JAARVERSLAG
FINANCIEEL
GEÏNTEGREERD JA ARDOCUMENT 2014
ONDERWIJSGROEPTILBURG
i INHOUD
2
BESTUURSVERSLAG 1. INLEIDING
TOELICHTING OP DE BALANS EN STAAT 59 VAN BATEN EN LASTEN 06
1.1 Activiteiten
59
1.2 Continuïteit
59
2.
ONDERWIJSGROEP TILLBURG
08
1.3 Vestigingsadres
59
2.1
Onderwijsgroep Tilburg
08
1.4 Consolidatie
59
2.2
Raad van Toezicht en College van Bestuur
09
1.5 Verbonden partijen
59
10
1.6 Acquisities en desinvesteringen
59
2.3 Samenwerking tussen voortgezet onderwijs en beroepsonderwijs en volwasseneneducatie 2.4 De vmbo-scholen, ROC Tilburg en het
van groepsmaatschappijen 15
Centrum voor Bedrijfsgericht Opleiden 2.5
Ontwikkeling aantal leerlingen
16
3. BELEIDSKADERS
17
4.
24
BELANGRIJKSTE RESULTATEN IN 2014
1.7 Toelichting op het kasstroomoverzicht
59
1.8 Schattingen
59
1.9 Euro
59
1.10 Financiële instrumenten en risicobeheersing
60
WAARDERINGSGRONDSLAGEN
61
Grondslagen voor waardering van activa en passiva
61
Grondslagen voor bepaling van het resultaat
64
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE (GECONSOLIDEERDE) BALANS
66
29
5.3 Financiën
30
Immateriële vaste activa
66
5.3.1 Vermogens- /liquiditeitspositie
30
Materiële vaste activa
67
5.3.2 Exploitatie
34
Vorderingen
69
5.3.3 Resultaatbestemming
36
Liquide middelen
69
5.3.4 Treasury management
37
Eigen Vermogen
70
5.4 Helderheid
38
Voorzieningen
71
5. BEDRIJFSVOERING
26
5.1 De Planning-, control- en verantwoordingscyclus 26 5.2
Personele ontwikkeling
Langlopende schulden
71
6.
CONTINUÏTEITSPARAGRAAF
42
Kortlopende schulden
72
6.1
Onderwijsinhoudelijke ontwikkelingen
42
Subsidies OCW
73
6.2
Strategische personeelsplanning
43
Overige subsidies
74
6.3
Kengetallen
46
6.4
Indicatoren
47
6.5
Balans Onderwijsgroep Tilburg
48
6.6
Staat van baten en lasten Onderwijsgroep Tilburg 49
6.7
Overige rapportages
50
TOELICHTING OP DE AFZONDERLIJKE POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
6.8
Samenvattend
50
Baten 76
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 75
76
Lasten
76
78
BIJLAGEN
51
VERPLICHTE TOELICHTING
Bijlage 1: Nevenfuncties College van Bestuur
51
Overzicht verbonden partijen
78
Bijlage 2: Nevenfuncties Raad van Toezicht
52
Segmentatie
79
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
80
publieke en semipublieke sector
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (NA RESULTAATBESTEMMING)
56
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014
57
KASSTROOMOVERZICHT 2014
OVERIGE GEGEVENS
82
(Voorstel) bestemming van het resultaat
82
Gebeurtenissen na balansdatum
82
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 83
58
BIJLAGEN
85
Bijlage 1: Gegevens over de rechtspersoon
85
Bijlage 2: Immateriële vaste activa
86
Bijlage 3: G ebouwen en terreinen 2014,
87
materiële vaste activa Bijlage 4: Overzicht geldleningen per 31 december 2014 89 Bijlage 5: Baten en lasten 2014 per programma
90
3
BESTUURSVERSLAG
4
5
1. INLEIDING
Onze collectieve ambitie is: wij verzorgen het beste onderwijs van Nederland! Wij varen onze eigen koers, met de waarden uit ‘Het Huis’ als kompas. In 2013 hebben we ons die waarden eigen gemaakt en in 2014 hebben we dit verdiept door een intensieve dialoog met alle medewerkers. De collectieve ambitie wordt zo de drijvende kracht achter het handelen van al onze medewerkers. Dit proces zetten we voort in 2015.
De collectieve ambitie hebben we geconcretiseerd in vijf
Het rendement van ons middelbaar beroepsonderwijs blijft
We hebben de Entree-opleiding ingevoerd in augustus 2014.
Last maar zeker niet least zijn we in 2013 gestart met het
strategische doelen:
stijgen, op alle niveaus halen we ruimschoots de normen
De positionering van de Entree-opleidingen en de toelaat-
traject ‘De excellente docent’. Elf docenten onderzoeken wat
- Aantoonbare onderwijskwaliteit: wij bepalen met het
van de inspectie. De ROC-scholen, ondersteund door het SSC
baarheid van risicogroepen vormen onderdeel van het
excellentie betekent voor henzelf, voor het team en voor de
beste onderwijs van Nederland de toekomst van onze
Onderwijs, scoorden in 2014 op alle punten een voldoende.
programma Focus op Vakmanschap.
organisatie. In 2014 hebben zij vooral gefocust op de beteke-
deelnemers;
Dat geeft voldoening. Het aantal voortijdig schoolverlaters is
De ‘Shared Services’ leveren adequate dienstverlening en
nis voor het team en de organisatie. Het traject wordt in 2015
in 2014 weliswaar gedaald, maar het blijft een uitdaging om
bewaken nauwgezet hun personele en materiële kosten.
afgerond.
zodat deelnemers hun kennis en vaardigheden behou-
de streefcijfers te behalen.
Zo is het hun gelukt om in 2014 hun taakstelling te realiseren
In 2015 zetten we sterk in op het signalerend en zelfcorri-
den en uitbreiden;
We hebben veel aandacht geschonken aan de examine-
door minder personeel in te zetten. Op deze manier dragen
gerend vermogen van onze medewerkers, zodat iedereen
ring. In 2013 zijn we een project gestart om in augustus 2014
zij bij aan het streven zoveel mogelijk middelen te beste-
vanuit zijn eigen kracht blijft werken aan het realiseren van
een nieuwe examenorganisatie te realiseren. Dit project
den aan het primaire proces. Het SSC Onderwijs heeft een
onze droom: elke dag een stap op de weg naar het beste
ligt op schema. Toch blijkt nog te vaak (bv. in een inspectie-
substantiële, inhoudelijke bijdrage geleverd aan Taal en
onderwijs. Wij vorderen op die weg!
mer staat centraal en vakbekwame en trotse onderwijs-
bezoek) dat niet alles binnen onze examinering tot detail-
Rekenen, Examinering, Doorlopende leerlijnen, Onderwijs-
mensen zijn daarbij cruciaal;
niveau op orde is. En dat moet natuurlijk wel, want we zijn
ontwikkeling vmbo, Loopbaanoriëntatie en Begeleiding,
ons scherp bewust van het cruciaal belang van examine-
en Internationalisering.
genaar van het onderwijs, zodat ons onderwijs nu al aan
ring voor het realiseren van uitstekend onderwijs.
We hebben de collectieve ambitie vertaald in vijf strategi-
de eisen van de toekomst voldoet.
In november 2014 is het programma Focus op Vakman-
sche thema’s en deze omgezet in strategische doelen. We
schap gelanceerd. Dit moet leiden tot een herijking van het
gaan deze koppelen aan kritische prestatie-indicatoren om
In 2015 zullen we de bereikte resultaten clusteren volgens
opleidingsaanbod. In augustus 2016 gaan we starten met
de verbeterplannen van de scholen en de afdelingen een
deze vijf doelen. Hieronder volgen de resultaten van 2014
opleidingen op basis van de nieuwe kwalificatiestructuur.
kader te geven.
in vogelvlucht.
De intensivering van de onderwijstijd en het hanteren van
De gehele ondersteuning is nu ondergebracht in één orga-
toelatingseisen bij de niveau 2-opleidingen zijn bij ROC
nisatorisch verband: Bestuurs- Management- en Onderwijs-
Tilburg al doorgevoerd in augustus 2014.
ondersteuning. Dit versterkt de verbinding met het primaire
In 2014 heeft de gemeente Tilburg besloten om in 2015 het
proces. Het instellen van de overleggroepen Onderwijs,
gehele budget voor Educatie te besteden bij ROC Tilburg. In
HRM en Bedrijfsvoering heeft hier ook aan bijgedragen.
goed overleg zullen we bezien hoe ROC Tilburg partner van
‘Lean’ is het experimenteerstadium voorbij, de denktank
Vakcollege Tilburg is op 1 augustus 2013 van start gegaan
de gemeente kan blijven voor het verzorgen van Educatie.
‘Lean’ is dan ook opgeheven. We hebben een begin
en wil zich door een nieuw onderwijsconcept profileren als
NCVB Bedrijfsopleidingen heeft in 2014 de nieuwe onder-
gemaakt met bundelen van bestaande praktijken en de
dé beroepsgerichte vmbo-school voor stad en streek. De
wijskundige aanpak: werkvloerleren, geïmplementeerd.
verschillende experimenten, om deze in te bedden in het
onderbouw werkt inmiddels volgens het concept van talent-
De deelnemers zijn hier erg over te spreken, maar door de
procesmanagement. Met een grootschalig en instellings-
en loopbaanontwikkeling en de bovenbouw krijgt vorm op
economische crisis daalde het aantal deelnemers wel.
breed project Blauwdruk hebben wij afgelopen jaar de
basis van de nieuwe profielen- en keuzevakkenstructuur.
Het aantal bedrijven en instellingen dat ‘winkelt’ bij
gehele ict-omgeving van onze organisatie gemoderniseerd:
Het nieuwe, betaalbare, onderwijsconcept dat de Frater
NCVB bedrijfsopleidingen blijft echter gelijk.
Onderwijsgroep Tilburg werkt voortaan ‘in the cloud’ en
van Gemertschool eind vorig jaar heeft doorgevoerd, begint
De interne dienst Centrum voor Bedrijfsgericht Opleiden
met SharePoint om de samenwerking van medewerkers en
zijn vruchten af te werpen en het Reeshof College leverde in
ondersteunt NCVB Bedrijfsopleidingen en de ROC-scholen
studenten optimaal te faciliteren.
2014 zijn eerste eindexamenkandidaten af - met uitstekende
steeds effectiever om de bedrijfsgerichte scholing goed,
resultaten.
rechtmatig en doelmatig te verzorgen.
- Opleiden voor een carrière: wij leiden toekomstgericht op
- Positie in de regio: wij dragen samen met partners bij aan het duurzaam verbeteren van het onderwijs in de regio; - Medewerker 3.0: de toegevoegde waarde voor de deelne-
- Duurzaam verbeteren: bekwame docententeams zijn ei-
De resultaten van dit jaar in vogelvlucht.
6
INLEIDING
College van Bestuur
INLEIDING
7
2. ONDERWIJSGROEP TILBURG In de volgende paragrafen beschrijven we kort de verschillende onderdelen van Onderwijsgroep Tilburg.
2.1 ONDERWIJSGROEP TILBURG
2.2 RAAD VAN TOEZICHT EN COLLEGE VAN BESTUUR Onderwijsgroep Tilburg heeft een Raad van Toezicht en een College van Bestuur. De bevoegdheidsverdeling is geregeld in de statuten en het bestuursreglement.
Onder de stichting Onderwijsgroep Tilburg vallen ROC Tilburg, het Centrum voor Bedrijfsgericht Opleiden, de vmbo-scholen Vakcollege Tilburg, de Frater van Gemertschool en (deels) het Reeshof College. Het Reeshof College heeft een eigen bestuur, dat is samengesteld uit de besturen van de twee stichtingen (waaronder Onderwijsgroep Tilburg) die samen deze school hebben opgericht. Het eigen bestuur van het Reeshof College maakt geen eigen jaarverslag, de publieke verantwoording gebeurt in de twee jaarverslagen van beide stichtingen.
De Raad van Toezicht heeft zich grondig op de hoogte ge-
in het kader van macrodoelmatigheid), de kwaliteitsonder-
steld van de stand van zaken in Onderwijsgroep Tilburg en
zoeken, de examinering, de ontwikkeling van de Bestuurs-
deze besproken met de ondernemingsraad van ROC/Shared
Management- en Onderwijsondersteuning, het HR-beleid
Services, de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad
en de financiële resultaten. De Raad van Toezicht heeft
van de vmbo-scholen en de centrale deelnemersraad.
gekozen voor een andere accountant en goedkeuring/in-
De Raad is niet alleen afgegaan op de informatie van het
stemming afgegeven voor het Jaarverslag, de Jaarrekening
College van Bestuur en de rapporten van de accountant en
en het Accountantsverslag over 2013 en voor de Program-
de inspectie, maar heeft gesproken met medewerkers uit
mabegroting 2015.
alle lagen van de organisatie. De Raad heeft zich specifiek ROC Tilburg bestaat uit afzonder-
‘Shared Services’ (financiën,
de roostering, de aan- en afwezig-
op de hoogte gesteld van de impact van overheidsmaat-
De samenstelling van de Raad van Toezicht
lijke scholen voor: Bouwtechniek,
studentenadministratie, marke-
heidsregistratie, de registratie van
regelen op Onderwijsgroep Tilburg. Om een beter beeld
was in 2014 als volgt:
Logistiek en Mobiliteit, Proces- en
ting en communicatie, personeel,
de beroepspraktijkvorming en de
te krijgen van het oordeel van de Inspectie heeft de Raad
Milieutechniek, Mechatronica,
huisvesting, facilitaire zaken, ICT)
puntenregistratie. Zoals hierboven
afgelopen jaar wederom de contact-inspecteur uitgenodigd
de heer dr. L.J. Roborgh
(voorzitter)
Maintenance en Engineering, Lucht-
en in het SSC Onderwijs. Dit laatste
al vermeld: in het voorjaar van 2013
om een toelichting te geven.
de heer drs. U. Pekdemir
(vice voorzitter)
vaarttechniek, Administratieve en
ondersteunt de scholen bij onderwijs,
hebben wij deze diensten in één
De Raad is positief over het functioneren van het College
mevrouw J.C.M. Doevendans
Juridische Dienstverlening, Com-
kwaliteitsbewaking, projecten en
organisatorisch verband onderge-
van Bestuur en heeft ook zijn eigen functioneren geëvalu-
mevrouw drs. S.J. Franken
merciële Dienstverlening, ICT en
ICT-training. De concernstaf zorgt
bracht: Bestuurs- Management- en
eerd. Uit die evaluatie bleek, dat de Raad het gevoel heeft
de heer W.A. Houtzager
Mediatechnologie, Gezondheidszorg,
voor de beleidsondersteuning.
Onderwijsondersteuning.
meer ‘in control’ te zijn doordat hij meer tijd heeft geïnves-
de heer mr. H.J.J.M. Oderkerk
De bestuurssecretaris en concern-
teerd. De Raad gaat werken met commissies van wisselende
de heer drs. P.A.G. de Zwart
Onderwijs en Kinderopvang, Welzijn,
(uit functie per 1 augustus 2014)
Kunst, Cultuur en Media, Mode en
Vanwege de veranderingen in het
controller zijn daarvan echter
samenstelling: Auditcommissie, Financiën, Commissie
Uiterlijke Verzorging, Sport en
vmbo (Sectorvernieuwing) en het
uitgezonderd om hun onafhankelijke
Onderwijs en Kwaliteit, Remuneratiecommissie. De eindver-
Voor relevante nevenfuncties zie bijlage
Bewegen, Orde en Veiligheid,
mbo (Focus op Vakmanschap) heb-
positie te waarborgen. Onder eind-
antwoordelijkheid blijft natuurlijk liggen bij de gehele Raad.
‘Nevenfuncties Raad van Toezicht’
AKA (inmiddels: Entree-opleiding),
ben we de onderwijslogistiek apart
verantwoordelijkheid van de Raad
Eén lid is vanwege drukke werkzaamheden een jaar eerder
Educatie en Inburgering, VAVO en
gepositioneerd door een eigen dienst
van Toezicht bewaken zij de gover-
gestopt dan was voorzien in het rooster van aftreden. Bij de
Het College van Bestuur heeft eveneens zijn functioneren on-
NCVB Bedrijfsopleidingen.
op te richten voor de administratieve
nance-structuur en de naleving van
volgende wisseling, op 1 januari 2016, moet worden beslist
der de loep genomen en geconstateerd dat de organisatie
Voor ondersteuning van de bedrijfs-
ondersteuning, zodat de functionele
de governance-code. Zij adviseren
of één of twee plekken worden ingevuld.
stap voor stap de kanteling maakt die nodig is om het beste
gerichte scholing hebben wij het
scheiding tussen onderwijsinhoud
gevraagd én ongevraagd de Raad
Op 1 januari 2014 heeft de heer Roborgh de voorzittersha-
onderwijs te kunnen verzorgen. De belangrijkste ontwikke-
Centrum voor Bedrijfsgericht
en de administratieve organisatie
van Toezicht.
mer overgenomen van de heer Slangen.
lingen die hier het afgelopen jaar aan hebben bijgedragen,
Opleiden ingericht.
is gewaarborgd. Tot de onderwijs-
De Raad van Toezicht werkt volgens de ‘Governance-code
zijn de uitrol van de ICT-Blauwdruk, de implementatie van
logistiek behoren onder andere de
BVE’. Deze is op 1 augustus 2014 vervangen door de
de nieuwe overlegstructuur en de invoering van projectport-
De ondersteuning bij Onderwijsgroep
onderwijscatalogus/programmering,
Branche-code Goed Bestuur in het mbo. In dit jaardocument
foliosturing.
Tilburg is georganiseerd in de
de organisatie van de examinering,
legt hij verantwoording af op welke punten we daarvan zijn afgeweken. Dit betreft de zittingstermijn van zijn leden. Om
Met het overlijden van de heer Niko van Dorp is het
de kwaliteit te borgen, heeft de raad ervoor gekozen zijn
College van Bestuur van vier naar drie leden teruggegaan.
leden de mogelijkheid van een derde termijn te bieden.
We hebben de portefeuilleverdeling herzien en het proces
Ook de mogelijkheid om gewezen bestuursleden en mede-
van participatieve besluitvorming, waarin schooldirec-
werkers - na een afwezigheid van vier jaar - te benoemen
teuren en hoofden meer aan de voorkant van het beleids
in de Raad van Toezicht vanwege hun specifieke deskun-
proces worden betrokken, is hierdoor versneld.
digheid, wijkt af van de code. Tijdens de evaluatie heeft de Raad besloten het reglement van de Raad van Toezicht te
De samenstelling van het College van Bestuur
herzien, zodat in 2015 gewerkt wordt conform de Branche-
was in 2014:
code Goed Bestuur in het mbo. Daar hoort bij dat de Raad gaat werken met een toezichtskader om het spanningsveld
de heer F.P.A. van der Westerlaken (voorzitter)
vast te leggen tussen de besluitvorming door het College
de heer drs. N. van Dorp (overleden 22 mei 2014)
van Bestuur en het toezicht daarop door de Raad.
de heer drs. C.P.J.M. Govers
In de vergaderingen van de Raad van Toezicht zijn aan de
mevrouw drs. P.A.J. Sukel
orde gekomen de ontwikkeling van de vmbo-scholen, de
8
ONDERWIJSGROEP TILBURG
onderwijsontwikkelingen in het middelbaar beroepsonder-
Voor relevante nevenfuncties zie bijlage
wijs (in het bijzonder het samenhangend opleidingsaanbod
‘Nevenfuncties College van Bestuur’.
ONDERWIJSGROEP TILBURG
9
2.3 SAMENWERKING TUSSEN VOORTGEZET ONDERWIJS EN BEROEPSONDERWIJS EN VOLWASSENENEDUCATIE In ‘Samenwerking VO-BVE’ staan de mogelijkheden die scholen voor voortgezet onderwijs hebben om een leerling uit te besteden. Het doel is leerlingen die het onderwijs ongediplomeerd dreigen te verlaten, alsnog een kans te bieden op een diploma of startkwalificatie, of hen in elk geval goed voorbereid aan een vervolgopleiding te laten beginnen. Deze zogeheten uitbesteding kan geschieden via een aantal routes, afhankelijk van de situatie van de betreffende leerling.
ROUTE 1 uitbesteding van een leerling aan een andere school voor voortgezet onderwijs
Via deze route volgt een
2014
leerling onderwijs aan een
VMBO - SCHOOL
JANUARI - JULI
andere school dan waar hij is
OPMERKING
ingeschreven. Voor Onderwijsgroep
Vakcollege Tilburg
Vakcollege Tilburg
1
Parcours
1
Tilburg is dit geregeld in het
Herstart
4
Stedelijk College
1
‘Samenwerkingsverband VO Midden
Reeshof College
1
2college Cobbenhage
1
Brabant’. De ouders / verzorgers
Kempenhorst
1
Track013
1
Op de rails
3
SG De Overlaat
1
van de betreffende leerling sluiten
AUGUSTUS - DECEMBER
AANTAL OPMERKING
AANTAL
hiertoe een overeenkomst en betalen
een bijdrage. De vergoeding aan de
ontvangende school wordt betaald
Reeshof College
Transferium
2
VSO Parcours
1
1 Uitbesteding van een leerling uit het voortgezet onderwijs aan een andere school voor voortgezet onderwijs
door de leverende school. Een
Vakcollege Tilburg
4
Vakcollege Tilburg
2
2 Uitbesteding van een leerling uit het voortgezet onderwijs aan een instelling voor beroepsonderwijs en
leerling kan ook uitbesteed zijn aan
Frater van Gemertschool
1
Route Omschrijving
een school voor speciaal voortgezet
Rebound
1
3 Overdracht van bekostigingsmiddelen bij een tussentijdse overstap
volwasseneneducatie
onderwijs. Het principe is hetzelfde
Cambreur College
1
4
Uitbesteding van een leerling uit het voortgezet onderwijs aan een school voor vavo
als beschreven in de tweede alinea.
A
Uitbesteding van een ongediplomeerde leerling uit het voortgezet onderwijs aan een school voor vavo
Frater van Gemertschool
Op de rails
2
2college Cobbenhagen
1
B
Uitbesteding van een vmbo-gediplomeerde (tl) aan een school voor vavo
MET
1
Track013
2
C Uitbesteding van een leerling uit het voortgezet onderwijs aan een school voor vavo voor het
volgen van eindexamenvakken waarvoor de leerling eerder niet is geslaagd
Conclusie Bij de vmbo-scholen van de Onderwijsgroep Tilburg is onderzoek gedaan naar de stand van zaken in 2014 wat betreft de samenwerkingsverbanden tussen voortgezet onderwijs en beroepsonderwijs en volwasseneneducatie. Op basis hiervan vindt het College van Bestuur dat op rechtmatige wijze is voldaan aan de bekostigingsvoorwaarden. Op de volgende
Alle vmbo-scholen van
pagina volgen de resultaten van het onderzoek per route.
Onderwijsgroep Tilburg gebruiken deze route.
10 ONDERWIJSGROEP TILBURG
ONDERWIJSGROEP TILBURG 11
ROUTE 2
ROUTE 3
uitbesteding van een leerling van een school voor voortgezet onderwijs aan een instelling voor beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
overdracht van bekostigingsmiddelen bij een tussentijdse overstap
Deze route biedt maatwerk, doordat
2014
een leerling in het voortgezet
VMBO - SCHOOL
JANUARI - JULI
onderwijs tussentijds overstapt naar
OPMERKING
een andere instelling voor voortgezet
Vakcollege Tilburg
VSO Parcours
2
Stedelijk College
1
onderwijs of beroepsonderwijs
Michael VSO
1
Ostrea Lyceum
2
en volwasseneneducatie. De
Marne College
1
Corlaer College
1
leverende school draagt een deel
Reeshof College
1
van de bekostiging over aan de
SG De Rooi Pannen
1
ontvangende instelling. Deze route
vmbo-school en volgt onderwijs in
biedt ook een oplossing voor de
Reeshof College
VSO Parcours
1
VSO Parcours
1
een locatie van ROC Tilburg.
bekostigingsproblematiek als
SG De Brouwerij
1
Vakcollege Tilburg
2
gevolg van een overstap vlak na de
teldatum.
Frater van Gemert
Baanderheren College
1
Rietlanden
1
Het Brederocollege
1
Michael VSO
1
VSO De Korenaer
1
VSO Parcours
3
Mytylschool
1
Via deze route kan een leerling
2014
in het voortgezet onderwijs delen
VMBO - SCHOOL
JANUARI - JULI
van het onderwijs volgen aan een
OPMERKING
instelling voor beroepsonderwijs
Vakcollege Tilburg
AKA
en volwasseneneducatie. Ook is
een constructie met de School voor
Reeshof College
AKA mogelijk. De leerling blijft
ingeschreven bij de betreffende
Frater van Gemertschool
Praktijkonderwijs Waalwijk
AUGUSTUS - DECEMBER
AANTAL OPMERKING 6
AKA AKA
1
AANTAL 6 1
AKA
1
AUGUSTUS - DECEMBER
AANTAL OPMERKING
AANTAL
Alle vmbo-scholen van Onderwijsgroep Tilburg gebruiken deze route.
Alle vmbo-scholen van Onderwijsgroep Tilburg gebruiken deze route.
12 ONDERWIJSGROEP TILBURG
ONDERWIJSGROEP TILBURG 13
2.4 DE VMBO-SCHOLEN, ROC TILBURG EN HET CENTRUM VOOR BEDRIJFSGERICHT OPLEIDEN
ROUTE 4 uitbesteding van een leerling uit het voortgezet onderwijs aan een vavo-school
Vmbo-scholen
Deze route maakt het mogelijk
2014
om een leerling uit het voortgezet
VMBO - SCHOOL
JANUARI - JULI
onderwijs (van zestien jaar of ouder)
OPMERKING
uit te besteden aan een school voor
Vakcollege Tilburg
A
vavo.
Frater van Gemertschool
A
AANTAL OPMERKING
AANTAL
De vmbo-scholen van Onderwijsgroep Tilburg verzorgen
structurele samenwerkingsverbanden gerealiseerd met
A
9
alle sectoren en alle leerwegen en leerwegondersteunend
vmbo en hbo in de regio en werkt samen met instellingen
C
4
onderwijs. Op 1 augustus 2010 is daarnaast, samen met
op het gebied van arbeidsvoorziening, gemeentelijke
de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Tilburg, een
sociale diensten en bedrijfsverenigingen.
11
1
voldoende stageplaatsen te kunnen garanderen. ROC Tilburg heeft, in het kader van een goede doorstroom,
AUGUSTUS - DECEMBER
C
1
vierde vmbo-school opgericht, het Reeshof College. Het onderwijs op de vmbo-scholen biedt:
Centrum voor Bedrijfsgericht Opleiden
• basisvorming in de onderbouw; • e en tweejarige bovenbouw met alle leerwegen:
wij een backoffice ingericht met als hoofdtaken:
gemengde en theoretische leerweg;
- het regisseren, coördineren en organiseren van opleidin-
• leerwegondersteunend onderwijs voor alle leerwegen en programma’s; • vakkenpakketten met een goede aansluiting op de vervolgopleidingen; Vakcollege Tilburg en de Frater van Gemertschool
Voor de organisatie van bedrijfsgerichte scholing hebben
basisberoepsgerichte, kaderberoepsgerichte,
• onderwijs in de vier sectoren van het vmbo (economie, groen, techniek, zorg en welzijn).
gebruiken deze route.
gen onder de merknaam NCVB Bedrijfsopleidingen; - het samen met de scholen van ROC Tilburg coördineren, organiseren en uitvoeren van opleidingen en trainingen voor regionale organisaties onder de naam van de betreffende ROC-school, waarbij de vraag van de klant leidend is; - het ontwikkelen van een intern kennisnetwerk, zodat de
Onze eigen afdeling kwaliteitszorg meet elk jaar de onder-
accountmanagers voor de scholen en NCVB Bedrijfsoplei-
wijskundige prestaties, en natuurlijk worden deze ook be-
dingen in een gemeenschappelijk acquisitieplan kunnen
oordeeld door de inspectie. In 2014 zijn alle scholen gestart
beslissen hoe we een klant het beste van dienst kunnen
met talentontwikkeling en loopbaanleren in de onderbouw
zijn en welke producten we moeten ontwikkelen;
en met de vernieuwing van de sectorale examenprogram-
- het leveren en faciliteren van de ondersteunende
ma’s voor de bovenbouw, op basis van de nieuwe
diensten en activiteiten voor NCVB Bedrijfsopleidingen en
profielen en keuzevakken-structuur. Deze laatste gaan
de ROC-scholen om de bedrijfsgerichte scholing goed,
in 2016 ook gelden voor de bovenbouw. Door het invoe-
rechtmatig en doelmatig te kunnen verzorgen.
ren van een nieuw onderwijsmodel en het maken van langlopende afspraken met onze regionale partners, is
NCVB Bedrijfsopleidingen biedt reguliere opleidingen in
de positie van de Frater van Gemertschool als onderwijs
de beroepsbegeleidende leerweg aan: door het rijk
voorziening voor specifieke doelgroepen veiliggesteld.
bekostigde opleidingen op alle niveaus en in alle sectoren van het middelbaar beroepsonderwijs. NCVB Bedrijfsopleidingen komt hiermee tegemoet aan de
ROC Tilburg
vraag uit het bedrijfsleven en instellingen naar scholing voor werknemers. Daarbij hanteren wij het concept van
ROC Tilburg verzorgt een breed aanbod van educatie en
‘Het Opleidingshuis’, met een eenduidige onderwijskun-
middelbaar beroepsonderwijs dat voldoet aan alle heden-
dige aanpak en begeleiding in de praktijk van het werk.
daagse standaarden. Onze onderwijskundige prestaties
Samen met bedrijven en instellingen werken wij zo aan de
worden jaarlijks gemeten door onze eigen kwaliteitszorg
duurzame inzetbaarheid van werknemers, aan hun
en extern beoordeeld door de inspectie.
employability en hun (interne of externe) mobiliteit. Meer
ROC Tilburg beschikt over modern ingerichte en toekomst-
in het algemeen bevorderen wij de HR-doelen van deze
bestendige locaties, is goed verankerd in de regio en heeft
bedrijven en instellingen.
een duidelijke positie in het maatschappelijke en sociaal-
14 ONDERWIJSGROEP TILBURG
economische leven. ROC Tilburg heeft met bedrijfsleven
De onderwijskundige prestaties worden jaarlijks
branchegewijs netwerken gevormd (Regionaal Overleg
gemeten door onze eigen afdeling kwaliteitszorg en
Bedrijfsleven Onderwijs) om het onderwijs te verrijken en
extern beoordeeld door de inspectie.
ONDERWIJSGROEP TILBURG 15
3. BELEIDSK ADERS
2.5 O NTWIKKELING AANTAL LEERLINGEN
LEERLINGEN
01-10-2011
COLLECTIEVE AMBITIE
LEERLINGEN
LEERLINGEN
LEERLINGEN
01-10-2012
01-10-2013
01-10-2014
De drie doelen uit de bestuurlijke agenda - wij bieden uitstekend onderwijs aan al onze deelnemers, wij doen dat trots en met lef, samen met partners op basis van heldere afspraken - vormen nog steeds ons richtsnoer.
Reeshof College
163
212
309
321
Frater van Gemertschool (incl. ASS-VO)
309
287
216
235
Omdat de omgeving waarin wij opereren complex is en voortdurend verandert, is flexibiliteit een eerste vereiste. De
53
55
herijking waarmee we in 2009 begonnen, heeft zich dan ook ontwikkeld tot een continu proces van aanpassing. Als
Theresialyceum MBC Economie en Groen De Vakschool (incl. ISK)
531
426
335
226
stabiel ankerpunt dient onze collectieve ambitie, in 2014 geformuleerd als uitkomst van een proces van verkennen
1.030
903
712
575
en verdiepen: wij verzorgen het beste onderwijs van Nederland met vakbekwame en trotse collega’s die het verschil
210
403
maken en samenwerken met mensen en organisaties in onze omgeving en die respect hebben voor elkaar, vanuit
1.835
1.815
Vakcollege Tilburg
hun eigen kracht. Dit doen we door het onderwijs duurzaam te verbeteren. Zo dragen wij met ons onderwijs bij aan de totaal scholen voortgezet onderwijs
2.033
1.828
ROC Tilburg (beroepsonderwijs)
toekomst van onze deelnemers.
Horizontale dialoog met belanghebbenden
een plaats te geven in de koers van
School voor Administratieve en Juridische Dienstverlening
482
425
445
458
Het jaar 2012 werd gekenmerkt door
School voor AKA
253
255
240
208
de dialoog waarin ‘Het Huis’ tot stand
School voor Beveiliging
106
School voor Bouwtechniek
497
382
309
295
van de bestuurlijke agenda. In 2013
Zoals gebruikelijk koppelen we
om al deze belangen in het oog te
School voor Commerciële Dienstverlening
640
594
570
516
gingen deze waarden en normen
in dit jaarverslag het afleggen
houden. Onderwijsgroep Tilburg heeft
1.151
1.233
1.196
1.160
leven in brede lagen van de
van verantwoording aan de
de stakeholders geïnventariseerd die
School voor ICT en Mediatechnologie
313
327
353
377
onderwijsgroep, door voortdurend het
programmabegroting. Zo kunnen
een belangrijke rol spelen.
School voor Kunst, Cultuur en Media
290
289
279
279
gesprek hierover te voeren. 2014 heeft
we sturing aan de voorkant – de
Met de stakeholders uit het
School voor Logistiek en Mobiliteit
1.050
480
434
502
in het teken gestaan van gezamenlijk
begroting - structureel vergelijken
onderwijsveld voeren wij periodiek
School voor Mechatronica en Luchtvaarttechniek
1.072
optrekken onder het motto ‘Waarom
met de geleverde prestaties en de
bestuurlijk overleg, om op de hoogte
moeilijk doen als het samen kan’.
verantwoording daarover achteraf –
te blijven van elkaars koers en die waar nodig onderling af te stemmen.
School voor Gezondheidszorg
School voor Luchtvaarttechniek
139
144
144
School voor Mechatronica, Maintenance en Engineering
838
876
843
het jaarverslag.
391
388
411
De dialoog met onze belangrijkste
School voor Mode en Uiterlijke Verzorging
385
School voor Onderwijs en Kinderopvang
731
School voor Orde en Veiligheid
678
596
543
233
282
300
School voor Proces-en Milieutechniek
362
303
323
247
School voor Sport en Bewegen
650
573
592
626
School voor Welzijn
610
624
582
511
totaal ROC Tilburg (beroepsonderwijs)
8.592
ROC Tilburg (eductatie/inburgering/vavo)
7.764
7.609
7.420
Strategische herijking en verbeterplan Onderwijsgroep Tilburg
stakeholders speelt hierbij een
Naast het betrekken van het
belangrijke rol. Daarbij gaat het
bedrijfsleven bij ons onderwijs
bijvoorbeeld om de ouders van onze
door het Regionaal Overleg
(toekomstige) leerlingen en studenten.
Bedrijfsleven-Onderwijs, hebben
De herijking van de strategische
Bij de vmbo-scholen, en steeds vaker
we in 2011 een begin gemaakt met
agenda heeft zich dus ontwikkeld
ook in het mbo, informeren wij hen
stakeholdersoverleg op strategisch
tot een doorlopend proces van
over en betrekken wij hen bij de
niveau. In dit kader hebben wij
aanpassing, afstemming en
vormgeving van en verantwoording
onze plannen besproken met de
bijsturing. Dit jaar heeft vooral het
over het onderwijs.
accountant, de bankier en de
School voor Educatie en Inburgering
299
375
637
394
zorgvuldig communiceren van
School voor VAVO
316
314
294
335
de strategie vanuit onze ambitie, onze aandacht gehad. Het College
totaal ROC Tilburg (eductatie/inburgering/vavo)
615
NCVB Bedrijfsopleidingen NCVB Bedrijfsopleidingen
3.004
14.958
931
3.718
totaal Onderwijsgroep Tilburg
689
729
2.868
2.155
13.285
13.243
12.119
de organisatie. Door de diversiteit aan stakeholders is het een uitdaging
kwam: het verwoorden en verbeelden
belastingdienst. Wij hebben onze stakeholders opnieuw in kaart
Stakeholders
van Bestuur heeft, samen met
gebracht en voorbereidingen getroffen voor de verbreding van
schooldirecteuren, hoofden en
Het (voorbereidend) middelbaar
het overleg met de gemeente
concernstaf, de collectieve ambitie
beroepsonderwijs gaat veel
en vertegenwoordigers van het
vertaald in vijf strategische doelen
mensen en organisaties aan. Door
bedrijfsleven.
die we in 2015 zullen koppelen aan
de vanzelfsprekendheid van het
prestatie-indicator als kader voor de
beroepsonderwijs in Nederland,
verbeterplannen en de begroting van
staan we niet vaak stil bij deze
2016.
stakeholders en ook zijzelf beseffen soms niet dat ze belang hebben bij het beroepsonderwijs. Toch is het van belang om de doelstellingen van de belanghebbenden te kennen en deze
16 ONDERWIJSGROEP TILBURG
BELEIDSK ADERS 17
Dit overleg heeft plaatsgevonden in
De belangrijkste stakeholders van Onderwijsgroep Tilburg zijn:
Hoe bewaken wij de belangen van de stakeholders?
Gemeenten
belang voor een goede aansluiting.
De gemeente Tilburg verwacht van
Met verschillende hbo-instellingen
ons uitvoering van educatietrajecten
hebben we afspraken gemaakt
Studenten/ouders
en een bijdrage aan de aansluiting
over doorstroomprogramma’s om
Zonder studenten hebben wij geen
onderwijs-arbeidsmarkt. ROC
de studenten studietijdverkorting te
bestaansrecht. Deze stakeholder
Tilburg heeft met de gemeente
bieden.
is de basis van ons bestaan, voor
een productovereenkomst voor
hen ontwikkelen en geven wij
de educatie gesloten. Structureel
Bedrijven en instellingen
onze opleidingen. Alle andere
overlegt ROC Tilburg met de
Hierbij gaat het om organisaties die
processen komen hieruit voort. Het
regioambtenaren over de inzet van
stageplaatsen beschikbaar stellen
onderwijs draait om de student
middelen en het aanbieden van
en om de arbeidsmarkt waar onze
en Onderwijsgroep Tilburg is
nieuwe cursussen. Over de inkoop
mbo-studenten met hun diploma
praktijkplaatsen
verantwoordelijk voor de opleiding
door de gemeente van ons educatie-
terecht kunnen. Een goede relatie
Zorgen voor juiste aansluiting/kwaliteit van leerlingen
en begeleiding van de student naar
aanbod na 2015, voeren wij intensief
met bedrijven en instellingen is van
een diploma. Zeker als het om de
overleg.
belang omdat stageplaatsen nodig
het najaar van 2013 en heeft, naast kennismaking, het karakter gehad van een eerste verkenning van de
BELANGHEBBENDEN BELANGEN
toegevoegde waarde en inbreng van de verschillende partijen op
Studenten/Ouders
Verwachten goed onderwijs
de strategische koers van onze organisatie. In 2014 hebben we
Ministerie van OCW
Goed omgaan met publieke gelden
deze aanpak voortgezet. In 2015 zal dit leiden tot verdieping van
Gemeenten Verwachten uitvoering van het gewenste
de dialoog, toegespitst op onze collectieve ambitie en het profiel
volwassenenonderwijs en educatie-trajecten Bedrijven/instellingen Verwachten goed opgeleid personeel en zorgen voor
van Onderwijsgroep Tilburg (opleidingsaanbod).
Toeleverend onderwijs
(vmbo-scholen en basisonderwijs)
doelgroep van 17 – 22 jarigen gaat,
zijn voor beroepsopleidingen.
zijn de ouders ook stakeholders. Zij
Toeleverend onderwijs
hebben alle belang bij een goede
Het toeleverend onderwijs is
Eigen medewerkers
en relevante opleiding voor hun
voor onze vmbo-scholen het
Onze eigen medewerkers brengen
kinderen en hun betrokkenheid
basisonderwijs en voor ROC Tilburg
hun kennis en vaardigheden in,
daarbij vergroot de kans op
de vmbo-scholen uit de regio. Goede
om goed onderwijs mogelijk te
studiesucces aanmerkelijk.
relaties met toeleverende scholen
maken. Zij voeren het primaire
zijn belangrijk voor een zorgvuldige
proces (onderwijs) en de secundaire
Ministerie van Onderwijs, Cultuur
overdracht van leerlingen. Het
processen (ondersteunende
en Wetenschappen
intakeproces is belangrijk om aan
diensten) uit. Hun belangen liggen
Voor iedere student ontvangen wij
de voorkant te signaleren of de
vast in de cao’s voor het voortgezet
Naast deze voornaamste stakeholders zijn er ook instanties (accountant,
bekostiging. Wij gaan integer en
student voldoende slaagkans heeft.
onderwijs en het middelbaar
belastingdienst, de MBO-Raad en de vakcentrales) die weliswaar minder vaak
verantwoord om met dit publieke
Informatie van de toeleverende
beroepsonderwijs. Daarnaast is er
genoemd worden als stakeholder, maar die wel degelijk belang hebben bij
geld. We gebruiken het zo veel
school speelt hierbij een grote rol.
binnen de organisatie veel aandacht
goed onderwijs en daar een bijdrage aan leveren of er toezicht op houden.
mogelijk direct om de scholen
Scholen waar onze leerlingen
Zorgen voor juiste aansluiting/kwaliteit van leerlingen
naar uitstromen (mbo en hbo) Eigen medewerkers
Verwachten een goede en sociale werkgever
voor strategisch personeelsbeleid.
draaiende te houden en te zorgen
Scholen waar onze leerlingen of
Onderwijsgroep Tilburg draagt
voor goed onderwijs. Hier zien de
studenten instromen
de ontwikkeling, gezondheid en
accountant en de Raad van Toezicht
Onze vmbo’ers stromen door naar
welbevinden van haar medewerkers een warm hart toe.
STAKEHOLDERS DIE INSTROOM
STAKEHOLDERS DIE HET
STAKEHOLDERS DIE UITSTROOM
op toe. Of dat onderwijs voldoet aan
het mbo en veel van onze mbo’ers
VAN DEELNEMERS BEÏNVLOEDEN
PROCES BEÏNVLOEDEN
VAN DEELNEMERS BEÏNVLOEDEN
de gestelde kwaliteitsnormen, wordt
stromen door naar het hbo. Goede
door de Inspectie beoordeeld.
relaties met deze scholen zijn van
Studenten/ouders
Studenten/ouders
Studenten/ouders
Toeleverend onderwijs
Ministerie OCW
Afnemend onderwijs (mbo en hbo)
Ministerie OCW Scholen waar onze leerlingen
18 BELEIDSK ADERS
naar uitstromen
Gemeenten
Gemeenten
Gemeenten
Bedrijven/instellingen
Bedrijven/instellingen
Bedrijven/instellingen
Eigen medewerkers
Eigen medewerkers
Eigen medewerkers
BELEIDSK ADERS 19
Medezeggenschap
het formeel overleg wordt gezamen-
In 2014 zijn onder andere de volgende
met het inbrengen van het element
Voortijdig Schoolverlaters. Wij
kwantitatieve behoefte van het
lijk vastgesteld. Met ingang van het
besluiten aan de centrale deelne-
duurzaamheid in de opleiding
zijn als contactschool VSV/Plus
werkveld aan adequaat opgeleide
Vmbo
schooljaar 2013-2014 voert het College
mersraad voorgelegd:
installatietechniek. Zonnepanelen,
nauw betrokken bij alle regionale
medewerkers. In 2014 hebben we de
Elke vmbo-school heeft een mede-
van Bestuur het formele overleg met
- De model-onderwijsovereenkomst
wamtekrachtkoppeling en een wind-
activiteiten in dit kader.
aanvraag voor het project Publiek-
zeggenschapsraad. De schooldi-
de ondernemingsraad en gemeen-
- De centrale regelgeving van ROC
turbine zijn in en rondom het gebouw
recteur is de gesprekspartner van
schappelijke medezeggenschaps-
de medezeggenschapsraad over
raad gezamenlijk. Ter voorbereiding
alle school-gerelateerde onderwer-
van de besluitvorming heeft de
pen. Vier personeelsleden uit deze
Private Samenwerking Aerospace
geplaatst en onze studenten installa-
Contacten toeleverende scholen
en Maintenance ingediend en
- Het examenreglement 2014-2015
tietechniek leren nu deze installaties
Goede informatie, voorlichting en
toegekend gekregen. In 2014 zijn
- De onderwijskundige visie op en
te bouwen en in te regelen. De vrijge-
begeleiding van leerlingen bij de
we begonnen met een verkenning
medezeggenschap vier werkgroepen
het concept voor bedrijfsgericht
komen energie wordt gebruikt om het
overstap van vmbo en havo 3/4
van een projectaanvraag voor de
medezeggenschapsraden vormen
ingericht: Onderwijs, Personeel, Finan-
opleiden
pand te verwarmen. De investeringen
naar mbo is van wezenlijk belang
bebouwde omgeving, samen met
samen de gemeenschappelijke
ciën/Huisvesting en Arbo. De werk-
waren noodzakelijk om onze leerling-
voor succes van onze studenten
het Summa College in Eindhoven
medezeggenschapsraad voor de
groepen overleggen zes keer per jaar
monteurs up to date te houden en de
op school. De samenwerking in
en met een verkenning van een
vmbo-scholen. De gemeenschappe-
(informeel) met de betreffende por-
Vakbonden
vraag voor de aanschaf is ook bij de
het kader van loopbaanoriëntatie
projectaanvraag met partners in de
lijke medezeggenschapsraad is een
tefeuillehouder van het College van
Het College van Bestuur overlegt drie
bedrijven opgehaald. De uitrusting
en begeleiding hebben we
logistieke sector.
onderdeel van de medezeggenschap
Bestuur. Ook de werkgroepen worden
keer per jaar met de vakbonden
van onze lokalen heeft landelijke aan-
het afgelopen jaar versterkt en
Binnen de Zorgacademie is in 2014
binnen Onderwijsgroep Tilburg. Deze
bemenst door de ondernemingsraad
in het Decentraal Georganiseerd
dacht getrokken door de efficiëntie
verbeterd. Om doorlopende leer- en
de human-capital agenda opgesteld
medezeggenschap is vastgelegd in
en gemeenschappelijke medezeg-
Overleg over de vmbo-scholen. De
van de opstellingen en het ontschot-
begeleidingslijnen te realiseren en
in samenwerking met diverse
de Wet Medezeggenschap op Scholen
genschapsraad gezamenlijk.
bonden spreken, voorafgaand aan dit
ten van de diverse techniekopleidin-
vanwege de invoering van Focus
zorginstellingen in de regio.
overleg, met de gemeenschappelijke
gen. Het leerlingenaantal stond enige
op Vakmanschap, hebben we de
en geregeld in de reglementen van
Tilburg voor de deelnemers
- Privacy-reglement
de (gemeenschappelijke) medezeg-
In 2014 zijn verschillende
medezeggenschapsraad. Leden
tijd onder druk door de crisis in de
contacten met de toeleverende vmbo-
genschapsraad.
onderwerpen aan de orde geweest,
van de gemeenschappelijke
bouw, die sterk uitstraalde naar de
scholen versterkt en het netwerk
Het College van Bestuur is de ge-
waarbij de belangrijkste besluiten
medezeggenschapsraad kunnen
installatietechniek. Recent loopt het
vmbo-mbo opgericht.
sprekspartner van de gemeenschap-
voor de gemeenschappelijke
als toehoorder aanwezig zijn bij het
weer op. Andere opleiders maken mo-
pelijke medezeggenschapsraad. Vijf
medezeggenschapsraad en
Decentraal Georganiseerd Overleg.
menteel gebruik van ons practicum
Doorstroom mbo-hbo
keer per jaar hebben het College van
ondernemingsraad gezamenlijk
In 2014 zijn de volgende onderwerpen
om hun studenten te trainen in de
We hebben de contacten met
Bestuur en de gemeenschappelijke
waren:
met de vakbonden besproken:
praktische vaardigheden, zodat wij
Fontys, Avans Hogeschool, de NHTV
medezeggenschapsraad formeel
- De programmabegroting 2014
- De besluitvorming en
onze faciliteiten efficiënt benutten.
en de HAN over de doorlopende
overleg over school-overstijgende
- Het Meerjarenformatieplan 2014-2018
instandhouding van de Frater van
onderwerpen van gemeenschap-
- De HR-agenda 2014-2015
Gemertschool
pelijk belang. De agenda voor het
- Het kader voor het integreren
- De autonome ontwikkelingen en
formeel overleg wordt gezamenlijk
van het functionerings-
de bovenformativiteit bij de vmbo-
vastgesteld.
en beoordelingsbeleid
scholen
(gesprekkencyclus).
- Het Meerjarenformatieplan 2014-2018
Mbo
leerlijnen naar het hbo voortgezet en geïntensiveerd en we hebben de
Samenwerking met andere partijen in de regio
mogelijkheden van een Associate Degree verkend. In 2015 willen we dit concretiseren. We werken samen
Passend Onderwijs
met het hbo aan een doorstroomroute
De samenwerking met verschillende
mbo-hbo.
De ondernemingsraad van ROC
De centrale deelnemersraad
Duurzaamheid en maatschappelijk
partners in onze regio hebben
Tilburg bestaat uit gekozen verte-
en de deelraden per locatie
verantwoord ondernemen
we dit jaar voortgezet, de zorg
Overleg met Bedrijfsleven
genwoordigers van de medewerkers
vormen eveneens onderdeel
Bij Onderwijsgroep Tilburg staat duur-
voor leerlingen en de invoering
Onze relatie met het regionale
van de scholen van ROC Tilburg,
van de medezeggenschap van
zaamheid niet expliciet voorop, maar
van Passend Onderwijs speelden
bedrijfsleven is en blijft goed.
van de Shared Services en van het
Onderwijsgroep Tilburg. De
we leveren wel inspanningen op dit
daarin een belangrijke rol. Het
Bedrijven zijn onze gesprekspartners
SSC Onderwijs en de concernstaf. De
deelnemers van alle scholen van ROC
gebied. Door ons onderwijs leren wij
Samenwerkingsverband Voortgezet
in het Regionaal Overleg
medezeggenschap is gebaseerd op
Tilburg zijn erin vertegenwoordigd.
onze deelnemers om te leren, waar-
Onderwijs Midden-Brabant heeft
Bedrijfsleven-Onderwijs, zodat
de Wet op de Ondernemingsraden
Per locatie is een schooldirecteur
door zij beter functioneren in onze
een samenhangend systeem van
onze studenten kunnen rekenen op
en geregeld in het reglement van de
gesprekspartner van de deelraad
hoogontwikkelde samenleving.
begeleiding, ondersteuning en zorg
relevante stageplaatsen en wij op de
ondernemingsraad.
over locatie-gerelateerde
Daarnaast besteden we, ook in
voor leerlingen opgezet.
hoogte blijven van de ontwikkelingen
Sinds de verkiezingen in september
onderwerpen. De medezeggenschap
de lessen, steeds meer aandacht
Dit samenwerkingsverband is op
in de branches.
2013 bestaat de ondernemingsraad
is gebaseerd op de Wet Educatie en
aan het verantwoord omgaan met
1 augustus 2014 overgegaan naar
In 2014 hebben we stevig ingezet op
uit zeven leden vanuit het onderwijs-
Beroepsonderwijs en geregeld in het
mensen, natuurlijke hulpbronnen,
stichting ‘SWV Passend Onderwijs VO’,
de samenwerking tussen overheid,
personeel en drie leden vanuit de
reglement van de deelnemersraad.
natuur en milieu. Zo hebben we eind
waarvan ook ons voortgezet speciaal
onderwijs en werkgevers door
diensten. Het College van Bestuur is
Het College van Bestuur is
2013 het gebouwbeheersysteem van
onderwijs deel uitmaakt.
aanvragen of het verkennen van
de gesprekspartner van de onderne-
gesprekspartner van de centrale
onze locatie Stappegoorweg geop-
mingsraad. Zes keer per jaar heb-
deelnemersraad. Vijf keer per jaar
timaliseerd en heeft onze locatie
Voortijdige SchoolVerlaters/Plus
Investeringsfonds. De projecten in
ben het College van Bestuur en de
hebben het College van Bestuur
Gimbrèrelaan een nieuw gebouw-
In 2012 hebben we een nieuw
dit kader mikken op een betere
ondernemingsraad formeel overleg
en de centrale deelnemersraad
beheersysteem gekregen. De School
programma opgesteld van Voortijdig
afstemming van onderwijs en
en twee keer per jaar een zogenoemd
formeel overleg over ROC-brede
voor Mechatronica Maintenance
SchoolVerlaters/Plusvoorzieningen,
werkveld met betrekking tot de
halfjaarlijks overleg. De agenda voor
onderwerpen.
en Engineering is in 2013 gestart
gebaseerd op de regio-analyse
kwaliteit van de opleiding en de
20 BELEIDSK ADERS
aanvragen voor het MBO Regionaal
BELEIDSK ADERS 21
Onze belangrijkste samenwerkingsovereenkomsten:
Overig:
• Convenant VSV: de gemeente, scholen voor voortgezet
• s amenwerking met de Stichting Openbaar Voortgezet
onderwijs en scholen voor middelbaar beroepsonderwijs met betrekking tot het terugdringen van het voortijdig schoolverlaten; • Samenwerkingsverband Midden-Brabant: scholen voor voortgezet onderwijs om een dekkende zorgstructuur te realiseren; • Convenant Loopbaanoriëntatie en -begeleiding: de gezamenlijke planning en uitvoering van Loopbaanoriëntatie- en -begeleidingsactiviteiten voor de overgang vmbo – mbo.
Onderwijs Tilburg voor het Reeshof College; •c onvenant De Veilige School tussen alle schoolbesturen voor voortgezet onderwijs in Tilburg, Oisterwijk en Goirle met de betreffende gemeenten, politie en Bureau Halt, om samen de veiligheid van leerlingen en personeel te bevorderen; •c onvenant met het Ministerie van Defensie voor de opleiding van defensiepersoneel (mbo-opleiding Veiligheid en Vakmanschap); • s amenwerking met Universiteit van Tilburg, Fontys, Avans,
• Samenwerking in het kader van Passend Onderwijs.
gemeente Tilburg en Midpoint in het project United Brains,
• Samenwerking met gemeente en UWV Werkplein over het
om kennis beschikbaar te stellen aan het midden- en
terugdringen voortijdig schoolverlaten en het bestrijden van de jeugdwerkloosheid. • Regionale Verankering Samenwerkingsovereenkomsten in het kader van het Regionale Overleg Bedrijfsleven-Onderwijs Samenwerkingsovereenkomsten op schoolniveau, gekoppeld aan een specifieke doelstelling.
Enkele voorbeelden hiervan:
• School voor Gezondheidszorg, met de Wever (de Hazelaar) en GGZ Breburg (Jan Wier) en Fontys. Doel: het opleiden van verzorgenden en
kleinbedrijf en non-profit organisaties; • s amenwerking met verschillende partners (industrie, overheid en onderwijs) in de World Class Maintenance (WCM); • s amenwerking met gemeenten en UWV Werkbedrijf inzake Leren en Werken / Een leven lang leren; • s amenwerking met Fontys en Avans en NHTV om de doorstroom mbo-hbo te verbeteren; • s amenwerking met het Theresia-lyceum voor het havo-onderwijs aan leerlingen met een stoornis in het autistische spectrum. • s amenwerking met de gemeente Tilburg in het
verpleegkundigen in Zorg Innovatie Centra
ondernemersakkoord om werk te maken van het opleiden
binnen de instellingen.
van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt voor de
• School voor Proces- en Milieutechniek, met Fujifilm, Coca-Cola, DSM Neoresins, IFF en Essent. Doel: opleiden voor de procesindustrie middels
logistiek. • s amenwerking met gemeente Tilburg en andere vo/mboscholen voor de Lokalel Educatieve Agenda (LEA).
‘ProcessClass’.
• School voor Commerciële Dienstverlening, met Hema en V&D Doel: het opleiden van verkoopmedewerkers.
• School voor Educatie en Inburgering met de Diamant Groep en Helicon. Doel: het scholen en trainen van medewerkers van de Diamant Groep (WSW).
• School voor Sport en Bewegen, met Sportbedrijf Gemeente Tilburg en Fontys. Doel: Verzorgen van activiteiten, evenementen, scholing en trainingen.
22 BELEIDSK ADERS
BELEIDSK ADERS 23
4. BELANGRIJKSTE RESULTATEN IN 2014
Vmbo-scholen
betaalbaarheid veilig te stellen, door
is op peil gebleven, de rendementen
accountmanagers aanstuurt.
Het vehikel daarvoor is de Planning,
hier duidelijk aan bijgedragen.
een doelmatigere bedrijfsvoering en
zijn gestegen en het aantal voortijdig
De accountmanagers zijn dan ook
Control en Verantwoordingscyclus,
Omdat de experimentele fase
In 2012 heeft het College van Bestuur
door de aangeboden arrangementen
schoolverlaters is behoorlijk gedaald,
opgenomen in het Centrum voor
die hiermee niet alleen actueel is
achter de rug is, hebben we de
De Vakschool en MBC Economie en
in aanmerking te laten komen
maar op dit laatste punt kunnen we
Bedrijfsgericht Opleiden. In de
(door het gezamenlijk doorlopen van
denktank ‘lean‘ opgeheven en een
Groen samengevoegd tot Vakcollege
voor bekostiging binnen Passend
nog winst behalen. Onze aandacht
overlegstructuur is een afzonderlijk
de stappen weet het management
begin gemaakt met het bundelen
Tilburg, een nieuwe school voor
Onderwijs. De gesprekken hierover
ging in 2014 vooral uit naar de
management-overleg ingericht voor
welke zaken wanneer aan de orde
van de bestaande praktijken om
beroepsgericht vmbo in alle sectoren,
met het Bestuur Passend Onderwijs
thema’s uit ‘Focus op Vakmanschap’.
bedrijfsgericht opleiden, inclusief
komen, en waarom) maar ook steeds
te komen tot structurele inbedding
met een nieuw onderwijsconcept en
en de Werkgroep LWOO hebben
Op termijn moet dit programma
een operationeel directeuren-
meer consistentie vertoont en zo
van het procesmanagement in onze
bij voorkeur in een nieuw gebouw
positief uitgepakt en daarmee is
leiden tot een vereenvoudiging van
overleg. Eveneens hebben we
prestatie- en verbetermanagement
organisatie.
op een andere locatie. Op basis van
het onderwijs voor deze groepen
de kwalificatiestructuur en tot nieuwe
in 2013 een allocatiemodel
mogelijk maakt.
In 2013 zijn we gestart met het High
een startdocument hebben we in
voorlopig veilig gesteld.
kwalificatiedossiers. In ons eigen
voor deze entiteit ontwikkeld en
Een andere vernieuwing is de
Potential-traject, waarin elf docenten
programma Focus op Vakmanschap
geïmplementeerd. Dit model voorziet
invoering van project-portfolio
onderzoeken wat excellentie betekent
2012 en 2013 hard gewerkt aan de ontwikkeling van deze school. Op 1
Typerend voor de aanpak van het
beschrijven we alle acties en
in de bekostiging van het Centrum
besturing, om meer greep te krijgen
voor henzelf, voor het team en voor
augustus 2013 is Vakcollege Tilburg
Reeshof College is dat ouders, vrije
projecten die moeten leiden tot een
voor Bedrijfsgericht Opleiden voor
op de projecten binnen onze
de organisatie. In 2014 hebben
van start gegaan. Het College van
tijd en school als de drie belangrijkste
succesvolle invoering van deze
de geleverde diensten en in de
organisatie.
we dit traject voortgezet met als
Bestuur wil hiermee voor Tilburg en
elementen in het leven van
nieuwe regelgeving op onze scholen
uitvoering van de opleidingen bij
Na de slechte beoordeling van de
accenten uitdagend onderwijs,
de regio een sterk, vernieuwend en
leerlingen worden gezien. Deze drie
in augustus 2016.
het NCVB Bedrijfsopleidingen of
Inspectie hebben we fors ingezet
onderwijs en ICT, opmaken van
toekomstbestendig beroepsgericht
aspecten vormen de basis voor de
Voor alle opleidingen is met
in de afzonderlijke ROC-scholen.
op verbetering van de examinering
het portfolio, insights-profielen en
vmbo-aanbod realiseren,
programmering van het onderwijs.
ingang van het cohort 2014 de
We hebben het allocatiemodel
door een apart project Examinering,
praktijkonderzoek.
waarbij talentontwikkeling,
In augustus 2013 is het Reeshof
intensivering doorgevoerd, waar
aangepast aan de gewijzigde
in 2013. Nu is de kwaliteit van
In januari zijn de betreffende
loopbaanbegeleiding en
College voor de eerste keer gestart
nodig zijn opleidingen verkort tot
urennorm voor de BBL-opleidingen.
onze examinering geborgd in
docenten colleges aan de Academie
voorbereiding op het middelbaar
met een vierde leerjaar. Naast
drie jaar en hebben we gewerkt
In de Strategische Herijking 2010-
een nieuwe, centrale structuur.
voor Onderwijskundig Leiderschap
beroepsonderwijs centraal staan.
de uitbouw van het onderwijs is
aan de drempelloosheid van de
2013 heeft Onderwijsgroep Tilburg
Daarnaast bleek het noodzakelijk
gaan volgen.
Vandaar dat brede profielen en
veel aandacht besteed aan de
niveau 2-opleidingen. Ook is de
gekozen voor het verzorgen van
om de onderwijslogistieke processen
keuzevakken centraal staan in
vormgeving van het praktijkgedeelte
Entreeopleiding van start gegaan.
bedrijfsgerichte scholing, het
apart neer te zetten. Per 1 januari
In 2014 hebben we in vijf stappen
een toekomstbestendig, innovatief,
van het derde en vierde leerjaar,
versterken van de mogelijkheden
2014 ligt de administratieve
onze gehele ict-omgeving vernieuwd
aantrekkelijk, organiseerbaar en
op basis van een intersectoraal
voor training en scholing binnen
ondersteuning bij een aparte
in het omvangrijke project Blauwdruk.
betaalbaar onderwijsconcept.
vmbo-programma. Het Reeshof
organisaties, zowel landelijk als
afdeling, zodat de functionele
De dataopslag gebeurt nu ‘in the
regionaal, en het bevorderen van
scheiding tussen onderwijsinhoud
cloud’ en de hele organisatie werkt
de samenwerking tussen de ROC-
en de administratieve organisatie is
in Windows 8.1 met SharePoint. Het
We hebben alle formele
scholen en NCVB Bedrijfsopleidingen
gewaarborgd.
project is in tijd iets uitgelopen, maar
nodig hebben en vervult die functie
documenten en processen van
voor bedrijfsgerichte scholing.
Door het onderbrengen van de
is voltooid binnen het budget.
voor het hele voortgezette onderwijs
bedrijfsgericht opleiden, van
College leverde in juli 2014 zijn eerste De Frater van Gemertschool richt zich
eindexamenkandidaten af- met
op jongeren die extra begeleiding
uitstekende resultaten.
in onze regio. Hij biedt een veilig en
ROC Tilburg
Centrum voor Bedrijfsgericht Opleiden
acquisitie tot en met daadwerkelijk opleiden, gestandaardiseerd.
ordelijk leer- en werkklimaat en een
gehele ondersteuning in één
Interne organisatie
organisatorische eenheid (BMO)
Bij al deze hervormingen richten we
wilden we de verbinding met het
ons op het geven van goed onderwijs
primaire proces bevorderen en dat
en op een doelmatige bedrijfsvoering,
onderwijsaanpak die is afgestemd
Het aantal voltijdstudenten is in
De schooldirecteuren hebben
op de leerlingen.
2014 stabiel gebleven, maar bij
een acquisitieplan opgesteld en
In 2014 hebben we sterk ingezet op
is gelukt. Niet voor niets is het motto
om zo veel mogelijk waarde
We hebben hard gewerkt aan
de deeltijdopleidingen zagen we
vastgelegd dat de directeur van
het ontvouwen van onze koers vanuit
van dit jaarverslag ‘Samen Slim’.
toe te voegen aan studenten en
een traject om de Frater van
terugloop, net zoals in de rest van het
het Centrum voor Bedrijfsgericht
onze collectieve ambitie en ‘Het
Ook de overleggroepen Onderwijs,
medewerkers en zo onze collectieve
Gemertschool ook wat betreft
land. De kwaliteit van het onderwijs
Opleiden rechtstreeks de
Huis’ van Onderwijsgroep Tilburg.
HRM en Bedrijfsvoering hebben
ambitie dichterbij te brengen.
24 BEL ANGRIJKSTE RESULTATEN IN 2014
BEL ANGRIJKSTE RESULTATEN IN 2014 25
5. BEDRIJFSVOERING woordt. De schooldirecteuren zijn hier ook nadrukkelijk bij betrokken. De externe verantwoording wordt zo relatief
5.1 DE PLANNING- EN CONTROLCYCLUS
eenvoudig. Immers, wat we wilden bereiken in 2014, hoe we dat wilden doen en wat het mocht kosten is vastgelegd. De leidraad is: hebben we bereikt wat we wilden bereiken,
Collectieve ambitie
hoe hebben we dat gedaan en hoeveel heeft dat gekost. De beantwoording van deze vragen leidt uiteindelijk tot het oordeel van het College van Bestuur.
Huis van Onderwijsgroep Tilburg
April
Strategische doelen
Meerjarenraming en -formatieplan
Staat OGT
April verbeterplan OGT (2 schooljaren)
April Geïntegreerd jaardocument
Schoolcyclus Afdelingscyclus
Februari
Kwaliteitsverslag
Risicomanagement
Bouwstenen van goed ‘governance’
Juni
Verbeterplan (2 schooljaren)
Deelbegroting
Onderwijsgroep Tilburg opereert in een dynamische en
Externe accountant
complexe omgeving en dit brengt risico’s met zich mee. Het
Verantwoordingsrapportage
December
risicoprofiel stijgt door de vele veranderingen. Enerzijds
Programma begroting
moeten we sturen en beheersen, anderzijds moeten we zorgen voor adequaat toezicht en transparante verantwoording. Onderwijsgroep Tilburg hanteert als leidraad voor goed bestuur de Governance-code BVE.
Geïntegreerde (Periode/maand) Rapportages
Plan intern toezicht
Transparante verantwoording
Raad van Toezicht Toezien
Audit committee
Risicomanagement vormt een belangrijke bouwsteen van goed bestuur zoals blijkt uit de figuur hiernaast.
Verantwoorden
Sturen
Stakeholders
Beheersen
College van Bestuur P&C cyclus
Risicomanagement
Prestatie management Interne audit
De belangrijkste taak van Onderwijsgroep Tilburg is het verzorgen van goed onderwijs. Om dat succesvol te doen, maken we elk jaar duidelijke keuzes en bepalen we concrete doelen. Daarop zetten we onze koers uit en zo nodig sturen we bij. In het jaarverslag leggen we hier verantwoording over af.
Prestatiemanagement en integraal risicomanagement
Prestatie- en risicomanagement Missie, visie, doelstellingen en strategie
Prestatie- en risicomanagement hangen met elkaar sa-
Programmabegroting
verantwoordingscyclus ligt bij de
inventaris- en treasury-doelen; - algemeen: de bestuurlijke agenda,
men. Bij prestatiesturing (wat moet goed gaan) formuleren
De programmabegroting van
de doelstellingen voor het manage-
en sturen we bij als dat nodig is. Bij risicomanagement
voor de programmabegroting’,
Onderwijsgroep Tilburg bestaat uit:
ment en de collectieve afspraken en
(wat kan fout gaan) staan het gestructureerd beoordelen,
waarin staat wat we willen bereiken,
- voortgezet onderwijs: de te behalen
de bijdrage die medezeggenschap
beheersen en bewaken van risico’s die het behalen van
levert.
de doelen bedreigen, centraal. De uitdaging voor het
resultaten voor de scholen voor
mag kosten.
voortgezet onderwijs; - m iddelbaar beroepsonderwijs: de doelen van ROC Tilburg;
Grip met passie Onderwijsgroep Tilburg hanteert de planning-, control en verantwoordingscyclus niet rigide. We willen sturing en verantwoording zo inrichten, dat we de vervreemding en bureaucratisering vermijden die dat elders heeft opgeleverd. Planning en control steunen op het
- NCVB Bedrijfsopleidingen: de
management is om beide instrumenten te integreren in de We hebben gekozen voor een
richte opleidingen;
de innovatie) en de secundaire
kader van de volwasseneneducatie;
Optiek beheersing
Kritische succes-factoren (KSF)
Kritische risico-factoren
Prestatie-indicatoren (PI)
Risico-indicatoren (RI)
Doelmatige prestatie / risicobalans
ten die behoren tot het primair proces (de onderwijsactiviteiten en
- innovatie: de activiteiten, gericht op
&
duidelijke scheiding van de activitei-
gewenste output voor de bedrijfsge- e ducatie: de activiteiten in het
planning- en controlcyclus (zie figuur hiernaast).
Optiek sturing
Risico’s Wat kan fout gaan
realisme
jaarlijks uitgebrachte ‘kaderbrief
hoe we dat gaan doen en wat het
Prestaties Wat moet goed gaan
we concrete doelen, monitoren we behaalde prestaties
positivisme
De start van de planning-, control- en
Planning & control cyclus
processen (diensten, management en voorzieningen). Zo blijven we scherp op een gezonde verdeling
Risicobeheersing
nieuwe onderwijsproducten en
van middelen tussen onderwijs en
-diensten;
diensten. De programmabegroting
Onderwijsgroep Tilburg onderscheidt naast financiële en strategische risico’s, operationele risico’s. Dit zijn risico’s die voort-
komt voort uit beleidsdocumenten,
komen uit externe ontwikkelingen of uit de interne bedrijfsvoering. Echter, niet alle risico’s zijn relevant. Het gaat alleen om
wet- en regelgeving, en in- en
die risico’s die het behalen van de doelen bedreigen, oftewel: risico’s die er toe doen.
- onderwijsdiensten: de ondersteuning van het primair proces;
uitgangspunt dat mensen liever iets
- b eheers- en facilitaire diensten: de
externe gesprekken: zo komen we tot
Wij willen de risico’s vooraf managen en niet achteraf reageren. Wij spreken dan ook van integraal risicomanagement,
goed doen dan fout, we vertrouwen
doelstellingen voor de secundaire
een goede mix van doelstellingen. Bij
waarbij het managen van risico’s wordt geïntegreerd met het realiseren van de organisatiedoelen. Integraal risicomanage-
erop dat onze gepassioneerde onder-
bedrijfsprocessen;
elk programma hoort een program-
ment betekent dat de risico’s worden beoordeeld, beheerst en bewaakt als onderdeel van de planning- en controlcyclus.
ma-eigenaar die de voortgang
Dit is de verantwoordelijkheid van het management.
wijsmensen hun vak naar behoren willen uitoefenen.
26 BEDRIJFSVOERING
- c ollectieve voorzieningen: de collectieve personele, huisvestings-,
realiseert en zich hiervoor verant-
BEDRIJFSVOERING 27
DOEL
AANVULLENDE MAATREGELEN
BEREIKT
We implementeren risicomanagement bij de
We hebben de planning-, control- en verant-
scholen en diensten, als tegenhanger van
woordingscyclus in 2013 opnieuw ingericht,
prestatiemanagement.
expliciet geënt op het proces van continu
5.2 PERSONELE ONTWIKKELING Verloop personeelsbestand
verbeteren. Zo is deze cyclus (als kwaliteitslus)
Het verloop van het personeelsbestand in 2014 staat in
binnen elke organieke eenheid gekoppeld aan
onderstaande tabel.
KLIK HIER VOOR TABEL 2013
de cyclus op strategisch niveau. AANTAL MEDEWERKERS
IN AANTALLEN
door in de verbeterplannen een risicoparagraaf
in dienst per 01/01/2014
1.319
op te nemen.
waarvan vertrokken in 2014
Daarnaast krijgt risicomanagement bij de
AANTAL MEDEWERKERS
IN FTE’S1
scholen en diensten vaste voet aan de grond
We versterken de interne beheersing.
Het systeem van interne beheersing is in 2013
We moeten meer aandacht schenken aan de
verder ontwikkeld met behulp van ‘proofs of
houdings- en gedragscomponent bij de interne
concept’. Deze zijn geëvalueerd en opgenomen
beheersing.
beginstand per 01/01/2014
92
1.023,0
fte’s aangegaan in 2014 (nieuw)
41,9
mutatie bestaand in 2014
18,3
Subtotaal 1.227 Subtotaal 1.083,2 in diensttreding in 2014
110
in de organisatie.
waarvan vertrokken in 2014
19
waarvan beëindigd in 2014
37,1
We ontwikkelen de concern control-functie tot
In 2013 is een interne netwerkorganisatie voor
Subtotaal 91
eindstand per 31/12/2014
1.046,1
een integrale functie van kwaliteitszorg – audit –
‘duurzaam verbeteren’ ingericht. Onder regie
control - risk – compliance, om jaarlijks een ‘in
van de concern-controller hebben we hierin
in dienst per 31/12/2014
Gemiddeld aantal gedurende het jaar
1.038,7
control’-verklaring af te kunnen geven.
kwaliteitszorg, lean procesmanagement, infor-
1.318
matiemanagement, audit, interne beheersing, 1
risk en compliance ondergebracht.
Beginstand en eindstand zijn absolute getallen, de overige fte’s zijn gewogen gemiddelden op jaarbasis
Toekomstplannen
Functiemix
1. We ontwikkelen een ‘in control framework’ voor onderwijs en bedrijfsvoering om bij te dragen aan het
In het convenant ‘Leerkracht’ wordt een betere beloning tot
continu verbeteren.
een belangrijk onderdeel van aantrekkelijk leraarsberoep
2. W e versterken het signalerend en zelfcorrigerend vermogen van de individuele medewerkers door het lean-gedachtegoed, in het kader van ‘elke dag een beetje beter’. 3. We willen een verschuiving realiseren van interne controle naar interne beheersing, zodat (onderwijs-)resultaten voorspelbaar worden.
Risicoparagraaf Het risicoprofiel van Onderwijsgroep Tilburg is de afgelopen jaren gestegen door veranderingen in de
bestempeld. De functiemix is de verdeling van de leraren over de schalen LB, LC en LD. In het convenant en de CAO-VO zijn streefcijfers opgenomen om deze verdeling te verbeteren.
• Innovatie ten behoeve van de risico’s met betrekking tot
VERANTWOORDING FUNCTIEMIX
de (verantwoording van) innovatie-activiteiten alsmede
BESTUURSNIVEAU 31087
om noodzakelijke innovatie-activiteiten veilig te stellen;
PROGRAMMA 1.1 TOT EN MET 1.4
• Onderwijs en ICT vanwege het risico dat de investeringen
(onderwijs-)omgeving. Dit betekent dat de in het verleden
in ICT-toepassingen in het onderwijs zich niet helemaal
WAARDE
opgebouwde algemene en bestemmingsreserves steeds
terugverdienen; dit in afwijking van het vastgesteld
FUNCTIEMIX
belangrijker worden voor het afdekken van risico’s.
beleid.
FTE
LB%
LC%
LD%
FEITELIJKE
1 oktober 2010
255,9
63,1%
31,0%
5,9%
43
Naast de algemene reserves onderscheiden we
1 oktober 2011
242
62,0%
31,8%
6,2%
44
onderstaande bestemmingsreserves:
1 oktober 2012
225,9
56,6%
37,2%
6,1%
50
• Personeel ten behoeve van de personele risico’s / fricties;
1 oktober 2013
206,9
54,1%
39,6%
6,2%
52
• A llocatiebuffer ten behoeve van het financieringsrisico:
1 oktober 2014
195,4
55,8%
37,7%
6,5%
51
de voorfinanciering in het geval van (substantiële) leerlingengroei;
28 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 29
5.3 FINANCIËN
SOLVABILITEIT De solvabiliteit van een instelling geeft een indruk van de totale betalingscapaciteit om aan alle schuldeisers te voldoen.
5.3.1. VERMOGENS- /LIQUIDITEITSPOSITIE De vermogens- en financieringsverhoudingen in de balanspositie vatten we als volgt samen.
2014 2013 2012
WERKKAPITAAL
Eigen Vermogen ¹
44.316.000
43.001.000
38.810.000
Totaal vermogen
71.470.000
78.347.000
79.852.000
Percentage
62,0% 54,9% 48,6%
Het werkkapitaal geeft aan hoeveel geld we hebben om ons werk te doen en of we kans lopen op liquiditeitsproblemen doordat de op korte termijn te betalen schulden groter zijn dan de liquide middelen en de eventueel op korte termijn te ontvangen gelden van debiteuren.
1
Het eigen vermogen van Onderwijsgroep Tilburg
is louter opgebouwd uit publieke middelen. 2014 2013 2012
Vlottende activa
21.446.000
27.187.000
25.553.000
Kortlopende schulden
14.814.000
23.481.000
18.263.000
Werkkapitaal
6.632.000 3.706.000 7.290.000
Solvabiliteit
70,0%
60,0%
50,0% 8.000.000 werkkapitaal
7.000.000
40,0%
30,0%
6.000.000 5.000.000
20,0%
4.000.000 10,0%
3.000.000
0,0%
2.000.000
1.000.000 0
2014
2013
2014
2012
2013
2012
Definitie: De verhouding van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen.
Definitie: V lottende activa inclusief liquide middelen minus schulden op korte termijn. Het werkkapitaal stijgt
De solvabiliteit stijgt in
ten opzichte van 2013, door-
2014 sterk ten opzichte van
dat de afname van kortlopende
2013 doordat het eigen vermo-
schulden hoger is dan de afname
gen toeneemt als gevolg van het
van liquide middelen: drie lang-
positieve exploitatieresultaat, ter-
lopende leningen zijn vervroegd
wijl het totale vermogen afneemt
afgelost en er zijn ook meer
met name door de (vervroegde)
vorderingen ontvangen in
aflossing van leningen.
vergelijking met 2013.
30 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 31
LIQUIDITEIT
WEERSTANDSVERMOGEN
De liquiditeit geeft een indicatie of aan de betalingsverplichtingen op korte termijn kan worden voldaan. Berekening:
Vlottende activa / Kortlopende schulden
Het weerstandsvermogen geeft een indicatie van de financiële veerkracht ten aanzien van onvoorziene risico’s.
Beoordeling:
Is de liquiditeit groter of gelijk aan 1,2 dan is de instelling voldoende liquide.
Het gewenste niveau van het weerstandsvermogen is afhankelijk van het risicoprofiel van de instelling: zijn de meeste risico’s afgedekt dan kan worden volstaan met een laag weerstandsvermogen; zijn de risico’s niet afgedekt dan dient het weerstandsvermogen hoger te zijn.
2014
2013
2012
Vlottende activa
21.446.000
27.187.000
25.553.000
Kortlopende schulden
14.814.000
23.481.000
18.263.000
Kengetal
Beoordeling:
< 10%
te laag
> 10% -< 40%
goed
> 40%
(mogelijk) te hoog
1,45 1,16 1,40
2014 2013 2012
44.316.000 43.001.000 38.810.000 Eigen vermogen1 Baten regulier 1,60
financieel
buitengewoon
104.161.000 105.593.000 105.247.000 - 421.000
- 558.000
- 438.000
-
-
-
Totaal baten 103.740.000 105.035.000 104.809.000
Liquiditeit 1,55
Weerstandsvermogen
1,50
42,72 %
40,94 %
37,03 %
1,45 1
1,40
Het eigen vermogen van Onderwijsgroep Tilburg
is louter opgebouwd uit publieke middelen.
1,35 1,30
Definitie: H et eigen vermogen ten opzichte van alle baten in een jaar, inclusief 1,25
de financiële baten en exclusief de buitengewone baten.
1,20 1,15 1,10
2014
2013
2012
Definitie: D e verhouding van vlottende activa ten opzichte van kortlopende schulden
De liquiditeit is in 2014 toegenomen ten opzichte van ultimo 2013 omdat de afname van kortlopende schulden (aflossingsverplichting) hoger is dan de afname van de vlottende activa (liquide middelen).
32 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 33
5.3.2 EXPLOITATIE Het exploitatieresultaat bedraagt € 1.315.000 (begroot: negatief 2.672.000) ten opzichte van positief 4.196.000 vorig jaar en
SALDO COLLECTIEF HUISVESTING (POSITIEF 150.000)
kan als volgt worden geanalyseerd. Het saldo collectief huisvesting betreft het resultaat (baten minus lasten) van de collectieve voorziening huisvesting. De collectieve voorziening huisvesting voorziet in financiering, exploitatie en onderhoud van de huisvesting van de gehele stichting.
REALISATIE BEGROTING
JEV REALISATIE
2014 2014 2014 2013
Het saldo collectief huisvesting is positief beïnvloed door:
Het saldo collectief huisvesting is negatief beïnvloed door:
• Lagere rentelasten als gevolg van het vervroegd aflossen
• Minder verhuur van ruimtes aan externen.
van langlopende leningen. Saldo Bedrijfsvoering
2.735.000
-687.000
-433.000
279.000
-673.000
-
-1.106.000
1.636.000 -804.000
Saldo Collectief Personeel Saldo Collectief Huisvesting
150.000
-
145.000
Saldo Collectief Inventaris
-139.000
-
-117.000
424.000
Saldo Treasury
-758.000
-1.985.000
-190.000
2.661.000
Resultaat
1.315.000 -2.672.000 -1.700.000 4.196.000
SALDO COLLECTIEF INVENTARIS (NEGATIEF 139.000) Het saldo collectief inventaris betreft het resultaat (baten minus lasten) van de collectieve voorziening inventaris. De collectieve voorziening inventaris voorziet in de aanschaf, beheer en inrichting van inventaris voor de gehele stichting. Het saldo collectief inventaris is negatief beïnvloed door:
SALDO BEDRIJFSVOERING (POSITIEF 2.735.000)
• Hogere afschrijvingskosten inventaris algemeen en - ICT.
Het saldo bedrijfsvoering betreft het resultaat (baten minus lasten) uit gewone bedrijfsvoering van alle programma’s met uitzondering van programma 8 (collectieve voorzieningen: personeel, huisvesting, inventaris en treasury). Het saldo bedrijfsvoering is positief beïnvloed door:
Het saldo bedrijfsvoering is negatief beïnvloed door:
• Minder personele inzet (eigen personeel);
•M eer loonkosten derden door inhuur personeel als gevolg
• Meer baten uit projecten;
van vervanging in verband met ziekte en de vervanging
• Meer additionele middelen (overig);
van eigen personeel voor inzet op interne (maatwerk)
• Meer bijdragen derden.
projecten.
SALDO TREASURY (NEGATIEF 758.000) Het saldo treasury betreft het resultaat (baten bekostiging minus allocatie en rentebaten minus rentelasten) van de collectieve voorziening treasury. De collectieve voorziening treasury voorziet met name in de interne allocatie van middelen. Het saldo collectief treasury is positief beïnvloed door: • Hogere lumpsum bekostiging voor VO en BVE;
SALDO COLLECTIEF PERSONEEL (NEGATIEF 673.000) Het saldo collectief personeel betreft het resultaat (baten minus lasten) van de collectieve voorziening personeel. De collectieve voorziening personeel zorgt voor de bekostiging van niet of nauwelijks beïnvloedbare personele lasten als gevolg van collectieve wettelijke en CAO-verplichtingen en van verplichtingen voortvloeiend uit eigen beleid. Daarnaast worden de werkelijke netto-loonkosten van de stichting verantwoord in het saldo collectief personeel. Het saldo collectief personeel is positief beïnvloed door:
Het saldo collectief personeel is negatief beïnvloed door:
• Lagere netto loonkosten als gevolg van minder
•T oename van de overige personeelslasten als gevolg
(gemiddelde) inzet personeel
van mutaties in de personele (boekhoudkundige) voorzieningen: de voorziening ‘wachtgeld’ is gecreëerd en de voorziening ‘ambtsjubileumgratificatie’ is berekend volgens een nieuw model. De voorziening ‘langdurig zieken’ bevat in 2014 een hoge dotatie, terwijl in 2013 sprake was van een hoge onttrekking.
34 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 35
5.3.3 RESULTAATBESTEMMING
5.3.4 TREASURY MANAGEMENT
De exploitatierekening sluit met een saldo van positief 1.315.000 (vorig jaar positief 4.196.000).
Doelstelling
Het College van Bestuur stelt voor het exploitatieresultaat als volgt te bestemmen:
Het verwerven van algemene middelen om de bedrijfsvoering te financieren en de niet direct voor bedrijfsvoering benodigde middelen zo efficiënt mogelijk weg te zetten. Onderstaande doelen en resultaten staan eveneens bij het Saldo bedrijfsvoering
2.735.000
ten gunste van de algemene reserve
ten gunste van de bestemmingsreserve innovatie en
ten gunste van de bestemmingsreserve onderwijs & ICT
Saldo collectief personeel
ten laste van de bestemmingsreserve personeel
-673.000
1.476.000 52.000
onderdeel ‘programma 8’. Om beide documenten onafhankelijk van elkaar leesbaar te houden, hebben we ervoor gekozen om dit twee keer op te nemen.
1.207.000 -673.000
Saldo collectief huisvesting
150.000
ten gunste van de algemene reserve
150.000
Saldo collectief inventaris
-139.000
ten laste van de algemene reserve
-139.000
Saldo treasury
-758.000
ten laste van de bestemmingsreserve allocatiebuffer
-758.000
DOEL
Allocatie
1.315.000
Bij de allocatie van middelen gaat het om welke
BEREIKT
AANVULLENDE MAATREGELEN
1. D e aangepaste allocatie-toekenning leidde in 2014
1. In 2015 volgt een personele bijstelling om
keuzes je maakt (allocatie), gelet op de middelen
tot een taakstelling van € 377.000 over de periode
die je ter beschikking hebt.
augustus-december binnen de categorie personeel. Hiervan is in totaal € 204.000 gerealiseerd.
Op het gebied van allocatie hebben we ons twee doelen gesteld: 1. Aan de Frater van Gemertschool wordt in 2014 70% van de inkomsten als allocatie toegekend. 2. Voor het eerst wordt voor het programma SSC Onderwijs en het programma SSC Diensten / kosten eigen dienst ook een allocatiemodel gehanteerd. Om te anticiperen op de leerlingontwikkeling is 50% van de toegekende allocatie variabel. Tweemaal per jaar (op basis van de leerling telling 1 februari en 1 oktober) wordt de allocatie gecorrigeerd.
2. Vanaf 2014 werken we in de programma’s SSC Onderwijs en SSC Diensten ook met een allocatiemodel.
de toegekende allocatie kostendekkend te maken. 2. In 2015 zal de doelmatigheid van de interne dienstverlening naar de scholen in kaart worden gebracht.
3. In 2014 konden scholen die de extra te verzorgen lesuren niet binnen de huidige formatie konden oplossen, voor het eerst een aanspraak maken op het frictiebudget. 4. Het allocatiemodel is voor de Internationale Schakelklas in 2014 verhoogd. 5. V erder is voor de extra begeleidingsuren (wet BIG) een aanvullende allocatie toegekend voor gezondheidszorg. 6. Tot slot heeft de School voor Luchtvaarttechniek in 2014 een hogere allocatie ontvangen voor bepaalde leerlingen op grond van een aangepaste wegingsfactor.
Bekostiging mbo
In 2014 is een overgangsbudget toegekend om de toekomstige daling van de Rijksbijdrage op te kunnen vangen.
Bekostiging educatie & VAVO: Beperken van verlies aan participatieprojecten
De participatieprojecten zijn gestopt in 2014.
Geldleningen; In 2014 zullen we drie geldleningen met een totale
In 2014 hebben we drie leningen vervroegd afgelost.
restschuld van ruim 8 miljoen vervroegd aflossen
36 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 37
5.4 HELDERHEID
Thema 4
voor dat een externe organisatie
klokuren IIVO (deeltijd) leidend is
Les- en cursusgeld niet betaald
zorg draagt voor de betaling van de
voor het rechtmatig genereren van
door de deelnemer zelf
wettelijke bijdrage. Thema 4 is niet
inputbekostiging. Bovendien vindt er
De notitie ‘Helderheid’ verschaft duidelijkheid over de interpretatie van de bekostigingsregels
Een ander dan de deelnemer zelf,
van toepassing voor de overige 9
frequent controle hierop plaats. In
in het beroepsonderwijs en volwasseneneducatie. Het gaat om de volgende items:
betaalt de wettelijke bijdrage. Binnen
scholen van ROC Tilburg.
geval van meervoudige inschrijving
ROC Tilburg wordt het les- of cursus-
wordt er slechts één voor bekostiging
1. uitbesteding
geld voldaan door de deelnemer
2. investeren van publieke middelen in private activiteiten
dan wel op basis van een zogeheten
Thema 5
3. het verlenen van vrijstellingen
derdenverklaring door een externe
In- en uitschrijving deelnemers in
Bevinding: Geconstateerd is dat alle
4. les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelf
organisatie, veelal het bedrijf waar
meer dan één opleiding
scholen de gedragscode hanteren.
5. in- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding tegelijk
de deelnemer de beroepspraktijk-
Bij de inschrijving van deelnemers
Daarnaast hebben we geconsta-
6. de deelnemer volgt een andere opleiding dan waarvoor hij is ingeschreven
vorming doet.
kunnen zich verschillende situaties
teerd dat binnen ROC Tilburg geen
voordoen: inschrijving van deelne-
deelnemers staan ingeschreven voor
Bevinding: Binnen de scholen voor
mers vóór de teldatum, inschrijving
meer dan één opleiding en dat geen
Administratieve en Juridische
na de teldatum, uitschrijving van
sprake is van geïntegreerde trajec-
Dienstverlening, NCVB Bedrijfsoplei-
deelnemers kort na de teldatum
ten educatie – beroepsonderwijs.
dingen, Bouwtechniek, Commerciële
of inschrijving van deelnemers bij
Dienstverlening, Gezondheidszorg,
meerdere opleidingen tegelijk.
Navolgend de tabel met uitstroom
Logistiek en Mobiliteit, Mechatronica
Middels de (interne) ‘gedragscode
van deelnemers in de periode
Maintenance en Engineering, Mode
bekostiging’ is geborgd dat de uren-
oktober 2014 tot met maart 2015.
Bij ROC Tilburg is onderzocht hoe de actuele stand van zaken was met betrekking tot ‘helderheid’. Op basis hiervan is het
en Uiterlijke Verzorging, Proces- en
norm van minimaal 850 klokuren
College van Bestuur van mening, dat op rechtmatige wijze wordt voldaan aan de bekostigingsvoorwaarden. Hieronder
Milieutechniek en Welzijn komt het
IIVO (voltijd) respectievelijk 300
7. bekostiging van maatwerktrajecten ten behoeve van bedrijven 8. buitenlandse deelnemers en onderwijs in het buitenland
De betrokken instellingen leggen jaarlijks verantwoording af over bovenvermelde thema’s.
Conclusie
in aanmerking gebracht.
volgen de resultaten van het onderzoek per item.
Thema 1
Thema 2
vrijstellingen verleend. De (interne)
UITSTROOM BEROEPSONDERWIJS NA 1 OKTOBER
Uitbesteding
Investeren van publieke middelen
‘gedragscode bekostiging’ borgt dat
UITSTROOM
DIPLOMA
OVERIG
TOTAAL
Onder uitbesteding wordt verstaan:
in private activiteiten
de urennorm van minimaal 850 klok-
oktober 2014
104
44
148
het uitbesteden van bekostigd on-
Hieronder vallen de situaties waarin
uren in instellingsverband verzorgd
november 2014
90
152
242
derwijs aan een andere al dan niet
de rijksbijdrage wordt ingezet in een
onderwijs (IIVO) (voltijd) respectieve-
december 2014
171
73
244
bekostigde instelling of organisatie
privaatrechtelijke rechtspersoon of
lijk 300 klokuren IIVO (deeltijd) wordt
januari 2015
327
138
465
tegen betaling voor de geleverde
waarin publieke middelen anders-
gehanteerd voor het genereren van
februari 2015
142
81
223
prestaties.
zins worden geïnvesteerd in private
inputbekostiging. In de gedragscode
maart 2015
136
59
195
activiteiten die niet behoren tot onze
is opgenomen dat een diploma dat
kerntaak.
enkel en alleen op Elders Verworven
Bevinding: Binnen de scholen voor Sport en Bewegen, Orde en Veilig-
Totaal 970
547 1.517
Competenties is gebaseerd, niet voor
heid, Gezondheidszorg en NCVB
Bevinding: Thema 2 is voor geen
outputbekostiging in aanmerking
Bedrijfsopleidingen wordt samen-
enkele school van ROC Tilburg van
wordt gebracht. Alle scholen van
gewerkt met zowel commerciële
toepassing.
ROC Tilburg hanteren deze gedrags-
instellingen als niet-commerciële
code.
organisaties, waarbij de deelnemer (een deel van) de studie volgt aan
Thema 3
Bevinding: De scholen voor AKA,
deze instellingen respectievelijk or-
Het verlenen van vrijstellingen
Educatie en Inburgering, ICT en
ganisaties. Beweegreden kan zijn het
De school kan vrijstelling verlenen
Mediatechnologie, Kunst Cultuur en
realiseren van een vakinhoudelijke
voor het afleggen van toetsen of
Media, Luchtvaarttechniek en VAVO
verdiepingsslag, het ontbreken van
examenonderdelen in het beroeps-
hebben geen vrijstellingen verleend.
vereiste licentie(s) of het gebruikma-
onderwijs. Dat kan op basis van
Thema 3 is wel van toepassing voor
ken van vereiste expertise. Thema 1
eerder afgelegde toetsen of examens
de overige 13 scholen van ROC
is niet van toepassing voor de ove-
of op basis van buiten het onderwijs
Tilburg.
rige 15 scholen van ROC Tilburg.
opgedane kennis en vaardigheden (Elders Verworven Competenties). Op de scholen van ROC Tilburg worden
38 BEDRIJFSVOERING
BEDRIJFSVOERING 39
Thema 6
steekproeven aanwezigheid geven hierop ook een
Thema 7
De deelnemer volgt een andere opleiding
controle, zodat de op de onderwijsovereenkomst vermelde
Bekostiging van maatwerktrajecten
dan waarvoor hij is ingeschreven
opleiding en het verzorgde onderwijs 100% sporen. Op
Het kan voorkomen dat scholen maatwerktrajecten
Het mag niet voorkomen dat een deelnemer is ingeschre-
het moment dat een deelnemer met een diploma voor
ontwikkelen waarbij een externe organisatie een bijdrage
ven voor een in het Centraal Register Beroepsonderwijs
bekostiging in aanmerking wordt gebracht, weten we
betaalt voor het op maat snijden van trajecten voor eigen
(CREBO) geregistreerde opleiding, terwijl deze een andere
dat deze voldoet aan de bekostigingsvoorwaarden,
personeel. Op basis van contracten met organisaties
opleiding (al dan niet in het register opgenomen) volgt.
onder andere een correcte onderwijsovereenkomst. Bij
worden maatwerktrajecten ontwikkeld voor reguliere
meervoudige diplomering wordt slechts het diploma
CREBO opleidingen. De externe organisatie betaalt
Bevinding: Binnen alle 19 scholen volgt de
van het hoogste niveau in aanmerking gebracht voor
hiervoor een vergoeding.
deelnemer de opleiding zoals die vermeld staat in
outputbekostiging. De horizontale stapeling van diploma’s
de onderwijsovereenkomst. Periodiek controleren we
is niet van toepassing voor ROC Tilburg.
Bevinding: Binnen de scholen voor NCVB Bedrijfsopleidin-
dit via de coördinator begeleiding. De maandelijkse
gen, Bouwtechniek, Logistiek en Mobiliteit, Mechatronica Maintenance en Engineering, en Proces- en Milieutechniek zijn maatwerktrajecten ontwikkeld. Thema 7 is niet van toepassing voor de overige 14 scholen van ROC Tilburg.
OMMEZWAAIERS
OPLEIDING ANDERS GELIJK TOTAAL
VANUIT
NIVEAU
GELIJK HOGER LAGER GELIJK HOGER LAGER
Thema 8
LEERWEG LEERWEG BBL-BOL BOL-BBL GELIJK BOL-BBL GELIJK BBL-BOL BOL-BBL GELIJK BBL-BOL BOL-BBL GELIJK GELIJK
gestart vanaf
1-8-2013
Buitenlandse deelnemers en onderwijs in het buitenland BBL
2014/01
1
2
5
8
Alleen onderwijs dat daadwerkelijk in Nederland ver-
2014/02 2 1 3
zorgd wordt, komt voor bekostiging in aanmerking. De Wet
2014/03
Educatie en Beroepsonderwijs heeft immers een territoriale werking en is in het buitenland niet van toepassing.
2014/04
1
1
2
4
2014/05
1
1
1
1
5
2014/06
2
1
3
2014/08 1 1
die onderwijs in het buitenland verzorgt. Het komt wel voor
2014/09 2 2 4
dat stages in het buitenland gerealiseerd worden.
1-8-2014
gestart vanaf
2014/10
1
1
1
1
4
2014/11
1
1
2
1-8-2013
gestart vanaf
BOL
0
0
4
0
2014/01
1
1
1
2014/02
1
2014/03
1
2014/04
1
2014/05
7
0
0
10
11
0
2
1
35
4
2
3
12
4
4
9
1
2
3
2
2
8
2
1
1
4
1
2014/09
1-8-2014
2014/06 1 1 2014/08
gestart vanaf
Bevinding: Er is geen enkele school binnen ROC Tilburg
2014/12 1 1
Totaal BBL
1
3
2014/10
13
1
1
1
1
5
1
1
26
1
2
4
7
2014/11 8 3 11
2014/12
Totaal BOL
40 BEDRIJFSVOERING
0
5
3 28
2
3
0
4
22
0
1 17
4
0
4 85
BEDRIJFSVOERING 41
6. CONTINUÏTEITSPARAGRA AF
6.1 ONDERWIJSINHOUDELIJKE ONTWIKKELINGEN De uitdaging voor het vmbo in de komende jaren is de implementatie van de vernieuwde examenprogramma’s, om zo een breed en aantrekkelijk, betaalbaar en duurzaam opleidingsaanbod te realiseren. Met dat aanbod kunnen de scholen zich profileren in de regio en doorlopende leerlijnen met ROC Tilburg inrichten.
6.2 STRATEGISCHE PERSONEELSPLANNING De ontwikkeling van het aantal fte medewerkers van Onderwijsgroep Tilburg over 2012-2017, gebaseerd op de deelnemersontwikkeling.
JAAR
AANTAL FTE
Focus op Vakmanschap en de
In het kader van het afschaffen van
financiering verdwijnt. Op termijn zal
nieuwe kwalificatiedossiers bepalen
de drempelloze instroom, het
ook de bekostiging van leerwegon-
de ontwikkelingen in het mbo. Het
vasthouden aan de vereiste taal-
dersteunend onderwijs gaan lopen
2012 1083,9
middelbaar beroepsonderwijs dient
en -rekenniveaus door de mbo-sec-
via het samenwerkingsverband.
2013 1053,8
aantrekkelijker en uitdagender te
tor, de veranderingen in de entree-
worden en meer kwaliteit te leveren.
opleiding en de prominente rol van
Mbo-instellingen zijn sinds 1 au-
2015 1068,3
De besturing en bedrijfsvoering
gemeenten in de jeugdzorg, houden
gustus 2014 zelf verantwoordelijk
2016 1068,3
moeten op orde zijn, het opleidin-
we alle activiteiten die niet behoren
voor hun ondersteuningsaanbod.
2017 1068,3
genaanbod moet doelmatig zijn en
tot regulier onderwijs tegen het licht,
Ze stellen de extra ondersteuning
het stelsel dient vereenvoudigd te
met als centrale vraag: behoort dit
en begeleiding van studenten met
worden. Als uitgangspunt geldt de
tot onze verantwoordelijkheid en zo
een beperking of chronische ziekte
door de minister uitgebrachte visie
ja, op welke wijze willen wij dat
vast, organiseren deze en voeren
op het beroepsonderwijs 2020, met
waarmaken.
dit uit. Ook moeten de instellingen
Onderwijsgroep Tilburg verwacht van de medewerkers
en bovenformativiteit. We hebben voldoende
de extra begeleiding en ondersteu-
flexibiliteit en mobiliteit. Na het verdwijnen van
werkgelegenheid voor de (vaste) medewerkers,
als belangrijkste thema’s: onderwijs
ONDERWIJSGROEP TILBURG
2014 1038,7
aan kwetsbare jongeren, aansluiting
Sinds 1 augustus 2014 hebben
ning verbreden tot alle studenten
de Inburgeringscontracten hebben wij in 2010 de
maar de functies en vakbekwaamheden of
op de (regionale) arbeidsmarkten en
scholen in het kader van passend
die hier behoefte aan hebben.
werkgelegenheid van vaste medewerkers behouden
werkplekken kunnen fluctueren. Ook de komende
het hbo, de positionering en finan-
onderwijs een zorgplicht. Dit bete-
Om een passend ondersteunings-
door interne mobiliteit te organiseren: 37 vaste
jaren zal interne mobiliteit noodzakelijk zijn vanwege
ciering van een leven lang leren
kent dat de school verantwoordelijk
aanbod te realiseren, moeten de
medewerkers (19 fte) zijn toen intern herplaatst.
groei en krimp van scholen en ondersteunende
en de samenwerking in de regio
is voor een passend aanbod of een
mbo-instellingen in veel gevallen
Het mobiliteitsplan is in 2012 geactualiseerd en de
diensten. Daarnaast noodzaken demografische
van onderwijsinstellingen, overheid
passende plek voor een deelnemer
de externe begeleidingsstructuur
mobiliteitscommissie komt elke drie weken bij elkaar.
ontwikkelingen en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt
en bedrijfsleven. Een onderdeel
die extra ondersteuning nodig heeft.
opnieuw vormgeven. Centraal
In het schooljaar 2013-2014 zijn 77 bovenformatieve
tot flexibiliteit en alertheid. Onderwijsgroep Tilburg
van de aantrekkelijkheid van de
Dit kan gebeuren op de eigen school
staat wat de student nodig heeft om
medewerkers binnen Onderwijsgroep Tilburg herplaatst.
moet zijn personeelsbestand kwantitatief en
beroepskolom ten opzichte van het
met extra ondersteuning in de klas,
succesvol zijn opleiding te volgen,
Het mobiliteitsplan en de mobiliteitscommissie blijven
kwalitatief verder inzichtelijk maken en analyseren,
algemeen vormend onderwijs is
op een andere school in de regio
indien nodig in samenwerking met
een belangrijke rol spelen bij de interne mobiliteit
om tijdig en adequaat te kunnen reageren.
het realiseren van soepele door-
of op een school voor (voortgezet)
het voortgezet onderwijs, gemeenten,
stroom van het mbo naar het hbo.
speciaal onderwijs. Om hierin te
UWV-werkpleinen, (jeugd)hulpver-
voorzien werken scholen inmiddels
leningsinstanties en werkgevers.
Met ingang van 2015 geldt een (vas-
samen in regionale samenwer-
te) prestatiebox die door het ministe-
kingsverbanden op basis van een
Voor Educatie wordt vanaf 1 augus-
rie wordt gemonitord op de opgestel-
ondersteuningsplan 2014-2018.
tus 2015 de verplichte winkelnering
de en gerealiseerde plannen. Vanaf
Sinds 1 augustus 2014 ontvangen
stapsgewijs afgebouwd. Dit betekent
2016 wordt deze financieringsstroom
deze samenwerkingsverbanden
een heroriëntatie op de huidige
uitgebreid met een variabele pres-
het geld voor extra ondersteuning,
activiteiten van Educatie in relatie tot
tatiebeloning voor studiewaarde en
zij verdelen dit over de scholen.
de drie decentralisaties binnen het
stage-beoordeling. In de Planning,
Dit nieuwe bekostigingssysteem
sociale domein en de veranderende
Control en Verantwoordingscyclus
vervangt het bekostigingssysteem
opleidingsbehoeften van gemeen-
schenken we hier aandacht aan.
voor het (voortgezet) speciaal on-
ten bij participatie naar werk.
derwijs en ook de leerlinggebonden
42 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 43
Leeftijdsopbouw medewerkers van Onderwijsgroep Tilburg per februari 2015
Uitstroom in fte door bereiken pensioengerechtigde leeftijd in 2015-2020
250
2015 2016
50 200
2017
41,06
2018
40
2019
150
30,56 30
28,92
2020
25,26 21,98
100 20 12,73
50 10 0
20-24
Totaal 11,1
25-29
30-34
46,1
35-39
40-44
45-49
50-54
55-59
60-64
65-69 jaren
68,8 92,9 113,6 125,7 185,6 212,0 174,1
4,8
0
2015
2016
2017
2018
2019
2020
In de strategische HR-agenda
Onderwijsondersteuning hebben in
arbeidsoverkomsten voor bepaalde
In 2011 hebben we voor het
verantwoordingsgesprekken)
langdurig zieken. Inmiddels is in 2013
2014-2016 heeft strategische
het najaar 2014 tijdens een HR-dag in
tijd en alle uitbreidingen voor
eerst een verzuimdoel gesteld:
aandacht besteed aan het verzuim.
het resultaat van het verzuimbeleid
personeelsplanning daarom een
een dialoog het eigen afdelingsplan
bepaalde tijd. Onder de flexibele
het ziekteverzuim terugdringen
Daarnaast hebben leidinggevenden
en de keuze voor de zogeheten
prominente rol gekregen. Vanaf
en de daarvan afgeleide
formatie worden inhuur -en
met 1% ten opzichte van 2010.
verantwoording afgelegd over
maatwerkregeling, zichtbaar
2010 hebben we geïnvesteerd in
personele behoefte in relatie tot
uitzendarbeid verstaan. Hiervan
Het verzuimpercentage is van
het verzuim bij hun afdeling. Het
geworden door een verlaging van
het ontsluiten van kwantitatieve en
de strategische doelstellingen
maken we incidenteel gebruik.
6,5% (2010) verlaagd naar 6%
budget voor vervanging voor
het percentage van meer dan 1%.
kwalitatieve personeelsgegevens
van de organisatie, geschetst.
Alleen bij NCvB Bedrijfsopleidingen
(2011). In 2011 hebben we veel
middellang ziekteverzuim is
Het verzuimpercentage voor 2014 is
voor het management en nu
In april 2015 worden de plannen
wordt vanwege het risicoprofiel voor
aandacht geschonken aan het
daarom in 2012 overgegaan naar
uitgekomen op 5,5%. De doelstelling
zijn managementrapportages
van de schooldirecteuren in
de onderwijsuitvoering structureel
verzuim- en reïntegratiebeleid en
de organisatorische eenheid zelf, in
van vermindering is in dit jaar niet
met kwantitatieve en
overleg met het College van Bestuur
gebruik gemaakt van inhuur.
de rol van het management bij
plaats van een budget als collectieve
gerealiseerd. Het terugdringen
kwalitatieve analyses van
aangescherpt, dat moet leiden tot
De flexibele schil staat elk jaar onder
de begeleiding van verzuimende
voorziening op organisatieniveau.
van het ziekteverzuim blijft een
de formatie beschikbaar.
een kwalitatieve impuls aan onze
druk vanwege de bovenformativiteit.
medewerkers. Vervolgens wilden
Het is helaas niet gelukt om de
belangrijke doelstelling in 2015, maar
In het voorjaar van 2014 is
strategische personeelsplanning.
Immers, eerst proberen we door
we in 2012 de reductie van het
daling van het ziekteverzuim te
ook duurzame inzetbaarheid van
strategische personeelsplanning
We willen in 2015 komen tot een
het beëindigen van tijdelijke
ziekteverzuim bestendigen
bestendigen. De lichte verhoging
alle medewerkers is een belangrijk
aan de orde geweest op de
meerjarenformatieplan en een
arbeidsovereenkomsten en
en hebben we regelmatig in
werd veroorzaakt door moeilijk tot
thema binnen de organisatie.
managementconferentie van
kwalitatief meerjarenperspectief,
natuurlijk verloop de omvang van
relevante overleggen (met name
niet te beïnvloeden verzuim van
Onderwijsgroep Tilburg en
dat ons helpt om zicht te krijgen op
de bovenformativiteit te verkleinen,
zijn we begonnen met het
inzetbaarheid en beschikbaarheid
vóór wij vaste medewerkers
formuleren van een kwalitatief
van personeel. De strategische
herplaatsen. De formatieoverzichten
meerjarenperspectief voor alle
personeelsplanning wordt verankerd
laten echter zien dat ondanks
organisatorische eenheden. De
binnen onze planning-, control-
gerichte sturing de omvang van de
scope is de organisatorische eenheid
en verantwoordingscyclus zodat
flexibele schil op organisatieniveau
waarvoor de leidinggevende
het onder de aandacht blijft.
ongeveer 10% bedraagt.
integraal verantwoordelijk is met
Onder de vaste formatie verstaan
een perspectief van twee jaar.
we alle arbeidsovereenkomsten
De afdelingen van het
voor onbepaalde tijd. Onder de
Bestuurs-, Management- en
tijdelijke formatie verstaan we alle
44 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 45
6.3 KENGETALLEN
6.4 INDICATOREN
De kengetallen van de personele bezetting en de deelnemersaantallen.
Dit zijn de indicatoren bij de continuïteitsparagraaf, waarbij eveneens is aangegeven of er risico’s zijn.
PERSONELE BEZETTING
2012
2013
2014
2015
2016
2017
FTE
2012 2013 2014 2015 2016 2017 RISICO
1. Omzet private activiteiten als percentage totale omzet.
0
0
0
0
0
0
11,7
11,4
10,6
10,5
10,2
10,2
9,6
9,3
8,8
8,7
8,4
8,4
19%
19%
18%
16%
16%
16%
2. Gewogen deelnemers per FTE onderwijzend / direct onderwijsondersteunend.
Management / Directie
34,8
36,4
36,6
37,6
37,6
37,6
Onderwijzend Personeel
798,2
779,6
761,6
783,7
783,7
783,7
3. Gewogen aantal deelnemers per FTE.
Overige medewerkers
250,9
237,8
240,5
247,0
247,0
247,0
4. FTE tijdelijk als percentage totaal aantal FTE.
1.083,9
1.053,8
1.038,7
1.068,3
1.068,3
1.068,3
5. Kosten FTE in loondienst. Totaal
€ 63.313
6. Aantal M² beroepsonderwijs per gewogen deelnemer. 7. Overhead personeelskosten in procenten.
18,2%
8. Liquiditeit.
AANTAL LEERLINGEN
2012
2013
2014
2015
2016
2017
11.296
10.770
10.236
10.084
9.800
De Onderwijsgroep Tilburg wordt de komende
9.800
€ 65.557
8,8 18,0%
€ 66.238
€ 65.966
€ 65.718
9,3
9,4
9,8
7,4
17,2%
17,2%
17,2%
17,2%
1,4 1,5 1,2 1,3 1,2 1,1
9. Rentabiliteit
1,7
4,1
1,3
0,3
0,6
-1,4
10. M² huur als percentage totale M².
8%
7%
7%
7%
8%
11%
€ 96
€ 92
€ 94
€ 96
0
0
0
0
0
0
5%
3%
3%
3%
8%
3%
11. Gemiddelde huisvestingkosten per M². 12. Herfinancieringsbehoefte als percentage totale omzet.
gewogen
€ 65.226
8,5
13. Investeringsbehoefte als percentage totale omzet.
*In 2016 en 2017 investeren we in
€ 115
€ 128
De maatregelen in de meerjaren-
De komende jaren zetten we in op
jaren geconfronteerd met een teruglopend
de toekomst door nieuwbouw
raming passen binnen de beschik-
beter onderwijs, doelmatiger inzet
aantal deelnemers. In paragraaf 6.2 van de
voor Vakcollege Tilburg. Door
bare baten, met uitzondering van
van middelen en het wegnemen
continuïteitsparagraaf is toegelicht hoe we
extra afschrijvingen op verbou-
de financiering van de nieuwbouw
van verspillingen door procesge-
hierop anticiperen.
wingen leidt dit tijdelijk tot een
voor Vakcollege Tilburg. De ge-
richt werken op basis van de lean-
hogere huisvestingslast. Vanaf
plande investeringen financieren
methodiek.
2017 zal door de afstoting van
we volledig uit eigen middelen,
panden het aantal vierkante
terwijl het tevens mogelijk is om de
meters sterk dalen en zullen de
huidige lange leningen volledig
huisvestingslasten flink lager
vervroegd af te lossen.
* *
uitvallen.
46 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 47
6.5 BALANS ONDERWIJSGROEP TILBURG
6.6 S TAAT VAN BATEN EN LASTEN ONDERWIJSGROEP TILBURG
De balanspositie in de periode 2011-2016:
De staat van baten en lasten behorend bij de continuïteitsparagraaf van Onderwijsgroep Tilburg.
BALANS
2012 2013 2014 2015 2016 2017
bedragen * € 1.000
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2012
2013
2014
2015
2016
2017
bedragen * € 1.000
Activa
Rijksbijdragen
90.734
93.955
94.217
96.434
96.084
95.734
Immateriële vaste activa
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.513
1.653
1.291
1.027
1.027
1.027
College-, cursus- en lesgelden
3.395
2.338
1.834
2.184
2.184
2.184
Baten werk in opdracht van derden
1.736
1.652
1.511
1.023
1.023
1.023
Overige baten
5.870
5.995
5.308
4.645
4.645
4.645
Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen
1.225
916
934
560
247
132
53.074
50.244
49.091
48.120
50.475
49.915
3.988
3.486
3.192
3.177
3.177
3.177
21.565
23.701
18.253
14.624
12.910
11.873
totaal activa
Baten Totaal
79.852
78.347
71.470
66.481
66.809
65.097
105.248
105.593
104.161
105.313
104.963
104.613
Passiva
Personeelslasten
Eigen vermogen Voorzieningen
-80.807
-79.287
-81.457
-83.053
-82.763
38.810
43.001
44.316
44.952
45.613
44.115
Afschrijvingen
-4.410
-4.917
-3.887
-4.160
-4.160
-6.320
5.144
4.294
5.300
4.404
4.426
4.568
Huisvestingslasten
-6.844
-6.401
-6.514
-6.628
-6.588
-6.588
-10.920
-10.234
-10.568
-10.978
-10.703
-10.628
Langlopende schulden
17.635
7.571
7.040
3.506
3.150
2.829
Kortlopende schulden
18.263
23.481
14.814
13.619
13.620
13.585
Overige lasten
-82.498
Lasten Totaal
totaal passiva
79.852
78.347
71.470
66.481
66.809
65.097
-102.981
-100.839
-102.426
-104.819
-104.214
Financiële baten
479
275
184
90
50
Financiële lasten
-918
-833
-604
-242
-138
-106.034 50 -127
Resultaat
1.828
4.196
1.315
342
661
-1.498
De komende jaren voeren we actief balansmanagement door het vervroegd aflossen van langlopende leningen. Het huisvestingsbeleid is gebaseerd op verdere reductie van het aantal vierkante meters. Voor het vmbo wordt nieuwbouw voorzien.
Door teruglopend aantal leerlingen verwachten
De mutaties van reserves en voorzieningen zijn conform vigerend beleid.
wij daling van inkomsten in de planperiode. In paragraaf 6.2 van de continuïteitsparagraaf is beschreven hoe we hierop anticiperen.
48 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 49
BIJLAGEN
6.7 OVERIGE RAPPORTAGES
BIJLAGE 1
• Voor beschrijving en werking van het intern risicobeheersings- en controlesysteem verwijzen wij naar paragraaf 5.1 van het bestuursverslag. Hierin is eveneens een paragraaf opgenomen met een beschrijving
NEVENFUNCTIES COLLEGE VAN BESTUUR 2014
van de belangrijkste risico’s. • Voor de rapportage toezichthoudend orgaan, zie programma 9 van het jaarverslag.
Fred van der Westerlaken Voorzitter College van Bestuur Onderwijsgroep Tilburg
Daarnaast:
6.8 SAMENVATTEND
• Secretaris/penningmeester Stichting Handelsonderwijs Nederland • Lid bestuur Kenniscentrum Handel • Voorzitter kerngroep Platform Subsidies MBO Raad
Wij staan de komende jaren voor de uitdaging om de onderwijsontwikkelingen in alle sectoren (vmbo, mbo, bedrijfsgericht opleiden, funderend onderwijs) tijdig te vertalen in een passend aanbod.
• Secretaris/penningmeester Stichting Tilburg Fashion • Lid bestuur Stichting Tilburgse Revue • Lid bestuur Midpoint Brabant
In 2015 consolideren we de ingrijpende veranderingen op
Financieel gezien dienen wij te anticiperen op het beleid
Paula Sukel
ict-gebied.
van de overheid. Naast sturen op kwaliteitsverbetering en
Lid College van Bestuur Onderwijsgroep Tilburg
het realiseren van vervangende inkomsten willen wij de Voor het mbo wordt de toekomst gedomineerd door
middelen doelmatiger inzetten en verspilling wegnemen
Daarnaast:
nieuwe kwaliteitsafspraken van het ministerie, verhoging
door procesgericht werken.
• Voorzitter Raad van Toezicht The Dutch Alliance
van het niveau voor taal en rekenen en de verkorting en
De overheidsmaatregelen nopen ons scherp te blijven op
• Voorzitter Samenwerkingsverband VO-Midden Brabant
intensivering van de opleidingen. De aanscherping van
inkomsten en uitgaven. Dit beleid heeft ons de afgelopen
• Lid bestuur SaMBO-ICT
het onderwijsbeleid en de vormgeving van de entree-op-
periode geen windeieren gelegd, maar dat betekent niet
• Lid Programmaraad Kennisnet
leiding moeten zorgen voor betere onderwijsprestaties.
dat we achterover kunnen leunen. In het kader van het financieel meerjarenperspectief blijft een “GBV-sturing”1
Voor het vmbo zullen de vereenvoudiging en actualisering
op de uitgaven hoog in het vaandel staan.
van de beroepsgerichte programma’s en de verruiming
Niko van Dorp (overleden op 22 mei 2014) Lid College van Bestuur Onderwijsgroep Tilburg
van het wettelijk kader voor samenwerking in de regio, zorgen voor toekomstbestendige scholen.
Daarnaast: • Lid Toetsingscommissie Omgangscode Herstructurering Tilburg
In alle onderwijssectoren zal het professioneel statuut de zeggenschap van de docenten versterken wat betreft
Carl Govers
vormgeving van het onderwijs.
sturing op basis van Gezond BoerenVerstand
Lid College van Bestuur Onderwijsgroep Tilburg
1
Daarnaast: • Lid Raad van Bestuur Stichting Maintenance Education Consortium • Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Katholiek basisonderwijs Goirle • Lid Raad van Toezicht RIBW Brabant • Lid bestuur Savantis
50 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 51
BIJLAGE 2 NEVENFUNCTIES RAAD VAN TOEZICHT 2014 Renk Roborgh
Hanneke Doevendans
Voorzitter Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
Daarnaast:
Daarnaast:
• Lid Raad van Toezicht Universiteit Maastricht
• Directeur Bouwbedrijf André Doevendans BV
• Lid algemeen bestuur Netherlands Institute of International Relations (Clingendael)
• Voorzitter Bouwend Nederland afdeling Midden-Brabant
• Lid Raad van Wijzen Kalidat Profeshonal Edukashonal Korsou
• Penningmeester bestuur Stichting Vrienden van het Nederlands Textielmuseum
• Lid Raad van Toezicht Scheepvaart en Transport College
• Lid bestuur Stichting mEATing
• Bestuurslid Stichting Post-academische medische cursussen in Indonesië
• Voorzitter Stichting Park
• Lid Raad van Advies Leidse Onderwijsinstellingen
• Lid bestuur Tilburgs Ondersteuningsfonds • Lid werkveldadviescommissie Avans Bouwtechnische Bedrijfskunde • Lid bestuur Stichting Beheer Crematorium voor Tilburg e.o. • Lid bestuur Stichting Straat
Ugur Pekdemir Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
Daarnaast:
Sandra Franken
• Directievoorzitter Rabobank Noord-Kennemerland
Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
• Voorzitter Stichting Emre • Lid Raad van Advies TANNET (Turks Academisch Netwerk)
Daarnaast:
• Voorzitter alumni chapter TR van de universiteit Tilburg
• Directeur Ackordera • Lid Klachtencommissie GGZ Rivierduinen
Peter de Zwart (uit functie per 01-08-2014) Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
Wil Houtzager Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
Daarnaast: • Voorzitter Raad van Bestuur TweeSteden ziekenhuis
Daarnaast:
• Lid Raad van Toezicht van Rivierduinen te Oegstgeest
• Bestuurder PoortGroep Holding B.V. • Bestuurder Nextpoort B.V. • Bestuurder Nextmove B.V. • Partner NextHRM
Henk Oderkerk
• Bestuurslid The Hunger Project België
Lid Raad van Toezicht Onderwijsgroep Tilburg
• GOOD Master bij de Stichting GOOD • Gastdocent Strategisch HRM bij de Radboud Universiteit
Daarnaast: • Lid Bestuur Toeristisch Overleg Brabant (TOP) • Lid Provinciale Omgevingscommissie Brabant (POC) • Lid Raad van Advies Bestuursacademie Nederland • Voorzitter van het Brabants Expertisecentrum Socialer Ondernemen (BESO)
52 CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF
CONTINUÏTEITSPAR AGR A AF 53
j JA ARREKENING
54
55
Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)
Activa
31-12-2014
31-12-2013
Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Totaal vaste activa
933.517 49.090.665 50.024.183
916.143 50.243.902 51.160.045
Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal vlottende activa
3.192.521 18.253.401 21.445.922
3.486.133 23.701.187 27.187.320
Totaal activa
71.470.105
78.347.365
Passiva
31-12-2014
31-12-2013
2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.3 Langlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden
44.316.085 5.299.674 7.040.163 14.814.183
43.001.060 4.294.269 7.570.770 23.481.266
Totaal passiva
71.470.105
78.347.365
56
Staat van baten en lasten 2014 2014
Begroting
2013
Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus- en lesgelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten
94.217.154 1.291.300 1.833.907 1.511.272 5.307.492 104.161.125
91.891.500 1.077.000 2.184.500 946.000 4.332.000 100.431.000
93.954.577 1.653.016 2.338.662 1.651.795 5.995.145 105.593.195
Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten
81.457.440 3.886.733 6.513.676 10.567.695 102.425.544
81.607.500 3.770.000 6.611.000 10.556.500 102.545.000
79.287.348 4.917.511 6.400.547 10.233.858 100.839.264
Saldo baten en lasten
1.735.581
-2.114.000
4.753.931
-420.556
-558.000
-557.693
1.315.025
-2.672.000
4.196.238
5 Financiële baten en lasten
Resultaat
57
Kasstroomoverzicht 2014 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Boekresultaten verkoop materiële vaste activa
2013 1.735.581
3.980.444 1.005.405 -
4.753.931
5.011.221 -448.396 -52 4.985.849
Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen Schulden
113.068 -103.387
501.817 -880.062 9.680 6.731.110
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
4.562.773
364.544 -669.472
-378.245 8.938.459 274.826 -832.519
-304.928 6.426.182
Kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa In gebruik genomen materiële vaste activa Boekresultaten verkoop materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-326.159 -3.626.938 1.108.516 -
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-9.029.387
-557.693 8.380.766
-2.887.010 1.009.462 52 -2.844.582
Mutatie liquide middelen
-1.877.496
-4.367.287 -9.029.387
-4.367.287
-5.447.787
2.135.983
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 december
23.701.188 -5.447.787 18.253.401
21.565.205 2.135.983 23.701.188
58
Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Algemene toelichting 1.1 Activiteiten Onderwijsgroep Tilburg is ambitieus en onderscheidt zich door het in de regio in stand houden en functioneren van een doorlopend en aansluitend aanbod van voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs en middelbaar beroepsonderwijs in alle sectoren en leerwegen vanaf de lagere school tot aan het hoger beroepsonderwijs. Onderwijsgroep Tilburg biedt haar onderwijsinstellingen professionele en efficiënte ondersteuning en zorgt voor het bundelen en benutten van de beschikbare kennis en ervaring voor de eigen onderwijsinstellingen en voor partners in de regio Tilburg. 1.2 Continuïteit Het eigen vermogen van Onderwijsgroep TIlburg bedraagt per 31 december 2014 € 44.316.085 Onderwijsgroep Tilburg baseert de gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling dan ook op de veronderstelling van continuïteit van de organisatie. 1.3 Vestigingsadres Onderwijgroep Tilburg is feitelijk gevestigd op Stappegoorweg 183, 5022 DD te Tilburg. 1.4 Consolidatie Er is in 2014 niet geconsolideerd. 1.5 Verbonden partijen Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden en andere sleutelfunctionarissen in het management van Onderwijsgroep Tilburg zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. In het Overzicht verbonden partijen staan alle aan Onderwijsgroep Tilburg verbonden partijen. Gezien het geringe organisatorische belang zijn zij niet meegenomen in het resultaat. Het Reeshof College vormt een uitzondering en is wel meegenomen in het resultaat. 1.6 Acquisities en desinvesteringen van groepsmaatschappijen Binnen Onderwijsgroep Tilburg zijn geen groepsmaatschappijen aanwezig. 1.7 Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. 1.8 Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, vormt de leiding van Onderwijsgroep Tilburg zich een oordeel over onderwerpen in de jaarrekening en maakt schattingen die essentieel zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien inzicht vereist is (art. 2:362 lid 1 BW) zijn deze oordelen en schattingen, inclusief de bijbehorende veronderstellingen, opgenomen in de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. 1.9 Euro Alle bedragen worden in hele Euro's weergegeven.
59
1.10 Financiële instrumenten en risicobeheersing Onderwijsgroep Tilburg loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Onderwijsgroep Tilburg risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Onderwijsgroep Tilburg risico’s over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Onderwijsgroep Tilburg heeft geen significante concentraties van kredietrisico. Verkoop vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Onderwijsgroep Tilburg. Verkoop vindt plaats op basis van krediettermijnen van 30 dagen. Binnen Bedrijfsgroepen wordt individueel de krediettermijn bepaald. Met betrekking tot facturering aan leerlingen wordt er sinds 2013 met een systeem van directe betalingen voor het kopen van aanvullende activiteiten gewerkt. De facturering van collegelden is onderhevig aan betalingsrisico van de leerlingen.
60
Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van het Burgerlijk Wetboek (Titel 9 Boek 2 BW) en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in Euro's. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen, die verwijzen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van 2013. Immateriële vaste activa De uitgaven immaterieel vast actief bestaan uit de aankoopprijs van computersoftware en alle direct toe te rekenen uitgaven om de software geschikt te maken voor gebruik. Software wordt in vijf jaar afgeschreven, tenzij de technische levensduur hiervan afwijkt. Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen: Gebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Op gebouwen en gerealiseerde verbouwingen wordt afgeschreven met ingang van de ingebruikname. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. Inventaris: Sinds 2008 wordt inventaris gewaardeerd tegen actuele waarde. HDS Taxaties B.V. in Amsterdam taxeert de waarde en geeft een onafhankelijk taxatierapport uit. Bij tussentijdse aanschaf van inventaris vindt waardering plaats tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bij verkoop is de waardering gelijk aan de (verwachte) opbrengstwaarde. Deze activa worden op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven. Apparatuur: Apparatuur wordt gewaardeerd tegen verkrijginsprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur. Waardevermeerdering, -vermindering en herwaardering: Waardevermeerderingen van materiële vaste activa (uitgezonderd vastgoedbeleggingen) worden rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen. De waardevermeerdering dient in de staat van baten en lasten te worden verwerkt voor zover deze een terugneming van een waardevermindering van hetzelfde actief is en als last was verwerkt in de staat van baten en lasten. Herwaarderingen worden gevormd en aangehouden per soort actief. Waardeverminderingen komen direct ten laste van de staat van baten en lasten voor zover zij niet ten laste komen van een eerder gevormde reserve. Een waardevermindering ontstaat indien de actuele waarde van een materieel vast actief lager is dan de oorspronkelijke verkrijgings- of vervaardigingsprijs (onder aftrek van afschrijvingen).
61
De afschrijvingskosten zijn gecorrigeerd met de vrijval van de, in de balans opgenomen, investeringssubsidie. De cumulatieve afschrijving bevat de werkelijke afschrijvingslasten per 31 december. Voor de afschrijvingskosten gebouwen bedraagt deze correctie € 79.431, voor de afschrijvingskosten inventaris en apparatuur bedraagt deze € 14.279. Er is geen sprake van een verplichting tot herstel na afloop van het gebruik van het actief. Voor de verschillende materiële activa gelden de volgende afschrijvingstermijnen: Gebouwen: 40 jaar Verbouwingen: 15 jaar Kantoorinventaris: 15 jaar Schoolinventaris: 15 jaar Automatisering: 4 jaar Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Op elke balansdatum beoordeelt Onderwijsgroep Tilburg of er aanwijzingen zijn voor een bijzondere waardevermindering van vaste activa. Als dat zo is, stelt Onderwijsgroep Tilburg de realiseerbare waarde van het betreffende actief vast. Als het niet mogelijk is om de realiseerbare waarde van het actief vast te stellen, wordt die waarde bepaald aan de hand van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Bij een overeengekomen verlenging van de betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. De reële waarde van de vorderingen benadert de boekwaarde van de vorderingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en de herwaarderingsreserve. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperkte bestedingsmogelijkheid, die door het bestuur zijn bepaald. Bestemmingsreserve personeel Doelstelling: Financiering/bekostiging van personele fricties. Totstandkoming: Jaarlijkse bestemming van het resultaat van personele kosten (saldo Collectief personeel). Plafond/bovengrens: Circa vier miljoen. Bestemmingsreserve allocatiebuffer Doelstelling: Mogelijkheid van (voor)financiering in het geval van stijgende deelnemersaantallen. Totstandkoming: Jaarlijkse bestemming van het resultaat van Treasury (bekostiging minus interne allocatie van middelen). Bestemmingsreserve innovatie Doelstelling: Financiering/bekostiging van innovatie activiteiten. Totstandkoming: Bestemming van middelen die betrekking hebben op innovatiegelden.
62
Bestemmingsreserve Onderwijs en ICT Doelstelling: Financiering/bekostiging van onderwijs- en ICT ontwikkelingen. Totstandkoming: Bestemming van middelen uit innovatieve projecten. Meer informatie over het vermogen is opgenomen in de toelichting op de balans bij het eigen vermogen. Herwaarderingsreserve Met ingang van 2008 wordt inventaris en apparatuur gewaardeerd tegen actuele waarde. Deze is bepaald door middel van een onafhankelijke taxatie door HDS Taxaties B.V. te Amsterdam. Deze taxatie vindt 1 maal per 3 jaar plaats. Bij een waardevermeerdering wordt deze opgenomen in een herwaarderingsreserve en deze valt in 10 jaar vrij ten gunste van de algemene reserve. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. Voorzieningen worden gewaardeerd op basis van de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen en gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om aan de verplichtingen te voldoen. Voorziening gratificatie ambtsjubileum De voorziening gratificatie ambtsjubileum wordt opgenomen voor verwachte lasten gedurende het dienstverband van werknemers. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Voorziening Seniorenregeling De voorziening Seniorenregeling is gevormd voor de verplichtingen aan werknemers van 57,5 jaar en ouder. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Overige personeelsvoorzieningen Onderwijsgroep Tilburg neemt de overige voorzieningen op tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven. Onderhoudsvoorziening Voor uitgaven van groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden, worden in de waardering bij de eerste verwerking opgenomen. Daarna worden schulden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs; het ontvangen bedrag onder aftrek van transactiekosten en rekening houdend met agio of disagio. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de staat van baten en lasten als interestlast verwerkt. De lening worden liniair per kwartaal afgelost. De panden in eigendom dienen als zekerheid voor de hypothecaire lening. Operationele leasing Bij Onderwijsgroep Tilburg zijn er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij Onderwijsgroep Tilburg ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract. De lessor houdt contractueel zowel het juridisch als economisch eigendom van de geleverde zaken in het leasecontract.
63
Kortlopende schulden Overige subsidies (niet geoormerkt) worden opgenomen onder de overlopende passiva indien sprake is van voorziene inzet kort na balansdatum. Als er sprake is van niet voorziene inzet kort na balansdatum dan vallen deze middelen vrij in het jaar waarin ze zijn toegekend. Pensioenen Onderwijsgroep Tilburg heeft een pensioenregeling bij ABP. De belangrijkste kenmerken van deze regeling zijn: • pensioengevende salarisgrondslag (middelloon); • volgen de indexatie; • beschrijving belangrijkste kenmerken van de uitvoeringsovereenkomst; • wijze waarop pensioenregelingen zijn ondergebracht bij de pensioenuitvoerder (OPF, BPF, verzekeraar); • dekkingsgraad van de pensioenuitvoerder. Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen betaald door Onderwijsgroep Tilburg. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Voor bestaande verplichtingen (anders dan de te betalen premies) jegens de pensioenuitvoerder en/of werknemers wordt een voorziening opgenomen. Dit betreft een voorziening voor: • de verplichting van Onderwijsgroep Tilburg tot het verrichten van extra betalingen of herstelpremies als gevolg van een lage dekkingsgraad van het pensioenfonds; • onvoorwaardelijke nog niet gefinancierde indexaties; • nadelen van individuele waardeoverdrachten die ten laste komen van Onderwijsgroep Tilburg. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. Projectopbrengsten en projectkosten Voor onderhanden projecten, waarvan het resultaat op betrouwbare wijze kan worden bepaald, worden de projectopbrengsten en de projectkosten verwerkt als netto omzet en kosten in de staat van baten en lasten naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum (de Percentage of Completion methode). De voortgang van de verrichte prestaties wordt bepaald op basis van de tot de balansdatum gemaakte projectkosten in verhouding tot de geschatte totale projectkosten. Als Onderwijsgroep Tilburg het resultaat (nog) niet op betrouwbare wijze kan inschatten, verwerkt zij de opbrengsten als netto omzet in de staat van baten en lasten tot het bedrag van de gemaakte projectkosten, dat waarschijnlijk kan worden verhaald. De projectkosten verwerkt zij dan in de staat van baten en lasten in de periode waarin ze zijn gemaakt. Zodra Onderwijsgroep Tilburg het resultaat op betrouwbare wijze kan bepalen, vindt opbrengstverantwoording plaats volgens de PoC methode naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de projectopbrengsten en projectkosten. Projectopbrengsten zijn de contractueel overeengekomen opbrengsten en opbrengsten uit hoofde van meeren minderwerk en claims en vergoedingen, voor zover het waarschijnlijk is dat deze worden gerealiseerd en ze betrouwbaar kunnen worden bepaald. Projectkosten zijn kosten die direct op het project betrekking hebben; kosten die aan de projectactiviteiten worden toegerekend en kosten die contractueel aan de opdrachtgever kunnen worden toegerekend.
64
Indien het waarschijnlijk is dat de totale projectkosten de totale projectopbrengsten overschrijden, worden de verwachte verliezen onmiddellijk in de staat van baten en lasten verwerkt. Overige baten Overige baten bestaan uit detacheringen, baten uit verhuur, deelnemersbijdragen en overige baten. Personeelskosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Onderwijsgroep Tilburg heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Mutaties in de pensioenvoorziening worden ook in de winst- en verliesrekening verwerkt. Het bedrag dat als pensioenvoorziening is opgenomen, is de beste schatting van de nog niet afgefinancierde bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Wet Normering Topinkomens De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 2013 van kracht. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Bij een schattingswijziging van de economische levensduur worden toekomstige afschrijvingen aangepast. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. Grondslag toepassing segmentatie Onderwijsgroep Tilburg kent 2 segmenten, voortgezet onderwijs (VO) en beroepsonderwijs en volwasseneneducatie (BVE). De baten worden zoveel mogelijk toegedeeld naar het segment waar ze voor komen en voor de rest in verhouding tot ieders deel in de totale rijksbijdrage.
65
Toelichting op de onderscheiden posten van de (geconsolideerde) balans
Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa
Stand per 1 januari 2014 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden Mutaties Investeringen Herwaarderingen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Saldo Stand per 31 december 2014 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden
1.1.1 Ontwikkeling van software (incl. advieskosten)
1.543.928 -627.785 916.143
326.159 -308.786 17.373
1.870.087 -936.570 933.517
De uitgaven immaterieel vast actief bestaan uit de aankoopprijs van computersoftware inclusief alle direct toe te rekenen uitgaven om de computersoftware geschikt te maken voor gebruik. Dit actief wordt in vijf jaar afgeschreven. Er is rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen Er zijn geen kosten voor onderzoek en ontwikkeling geactiveerd. Afschrijvingspercentages immateriële vaste activa: 20,00%
66
1.2 Materiële vaste activa Stand per 1 januari 2014 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden Mutaties Investeringen Herwaarderingen Desinvesteringen In gebruikname gebouwen Afschrijvingen Afschrijvingen herwaarderingen Afschrijvingen desinvesteringen Saldo Stand per 31 december 2014 Verkrijgings- of vervaardigingsprijs Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen Boekwaarden
67
1.2.1 Gebouwen en terreinen
1.2.2 Inventaris
1.2.2 Apparatuur
1.2.4 In uitvoering en vooruit betalingen
Totaal
76.124.824
33.686.143
8.045.945
108.892
117.965.805
-32.383.528 43.741.296
-27.629.008 6.057.135
-7.709.367 336.578
108.892
-67.721.903 50.243.902
1.108.516 -2.493.311 -1.384.795
1.041.837 -975.005 66.832
426.759 -203.342 223.416
1.049.826 -1.108.516 -58.689
3.626.938 -1.108.516 -3.671.658 -1.153.236
77.233.340
34.727.980
8.472.704
50.203
120.484.227
-34.876.839 42.356.501
-28.604.013 6.123.967
-7.912.709 559.994
50.203
-71.393.561 49.090.665
Toelichting op de materiële vaste activa Op de volgende onroerende zaken is ten gunste van de ING een negatieve hypotheekverklaring afgegeven: - Prof Gimbrèrelaan 9 - Wandelboslaan 28 - Kasteeldreef 115 - Kasteeldreef 116 - Kasteeldreef 117 - Kasteeldreef 122 - Stappegoorweg 183 - Wilhelminastraat 8
Tilburg Tilburg Tilburg Tilburg Tilburg Tilburg Tilburg Waalwijk
Voor de gebouwen in gebruik bij de scholen voor voortgezet onderwijs komen zowel de OZB heffing als de verzekering voor rekening van de gemeente Tilburg. Voor de gebouwen van ROC Tilburg gelden de onderstaande waarden voor de berekening van de verzekeringspremie en de onroerende zaakbelasting. Actuele waarde gebouwen en terreinen
Kasteeldreef 116 Kasteeldreef 122 (voorheen Kasteeldreef 115, 117 en 122) Prof Gimbrèrelaan 9 Stappegoorweg 183 Wandelboslaan 28 Wildstraat 1 Wilhelminastraat 8
WOZ Waarde 31-12-2014
WOZ Waarde 31-12-2013
781.000 8.378.000 2.821.000 25.512.000 10.928.000 1.203.000 2.505.000
771.000 8.789.000 2.853.000 25.987.000 11.274.000 1.313.000 2.793.000
52.128.000
53.780.000
68
1.5 Vorderingen
31-12-2014
31-12-2013
293.826 485.431 996.480 255.885 1.380.510 -219.610 3.192.521
401.458 661.295 1.081.495 518.605 1.058.176 -234.896 3.486.133
24.308 231.577 255.885
27.664 490.941 518.605
624.898 755.612 1.380.510
599.607 458.569 1.058.176
1.5.9 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 1.5.9.1 Stand per 1 januari -234.896 1.5.9.2 Onttrekking 12.029 1.5.9.3 Dotatie/vrijval 3.257 Stand per 31 december -219.610
-494.210 351.839 -92.525 -234.896
1.5.1 Debiteuren 1.5.4 Deelnemingen (Reeshof College) 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten 1.5.7 Overige vorderingen 1.5.8 Overlopende activa 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid
1.5.7 Overige vorderingen 1.5.7.1 Personeel 1.5.7.2 Overige
1.5.8 Overlopende activa 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 1.5.8.3 Overige overlopende activa
Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. Bij de overlopende activa van 2014 gaat het hoofdzakelijk om vooruitbetaalde bedragen die betrekking hebben op het boekjaar 2015. Anderzijds betreft het mutaties die na afloop van het boekjaar plaatsvonden, maar betrekking hebben op 2014. Voor de rekening courant vordering op het Reeshof college is contractueel geen aflossingsschema vastgelegd, de vordering wordt regelmatig vereffend met Onderwijsgroep Tilburg. Er wordt geen rente op de vordering berekend en verder zijn er contractueel geen zekerheden gesteld. 1.7 Liquide middelen
31-12-2014
De post geldmiddelen in het kasstroomoverzicht is als volgt samengesteld: 1.7.1 Kasmiddelen 4.880 1.7.2 Tegoeden op bankrekeningen 18.247.881 1.7.4 Overige liquide middelen 640 Totaal Liquide Middelen 18.253.401 De liquide middelen staan ter vrije besteding van Onderwijsgroep Tilburg.
69
31-12-2013
3.527 23.697.660 23.701.187
PASSIVA 2.1 Eigen Vermogen
2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 Bestemmingsreserves Publiek Personeel Allocatiebuffer Innovatie Onderwijs & ICT Totaal bestemmingsreserves Publiek 2.1.6 Herwaarderingsreserve Vrijval naar algemene reserve
Totaal eigen vermogen
Saldo 01-01-2014
Bestemming resultaat 2014
Overige mutaties 2014
Saldo 31-12-2014
35.460.990
1.486.883
204.078
37.151.951
2.361.734 2.705.756 1.000.000 699.083 6.766.573
-672.874 -757.527 51.551 1.206.992 -171.858
-
1.688.860 1.948.229 1.051.551 1.906.075 6.594.715
773.497 773.497
-
-204.078 -204.078
569.419 569.419
43.001.060
1.315.025
-
44.316.085
Onderwijsgroep Tilburg nam in 2009 de beslissing om al het in de organisatie aanwezige vermogen aan te merken als publieke middelen. Het vermogensaandeel dat aangemerkt zou kunnen worden als private middelen is van zo'n kleine omvang dat Onderwijsgroep Tilburg besloten heeft om alles aan te merken als publieke middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperkte bestedingsmogelijkheid, waarbij de beperking door het bestuur is aangebracht. Het bedrag bij de overige mutaties is het gevolg van de herwaardering van inventaris. Jaarlijks valt € 204.078 van de herwaardering op inventaris en apparatuur vrij ten gunste van de algemene reserve.
70
2.2 Voorzieningen
2.2.1 Personeelsvoorzieningen Voorziening gratificatie ambtsjub. Voorziening langdurig zieken Voorziening seniorenregeling Voorziening wachtgeld
Saldo 01-01-2014
Mutaties Onttrekkingen 2014
Dotaties 2014
Saldo 31-12-2014
Vrijval 2014
Onderverdeling saldo 31-12-2014 < 1 jaar > 1 jaar
786.600 181.545 427.127 1.395.272
407.134 834.233 46.838 668.151 1.956.356
-100.611 -472.548 -573.159
-240.523 -226.871 -467.394
1.093.123 302.707 247.094 668.151 2.311.075
2.2.3 Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening
2.898.997
1.024.980
-935.379
-
2.988.598
597.720
Totaal voorzieningen
4.294.269
2.981.336
-1.508.538
-467.394
5.299.674
1.344.664
2.3 Langlopende schulden
2.3.3 Kredietinstellingen ING: overige geldleningen Econocom Totaal langlopende schulden
Bedrag langlopend 01-01-2014
7.472.304 98.466 7.570.770
Aangegane leningen o/g 2014
-
Voor de rentepercentages van de geldleningen verwijzen wij u naar bijlage 4.
71
Aflossings verplichting 2015
499.154 31.453 530.607
Betaalde rente 2014
599.153 6.245 605.398
Bedrag langlopend 31-12-2014
6.973.150 67.013 7.040.163
114.393 218.882 153.506 260.163 746.944
978.730 83.825 93.588 407.988 1.564.131 2.390.878 3.955.010
Onderverdeling saldo 31-12-2014 1-5 jaar > 5 jaar
1.996.615 67.013 2.063.628
4.976.535 4.976.535
2.4 Kortlopende schulden 2.4.1 Kredietinstellingen 2.4.3 Crediteuren 2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen 2.4.9.1 Werk door derden 2.4.9.2 Overige Overige kortlopende schulden 2.4.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden 2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW 2.4.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies 2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 2.4.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.4.10.7 Rente 2.4.10.8 Overige Overlopende passiva
31-12-2014
31-12-2013
530.607 2.558.990 3.134.499 931.553
9.029.386 2.493.707 2.994.325 1.103.891
433.320 556.704
271.926 1.644 990.024
1.196.672 937.010 2.512.665 36.061 26.263 1.959.839
273.570 1.189.555 1.030.720 2.063.123 60.696 91.251 3.151.042
6.668.510
7.586.387
14.814.183
23.481.266
72
Subsidies OCW Omschrijving Datum
Toewijzing Briefnummer
Bedrag van de toewijzing
Ontvangen t/m 2014
Ultimo 2014 geheel uitgevoerd Ja/Nee
G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule Lerarenbeurs 2014 LB LBB4 Lerarenbeurs 2014 LB LBV4 Lerarenbeurs 2014 LB LBV4 Lerarenbeurs 2014 LB LBV4 Zij-instroom BVE 2014 ZI ZI4B Bekwaamheid en Professionalisering 2014 BEP4 Pilot Leraarregister
07-11-2014 27-08-2014 31-07-2014 07-11-2014 30-06-2014 16-12-2013 22-11-2013
602080-1 643409-1 643619-1 645097-1 640853-1 590563-1 OND/ODB-13/56309 I Totaal
73
53.224,69 16.423,68 9.475,20 12.633,60 40.000,00 757.175,40 36.000,00
53.224,69 16.423,68 9.475,20 12.633,60 40.000,00 757.175,40 36.000,00
924.932,57
924.932,57
Nee Nee Nee Nee Ja Ja Ja
Overige subsidies Omschrijving
Bedrag van toewijzing
Toewijzing Datum
Ontvangen
Totale kosten Te verrekenen
t/m 2014
Briefnummer
Ultimo 2014
G2a Subsidies met verrekeningsclausule aflopend ultimo 2014 Nederlandse taal en rekenen MBO 2013 Schoolmaatschappelijk Werk 2013 SMM3 Schoolmaatschappelijk Werk 2014 SMM4 Lerarenbeurs 2013 LB LBB3 Lerarenbeurs 2012 LB LBV2 Lerarenbeurs 2013 LB LBV3 Lerarenbeurs 2013 LB LBV3 Zij-instroom BVE 2013 ZI ZI3B
05-12-2012 10-01-2013 16-01-2014 05-11-2013 02-10-2012 05-11-2013 29-07-2013 05-11-2013
BEK-12/77479 M BEK-2013/135 M 602350-1 550309-1 475174-2 501809-1 548701-1 573561-1 Totaal
Omschrijving
Toewijzing Datum
1.136.927,00 379.900,22 351.950,55 60.861,04 49.494,25 31.947,70 17.655,68 20.000,00
1.136.927,00 379.900,22 351.950,55 60.861,04 49.494,25 31.947,70 17.655,68 20.000,00
1.136.927,00 379.900,22 351.950,55 60.861,04 49.494,25 31.947,70 17.655,68 20.000,00
-
2.048.736,44
2.048.736,44
2.048.736,44
-
Bedrag van toewijzing
Saldo
Ontvangen
Lasten
01-01-2014
2014
2014
Briefnummer
Totale kosten Saldo nog te besteden t/m 31-12-14 Ultimo 2014
G2b Subsidies met verrekeningsclausule doorlopend ultimo 2014 Nederlandse taal en rekenen MBO 2014 VSV Plus 2013-2015 MBO Investeringsfonds RIF4
16-12-2013 592005-2 03-10-2012 OND/OBD-2012/48132 U 08-10-2014 Totaal
74
1.106.133,00 5.100.000,00 741.653,00
805.519,56 -
1.106.133,00 1.700.000,00 185.413,25
1.022.762,72 1.554.256,77 23.374,04
1.022.762,72 3.448.737,21 23.374,04
83.370,28 951.262,79 162.039,21
6.947.786,00
805.519,56
2.991.546,25
2.600.393,53
4.494.873,97
1.196.672,28
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Vordering Ministerie OCW Per 1 januari 2006 is het bekostigingsstelsel voor het voortgezet onderwijs vereenvoudigd. Deze vereenvoudiging houdt in dat de bekostiging niet meer op schooljaarbasis, maar op kalenderjaarbasis plaatsvindt. Op basis van artikel 5 van de Regeling 'Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs' (kenmerk; WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op te nemen op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW). Deze vordering betreft maximaal 7,5% van de personele lumpsum van het boekjaar. Deze vordering kan pas worden geïnd bij discontinuiteit c.q. opheffing van de onderwijsinstelling. Er is derhalve sprake van een voorwaardelijke vordering. Aangezien Onderwijsgroep Tilburg uitgaat van "going concern" is deze vordering niet opgenomen op de balans, maar opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. De voorwaardelijke vordering op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) heeft per ultimo 2014 een waarde van € 1.046.372.
Afgegeven garanties Onderwijsgroep Tilburg heeft een verplichting tegenover het Waarborgfonds BVE waarbij sprake is van een latente claim van 2% van de jaarlijkse rijksbijdragen. Als een geldgever het Waarborgfonds aanspreekt omdat een aangesloten school niet aan haar verplichtingen voldoet, kan Onderwijsgroep Tilburg worden aangesproken tot het maximum van deze claim.
Aangegane investeringen in panden en inventarissen Per 31 december 2014 heeft Onderwijsgroep Tilburg geen bestellingen geplaatst in verband met inventaris. en panden.
Langlopende verplichtingen Per 31 december 2014 is Onderwijsgroep Tilburg de volgende langlopende verplichtingen aangegaan: Voor de huur van computers heeft Onderwijsgroep Tilburg operational leasecontracten afgesloten met een looptijd tot 1 oktober 2017 en een totale leaseverplichting van: 3.108.073 De verplichting per 31 december 2014 is 2.849.067 Verplichting < 1 jaar 1.036.024 Verplichting < 5 jaar 1.813.042 Voor de huur van panden heeft Onderwijsgroep Tilburg huurcontracten afgesloten met een looptijd voor meerdere jaren. De totale verplichting bedraagt: Verplichting < 1 jaar Verplichting < 5 jaar Verplichting > 5 jaar Sportaccomodatie in T-kwadraat voor een periode van 5 jaar (einddatum 1 maart 2019), totaal
75
2.735.645 475.834 1.004.098 166.736 1.088.977
Toelichting op de afzonderlijke posten van de staat van baten en lasten BATEN 2014
begroting
2013
3.1 Rijksbijdragen 3.1.1.1 Rijksbijdragen OCW BVE 3.1.1.1 Rijksbijdragen OCW voortgezet onderwijs Rijksbijdragen OCW
67.217.900 16.190.449 83.408.349
67.224.500 16.045.000 83.269.500
65.481.293 16.324.683 81.805.976
3.1.2.1 Overige subsidies OCW
10.808.805
8.622.000
12.148.601
Totaal rijksbijdragen
94.217.154
91.891.500
93.954.577
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1.1 Bijdrage educatie 3.2.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies
1.262.910 28.390 1.291.300
1.050.000 27.000 1.077.000
1.626.016 27.000 1.653.016
3.3 College-, cursus- en lesgelden 3.3.2 Cursusgelden BVE Totaal college-, cursus- en lesgelden
1.833.907 1.833.907
2.184.500 2.184.500
2.338.662 2.338.662
850.625
535.500
952.187
525.917 134.730 660.647
402.500 8.000 410.500
641.678 57.930 699.608
Totaal baten werk in opdracht van derden
1.511.272
946.000
1.651.795
3.5 Overige baten 3.5.1 Verhuur 3.5.2 Detachering personeel 3.5.5 Deelnemersbijdragen 3.5.6 Overige Totaal overige baten
233.713 493.407 2.415.677 2.164.696 5.307.492
284.000 539.000 2.608.500 900.500 4.332.000
328.551 604.025 3.767.503 1.295.066 5.995.145
4.1 Personeelslasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 4.1.1.2 Sociale lasten 4.1.1.3 Pensioenpremies Lonen en salarissen
53.318.781 6.834.102 7.980.491 68.133.374
52.849.500 7.075.500 7.689.000 67.614.000
54.197.168 6.285.494 8.314.383 68.797.045
4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 4.1.2.3 Overig Overige personele lasten
1.132.578 9.680.759 2.887.324 13.700.661
-212.500 8.363.000 6.043.000 14.193.500
-714.147 9.911.401 1.639.406 10.836.660
-376.595
-200.000
-346.357
81.457.440
81.607.500
79.287.348
3.4 Baten in opdracht van derden 3.4.1 Contractonderwijs 3.4.2.2 Nationale overheden 3.4.2.5 Overige non-profit organisaties
LASTEN
4.1.3 Af: Uitkeringen Totaal personeelslasten
76
4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa 4.2.2 Materiële vaste activa Totaal afschrijvingen
308.785 3.577.948 3.886.733
309.000 3.461.000 3.770.000
308.786 4.608.725 4.917.511
4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 4.3.2 Verzekeringen 4.3.3 Onderhoud 4.3.4 Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4.3.6 Heffingen 4.3.7 Dotatie onderhoudsvoorziening 4.3.8 Overige Totaal huisvestingslasten
1.243.069 128.185 1.213.472 1.248.155 1.282.630 239.868 1.024.980 133.317 6.513.676
1.175.000 130.000 1.236.500 1.473.000 1.260.500 233.000 1.025.000 78.000 6.611.000
1.181.873 115.895 1.241.266 1.411.383 1.101.189 231.292 1.025.000 92.649 6.400.547
5.193.759 4.727.262 -3.257 649.931 10.567.695
4.550.000 5.225.500 781.000 10.556.500
4.644.356 4.866.395 92.525 630.582 10.233.858
184.000 -604.556 -420.556
225.000 -783.000 -558.000
274.826 -832.519 -557.693
PWC t/m juni 2014 18.949 81.675 100.624
Deloitte vanaf juli 2014 75.000 75.000
PWC geheel 2013 120.968 14.083 71.175 3.506 209.732
4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen 4.4.4 Overige Totaal overige lasten
5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 5.5 Rentelasten Saldo financiële baten en lasten
Specificatie honorarium 4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening 4.4.1.2 Andere controleopdrachten 4.4.1.3 Fiscale adviezen 4.4.1.4 Andere niet-controledienst Totaal Accountantslasten
Bij bovenstaande honoraria gaat het om de werkzaamheden die accountantsorganisaties en externe accountants voor Onderwijsgroep Tilburg hebben uitgevoerd (zoals bedoeld in art. 1 lid 1 van de Wet Toezicht accountantsorganisaties) en om de werkzaamheden van binnenlandse en buitenlandse accountantskantoren en hun fiscale afdelingen en adviesafdelingen.
77
Verplichte toelichting Overzicht verbonden partijen Beslissende zeggenschap (stichting of vereniging) Naam
Stichting Dienstverlening Educatieve Instellingen
Juridische vorm
Stichting
Statutaire zetel
Tilburg
Code activiteit
4
Eigen verm. 31-12-2014
46.487
Resultaat 2014
Omzet 2014
410
-
Verkl. Art. 2:403 BW
Consolid.
ja/nee
ja/nee
nee
nee
De Stichting Dienstverlening Educatieve Instellingen is niet meegenomen in de consolidatie vanwege het geringe organisatorische belang van deze stichting.
Aard van de activiteiten van de verbonden partij De verbonden partij levert diensten op het gebied van personele aard.
Overige verbonden partijen (minderheidsdeelneming en geen beslissende zeggenschap) Naam
Juridische vorm
Statutaire zetel
Code activiteit
Eigen verm. 31-12-2014
Resultaat 2014
Omzet 2014
Verkl. Art. 2:403 BW
Consolid.
ja/nee
ja/nee
Stichting Centrale Dienst Samenwerkingsverband SVO-VO Midden-Brabant
Stichting
Tilburg
4
-
-11.742
820.400
nee
nee
Stichting Centrale Dienst Het Reeshof College
Stichting
Tilburg
4
1.201.075
358.481
5.257.357
nee
nee
Besloten Tilburg Vennootschap
4
-68.910
24.944
1.014.213
nee
nee
Breedband B.V.
De stichting Centrale Dienst Samenwerkingsverband SVO-VO Midden-Brabant is per 01-08-2014 opgeheven. Onderwijsgroep Tilburg is aandeelhouder in Breedband B.V. met 1755 aandelen van € 1. De intrinsieke waarde van deze aandelen is nihil vanwege het negatieve vermogen van Breedband B.V. Onderwijsgroep Tilburg heeft een langlopende vordering op Breedband B.V. van € 198.691 (initieel € 391.356). Deze vordering is feitelijk een afkoop voor het gebruik van de diensten van Breedband B.V.. Breedband B.V. stelt tegen de kosten van een onderhoudscontract het kabelnetwerk voor internetgebruik ter beschikking aan de aandeelhouders en derden. De lening valt jaarlijks voor een deel vrij, welk deel een vergoeding is voor het jaarlijkse gebruik van het netwerk.
78
Segmentatie BVE ROC Tilburg 2014
VO Scholen voortgezet onderwijs 2013
2014
2013
Totaal Onderwijsgroep Tilburg 2014
2013
Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus-, les- en examengelden 3.4 Baten in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal baten
75.928.716 1.262.910 1.833.907 1.217.934 4.277.308 84.520.775
73.259.384 1.626.016 2.338.662 1.287.957 4.674.606 83.186.625
18.288.438 28.390 293.338 1.030.184 19.640.350
20.695.193 27.000 363.837 1.320.538 22.406.568
94.217.154 1.291.300 1.833.907 1.511.272 5.307.492 104.161.125
93.954.577 1.653.016 2.338.662 1.651.795 5.995.144 105.593.194
Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten
62.611.011 3.600.853 5.249.371 8.516.505 79.977.740
61.440.649 3.507.634 4.990.710 7.979.666 77.918.659
18.846.429 285.881 1.264.305 2.051.190 22.447.805
17.846.700 1.409.877 1.409.837 2.254.192 22.920.606
81.457.440 3.886.733 6.513.676 10.567.695 102.425.544
79.287.348 4.917.511 6.400.547 10.233.858 100.839.264
Saldo baten en lasten
4.543.035
5.267.966
-2.807.455
-514.038
1.735.581
4.753.930
-338.926
-434.851
-81.630
-122.842
-420.556
-557.693
4.204.109
4.833.115
-2.889.085
-636.880
1.315.025
4.196.237
5 Financiële baten en lasten
Resultaat
De diensten van Onderwijsgroep Tilburg zijn opgenomen onder BVE.
79
Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking 2014
Functie
Voorzittersclausule van toepassing (J/N)
Voorzitter College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur
J N N N
Naam F.P.A. van der Westerlaken P.A.J. Sukel C.P.J.M. Govers N. van Dorp
Vermelding alle toezichthouders 2014
Functie Voorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht
Voorzittersclausule van toepassing (J/N) J N N N N N
Naam L.J. Roborgh S.J. Franken W.A. Houtzager H.J.J.M. Oderkerk U. Pekdemir J.C.M. Doevendans
Belastbare vaste en Omvang variabele Ingangsdatum Einddatum dienstverband Beloning (in onkostenver dienstverband dienstverband in FTE €) goedingen 01-06-2012 01-08-1997 01-08-2013 01-08-2013
11.666,67 -
20.002,92 16.242,12 16.261,80 6.382,33
Belastbare vaste en Omvang variabele Ingangsdatum Einddatum dienstverband Beloning (in onkostenver dienstverband dienstverband in FTE €) goedingen
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
17-04-2013 01-08-2012 01-08-2012 11-12-2008 11-12-2008 01-08-2012
22-05-2014
-
1,00 0,90 1,00 1,00
nvt nvt nvt nvt nvt nvt
117.844,17 92.778,39 98.730,23 42.143,51
Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn
10.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00
-
Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband Totaal -
Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband
-
In het kader van de WNT wordt vermeld dat Stichting Onderwijsgroep Tilburg in 2014 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar jaarloon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen.
80
-
149.513,76 109.020,51 114.992,03 48.525,84
Rectificatie 2013 Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking 2013
Functie Voorzitter College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur
Voorzittersclau sule van toepassing (J/N) Naam J N N N
F.P.A. van der Westerlaken P.A.J. Sukel C.P.J.M. Govers N. van Dorp
Belastbare vaste en Omvang variabele Ingangsdatum Einddatum dienstverband Beloning (in onkostenver dienstverband dienstverband in FTE €) goedingen 01-06-2012 01-08-1997 01-08-2013 01-08-2013
-
1,00 0,90 1,00 1,00
117.260,76 92.883,53 95.197,27 95.279,27
1,00 0,90 1,00 1,00
-28.701,24 -24.678,47 -24.059,73 -23.977,73
12.798,34 -
Voorzienin gen beloning betaalbaar op termijn
Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband Totaal
21.004,44 17.032,80 16.281,48 16.281,36
-
151.063,54 109.916,33 111.478,75 111.560,63
21.004,44 17.032,80 16.281,48 16.281,36
-
-7.696,80 -7.645,67 -7.778,25 -7.696,37
Opgave van de verschillen ten opzichte van de opgave van bestuurders in het vastgestelde jaarverslag 2013 Voorzitter College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur Lid College van Bestuur
J N N N
F.P.A. van der Westerlaken P.A.J. Sukel C.P.J.M. Govers N. van Dorp
01-06-2012 01-08-1997 01-08-2013 01-08-2013
-
-
Toelichting bij de opgave van bestuurders 2013 Als gevolg van een verkeerde interpretatie van de wettelijke bepalingen, alsmede tekortkomingen in de beheersmaatregelen, zijn de berekeningen op basis van de Wet Normering Topinkomens foutief doorgevoerd in het jaarverslag 2013. In het vastgestelde jaarverslag 2013 is bij de beloning uitgegaan van de totale loonsom van de bestuurders en niet van de vastgestelde looncomponenten in het bezoldigingsbegrip van de WNT. Daarnaast is geen rekening gehouden met de aparte presentatie van het werkgeversdeel van de pensioenlasten. De hertoetsing van de gecorrigeerde cijfers aan de toepasselijke normen van 2013 heeft niet geleid tot (wijzigingen in) onverschuldigde betalingen. Vermelding alle toezichthouders 2013
Functie Voorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht
Voorzittersclau sule van toepassing (J/N) Naam J N N N N N N N
F.C.H. Slangen S.J. Franken W.A. Houtzager H.J.J.M. Oderkerk U. Pekdemir J.C.M. Doevendans P.A.G. de Zwart L.J. Roborgh
Belastbare vaste en Omvang variabele dienstverband Beloning (in onkostenver Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverband in FTE €) goedingen 11-12-2008 01-08-2012 01-08-2012 11-12-2008 11-12-2008 01-08-2012 11-12-2008 17-04-2013
31-12-2013 -
De opgave van de toezichthouders 2013 wijkt niet af van de opgave van de toezichthouders in het jaarverslag 2013.
81
nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt
10.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 4.500,00 4.500,00
-
Voorzienin gen beloning betaalbaar op termijn -
Uitkeringen wegens beeindiging van het dienstverband -
Overige gegevens (Voorstel) bestemming van het resultaat De verdeling van het resultaat wordt conform de volgende uitgangspunten bepaald: - De bestemmingsreserve innovatie wordt bestemd door het verschil tussen begrote en gerealiseerde middelen uit de saldo bedrijfsvoering die aangewend worden voor innovatiemiddelen. - De bestemmingsreserve allocatiebuffer wordt bestemd door het saldo treasury, gecorrigeerd met de voorfinanciering - De bestemmingsreserve personeel wordt bestemd door het saldo collectief personeel. - De bestemmingsreserve onderwijs & ICT is gevormd voor innovatieve projecten. - Het restant van het resultaat wordt ten gunste of ten laste gebracht van de algemene reserve.
Het College van Bestuur stelt voor het voordelige exploitatieresultaat van 1.315.025 als volgt te bestemmen: Ten laste van de bestemmingsreserve personeel Ten laste van de bestemmingreserve allocatiebuffer Ten gunste van de bestemmingsreserve innovatie Ten gunste van de bestemmingsreserve onderwijs & ICT Ten gunste van de algemene reserve
-672.874 -757.527 51.551 1.206.992 1.486.883 1.315.025
Het exploitatieresultaat is volgens de segmentatie ontstaan bij: BVE 4.204.109 VO -2.889.085 1.315.025
De Raad van Toezicht heeft in de vergadering van juni 2015 het jaarverslag 2014 en de resultaatbestemming vastgesteld. Bovenstaand voorstel is in deze jaarrekening verwerkt.
Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum.
82
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht van Stichting Onderwijsgroep Tilburg te Tilburg Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in dit geïntegreerd jaardocument opgenomen) jaarrekening 2014 van Stichting Onderwijsgroep Tilburg te Tilburg gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het College van Bestuur Het College van Bestuur van de entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs.
Het College van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het College van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 2.5.3, lid 4 van de Wet educatie en beroepsonderwijs en artikel 18, lid 3 van het Bekostigingsbesluit W.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2014. Dit vereist dat wij voldoende aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van de relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
83
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Onderwijsgroep Tilburg per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2014. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393, lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en paragraaf 2.2.3 Jaarverslag van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2014 is opgesteld, en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391, lid 4 van het BW.
Eindhoven, 17 juni 2015 Deloitte Accountants B.V.
Origineel getekend door: Drs. J.J. Zuidema RA
84
Bijlage 1: Gegevens over de rechtspersoon 1. Naam en adres rechtspersoon
: Stichting Onderwijsgroep Tilburg Postbus 1330 5004 BH Tilburg
2. Naam en adres school/instelling
: ROC Tilburg Postbus 1330 5004 BH Tilburg De Vakschool Postbus 1330 5004 BH Tilburg MBC Economie & Groen Postbus 1330 5004 BH Tilburg Frater van Gemertschool Postbus 1330 5004 BH Tilburg Reeshof College Postbus 1330 5004 BH Tilburg
3. Telefoonnummer Faxnummer
: 013 - 5397090 : 013 - 5397011
4. Bestuursnummer
: 31087
5. Naam contactpersoon
: De heer F.P.A. van der Westerlaken
6. Telefoonnummer contactpersoon Faxnummer contactpersoon
: 013 - 5397090 : 013 - 5397011
7. Brinnummers
: 25LZ 02IS 20GD 09VG
ROC Tilburg De Vakschool Economie & Groen en Frater van Gemertschool Reeshof College
8. Aan Onderwijsgroep Tilburg verbonden en door het rijk bekostigde onderwijsvormen : - Kwalificatiestructuur Beroepsonderwijs (KSB): Beroepsopleidende Leerweg (BOL) Beroepsbegeleidende Leerweg (BBL) - Kwalificatiestructuur Educatie (KSE): Voortgezet algemeen onderwijs voor volwassenen (vavo) Opleidingen gericht op een breed maatschappelijk functioneren Nederlands als tweede taal: NT2 Opleidingen gericht op sociale redzaamheid - Voorbereidend Middelbaar Beroepsonderwijs (vmbo): Voorbereidend beroepsonderwijs (vbo) Leerwegondersteunend onderwijs (lwoo)
85
Bijlage 2: Immateriële vaste activa Aansch.waarde 31-12-2013 Ontwikkeling van software (incl. advieskosten) DIS 1 574.189 DMS 58.641 DIS 2 403.797 DIS VO 101.782 HRM 80.801 NCVB web 324.718 Greenfield Migratie Windows XP SPOT Totaal
86
1.543.928
Investeringen in 2014
In gebruik genomen
Aansch.waarde 31-12-2014
138.988 141.814 45.357
-
574.189 58.641 403.797 101.782 80.801 324.718 138.988 141.814 45.357
326.159
-
1.870.087
Jaren afschr.
Afschr. t/m 2013 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Afschr. 2014
Afschr. t/m 2014
Boekwaarde 31-12-2014
286.916 26.987 121.139 30.535 32.320 129.887 -
114.838 11.728 80.760 20.356 16.160 64.944 -
401.754 38.715 201.899 50.891 48.480 194.831 -
172.435 19.926 201.898 50.891 32.321 129.887 138.988 141.814 45.357
627.785
308.786
936.570
933.517
Bijlage 3: Gebouwen en terreinen 2014, materiële vaste activa AW
Inv
In gebruik
AW
AW
Jaren
Afschr.
Afschr.
Afschr.
Afschr.
BW
31-12-2013
in 2014
genomen
desinvest.
31-12-2014
afschr.
t/m 2013
2014
desinvest.
t/m 2014
31-12-2014
Terreinen OKF: Kasteeldreef 115
335.979
335.979
-
335.979
Kasteeldreef 116
106.098
106.098
-
106.098
Wandelboslaan 28
822.059
822.059
-
822.059
1.914.330
1.914.330
-
1.914.330
Stappegoorweg 183 Wilhelminastraat 8 Sub-totaal terreinen OKF
231.065 3.409.531
231.065 -
-
-
3.409.531
-
-
-
-
231.065
-
3.409.531
348.011
Terreinen overig: Gimbrèrelaan 9
348.011
348.011
-
72.137
72.137
-
72.137
Wildstraat 1
251.775
251.775
-
251.775
Kasteeldreef uitbreiding
334.543
334.543
-
334.543
Sub-totaal terrein overig
1.006.466
-
1.006.466
-1.928.639
-
Kasteeldreef 117
-
-
-
1.006.466
-
-
-
Gebouwen OKF: Kasteeldreef 115
1.928.639
1.928.639
15
-1.928.639
Stappegoorweg 183
3.261.685
3.261.685
15
-3.261.685
Stappegoorweg 183
9.382.340
9.382.340
40
-3.987.495
-234.559
-9.177.819
-234.559
Sub-totaal gebouwen OKF
14.572.664
-
-
-
14.572.664
-
-3.261.685
-
-4.222.054
5.160.287
-9.412.378
5.160.287
Gebouwen overig: Stappegoorweg 183 (1996)
4.910.021
4.910.021
40
-2.086.760
-122.751
-2.209.511
2.700.510
Stappegoorweg 183 (2004)
6.566.512
6.566.512
40
-1.545.867
-164.163
-1.710.030
4.856.482
Stappegoorweg 183 (2003)
427.877
427.877
15
-285.251
-28.525
-313.776
114.101
Stappegoorweg 183 (2006)
4.617.313
4.617.313
15
-2.154.746
-307.821
-2.462.567
2.154.746
Stappegoorweg 183 (2008)
51.483
51.483
15
-17.160
-3.432
-20.592
30.891
Stappegoorweg 183 (2008)
42.953
42.953
15
-14.319
-2.864
-17.183
25.770
Stappegoorweg 183 A (2009)
234.410
234.410
15
-62.508
-15.627
-78.135
156.275
Stappegoorweg 183 A (2010)
383.351
383.351
15
-76.671
-25.557
-102.228
281.123
Stappegoorweg 183 A (2011)
179.179
179.179
15
-23.890
-11.945
-35.835
143.344
Stappegoorweg 183 A (2012)
193.320
193.320
15
-12.888
-12.888
-25.776
167.544
Stappegoorweg 183 A (2013)
118.951
118.951
15
0
-7.930
-7.930
111.021
Stappegoorweg 183 A (2014)
0
621.309
15
0
0
0
621.309
621.309
Stappegoorweg 183 B (2009)
70.843
70.843
15
-18.892
-4.723
-23.615
47.228
Stappegoorweg 183 B (2010)
184.621
184.621
15
-36.924
-12.308
-49.232
135.389
Stappegoorweg 183 B (2011)
17.770
17.770
15
-2.370
-1.185
-3.555
14.215
Stappegoorweg 183 B (2012)
2.196.049
2.196.049
15
-147.113
-146.403
-293.516
1.902.533
Stappegoorweg 183 B (2014) Wandelboslaan 28 (1997)
0
296.082
9.518.743
296.082
15
0
0
0
296.082
9.518.743
40
-3.767.837
-237.969
-4.005.806
5.512.937
Wandelboslaan 28 (2009)
57.963
57.963
15
-15.456
-3.864
-19.320
38.643
Wandelboslaan 28 (2010)
418.063
418.063
15
-83.613
-27.871
-111.484
306.579
Wandelboslaan 28 (2011)
45.425
45.425
15
-6.056
-3.028
-9.084
36.341
Wandelboslaan 28 (2012)
31.140
31.140
15
-2.076
-2.076
-4.152
26.988
Wandelboslaan 28 (2013)
179.338
179.338
15
0
-11.956
-11.956
167.382
Kasteeldreef 115 (2008)
47.744
47.744
15
-15.915
-3.183
-19.098
28.646
Kasteeldreef 116 (1997)
920.279
920.279
15
-920.279
0
-920.279
0
Kasteeldreef 116 (2007)
57.987
57.987
15
-23.195
-3.866
-27.061
30.926
Kasteeldreef 116 (2013)
157.886
157.886
15
0
-10.526
-10.526
147.360
Kasteeldreef 117 (1997)
2.264.690
2.264.690
40
-905.875
-56.617
-962.492
1.302.198
Kasteeldreef 122 (2003)
6.330.604
6.330.604
40
-1.582.920
-158.265
-1.741.185
4.589.419
Kasteeldreef 122 (2007)
45.118
45.118
15
-18.048
-3.008
-21.056
24.062
Kasteeldreef 122 (2013)
60.435
60.435
15
0
-4.029
-4.029
56.406
Kasteeldreef 122 (2014)
0
62.209
15
0
0
0
62.209
62.209
Kasteeldreef (2010)
70.217
70.217
15
-14.043
-4.681
-18.724
51.493
Kasteeldreef (2011)
67.659
67.659
15
-9.022
-4.511
-13.533
54.126
Kasteeldreef (2012)
57.614
57.614
15
-3.841
-3.841
-7.682
49.932
Apennijnenweg 4-6 (2010)
75.805
75.805
15
-15.162
-5.054
-20.216
55.589
Apennijnenweg 4 (2011)
1.168.954
1.168.954
15
-155.860
-77.930
-233.790
935.164
Apennijnenweg 6 (2011)
206.405
206.405
15
-27.520
-13.760
-41.280
165.125
Apennijnenweg 6 (2012)
11.433
11.433
15
-762
-762
-1.524
9.909
Apennijnenweg 6 (2013)
5.135
5.135
15
0
-342
-342
4.793 11.598
Apennijnenweg 6 (2014)
11.598
15
0
0
0
Wilhelminastraat 8 (1996)
255.561
255.561
15
-255.561
0
-255.561
0
Wilhelminastraat 8 (2002)
1.341.098
1.341.098
40
-737.362
-33.527
-770.889
570.209
25.333
25.333
15
-10.134
-1.689
-11.823
13.510
2.600.516
2.600.516
40
-937.270
-65.013
-1.002.283
1.598.233
Wilhelminastraat 8 (2007) Gimbrèrelaan 9 (1999)
87
0
11.598
AW
Inv
In gebruik
AW
AW
Jaren
Afschr.
Afschr.
Afschr.
Afschr.
BW
31-12-2013
in 2014
genomen
desinvest.
31-12-2014
afschr.
t/m 2013
2014
desinvest.
t/m 2014
31-12-2014
Gimbrèrelaan 9 (2008)
123.897
123.897
15
-41.300
-8.260
-49.560
74.337
Gimbrèrelaan 9 (2012)
1.012
1.012
15
-67
-67
-134
878
Wildstraat 1 (1998)
304.213
304.213
40
-114.079
-7.605
-121.684
182.529
Wildstraat 1 (1998)
635.267
635.267
15
-635.267
0
-635.267
0
Wildstraat 1 (2007)
123.382
123.382
15
-49.351
-8.225
-57.576
65.806
Wildstraat 1 (2012)
24.064
24.064
15
-1.604
-1.604
-3.208
20.856
Wildstraat 1 (2013)
103.628
103.628
15
0
-6.909
-6.909
96.719
Gershwinstraat 10 (AOC-units) (1998)
137.610
137.610
15
-137.610
0
-137.610
0
Schout Backstraat 37 (1995)
158.397
158.397
15
-158.397
0
-158.397
0
Schout Backstraat 37 (1999)
87.873
87.873
15
-82.014
-5.859
-87.873
0
Schout Backstraat 37 PGL (2006)
29.466
29.466
15
-11.786
-13.750
15.716
Schout Backstraat 37 (2008)
256.833
256.833
15
-85.610
-17.122
-102.732
154.101
Schout Backstraat 37 (2010)
46.269
46.269
15
-9.255
-3.085
-12.340
33.929
Schout Backstraat 37 (2011)
56.750
56.750
15
-7.566
-3.783
-11.349
45.401
Schout Backstraat 37 (2012)
2.657
2.657
15
-177
-177
-354
2.303
Schout Backstraat 37 (2013)
293.469
293.469
15
0
-19.565
-19.565
273.904
0
Schout Backstraat 37 (2014)
18.278
15
0
78.788
78.788
15
-31.514
Reitse Hoevenstraat 20 (2008)
368.942
368.942
15
-122.980
Reitse Hoevenstraat 20 (2013)
5.035
5.035
15
0
Reitse Hoevenstraat 20 (2014)
0
35.805
15
0
Reitse Hoevenstraat 20 PGL (2006)
0
18.278
35.805
Reitse Hoevenstraat 12 PGL (2006)
230.192
230.192
15
-92.077
Reitse Hoevenstraat 12 PGL (2008)
0
18.278
-36.766
42.022
-24.596
-147.576
221.366
-336
-336
4.699
0
0
35.805
-107.423
122.769
-247.661
371.487
619.148
619.148
15
-206.384
Reitse Hoevenstraat 12 (2007)
24.752
24.752
15
-17.647
-1.650
-19.297
5.455
Reitse Hoevenstraat 12 (2008)
1.227.256
1.227.256
15
-830.955
-81.817
-912.772
314.484
Reitse Hoevenstraat 12 (2010)
61.574
61.574
15
-35.063
-4.105
-39.168
22.406
Reitse Hoevenstraat 12 (2011)
169.748
169.748
15
-82.045
-11.317
-93.362
76.386
Reitse Hoevenstraat 12 (2012)
18.663
18.663
15
-6.610
-1.244
-7.854
10.809
Reitse Hoevenstraat 12 (2013)
59.989
59.989
15
-8.334
-3.999
-12.333
47.656
Reitse Hoevenstraat 12 (2014)
0
42.557
15
0
0
0
42.557
Gershwinstraat 10 PGL (2006)
198.746
198.746
15
-79.499
-92.749
105.997
Gershwinstraat 10 PGL (2008)
42.557
35.127
35.127
15
-11.709
-14.051
21.076
Gershwinstraat 10 (2007)
408.662
408.662
15
-291.361
-27.244
-318.605
90.057
Gershwinstraat 10 (2008)
89.533
89.533
15
-60.621
-5.969
-66.590
22.943
Gershwinstraat 10 (2010)
70.336
70.336
15
-40.053
-4.689
-44.742
25.594
Gershwinstraat 10 (2011)
21.905
21.905
15
-10.587
-1.460
-12.047
9.858
Gershwinstraat 10 (2012)
40.458
40.458
15
-14.329
-2.697
-17.026
23.432
Gershwinstraat 10 (2013)
33.281
33.281
15
-4.622
-2.219
-6.841
26.440
Gershwinstraat 10 (2014)
0
20.677
15
0
0
0
20.677 207.685
20.677
Baardwijksestraat 44 (2010)
283.205
283.205
15
-56.640
-18.880
-75.520
Baardwijksestraat 44 (2012)
2.249
2.249
15
-150
-150
-300
1.949
Balade 1 (2011)
16.008
16.008
15
-2.134
-1.067
-3.201
12.807
Balade 1 (2013)
2.965
2.965
15
0
-198
-198
2.767
Gershwinstraat 10 (2000)
1.868.508
1.868.508
15
-1.619.373
-124.567
-1.743.940
124.568
Reitse Hoevenstraat 12 (2000)
1.624.262
1.624.262
15
-1.407.694
-108.284
-1.515.978
108.284
976.244
976.244
15
-846.079
-65.083
-911.162
65.082
-23.205.709
-2.179.322
-25.464.462
32.780.217
SVOM-plan:
Schout Backstraat 37 (2000) Sub-totaal gebouwen overig
57.136.163
-
1.108.516
-
58.244.679
-
Materiële vaste activa in uitvoering: Wandelboslaan 28 (9001)
4.305
-4.305
0
0
0
Kasteeldreef 122 (9104)
9.636
52.573
-62.209
0
0
Stappegoorweg 183 geb A (9201)
55.497
565.813
-621.309
0
0
Stappegoorweg 183 geb B (9202)
26.436
269.646
-296.082
0
0
Apennijnenweg 6 (9302)
0
11.598
-11.598
0
0
Reitsehoevestraat 12 (9400)
0
42.557
-42.557
0
0
Reitsehoevestraat 20 (9401)
9.506
26.300
-35.805
0
0
Schout Backstraat 37 (9402)
3.514
14.764
-18.278
0
0
Gershwinstraat 10 (9403)
0
20.677
-20.677
0
0
Balade 1 (9504)
0
50.203
0
50.203
50.203
108.892
1.049.826
-1.108.516
-
50.203
-
-
-
-
50.203
76.233.717
1.049.826
-
-
77.283.543
-32.383.528
-2.413.881
-
-34.876.840
42.406.704
Subtotaal mva in uitvoering Totaal
88
Bijlage 4: Overzicht geldleningen per 31 december 2014 Geldgever
ING bank ING bank ING bank ING bank ING bank ING bank ING bank Econocom Totaal
Hoofdsom
Rente perc
2.268.901 6.806.703 4.537.802 3.630.242 4.537.802 3.500.000 3.500.000 388.710 29.170.160
4,790% 5,400% 4,600% 3,730% 6,600% 4,400% 4,400% 4,300%
Rentevast tot 18-4-2017 2-3-2014 1-3-2019 1-6-2015 1-6-2015 1-11-2014 1-11-2014
Nr lening geldgever 65.94.35.225 66.69.10.367 66.64.83.280 67.79.24.313 67.38.06.987 66.73.22.140 66.73.22.167 230.218
Schuldrest 1-1-2014
Aflossing 2014
Rente 2014
1.021.025 3.460.074 2.382.355 1.996.650 2.571.428 2.520.000 2.520.000 128.624 16.600.156
75.629 3.460.074 151.259 121.007 151.259 2.520.000 2.520.000 30.158 9.029.387
47.237 29.000 106.381 72.394 165.112 89.514 89.514 6.245 605.398
Alle door de ING bank verstrekte leningen zijn geborgd door Stichting Waarborgfonds voor een totaal bedrag van € 7.472.304.
89
Schuldrest 31-12-2014 945.397 2.231.096 1.875.643 2.420.169 98.466 7.570.770
Resterende looptijd 13 jaar 0 jaar 14 jaar 15 jaar 16 jaar 0 jaar 0 jaar 3 jaar
Aflossing 2015
Resterend in langlopend
75.629 151.259 121.007 151.259 31.453 530.607
869.768 2.079.836 1.754.637 2.268.909 67.013 7.040.163
Bijlage 5: Baten en lasten 2014 per programma
Programma 1.1
Realisatie
Begroting
Baten Allocatie Additionele midddelen
4.335.856 503.634
4.713.000 221.000
Som der baten
4.839.490
4.934.000
Realisatie Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
Begroting
5.289.199 284.154 5.775 500.604 6.079.732
4.286.500 175.000 10.500 462.000 4.934.000
-1.240.242
-
2.299.073 76.328 2.719 117.276 2.495.396
2.172.000 10.000 8.500 272.500 2.463.000
-651.839
-
3.689.943 335.755 7.822 255.858 4.289.378
3.455.000 251.000 7.500 237.000 3.950.500
-932.319
-742.000
1.965.692 36.763 3.316 248.398 2.254.169
2.149.000 27.000 3.000 259.500 2.438.500
102.897
-
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
1.280.056 319.990 1.109 175.891 1.777.046
2.228.500 67.500 2.296.000
Saldo bedrijfsvoering
1.970.682
-
26.731.937 7.079.519 239.516 91.163 2.652.956 36.795.091
25.655.500 6.605.500 268.500 75.000 2.867.000 35.471.500
185.608
55.000
2.323.170 227.281 211.752 77.529 2.839.732
2.173.500 100.000 346.000 80.000 2.699.500
-62.023
-
1.157.906 20.391 9.408 17.433 1.205.138
1.056.000 5.000 9.000 22.000 1.092.000
-91.060
-
1.380.681 56.025 1.885 36.588 1.475.179
1.178.500 25.500 2.000 30.500 1.236.500
Saldo bedrijfsvoering
Programma 1.2 Baten Allocatie Additionele midddelen
1.676.762 166.795
2.270.000 193.000
Som der baten
1.843.557
2.463.000
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 1.3 Baten Allocatie Additionele midddelen
2.652.029 705.030
2.553.500 655.000
Som der baten
3.357.059
3.208.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 1.4 Baten Allocatie Rijksbijdragen Additionele midddelen
2.168.231 52.445 136.390
2.168.500 270.000
Som der baten
2.357.066
2.438.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 1.5 Baten Allocatie Additionele midddelen
3.672.846 74.882
2.296.000 -
Som der baten
3.747.728
2.296.000
Programma 2.1 Baten Allocatie Additionele middelen
30.639.098 6.341.601
30.794.000 4.732.500
Som der baten
36.980.699
35.526.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Huisvesting Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 2.2 Baten Allocatie Additionele middelen
2.507.146 270.563
2.642.500 57.000
Som der baten
2.777.709
2.699.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 3.1 Baten Allocatie Additionele middelen
Som der baten
913.555 200.523
871.000 221.000
1.114.078
1.092.000
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 3.2 Baten Allocatie Additionele middelen
1.236.500 17.711
1.224.500 12.000
Som der baten
1.254.211
1.236.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
90
Programma 3.3 Baten Allocatie Additionele middelen
1.307.642 666.630
1.344.000 659.000
Som der baten
1.974.272
2.003.000
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
1.986.747 9.817 4.869 47.018 2.048.451
1.912.000 10.000 4.500 76.500 2.003.000
-74.179
-
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
1.345.973 347.446 1.369.858 3.063.277
1.861.500 661.000 1.725.000 4.247.500
Saldo bedrijfsvoering
1.258.543
-
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten
1.535.150 26.123 6.016 59.665 1.626.954
1.298.000 15.000 12.000 89.500 1.414.500
117.065
-
9.152.986 1.049.813 50.966 1.090.075 11.343.840
9.795.000 989.000 72.000 721.500 11.577.500
701.874
-
5.397.282 4.528.856 9.926.138
5.511.000 4.746.000 10.257.000
999.174
-
Saldo bedrijfsvoering
Programma 4 Baten Allocatie Additionele middelen
4.247.500 74.320
4.247.500 -
Som der baten
4.321.820
4.247.500
Programma 5 Baten Allocatie Additionele middelen
1.066.681 677.338
833.500 581.000
Som der baten
1.744.019
1.414.500
Saldo bedrijfsvoering
Programma 6 Baten Allocatie Additionele middelen
10.851.698 1.194.016
11.041.500 536.000
Som der baten
12.045.714
11.577.500
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Huisvesting Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 7 Baten Allocatie Additionele middelen
10.212.500 712.812
10.212.500 44.500
Som der baten
10.925.312
10.257.000
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Huisvesting Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
Programma 8 Collectief Personeel Allocatie personeel Additionele middelen personee
6.797.499 1.081.073
7.269.000 861.000
Netto loonkosten Bruto doorbelasting Loonkosten derden Collectief loonkosten actief Collectief loonkosten inactief Netto doorbelasting
Totaal baten Personeel
7.878.572
8.130.000
Collectief Huisvesting Allocatie huisvesting Bijdrage derden huisvesting Totaal baten Huisvesting
3.960.000 233.713 4.193.713
3.960.000 284.000 4.244.000
Overige personele kosten Totaal lasten Personeel
1.334.000 -
1.334.000 -
Totaal baten Inventaris
1.334.000
1.334.000
Rijksbijdragen Additionele middelen Allocatie
Totaal baten Treasury
203.396
240.000
92.484.629 1.531.555 94.957.673 -941.489
92.019.000 875.000 95.104.000 -2.210.000
-738.093
-1.970.000
12.668.192
11.738.000
91
2.553.500 8.130.000
-672.873
-
2.413.880 1.629.536 4.043.416
2.436.000 1.808.000 4.244.000
150.297
-
960.733 203.342 308.785 1.472.860
900.000 125.000 309.000 1.334.000
-138.860
-
Rentelasten
19.434
15.000
Totaal lasten Treasury
19.434
15.000
Afschrijvingskosten inventaris Afschrijvingskosten ICT Afschrijvingskosten software Totaal lasten Inventaris
Saldo Collectief Treasury Totaal baten
3.352.195 8.551.445
Afschrijvingskosten gebouw Lasten huisvesting Totaal lasten Huisvesting
Saldo Collectief Inventaris Collectief Treasury Rentebaten
68.511.500 -68.740.000 391.000 5.414.000 -62.935.000
Saldo Collectief Personeel
Saldo Collectief Huisvesting Collectief Inventaris Allocatie inventaris Bijdrage derden inventaris
68.133.373 -69.463.105 394.385 6.134.597 -62.934.123
-757.527
-1.985.000
Totaal lasten
14.087.155
13.723.000
Saldo Collectief
-1.418.963
-1.985.000
Programma 9 Baten Allocatie Additionele middelen
5.378.130 437.890
5.329.000 245.000
Som der baten
5.816.020
5.574.000
Lasten Personeel Loonkosten derden Overige personele kosten Materieel Som der lasten Saldo bedrijfsvoering
4.141.581 158.801 102.408 742.453 5.145.243
4.678.000 150.000 121.000 625.000 5.574.000
670.777
-
69.479.344 4.043.416 1.472.860 19.434 11.920.458 5.488.445 9.680.760 4.347.202
69.475.500 4.244.000 1.334.000 15.000 12.281.500 5.586.000 8.363.000 4.079.000
106.451.919 1.315.026
105.378.000 -2.672.000
Onderwijsgroep Tilburg Baten Rijksbijdragen VO Rijksbijdragen MBO Bijdrage Educatie Additionele middelen programma 1.1 Additionele middelen programma 1.2 Additionele middelen programma 1.3 Additionele middelen programma 1.4 Additionele middelen programma 1.5 Additionele middelen programma 2.1 Additionele middelen programma 2.2 Additionele middelen programma 3.1 Additionele middelen programma 3.2 Additionele middelen programma 3.3 Additionele middelen programma 4 Additionele middelen programma 5 Additionele middelen programma 6 Additionele middelen programma 7 Additionele middelen programma 8 Additionele middelen programma 9 Som der baten
18.664.487 72.609.676 1.262.910 503.634 166.795 705.030 136.390 74.882 6.341.601 270.563 200.523 17.711 666.630 74.320 677.338 1.194.016 712.812 3.049.737 437.890 107.766.945
20.285.500 70.683.500 1.050.000 221.000 193.000 655.000 270.000 4.732.500 57.000 221.000 12.000 659.000 581.000 536.000 44.500 2.260.000 245.000 102.706.000
Lasten Collectief personeel Collectief huisvesting Collectief materieel Collectief treasury Materieel Huisvesting Loonkosten derden Overige personele kosten
Som der lasten Saldo exploitatie
92
