Jaarverslaggeving 2014

Jaarverslaggeving

2014

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 '

6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Inhoudsopgave JAARVERSLAG

Hoofdstuk 1 - Uitgangspunten van de verslaggeving

4

Hoofdstuk 2 - Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ..6

Hoofdstuk 3 - Beleid, inspanningen en prestaties

10

Hoofdstuk 4 - Profiel van de organisatie

17

JAARREKENING Hoofdstuk 5 - Jaarrekening 2014 en Overige gegevens

Jaardocument De Gelderhorst 2014

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.:024-3784848

21

Pagina 2

Jaarverslag De Gelderhorst 2014

Vastgesteld in overleg bestuurder en managementteam op 10.03.2015 Goedgekeurd en vastgesteld door de Raad van Toezicht op 20.05.2015


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 3

Hoofdstuk

1 - Uitgangspunten

van de verslaggeving

De positie van de oudere Doven in de samenleving ligt de Gelderhorst na aan het hart. Deze positie is aan verandering onderhevig. Maatschappelijke en technologische ontwikkelingen gaan razendsnel. De beleving van het doof-zijn verandert mee. Allerlei factoren, zoals tweetaligheid, cochleaire implantaties, onderwijsvernieuwing, empowerment, spelen daarin een rol. Het concept van de Gelderhorst is uniek. Nergens ter wereld wordt een dergelijk uitgebreid, vraaggestuurd aanbod verzorgd voor en met deze specifieke doelgroep. De Gelderhorst wordt gekenmerkt door een diversiteit aan culturen, zowelonder cliënten, als onder medewerkers. Dat heeft veel te maken met de audiodiversiteit (doof, prelinguaal doof, laatdoof, plotsdoof, slechthorend en horend). Het in stand houden, koesteren en stimuleren van de dovencultuur en de daarmee samenhangende communicatie, is wat de Gelderhorst onderscheidt van andere dienstverleners. De Gelderhorst streeft ernaar goede zorg te leveren in combinatie met goed werkgeverschap. Dove medewerkers zijn onontbeerlijk bij de zorg aan onze dove cliënten. De Gelderhorst legt in dit document verantwoording af over haar activiteiten in het jaar 2014. Dit jaarverslag 2014 geeft een betrouwbaar overzicht van de activiteiten van stichting De Gelderhorst en is bedoeld om alle belanghebbenden, waaraan De Gelderhorst zich jaarlijks moet verantwoorden, te informeren over de wijze waarop De Gelderhorst in dit jaar haar bedrijfsvoering heeft uitgevoerd. Zowel intern (cliëntenraad en OR) als extern, waaronder IGZ, CBS, Actiz en Ministeries. Voor de verslaglegging wordt grotendeels het landelijk format gevolgd. Op vraag en advies van de raad van toezicht, is gekozen voor een format, waarbij eerst inhoudelijk ingegaan wordt op de bedrijfsvoering en daarna een overzicht wordt gegeven van de organisatie. Het strategisch meerjarenbeleidplan 2014 - 2018 geldt als leidraad voor de zorgen dienstverlening in 2014. Deze meerjarenplanning is door MT en stafleden vertaald in jaarplannen. De input voor dit jaardocument zijn de managementrapportages die ieder kwartaalopgesteld

worden.

Terugkijkend op het afgelopen jaar, kunnen we stellen dat er een aantalontwikkelingen heeft plaatsgevonden. De omgeving waar De Gelderhorst als publiek gefinancierde zorginstelling mee te maken heeft, is volop in beweging.

• • • •

Het jaar 2014 heeft in het teken gestaan van een aantal belangrijke gebeurtenissen: De verkenning op de mogelijkheden tot uitbreiding van de zelfstandige woningen; De verkenning op eventuele samenwerkingsverbanden met andere organisaties die zorgen dienstverlening bieden aan onze doelgroep, de oudere doven; Heroriëntatie op het kwaliteitsbeleid en kwaliteitshandboek; Voorbereiding op de overheveling van de functie begeleiding van AWBZ naar de WMO; De huidige politieke ontwikkelingen wijzen erop dat de gezondheidszorg weer op de drempel van veranderingen staat. De vertaling van overheidsmaatregelen naar de interne organisatie vraagt het nodige van medewerkers en vrijwilligers.


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.:024-3784848

Pagina 4

De stichting De Gelderhorst exploiteert: Verzorgingshuiszorg Verpleeghuiszorg Tijdelijke opname/logeren/palliatief Zelfstandige woningen in Ede (met mogelijkheid van zorg door het zorghuis)

• • • • • • • • •

60 plaatsen 13 plaatsen 2 plaatsen 81 woningen

en dagverzorgingscentra in de volgende plaatsen: Ede Rotterdam Eindhoven Zoetermeer Hoogeveen Dordrecht Soesterberg Leiden Heerhugowaard. Daarnaast wordt ook huishoudelijke zorg in het kader van de WMO verleend. Het jaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat.


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 88 NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 5

Hoofdstuk 2 - Bestuur, toezicht, medezeggenschap

bedrijfsvoering

en

2.1 - Normen voor goed bestuur De Stichting kent een raad van toezichtmodel, dat is gebaseerd op de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode. De bestuurder bestuurt de Stichting en de raad van toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de bestuurder en op de algemene gang van zaken binnen de Stichting. De raad van toezicht staat de raad van bestuur met advies terzijde.

2.2 - Raad van bestuur De raad van bestuur bestaat in De Gelderhorst uit één persoon, de heer J. Tempelaar. Hij voert zijn werkzaamheden uit volgens het directiereglement. Hierin zijn o.a. de taken en bevoegdheden van de bestuurder vastgelegd, de overlegstructuur, de wijze waarop de bestuurder een relatie onderhoudt met de raad van toezicht, de ondernemingsraad, de cliëntenraad en de medewerkers. Verder zijn hierin bepalingen opgenomen ter voorkoming van belangenverstrengeling. De bezoldiging en de verdere arbeidsvoorwaarden van de bestuurder worden vastgesteld door de raad van toezicht, overeenkomstig het daarover bepaalde binnen de statuten, het reglement van de raad van toezicht en het directiereglement. De heer Tempelaar heeft de volgende nevenfuncties: expertcoördinator World Federation of the Deaf for the Elderly, lid bestuur Stichting Vrienden van de KNDSB.

2.3 - Raad van toezicht Samenstelling De raad bestaat per ultimo 2014 uit 5 personen. In de loop van het jaar is een lid (de voorzitter) aan het einde van zijn tweede termijn uitgetreden. De Remuneratiecommissie heeft zorgvuldig en in nauw overleg met de leden van de raad van toezicht de procedure gevolgd t.b.v. de keuze en aanstelling van een nieuwe voorzitter. Daarvoor heeft zij gebruik gemaakt van de profielschets voor een voorzitter. In dit profiel staat nadrukkelijk benoemd dat "kennis van vastgoed" belangrijk is gezien de uitbreidingswensen". De Remuneratiecommissie heeft een groslijst samengesteld en met 2 kandidaten gesprekken gevoerd. De heer J.W. Buyser is in de vergadering d.d. 13 november 2014 unaniem voorgedragen en per 1 januari 2015 benoemd tot nieuwe voorzitter van de raad van toezicht. Ook de leden van de raad worden geselecteerd op basis van een profielschets. Leden van de raad hebben o.m. affiniteit met en specifieke kennis van de ouderenzorg, meer in het bijzonder de problematiek van de oudere Dove. Daarnaast streeft de raad naar een spreiding van maatschappelijke achtergronden en deskundigheden. Twee leden van de raad zijn doof en/of hebben affiniteit met de dovenwereld. De leden van de raad zijn onafhankelijk; deze onafhankelijkheid is geborgd middels een artikel in het reglement van de raad. In de uitoefening van hun functie hebben zij op geen enkele wijze belang bij de Stichting De Gelderhorst. De raad streeft zo nodig actief naar een verbetering van haar deskundigheid door deelname aan de bijscholingsmodules van de NVTZ. Jaarrekening De raad heeft kennis genomen van de jaarrekening 2014 van Stichting de Gelderhorst, zoals deze door de bestuurder is opgemaakt. De raad kan zich met de jaarrekening verenigen. Conform het bepaalde in artikel 12 van de statuten, is deze jaarrekening door Baker Tilly Berk Accountants te Nijmegen gecontroleerd. Dit heeft geleid tot een goedkeurende verklaring. De jaarrekening en het accountantsverslag zijn in de commissie audit van de raad op 8 mei 2015 besproken in aanwezigheid van de bestuurder en de externe accountant. Vervolgens zijn deze stukken besproken en goedgekeurd in de raadsvergadering van 21 mei 2015.

Werkwijze In het verslagjaar kwam de raad zes maal in vergadering bijeen, steeds in aanwezigheid van de


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.:024-3784848

Pagina 6

bestuurder. Eenmaal heeft de raad, voorafgaand aan een reguliere raadsvergadering, in afwezigheid van de bestuurder gesproken over diens functioneren. Tijdens de verschillende raadsvergaderingen zijn onder meer de strategische koers, de samenwerking met externe partijen, de nieuwbouwplannen, het beleidsplan, het jaarplan, de begroting, de kwartaalverslagen, de interim-controle en het jaardocument aan de orde gekomen. Bijzondere aandacht is besteed aan het meerjarenbeleidplan 2014-2018 van de raad van bestuur mede op basis van een in het vorige verslagjaar afgeronde scenariostudie. Deze studie beschrijft drie mogelijke scenario's voor de toekomst van de zorg voor ouderen met een ernstige auditieve beperking, met als tijdshorizon 2020. In de vergadering van de raad wordt regelmatig door een van de leidinggevende (staf-) medewerkers van de Gelderhorst dan wel een relevante externe partij een presentatie gehouden over de stand van zaken van een actueel (beleids)thema. In 2014 zijn dat onder meer geweest: modernisering van de keuken en daarmee oprichting van restaurant Het Gulle Gebaar, de mogelijke oprichting van een speciale leerstoel op initiatief van de Stichting Handgebaar, de informatiebijeenkomst voor de gemeenteraad van Ede in verband met het kwaliteitsbeleid en de voorgenomen nieuwbouw I uitbreiding van de Gelderhorst. De remuneratie commissie heeft het wervingsproces t.b.v. een nieuwe voorzitter succesvol geleid. Door de raadsleden worden verschillende informatiebronnen geconsulteerd, teneinde de wereld van de (oudere) dove medemens en de leefwereld van de bewoners van de Gelderhorst beter te begrijpen en te kennen. Een aantal malen zijn bijeenkomsten in de Gelderhorst bezocht. De raad volgt de zorgbrede governance code en de richtlijnen van de NVTZ. De bevoegdheden van de raad zijn statutair vastgelegd. Deze bevoegdheden en de verdeling van verantwoordelijkheden zijn voorts nader uitgewerkt in reglementen.

•

•

•

De raad werkt met drie vaste commissies. De leden die hierin zitting hebben, zijn gekozen op basis van hun expertise. Deze commissies zijn: de commissie Kwaliteit en Veiligheid: ondersteunt de raad van toezicht bij de onafhankelijke uitoefening van het toezicht op de kwaliteit van de geboden zorg en begeleiding, op de beheersing van de risico's op dit gebied en op de naleving van weten regelgeving in dit kader. De commissie informeert de raad van toezicht over haar bevindingen en adviseert haar over eventuele maatregelen. De commissie is in het verslagjaar 1 keer bijeen geweest; de commissie Audit: ondersteunt de raad van toezicht bij de onafhankelijke uitoefening van het toezicht op het financiële verslagleggingproces, op de beheersing van de financiële risico's van De Gelderhorst en op de naleving van weten regelgeving ter zake. De commissie is in het verslagjaar twee maal bijeen geweest; de commissie Remuneratie: adviseert de raad o.m. over a) werving, benoeming en ontslag van de leden van de raad van bestuur; b) arbeidsvoorwaarden en het beloningsbeleid van de raad van bestuur; c) werving, benoeming en ontslag van de leden van de raad van toezicht; d) het beloningsbeleid van de leden van de raad van toezicht. De commissie is in het verslagjaar een maal bijeen geweest. In het verslagjaar is in een vergadering van de raad de samenwerking met de accountant besproken. De raad heeft zich, mede op advies van de commissie Remuneratie positief uitgesproken over deze samenwerking. In het verslagjaar is door de raad niet expliciet gereflecteerd op het eigen functioneren. Dat zal weer in 2015 plaatsvinden, wellicht aan de hand van het zelfevaluatie-instrument van de NVTZ. In het verslagjaar zijn door de voorzitter en de vicevoorzitter gesprekken gevoerd met de bestuurder in het kader van het (wederzijdse) functioneren. De bevindingen van de voorzitter en de vicevoorzitter zijn met instemming van de bestuurder in een voltallige raad besproken. In het verslagjaar is eenmaal een overlegvergadering van de ondernemingsraad met de bestuurder bijgewoond door leden van de raad, alsmede de overlegvergaderingen van de cliëntenraad met de bestuurder.



Pagina 7

De informatie waar de raad zich op baseert bestaat onder meer uit: - het meerjarenbeleidplan; - de jaarbegroting en het jaarplan; - de kwartaalrapportage, de interim-controles door de accountant, de managementletter, het jaarverslag en de jaarrekening; - informatie vanuit het overleg met de ondernemingsraad en de cliëntenraad; - adviezen van de externe accountant; - doelgroep informatie w.o. tijdschrift "Woord en Gebaar"; - informatiebulletins vanuit de N.V.T.Z.; - cursussen en modulen N.V.T.Z.; - actuele beleidsthema's gepresenteerd door het 29 echelon tijdens raadsvergaderingen - internet w.o. elektronische nieuwsbrieven van Skipr (www.skipr.nl) , Zorgmarkt (www.zorgmarkt.nl), Zorgvisie (www.zorgvisie.nl), ZM (www.ziekenhuismanagement.nl) en Governance Update (www.governance-update.nl).

Bezoldiging Het honorarium van de raad is conform de adviesregeling NVTZ. Alle leden van de raad sturen jaarlijks hun factuur aan De Gelderhorst. Rooster van aftreden Dhr. J.W. Buyser, voorzitter, per 1 januari 2019, herbenoembaar Mw. M.H.P. Bögeis, lid, november 2015, niet herbenoembaar Dhr. E. de Winter, lid, augustus 2017, niet herbenoembaar Mevr. M. Rensman, lid, december 2017, niet herbenoembaar Mevr. M.J.R. Groenewoud, lid, februari 2019, niet herbenoembaar.

2.4 - Bedrijfsvoering In het planning-en-control schema is vastgelegd hoe bepaalde zaken gerapporteerd worden, wanneer en aan wie. Per kwartaal wordt er een rapportage opgemaakt met daarin de volgende gegevens. - Exploitatierealisatie versus budget - Specificatie van de zorgproductie - Specificatie van de personeelsbezetting en het ziekteverzuim - Verkorte balans en saldo liquide middelen - Tekstuele toelichting op de cijfers - Resultaten doelstellingen - Kwaliteitsgegevens Middels de AZR (AWBZ-brede ZorgRegistratie) worden de door het CIZ (Centrum Indicatiestelling Zorg) afgegeven indicaties automatisch ingelezen in het elektronische cliëntendossier en kunnen meteen vertaald worden naar daadwerkelijk te leveren uren zorg. Op deze wijze is een directe (digitale) koppeling ontstaan tussen indicatie en productie.

2.5 - Cliëntenraad De cliëntenraad is in 20144 maal bij elkaar gekomen voor eigen vergaderingen en overlegvergaderingen met de bestuurder. Extra vergaderingen heeft de CR 3 maal gepland. De bijeenkomst over zorgwoningen op 12 december werd ook door de CR bijgewoond. In februari is de heer René Fabert als nieuw lid toegetreden, in plaats van een uittredend lid. De CR was in maart betrokken bij de organisatie van een bijeenkomst van politieke partijen in de Gelderhorst. In mei is er een leerzaam bezoek gebracht aan de cliëntenraad van Vilente De Klinkenberg in Ede, om ervaringen met elkaar uit te wisselen. De raad van toezicht heeft in 2014 1 maal de CR vergadering bijgewoond.



Pagina 8

• • •

Er is in de vergaderingen over de volgende Algemeen reglement (zorghuis en Horizon) Opnamebeleid Tolkenbeleid

onderwerpen

• • • •

Bewegingsbeleid Medisch ethisch belei rondom het levenseinde Toepassen van reanimatiebeleid Vragen bij de zorg aan terminale patiënten

gesproken

en meegedacht:

Er werd gesproken over de nieuwe ontwikkelingen binnen de organisatie van De Gelderhorst, nieuwbouwen de profielschets voor nieuwe leden van de raad van toezicht. De cliëntenraad

heeft een werkplan

WMO,

2015 opgesteld.

2.6 - Ondernemingsraad De samenstelling van de OR was in 2014 als volgt. 1e voorzitter: mevrouw Y. Lentink, 2e voorzitter: mevrouw M. van der Horst t=secretarts: mevrouw M. Bouma, 2e secretaris: mevrouw F. Klein Huize Lid: mevrouw D. Elsinga, mevrouw I. Soffner, mevrouw Y. Methorst De OR vergaderde elke maand. Om de maand was er een overlegvergadering met de bestuurder en het hoofd P&O. Tussendoor was er via de commissie P&O en de commissie Financieel goed contact met respectievelijk het hoofd P&O en het hoofd administratie. Alle OR leden zijn gekoppeld aan een afdeling, medewerkers van een afdeling weten zo bij welk OR lid ze vragen kunnen stellen.

• • •

De OR heeft in 2014 de volgende onderwerpen behandeld: Plannen omtrent eventuele nieuwbouw; Extramurale dienstverlening en wijziging orqanlsatlestructuur Start meerzorg psychiatrie en evaluatie extra openingstijden huiskamers; Overige vergaderonderwerpen waren: Vanuit het MT

• • • • • •

Rapportages afdelingsplannen en management Financiële rapportages (Balanced Scorecard en kerncijfers) Jaardoelstellingen en begroting voor 2015 Profielschets raad van toezicht Uitwisseling medewerkers De Gelderhorst en Kentalis ICT ontwikkelingen (zusteroproep en beeldtelefoon) Vanuit P&O

• •

Digitalisering salarisstroken Scholingsplannen

• • •

Min/max contracten Regeling computerbril Verplichte vrije dagen 2015

• •

Werkkostenregeling (aanschaf fiets of computer/tablet) Ziekteverzuimciijfers


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027

6546 BB NIJMEGEN Tel.:.024-3784848

Pagina 9

De OR heeft naast het behandelen van deze stukken ook bereikt dat het contact met de achterban op een andere manier namelijk via OR berichten in de Flitslamp, goed werkt en voldoende informatief is om interactie te ontwikkelen bij medewerkers. Gedurende het afgelopen jaar zijn de resultaten van de jaarplannen van De Gelderhorst met de OR besproken. De OR is positief over het feit dat medewerkers invloed hebben op de jaarplannen o.a. doordat hen op het teamoverleg gevraagd wordt naar hun mening en visie.

Hoofdstuk 3 - Beleid, inspanningen en prestaties 3.1 - Meerjarenbeleid In 2013 is het meerjarenbeleid vastgesteld voor de jaren 2014 tot en met 2018. Visie In de wereld van morgen is De Gelderhorst dé dienstverlener op het gebied van wonen, zorg en welzijn voor alle oudere Doven in Nederland. Inzet van dove medewerkers is hierbij onontbeerlijk. Dit geldt voor al onze vormen van dienstverlening in zowel het zorghuis als in de zorggarantiewoningen en ook bij de dagrecreaties en op de verpleegunit. De doelgroep is een zich emanciperende groep mensen met een eigen taal en cultuur voor wie eigen regie en zelfbeschikking naast een recht ook een last is. Missie Het is de missie van De Gelderhorst om in dialoog met de doelgroep dienstverlening op maat te leveren. De inzet van dove medewerkers bij onze vormen van dienstverlening is daarbij onontbeerlijk, omdat de kwaliteiten van dove- en horende medewerkers aanvullend aan elkaar zijn en zo bijdragen aan onze communicatieve context. Meerjarendoelstellingen 1. De Gelderhorst biedt cliënten zorg en dienstverlening op maat en van goede kwaliteit. 2. De Gelderhorst realiseert zowel een doelgroepvergroting- als verbreding 3. De Gelderhorst heeft een toenemend aantal strategische samenwerkingen en contacten, zowel lokaal, nationaal als internationaal. 4. De Gelderhorst heeft een personeelsbeleid, gericht op een goede in-, door- en uitstroming rekening houdend met een adequate verhouding dove en horende medewerkers. 5. Het communicatiebeleid is gericht op een goede communicatie- en informatievoorziening. 6. De Gelderhorst heeft veiligheid- en risicomanagement ingevoerd. De Gelderhorst houdt voor de toekomst rekening met diverse risico's. Te noemen valt o.a.: het risico op veranderingen in de wetgeving, het risico op veranderen van de toekomstige populatie, het risico op het verder stijgen van de personeelskosten, het risico van aanvullende regelgeving aangaande de zorginhoud en het risico dat de continuïteit niet is gewaarborgd. AI deze risico's worden regelmatig beoordeeld en besproken in de vergaderingen van Raad van Toezicht en Management Team. Waar nodig worden verbeterplannen geschreven en uitgevoerd. Tot nu toe heeft dit niet tot onaanvaardbaar grote risico's voor de organisatie geleidt. Het management en de Raad van Toezicht achten dat De Gelderhorst voldoende bewapend is tegen alle mogelijke risico's.

3.2 - Algemeen beleid Afgeleid van het Meerjarenbeleidplan zijn voor 2014 jaardoelstellingen geformuleerd, die per kwartaal geëvalueerd en indien nodig geactualiseerd zijn. De resultaten van de doelstellingen zijn opgenomen in de managementrapportages die per kwartaalopgesteld worden. Aan de hand van BSC-model (Balanced Score Card) wordt gerapporteerd in de managementrapportages, voor zowel intern gebruik als voor de verantwoording naar de raad van toezicht.



Pagina 10

Realisatie van de afdelingsplannen: Wij begonnen 2014 met een begroting die op 'nul' eindigde. Door de hele ontwikkeling in de zorgzwaarte, de hogere vergoedingen en een goede grip op de bedrijfsvoering eindigen wij het jaar met een positief resultaat.

Dialoog met de doelgroep & cliëntenperspectief Cliëntenraad (CR) In het vierde kwartaal is er een inhoudelijke ontmoeting geweest van onze CR met de CR van Kentalis. Dit heeft geleid tot veel meer kennis en begrip van beide kanten. Ook zijn de verschillen in doelgroepbenadering en verschillen in breedte van de doelgroepen besproken. De CR heeft ook een mooie rol gespeeld bij het organiseren van een heuse demonstratie in december bij Pro Persona, locatie De Riethorst in Ede. Met een grote groep bewoners en medewerkers stonden wij op de stoep om te protesteren tegen het niet langer vergoeden van de 'Doventoeslag'. Een bedrag dat sinds 2013 is opgelopen tot € 2 mln. en dat eigenlijk door een systeemfout tussen diverse partijen 'op de plank ligt'. Tijdens een werkbezoek aan De Riethorst van vertegenwoordigers van het ministerie, ZN en de NZA hebben wij ons ongenoegen duidelijk kenbaar gemaakt. Deze toeslag is noodzakelijk voor een goede hulpverlening aan Doven. Partijen willen deze zaak graag 'repareren', het geld is er, maar de vraag blijft steeds wie het initiatief neemt. Het effect was dat de GGZ-doelgroep Doven zich goed zichtbaar heeft gemaakt. Overleg en samenwerking met besturen Welzijnsstichtingen In het laatste kwartaal vond de tweede beleidsdag plaats in De Gelderhorst met de besturen van de welzijnsstichtingen voor Doven. Deze dag is gericht op beleidsontwikkeling en monitoring & verantwoording richting gemeenten door de welzijnsstichtingen. Stelselwijzigingen in de Ouderenzorg AWBZ> Wmo/Zvw In het laatste kwartaal tekende zich af hoeveel versnippering, extra werk en mogelijk verlies van inkomsten de stelselherziening oplevert voor De Gelderhorst. Aan het eind van het jaar hadden rond de 30 gemeenten van de 42 betrokken gemeenten de raamovereenkomst met ons getekend. Begin 2015 zullen wij vervolgens nog met een inhaalslag bezig zijn om de resterende gemeenten binnen te halen. In het laatste kwartaal speelde de verrassende ontwikkeling dat de bekostiging van de persoonlijke verzorging in combinatie met begeleiding voor de ZG toch overgaat naar de Wmo. Dit was bij de gemeente Ede zelf tot op het laatst ook niet goed doorgedrongen. Zowel gemeente als wij als zorgaanbieder waren hierover niet goed geïnformeerd. Het Zorgkantoor heeft hier net op tijd een signaalover afgegeven en wij hebben dit in overleg met de gemeente goed opgevangen. Er zijn afspraken gemaakt met de gemeente Ede eind vierde kwartaal. Zorgverzekeraar Menzis regelt de bekostiging van de doelgroep die alleen persoonlijke verzorging (dus zonder begeleiding) nodig heeft en int zo nodig bij de andere verzekeraars. Eind laatste kwartaal zet de trend zich door, dat Huishoudelijke Hulp 1 bij nieuwe aanvragen feitelijk gehalveerd wordt onder invloed van de bezuinigingsopgave bij de gemeente Ede. Alle cliënten van onze dagrecreaties zijn goed geïnformeerd over de verhoging van de eigen bijdrage. Innovatieplannen: huisvesting en ICT Haalbaarheid nieuwbouw zelfstandige woningen Er is al veel uitgewisseld over de nieuwbouwplannen en de scenario's. Soms lijkt het wel een neverending story! Maar wij houden de moed er in. En niet voor niets: de wachtlijst voor zelfstandig wonen is nu al 115 mensen lang. De gemeente Ede heeft ondertussen wel door dat er een groot belang is gemoeid met het in Ede houden van De Gelderhorst. In december vroeg de gemeente ons nog om concreet in gesprek te gaan met de ontwikkelaar van de gemeente, W&W Vastgoed, om onze


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 8B NIJMEGEN Tel.: 024-3764848

Pagina 11

uitbreidingswensen van de zelfstandige woningen goed in de ontwerpplannen gerealiseerd te krijgen. Wij werken hier vanzelfsprekend graag aan mee op basis van de geformuleerde uitgangspunten. Uiterlijk in maart 2015 moeten de resultaten aan de wethouder van Ede worden voorgelegd. Voor het andere scenario 'verhuizen naar Wageningen' is VolkerWessels Vastgoed in beeld gekomen in het laatste kwartaal. VW Vastgoed is onderzoek gestart naar realisatiemogelijkheden op basis van de uitgangspunten uit de haalbaarheidsstudie van Gieling Consultancy. VW Vastgoed doet dit onderzoek voor eigen rekening en is van plan om ons een heldere aanbieding te doen op basis waarvan een beslissing genomen kan worden. Zij zoeken er zelf een passende belegger bij, zo is afgesproken. Gedurende de looptijd van dit onderzoek is de grondpositie in Wageningen gegarandeerd gereserveerd voor nieuwbouw voor De Gelderhorst. Daarmee is dit nog altijd een serieuze variant. ICT innovaties Eind 2014 stond in het teken van veel vernieuwingen op ICT-gebied waaronder: • Een digitaal facturatiesysteem • • • •

Een kassasysteem waarmee bewoners die in onze winkel kopen boodschappen kunnen laten scannen, waarna de betalingen automatisch via onze administratie verlopen. Een reserveringssysteem voor alle faciliteiten als ruimtes, catering, tolken, etc. Hiermee kan alles binnen één systeem door medewerkers aangevraagd en gepland worden. Een digitale loonstrook en verlofkaart voor alle medewerkers vanuit het salarissysteem SOB. Iedere medewerker kan via een inlogfaciliteit bij de salarisgegevens komen. Besluit over en keuze voor een nieuw Zorgalarmeringssysteem (Verkerk). De invoering heeft veel voeten in de aarde en zal medio 2015 plaatsvinden.

Medezeggenschap In het laatste kwartaal van 2014 vond een geslaagd Algemene Gang van Zaken overleg plaats met de ondernemingsraad, in aanwezigheid van de voorzitter van de raad van toezicht. In dit overleg bleek dat de ondernemingsraad duidelijk gegroeid is in zijn rol en zich zelfstandig aan het voorbereiden is op hun verantwoordelijkheid bij de beoogde nieuwbouw / verhuizing.

3.3 - Algemeen kwaliteitsbeleid 3.3.1 - Kwaliteitsmanagementsysteem

1.

2. 3.

4. 5. 6.

7.

Na zes jaren HKZ-certificatie werd in 2012 duidelijk dat het kwaliteitssysteem niet langer voldeed. De externe audits stonden steeds verder af van de zorgen en uitdagingen die wij als Gelderhorst voelden. Intern merkten we dat leidinggevenden weinig enthousiast waren om met 'kwaliteit' aan de slag te gaan. We stelden vast dat het systeem te weinig voor ons deed. We formuleerden nieuwe uitgangspunten waaraan ons kwaliteitssysteem moest voldoen: 'kwaliteit' moet door cliënten, management en werkvloer worden gedefinieerd leidinggevenden zijn verantwoordelijk voor de prestaties (lees 'kwaliteit') van hun processen. 'Kwaliteit' is een eigenschap van het 'gewone werk'. het kwaliteitssysteem moet leiden tot verbeteringen, prestaties moeten meetbaar zijn. actuele ontwikkelingen in de branche moeten met behulp van het kwaliteitssysteem kunnen worden vertaald naar onze organisatie. 'ISO voor de zorg' (ISO 15224) in plaats van HKZ: minder details, meer ruimte voor eigen invulling. we wilden het gedocumenteerde kwaliteitssysteem zelf kunnen onderhouden externe onafhankelijke toetsing van het kwaliteitssysteem, in overeenstemming met uitgangspunten van de financier(s). In 2014 heeft dit alles ook praktisch zijn beslag gekregen in een nieuw handboek dat per januari 2015 voor iedere medewerker via Intranet toegankelijk is geworden. Audits In overleg met het zorgkantoor bleek 'certificering' niet langer noodzakelijk. Externe onafhankelijke toetsing volstond. Ook onder het GZ-regime is dit de voorwaarde van het zorgkantoor. Deze toetsing is de afgelopen jaren verzorgd door Bureau De Bok. In de interne- en externe audits worden alle


Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 88 NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 12

bovengenoemde aspecten getoetst. Er ligt een duidelijk accent op (cliënt)veiligheid, professionaliteit, voldoen aan Wet- en regelgeving en risicomanagement. Bureau De Bok heeft ook geadviseerd rond de opzet van het huidige kwaliteitssysteem. Beide partijen zijn zich bewust van deze dubbelrol. Daarom zijn er interne afspraken gemaakt over het bewaken van de kwaliteit van de interne- en externe audits. Deze bestaan onder meer uit een dubbele interne controle van auditrapportages. Omdat de samenwerking met Bureau De Bok ons goede dingen heeft gebracht, hechten we aan deze combinatie van advisering en toetsing. In 2015 maken we daarom wederom transparante afspraken die onafhankelijke toetsing mogelijk maken. MTV (Me/dingen ter Verbetering) In 2014 zijn er 10 MTV's ingediend, deze hadden betrekking op relatief eenvoudige facilitaire verbeteringen in en om het gebouw. Nieuw ingediende MTV's worden per 2014 geregistreerd door het secretariaat. Ook de afhandeling door de eindverantwoordelijke wordt door het secretariaat gemonitord. Van de 10 MTV's lopen er nog 4 door in 2015. M/C (Me/dingen Incidenten Cliënten) In 2014 was er een duidelijke stijging van het aantal valincidenten, 108 in 2013 tegen 238 in 2014. Echter 1 cliënt is in een bepaalde periode bijna elke nacht uit bed gevallen en gecorrigeerd voor deze bewoner waren er 120 valincidenten. Nog steeds een lichte stijging, echter wel passend bij het feit dat de huidige cliënten hogere ZZP's hebben en vaker minder mobiel zijn. Het aantal medicijnincidenten t.o.v. het aantal deelmomenten is van 0,38% gedaald naar 0,21%. Er zijn geen calamiteiten geweest waarvoor een melding naar de inspectie noodzakelijk was. De Prisma-analyse is hiervoor steeds toegepast.

3.3.2 - Kwaliteit van informatie en registratie, gegevensbeveiliging Gegevens van zowel cliënten als medewerkers worden bewaakt volgens de Wet Bescherming Privacy. Daarnaast is een programma van eisen uitgewerkt om de huidige dataserver met losse werkstations te migreren naar een Citrix omgeving. Hierdoor is gegevensbeveiliging beter garanderen en is onderhoud eenvoudiger.

3.3.3 - Kwaliteit van gebouwen De Gelderhorst heeft een onderzoek uit laten voeren naar de technische staat van de huidige gebouwen die gehuurd worden van Habion. Aan de hand van deze bevindingen is een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) opgesteld voor 20 en 40 jaar. Deze gegevens worden gebruikt bij eventuele gesprekken over het aangaan van een nieuw huurcontract.

3.4 - Kwaliteitsbeleid t.a.v. patiënten/cliënten 3.4.1 - Kwaliteit van zorg WT Door over te gaan naar ISO 15224 hebben we meer ruimte gekregen om in te vullen wat 'goede zorgen dienstverlening aan Dove en slechthorende ouderen' is. We zijn meer naar de essentie van het kwaliteitssysteem gegaan. Zo zijn we bezig de elfvoorgeschreven kwaliteitskenmerken te deflnlëren". We hebben meer aandacht voor cliëntveiligheid en risicomanagement. Op individueel cliëntniveau zijn de risico's in beeld. Leidinggevenden sturen daar scherper op dan voorheen. Ook op procesniveau

1 Geschikte, correcte zorg, Beschikbaarheid, Continuïteit van zorg doeltreffendheid, Doeltreffendheid, Doelmatigheid, Gelijkwaardigheid, Zorg gebaseerd op bewijs en kennis, Op de zorgontvanger gerichte zorg, met inbegrip van lichamelijke, geestelijke en maatschappelijke integriteit, Betrokkenheid van de zorgontvanger, Client- patiëntveiligheid, Tijdigheid/toegankelijkheid.


Baker Tilly Berk NV Accountants KerkenbOs 1027

6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 13

zijn de voornaamste risico's bepaald. Bestuurder, directeur en MT bespreken hoe we 'scoren' op de risico's. Dit kwam ook duidelijk uit beide audits in beeld. In 2014 was er geen CQ meting noodzakelijk door een extern bureau maar zijn wij wel zelf in gesprek gegaan met de cliënt en/of zijn of haar systeem om de cliënttevredenheid te peilen. Het thema dat dit jaar daarbij expliciet aan de orde is geweest is de bejegening en de veranderde maaltijdverstrekking door ons eigen Restaurant. De zorginhoudelijke meting voor 2014 is dit jaar door de inspectie overgenomen en zal naar 2015 getild worden.

3.4.2 - Klachten In 2014 is er een nieuwe procedure ontwikkeld om klachten in te dienen en af te handelen. Er is een interne klachtencommissie ingericht waarbij de receptie als zeer toegankelijke en laagdrempelige plek, de plaats is geworden waar cliënten hun klachten kunnen indienen. Dit heeft geresulteerd in een verdubbeling van het aantal geregistreerde klachten (van 15 in 2013 naar 29 in 2014). De Gelderhorst is blij dat hiermee klachten meer zichtbaar en bespreekbaar worden en dus ook beter op te lossen en aan te pakken zijn. De aard van de klachten was divers en hierin was geen trend waar te nemen dat er klachten zijn die structureel voorkomen. Er zijn in 2014 geen klachten ingediend bij de Gezamenlijke Klachtencommissie Gelderse Zorginstellingen, of de geschillencommissie van Actiz.

3.5 - Kwaliteit t.a.v. medewerkers 3.5.1 - Personeelsbeleid (inclusief kwaliteit van werk) De afdeling P&O is verantwoordelijk voor het ontwikkelen van en vorm en inhoud geven aan het personeelsbeleid van De Gelderhorst. Het personeelsbeleid is integraalonderdeel van het strategisch beleid van de organisatie. Vanuit het meerjarenbeleidplan wordt het afdelingsbeleid vastgesteld. In - en uitstroom medewerkers Er is een lichte daling van het aantal medewerkers terwijl het aantal FTe is gestegen. Dit is verklaarbaar door de omzetting van medewerkers met een oproepcontract naar een contract met een aantal vaste uren. Echter een (klein) deel van de oproepers heeft juist daarom afscheid genomen. We zien ook een toename in de vraag van de huidige medewerkers om hun contracturen uit te breiden en waar mogelijk bieden we dit ook aan. Het aantal Dove, en slechthorende collega's is ook dit jaar weer toegenomen.

Totaal medewerkers Waarvan doof/slechthorend

31-12-2011 185(84,96)

31-12-2012 193 (89,76)

31-12-2013 191(94,93)

31-12-2014 185 (100,69)

40 (21,62)

45(23)

47 (25,71)

52 (29,14)

Van de groep die de Gelderhorst heeft verlaten, heeft iedereen een verzoek gehad om een afspraak te maken met de afdeling P&O. Van deze groep heeft 30% (2013 36%) daaraan meegewerkt. Met ruim 50% is de reden van vertrek uitgebreid besproken. De meesten kijken positief terug op het werken in de Gelderhorst en hebben elders een andere baan gevonden of kunnen het niet meer combineren met hun studie. Dit is goed te verklaren aangezien 48% van de vertrekkende collega's een oproepcontract of weekendbaan had. Bij 26% van de vertrekkende collega's is het contract niet verlengd vanwege uiteenlopende redenen, waaronder communicatie en WMO financiering. Volgens de Vernet-cijfers was onze totale uitstroom 2,2 % en voor de branche 5.3%. Werving en selectie


Baker Tilly Berk NV Accountants Karkenbos 1027

6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 14

Over het algemeen is er geworven via onze eigen website, werkenwelzijn, doof.nl, werk.nl, Woord&Gebaar, Gelria Select of wordt er geselecteerd uit de open sollicitaties in portefeuille. Arbo In het vierde kwartaal heeft de RilE plaatsgevonden. Aan de hand daarvan is een plan van aanpak opgesteld en zullen aandachtspunten worden opgepakt. Er zijn het afgelopen jaar in totaal 6 meldingen van incidenten binnengekomen. In de afgelopen 2 jaar was dit hoger, respectievelijk 16 en 23. In 2014 heeft een groot deel van de medewerkers de training gevolgd 'omgaan met voor jou moeilijk gedrag'. Dit was mede n.a.v. het aantal meldingen in 2013 m.b.t. agressie van cliënten naar medewerkers toe. In 2015 zullen nog een aantal medewerkers deze training ontvangen.

CAO De CAO liep af in augustus 2014 en pas begin 2015 is er een nieuwakkoord gekomen. In 2015 zal dit verder ingevoerd worden.

Ziekteverzuim Het gemiddelde ziekteverzuim is t.o.v. vorig jaar gedaald, maarte hoog in vergelijking met de branche, 5,64%. Volgens de Vernet-cijfers is het ziekteverzuim van de Gelderhorst 7,35 (2013 8,51) en inclusief zwangerschap 8,21 (2013 8,83). Het grootste verschil met de branche is het aantal frequent verzuimers en het aantal zieken in de leeftijdscategorie 46-55 jaar. Het ziekteverzuimprotocol is halverwege het jaar aangescherpt en leidinggevende ontvangen automatisch een mail indien een medewerker zich voor de 3e ziek meld en gaan vervolgens in gesprek met de medewerker. Volgens de bedrijfsarts is er weinig arbeidsgerelateerd verzuim. Jaargesprekken Het merendeel van de medewerkers heeft ook dit jaar een jaargesprek gehad. Vanuit de terugkoppeling van de leidinggevenden en de samenvatting vanuit de jaargesprekken komt naar voren dat we meer resultaatgericht willen gaan werken en dat de start met het afspreken van resultaatgebieden een goede ontwikkeling is. De medewerker zal zich daardoor meer verantwoordelijk voelen. Waarbij het geven van feedback, voorbereiden op jaargesprekken en actie ondernemen richting leerdoel zijn verweven in de jaardoelstellingen van 2015. Scholing Het afgelopen jaar heeft een groot deel van organisatie de training 'omgang voor jou moeilijk gedrag' gevolgd. Daarnaast zijn er ook diverse trainingen verzorgd door collega's, tot grote tevredenheid van de collega's zoals de ergo- en BIG scholing. De afdeling CTA heeft in 2014 aan bijna 200 medewerkers en vrijwilligers les gegeven, de hoeveelheid tijd die hier aan is besteed door de docenten is meer dan in 2013 (geen reguliere bijscholing in 2013). De docenten hebben ondersteuning gekregen van een aantal bewoners (ZW) en dove gebarentaalvaardige medewerkers onder meer bij de evaluatie van de bijscholingen, en opnames van materialen van diverse cursussen.

3.6 - Samenleving De Gelderhorst biedt met haar diensten en producten ondersteuning aan (oudere) Doven, ten einde de maatschappelijke participatie van hen te bevorderen. In dit verslagjaar heeft De Gelderhorst haar contacten verstevigd naar de samenleving. Er zijn contacten gelegd met de Verenigingen van Eigenaren in de omgeving van De Gelderhorst. Vanuit het Winkelcentrum is weer gevraagd om herhalingscursussen Gebarentaal en vanuit het Technasium zijn weer meerdere studenten aan het werk gegaan met diverse opdrachten in het kader van de maatschappelijke stages.

3.7 - Financieel beleid De afdeling Administratie voert het financiële beleid uit en draagt zorg voor het ontwikkelen, vorm en inhoud geven aan de administratieve organisatie en de interne controle.

jaardocument

De Gelderhorst 2014


6546 88 NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 15

Opbrengsten In het boekjaar is de volledige productie gehonoreerd. Ten opzichte van de herschikking 2014 is er zelfs sprake van lichte onderproductie. Verder vallen de overige bedrijfsopbrengsten op. Deze stijgen door een uitleen van medewerkers, door hogere opbrengsten van restaurant. Op basis van de gerealiseerde zorgproductie in 2014 bedraagt het AWBZ gefinancierde budget voor aanvaardbare kosten € 7.801.452 (2013: € 6.920.942). Bij de herschikkingafspraken heeft de Gelderhorst de gehele gecalculeerde overproductie nog vergoed gekregen. De totale herschikking was € 7.843.549. Dit betekent dat de werkelijke productie inclusief rente en kapitaalslasten € 42.097 lager was dan de herschikking. In 2013 was er nog een overproductie van € 325.000 niet vergoed door het zorgkantoor. Het financieringstekort over 2014 is uitgekomen op € 197.145 (2013: € 590.267) Personeelskosten Ten opzichte van 2013 zijn de personeelslasten gestegen met 2,12%. Deze stijging is verklaarbaar uit de stijging van het aantal FTE en door de standaard stijging van de salarissen in 2014 Het aantal personeelsleden in loondienst bedraagt 100,69 fte per ultimo 2014 (2013: 94,93 fte). De totale personeelskosten in 2014 bedragen € 5.167.434 (2013 € 5.059.983). Resultaat Het boekjaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat van € 665.306 tegenover een positief resultaat in 2013 van € 18.472. Door de sterk verhoogde productieafspraken met het Zorgkantoor kon de hele overproductie alsnog binnen het wettelijk budget gebracht worden. Het streven van 2014 - een sluitend exploitatieresultaat - is behaald. Investeringen De jaarlijks terugkerende investeringen omvatten vervanging van inventarissen en instandhouding van het gebouw. Deze laatste investeringen worden bekostigd uit de WTZi gelden en gecoördineerd door de eigenaar van het gebouw. In 2013 zijn er grote investeringen gedaan in het restaurant en de hal en in de kapel. Deze worden in 10 jaar afgeschreven, dit is de verwachte economische levensduur. In 2014 is vooral geïnvesteerd software en hardware om aan de toenemende vraag naar digitalisering te voldoen. Verder is in het zorghuis een deurbelsysteem vervangen. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn in 2014 iets lager omdat in 2013 het Video Intercom Systeem vervroegd was afgeschreven. De extra afschrijving van in 2013 € 29.000) Balans verhoudingen Vanwege de positieve resultaten over de laatste jaren is de vermogenspositie van De Gelderhorst ruim voldoende. De verliezen uit de jaren tot en met 2008 zijn ruimschoots gecompenseerd. Ultimo 2014 bedraagt het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van het risicobudget 47% (2013: 44%).

Ontwikkelingen na balansdatum Er hebben zich binnen De Gelderhorst geen noemenswaardige ontwikkelingen na balansdatum voorgedaan die niet zijn verwerkt in de jaarrekening

Baker Tilly Berk NV Jaardocument De Gelderhorst 2014

Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 16

Verwachting voor 2015 In 2015 is alles anders, alle cliënten gaan vallen onder een andere wet. Die overgang gaat met de nodige uitdagingen gepaard. De Gelderhorst is in overleg met de Vereniging Nederlandse Gemeenten en het ministerie van SZW over alle wijzigingen. Op gebied van financiën, personeelszaken, investeringen en beleid verwachten we conform de door de Raad van Toezicht goedgekeurde begroting te handelen. Deze begroting is opgesteld met in ons achterhoofd een bestendige gedragslijn.

Hoofdstuk 4 - Profiel van de organisatie 4.1 - Algemene identificatiegegevens Rechtspersoon Adres Postcode/plaats Telefoon Aansl. KvK E-mailadres Website

Stichting De Gelderhorst, Landelijk Centrum voor Oudere Doven Willy Brandtlaan 40 6716 RK EDE 0318-698100 41052241 [email protected] www.gelderhorst.nl

4.2 - Structuur van het concern Juridische structuur/besturingsmodel De Gelderhorst is een Stichting, die geleid wordt door een eenhoofdig bestuur. Een raad van toezicht houdt toezicht op het bestuur. Afspraken tussen de dagelijkse leiding en de raad van toezicht zijn vastgelegd in het directiereglement Medezeggenschap Binnen De Gelderhorst is een cliëntenraad actief. lij behartigt zowel de belangen van cliënten uit het zorghuis, als die van de verpleegunit, de zelfstandige woningen en de externe dagverzorgingsp rojecten. Daarnaast is er een Ondernemingsraad actief. Toelatingen De Gelderhorst beschikt over de volgende toelatingen: verblijf in een instelling, verpleging, persoonlijke verzorging, begeleiding (individueel en groep), behandeling en huishoudelijke verzorging (via de WMO - Wet Maatschappelijke Ondersteuning).


Baker Tilly Berk NV Accountants Karkanbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 17

c..... III III

a. a o

c:

3

Raad van Toezicht

I

CD

;:; o

Specialist ouderengeneeskunde

CD G') CD

c::

.......................

:::T

Kwaliteitsmedewerker

.,

a

"

o ......

I

.j:>.

.

I

I Hoofd Dienstverlening

Hoofd P. & O.

r= O.

OJ

Ol Ol -=I ,fl. i'\

III

!0l
'1\

Praktijkopleider

:::J

(I)

H

L

Medewerker communicatie PR

I-Tolk

&

:Teamleider zorg

Medewerker f-voeding L...Assistent-kok

i OJ

!~~ül'~ m Z <

-u

Medewerker ,_salarisadministratie

~

0:;

III <0

I

,--Logopedist

Vrijwilligers=-ccörclnator

~~O::l(J)

Z

1

I

l'Ze-Co<" (o}_O::l ~c...

"1 Hoofd administratie

Directeur

Hoofd Communicatief PR

I-Docent

êdinator vUk~uken

:, DJ'" 0 "'I ODJßO -i I\)

I Hoofd communicatie training en advisering

[

Med~werker algemene dienst

1--1

Coördinator huishouding

S'

III

......

[

CO

Med~werker linnenkamer

L...Huishoudelijk

medewerker

[

Paramedici (psycholoog, fysiotherapeut, geestelijk verzorger, psychomotore therapeut, creatief therapeut)

Medewerker I-boekhouding

Teamleider VPU/ Regenboog

I

r

I

Coördinator team 1 (afdeling 2, 3 en Tulp

Coördinator team 2 (afdeling 4, 5 en activiteitencentrum

'V;pleegkundige

Verpleegkundige

Maatschappelijk werker

I- Verpleegkundige EVV-er

EW-er

Verzorgende

Verzorgende

Helpende Activiteitenbegelei der intramuraal Doofblindenbegeleider

Receptie

Huiskamermedewerker

Administratief medewerker

Huishoudelijk medewerker Tulp

I

Cliëntenraadondersteuner

r

I

OR

Directiesecretaresse

ia I'.)

Cliëntenraad

Bestuurder

II

CD

III

EW-er L...

Verzorgende

Activiteitenbegeleider intramuraal

L-

Activiteitenbegeleider

Doofblindenbegeleider

L...-

Huishoudelijk medewerker

Helpende

Huiskamer-rnedewerker

I" Helpende h Voedingsassistent SPH-er

Teamleider] extramurale projecten

Medewerker bewonersI- administratie Medewerker L...indicatiebeheer

4.3 - Kerngegevens 4.3.1 - Kernactiviteiten en nadere typering De Gelderhorst heeft als doel het verlenen van huisvesting, verzorging en verpleging en overige diensten aan de doelgroep oudere Doven. Huisvesting en verzorging wordt niet aileen aangeboden aan cliënten van het zorghuis, maar ook aan cliënten die in de zelfstandige woningen bij De Gelderhorst wonen. Onder overige diensten valt ondersteuning van zelfstandig wonende oudere Doven (begeleiding) en het aanbieden van dagactiviteiten op meerdere plaatsen in Nederland (begeleiding groep). Vanaf 2007 verleent De Gelderhorst verpleeghuiszorg op een unit van 13 plaatsen.

4.3.2 - Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten De procentuele verdeling van het gerealiseerde AWBZ budget in 2014 over de zorgproducten is in de navolgende tabel gegeven.

Totaal intramurale zor

89%

3% 3% 5% Totaal Extramurale zor

roducten

Totaal AWBZ bud et aanvaardbare kosten

11% 100%

De AWBZ budgetten tot en met boekjaar 2013 zijn definitief vastgesteld door de NZA. Per ultimo 2014 zijn 185 personeelsleden in loondienst (2013: 191). Dit komt overeen met 100,69 fie (2013: 94,93 fie) doordat de meerderheid van het personeel in deeltijd werkt. Daarnaast heeft een aantal personeelsleden een nul uren contract (oproepkrachten). De reden voor het feit dat er minder personeelsleden zijn, maar een hoger FTE aantal is dat veel nul-urencontracten zijn veranderd in kortdurende contracten. Die laatste teilen wel mee in de FTE-berekening. In het verslagjaar bedragen de totale personeelskosten 66 % van de gerealiseerde AWBZ productie 2013: 73% .

~~!01-!i.I11~i ~

1l~~1II IC.~=

22.428 4.634 8.159 7.082

dakar Tilly Berk NV Jaardocument De Gelderhorst 2014

Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Pagina 19

€ 7.801.452 497.875

€

4.3.3 - Werkgebieden De Gelderhorst is het enige verzorgingshuis voor Doven in Nederland. Naast intramurale verzorgingshuis- en verpleeghuiszorg levert De Gelderhorst extramurale zorg. Dit gebeurt in de vorm van verzorging, verpleging, begeleiding individueel, begeleiding groep (dagactiviteit) en huishouding aan cliënten van onze Zelfstandige Woningen in Ede. Daarnaast levert De Gelderhorst begeleiding groeps-/ dagactiviteit op 9 andere locaties in Nederland: Rotterdam, Eindhoven, Zoetermeer, Hoogeveen, Dordrecht, Soesterberg, Leiden en Heerhugowaard.

4.4 - Samenwerkingsrelaties De overeenkomst met Opella inzake de 24-uurs zorg op afroep door het Verpleegkundig Team van Opella en voor de levering van (para)medische zorg voor de verpleegunit is in 2014 gecontinueerd. Inzake de AWBZ zorg, heeft De Gelderhorst een overeenkomst met Zorgkantoor Arnhem en voor de dienstverlening in het kader van de WMO via de VNG middels raamovereenkomst met alle gemeenten in Nederland waar cliënten woonachtig zijn die gebruik maken van onze diensten van de dagrecreatie voor oudere Doven. Verder heeft De Gelderhorst samenwerkingsverbanden met een aantal Welzijnsstichtingen voor Doven in de regio's waar zij dagactiviteiten aanbiedt. Met Apotheek Rietkampen is een overeenkomst afgesloten voor de levering van medicatie. Tevens is De Gelderhorst één van de partners binnen het SIAC (Samenwerkende Instellingen voor Auditief en Communicatief beperkten). Samenwerking met huisarts waarmee een POH wordt aangevraagd voor zijn praktijk vanwege het groot aantal dove patiënten Samenwerking met Kentalis In samenwerking met Kentalis wordt gewerkt aan de Ontwikkeling van Doven-poli's Boxtel/Ede. (POLl-DOSH). Omdat de ontwikkeling van PoliDOSH in Boxtel zo goed loopt, wil Menzis ook in Ede starten. Na het artsenbezoek is er extra tijd ingeruimd voor de communicatie en nabespreking met de extra verpleegkundige. PoliDOSH ontwikkelt momenteel nieuw visueel voorlichtingsmateriaal voor de doelgroep Onderzoek leefsituatie oudere Doven De Universiteit van Amsterdam start een onderzoek naar de leefsituatie van oudere Doven.:"waarom verhuizen een groot aantaloudere Doven naar Ede?" Wat zijn de beweegredenen van deze mensen om hun laatste levensfase in de omgeving van De Gelderhorst te verblijven? Medio 2016 zullen de resultaten van dit onderzoek bekend zijn. 10 maart 2015 Drs. J. Tempelaar Bestuurder



Pagina 20

Jaarverslaggeving

2014

Stichting De Gelderhorst Landelijk Centrum voor Oudere Doven

...aker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027

6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting De Gelderhorst, landelijk centrum voor oudere Doven

INHOUDSOPGAVE

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.9 5.1.12

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

5.2.6

Pagin

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Toelichting op de resultatenrekening over 2014

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

24 25

26 27 32

38 39 43

54 54 54 54 54

55



5.1 JAARREKENING

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMËGEN Tel.: 024-3784848

Stichting De Gelderhorst,

landelijk centrum voor oudere Doven

5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14

31-dec-13

€

€

1.423.828

1.338.390

1.423.828

1.338.390

16.755 197.145 239.427 3.068.297 3.521.624

15.800 590.267 277.416 2.108.602 2.992.085

4.945.452

4.330.475

31-dec-14 €

31-dec-13 €

3.639.044 189.188 3.828.232

3.106.104 56.822 3.162.926

11

101.004

82.412

13

1.016.216

1.085.137

4.945.452

4.330.475

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

2

Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 6 7 9

Totaal activa

Ref. PASSIVA Eigen vermogen

10

Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Voorzieningen

Kortlopende

schulden (ten hoogste 1 jaar)

Overige kortlopende schulden Totaal passiva

Pagina 24

6aker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos "1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

landelijk

5.1.2 RESULTATENREKENING

centrum

voor oudere Doven

OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

16 17

7.801.452 150.448

6.920.942 114.294

19

6.996

49.266

20

340.431

279.691

8.299.327

7.364.193

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

21

5.167.434

5.059.983

Afschrijvingen

22

199.393

221.053

24

2.290.366

2.097.559

Som der bedrijfslasten

7.657.193

7.378.595

BEDRIJFSRESULTAAT

642.134

-14.402

23.172

32.874

665.306

18.472

op materiële vaste activa

Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT

25

UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT

26 26

BOEKJAAR

0 0 0

0 0 0

665.306

18.472

2014

2013

€

€

515.726 49.704 17.214 34.606 4.670 43.386 665.306

11.138 0 2.023 8.577 2.178 -5.444 18.472

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve Tolken NGT Bestemmingsreserve servicekosten Bestemmingsreserve Zorgcontracten

Pagina 25

8akar Tilly Bark NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

landelijk

centrum

voor oudere

Doven

5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.

€

2014 €

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

642.134

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

199.393 18.592

-14.402

221.053 -16.922 217.985

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-955 37.989 393.122 -68.921

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

-1.366 -100.425 -43.379 -83.394 361.235

-228.564

1.221.354

-38.835

23.172

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

204.131

32.874 23.172

32.874

1.244.526

-5.961

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-284.831

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-750.351 -284.831

-750.351

0

0

959.695

-756.312

2.108.602 3.068.297 959.695

2.864.914 2.108.602 -756.312

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

Pagina 26



5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Stichting De Gelderhorst is statutair (en feitelijk) gevestigd te Ede, op het adres Willy Brandtlaan 40. De belangrijkste activiteit is het verlenen van zorg aan oudere Doven. De Gelderhorst is een zelfstandige stichting. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de verslaglegging door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW Continuileitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2013 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken. Verbonden rechtspersonen Als verbonden rechtspersonen kunnen worden aangemerkt Stichting Handgebaar en Stichting Vrienden van De Gelderhorst. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Pagina 27

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGËN Tel.: 024-3784848



5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activa De en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Terreinvoorzieningen : 5 %. • Installaties en instandhouding: 5-10 %. • Andere vaste bedrijfsmiddelen: 10-20 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskasten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs op basis van acutele inkoopprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.Deze wordt individueel bepaald. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Vorderingen De waardering van de vorderingen is tegen nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Pagina 28




5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten, De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde of de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud (o.a. binnenschilderwerk, en vloerbedekkingen). De uitgaven worden in mindering gebracht op de voorziening. De verwachting is dat dit onderhoud eens in de tien jaar plaatsvindt. De voorziening is bepaald op de nominale waarde. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt

4%. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs, welk in deze jaarrekening gelijk is aan de nominale waarde. 5.1.4.3 Grondslagen

van resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Pagina 29

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGE:N Tel.: 024-3784848



5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden geschat, dit indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. het bedrag kan op betrouwbare wijze worden bepaald; b. waarschijnlijke economische voordelen; c. de mate waarin de dienstverlening op de balansdatum is verricht kan op betrouwbare wijze worden bepaald; en d. gemaakte kosten en kosten die nog moeten worden gemaakt kunnen betrouwbaar worden bepaald; als dat niet kan dan opbrengsten slechts verwerken tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting De Gelderhorst heeft voor haar werknemers een pensioenregeling afgesloten die zich kwalificeert als 'verplichting-aan-pensioenuitvoerer-benadering . Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij De Gelderhorst. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Gelderhorst betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo januari 2015 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 107%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. de Gelderhorst heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Gelderhorst heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen

van segmentering

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten AWBZ, WMO en Overige niet collectief gefinancierde segmenten. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de opbrengsten. Pagina 30

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB N/JMEGËN Tel.: 024-3784848



5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen. 5.1.4.6 Waarderingsgrondslagen

WNT

Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Pagina 31

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 88 NIJMEGEN Tel.: 024-3"784848

Stichting

De Gelderhorst,


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

2.827 301.297 1.117.726 0 1.978

3.889 334.627 997.155 0 2.719

Totaal materiële vaste activa

1.423.828

1.338.390

2014

2013

€

€

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

1.338.390 284.831 0 199.393 0 0 0

809.092 750.351 0 221.053 0 0 0

Boekwaarde

1.423.828

1.338.390

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

per 31 december

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.9.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Voedingsmi(jdelen Emballage

10.349 6.406

10.349 5.451

Totaal voorraden

16.755

15.800

Toelichting: Op de voorraden is een voorziening voor incourantheid in aftrek gebracht van € 0 (vorig jaar € 0).

Pagina 32


Stichting

De Gelderhorst,


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen

uit hoofde van bekostiging:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

197.145

590.267

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

197.145

590.267

Specificatie

vorderingen

en schulden uit hoofde van financieringstekort

respectievelijk

financieringsoverschot

tim 2011 €

2012

2013

2014

€

€

€

€

Saldo per 1 januari

o

0

590.267

0

590.267

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

o o o

7.801.452 0 0 0

4.485 -594.752 -590.267

-7604297 197.155

7.801.452 4.485 -8.199.049 -393.112

Saldo per 31 december

o

0

0

197.155

197.155

c

c

c

a

totaal

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-14 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie

financieringsverschil

in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Afrondingsverschillen Totaal financieringsverschil

31-dec-13

€

€

197.145 0 197.145

590.267 0 590.267

2014

2013

€

€

7.801.452 7.604.297 0 10

6.920.942 6.330.697 0 -22

197.145

590.267

Pagina 33

Saker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

Vorderingen op debiteuren Vordering op Habion Vooruitbetaalde bedragen: Rekening-courant stichtingen "Handgebaar" en "Vrienden" Overlopende activa: Totaaloverige vorderingen

31-dec-13

€

€

44.920 11.720 70.043 88.315 24.429

48.963 9.023 72.860 113.259 33.311

239.427

277.416

Toelichting: Op de vorderingen hoeft geen voorziening in mindering gebracht te worden.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

3.062.884 5.378 35

2.102.100 5.999 503

Totaalliquide middelen

3.068.297

2.108.602

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.

Pagina 34

Baker Tilly Berk NV Accountants Karkenbos 1027

6546 BB NIJMEGEN Tel,: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves

3.639.044 189.188

3.106.104 56.822

Totaal eigen vermogen

3.828.232

3.162.926

Overige mutaties

Saldo per 31-dec-2014

Bestemmingsreserves Saldo per 1-jan-2014

Het verloop is als volgt weer te geven:

Resultaatbestemmin!!

€

€

€

€

6.578

17.214

0

23.792

Reserve aanvaardbare kosten: Intramuraal Extramuraal

1.473.804 1.625.722

550.107 -34.381

0 0

2.023.911 1.591.341

Totaal bestemmingsreserves

3.106.104

532.940

0

3.639.044

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO

Algemene en overige reserves Saldo per 1-jan-2014


Resultaatbestemmin!!

Overige mutaties


€

€

€

€

Algemene reserves: Tolken NGT Servicekosten Zelfstandige woningen Zorgcontracten Zelfstandige woningen Subsidies en projecten

-22.798 24.417 -29.280 84.483

34.606 4.670 43.386 49.704

0 0 0 0

11.808 29.087 14.106 134.187

Totaal algemene en overige reserves

56.822

132.366

0

189.188

IToelichting:

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Groot onderhoud Jubileumuitkeringen Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2014

Dotatie

€

€

48.490 33.922

16.130 2.462

Onttrekking

Vrijval

€

82.412 18.592 =========== ======= =====0


€

€ 64.620 36.384

=====0

=====10:.;1=.0=04=

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2014 Kortlopend deel van de voorzieningen « 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting

o 101.004

o

per categorie voorziening:

De voorziening voor groot onderhoud is gevormd om in het jaar 2022 groot onderhoud te kunnen plegen. Hiertoe wordt jaarlijks € 16.130 gedoteerd. De voorziening voor jubileumuitkeringen is ter dekking van de verwachte kosten voor de jubileumuitkeringen. Uit praktisch oogpunt is deze voorziening als langlopend >1 jaar aangemerkt. Pagina 35


Stichting

De Gelderhorst,


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 13. Overige kortlopende

schulden

De specificatie is als volgt:

31-dec-14

31-dec-13

€

€

122.082 302.150 105.591 29.626 150.502 177.921 26.464 52.036 49.844

278.949 266.540 118.689 53.465 141.625 154.116 27.200 8.473 36.080

1.016.216

1.085.137

2014

2013

€

€

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

84209 682 14.143 0

68.428 1.745 14.036 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

99.034

84.209

Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Waarborgsommen Nog te betalen kosten Overlopende passiva Totaaloverige kortlopende schulden

15. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht

investeringsruimte

trekkingsrechten


Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:

0

Toelichting: Deze investeringsruimte betreft de instandhouding van de verpleegafdeling die in 2007 in gebruik genomen is.

Meerjarige financiele verplchtingen Er zijn langlopende verplichtingen aangegeaan terzake van huur tot september 2017. De resterende looptijd kan als volgt worden gespecificeerd: Huur Niet langer dan 1 jaar Tussen de 1 en de 5 jaar Langer dan 5 jaar

635.000 1.059.000

o 1.694.000

Pagina 36


6546 88 NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,


5.1.7 MUTATIEOVERZICHT

MATERIELE VASTE ACTIVA

Stand per 1 januari 2014 • aanschafwaarde · cumulatieve herwaarderingen · cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverm inderingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

ID

Ol

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Machines en installaties

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

€

€

€

21.248

691.836

2.242.824

o

~~~~@ :. ID ~ 0 ...,

2.970.720 0 1.632.330

997.155

£:

2.719

1 338.390

284.831

0 0 0 0

0 0 741 0

284.831 0 199.393 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-741

85.438

14.812 0 12.834

3.255.551 0 1.831.723

1.245.669

3.889

334.627

o o

o

1.062

33.330

o o o o

o o o o

o

o o o o o

-1.062

21.248

o o o

o 164.260

o o o o

o

o o o

ëï

-33.330

120.571

£:

691.836

2.527.655

18.421

390.539

1.409.929

0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2014

2.827

301.297

1.117.726

ëï

Afschrijvingspercentage

5,0%

5-10%

10-20%

o

o

€

14.812 0 12.093

357.209

o

Totaal

0 0 0

o

17.359

!Il

Ol

o

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €

o

1.423.828

~ 5,0%

°lDœo-j

I\)

:::J 0::

tZO"C-

Ul_O::l'<

àj c... en

iii ID

~S:O::l(i) ~~I\)üt~ CD IJl"'"

~

2

<

Pagina

38

Stichting

De Gelderhorst,

landelijk centrum


voor oudere Doven

MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE

5.1.9.1 WTZi-vergunningplichtige

VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving

NZa-IVA

Grond

€

'J

.Gi

!:>.

, Ó) ?\

~:S;'

(1)>(1)

€

Terreinvoorzieningen

€

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

€

Verbouwingen

~ml\)üt~ j>.~o:::l

en

m

z

(I)

....,

Z

<

Onderhanden Projecten

Subtotaal vergunning

Totaal

€

€

€

€

€

€

0

0 0 0

0 0 0

21.248 0 17.359

0 0 0

0 0 0

0 0

691.836 0 357.209

0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2014

713.084 0 374.568

2.970.720 0 1.632.330

0

0

3.889

0

0

0

334.627

0

338.516

1.338.390

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 1.062 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 33.330 0

0 0 0 0

0 0 34.392 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

284.831 0 199.393 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0 0 0 0

0

0

-1.062

0

0

0

-33.330

0

-34.392

85.438

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

21.248 0 18.421

0 0 0

0 0 0

0 0 0

691.836 0 390.539

0 0 0

713.084 0 408.960

Boekwaarde per 31 december 2014

3.255.551 0 1.831.723

0

0

2.827

0

0

0

301.297

0

304.124

1.423.828

0,0%

0,0%

5,0%

0,0%

0,0%

0,0%

5,0%

0,0%


(D ....O' O(D$"o -l .o ::J 0 :::.:

i'Zo-c: '.il_ 0 :::l -e ~c..(/)iiiCD

Installaties

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

i.,

·4'

WTZi

vaste activa

Pagina

39

Stichting

De Gelderhorst,

landelijk centrum


voor oudere Doven

MATERIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE

5.1.9.2 WTZi-meldingsplichtige


WTZi

vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

-------=- -------::- ------.". Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014


=_

=_

€

€

Subtotaal

Subtotaal meldings~Iichtige activa € €

€

€

€

o o o

o o o

o o o

1.439.496

o o o

1.439.496

1.439.496

664.135

664.135

664.135

0

0

775.361

0

775.361

775.361

o o o

o o o

o o o

193.706

o o o

193.706

193.706

o o o

o o o

o o o

o o o

o o o

o o o

o

o o

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0

85.906

0

85.906

85.906

o o o

o o o

1.633.202

1.633.202

1.633.202

771.935

o o o

771.935

771.935

0

0

861.267

0

861.267

861.267

======0

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

----

instandhouding

o

o 107.800

o

o 107.800

o

o 107.800

- terugname geheel afgeschreven activa

.aanschafwaarde .cumulatieveherwaarderingen .cumulatieveafschrijvingen

o o

- desinvesteringen

aanschafwaarde cumulatieveherwaarderingen cumulatieveafschrijvingen per saldo Mutatiesin boekwaarde(per saldo)

_____

o ======0

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieveherwaarderingen .- cumulatieveafschrijvingen

m

~

Boekwaardeper 31 december2014

(I)


~..~~" !!!"" .....n'" »" CD

ßmJg ;!

0-"-

o o o ======0 0,0%

0,0%

o

5%-10%

0,0%

tZO-C-

(,)_0;:,'<

àt

c, UI ~~o;:'(I) .J>.~l\)üf~ Q)w,"",

m

z

S' CD 2

<

Pagina 40

o

o



5.1.9 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving 5.1.9.3 WMG-gefinancierde

WTZi

vaste activa

Inventaris

€

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal WMG

€

€

€

Stand per 1januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieveherwaarderingen - cumulatieveafschrijvingen

677.766 0 502.301

0 0 0

125.562 0 79.233

803.328 0 581.534

Boekwaardeper1januari2014

175.465

0

46.329

221.794

39.820 0 39.347

0 0 0

51.305 0 17.113

91.125 0 56.460

Mutatiesin het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa

.aanschaIWaarde .cumulatieveherwaarderingen .cumulatieveafschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

473

0

34.192

34.665

Stand per 31 december2014 - aanschalWaarde - cumulatieveherwaarderingen - cumulatieveafschrijvingen

717.586 0 541.648

0 0 0

176.867 0 96.346

894.453 0 637.994

Boekwaardeper31 december2014

175.938

0

80.521

256.459

10,0%

0,0%

20,0%

- desinvesteringen

aanschafwaarde cumulatieveherwaarderingen cumulatieveafschrijvingen persaldo Mutatiesin boekwaarde(persaldo)

~

~


~O>~»@ :. tIl~ 0 ., ßtIl~8;j tZcrl:

-

(,)- 0 ::J '< ~c..(I)i»Dl

~~o::J
~mNéit* OOG')...., Z

~

<

Pagina 41

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.9 MUTATIEOVERZICHT 5.1.9.4 Kleinschalige

landelijk centrum

voor oudere Doven

MATERIELE VASTE ACTIVAIFINANCIElE

Grond

€"

Verbouwingen

Installaties

€

€

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

14.812 0 12.093

0 0 0

14.812 0 12.093

[

0

0

0

0

2.719

0

2.719

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 741

0 0 0

0 0 741

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cum ulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

[

0

0

0

0

-741

0

-741

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

14.812 0 12.834

0 0 0

14.812 0 12.834

[

0

0

0

0

1.978

0

1.978

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

5,0%

0,0%

Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentage

0,0%

~(J)A"""
:. CD..., 0 .... ßCD~8 ;j -

Q) ....

t~g§-< -.Jc,_Uliii"OJ

~S:o:J
~

Z

<


€

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

~

Semi perm. gebouwen

Subtotaal Kleinschalige woonvoorzieningen

€

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

~"T

Gebouwen

€

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen persaldo

Ol

Terreinvoorzieningen

€

Boekwaarde per 1 januari 2014

mIl>

WTZi

€

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

(J)


Woonvoorzieningen

Pagina

42



5.1.12 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT AWBZ 2014

2013

€

€

7.801.452 46.475

6.920.942 2.334

6.996

49.266

147.388

85.260

8.002.311

7.057.802

4.902.666

4.811.049

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

199.207

184.725

Dekking vanuit overige activiteiten

104.954

0


2.302.930

2.083.764


7.509.757

7.079.538

BEDRIJFSRESULTAAT

492.554

-21.736

23.172

32.874

515.726

11.138

0 0 0

0 0 0

515.726

11.138

2014 €

2013 €

515.726

11.138

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Sam der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/( onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

o 515.726

11.138

Pagina 43




5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENTWMO 2014

2013

€

€

o

o

103.974

112.084

o

o

126

195

104.100

112.279

102.592

105.822

0

0

-20.377

0


4.671

4.434


86.886

110.256

BEDRIJFSRESULTAAT

17.214

2.023

0

0

17.214

2.023

0 0 0

0 0 0

17.214

2.023

2014

€

2013 €

17.214

2.023

17.214

2.023

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Dekking vanuit overige activiteiten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/( onttrekking): Bestemmingsreserve WMO

Pagina 44


6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848



5.1.12.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2014 SEGMENT 3 Overige opbrengsten 2014

2013

€

€

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

0

0

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

0

0

Tolken NGT

98.676

100.052

Servicekosten zelfstandig wonen

82.399

68.876

Zorgcontracten zelfstandig wonen

11.842

11.977

192.917

180.905

162.177

143.109

185

1.042

Dekking vanuit overige activiteiten

-84.577

0


-17.234

31.443


60.551

175.594

BEDRIJFSRESULTAAT

132.366

5.311

0

0

132.366

5.311

0 0 0

0 0 0

132.366

5.311

2014 €

2013 €

34.606 4.670 43.386 49.704

8.577 2.178 -5.444 0

132.366

5.311

BEDR~FSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/( onttrekking): Bestemmingsreserve Tolken NGT Bestemmingsresere Servicekosten Bestemmingsreserve Zorgcontracten Bestemmingsreserve Projecten

Pagina 45

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkanbos 1027

6546 8B NIJMEGeN Tel.: 024-3784848


5.1.12.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2014

€

2013 €

515.726 17.214 132.366

11.138 2.023 5.311

665.306

18.472

665.306

18.472

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENTWMO SEGMENT 3 Overige opbrengsten

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 46


6546 8B NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor oudere Doven

OP DE RESULTATENREKENING

BATEN

16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

0 7.801.452 0

0 6.920.942 0

Totaal

7.801.452

6.920.942

2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

35.326 103.974 11.148

-16.494 112.084 18.704

Totaal

150.448

114.294

2014 €

2013 €

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

6.996

49.266

Totaal

6.996

49.266

2014 €

2013 €

98.170 69.286 11.842

99.475 68.867 11.977

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Vergoeding van verhuurder Maaltijden, logies etc.

14.088 147.045

9.000 90.372

Totaal

340.431

279.691

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

19. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening Tolken Nederlandse gebarentaal Servicekosten zelfstandige woningen Zorgcontracten zelfstandige woningen

Pagina 47

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMËGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor

oudere

Doven


LASTEN

21. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014

2013

€

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

3.872.708 559.264 337.934 280.004 5.049.910 117.524

3.789.721 495.394 326.904 364.907 4.976.926 83.057

Totaal personeelskosten

5.167.434

5.059.983

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ WMO Zelfstandige woningen Tolken NGT

91 4 1 2

86 3 1 2

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

98

92

0

0

2014

2013

€

€

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

199.393

221.053

Totaal afschrijvingen

199.393

221.053

34.392

34.391

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 22. Afschrijvingen

op immateriële en materiële vaste activa

De specificatie is als volgt:

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa Toelichting:

Onder de overige afschrijvingen is in 2013 een versnelde afschrijving van € 29.000 opgenomen op het Video Intercom Systeem als gevolg van een kortere levensduur.

Aansluiting

afschrijvingen

resultatenrekening

- vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014

€ Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

199.393 34.392

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

34.392 107.800 56.460 740 199.392

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

3.255.551 1.831.723

o

Pagina 48

0aker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos

1027

6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor oudere

Doven


24. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014

2013

€

€

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

392.135 586.808 163.535

380.481 494.076 123.935

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

259.562 65.369 71.200 5.680 401.811

246.324 71.255 74.335 4.409 396.323

Huur en leasing Huur zorginfrastructuur faciliteiten Dotaties en vrijval voorzieningen

697.316 32.631 16.130

691.375 30.526 -19.157

2.290.366

2.097.559

2014 €

2013 €

Rentebaten

23.172

32.874

Totaal financiële baten en lasten

23.172

32.874

Totaaloverige bedrijfskosten

25. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Pagina 49


Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor

oudere

Doven


27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uworganisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

J. Tempelaar

Vanafwelke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uworganisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uworganisatie?

1-8-1989 ja

4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 6 7 8

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (inc!. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop ver/oruren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 tim 14, excl. 8a en b)

1

5 100% 101.896

o o

o o 9.013

11.072

o o

o

121.981

Pagina 50

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos

1027

6546 BB NIJMEGËN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor oudere

Doven


De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

J.P.M. Zoun

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl, salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 tim 10) Naam

M.H.P. Bögels

1-8-2006

1-11-2007

1-8-2009

ja

nee

nee

9.571

6.050

6.050

0 418 0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 9.989

0 6.050

0 6.050

M. Rensman

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 tim 10)

E. de Winter

M.J. Groenewoud

1-12-2009

1-2-2011

nee

nee

5.642

6.381

0 188

0 0

5.830

6.381

Pagina 51

Baker Tilly Berk NV Accountants K;vrkenbos 1027 .

65415BB NIJMEGEN T.I.: 0:24.3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor

oudere

Doven


28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Lid RvT 1-nov-07

Lid RvT 1-aug-09

100,00%

voorziter RvT 1-aug-06 31-dec-14 nvt

nvt

nvt

101.896 0 101.896 0

7.910 0 7.910 0

5.000

5.000

5.000

5.000

11.072

0

0

0

Totaal bezoldiging in kadervan de WNT (7 tm. 10)

112.968

7.910

5.000

5.000

11

116.372

7.911

5.274

5.274

6 7 8 9 10

Beloning 2013

bestuurder 1-aug-89

28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld. Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het

Lid RvT 1-dec-09

Lid RvT 1-feb-11

nvt 5.642

nvt 5.274

5.642

5.274

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10)

5.642

5.274

11

5.274

5.274

Beloning 2013

Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen van toezicht): J.P.M. Zoun

Motivatie overschrijding

(dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden

van de maximale bezoldiging:

Op basis van de scoretabel opgesteld door het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport heeft Stichting De Gelderhorst een score van 4 en valt in klasse C (o.b.v. omzet tot € 10 miljoen). De maximale bezoldiging bedraagt ad € 112.835. De bestuurder overschrijdt de maximale bezoldiging met € 133, derhalve wordt gebruik gemaakt van het overgangsrecht in verband met de naderende pensionering van de zittende bestuurder met meer dan 25 dienstjaren."

Pagina 52

Baker Tilly Berk NV Accountants KerkenbOs1027 . 6546 8B NIJMËGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

5.1.12 TOELICHTING

landelijk

centrum

voor

oudere

Doven


29. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

4 Niet-controlediensten

18.400 2.300 0 0

19.500 2.200 0 0

Totaal honoraria accountant

20.700

21.700

De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o, Regeling AD/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering

30. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 27.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. J. Tempelaar

W.G. J.W. Buyser

W.G. M.J.R Groenewoud

W.G. M.H.P. Bögels

W.G. E. de Winter

W.G. M. Rensman

Pagina 53

Baker Tilly Berk NV Accountants Karkenbos 1027 6546 BB NIJMËGEN rei.: 024-3784848

Stichting De Gelderhorst. landelijk centrum voor oudere Doven

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 . 6546 BB NIJMEGEN Tel.: 024-3784848

Stichting

De Gelderhorst,

landelijk

centrum

voor oudere

Doven

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling

en goedkeuring

jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting De Gelderhorst heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 14 apri12015. De raad van toezicht van de Stichting De Gelderhorst heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 20 mei 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 15 lid 4, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de Raad van Toezicht, rekening houdend met de regelgeving zoals die voor ouderenzorg geldt. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Nevenvestigingen Stichting De Gelderhorst heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 54

Baker Tilly Berk NV Accountants Kerkenbos 1027 6546 BB NIJMËGËN Tal.: 024-3784848

JiiAKER TILLY

Accountants

BERK

Stichting De Gelderhorst Centrum voor Oudere Doven EDE

Baker Tilly Berk N.V. Kerkenbos 1027 Postbus 10525 6500 MB Nijmegen T: +31 (0)24 3784848 F: +31 (0)24 378 35 68 E: [email protected] KvK: 24425560 www.bakertillyberk.nl

Referentie

HG\MvdS\0050125\000017\001

CONTROLEVERKLARING

Verklaring

betreffende

VAN DE ONAFHANKELIJKE

ACCOUNTANT

de jaarrekening

Wij hebben de jaarrekening 2014 van Stichting De Gelderhorst Centrum voor Oudere Doven te Ede gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid

van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ 655 Zorginstellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid

van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeelover de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT.

~

an independent member ol

BAKER TILLY INTERNATIONAL

Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandelonder nr. 24425560. In deze voorwaarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.

~AKER BERK

Accountants

TILLY

Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

voldoende en

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting De Gelderhorst Centrum voor Oudere Doven per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de WNT.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Geen controlewerkzaamheden bezold ig ingsmaxim u m

verricht

ten aanzien van klassenindeling

In overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) d.d. 20 februari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door de instelling als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

.

~

an independent member of


"iAKER BERK

Accountants

Verklaring

betreffende

overige bij of krachtens

TILLY

de wet gestelde eisen

Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid londer b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

H.M. Geerts Registeraccountant

•

an independent member of


Jaarverslaggeving 2014

Recommend Documents