data dibatasi oleh semicolon (;) Ketentuan Nama File: Nama file Format tanggal Jenis penerimaan
: <jenis penerimaan> :YVVYMMDD : V =Persepsi Mata Uang Asing
•
LAMPIRAN III PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PERBENDAHARMN NOMOR PERIPBl2011 TENTANG TATA CARA PENYUSUNAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING
3
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN D1REKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA
REKAPITULASI LAPORAN HARlAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING Per: dd/mmlyyyy Kurs: Penerimaan sd Hari Yang Lalu
USD 999,999,99
lOR 9,999,999,900
Penerimaan Hari Ini:
USD 999,999,99
lOR 9,999,999,900
I
USD 999,999,99 !, USD 999,999,99 I
lOR 9,999,999,900
Penerimaan Negara Bukan Pajak Pengembalian Belanja
I
USD 999,999,99
I
lOR 9,999,999,900
Pendapatan Perpajakan I i
Penerimaan sd Hari Ini Penerimaari -..
No Rekening
Pengeluaran
I
lOR 9,999,999,900
-SaidoAkhir .
.~~~j--------------(~~--------------~.~)------------~(~~-------
(1)
XXX.XXXXXX
USD 999,999,99
lOR 9,999,999,900
USD Rp
-------_....-.. _.... _.._._...._-._.._.__._._._--_._--_.---_ ...__......__ __ .__..__ ._--_._--.
XXX.XXXXXX
USD Rp
XXX.XXXXXX
USD Rp
Jumlah
USD Rp
Kepala Subdit ........................... ,
(Nama Lengkap) NIP ............... ..
- 19-
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA
RINCIAN PENERIMAAN NEGARA DALAM MATA UANG ASING Tanggal: dd/mm/yyyy
Uraian Penerimaan
USD
Rupiah
(1)
(2)
(3)
Penerimaan PerEaj,.::a:..;ka:;-:nc:.----;.-;:o-__-,-_-::-_ _ _ _ _ .___.___ ._._. _. __ ._._. .__.__.__..__.._ -.-.-------1 4111 Pend?p!J..t~'!.E~ak.:...P..::.e;.:n,gil.:h-=a=s::;.ila=:,n-,:-:----:--=-_,--._. ___._._--..-.- . .-.--..-.-..-..---.---..-..----+--------1 1--_ _ _4:...1:-:1.111.. ___ YendaQatan PPh Minyak Bumi ____________ . ____.. ___._____._ _ _ _--1 1--_____4:...1:-:-111~._ Pen~atan PPh Gas Alam ___. _._.. ________ . __________________--1 1--____-:4-:-11.;.-1;-:1c:3'-- __ PendaQatan PPh Migas La,::.:ine..:n.z.:ya=---___ ,----.-.-.. -.-..--.-.-....--,. -,-.--,-.+---------1 4111xx
~~~=-..::: ===:~~=;::;::::::;;,::::;=========.=--.~:.=.::::==.-=::=:===--==+=========~ 4112
Pendapatan Pajak Pertambahan NiJai
------.... - .. ---.-..--.---.....- - - - - - j f - - - - - - - - - j
1--___--=4....:.1..:.12~1-=-:1::----:P:O,e:..:.n~d=:=:aLQa:::.;t:.:::a.:.:n..:P":_::P,:.N':_D;::=al::::a:..:.m:...:Nc.;.e::;.g..,e"'ri=--______ . -.- . -.------..- - - - - = 1 - - - - - - - - 4
411212
.~?~?
PendaQatan PPN ImQor
__f:~'!cj?p?!i3.I1.~?_S.E!__ ._._ ........... ___.__________.__..._______._._. ___.__ _
4232xx --,_ ... _---,---.- ..... _... _------------_ . . . __ ._---.-------_._,_._---------------.---.... ::.:.=::::,.:=.:.
=.:.:.==~=::==
:::,:::====---:-":::::::===---:.
Kepala Subdit .............................•
(Nama Lengkap) NIP ................ .
