KADERNOTA 2015 VOOR DE BEGROTING 2016 EN DE MEERJARENRAMINGEN

KADERNOTA 2015

VOOR DE BEGROTING 2016 EN DE MEERJARENRAMINGEN 2017 – 2018 – 2019

Waalwijk, 21 mei 2015

Kadernota 2015 gemeente Waalwijk

1


2

Inhoud 1.Inleiding ............................................................................................................ 5 2. Actualiseren begrotingspositie ............................................................................. 7 2.1 Algemene Uitkering Gemeentefonds ................................................................ 7 2.2 Rente .......................................................................................................... 9 2.3 Personeelslasten ..........................................................................................12 2.4 Apparaatskosten ..........................................................................................12 2.5 Kapitaallasten ..............................................................................................12 2.6 Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten en rioolrechten ........................................12 2.7 Baanbrekers ................................................................................................13 2.8 Omgevingsdienst Midden West Brabant (OMWB) ..............................................14 2.9 Onontkoombaarheden en wensen ...................................................................15 2.10 Voorjaarsbericht .........................................................................................16 3. Risico’s, verplichtingen en mogelijke verliezen ......................................................18 3.1 Verliesvoorzieningen grondexploitatie .............................................................18 3.2 Verplichtingen en voorzieningen .....................................................................18 3.3 Exploitatierisico’s .........................................................................................18 3.4 Grondexploitatierisico’s .................................................................................18 4. Tarieven in de begroting 2016 ............................................................................19 5. Subsidies .........................................................................................................19 6. Reserves .........................................................................................................21 6.1 Algemene Reserve........................................................................................21 6.2 Reserve Bovenwijkse Voorzieningen ...............................................................22 6.3 Reserve Haven Waalwijk ...............................................................................22 6.4 Reserves renovatie sluis en bestaande haven ..................................................22 6.5 Reserve revitalisering ...................................................................................23 6.6 Reserve Mobiliteitsfonds ................................................................................23 6.7 RKC Waalwijk ..............................................................................................23 7. Besluitvorming .................................................................................................24 Bijlage 1: Budgetmutaties vanuit vorig jaar (en coalitieprogramma) ...........................26 Bijlage 2: Formulieren motivatie onontkoombare aanpassingen en wensen ..................27 Bijlage 3: Struct. doorwerkende voor- en nadelen uit voorjaarsbericht 2015 ................42


3


4

1.Inleiding Aan de raad van de gemeente Waalwijk, Voor u ligt de kadernota voor de begroting 2016 en de daarbij behorende meerjarenramingen voor de jaren 2017, 2018 en 2019. Hiermee pakken we de draad weer op van het vervaardigen van afzonderlijke documenten op basis waarvan de raad begrotingskaders kan stellen nadat vorig jaar het coalitieprogramma Krachten Bundelen voor dat doel gebruikt werd. Dit is daarmee de eerste kadernota die door het huidig college is samengesteld en aan de raad wordt aangeboden. Maar ook voor deze kadernota is uitvoering van het coalitieprogramma het uitgangspunt. In de kadernota gaan wij vooral in op de financiële positie van de gemeente. Zowel voor wat betreft de begroting als met betrekking tot het vermogen. De kadernota kent de volgende indeling:     

Actualiseren van de begrotingspositie Risico’s, verplichtingen en mogelijke verliezen Uitvoering geven aan belangrijke investeringen Tarieven Reserves

Tenslotte treft u in deze kadernota 2015 de volgende bijlagen aan:   

Budgetmutaties vanuit de begroting 2015 en het coalitieprogramma 2014-2018 ten opzichte van de begroting van vorig jaar (2015) Formulieren onontkoombare aanpassingen en wensen Afwijkingen op de begroting 2015 met structurele gevolgen voor 2015 en volgende jaren

De raad heeft de eigenstandige bevoegdheid om af te wijken van de overwegingen die wij gemaakt hebben en andere keuzes te maken dan wij gedaan hebben. Voor zover dit leidt tot aanvullend beslag op begrotingsruimte, verwachten wij, zoals afgesproken, adequate oplossingen in de vorm van dekkingsvoorstellen. De raad heeft de gelegenheid om het college kaders mee te geven voor de samenstelling van de begroting 2016. Wij wensen u veel succes bij de voorbereiding. Waalwijk, 19 mei 2015, Het college van Waalwijk


5


6

2. Actualiseren begrotingspositie De huidige begroting, de begroting 2015, werd sluitend (met overschotten) aan de raad aangeboden. Van de begroting 2015 maken deel uit de meerjarenbegrotingen 2016, 2017 en 2018. Het beeld van de door de raad in november 2014 vastgestelde begroting is als volgt:

Begrotingspositie (overschot)

2015

2016

2017

2018

48.000

246.000

262.000

94.000

Sindsdien hebben zich de volgende voor het financieel perspectief van belang zijnde ontwikkelingen voorgedaan: 2.1 Algemene Uitkering Gemeentefonds De begroting 2015 is gebaseerd op de meicirculaire 2014. Sindsdien zijn nog verschenen de september- en de decembercirculaire 2014. Over de mei circulaire 2015 zullen wij de raad afzonderlijk informeren. Door middel van raadsinformatiebrief 32 van 2014 zijn de effecten van de septembercirculaire 2014 aan de raad bekend gemaakt. Onderstaand treft u die informatie aan: ALGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS tot en met 2018 Bedragen x € 1.000 2014

2015

2016

2017

2018

Meicirculaire 2014

43.521

54.602

54.800

54.138

53.832

Septembercirculaire 2014

43.719

62.191

61.737

60.869

60.328

198

7.589

6.937

6.731

6.496

2014

2015

2016

2017

2018

160

0

0

0

0

40

40

-450

-460

-460

Beeldende kunst en vormgeving

0

-20

-20

0

0

Decentralisatie AWBZ naar WMO

0

-30

-10

-10

-10

Decentralisatie Jeugdzorg

0

0

-40

0

-60

Decentralisatie Participatiewet

0

7.810

7.340

6.890

6.540

Afstemming loon- en prijsontwikkeling

0

-150

-150

-150

-150

200

7.650

6.670

6.270

5.860

Verschil t.o.v. vorige circulaire

OVERZICHT GEOORMERKTE BEDRAGEN tot en met 2018 Bedragen x € 1.000 Koopkrachttegemoetkoming WMO

Totaal geoormerkte bedragen

Onderstaand is na het opmaken van de cijfers uit de septembercirculaire het beeld weergegeven dat ontstaat ten aanzien van de begrotingspositie zoals opgenomen in de begroting 2014 en 2015: CONSEQUENTIES VOOR BEGROTING tot en met 2018 Bedragen x € 1.000 2014

2015

2016

2017

2018

Verschil AU t.o.v. vorige circulaire

198

7.589

6.937

6.731

6.496

Totaal geoormerkte bedragen

200

7.650

6.670

6.270

5.860

-2

-61

267

461

636

Per saldo ten gunste van de begroting


7

Bij raadsinformatiebrief 2 van 2015 is de raad geïnformeerd over de decembercirculaire 2014. In de decembercirculaire van het gemeentefonds wordt nog eens onderstreept dat het zwaartepunt van de besluitvorming over de uitkeringen uit het gemeentefonds zijn neerslag vindt in de jaarlijkse mei- en septembercirculaire. De decembercirculaire is geen bijstelmoment voor het accres ofwel de groei volgens het principe van ‘samen de trap op en samen de trap af’. Het karakter van de circulaire is vooral het afwikkelen van de laatste zaken van het uitkeringsjaar 2014. DE ALGEMENE UITKERING VOOR 2019

In de circulaires van mei en september 2014 zijn ook verwachtingen uitgesproken voor het jaar 2019. Voor de begroting 2015 waren die niet relevant, maar voor de begroting 2016 zijn zij dat wel. De meerjarenbegroting die hierbij hoort omvat immers de periode tot en met 2019. Rekening houdend met het uitzonderen van de geoormerkte bedragen, kan de Algemene Uitkering voor 2019 berekend worden op € 54.670.000 (€ 60.290.000 - € 5.620.000). Ten opzichte van 2018 (€ 60.328.000 - € 5.860.000) betekent dit een positieve bijstelling met € 202.000. Deze positieve bijstelling leidt tot begrotingsruimte ten opzichte van 2018. HERVERDELING ALGEMENE UITKERING M.I.V. 2016

Bij brief van 20 maart 2015 zijn de gemeenten door de VNG op de hoogte gesteld van de voorlopige uitkomsten van de nieuwe verdeling van de Algemene Uitkering in het Gemeentefonds die wordt doorgevoerd in 2016 en de voorlopige herverdeeleffecten per gemeente. De nieuwe verdeling is tot stand gekomen na het zogenaamd groot onderhoud aan het Gemeentefonds waarvoor de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd:  



de verdeling van het gemeentefonds blijft kosten-georiënteerd en globaal; bij de verdeling van het gemeentefonds blijft een deel van de ontvangsten van de gemeenten buiten beschouwing zodat gemeenten mogelijkheden hebben hun eigen keuzes te bekostigen; het onderhoudssysteem van het gemeentefonds is gericht op het tijdig signaleren en corrigeren van verdeelstoornissen.

In totaal is het effect van het groot onderhoud een herverdeling van middelen van grote naar kleine gemeenten. Amsterdam bijvoorbeeld levert € 12.000.000 en Rotterdam en Den Haag ieder € 10.000.000 in. Voor Waalwijk leidt de herverdeling tot een extra bedrag van € 584.432. Het grootste deel daarvan komt door herijking van het cluster Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing. We moeten hierbij wel aantekenen dat het bedrag nog niet vaststaat, maar op dit moment kunnen we niet anders dan ervan uitgaan. Wel lijkt het ons verstandig om een bepaalde voorzichtigheidsmarge in te bouwen en dat is de reden dat we voorlopig uitgaan van een aanvullende uitkering van € 400.000. Uit het onderzoek is gebleken dat de kleinere, minder verstedelijkte gemeenten meer uitgeven dan het ijkpunt en dat grotere gemeenten minder uitgeven. Het taakgebied kent een duidelijke conjuncturele component (o.a. gebiedsontwikkeling), waar vooral de grotere gemeenten mee te maken hebben. Daarnaast is onzeker wat de afschaffing van de ISV-middelen betekent voor de kosten van – vooral de grotere – gemeenten.


8

De begrotingspositie na septembercirculaire en herverdeeleffect kan dan als volgt worden weergegeven:

2015 Begrotingspositie op basis meicirculaire 2014 Effecten septembercirculaire

2017

48.000

246.000

262.000

94.000

94.000

-61.000

267.000

461.000

636.000

636.000

400.000

400.000

400.000

400.000

Herverdeeleffect groot onderhoud Effecten mei- en septembercirculaire alleen voor 2019 * Begrotingspositie per heden

2018

2019

2016

202.000 -13.000

913.000

1.123.000

1.130.000 1.332.000

*zie hiervoor het gestelde onder “De algemene uitkering voor 2019”

Naast mutaties in de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds leiden de hierna volgende posten tot mutatie van de begrotingspositie: 2.2 Rente Rente is in de raming voor de begroting en in de verantwoording bij de jaarrekening door de voorschriften die voor gemeenten gelden een complexe post. In totaliteit gaat het om een bedrag van bijna € 10 miljoen dat toegerekend moet worden aan producten in de exploitatiebegroting /-rekening en aan de grondexploitatie. De laatste jaren kent de rente (zowel over tegoeden als schulden) een dalend verloop. In onze begrotingen volgen wij dit dalend verloop, zij het dat wij zekerheidshalve hierin het voorzichtigheidsprincipe hanteren. Wij ramen niet op het scherp van de snede. Door de raad zijn in de nota van uitgangspunten voor 2016 de volgende percentages bepaald: 2 2.1

Rentepercentages Rente ter berekening van kapitaallasten op lopende investeringen, vervangingsinvesteringen, nieuwe investeringen en als bijschrijving van rente op de boekwaarden van gronden

2.2

Bespaarde rente door het niet hoeven aantrekken van externe financiering door het bezit van reserves en voorzieningen. De bespaarde rente over reserves en voorzieningen wordt evenals in voorgaande jaren geheel ten gunste van de exploitatiebegroting gebracht.

2.3

Rente die wordt toegevoegd aan reserves wordt als volgt vastgesteld:

2015

2016

3,5%

3,25%

3,5%

3,25%

3,0% 3,0% 3,5%

3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25%

Aan de volgende reserves wordt de rente toegevoegd: -

De Algemene Reserve boven een bedrag van € 5 miljoen De Reserve Revitalisering Haven I tot en met VI voor De reserve haven Waalwijk De reserve Mobiliteitsfonds De reserve Algemene Bovenwijkse Voorzieningen De Reserve Parkmanagement De risicoreserve RKC Alle voor dekking van kapitaallasten op investeringen geblokkeerde reserves voor

3,0% 3,5%

3,25%

Aan voorzieningen wordt geen rente toegevoegd. 2.4

Rente financieringspositie over de eerste € 10 miljoen

1,0%

1,0%

2.5

Rente financieringspositie over het meerdere boven € 10 miljoen

3,5%

3,25%


9

Door middel van het onderstaand overzicht krijgt u een beeld van de rentepercentages waartegen in 2014 door de gemeente Waalwijk leningen werden afgesloten: Stortingsdatum

Leningbedrag

Soort lening

Looptijd

Rentepercentage

27 januari 2014

2.000

Lineair

10 jaar

1,890%

31 januari 2014

4.000

Lineair

10 jaar

1.870%

28 februari 2014

5.000

Lineair

10 jaar

1.760%

18 juli 2014

4.000

Lineair

30 jaar

2.460%

29 augustus 2014

4.000

Lineair

30 jaar

2.124%

31 oktober 2014

2.000

Lineair

30 jaar

2.030%

28 november 2014

2.000

Lineair

30 jaar

1.839%

10 december 2014

3.000

Lineair

30 jaar

1.850%

19 december 2014

3.000

Lineair

30 jaar

1.765%

Hierdoor daalde de gemiddelde rente die op de leningenportefeuille van de gemeente wordt betaald van € 3,25% naar afgerond 3,00%. Blijkt bij het samenstellen van de begroting dat met de door de raad vastgestelde uitgangspunten teveel rente is toegerekend, dan komt de teveel toegerekende rente als teveel verdeelde rente ten gunste van de exploitatie. Theoretisch kader Ten behoeve van de begroting wordt het rentepercentage vastgesteld waarmee gerekend gaat worden. De vraag doet zich voor wat het effect van aanpassing van het rentepercentage voor het begrotingsresultaat is. Het effect is minimaal. Onderstaande cijferopstelling laat dit zien. A

Te betalen rente op aangegane leningen

3,5% 4.758.628

3,25% 4.758.628

3,0% 4.758.628

B

Rente reserves en voorzieningen

3.263.373

3.030.275

2.797.177

C

Rente financieringstekort

1.455.689

1.358.854

1.262.019

D

Ontvangen rente op verstrekte leningen

-854.883

-854.883

-854.883

E

Rente die wordt bijgeschreven op grondexploitatie

-1.733.789

-1.609.947

-1.486.105

6.889.018

6.682.927

6.476.836

-2.923.264

-2.714.459

-2.505.654

3.965.754

3.968.468

3.971.182

F

Bespaarde rente reserves en voorzieningen

Op basis van de begroting 2015 is een berekening gemaakt van de rente die in de begroting wordt verwerkt met rentepercentages van respectievelijk 3,5%, 3,25% en 3,0%. De uitkomsten zijn nagenoeg aan elkaar gelijk en van wezenlijke beïnvloeding van het begrotingsresultaat is dan ook geen sprake. De verklaring hiervoor moet worden gevonden in het feit dat: 

De grootste component betaalde rente op geldleningen (A) niet wijzigt;



De op de begroting drukkende rentelast wegens rente over reserves en voorzieningen (B) nagenoeg gecompenseerd wordt door de ten gunste van de begroting komende bespaarde rente;



Van het feitelijk voordeel dat optreedt door verlaging van de lasten wegens lagere rente over reserves en voorzieningen (B) en aan te trekken geldleningen wegens


10

een financieringstekort (C) een groot deel ten gunste van de grondexploitatie komt in de vorm van lagere rentebijschrijving op de boekwaarden van gronden. 

De werkelijke voordelen (en dat blijkt ook uit de jaarrekeningen) ontstaan doordat door aflossing van bestaande leningen de hoge rentepercentages vanuit het verleden verdwijnen en nieuwe leningen met veel lagere percentages worden aangegaan.

Rentenadelen voor de begroting 2016 Ten opzichte van 2015 daalt het rentepercentage voor de toerekening van rente aan de grondexploitatie met 0,25%. Dit betekent dat van de totale rentelast van de gemeente 0,25% over de boekwaarden van gronden verschuift van de grondexploitatie naar de exploitatie. Dit zal gaan om een nadeel ten opzichte van 2005 van ongeveer € 150.000. Daarnaast ontstaat een nadeel voor de exploitatie omdat er op een drietal reserves vanaf 2016 rente zal worden bijgeschreven. Hierover is de raad op de hoogte gesteld door middel van het voorstel tot vaststellen van de uitgangspunten voor de begroting 2016. Wij citeren: “Het bijschrijven van bespaarde rente op de reserves en het niet ten gunste van de begroting brengen van bespaarde rente is nadelig voor de begroting(sruimte), maar maakt het wel mogelijk om over die reserves te beschikken zonder negatief effect voor de begroting. Om die reden is er voor gekozen om de bespaarde rente over de “nieuwe” reserve risico’s RKC op de reserve bij te schrijven. In afwijking van hetgeen tot en met 2015 gebruikelijk was, wordt voorgesteld om vanaf 2016 de bespaarde rente over de reserves Mobiliteitsfonds en de reserve Algemene Bovenwijkse Voorzieningen niet meer ten gunste van de begroting te brengen, maar bij te schrijven op de reserves. Het gaat dan om bedragen van globaal € 200.000 (Mobiliteitsfonds) en € 100.000 (ABV) die worden bijgeschreven op de reserves en niet meer als bespaarde rente ten gunste van de begroting komen. In de kadernota 2015 zal moeten worden bezien of en hoe hiervoor dekking kan worden gevonden. Rentevoordelen voor de begroting 2016 Tegenover de hiervoor beschreven nadelen ontstaan voordelen in de exploitatie als relatief hoogrentende leningen aflopen en laagrentende leningen kunnen worden aangegaan. Ook ontstaan voordelen in tijdelijke financieringsbehoefte indien hierin voorzien kan worden door kasgeldleningen tegen een rentevergoeding van minder dan 1%. In 2014 is op deze manier doorlopend € 10.000.000 geleend tegen een rentepercentage van gemiddeld 0,2%. In 2012, 2013 en 2014 is de begrotingspost rente tussentijds steeds in voordelige zin bijgesteld. Al met al verwachten wij voor de begroting 2016 ten opzichte van de begroting 2015 ongeveer de volgende effecten. Minder rente naar grondexploitatie en dientengevolge meer rente naar exploitatie als gevolg van verlaging rentepercentage Minder bespaarde rente ten gunste van exploitatie als gevolg van rentebijschrijving op reserves Lagere rentelast als gevolg van lagere rentepercentages op aan te trekken leningen (lang geld) Lagere rentelast kasgeldleningen (kort geld) Afrondingen Nadelig effect voor de begroting 2016


150.000 300.000 -160.000 -75.000 -15.000 200.000

11

2.3 Personeelslasten Uit de voor 2016 opgestelde staat van personele lasten blijkt dat de salariskosten ten opzichte van 2015 met € 465.000 zullen stijgen van € 19.885.000 in 2015 naar € 20.350.000 in 2016. Deze stijging is volledig te verklaren door een toename van het aantal formatieplaatsen met per saldo 7,5 fte. Het saldo bestaat uit toename i.v.m. transities (+ 13,3 fte) en i.v.m. de exploitatie van de nieuwe sporthal De Zeine (+ 2,5 fte) en vermindering als gevolg van vertrek van medewerkers (-/- 8,3 fte). De stijging van de begrote bruto salariskosten met 1% ten opzichte van 2015 wordt nagenoeg geheel gecompenseerd door een lagere werkgeversbijdrage pensioenpremie. Omdat de formatie-uitbreiding i.v.m. transities volledig wordt gedekt uit de middelen die voor de uitvoering van de transities beschikbaar zijn, mag ervan uitgegaan worden dat voor de begroting 2016 geen rekening hoeft te worden gehouden met nadelige effecten ten opzichte van 2015. 2.4 Apparaatskosten De kosten van de eigen organisatie komen niet alleen ten laste van de exploitatie. De eigen organisatie houdt zich immers niet alleen bezig met de levering van de reguliere producten, maar ook met grondexploitatie en overige projecten in de krediet/investeringssfeer. Ten laste van de grondexploitatie en kredieten werden in de begroting 2015 vanuit de afdelingen RSO en OBV tot een totaalbedrag van ruim € 2.400.000 apparaatskosten geraamd. In uren uitgedrukt betreft het 24.000 uren ofwel zo’n 18 formatieplaatsen. Op het moment dat er minder projecten zijn c.q. minder tijd aan projecten besteed wordt en de betreffende medewerkers niet kunnen uitstromen, verschuiven de kosten van die medewerkers naar de begroting (exploitatie). Hiermee wordt voorshands voor 2016 geen rekening gehouden. 2.5 Kapitaallasten Een andere grote begrotingspost vormen de kapitaallasten. De kapitaallasten worden zo volledig mogelijk, dat wil zeggen naar volle omvang, in de begroting geraamd. Dit biedt de zekerheid dat bij een sluitende begroting alle investeringen tot de geraamde bedragen kunnen worden uitgevoerd. In dit systeem doet zich per definitie onderuitputting voor. Kapitaallasten worden geraamd alsof alle investeringen volledig zijn uitgevoerd en alsof alle investeringen die voor vervanging in aanmerking komen ook daadwerkelijk vervangen worden, terwijl dit in werkelijkheid niet het geval is. De ruimte die daardoor in de begroting aanwezig is, zal zich vertalen naar het resultaat van de jaarrekening, tenzij er op voorhand een andere bestemming aan wordt gegeven. In de begroting 2015 is zo op voorhand € 500.000 bestemd voor risicovermindering RKC Waalwijk. In 2014 overigens is bij het najaarsbericht de ruimte in de kapitaallasten berekend op ruim € 2.000.000. Gesteld kan worden dat er in werkelijkheid altijd een –weliswaar fluctuerend- voordeel zal zijn omdat de in de begroting geraamde kapitaallasten zich niet in volle omvang zullen voordoen. Het is niet toegestaan om dit voordeel als structureel dekkingsmiddel op de begroting te brengen. Wel mag dit van jaar tot jaar als incidenteel dekkingsmiddel ingezet worden. Voorshands gaan we er voor het financieel beeld 2016 vanuit dat zich op kapitaallasten noch voordelige-, noch nadelige afwijkingen voordoen ten opzichte van 2015. 2.6 Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten en rioolrechten Op deze producten mag een overdekking (hogere baten dan lasten) ontstaan, mits deze niet groter is dan de te compenseren B.T.W. Indien de overdekking structureel hoger zou zijn dan die B.T.W. (respectievelijk voor rioolrechten € 400.000 en voor afvalstoffenheffing/reinigingsrechten € 200.000) dan kan de conclusie niet anders zijn dan dat de tarieven te hoog zijn en dus verlaagd moeten worden. Aan de raad wordt nog een voorstel gedaan op welke wijze de gemeente Waalwijk vanaf 2018 het huishoudelijk afval zal gaan inzamelen met als kader het grondstoffenbeleidsplan. Natuurlijk wordt daarbij duidelijk gemaakt wat een en ander voor de tarieven betekent. Ook zal de raad een nieuw Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) ter besluitvorming worden voorgelegd en


12

vanuit dit plan resulteren de tarieven voor de komende jaren. Met de samenstelling van dit plan wordt in 2015 gestart en het zal in 2016 aan de raad ter vaststelling worden aangeboden. In afwachting daarvan gaan we ervan uit dat de begrotingsramingen voor 2016 geen wijziging brengen in het financieel beeld ten opzichte van 2015. 2.7 Baanbrekers Als gevolg van de komst van de Participatiewet en de daaruit voortvloeiende wet- en regelgeving per 1 januari 2015 heeft Baanbrekers eind 2014 een geactualiseerde meerjarenbegroting en een strategisch plan 2015 – 2018 opgesteld. Het strategisch plan dient als basis voor de bijgestelde meerjarenbegroting 2015 – 2018. In het strategisch beleidsplan beschrijft Baanbrekers de doelen voor de komende jaren en de daaruit voortvloeiende programmalijnen. Doelstelling is om met de Rijksmiddelen uit te komen, zonder een extra gemeentelijke bijdrage. Om deze doelstelling te realiseren kiest Baanbrekers voor een offensief scenario. Bij het offensieve scenario wil Baanbrekers zich positioneren als een ondernemende, omzetgerichte, flexibele en marktgerichte organisatie. Daarvoor worden acht programmalijnen uitgezet:        

intensiveren samenwerking in Midden Brabant; invoeren van de loonwaardebepaling; uitlijnen van de productmarktcombinaties; uitbouwen van detachering en mix-people concept; versterken van de acquisitie, het relatiebeheer en de marktbewerking; herinrichting van de organisatie; nader bekijken van de joint-venture WML facilitair; beter vormgeven van de samenwerking met de gemeente.

De programmalijnen uit het strategisch plan zijn in de geactualiseerde meerjarenbegroting 2015 – 2018 financieel uitgewerkt. De meerjarenraming is eveneens geactualiseerd op basis van de voorlopig beschikte rijksbijdragen voor de uitvoering van de nieuwe Participatiewet. Volgens de geactualiseerde meerjarenraming 2015 – 2018 bedragen de geraamde resultaten voor Baanbrekers: 2015 2016 2017 2018

€ 3.521.000 nadeel € 2.409.000 nadeel € 368.000 nadeel € 1.284.000 voordeel

De extra gemeentelijke bijdrage die voor Waalwijk in het berekende tekort voor het jaar 2015 wordt verwacht is op basis van de geactualiseerde begroting van Baanbrekers berekend op € 1.452.060 (verdeelsleutel 41,24%). In de gemeentebegroting 2015 is uitgegaan van € 1.720.000. Hiervan is structureel € 220.000 gedekt en is eenmalig over de Algemene Reserve beschikt voor € 1.500.000. Op basis van de verdeelsleutel voor 2015 bedragen de extra gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2016 en 2017 respectievelijk € 993.472 en € 151.763. Rekening houdend met hetgeen hiervan reeds gedekt is in de begroting (€ 220.000), is er dus feitelijk alleen in 2016 sprake van een extra bijdrage tot een in de begroting ongedekt bedrag van € 993.472 - € 220.000 = € 773.472. Baanbrekers zet in op zwarte cijfers aan het einde van de programma-periode. De voordelen van de fusie moeten zich verder gaan vertalen in efficiënter werken en meer omzet. Een goede monitoring van de gestelde doelen en tijdig bijsturen is van belang. Hiertoe zal een risicobeheersplan worden opgesteld en worden de deelnemende gemeenten 4 keer per jaar (per kwartaal) middels een bestuursrapportage over de ontwikkelingen geïnformeerd.


13

Waar we in de gemeentebegroting voor 2016 rekening mee moeten houden is een niet gedekt deel van de extra bijdrage aan Baanbrekers van € 773.472. Op basis van de informatie van dit moment kan de bijdrage als een incidenteel nadeel worden aangemerkt, waardoor het met incidentele middelen gedekt kan worden. Wij gaan er daarom voorshands vanuit dat de Algemene Reserve als dekkingsmiddel op de begroting 2016 wordt ingezet voor een bedrag van € 773.472. Mocht echter later dit jaar de begroting van Baanbrekers in negatieve zin worden bijgesteld waardoor sprake is van structureel hogere bijdragen, dan zullen die bijdragen binnen de begrotingsruimte gedekt moeten worden. Met positieve resultaten (vanaf 2018) houden wij in de gemeentebegroting geen rekening, temeer omdat zij in eerste instantie nodig zijn om de reservepositie van Baanbrekers te verbeteren. 2.8 Omgevingsdienst Midden West Brabant (OMWB) De gemeenteraad van Waalwijk is in de vergadering van 5 maart 2015 in kennis gesteld van het besluit van het AB van de OMWB van 15 december 2014 inzake de verdeling van VVGB-middelen (bedrijven waarvoor een verklaring van geen bedenkingen nodig was) dit besluit en heeft daarbij besloten de vrijkomende VVGB-budgetten in 2015 in te zetten voor activiteiten op het gebied van de fysieke leefomgeving en veiligheid en voor de jaren daarna telkens bij de kadernota een afweging te maken over de inzet van de middelen. Dit betekent concreet dat de nog niet bestemde middelen kunnen vrijvallen ten gunste van de begroting(sruimte) en dat de door het college voorgestelde bestemming wordt meegenomen als wens. Het betreft een bedrag van afgerond € 146.000 in 2016 (€ 188.000 vanaf 2017) dat het college graag wil inzetten ten behoeve van activiteiten op het terrein van veiligheid en fysieke leefomgeving. We komen dan tot de volgende geactualiseerde begrotingspositie: (bedragen x € 1.000) 2015 Begrotingspositie na septembercirculaire herverdeeleffect Gemeentefonds

en

-13

2016

2017

2018

2019

913

1.123

1.130

1.332

-200

-200

-200

-200

Personeelslasten

0

0

0

0

Apparaatskosten

0

0

0

0

Kapitaallasten

0

0

0

0

Afvalstoffenheffing en rioolrechten

0

0

0

0

-773

0

0

0

Saldo van voor-/nadelen in rente

Baanbrekers Beschikking over AR in bijdrage aan Baanbrekers

773

0

0

0

Nog niet bestemde VVGB-middelen

146

188

188

188

859

1.111

1.118

1.320

Geschatte begrotingspositie

-13

Naast deze actualisatie zijn er twee processen gestart om te komen tot: 



Het voorjaarsbericht 2015, dat zich in financiële zin vooral richt op afwijkingen in de realisatie van 2015 ten opzichte van de begroting 2015. Voor zover deze afwijkingen van structurele aard zijn, dienen zij hun doorvertaling te krijgen naar de begroting 2016 en volgende jaren; De kadernota 2015, waarvoor onontkoombaarheden voor de begroting 2016 en volgende jaren in beeld dienen te worden gebracht.


14

Kadernota 2.9 Onontkoombaarheden en wensen In onderstaande overzichten is aangegeven wat de onontkoombaarheden en wensen zijn. Het college wenst de betreffende bedragen op de begroting te brengen. Toelichtingen op de onontkoombaarheden en wensen treft u als bijlagen bij deze kadernota aan.

ONONTKOOMBAAR Verlenging geldigheidstermijn paspoorten en ID 1 kaarten Besparing op personele kosten Implementatie informatiebeveiliging in de 2 organisatie 3 Opbouw voorziening verplichtingen APPA 4 5 6 7 8 9 10

Investeringen nieuwe inzameling afvalstoffen Verhoging storting onderhoudsfonds gemeentelijke gebouwen Instandhoudingsonderhoud duikers en overkluizingen Renovatie brandweerkazerne Ruimen van graven begraafplaats Heistraat Sprang-Capelle Ruimen van graven begraafplaats Tilburgseweg Sprang-Capelle Aanleg bodembescherming Kerkvaartsehaven

WENSEN Programmamanagement 1 Dekking: Algemene Reserve Verhoging jaarlijks subsidie aan SJW t.b.v. 2 invulling functie stafmedewerker Modules NotuBiz in kader faciliteren van de raad. 3 Implementatie in 2015. Jaarlijkse lasten vanaf 2016 Intensivering van activiteiten op het terrein van 4 (sociale) veiligheid en fysieke leefomgeving Bijdrage van de gemeente in camerabewaking 5 centrum van Waalwijk TOTAAL

2016

2017

2018

2019

-18.000

-68.000

-31.000

92.000 p.m.

47.000

47.000

47.000

47.000

89.331

89.331

80.000

80.000

80.000

80.000

15.000

15.000

15.000

15.000

p.m.

p.m.

p.m.

5.817

5.817

5.817

3.163

3.163

13.455

13.455

13.455

124.000

182.603

222.766

256.435

2016

2017

2018

2019

200.000 -200.000

200.000 -200.000

100.000 -100.000

77.000

77.000

77.000

77.000

21.000

21.000

21.000

21.000

146.000

188.000

188.000

188.000

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

244.000

286.000

286.000

286.000

Bestendiging van bestaand beleid zijn de toevoegingen die jaarlijks aan de begroting worden gedaan voor de dekking van kapitaallasten op de uitvoering van het IUP en voor extra onderhoud wegens areaaluitbreidingen. Vanuit de begroting 2015 is dit gedaan tot en met de jaarschijf 2018, vanuit de begroting 2016 dient hieraan de jaarschijf 2019 te worden toegevoegd. Hetzelfde geldt voor het effect van de areaaluitbreiding 2018 op de opbrengst onroerende zaakbelastingen, waarvan we het effect, evenals in voorgaande jaren, hebben laten corresponderen met de jaarlijkse toevoeging aan het budget voor het onderhoud van openbaar groen wegens areaaluitbreiding. Volledigheidshalve wordt opgemerkt dat de in het coalitie-akkoord voorziene OZB opbrengststijging van jaarlijks 1% door tariefaanpassing tot en met 2018 in de begroting wordt verwerkt. In 2019 wordt geen rekening gehouden met tariefverhoging. BESTENDIGING BELEID NAAR 2019 TOE Kapitaallasten GVVP/IUP/minimaal veilige wegen Onderhoud openbaar groen wegens areaaluitbreidingen Areaaluitbreidingen OZB in 2018 voor 2019

2019 250.000 75.000 -75.000 250.000


15

Voorts wijzen wij er op dat alle mutaties voor de begrotingsjaren 2016 en volgende – die ook verwerkt waren in de bij de begroting 2015 behorende meerjarenramingen – ongewijzigd zijn overgenomen naar de begroting 2016 en daarbij behorende meerjarenramingen. 2.10 Voorjaarsbericht In onderstaand overzicht zijn de mutaties van structurele aard (met doorwerking naar de jaren na 2015) van het voorjaarsbericht 2015 vermeld. Volstaan is met een opsomming van producten en bedragen (V=voordelig effect / N=nadelig effect). Voor een nadere specificatie verwijzen wij naar de bijlagen en naar het voorjaarsbericht.

Prod.nr. Omschrijving

Voordeel Structureel

Nadeel Structureel

001

Bestuursorganen raad

1.600

010

Bestuurlijke samenwerking

22.000

101

Brandweer en rampenbestrijding

49.000

801

Opbrengst omgevingsvergunningen

803

Handhaving

15.300

505

Evenementen en kermissen

10.000

507

Openbare leeszaal en bibliotheek

56.492

606

Ouderenbeleid

610

Kinderopvang

10.582

610

Kinderopvang

23.813

610

Kinderopvang

88.717

953

Mutaties reserves programma 3

670

Algemene voorzieningen WMO/Jeugd

605

Maatschappelijkwerk

661

Gehandicaptenzorg

502

Sporthallen en sportzalen

60.000

502

Sporthallen en sportzalen

50.822

503

Sportparken

17.800

5.000

503

Sportparken

21.913

25.600

812

Erfpachtsgronden

67.159

5.000

88.717 156.510 31.510 52.217

337.000

813

Beheer diverse percelen en panden

702

Vuil ophalen en afvoeren

60.000

958


207

Verkeersmaatregelen

206

Verkeersmaatregelen

959


810

Ruimtelijke beleidsplannen

67.159

909

Beleggingen en deelnemingen

20.000

971

HKP Huisvesting

23.500

971

HKP Huisvesting

26.000

971

HKP Huisvesting

39.000

971

HKP Huisvesting

21.500

974

HKP Algemene Organisatiekosten

66.000

974

HKP Algemene Organisatiekosten

15.200

982

HKP Bedrijven uitvoerende dienst

70.000

-100.000 100.000 330.015 49.471 280.544

734.331

1.530.810

Per saldo treedt er vanuit het voorjaarsbericht een nadelig effect voor de begroting vanaf 2016 op van jaarlijks €796.479. Hierbij moet aangetekend worden dat een substantieel deel van dit nadeel (€ 337.000) wordt veroorzaakt door het terugnemen van eerder in


16

erfpacht uitgegeven gronden. Deze gronden zijn op dit moment nog niet opnieuw uitgegeven / verkocht en zekerheidshalve gaan we er vanuit dat dit niet eerder dan in de loop van 2016 (voor 1 januari 2017) zal gebeuren. Het nadeel doet zich dus alleen in 2016 voor en kan incidenteel gedekt worden vanuit de Algemene Reserve. Daarmee kan het structureel nadelig resultaat vanuit het voorjaarsbericht worden vastgesteld op: 2016

2017

2018

2019

VOORJAARSBERICHT Voordelige afwijkingen Nadelige afwijkingen

-734.000

-734.000

-734.000

-734.000

1.530.000

1.193.000

1.193.000

1.193.000

459.000

459.000

459.000

Dekking gemis opbrengst erfpacht uit AR

-337.000

TOTAAL

459.000

Dan geven we nu het overzicht van de begrotingspositie: 2016 859.000

2017 1.111.000

2018 1.118.000

2019 1.320.000

Onontkoombaarheden

-124.000

-183.000

-223.000

-256.000

Wensen

-244.000

-286.000

-286.000

-286.000

Geactualiseerde begrotingspositie

Bestendiging van bestaand beleid Effecten voorjaarsbericht 2015 Begrotingspositie

-250.000 -459.000

-459.000

-459.000

-459.000

32.000

183.000

150.000

69.000

Het beeld dat hieruit ontstaat is dat de begrotingspositie naar huidige inzichten sluitend kan zijn. Bij gelijkblijvende omstandigheden is sprake van een structureel overschot in 2016 van € 32.000 oplopend tot € 69.000 in 2019. Op basis van de informatie waarover wij in het kader van de voorbereidingsprocedure voor de begroting 2016 beschikken, is er op dit moment geen aanleiding om deze cijfers te heroverwegen. We moeten hierbij direct opmerken dat de begrotingspositie in belangrijke mate wordt bepaald (en onder druk staat) door de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. In het bovenvermelde perspectief is rekening gehouden met de stand van zaken uit de op dit moment meest recente circulaire over het Gemeentefonds, de decembercirculaire 2014. Benadrukt wordt nogmaals dat eerst meer duidelijkheid en zekerheid ontstaat bij – in eerste instantie – de meicirculaire 2015.


17

3. Risico’s, verplichtingen en mogelijke verliezen Het is noodzakelijk dat in toereikende mate vermogen beschikbaar is voor het afdekken van risico’s, voor verplichtingen en voor mogelijke verliezen die in de grondexploitatie kunnen ontstaan. 3.1 Verliesvoorzieningen grondexploitatie Of er voorzieningen voor de grondexploitatie moeten worden getroffen, wordt jaarlijks bezien aan de hand van de boekwaarde van de gronden in relatie tot de marktwaarde en tot gecalculeerde resultaten van in exploitatie zijnde complexen. De meest recente actualisatie is naar de situatie 31 december 2014. Er mag vanuit gegaan worden dat de voorzieningen die momenteel getroffen zijn, onder voorbehoud van zich wijzigende omstandigheden, toereikend zijn. Voor de grondexploitatie zijn tot een bedrag van € 1.404.000 voorzieningen getroffen: Voorziening exploitatie De Rugt Voorziening exploitatie Antonius van Padua

€ 1.304.000 € 100.000

3.2 Verplichtingen en voorzieningen Voor zover toekomstige verplichtingen niet gedekt kunnen worden exploitatie(begroting) dienen hiervoor voorzieningen te worden gevormd.

in

de

Dit is gebeurd tot een bedrag van € 3.943.000 (naar de toestand 31-12-2014). De belangrijkste voorzieningen zijn: Voorziening openbare verlichting Voorziening onderhoud gebouwen

€ €

399.000 610.000

Daarnaast is er een tweetal vermogensbestanddelen die op grond van de voorschriften (BBV) als voorziening worden aangemerkt omdat zij ten laste van heffingen gevormd zijn: Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening riolering

€ 1.995.000 € 234.000

3.3 Exploitatierisico’s De risico’s die in de exploitatiebegroting worden gelopen zijn uitgeschreven in de paragraaf weerstandsvermogen die behoort bij de begroting en jaarrekening. Dit resulteert in een benodigde weerstandscapaciteit die wordt afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De bedragen luiden als volgt:

Benodigde weerstandscapaciteit Beschikbare weerstandscapaciteit Weerstandsratio

Begroting 2015 € 23.500.000 € 31.400.000 1,34

Jaarrekening 2014 € 18.200.000 € 33.700.000 1,85

Een ratio van 1,0 tot 1,4 wordt voldoende geacht, een ratio boven 1,4 is ruim voldoende. 3.4 Grondexploitatierisico’s Te verwachten verliezen op basis van huidige boekwaarden en verwachtingen naar het exploitatieresultaat toe moeten afgedekt worden door daarvoor gevormde voorzieningen. Zoals eerder vermeld is dit gebeurd tot een bedrag van afgerond € 1.400.000. Hoewel voorzieningen per definitie financiële gevolgen van schade geringer maken, vallen tegenvallende resultaten nooit geheel te voorkomen. Er zijn altijd risico’s.


18

Wel is het zo dat de ontwikkeling van de grondexploitatie nauwkeurig gemonitord wordt. De afgelopen jaren zijn tot forse bedragen boekwaarden afgeboekt en het risicoprofiel is daarmee zeker gedaald. Het college heeft zich dan ook de vraag gesteld of het noodzakelijk is een separate reserve grondexploitatie aan te houden. Tot en met 2014 was zo’n reserve aanwezig en was bepaald dat deze minimaal (en ook maximaal) € 5.000.000 moest bedragen. Een eventueel tekort moest worden aangevuld vanuit de Algemene Reserve en een eventueel surplus moest daarin gestort worden. Feitelijk werd daarmee continu een bedrag van € 5.000.000 geblokkeerd. Het college is van mening dat de risico’s in de grondexploitatie niet noodzaken tot het aanhouden van een specifieke reserve. Dit is ook in de Nota Grondbeleid uiteengezet. Waar het feitelijk om gaat is dat alle risico’s voor de gemeente inclusief de grondexploitatierisico’s op aanvaardbare wijze gedekt kunnen worden uit weerstandsvermogen. Dit is het bredere perspectief in de context waarvan ook de nota weerstandsvermogen en risicomanagement van de gemeente Waalwijk (raadsvergadering 18-06-2015) moet worden beschouwd. In deze nota is uitgegaan van het incorporeren van de algemene reserve grondexploitatie in de Algemene Reserve van de gemeente en ook in de in nog dit jaar door de raad vast te stellen nota reserves en voorzieningen is daarvan uitgegaan. In de samenstelling van de begroting 2016 zal conform gehandeld worden.

4. Tarieven in de begroting 2016 Alle tarieven worden op basis van de door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2016 aangepast met het inflatiepercentage van 1,0%. Voor het overige worden - buiten de tariefontwikkeling die vastligt in het coalitieprogramma – in deze kadernota geen tariefverhogingen voorgesteld. Dit betekent op hoofdlijnen dat tariefverhogingen zich beperken tot:  

OZB verhogingen van 1% boven inflatie Verhogingen van 3% boven inflatie van de tarieven voor het gebruik van de zwembaden

5. Subsidies Wij brengen dit onderdeel onder de aandacht van de raad omdat wij u vragen af te wijken van de handelwijze die tot en met 2015 is gehanteerd en van de door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2016. In de nota van uitgangspunten is vermeld: 8 8.1

Subsidies aan instellingen en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen We moeten een onderscheid maken tussen enerzijds de raming van subsidies in de begroting en anderzijds de uiteindelijke bepaling (vaststelling) van subsidies. Vaststelling van subsidie gebeurt op basis van de verordening aan de hand van aanvragen en gegevens van verenigingen / instellingen en met hen gemaakte meerjarige afspraken. Met nadruk wordt opgemerkt dat voor de bepaling van het subsidie niet het in de begroting geraamde bedrag bepalend is, maar daartoe de subsidieverordening en gemaakte afspraken met vereniging/instelling leidend zijn. De raming van subsidie gebeurde tot en met 2015 op basis van de in de nota van uitgangspunten vermelde percentages. Bij de samenstelling van de begroting 2016 zullen zoveel als mogelijk subsidies geraamd worden op basis van informatie die door de


19

vakafdeling zal worden verstrekt. Omdat met de meeste instellingen tot de afspraak is gekomen dat de subsidies tot en met 2018 jaarlijks met 1,85% worden geindexeerd, nemen we dit percentage als uitgangspunt. Overigens blijft de systematiek in die zin ongewijzigd, dat voor gesubsidieerde instellingen waarmee meerjarige vaste afspraken zijn gemaakt een vaste indexatie van het subsidie geldt (in dit geval 1,85%) en dat voor gesubsidieerde instellingen waarmee geen meerjarige afspraken gelden, het in de nota van uitgangspunten vastgestelde inflatiepercentage als indexering wordt gehanteerd (in dit geval 1,0%)

6a 6.3

Tariefaanpassingen wegens inflatie Huurverhoging van de gemeentelijke panden (niet zijnde woningen), conform alle tariefaanpassingen, tenzij op basis van eerdere besluitvorming of contractueel anders is overeengekomen. Huurindexatie van gemeentelijke panden die gehuurd worden door een vereniging / instelling waarmee de gemeente een subsidierelatie heeft in die zin dat de vereniging / instelling door subsidie wordt gecompenseerd in de huur, wordt gelijkgesteld aan het indexatiepercentage waarmee het subsidie wordt verhoogd. Als regel zal dit zijn:

1,85%

1,85%

2,0%

1,0%

1,85%

1,85%

Het college stelt voor om met ingang van 2016 tot en met 2018:  voor budgetsubsidies een indexeringspercentage van 1,85% te blijven hanteren;  voor alle overige subsidies een indexeringspercentage van 1,75% te hanteren (=is voor 2015 1,5% en voor 2016 1,0%). De bovenstaande berekende percentages zijn het gemiddelde op basis van de percentages van de afgelopen 10 jaar 2003 t/m 2012 (voor 2013 en 2014 zijn een aantal cao’s loonkostenontwikkeling nog niet bekend):  Cao-loonkostenontwikkeling is 1.83% (Cao Welzijn en maatschappelijke dienstverlening 2,09%, Bibliotheek 1,69%, Kunst 1,71%, totaal 1,83%). Omdat we tot nu toe altijd 1.85% hebben gehanteerd is ons voorstel dit percentage voor de duidelijkheid te blijven hanteren voor budgetsubsidie.  Inflatie is 1.75% en geldt voor alle overige subsidies.

We maken dus onderscheid tussen enerzijds budgetsubsidie en anderzijds overige subsidies. De instellingen die personeel in dienst hebben (en dus ook te maken hebben met loonkostenontwikkeling) hebben veelal een budgetsubsidie. Daarnaast komt het in deze tijd van nieuwe maatschappelijke opgaven steeds vaker voor dat we organisaties telkens voor 1 jaar subsidie geven. We kiezen daarom niet meer voor het onderscheid in meerjarig en jaarlijkse subsidie. Uitgangspunt voor het vaststellen van de percentages is:  Voor instellingen met budgetsubsidie (de grotere instellingen met veel personeel) de gemiddelde CAO loonontwikkeling van de afgelopen 10 jaar van welzijnsinstellingen.  Voor instellingen zonder budgetsubsidie (de kleinere instellingen met geen of weinig personeel) de gemiddelde inflatie (CBS prijsindex gemiddelde gezinsconsumptie) van de afgelopen 10 jaar.  Beide percentages worden voor een periode van vier jaar, corresponderend met de in een bestuursperiode vast te stellen begrotingen) vastgesteld. Wij zijn van mening dat dit meer duidelijkheid en zekerheid biedt, zowel voor ons als voor de instellingen. Daarnaast stellen wij voor – maar dit is ook in lijn met de nota van uitgangspunten voor 2016 - om voor 2016-2018 voor door instellingen te vergoeden huur dezelfde indexering toe te passen als de indexering die voor de subsidie wordt toegepast. Dat betekent dat voor budgetsubsidie de huurindexering 1,85% is en voor alle andere subsidies 1,75%.


20

6. Reserves Werkelijk aanwezig per 31 december 2014: Algemene Reserve Reserve Grondexploitatie Bestemmingsreserves Geblokkeerde reserves

€ 7.100.000 € 5.000.000 € 37.700.000 € 32.900.000 € 82.700.000

De in dit kader meest relevante reserves zijn (bedragen x € 1.000): 01-01-2015 7.100

Mutatie 2015 5.000

01-01-2016 12.100

5.000

-5.000

0

12.100 7.400

-700

12.100 6.700

Reserve sociale woningbouw

1.500

-100

1.400

Reserve energiebesparende maatregelen Reserve N261

1.000

-100

900

3.200

-3.200

0

Reserve Haven Waalwijk

3.700

-700

3.000

Geblokkeerde reserve renovatie sluis

4.200

0

4.200

Geblokkeerde reserve sluis/vloeddeuren Reserve revitalisering Haven I t/m VI

330

-20

310

1.100

500

1.600

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen

3.400

2.900

Geblokkeerde reserve kleine zaal De Leest Reserve Mobiliteitsfonds

2.500

400 -900 -150

5.600

600

6.200

Algemene Reserve Reserve Grondexploitatie

Reserve onderwijshuisvesting

2.350

Toelichting: De reserve Grondexploitatie wordt in 2015 toegevoegd aan de Algemene Reserve (zie ook hoofdstuk 9 onder “grondexploitatierisico’s”. Vanaf 2016 wordt de wegens het bezit van de reserves Algemene Bovenwijkse Voorzieningen en Mobiliteitsfonds bespaarde rente niet meer ten gunste van de exploitatie gebracht, maar op de reserves bijgeschreven. Dit heeft als groot voordeel dat de reserves zonder negatieve gevolgen voor de exploitatie kunnen worden aangewend. 6.1 Algemene Reserve Naar verwachting bedraagt de AR per eind 2015 € 12.100.000. De mutatie in 2015 bestaat uit een vermeerdering wegens het toevoegen van de reserve grondexploitatie, een vermeerdering van € 500.000 i.v.m. (geraamde) onderuitputting van kapitaallasten, een vermindering wegens het negatief resultaat van Baanbrekers in 2015(€ 1.250.000), een vermeerdering wegens het afstorten van de reserve ICT in de AR (€ 825.000) en enkele verminderingen i.v.m. incidentele dekking van incidentele uitgaven op 2015. Het jaarrekeningresultaat 2014 (€ 3.100.000) is toegevoegd aan de


21

Algemene Reserve en de vanuit 2014 naar 2015 overgehevelde budgetten (€ 1.600.000) alsmede een bedrag van € 250.000 i.v.m. organisatie-frictiekosten zijn daaraan onttrokken. De Algemene Reserve is een zogenaamde vrije reserve. Zij vormt het belangrijkste bestanddeel van het weerstandsvermogen. Wij brengen nog het volgende onder de aandacht: Naar het zich op basis van de informatie van dit moment laat aanzien, dient in 2016 nog eenmalig voor een bedrag van bijna € 800.000 beschikt te worden over de AR wegens een hogere bijdrage aan Baanbrekers en eenmalig voor € 337.000 wegens een nadeel in de erfpachtopbrengsten (canons) door het in eigendom terugkrijgen/-nemen van eerder in erfpacht uitgegeven gronden. Als uitvloeisel van het coalitieprogramma 2014-2018 wordt de komende jaren nog een bedrag van € 825.000 onttrokken i.v.m. bijdragen die vanuit de –inmiddels aan de AR toegevoegde - reserve ICT ten gunste van de exploitatie komen. Afhankelijk van besluitvorming kan de AR dienen als dekkingsmiddel voor eenmalige kosten ad € 500.000 i.v.m. het organisatieontwikkelingstraject. Ook zal de AR jaarlijks ingezet worden om incidentele kosten te dekken. Mogelijk dient op grond van een in 2014 aangegane allonge behorend bij de samenwerking- en participatieovereenkomst Lokaal Herstructurerings Fonds Waalwijk, op enig moment vanuit de Algemene Reserve een bedrag van € 1.000.000 ingebracht te worden. Met dit alles rekening houdend kan de omvang van de AR theoretisch gesteld worden op ruim € 9.000.000. 6.2 Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Naar verwachting bedraagt de reserve ABV per eind 2015 € 2.900.000. De reserve willen wij gebruiken ter dekking van investeringen in leefbaarheid van de kernen. In 2013 is een bedrag van € 2.500.000 uit de reserve Majeure Projecten geoormerkt naar de reserve Algemene Bovenwijkse Voorzieningen gegaan voor De Leest en een bedrag van € 1.375.000 ten gunste van het Leerpunt. In 2013 is een bedrag van € 128.000 onttrokken aan de reserve ABV als bijdrage in de aanpassing van het SLEM en in 2014 is € 2.500.000 onttrokken voor uitbreiding van De Leest met een kleine zaal. In het verloop van de reserve naar 1 januari 2016 toe is er rekening mee gehouden dat in 2015 vanuit grondverkopen € 400.000 wordt toegevoegd aan de reserve en € 900.000 wordt onttrokken als voorbereidingskrediet voor het SLEM. Reserve Haven Waalwijk / Reserve revitalisering / Reserve renovatie sluis en reserve sluis/vloeddeuren Er moet vanuit gegaan worden dat er geen enkele vrije ruimte voor andere dan de vermelde bestemmingen/aangegane verplichtingen in de vermelde reserves aanwezig is. 6.3 Reserve Haven Waalwijk In 2013 is vanuit de DUB subsidie de reserve Haven Waalwijk gevormd. 6.4 Reserves renovatie sluis en bestaande haven In 2014 is vanuit de reserve Revitalisering Haven I-VI en de reserve Lokaal Fonds Herstructurering voor bedragen van respectievelijk € 632.979 en € 3.532.821 een voor


22

Renovatie van de sluis geblokkeerde reserve gevormd van € 4.165.800. Samen met een al eerder beschikbaar gesteld bedrag van € 330.000 is hiermee de dekking gerealiseerd. 6.5 Reserve revitalisering De reserve is bestemd voor de revitalisering van bestaande bedrijventerreinen. Op 19 december 2013 heeft de raad besloten tot het aangaan van een overeenkomst met de BOM inzake herstructurering van bedrijventerrein, garant te staan voor de storting van twee miljoen euro en deze middelen beschikbaar te houden voor herstructurerings- en gebiedsontwikkelingsactiviteiten. Om die reden is als toelichting bij de Algemene Reserve van de gemeente vermeld dat er mogelijk vanuit de AR € 1.000.000 moet worden overgeheveld naar de reserve revitalisering c.q. een specifiek in te stellen Lokaal Herstructureringsfonds. Voor de aanleg van een oostelijke insteekhaven worden de kosten (piekbetaling + jaarlijkse vergoeding) geraamd op € 15.500.000. De overige kosten, bestaande uit voorbereiding, verwerving, verplaatsing jachthaven, verplaatsing windmolen en een reservering voor risico’s bedragen ongeveer € 8.500.000. Samen dienen dus op termijn € 24.000.000 aan dekkingsmiddelen gerealiseerd te worden. Op hoofdlijnen bestaan die middelen uit: DUB subsidie Provinciale garantie Reserve mobiliteitsfonds Haven en kadegelden en havenfonds Benodigd Tekort aan dekkingsmiddelen

€ 5 miljoen € 5 miljoen € 5 miljoen * € 4 miljoen € 19 miljoen € 24 miljoen € 5 miljoen

*Tijdelijk dekkingsmiddel in afwachting van het nemen van winst op de exploitatie afbouw Haven I-VI.

6.6 Reserve Mobiliteitsfonds In de reserve is per 1 januari 2015 € 5.600.000 aanwezig. In de reserve wordt jaarlijks het saldo van baten en lasten wegens parkeren gestort. Aan de reserve worden de kapitaallasten die verband houden met de uitvoering van de GOL (Gebiedsontsluiting Oostelijke Langstraat) onttrokken. Op het moment dat voor de raad besluitvorming over deelname aan de GOL en de dekking van de door Waalwijk verschuldigde bijdrage daarin voorlag, was het jaarlijks saldo van baten en lasten wegens parkeren toereikend als dekkingsmiddel. Dit betekende toen dus dat de jaarlijkse storting in de reserve een toereikende dekking bood en de reserve zelf niet als dekkingsmiddel zou hoeven dienen. Inmiddels echter zijn de parkeerinkomsten, zoals eerder gemeld in het najaarsbericht 2014 en nu ook in het voorjaarsbericht 2015, teruggelopen, waardoor het aannemelijk wordt dat ook de reserve zal moeten worden ingezet voor de lasten van de GOL. Wij verwachten overigens dat de dekking niet eerder nodig zal zijn dan op zijn vroegst in 2017 waardoor de reserve naar verwachting nog in 2015 en in 2016 met jaarlijks € 600.000 zal toenemen tot bijna € 7.000.000. De reserve is dan toereikend om als tijdelijk dekkingsmiddel te kunnen dienen voor investeringen in de Oostelijke insteekhaven in afwachting van het daadwerkelijk kunnen nemen van winst op de grondexploitatie Haven I-VI. Het gaat om een bedrag van € 5.000.000. Er resteert dan (tijdelijk) € 2.000.000 als aanvullend (op de parkeerinkomsten) dekkingsmiddel voor de GOL 6.7 RKC Waalwijk In de nota van uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2016 is vermeld dat indien de begroting een incidentele baat bevat in de vorm van onderuitputting van kapitaallasten, deze incidentele baat zal worden toegevoegd aan de reserve risico’s RKC Waalwijk. Mede naar aanleiding van vanuit de raad gestelde vragen hebben wij ons als college de vraag gesteld wat de voorkeur verdient. Of instelling van een specifieke


23

risicoreserve (bestemmingsreserve) of het onderbrengen van het risico in de Algemene Reserve van de gemeente. De facto is er geen verschil, indien we kijken naar de beschikkingsbevoegdheid. Zowel over de Algemene Reserve als over een specifieke bestemmingsreserve kan slechts de raad beschikken. Daarnaast kan de raad op elk moment de bestemming van een reserve wijzigen. Een en ander benaderend vanuit het perspectief waarop wij onze risico’s door middel van het weerstandsvermogen managen, ligt het voor de hand de Algemene Reserve in te zetten op het moment dat de situatie bij RKC daartoe noodzaakt. In de nota weerstandsvermogen en risicomanagement van de gemeente Waalwijk (raadsvergadering 18-06-2015) is hiervan ook uitgegaan, evenals in de nota reserves en voorzieningen die in de loop van 2015 aan de raad zal worden voorgelegd. Voor de (exploitatie)begroting maakt dit alles geen verschil. De onderuitputting op kapitaallasten zal voor 2016 berekend worden en gereserveerd worden in de Algemene Reserve.

7. Besluitvorming Zoals u weet stelt de raad de kadernota niet vast, maar wordt de raad verzocht om in te stemmen met de door het college in de kadernota vastgelegde beleidsrichting alsmede met de door het college voorgestane mutaties ter verwerking in de begroting 2016 en de daarbij behorende meerjarenramingen. Op basis van de kaderstelling door de raad zullen wij vervolgens de begroting 2016 en het daarbij behorend meerjarenperspectief samenstellen. Wij gaan ervan uit – en wij zullen ons daartoe inspannen – dat het begrotingsjaar 2016 sluitend aan de raad kan worden voorgelegd. Voor zover wij afwijken van de in deze kadernota door de raad geaccordeerde mutaties zullen wij dit expliciet in de begroting vermelden. In de kadernota nemen ook de investeringsvoornemens en de dekking daarvan een belangrijke plaats in. In de begroting zal een overzicht van voorgenomen investeringen vermeld worden, alsmede de dekking daarvan. Hoewel in nagenoeg alle gevallen voor die investeringsvoornemens afzonderlijke voorstellen tot het beschikbaar stellen van de benodigde gelden en dekkingsmiddelen aan de raad zullen worden voorgelegd, hechten wij eraan dat de raad ons in het kaderstellend debat bekend maakt met eventueel andere zienswijzen dan in de kadernota vermeld.


24

BIJLAGEN


25

Bijlage 1: Budgetmutaties vanuit vorig jaar (en coalitieprogramma) Bijlage I: budgetmutaties coalitieakkoord ten opzichte van 2015 1. ombuigingen Ombuigingsoptie

2016

2017

2018

Totaal incl. 2015

1 Kernwaarden Taakstelling: besparingen door ICT,digitaliseren/procesoptimalisatie Verzoektaken OMWB schrappen Zelf uitvoeren van administratief werk OMWB Standaardiseren Intranet Afbouwen egalisatiefonds ICT (niet structureel)

lasten Baten Totaal 1 kernwaarden

25.000 20.000 40.000 10.000 75.000

25.000 20.000 40.000 10.000 75.000

75.000 20.000 40.000 10.000 75.000

100.000 20.000 40.000 10.000 225.000

170.000 0 170.000

170.000 0 170.000

220.000 0 220.000

395.000

5.000 15.000 28.000 15.000 40.000

51.000 5.000 15.000 28.000 30.000 75.000

65.000 5.000 15.000 28.000 30.000 75.000

65.000 5.000 30.000 28.000 40.000 75.000

103.000 103.000

204.000 204.000

218.000 218.000

243.000 243.000

395.000

3 Welzijn Lagere bijdrage aan SALHA door vertrek bovenformatieve medewerkers Onbenutte ruimte subsidiebudget amateurfaciliteiten 50% schrappen Lagere bijdrage aan Lokaal Educatieve Agenda Korting op ontmoetingsfunctie Maasduinen,SWO,Parkpaviljoen Verhogen ouderbijdrage peuterspeelzaal Transformatie van buurthuizen naar dienstencentra

lasten Totaal 3 Welzijn 4 Zorg en Volksgezondheid Bezuinigingsbijdrage GGD

lasten Totaal 4 Zorg en Volksgezondheid

18.600

31.000

55.000

55.000

18.600 18.600

31.000 31.000

55.000 55.000

55.000 55.000

6 Sport Onderhoud buitensportaccommodaties door verenigingen zelf

lasten Verhogen tarieven zwembaden met jaarlijks 3%

Baten Totaal 6 Sport

0

0

75.000

75.000

0

0

75.000

75.000

24.000

51.000

76.000

100.000

24.000 24.000

51.000 51.000

76.000 151.000

100.000 175.000

7 Werken Bezuinigingsbijdrage Baanbrekers

lasten Besparingen op exploitatielasten gemeentelijk vastgoed

Baten Totaal 7 Werken

170.000

170.000

170.000

170.000

170.000

170.000

170.000

170.000

40.000

40.000

40.000

100.000

40.000 210.000

40.000 210.000

40.000 210.000

100.000 270.000

8 Beheer openbare ruimte Budget Kinderboerderij Zanddonk met 50% korten

lasten Totaal 8 Beheer openbare ruimte

7.500

15.000

15.000

15.000

7.500 7.500

15.000 15.000

15.000 15.000

15.000 15.000

11 Financiën In 2015 eenmalig geen rente bijschrijven op de Algemene Reserve

lasten Stijging OZB opbrengsten met 1% per jaar

Baten Totaal 11 Financiën

-268.500

-268.500

-268.500

268.500

-268.500

-268.500

-268.500

268.500

112.000

224.000

336.000

446.000

112.000 -156.500

224.000 -44.500

336.000 67.500

446.000 714.500

0 8.000 12.000 0 10.000 30.000 100.000 0 0 0 14.000 0

9.000 8.000 23.000 20.000 20.000 30.000 200.000 150.000 21.000 44.000 42.000 10.000

9.000 8.000 23.000 40.000 20.000 30.000 300.000 150.000 40.000 44.000 111.000 10.000

9.000 23.000 23.000 40.000 20.000 50.000 400.000 150.000 40.000 44.000 111.000 57.500

174.000 577.000 785.000 550.600 1.213.500 1.721.500

967.500 2.835.000

Inkrimping en aanpassen organisatie Inleveren restant formatie uren DIV Afbouw formatie team Financiën administratie Afbouw formatie bodedienst Afbouw formatie Concernstaf door natuurlijk verloop Afbouw formatie DIV door natuurlijk verloop Afbouw formatie Publiekszaken door natuurlijk verloop Taakstelling directie tot besparing op personeelskosten door organisatieontwikkeling Outsources/privatiseren van belastingoplegging/-invordering Personele afbouw zwembaden door natuurlijk verloop Stoppen bemensing sluis na pensioen Afbouw formatie Bedrijven door natuurlijk verloop en afbouw taken Reductie uren medewerkers RSO

Totaal inkrimpen en aanpassen organisatie Totaal generaal


26

Bijlage 2: Formulieren motivatie onontkoombare aanpassingen en wensen In deze bijlage zijn de vanuit de organisatie ingediende onontkoombaarheden en wensen vermeld. Voor wat betreft de besluitvorming hierover door het college geven de in de kadernota onder 1.a opgenomen overzichten het juiste beeld. Onontkoombaar Nummer 1 Afdeling PBZ Productnummer 005 Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totaal van lagere baten Verlenging termijn geldigheid paspoorten en ID 2016 2017 2018 2019 bewijzen van 5 naar 10 jaar. 180.983 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Sinds 9 maart 2014 zijn paspoorten en identiteitskaarten 10 jaar geldig . Dit betekent dat inwoners die in 2014 een nieuw document aanschaften niet in 2019 terug komen maar pas in 2024. Paspoorten en identiteitskaarten hebben door deze wijziging een hogere prijs gekregen, maar niet een twee maal zo hoge prijs. Dit betekent dat per 2019 een structureel nadeel van €180.983 op het product leges publiekszaken, kostenplaats reisdocumenten.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Ja, Paspoortwet

Niet verplicht, maar onontkoombaar

Keuzevrijheid Nee

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Investeringsbedrag exclusief BTW

BTW

Afschrijvings Termijn

Investeringsjaar

Personele consequenties

Omvang kapitaallasten

Bijdragen uit subsidies/reserves

Ingangsjaar kapitaallasten Qua FTE's

Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

Overige werkplekkosten Totale exploitatiekosten Standpunt DT Standpunt college A = opnemen;

A A B = niet opnemen;


C = Aanhouden voor nader overleg

27

Onontkoombaar Nummer 2 Afdeling CNC Productnummer Omschrijving ontwikkeling Informatiebeveiliging

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 47.000 47.000 47.000

2019 47.000

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling De digitalisering van onze samenleving neemt al enige tijd toe. Ook de gemeente Waalwijk slaat al haar informatie digitaal op en deelt deze informatie met systemen. Informatie wordt ook verspreid via internet/website en via mail. Deze gegevens moeten goed beschermd zijn en het risico dat een organisatie het slachtoffer wordt van cyber-criminelen neemt steeds meer toe. Dit geldt ook voor de gemeente Waalwijk. Dit jaar zijn we twee keer slachtoffer geworden van mal- en ransomware; zonder onherstelbare schade tot gevolg. Echter op het moment dat gegevens bij de gemeente Waalwijk niet veilig zijn is er een grote kans op (reputatie)schade. De gemeente Waalwijk is in 2014 aangesloten bij de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) en conformeert zich met de te nemen maatregelen in het kader van informatiebeveiliging aan de BIG (baseline informatiebeveiliging gemeenten). Hiertoe is vanaf 1 april 2015 een CISO benoemd voor 9 uur per week, die aan de slag gaat met de maatregelen die kortgezegd inhouden: 1. Opstellen informatiebeveiligingsbeleid 2. Het opstellen van een maatregelenmatrix en het controleren van opvolging van de afspraken 3. Verhoging bewustwording van de noodzaak tot het beveiligen van onze informatie en het wijzen op de risico’s 4. Het coördineren van de verschillende audits en het verlagen van de auditlast voor onze gemeente 5. Het uitvoeren van specifiek onderzoek bij een taakgebied of op basis van een melding. De diverse beveiligingseisen zijn voor verschillende vakgebieden vastgelegd in ISO-normen en andere (wettelijke) voorschriften. Deze zijn ook aan verandering onderhevig. Om in het eerste jaar goed van start te kunnen gaan is er behoefte aan ondersteuning in de vorm van kennis en het maken van analyses. Ook willen we een start maken met bewustwording onder het personeel. Hiervoor worden verschillende middelen ingezet. Deze worden nog nader uitgewerkt in het plan van aanpak. Te denken valt aan workshops, e-learning en de inzet van een mystery guest. Op basis van de informatie van de informatiebeveiligingsdienst, een aantal consultants en een offerte zal er op jaarbasis 42.000 euro nodig zijn om de informatiebeveiligingstaak goed uit te kunnen voeren. Hierin is een jaarlijks bedrag voor een ICT applicatie om alle maatregelen/eisen te borgen à 5.500 euro inbegrepen. Tenslotte is een bedrag van 5.000 euro opgenomen zodat de CISO de mogelijkheid heeft om ongevraagd of op basis van een beveiligingsincident of andere melding onderzoek te kunnen laten doen. Wettelijk verplicht? NB: wet noemen


Keuzevrijheid

Voldoen aan de BIG

Nee, er moet aan het BIG worden voldaan

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Door de inzet van de software kan precies worden gevolgd waar de gemeente Waalwijk staat op het gebied van informatiebeveiliging. Hiermee kan geanalyseerd worden welke risico’s we lopen en welke maatregelen genomen kunnen worden. Tevens kan het bestuur en de organisatie er mee geïnformeerd worden. Aan de hand van het nog op te stellen communicatieplan worden maatregelen genomen om de bewustwording bij de medewerkers te vergroten, onder andere door het inzetten van een mystery guest en andere middelen. De CISO zorgt voor een gedragen informatiebeveiligingsbeleid. Bij incidenten kan worden aangetoond dat de gemeente Waalwijk voldoende maatregelen had getroffen om deze te voorkomen. Voldoet de organisatie aan de normen die worden opgelegd in verschillende audits zoals die van SUWI-net, de BRP, de PUN, de BAG etc. Overige werkplekkosten Totale exploitatiekosten

Jaarlijks € 47.000 met ingang van 2016

Standpunt DT Standpunt college

A A

A = opnemen;

B = niet opnemen;



28

Onontkoombaar Nummer 3 Afdeling HII/HRM Productnummer 003 College van B&W Omschrijving ontwikkeling Uitvoering APPA pensioenregeling

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 89.331 89.331

2019

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Momenteel ligt de verantwoordelijkheid voor de uitvoering van het APPA pensioen bij de gemeente Waalwijk. Waalwijk wordt daarbij ondersteund door ProAmbt. Op termijn (waarschijnlijk in 2018) worden deze pensioenen ondergebracht in het APPAfonds. Dit fonds kan de ontstane verplichtingen alleen overnemen als daar middelen in gestort worden. Door ProAmbt is een financieel jaarverslag gemaakt om inzichtelijk te krijgen hoe we er op het gebied van de APPA-verplichtingen voorstaan. De inschatting is dat we op basis van onze verplichtingen €429.974,- nodig hebben op 1-1-2018. Deels staan hier opbrengsten vanuit een pensioenverzekering tegenover. Hiervan is in 2015 € 251.312,- binnengekomen. Voorstel is dit bedrag in 2015 te storten in de voorziening. Dan rest nog een tekort van € 178.662,-. Zowel in 2016 als in 2017 willen we daarom nog € 89.331,toevoegen aan de voorziening om zodoende het doelkapitaal in 2018 te halen.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Ja, wet APPA


Keuzevrijheid Nee


BTW


Investeringsjaar


Omvang Kapitaallasten



Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





29

Onontkoombaar Nummer 4 Afdeling OBV Productnummer 702 Omschrijving ontwikkeling Huisvuilwagen: Kraak-, Perswagen

Vuilophaal en –afvoer Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 PM

2019

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Dit jaar worden drie voertuigen vervangen die worden ingezet binnen het product vuilophaal en afvoer. De drie afzonderlijk beschikbare kredieten waren echter niet toereikend, vandaar dat een vierde krediet binnen het product werd ingezet om het te kort aan te vullen. Dit jaar wordt er een klassieke huisvuilwagen aangeschaft, een vrachtauto om de afvalstromen van de milieustraat af te voeren en een vrachtauto die ingezet wordt om o.a. de ondergrondse containers te legen. Oorspronkelijk was het vierde krediet bestemd voor de aanschaf van een (klassieke)vuilniswagen in 2016/2017. Aangezien het noodzakelijk was om dit krediet al dit jaar in te zetten wordt een onontkoombaarheid opgevoerd voor de begroting 2016. De hoogte van de onontkoombaarheid is op dit moment nog onduidelijk, omdat aan de raad eerst een keuze moet worden voorgelegd hoe we vanaf 2018 het huishoudelijk afval gaan inzamelen, zie voor achtergrondinformatie het grondstoffenbeleidsplan.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Wet Milieubeheer


Keuzevrijheid

n.v.t.

Nee

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet Waarborgen dat het huishoudelijk afval bij onze inwoners wordt ingezameld. Investeringsbedrag BTW Afschrijvings exclusief BTW Termijn € PM 21% 10 jaar Investeringsjaar

2016/2017


Qua FTE's

n.v.t.

mogelijk maken Omvang Kapitaallasten € PM

Ingangsjaar kapitaallasten

2017/2018

Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Overige werkplekkosten

Geen

Totale exploitatiekosten

Onderhoudskosten blijven ongewijzigd


A A

A = opnemen;

B = niet opnemen;


Bijdragen uit subsidies/reserves geen


30

Onontkoombaar Nummer 5 Afdeling OBV Productnummer Diverse Omschrijving ontwikkeling Onderhoudskosten gemeentelijke vastgoed

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 € 80.000,00 € 80.000,00 € 80.000,00

2019 € 80.000,00

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Recentelijk zijn er enkele gemeentelijke panden uitgebreid en nieuw gerealiseerd. In totaal gaat het om ca. 10.300 m2 Bruto Vloeroppervlak. Per soort gebouw is er een voorlopige prognose van de onderhoudskosten per m2 gemaakt. Voor de komende jaren resulteert dit in een jaarlijkse stijging van de noodzakelijke onderhoudskosten met ca. € 95.000,00 exclusief BTW. Het betreft o.a. de volgende panden: nieuwbouw was- en kleedaccommodatie SV Capelle te Sprang-Capelle nieuwbouw gemeentewerf Waalwijk nieuwbouw Sporthal De Slagen uitbreiding Sporthal De Slagen en Cultureel Centrum De Leest diverse kunstwerken en gedenktekens in de openbare ruimte Door ontwikkelingen in de markt, met name verkoop van vrijkomende panden, dient er ook minder onderhoud uitgevoerd te worden. Dit betekent op dit moment, een structurele korting van € 14.500,00 exclusief BTW op jaarbasis.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Ja, deels (betreft diverse wettelijke eisen o.a. veiligheid en milieu)


Keuzevrijheid

Ja

Nee

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken sober en doelmatig onderhoud kunnen uitvoeren aan het gemeentelijk vastgoed Investeringsbedrag BTW Afschrijvings Omvang exclusief BTW Termijn Kapitaallasten

Investeringsjaar




Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





31

Onontkoombaar Nummer 6 Afdeling OBV Productnummer 209 Stedelijke en natuurlijke waterlopen Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Instandhouden duikers en overkluizingen dienstig 2016 2017 2018 2019 voor Waterafvoer 15.000,-15.000,-15.000,-15.000,-Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Duikers en overkluizingen zijn technische constructies die een onderdeel zijn van het afvoersysteem oppervlaktewater en sloten en vijvers met elkaar verbinden. Dergelijke constructies worden aangelegd met een duurzaamheid van 50/60 jaar. De gemeente is als eigenaar verantwoordelijk voor deze constructies, Het waterschap is de beherende instantie voor het dagelijkse onderhoud, dienstig aan de waterafvoer waarvoor het waterschap verantwoordelijk is. De afgelopen drie jaren is een aantal reparaties uitgevoerd, die als onvoorzien zijn aangegeven. De noodzaak is om dit nu beter te structureren en structureel middelen te reserveren De jaarlijkse kosten gemoeid met instandhouding bedragen gemiddeld € 20.000. Hiervan kan 25% ofwel jaarlijks € 5.000 worden doorberekend in de rioolrechten.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Waterschapswet


Keuzevrijheid

ja

nee

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Instandhouden van het waterafvoersysteem Investeringsbedrag BTW Afschrijvings Omvang exclusief BTW Termijn kapitaallasten

Investeringsjaar




Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





32

Onontkoombaar Nummer 7 Afdeling OBV Productnummer 101 Brandweer Omschrijving ontwikkeling Modernisering van de brandweerkazerne Waalwijk

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 0 p.m. p.m.

2019 p.m.

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling De brandweerkazerne Waalwijk is eind jaren ’70 van de vorige eeuw gerealiseerd in een voormalige meubeltoonzaal aan de Hertog Jansstraat 3-5 te Waalwijk. Na ruim 35 jaar gebruik is het noodzakelijk het pand aan te passen aan de huidige eisen (ARBO, veiligheid, binnenklimaat, isolatie). Daarnaast wordt het pand, als gevolg van de regionalisering van de brandweer, voor meer functies binnen de brandweer ingezet. Voordat er met een renovatie kan worden begonnen zal er eerst een uitgebreide asbestsanering plaats moeten vinden. De renovatie behelst, kort samengevat de volgende onderdelen: modernisering sanitaire voorzieningen aanbrengen luchtbehandelingsinstallatie in kantoren aparte kleedruimte maken (omkleden geschied nu tussen de voertuigen) uitbreiding aantal kantoorruimtes creëren van mogelijkheden voor de functie van regionaal materieel uitgiftecentrum vervangen van plafonds (noodzakelijk i.v.m. asbestsanering) vervangen vloerafwerkingen opfrissen interieur aanbrengen van energiebesparende voorzieningen (na-isolatie) De kosten voor de renovatie en asbestsanering worden vooralsnog p.m. geraamd. Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Ja, deels (betreft diverse wettelijke eisen o.a. veiligheid en milieu).


Keuzevrijheid

Ja.

Ja.

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Het doel is een modernisering van de brandweerkazerne Waalwijk die een regionale functie vervult. Het gebouw voldoet weer aan de huidige eisen op het gebied van ARBO, binnenklimaat en isolatie en kan weer 20 jaar functioneren als brandweerkazerne. Investeringsbedrag exclusief BTW p.m.

BTW

Afschrijvings Omvang Termijn kapitaallasten 20 jr (inschatting na renovatie) Ingangsjaar 2017 kapitaallasten

Investeringsjaar

2016


Qua FTE's

Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

Nvt

nvt

nvt Nvt

nvt

Nvt


Nvt

Totale exploitatiekosten Standpunt DT Standpunt college A = opnemen;





33

Onontkoombaar Nummer 8 Afdeling OBV Productnummer 704 Begraafplaatsen Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Ruimingstraject grafgedeelte D op Alg. 2016 2017 2018 2019 Begraafplaats Heistraat te Sprang-Capelle. 5.817 5.817 5.817 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Vak D op algemene begraafplaats aan de Tilburgseweg te Sprang-Capelle dient geruimd en heringericht te worden. Het doel van deze werkzaamheden is om de graven waarop de grafrechten beëindigd zijn te ruimen en ruimte te creëren voor nieuwe begravingen op de begraafplaats. Hiermee wordt voorkomen dat na 2017 een tekort aan capaciteit ontstaat op begraafplaats Heistraat te Sprang-Capelle. Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Wet op Lijkbezorging

Niet verplicht, maar onontkoombaar ja

Keuzevrijheid Nee

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Ruimen van beëindigde graven en creëren van nieuwe grafruimte Investeringsbedrag BTW Afschrijvings Omvang exclusief BTW Termijn kapitaallasten 101.170,-40 5.817,-Investeringsjaar

2016 - 2017


Qua FTE's

-

-


2017 - 2018

Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

-

-

-

-



Bijdragen uit subsidies/reserves -




34

Onontkoombaar Nummer 9 Afdeling OBV Productnummer 704 Begraafplaatsen Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Ruimingstraject grafgedeelte D op Alg. 2016 2017 2018 2019 Begraafplaats Tilburgseweg te Sprang-Capelle 3.163 3.163 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Vak D op algemene begraafplaats aan de Tilburgseweg te Sprang-Capelle dient geruimd en heringericht te worden. Het doel van deze werkzaamheden is om de graven waarop de grafrechten beëindigd zijn te ruimen en ruimte te creëren voor nieuwe begravingen op de begraafplaats. In 2013 is de begraafplaats uitgebreid waardoor er planningsvrijheid bestaat bij deze activiteit. Een vergelijkbaar ruimingsproject dient echter opgestart te worden op de begraafplaats Heistraat te Sprang-Capelle. Daar is geen planningsvrijheid omdat op die begraafplaats ruimte nodig is voor toekomstige begravingen. Wij stellen daarom voor ook het ruimingstraject op de Heistraat in te plannen om (rechts)ongelijkheid na beëindiging van de grafrechten te voorkomen.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Wet op Lijkbezorging


Keuzevrijheid

ja

Ja

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Ruimen van beëindigde graven en creëren van nieuwe grafruimte Investeringsbedrag BTW Afschrijvings Omvang exclusief BTW Termijn kapitaallasten 55.000,-40 3.163,-Investeringsjaar

2017 – 2019


Qua FTE's

-

-


2018 - 2020

Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

-

-

-

-



Bijdragen uit subsidies/reserves -




35

Onontkoombaar Nummer 10 Afdeling OBV Productnummer Omschrijving ontwikkeling Aanleg bodembescherming Kerkvaartse Haven

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 13.455 13.455

2019 13.455

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Medio 2012 is het werk verbreding Kerkvaartse haven, ter hoogte van het bedrijf Monshouwer, voorlopig afgerond, nadat dit medio 2011 was gestart. Door aanvaring van een schip is de aangelegde bodembescherming grotendeels verloren gegaan en zijn de restanten opgeruimd. De verzekering heeft de opgelopen schade (deels) vergoed en heeft daar bovenop een bedrag uitgekeerd om de nieuw aan te leggen bodembescherming te maken conform de nieuwe vaarrichtlijnen welke per 1 jan. 2012 van toepassing zijn verklaard. De bodembescherming was een eis van het waterschap Brabantse Delta vanwege de aanwezige secundaire waterkering aan de oostzijde van deze haven. Vanwege de lopende gesprekken met ondernemers om naar mogelijkheden te zoeken de haven dieper en breder te maken, heeft tot op heden nog geen herstel plaatsgevonden. Dit zal echter op niet al te lange termijn wel moeten. Dit betekent dat er twee mogelijke oplossingen zijn; bodembescherming wordt aangelegd kosten ca. € 500.000,= en dan is er bovenop de reservering van € 266.000,= nog ca. 234.000,= extra nodig. Of de bodembescherming komt niet terug maar dan dient aan de verzekering een bedrag te worden terugbetaald van € 130.000,= zijnde het bedrag uitgekeerd om de nieuw aan te leggen bodembescherming te maken conform de nieuwe richtlijnen.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Waterschapseis/uitkeringsvoorwaarden verzekering


Keuzevrijheid Nee, hangt af van opstelling waterschap

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Investeringsbedrag exclusief BTW Ca. 234.000

BTW

Investeringsjaar

2016


Qua FTE's

Afschrijvings Termijn 40 jaar

Qua kosten

Omvang kapitaallasten € 13.455


2017

I&Aconsequenties

Qua kosten






36

Nieuwe wens Nummer 1 Afdeling HII Productnummer Omschrijving ontwikkeling Programmamanagement

Jaar van uitvoering en totale jaarlast 2016 2017 2018 200.000 200.000 100.000

2019

Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling In het coalitie akkoord is aangekondigd dat er behoefte bestaat om meer programmatisch te werken om antwoord te kunnen geven op de grote integrale opgaven van de stad. De thema’s die zijn gekozen zijn economie, binnenstad en veiligheid. Binnen Vanzelfsprekend Waalwijk is programmamanagement inmiddels ook verder uitgewerkt. Vragen als wat verstaan we er onder, wat is de relatie met de lijnorganisatie, hoe ziet de aansturing eruit, wie is opdrachtgever, wat zijn de taken van de programmamanager zijn beantwoord. Voor het programma veiligheid zijn naast de inhoudelijke opdracht ook de financiële middelen beschikbaar. Dat laatste geldt nog niet voor de programma’s economie en binnenstad. Om de rol van programmamanager in te vullen zijn extra middelen nodig gedurende de huidige coalitieperiode, zodat bij de volgende coalitieonderhandelingen de afweging kan worden gemaakt of programmamanagement meerwaarde biedt en dus gecontinueerd moet worden.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen


Keuzevrijheid Ja

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken

Meer integraal aanpakken van de grote strategische thema’s economie, binnenstad en veiligheid Investeringsbedrag exclusief BTW

BTW


Investeringsjaar





Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





37

Nieuwe wens Nummer 2 Afdeling RSO Productnummer 609 Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totaal van lagere baten Verhoging jaarlijks subsidie aan SJW t.b.v. 2016 2017 2018 2019 invulling functie stafmedewerker 77.000 77.000 77.000 77.000 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling In opdracht van de raad is een bedrijfsvoeringsonderzoek naar het jongerenwerk uitgevoerd. Een van de punten is de kwetsbaarheid van de organisatie omdat er 1 directeur is en geen stafondersteuning. Het aanstellen van een stafmedewerker ter ondersteuning van de directeur is een van de belangrijkste punten uit het rapport. Ook uit eerdere onderzoeken komt dit naar voren. De kosten voor een stafmedewerker bedragen €77.000.

Wettelijk verplicht? NB: wet noemen Nee


Keuzevrijheid

Nee

Ja

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken Zie toelichting Investeringsbedrag exclusief BTW

BTW


Investeringsjaar





Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten

Overige werkplekkosten Totale exploitatiekosten

Structureel € 77.000.


A A

A = opnemen;

B = niet opnemen;



38

Nieuwe wens Nummer 3 Afdeling Griffie Productnummer Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Modules NotuBiz in het kader van faciliteren van de 2016 2017 2018 2019 raad. 21.000 21.000 21.000 21.000 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling De raad neemt op 18 juni het besluit een aantal modules van Notubiz aan te schaffen om volledig papierloos te vergaderen, de verslaglegging van raadsvergaderingen te moderniseren door deze live uit te zenden en in beeld en geluid te archiveren. Daarnaast gaat de gemeente binnenkort over naar een andere leverancier voor de website, waardoor ook het raadsnet geheel moet worden vernieuwd. De modules van Notubiz vervangen de faciliteiten die het raadsnet biedt. Het volledig digitaal vergaderen levert een besparing op kosten op zoals kopiëren; enveloppen; papier; porti; hosting; ondersteuning copyshop, I&A en webmaster. Het is lastig deze besparing inzichtelijk te maken. De jaarlijkse lasten van deze modules van Notubiz bedragen afgerond € 21.000,-.



Keuzevrijheid Ja

Beoogde prestaties / effecten: Wat willen we bereiken? NB: Zo concreet mogelijk maken De raad maar zeker ook de samenleving optimaal te kunnen faciliteren en informeren. Investeringsbedrag BTW Afschrijvings Omvang exclusief BTW Termijn kapitaallasten

Investeringsjaar




Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





39

Nieuwe wens Nummer 4 Afdeling LVH Productnummer Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Intensivering van activiteiten op het terrein van 2016 2017 2018 2019 (sociale) veiligheid en fysieke leefomgeving 146.000 188.000 188.000 188.000 Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling Vanuit toezicht en handhaving dient volgens de Visie op het Omgevingsbeleid (2013-2016) de focus te worden gelegd op de aspecten veiligheid, gezondheid en leefbaarheid. Traditionele onderwerpen met betrekking tot de fysieke leefomgeving (bouw, ruimtelijke ordening, brandveiligheid) zijn vanwege de actualiteit aangevuld met andersoortige veiligheidsonderwerpen. Denk daarbij onder andere aan georganiseerde criminaliteit waarover de raad tijdens de raadstour van 3 oktober 2014 is geïnformeerd. Door deze toename is de inzet van capaciteit en middelen aanzienlijk verschoven van de fysieke leefomgeving naar veiligheid. De integrale aanpak van deze werkvelden is effectief, maar de capaciteit en middelen staan onder druk. Om die reden wordt voorgesteld om de vrijgekomen VVGB middelen op dit vlak in te zetten.



Keuzevrijheid Ja


BTW


Investeringsjaar





Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





40

Nieuwe wens Nummer 5 Afdeling LVH Productnummer Omschrijving ontwikkeling Jaar van uitvoering en totale jaarlast Bijdrage van de gemeente in camerabewaking 2016 2017 2018 2019 centrum van Waalwijk pm pm pm pm Korte toelichting m.b.t. ontwikkeling In navolging van het door de raad aangenomen amendement d.d. 16 oktober 2014 is als aanvulling op het integrale veiligheidsbeleid een eerste analyse gemaakt van de (on)mogelijkheden van cameratoezicht in het centrum van Waalwijk. De raad ontvangt spoedig een nota waarin de vier mogelijke scenario’s worden uitgewerkt. Ieder scenario is voorzien van een toelichting op de mate van proportionaliteit alsmede een globale oriëntatie op de praktische en financiële haalbaarheid. De raad kan zich vervolgens uitspreken over de nader uit te werken scenario’s. Gelet op de financiële ruimte die nodig is om deze scenario’s te realiseren, maar het ontbreken van een specifieke begroting, is in de kadernota reeds een p.m. post opgenomen.



Keuzevrijheid Ja / Nee


BTW


Investeringsjaar





Qua kosten

I&Aconsequenties

Qua kosten





41

Bijlage 3: Struct. doorwerkende voor- en nadelen uit voorjaarsbericht 2015 V = VOORDEEL

N = NADEEL

I = INCIDENTEEL

S = STRUCTUREEL

Productnummer en 010 Bestuurlijke samenwerking V/N I/S naam Begroting na 277.669 Prognose 299.669 22.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6010015 Budgethouder Hoofd RSO Portefeuillehouder drs. A. Kleijngeld Toelichting: Bij het vaststellen van de raming voor de gemeentelijke bijdrage aan de Regio Hart van Brabant is ervan uitgegaan dat de btw over deze gemeentelijke bijdrage gecompenseerd wordt door het btw-compensatiefonds en derhalve geen kosten zijn voor de gemeente. In maart 2013 is er echter een besluit genomen door het algemeen bestuur van de Regio Hart van Brabant dat het btw-bedrag dat per gemeente wordt gecompenseerd overgemaakt dient te worden aan de Regio Hart van Brabant. Voor de begroting is hierdoor sprake van een structureel nadeel. Maatregel: In het voorjaarsbericht rekening houden met een structureel nadeel.

Productnummer en 001 Bestuursorganen: Raad V/N I/S naam Begroting na 0 Prognose 1.600 Verschil 1.600 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6001015 Budgethouder Griffier Portefeuillehouder drs. A. Kleijngeld Toelichting: In de begroting 2015 is het budget presentiegelden Raad- en raadscommissies voor de medewerkers van de griffie komen te vervallen. Dit wordt nu hersteld. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met structureel nadeel van € 1.600

Productnummer en 101 Brandweer en rampenbestrijding V/N I/S naam Begroting na 2.156.457 Prognose ultimo 2.205.457 Verschil 49.000 N S wijziging 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6101015 Budgethouder Hoofd LVH Portefeuillehouder drs. A. Kleijngeld Toelichting: Eind 2013 is de brandweerkazerne Waspik overgedragen aan de Veiligheidsregio MWB. Dit heeft in de begroting 2015 geresulteerd in lagere kapitaallasten van ongeveer € 62.000. De kapitaallasten van de brandweerkazerne zitten vanaf 2014 bij de VRMWB en worden via een intekentaak alsnog bij de gemeente Waalwijk in rekening gebracht. Door een afwijkende afschrijvingstermijn en rentepercentage is de extra te betalen bijdrage vanaf 2015 ongeveer € 49.000. De bijdrage VRMWB is echter abusievelijk niet met dit bedrag verhoogd. Maatregel: De bijdrage VRMWB structureel verhogen met de intekentaak verkoop kazerne. In het najaarsbericht 2015 zal na de formele vaststelling van de jaarrekening 2014 een incidenteel voordeel worden opgenomen.


42

Productnummer en naam Begroting na wijziging totaal

005

-33.150 -284.681 -95.317 -6.120 -6.120 -57.120

Leges Publiekszaken gemeenteleges Prognose ultimo 2015 Publiekszaken Reisdocumenten Rijbewijzen VOG Naturalisatie Burgerlijke stand

-482.508 Grootboekrek.(en)

6005020 6005025 6005030 6005040 6005045 6005050 Hoofd PBZ

V/N

I/S

Verschil -27.500 -254.467 -101.394 -6.675 -7.900 -42.245

-5.650 -30.214 6.077 555 1.780 -14.875

-440.181

-42.327 N

Budgethouder Portefeuillehouder Toelichting: Prognose 2016-2019 totaal leges reisdocumenten rijbewijzen 2016 501.000 279.000 137.000 2017 551.000 268.000 198.000 2018 514.000 231.000 198.000 2019 391.000 102.000 204.000

I

drs. A. Kleijngeld

De verschillen ontstaan: jaarlijks door de fluctuatie in aantal reisdocumenten en rijbewijzen. vanaf 2019 ook door verlenging termijn geldigheid reisdocumenten van 5 naar 10 jaar. (Sinds 9 maart 2014 zijn paspoorten en identiteitskaarten 10 jaar geldig. Dit betekent dat inwoners die in 2014 een nieuw document aanschaften niet in 2019 terug komen maar pas in 2024. Paspoorten en identiteitskaarten hebben door deze wijziging een hogere prijs gekregen, maar niet een twee maal zo hoge prijs. Dit betekent per 2019 een structureel nadeel van €181.000. Maatregel: Voor 2015 de begroting bijstellen met een incidenteel nadeel van € 42.327. Voor 2016 tot en met 2019 in de Kadernota 2015 de navolgende afwijkingen opnemen: 2016 € 18.000 incidenteel voordeel 2017 € 68.000 incidenteel voordeel 2018 € 31.000 incidenteel voordeel 2019 € 92.000 nadeel (structureel nadeel € 181.000 en incidenteel voordeel € 89.000)

Productnummer en 803 Handhaving V/N I/S naam Begroting na -15.300 Prognose 0 Verschil 15.300 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6803045 Budgethouder B. Verhagen Portefeuillehouder drs. A. Kleijngeld Toelichting: Uit de miljoenennota van 16 september 2014 is gebleken dat per 1 januari 2015 de zogenaamde ‘PV vergoeding’ aan de gemeenten is komen te vervallen. Dit om een besparing te realiseren ten gunste van het ministerie van Veiligheid en Justitie. De PV vergoeding bestond uit een bijdrage van het Rijk aan alle gemeenten per door de eigen Buitengewoon Opsporingsambtenaren (BOA’s) uitgeschreven proces verbaal. De vergoeding varieerde tussen €25,- en €40,- per uitgeschreven verbaal, afhankelijk van het delict. Deze vergoeding was bovendien niet kostendekkend. Kosten voor de BOA’s bestaan uit vervoerkosten, kleding, werkmateriaal zoals verbindingsmiddelen en digitale apparatuur om bekeuringen uit te schrijven. Per 1 januari 2015 ontvangt de gemeente deze vergoeding niet meer waardoor een tekort op de begroting ontstaat van €15.300,- per jaar. Maatregel: Opbrengst uit begroting halen.


43

Productnummer en naam Begroting na wijziging totaal Grootboekrek.(en)

610 410

Kinderopvang Huisvesting onderwijs algemeen -23.813 Prognose 0 Verschil ultimo 2015 -88.717 0

V/N

I/S

23.813

N

S

88.717 Uit reserve 88.717

N

S

V

S

6610050 6410010

Hoofd RSO Budgethouder Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: Het nadeel betreft de huurderving van het pand Alb. Thijmstraat 25 in verband met het vertrek van Mikz Peuterspeelzalen bv. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met structureel nadeel van € 112.530 in verband met de huurderving en hiervan € 88.717 ten laste te brengen van de reserve Onderwijshuisvesting. Onderzocht wordt welk bedrag ingeval van verkoop in de onderwijsreserve zal worden gestort. Eventuele huurinkomsten voor moment van verkoop worden gestort in de Reserve onderwijshuisvesting.

Productnummer en 507 Openbare leeszaal en bibliotheek V/N I/S naam Begroting na -317.025 Prognose -260.533 Verschil 56.492 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6507010 Hoofd RSO Budgethouder Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: Besluitenlijst Collegevergadering dd 161214 B15.OOT Huisvestingskosten bibliotheek Waalwijk - HH Het college besluit akkoord te gaan met de opzegging van de huur van 311 m2 (netto) van de bibliotheek aan de Wilhelminastraat 4a met ingang van 1 januari 2015 en het structureel nadeel van € 56.492 te verwerken via het Voorjaarsbericht 2015 en de begroting 2016. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met structureel nadeel van € 56.492

Productnummer en 606 Ouderenbeleid V/N I/S naam Begroting na 9.104 Prognose 14.104 Verschil 5.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6606010 Hoofd RSO Budgethouder Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: Besluitenlijst Collegevergadering dd 080914 B01.OOT Subsidie parkpaviljoen - HH Stichting Parkpaviljoen heeft voor 2015 naast de jaarlijkse exploitatiesubsidie van € 9.000,- ook een waarderingssubsidie aangevraagd voor 2015-2018 van € 5.000,- per jaar (€ 20.000,- in het totaal). Deze waarderingssubsidie hebben zij in het verleden (2011-2014) ook ontvangen ter compensatie van de voorheen door de gemeente betaalde energiekosten. Zij kunnen deze energielasten niet zelf dragen omdat zij al moeite hebben om de hoge huurlasten te financieren. Zij verwachten voor 2014 reeds een tekort en geven aan dat zij zonder subsidie niet kunnen voortbestaan. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met structureel nadeel van € 5.000


44

Productnummer en 505 Evenementen en kermissen V/N I/S naam Begroting na 15.745 Prognose 25.745 Verschil 10.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6505020/434399 Budgethouder Hoofd RSO Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: De kermissen worden verzorgd door Bureau de Kermisgids. De kosten die in rekening worden gebracht zijn structureel € 10.000 hoger dan de raming. Maatregel: De begroting bijstellen met een structureel nadeel van € 10.000.


670 605

Algemene voorzieningen WMO en Jeugd Maatschappelijk werk 156.510 Prognose 0 Verschil 263.948 ultimo 2015 295.458

156.510 31.510

V/N

I/S

V N

S S

6670065 6605055 Hoofd RSO

Budgethouder Portefeuillehouder R. Bakker Toelichting: In 2009 is de pakketmaatregel AWBZ ingegaan. Deze (landelijke) bezuinigingsmaatregel hield o.a. in dat mensen met een lichte beperking hun recht op AWBZ-begeleiding verloren of minder uren begeleiding kregen. Een deel van deze mensen doet vaker een beroep op Wmo-voorzieningen. Vanwege de nauwe relatie en overlap met de producten van de begrotingspost Wet Maatschappelijke Ondersteuning Algemeen (kostenplaats: 6605055) wordt voorgesteld een deel (€ 31.510) van het budget van de pakketmaatregel AWBZ hiermee samen te voegen c.q. onder te brengen. De begrotingspost Pakketmaatregel AWBZ (6670065) kan hierdoor worden opgeheven. Maatregel: De structurele onderbesteding AD. € 125.000 vrij laten vallen algemeen dekkingsmiddel.


45

Productnummer en naam

Gehandicaptenzorg Maatwerkvoorziening natura materieel wmo Maatwerkvoorziening natura immaterieel wmo Eigen bijdragen maatwerkvoorzieningen en opvang wmo Algemene baten en lasten en stelposten

661 662 667 915

Begroting na wijziging totaal

Grootboekrek.(en)

27.817 685.894 442.136 -40.000 114.958 275.350 43.181 592.301 -138.990 -101.535 1.901.112

Prognose ultimo 2015 Indicaties regiotaxi Scootmobielen Oorm scootmob Overig vervoer Woonvoorz. verhuiskosten Rolstoelen EB vervoer EB woonvoorz.

V/N

I/S

V V V N V V V V N N V N V

S I I/S S S I I S I I I/S I I/S

Verschil 15.000 603.319 190.587 0 50.000 182.129 13.200 400.000 -77.372 -71.171 1.357.910

12.817 82.575 251.549 40.000 64.958 93.221 29.981 192.301 61.618 30.364 595.420 519.802 75.618

6662045 6662045 6661025 6915035 6662055 6662060 6662030 6661010 6667015 6667020

Budgethouder Hoofd PBZ Portefeuillehouder R. Bakker Toelichting: De prognoses zijn op basis van de ervaringscijfers over de periode 2013 t/m voorjaar 2015 bijgesteld met een positief resultaat van € 595.420. Op het product 671 eerstelijnsloket WMO is begrotingstechnisch d.m.v. een stelpost geanticipeerd op een voordeel vanuit bestaande WMO voorzieningen van € 519.802. Deze stelpost kan nu verwijderd worden, waarna een voordeel voor dit voorjaarsbericht resteert van € 75.618. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met een incidenteel voordeel van € 595.420 waartegenover een stelpost van € 519.802 wordt verwijderd (= nadeel).

Productnummer en 502 Sporthallen en -zalen V/N I/S naam Begroting na 0 Prognose 60.000 Verschil 60.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6502100 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: De inventaris (sport en spel materiaal) van de gemeentelijke sporthallen en -zalen worden jaarlijks gekeurd. Dit is een wettelijke verplichting en gebeurd door een gespecialiseerd bedrijf. De vervanging / aanschaf van de materialen gebeurd o.b.v. deze keuring. De waarde van de afzonderlijk sporttoestellen is in alle gevallen kleiner dan €10.000 en wordt daarom niet structureel opgenomen in de staat van vervangingsinvestering. Door de leverancier Nijha is voor alle sporthallen en -zalen de inventaris in beeld gebracht, met daarbij aangegeven het te verwachten jaar van vervanging en de hiermee gepaard gaande kosten. Gemiddeld komt hier een jaarlijks bedrag uit van € 60.000. Dit budget wordt daarom nu in dit voorjaarsbericht structureel ter beschikking gevraagd. Omdat het jaarlijkse bedrag van aanschaf fluctueert, zal steeds in het najaarsbericht de afwijking ten opzichte van de € 60.000 worden aangegeven. Verder zal er periodiek een inventarisatie plaatsvinden van het sport en spelmateriaal om de kosten van vervanging actueel te houden. Maatregel: De begroting bijstellen met een structureel nadeel van € 60.000.


46

Productnummer en 502 Sporthallen en -zalen V/N I/S naam Begroting na -50.822 Prognose 6.769 Verschil 50.822 N S wijziging ultimo 2015 6.769 N I totaal Grootboekrek.(en) 6502040 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: In de collegevergadering van 10 februari is besloten de afspraken over de exploitatie en het beheer van sporthal De Overlaat te beëindigen. SG De Overlaat betaalt de gemeente een bedrag van € 29.231,82, zijnde de gemeentelijke boekwaarde van voor de sporthal aangeschafte inventaris. De boekwaarde van die inventaris bedraagt per 1-1-2015 € 36.000,-. Deze boekwaarde dient afgeboekt te worden. Per saldo resulteert dit in een incidenteel nadeel van € 6.769,-. Met de beëindiging van de afspraken over de exploitatie en het beheer vervallen de structurele inkomsten en uitgaven uit onze begroting. Dit geeft een structureel nadeel van € 50.822,Maatregel: De begroting bijstellen met een structureel nadeel van €50.822,- en een incidenteel nadeel van 6.769,-.

Productnummer en 503 Sportparken V/N I/S naam Begroting na 313.996 Prognose 318.996 Verschil 5.000 N S wijziging -84.513 ultimo 2015 -102.313 17.800 V S totaal Grootboekrek.(en) 6503150/434307 6503010/832101 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: Met het overnemen en renoveren van het hoofdveld van de hockeyvereniging in 2014 is een jaarlijkse meeropbrengst te verwachten van € 17.800,-, alsmede een verhoging van de onderhoudskosten van € 5.000,-. De hogere kapitaallasten van dit veld zijn al meegenomen in de meerjarenbegroting. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met een structureel voordelig bedrag van € 12.800

Productnummer en 503 Sportparken V/N I/S naam Begroting na 31.913 Prognose 10.000 Verschil 21.913 V S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6503150/442501 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: De bijdrage voor het onderhoud aan RKC is structureel verlaagd van ruim € 30.000,- naar € 10.000,-. Dit resulteert in een structureel voordeel van ruim € 20.000,-. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met een structureel voordeel van € 21.913,-. Vanaf 2018 wordt dit voordeel ingezet op de taakstelling die in 2018 is opgenomen voor de buitensport.

Productnummer en 503 Sportparken V/N I/S naam Begroting na -86.124 Prognose -60.524 Verschil 25.600 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6503030/832101 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: Een begrotingswijziging naar aanleiding van het voorjaarsbericht 2014 is verkeerd verwerkt in de begroting 2015. De huuropbrengst van sportpark De gaard had verlaagd moeten worden met de BTW-component, maar is verhoogd. Maatregel: Begroting 2015 bijstellen met een structureel nadeel van € 25.600


47

Productnummer en 813 Beheer diverse percelen en panden V/N I/S naam Begroting na 0 Prognose 60.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6813030 Budgethouder Hoofd RSO Portefeuillehouder mr. J. Keijzers-Verschelling Toelichting: Huur diverse panden. Met ingang van begroting 2015 is een extra opbrengst geraamd van € 60.000 (vanuit coalitieprogramma). Dit gaat niet gerealiseerd worden. Maatregel: In het voorjaarsbericht rekening houden met een structureel nadeel voor dit bedrag

Productnummer en 812 Erfpachtsgronden V/N I/S naam Begroting na -1.050.000 Prognose -713.000 337.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6812010 Budgethouder Hoofd RSO Portefeuillehouder mr. J. Keijzers-Verschelling Toelichting: Het structurele nadeel wordt veroorzaakt doordat een erfpachtcontract per 1 november 2014 is beëindigd. In het najaarsbericht 2014 werd nog uitgegaan van een voorlopig incidenteel nadeel. Aangezien er op dit moment geen zicht is op het afsluiten van een mogelijk nieuw erfpachtcontract of verkoop van de betreffende gronden is er voor 2015 en volgende jaren sprake van een nadeel tot er wel sprake is van een nieuwe erfpachter dan wel koper. Maatregel: In het voorjaarsbericht rekening houden met een nadeel van € 337.000. Dit nadeel vooralsnog als structureel aanmerken (zeker tot en met 2016) hoewel het natuurlijk wel de intentie is om de grond opnieuw uit te geven.

Productnummer en 702/ Vuilophaal en -afvoer naam 958 Begroting na 278.908 Prognose 178.908 Verschil wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6702135/834008

V/N I/S 100.000 100.000

N V

S S

Budgethouder Hoofd OBV/Bedrijven Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: De gemiddelde opbrengst van de milieustraat van de afgelopen 4 jaren is € 206.000 (in 2014 was de opbrengst € 183.000). De verwachting is dat in deze tijd van bezuinigingen de burgers steeds meer afval zullen gaan sorteren en alleen nog het hoognodige naar de milieustraat brengen of naar alternatieven zoeken. De dalende trend in opbrengsten van de milieustraat zal naar verwachting aanhouden en is niet te beïnvloeden. Maatregel: Omdat de dalende trend niet te voorspellen is maar een terugkerend patroon is van de afgelopen jaren kunnen we dit tekort aanmerken als een structureel nadeel op de begroting. In 2015 het nadeel van € 100.000 af te dekken door onttrekking aan de voorziening afvalstoffenheffing. Vanaf 2016 nader bezien hoe lagere inkomsten gedekt worden in relatie tot ook de lasten en de afvalstoffenheffing.

Productnummer en 206/ Parkeervoorzieningen V/N I/S naam 959 Mutaties reserves Programma 9 Begroting na 214.471 Prognose 165.000 Verschil 49.471 V S wijziging ultimo 2014 49.471 N S totaal Grootboekrek.(en) 6206040 Budgethouder Hoofd OBV Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: Door de aanpassing van het contract met P1 in verband met het “achter de slagboom” parkeren zijn de kosten aanzienlijk verminderd. Voordeel storten in reserve Mobiliteit. Maatregel: Mutaties verwerken


48

Productnummer en 207/ Parkeervergunningen/heffingen V/N I/S naam 959 Mutaties reserves Programma 9 Begroting na 2.130.000 Prognose 1.799.985 Verschil 330.015 N S wijziging ultimo 2014 330.015 V S totaal Grootboekrek.(en) 6207010 Budgethouder Hoofd OBV Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: Voor het jaar 2014 vallen de parkeerinkomsten van de gemeente Waalwijk tegen ten opzichte van de begroting. De belangrijkste oorzaak hiervoor is dat in 2014 parkeerterrein de Els achter de slagboom is geplaatst, er sowieso minder geparkeerd wordt en dat men nu de werkelijke tijd betaalt. Bovendien worden ook voor parkeerplaats De Els geen naheffingsaanslagen meer opgelegd. Tevens is de daling van de parkeeropbrengsten, net zoals voorgaande jaren, een landelijke trend die deels wordt veroorzaakt door de economische crisis, internet verkopen, leegstand in de Els en de toename van het fietsparkeren. Maatregel: Mutaties verwerken Productnummer en naam Begroting na wijziging totaal Grootboekrek.(en)

810 801

Ruimtelijke beleidsplannen Omgevingsvergunning -87.159 Prognose -20.000 0 ultimo 2015 -67.159

67.159 67.159

V/N

I/S

N V

S S

6810065 6801010 Hoofd RSO

Budgethouder Portefeuillehouder mr. J. Keijzers-Verschelling Toelichting: Met ingang van de begroting 2012 is de legesopbrengst voor bestemmingsplanwijzigingen aanzienlijk verhoogd. Vanwege de ruimere mogelijkheid om voor een andere procedure te kiezen worden de leges gedeeltelijk ook verantwoord op de opbrengstenrekening omgevingsvergunning van het product 801. Maatregel: Voorgesteld wordt om de geraamde opbrengst op het product 810 Ruimtelijke beleidsplannen gedeeltelijk toe te voegen aan de geraamde opbrengst omgevingsvergunning op het product 801.

Productnummer en 909 Beleggingen en deelnemingen V/N I/S naam Begroting na -25.898 Prognose -5.898 Verschil 20.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 6909010 Budgethouder Hoofd CFOFIN Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: Vanwege een meer dan halvering van de winst van de NV BNG wordt een lagere dividenduitkering ontvangen. Naar verwachting een lagere dividenduitkering met € 20.000. Maatregel: De dividendopbrengsten structureel te verlagen met € 20.000. Productnummer en naam Begroting na wijziging totaal Grootboekrek.(en)

971

HKP huisvesting 0 Prognose ultimo 2015

V/N 23.500 Verschil 26.000 39.000

23.500 26.000 39.000

N N N

I/S S S S

5971025 5971035 5971010 Hoofd CFO

Budgethouder Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: Voor het intern beheer van het Kropholler is €60.000 uitgetrokken. In de praktijk is vooral vanwege schoonmaak derden (+15.000), onderhoudskosten en reparaties (+8.500) € 23.500 meer benodigd. Voor de nieuwe gemeentewerf is sprake van hogere schoonmaakkosten dan voorzien (+17.000) en worden voor de catering/horeca inkoop kosten gemaakt die niet werden voorzien (+9.000). Bij elkaar gaat het om een afwijking van €26.000 Voor het stadhuis aan de Taxandriaweg moeten meer kosten voor de beveiliging (+9.000) worden gemaakt dan voorzien, daarnaast zijn de kosten voor het schoonmaakonderhoud hoger (+30.000) dan voorzien. Samen een nadeel van €39.000


49

Maatregel: Voor het Kropholler, de nieuwe gemeentewerf en het stadhuis aan de Taxandriaweg tezamen een extra structureel onderhoudsbudget aan de begroting toe te voegen van € 88.500

Productnummer en 974 HKP algemene organisatiekosten V/N I/S naam Begroting na 0 Prognose 66.000 Verschil 66.000 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 5974100 Budgethouder Teamleider CFOFIN Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: De premie voor de aansprakelijkheidsverzekering is fors gestegen. De verhoging van de premie is een direct gevolg van een aanzienlijke landelijke stijging van het aantal schadegevallen op het maatschappelijk vastgoed. Maatregel: De premie voor de algemene WA verzekering structureel te hogen met € 66.000


974

HKP Algemene organisatiekosten 0 Prognose ultimo 2015

15.200 Verschil

15.200

V/N

I/S

N

S

5974100

Budgethouder Hoofd CFO Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: De kosten van PAUW (€ 4.200) voor een rekenmodule Algemene Uitkering Gemeentefonds en kosten van de fiscale adviseur (€ 11.000) voor fiscale adviezen komen al enkele jaren terug, het advies is om deze overschrijdingen als structureel aan te merken. Maatregel: In totaliteit de raming voor algemene kosten bij de algemene organisatiekosten per saldo structureel te verhogen met €15.200

Productnummer en 971 Hulpkostenplaats huisvesting V/N I/S naam Begroting na 0 Prognose 21.500 Verschil 21.500 N S wijziging ultimo 2015 totaal Grootboekrek.(en) 5971035/434314 Budgethouder Directie Portefeuillehouder drs. H. Brekelmans Toelichting: De kantoorruimte behorende bij de gemeentewerf aan de Prof. Van ’t Hoffweg wordt gehuurd van Baanbrekers. Hier is een jaarlijkse huurlast van € 21.500 mee gemoeid. Deze huurlast is niet onze begroting opgenomen. Maatregel: De begroting bijstellen met een structureel nadeel van € 21.500.

Productnummer en 982 HKP bedrijven uitvoerende dienst V/N I/S naam Begroting na 100.000 Prognose 170.000 Verschil 70.000 N I wijziging 70.000 ultimo 2014 0 70.000 V I totaal 385.039 455.039 70.000 N S Grootboekrek.(en) 5982020/411003 5982990/862203 6917010/462201 Budgethouder Hoofd Bedrijven Portefeuillehouder drs. J. van Groos Toelichting: De overuren worden in belangrijke mate gemaakt ten behoeve van de zaterdagopenstelling van de milieustraat en de storingsdienst die al een tijd in eigen beheer is. De te verwachten kosten (€ 170.000) overschrijden het beschikbaar budget (€ 100.000) dus met € 70.000. Bij het opstellen van de begroting 2015 is het overwerk van in totaal € 170.000 al doorbelast aan de betreffende producten. In een later stadium is besloten de verhoging van € 70.000 t.o.v. 2014 uit de begroting te halen. De doorbelastingen aan producten zijn toen niet meer aangepast, dus is het voordeel terecht gekomen op het product saldo kostenplaatsen. Maatregel: Het overwerk van de uitvoerende dienst structureel verhogen met 70.000


50


51

KADERNOTA 2015 VOOR DE BEGROTING 2016 EN DE MEERJARENRAMINGEN

Recommend Documents