Jaarverslag 2013 Stichting Overvecht Zuid Voor Katholiek Onderwijs
Stichting Overvecht Zuid voor Katholiek Onderwijs Bestuursnummer 77052 Contactpersoon: De heer F. van Noorden Postadres: Savannahweg 71 Postbus 5040 3502 Utrecht Bezoekadres: Winterboeidreef 6 3561 HX Utrecht 030-2614568
Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2013 van Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs (kortweg SOZKO). Met dit jaarverslag willen wij, het bestuur van de stichting, verantwoording afleggen over ons gevoerde beleid in 2013. Dit jaarverslag richt zich daarmee in eerste instantie op het ministerie van OCW. Daarnaast gebruiken we dit verslag om verantwoording af te leggen aan de ouders van onze leerlingen en het personeel van onze stichting. Dit doen we door het jaarverslag 2013 te agenderen in de GMR van onze stichting en door een exemplaar van dit verslag via de websites van de scholen openbaar te maken. Mocht u naar aanleiding van het jaarverslag behoefte hebben aan een gesprek over het gevoerde beleid in 2013, dan kunt u contact opnemen met de directeur van uw school. De heer Paul Dijkstra, voorzitter
2
1. Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs................................................................................. 5 1.1. Missie ......................................................................................................................................................... 5 1.2. Visie ............................................................................................................................................................ 5 1.3. Ontwikkelingen in de omgeving................................................................................................................. 6 1.4. Doelen ........................................................................................................................................................ 6 1.5. Strategie om ambities te bereiken ............................................................................................................. 7 1.6. Stakeholders .............................................................................................................................................. 7 1.7. Samenwerkingspartners ............................................................................................................................ 8 2. Organisatie ..................................................................................................................................................... 9 2.1. Juridische structuur en governance....................................................................................................... 9 2.2. Organogram ........................................................................................................................................... 9 2.3. Bestuur ................................................................................................................................................ 10 2.4. Code Goed Bestuur Primair Onderwijs ................................................................................................ 10 2.5. Medezeggenschap ............................................................................................................................... 10 2.6. Dagelijks bestuur ................................................................................................................................. 11 2.7. De scholen ........................................................................................................................................... 11 2.8. Klachtenprocedure .............................................................................................................................. 12 2.9. Vertrouwenspersoon ........................................................................................................................... 12 2.10. Doelen op organisatieniveau........................................................................................................... 12 3. Onderwijs ..................................................................................................................................................... 12 3.1. Onderwijsdoelstellingen voor de komende vier jaar........................................................................... 13 3.2. Doelen en activiteiten 2013................................................................................................................. 13 3.3. Kwaliteitsbeleid ................................................................................................................................... 15 3.4. Overige ontwikkelingen ....................................................................................................................... 16 3.5. Realisatie van de onderwijsdoelen ...................................................................................................... 16 4. Personeel ...................................................................................................................................................... 16 4.1. Personeelsdoelstellingen voor de komende vier jaar ......................................................................... 17 4.2. Activiteiten en resultaten 2013 ........................................................................................................... 18 4.3. Functiemix ........................................................................................................................................... 19 4.4. Vervanging en ziekteverzuim............................................................................................................... 20 4.5. Extra doelstelling in 2013: personeelsreductie ................................................................................... 20 4.6. Realisatie van de personeelsdoelen .................................................................................................... 21 5. Communicatie en profilering........................................................................................................................ 22 5.1. Profileringsdoelstellingen voor de komende vier jaar ......................................................................... 22 5.2. Activiteiten en resultaten 2013 ........................................................................................................... 22 5.3. Profilering naar personeelsleden......................................................................................................... 24 5.4. Realisatie van de profileringsdoelstellingen ........................................................................................ 24 6. Huisvesting en gebouwen ............................................................................................................................ 25 6.1. Huisvestingsdoelstellingen voor de komende vier jaar ....................................................................... 25 6.2. Activiteiten en resultaten 2013 ........................................................................................................... 25 6.3. Realisatie van de huisvestingsdoelen .................................................................................................. 25 7. Financieel beleid ........................................................................................................................................... 26 7.1. Financiële doelstellingen voor de komende vier jaar .......................................................................... 26 7.2. Activiteiten en resultaten 2013 ........................................................................................................... 26 7.3. Exploitatie ............................................................................................................................................ 27 7.4. Kengetallen .......................................................................................................................................... 29 7.5. Treasuryverslag.................................................................................................................................... 32 8. Toekomstparagraaf ...................................................................................................................................... 33 8.1. Balans verslagjaar 2013-2016 .............................................................................................................. 34 8.2. Exploitatiebegroting verslagjaar 2013-2016 ........................................................................................ 35 Jaarrekening……….……………………………………………………………………………………………………………………………………36
3
Leeswijzer Dit jaarverslag bestaat uit twee onderdelen, het bestuursverslag en de jaarrekening. Het eerste deel bestaat uit acht hoofdstukken. De jaarrekening bestaat uit zes onderdelen. Hoofdstuk 1 beschrijft de missie, de visie en de doelen van Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs, kortweg SOZKO. In 2013 heeft de Stichting haar strategisch beleidsplan opgesteld. Hoewel dit nog niet formeel is vastgesteld, zijn de doelen in dit plan in 2013 wel richtinggevend geweest voor de Stichting. In hoofdstuk 2 wordt de formele structuur van onze Stichting toegelicht. In 2013 is het bestuur met het Bovenschools Management Team (BMT) verder gegaan aan de scheiding van bestuur en intern toezicht in het kader van Code Goed Bestuur. Hoewel nog niet geformaliseerd, is in 2013 het BMT meer en meer in de bestuurlijke en beleidsvormende rol gekomen en het bestuur opgeschoven richting een toezichthoudende rol. SOKZO onderscheidt vijf domeinen in haar strategisch plan. Het eerste domein, onderwijs, komt in hoofdstuk 3 aan de orde. Hier gaan we in op de strategische doelen van de stichting. De uitvoer van het beleid ligt op schoolniveau, activiteiten en resultaten worden daarom op schoolniveau toegelicht. Hoofdstuk 4 gaat vervolgens in op het tweede domein, personeel. Ook hier gaan we in op de strategische doelen en ligt de uitvoer met name op schoolniveau. Activiteiten en resultaten worden op schoolniveau toegelicht. In 2013 is er naast de strategische doelen een belangrijke extra doelstelling bij gekomen, namelijk het realiseren van een daling in het personeelsbestand. De financiële situatie van de stichting ontwikkelde zich in 2013 dusdanig dat personeelsreductie onvermijdelijk was. Hoofdstuk 5 gaat in op het derde domein, communicatie en profilering. De stichting wil de zichtbaarheid van haar scholen vergroten, met als doel meer leerlingen aantrekken. Activiteiten en resultaten worden op schoolniveau toegelicht. In 2013 is de stichting ook actief geweest in de realisatie van nieuwbouw voor twee van haar scholen. De doelen, activiteiten en resultaten hiervan worden in hoofdstuk 6 beschreven. Het laatste domein, financiën, is in 2013 een belangrijk domein gebleken voor de stichting. Medio 2013 bleek de realisatie hoger dan begroot, waardoor ingrijpen noodzakelijk was. De doelen, activiteiten en resultaten op stichtingsniveau worden in dit hoofdstuk toegelicht. Hoewel nog niet verplicht, wil de stichting, gelet op de ontstane situatie in 2013, inzicht geven in de continuïteit van de stichting. Dit doen we door in hoofdstuk 8 in te gaan op de toekomst van de stichting. Ten slotte komt de jaarrekening in het tweede deel aan de orde.
4
1.
Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs ‘unieke in ieder kind respecteren’
Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs heeft een katholieke identiteit. Onze omgang met elkaar is gebaseerd op waarden en normen die nodig zijn om op een goede manier met elkaar samen te leven zoals: eerlijkheid, zorg dragen voor elkaar, respect en belangstelling hebben voor andere mensen en de wereld om ons heen. Dat willen we onze kinderen ook laten ervaren en meegeven in een wereld die gekenmerkt wordt door snelle veranderingen en waarin steeds hogere eisen worden gesteld. Onze identiteit stelt ons in staat om invulling te geven aan het pluriforme karakter van de scholen binnen onze stichting. We bieden ruimte aan kinderen met uiteenlopende levensbeschouwelijke en culturele achtergronden. Op deze manier werken we als Stichting aan een menswaardige samenleving waarin respect en verantwoordelijkheid voor de medemens een belangrijke rol speelt.
1.1. Missie Het bestuur van SOZKO wil de kinderen op onze scholen uitdagen zich veelzijdig en optimaal te ontwikkelen, waarbij we het unieke in ieder kind respecteren. Wij willen dat kinderen hun eigen verantwoordelijkheid nemen en zelfstandig, kritisch en respectvol leren samen te leven. Op onze scholen is aandacht voor elkaar en worden onze medewerkers uitgedaagd zich verder te ontwikkelen in hun professionaliteit.’’
1.2. Visie ‘onderwijs door excellente leerkrachten’ Kinderen van nu zijn straks burgers die een scherp onderscheidend vermogen nodig hebben. Het is de taak van ouders en scholen om hun kinderen daarvoor toe te rusten. Als Stichting vinden wij het belangrijk te kijken naar zowel de unieke talenten van kinderen, als naar de wijze waarop zij deze talenten kunnen inzetten voor de ander. Scholen van SOZKO willen kinderen opleiden tot waardevolle en succesvolle leden van onze samenleving. Dit betekent dat wij ieder kind een zo groot mogelijke kans geven om alle capaciteiten te ontwikkelen die het nodig heeft bij de ontwikkeling naar volwassenheid. Tevens willen wij dat het kind leert om die capaciteiten zelfstandig en op een creatieve wijze aan te wenden. Hierbij moeten zij uiteindelijk in staat zijn om democratisch – en maatschappelijk verantwoord te handelen. Daarnaast moeten zij op de juiste wijze kunnen omgaan met conflicten en verschillen. SOZKO staat voor onderwijs van hoog niveau, waarbij opbrengst- en handelingsgericht werken belangrijke pijlers zijn. Dit onderwijs wordt gegeven door geïnspireerde leerkrachten die zich continu ontwikkelen. Leerkrachten voeden zich voortdurend met nieuwe inzichten en nieuwe kennis en leren daarin ook van elkaar. Het resultaat is een onderwijskwaliteit om trots op te zijn. Zo kunnen kinderen hun kennis en vaardigheden zo optimaal mogelijk uitbreiden. De leerkracht heeft hierin een voorbeeldfunctie naar de kinderen. Zeker zo belangrijk is een stabiele sociaal-emotionele ontwikkeling, zodat een kind leert met zelfvertrouwen de wereld in te stappen. Wij ondersteunen kinderen daarin zo veel als mogelijk. Het kind weet wie het is en wat het kan. Het heeft een stem in zijn eigen onderwijs. Het kind is toegerust om later bewuste keuzes te kunnen maken en is druk bezig zijn eigen identiteit te
5
ontwikkelen. Individuele ontwikkeling is nodig om later je plek in de maatschappij te kunnen vinden. We willen kinderen al van jongs af aan leren dat het in het leven gaat om jou én de ander. In onze scholen zijn de contacten met ouders, de geborgenheid in de school en de plek van de school in de wijk daarom belangrijk. Samen vorm je de maatschappij, samen zorg je dat iedereen kan zijn wie hij is. De gelijkwaardigheid van een ieder is daarin voor ons een gegeven.
1.3. Ontwikkelingen in de omgeving Om effectief bij te kunnen dragen aan de ontwikkeling van onze leerlingen, houden we als stichting oren en ogen open voor de maatschappelijke en economische ontwikkelingen in onze omgeving. Maatschappelijke veranderingen volgen elkaar snel op. 2013 stond in het teken van de economische crisis, een verhard maatschappelijk klimaat, de focus van het ministerie op versterking van de basisvaardigheden van kinderen en opbrengstgericht onderwijs, en een versnellende ontwikkeling van (informatie)technologie. Naast de bovengenoemde ontwikkelingen hebben ook andere ontwikkelingen invloed op de missie van onze stichting. Te denken valt aan het landelijk dalend leerlingaantal; de maatschappelijke wens om passend onderwijs te bieden in het regulier onderwijs en de organisatie daarvan via nieuwe samenwerkingsverbanden; de focus op opbrengstgericht werken; de wens om steeds beter rekening te houden met de combinatie zorg en arbeid (dagarrangementen, verschuiven schooltijden); bezuinigingen; leertijdenuitbreiding; continue professionalisering, scholing en ontwikkeling van personeel; functiemix en prestatiebeloning; en vergrijzing.
1.4. Doelen ‘kwalitatief hoogstaand onderwijs verzorgd door excellente leerkrachten’ Met het oog op de ontwikkelingen in onze omgeving heeft het bestuur van SOZKO ambities op een aantal domeinen (beleidsterreinen) geformuleerd. In dit jaarverslag gaan we in op in hoeverre deze doelen zijn gerealiseerd in 2013: Organisatie - Het scheiden van bestuur en intern toezicht - Het vaststellen van het strategisch beleidsplan - De vertaling van het strategisch beleidsplan naar jaarplannen Onderwijs - Scholen werken handelings- en opbrengstgericht - Scholen stellen kinderen in de gelegenheid hun talenten te ontwikkelen - Scholen bieden het best passende onderwijs voor elk kind - Scholen werken met het kwaliteitszorgsysteem WMKPO - Scholen optimaliseren de aansluiting op het voorschoolse en het voortgezet onderwijs - Scholen hebben een beschreven ondersteuningssysteem, dat voldoet aan de eisen die gesteld zijn binnen het samenwerkingsverband - Scholen werken aan ouderbetrokkenheid
6
Personeel - Scholen zijn een leerwerkgemeenschap, waarin iedereen van en met elkaar leert - Scholen bieden een omgeving waarbij elk personeelslid verantwoordelijk is voor zijn eigen ontwikkeling onder het motto ‘een leven lang leren’ - Scholen hebben de beschikking over kwalitatief goed personeel - Scholen hebben tevreden personeel dat plezier heeft in zijn werk - Scholen hebben de beschikking over een goed functionerend managementteam Communicatie en profilering - Scholen hebben een eigen gezicht en communiceren hierover naar buiten - Scholen richten zich op een professionele en ondernemende manier op huidige en toekomstige ouders en vergroten hiermee het marktaandeel in de wijk - Scholen hebben medewerkers die klant- en servicegericht naar buiten treden Huisvesting en gebouwen - Scholen zijn veilig, functioneel, schoon en hebben een aantrekkelijk en goed onderhouden binnen- en buitenruimte Financiën en beheer - De stichting is financieel gezond In het strategisch beleidsplan 2014-2018 dat is opgesteld in 2013 is de uitwerking van bovenstaande ambities van SOZKO terug te vinden.
1.5. Strategie om ambities te bereiken SOZKO streeft naar kwaliteitsverbetering en –borging, continuïteit, verdere professionalisering van de scholen en de stichting en het bewaken en sturen op de financiële stromen. Hierbij stelt de Stichting doelen ten aanzien van kwaliteitsverbetering en professionalisering en zijn de scholen verantwoordelijk voor de vertaling van de doelen naar schoolniveau in beleid en uitvoering. De stichting focust zich met name op de continuïteit door te sturen op financiën en personeel.
1.6. Stakeholders SOZKO onderscheidt verschillende stakeholders die een belang hebben bij de Stichting en vice versa. Met een groot deel van deze stakeholders verloopt de communicatie en het contact via de scholen van de Stichting. Voorbeelden van deze stakeholders zijn: - Leerlingen en ouders van de scholen; Op twee van de scholen – de Beiaard en de Cleophasschool – zijn ouders georganiseerd in een Ouderraad die actief is voor de scholen. Tevens zijn ouders onderdeel van de Medezeggenschapsraden en de Gemeenschappelijk Medezeggenschapsraad. - Medewerkers; medewerkers hebben tot op heden hun belangen vooral bij de school en niet bij de stichting. In het komend jaar is het noodzakelijk via verplichte mobiliteit medewerkers naar een ander schoolteam te verplaatsen door bezuinigingen binnen de stichting. Daarnaast zijn medewerkers onderdeel van de MR en de GMR. - Kinderopvang; Om de buitenschoolse opvang te organiseren, zijn op schoolniveau convenanten met kinderopvang gesloten. In dit convenant zijn onder andere afspraken gemaakt over het pedagogisch klimaat met als doel de leerlingen een veilige leeromgeving te bieden.
7
-
-
Brede School Initiatieven; Ten bate van het organiseren van ouderbetrokkenheid, talentenontwikkeling, cultuureducatie en samenwerking op wijkniveau maken twee van de scholen – De Cleophasschool en Joannes XXIII – deel uit van brede school initiatieven. Wijkagent van Overvecht en Tuindorp Nederlandse Jenaplan vereniging; De Cleophasschool is lid van de vereniging.
Daarnaast onderhoudt de Stichting op stichtingsniveau ook contact met: - Schoolbesturen; De Stichting treedt in overleg met Utrechtse schoolbesturen en vormt coalities met besturen om zich te laten vertegenwoordigen in gemeentelijke overleggen. - Gemeente Utrecht.
1.7. Samenwerkingspartners Gemeente Utrecht SOZKO werkt samen met de gemeente Utrecht aan onderwijs in de wijken Overvecht en Tuindorp. Tevens draagt zij waar mogelijk bij aan de ontwikkeling van de wijk Overvecht. Het gemeentelijk overleg richt zich op het lokaal onderwijsbeleid en de huisvesting. Samenwerkingsverband Utrecht PO i.o. Met de partners in het samenwerkingsverband werkt de SOZKO aan Passend Onderwijs voor ieder kind. Brede School College Overvecht In samenwerking met drie andere scholen in Overvecht hebben de Cleophasschool en Joannes XXIII het Brede School College Overvecht (BSC) geopend. Met als doel leerlingen uit de groepen 4 en 5 extra ondersteuning te geven op taalontwikkeling door hen een programma na schooltijd aan te bieden. Brede School Academie Samen met 25 andere basisscholen en drie middelbare scholen in de wijken Overvecht, Ondiep, Zuilen en Hooggraven werken de Cleophasschool en Joannes XXIII mee aan de Brede School Academie(BSA). Met als doel talentvolle kinderen uit de groepen 6,7 en 8 en de brugklas extra taalvaardigheid bij te brengen, zodat ze hun talenten volop kunnen ontwikkelen.
8
2.
Organisatie ‘SOZKO, klein en trots op bestaan’
Stichting Overvecht Zuid voor het Katholiek Onderwijs, kortweg SOZKO, is een stichting met drie basisscholen in de wijken Overvecht en Tuindorp in de gemeente Utrecht. In 2012 bestond deze stichting 50 jaar. SOZKO is trots op haar kleinschaligheid en kiest hier bewust voor, omdat we het belangrijk vinden dat kinderen, ouders en personeel gezien worden. Je kent elkaar en weet wat er speelt. De betrokkenheid van en de zorg voor iedereen is groot. Alle betrokkenen doen er toe en worden serieus genomen. De drie scholen zijn zichzelf bewust van hun bestuurlijke setting en verbinding en werken daar waar nodig zoveel mogelijk samen.
2.1. Juridische structuur en governance De stichting is op 1 januari 1961 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41178118. Bij het ministerie van OCW is de stichting bekend onder het bestuursnummer 77052. De stichting wordt bestuurd door een algemeen bestuur van vijf personen waaronder een voorzitter, penningmeester en secretaris. Het stichtingsbestuur is als bevoegd gezag verantwoordelijk voor de instandhouding van de scholen voor Katholiek Onderwijs in Overvecht Zuid. Het bestuur heeft daarnaast een toezichthoudende rol ten opzichte van het bovenschools management team (BMT). Dat betekent dat de meeste schoolbestuurlijke bevoegdheden in mandaat worden overgedragen aan de directeuren van de scholen die onder stichting vallen. Zij zijn vervolgens verantwoordelijk voor de beleidsvorming en de beleidsuitvoering.
2.2. Organogram In onderstaand organogram is de structuur van de stichting weergegeven: Bestuur
Bovenschools Management Team
Cleophas
Joannes XXIII
De Beiaard
9
2.3. Bestuur Het bestuur van de stichting bestond in 2013 uit: De heer Paul Dijkstra, voorzitter Mevrouw Annelies Baas, secretaris De heer Wim van Althuis, penningmeester Mevrouw Thea Janson De heer Ron Koppen Er wordt gestreefd naar een vertegenwoordiging in het bestuur vanuit verschillende expertises die dienend kunnen zijn aan de diverse specifieke terreinen die voor het primair onderwijs relevant zijn. De bestuursvergadering wordt voorbereid door het BMT in overleg met de voorzitter van het bestuur. Het bestuur kwam in 2013 vijf keer bij elkaar in een formele vergadering. Tijdens de vergaderingen werd onder meer gesproken over: - de managementstructuur - het raad van toezichtmodel - het bestuursformatieplan - de begroting en meerjarenbegroting - de RDDF-plaatsingen - de noodzakelijke bezuinigingen - het strategisch meerjarenbeleid - nieuwbouw van de Joannes en de Cleophas
2.4. Code Goed Bestuur Primair Onderwijs De afgelopen jaren is gewerkt aan een invulling van het begrip besturen op hoofdlijnen. De wet Goed Onderwijs Goed Bestuur is de aanleiding geweest om de code Goed Bestuur van de PO-Raad vast te stellen als leidend voor het handelen van het bestuur. De Wet Goed Onderwijs Goed Bestuur vraagt om een scheiding tussen bestuur en intern toezicht. In 2012 en 2013 heeft het bestuur zich voorbereid op de invoer van deze scheiding. De nieuwe governancestructuur is opgesteld, maar nog niet geformaliseerd.
2.5. Medezeggenschap Medezeggenschap Elke school heeft een medezeggenschapsraad (MR). Via de MR hebben ouders en personeelsleden invloed op het schoolbeleid. De primaire gesprekspartner van de MR is de schooldirecteur. Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad SOZKO heeft een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De GMR vertegenwoordigt de ouders en de leerkrachten van de drie scholen. De GMR bestaat in principe uit twaalf personen, waarvan zes gekozen zijn door de personeelsgeledingen van de medezeggenschapsraden van de scholen (twee leden per school) en zes leden gekozen door de oudergeledingen (eveneens twee per school). Deze raad heeft advies- en instemmingsrecht over bovenschoolse zaken. Als inspraakorgaan heeft de GMR contact met het bestuur en met het BMT. De primaire gesprekspartner van de GMR is het BMT.
10
De GMR kwam in het afgelopen jaar zes keer bijeen. Daarnaast heeft het personeelsgedeelte van de GMR – samen met de personeelsleden binnen de MR – tweemaal met het BMT om tafel gezeten betreffende het aanpassen van de criteria om in aanmerking te kunnen komen voor een LB-functie. Er werd onder meer gesproken over: - het zorgplan WSNS - het strategisch beleidsplan - de (meerjaren)begroting - het bestuursformatieplan - de RDDF-plaatsingen - de noodzakelijke bezuinigingen - het mobiliteitsplan - de wisseling van de vertrouwenspersoon van de klachtenprocedure
2.6. Dagelijks bestuur De dagelijkse verantwoordelijkheid voor de bedrijfsvoering is door het bestuur gemandateerd aan het BMT. De bevoegdheden staan beschreven in het bestuurs- en managementstatuut. Het BMT bestaat uit de drie directeuren van de scholen. Zij komen wekelijks bijeen op een van de drie scholen. De ontwikkelingen binnen het onderwijs en de dagelijkse gang van zaken op de drie scholen worden besproken. Zij stellen jaarlijks de begroting op en werken volgens een vastgestelde planning en control cyclus. Zij stellen het bestuursformatieplan op en geven voeding aan het jaarverslag. Zij voeren ook de overleggen met gemeente en externen. SOZKO heeft niet alle deskundigheid zelf in huis, indien nodig wordt expertise ingehuurd. Voor het overgrote deel gebeurt dat door Dyade. Zij verzorgen voor SOZKO de financiële en personele administratie. Daarnaast geven zij advies ten aanzien van de begroting, het investeringsplan en het bestuursformatieplan. Dyade stelt voor de drie scholen het meerjarenonderhoudsplan op en een daarvan afgeleid onderhoudsplan per jaar.
2.7. De scholen Onder de verantwoordelijkheid van SOZKO vallen drie scholen (drie brinnummers), allen voor primair onderwijs. De schooldirecteur heeft de algehele leiding over de school en legt over het totale functioneren van de school verantwoording af aan het BMT. Onder de stichting vallen de volgende scholen: Brinnr. Naam school Directeur 05JQ Jenaplanschool Cleophas De heer Frans van Noorden 07VW RK Bassischool Joannes XXII De heer Ronald Koopman 10PY Basisschool de Beiaard De heer Jos Hennevelt
Adres Winterboeidreef 6, Utrecht Neckardreef 115, Utrecht Van Loonlaan 46, Utrecht
De afgelopen jaren fluctueert het leerlingaantal rond de 680 leerlingen: Brinnr. Naam school 1-10-2013 1-10-2012 05JQ Jenaplanschool Cleophas 251 257 07VW RK Bassischool Joannes XXII 196 186 10PY Basisschool de Beiaard 237 237 SOKZO 684 680
1-10-2011 261 193 248 702
1-10-2010 259 191 243 693
11
2.8.
Klachtenprocedure
De Stichting heeft een klachtenprocedure. Deze is in 2013 gecontroleerd en ongewijzigd vastgesteld. In het verslagjaar heeft het bestuur twee klachten ontvangen. In 2013 zijn geen klachten ingediend bij de landelijke klachtencommissie.
2.9. Vertrouwenspersoon SOZKO beschikt over een vertrouwenspersoon die bij klachten functioneert als aanspreekpunt. De vertrouwenspersoon gaat na of door bemiddeling tot een oplossing kan worden gekomen. De vertrouwenspersoon is beschikbaar voor ouders/verzorgers, kinderen en medewerkers van de stichting. De vertrouwenspersoon is in 2013 geraadpleegd. Er zijn in 2013 geen klachten ingediend.
2.10.
Doelen op organisatieniveau
Op domeinniveau heeft SOZKO een aantal doelen geformuleerd waaraan in 2013 is gewerkt. Deze doelen worden in de volgende hoofdstukken besproken. Op organisatieniveau is ook aan een aantal algemene doelen gewerkt. Hieraan is in 2013 als volgt invulling gegeven: - In samenspraak met de schooldirecteuren/het BMT is gewerkt aan de bestuursstructuur in het kader van code goed bestuur van de PO-Raad; - In samenspraak met de schooldirecteuren/het BMT is gewerkt aan het strategisch beleidsplan; - De scholen hebben aan jaarplannen gewerkt. In 2013 hebben bestuur en de schooldirecteuren gewerkt aan de scheiding tussen bestuur en intern toezicht. Hoewel deze structuur in 2013 nog niet geformaliseerd en vastgelegd is, heeft het bestuur vooruitlopend hierop een aantal verantwoordelijkheden gemandateerd aan het BMT. In grote lijnen houdt dit in dat: - Het huidige bestuur wil functioneren als Raad van Toezicht en het BMT verantwoordelijk is voor het dagelijks bestuur. - De Raad van Toezicht is eindverantwoordelijk voor alles, maar er is een helder onderscheid tussen de verantwoordelijkheden van de Raad en het BMT. - De Raad van Toezicht doet dit bovenstaande door te sturen op basis van uitspraken over te behalen doelen. Er worden grenzen aangegeven in plaats van regels. - Het BMT is daarbij verplicht zelf beleid te maken op basis van de bestuursuitspraken, deze uitspraken te interpreteren en uit te voeren. Het BMT krijgt vooraf en expliciet een mandaat voor nadere beleidsvorming en uitvoering. - De bestuursverantwoordelijkheid berust niet bij de individuele bestuurders, maar bij de Raad van Toezicht als geheel. Er zijn geen bestuurlijke rollen voor de individuele bestuurders. - De Raad van Toezicht is zich bewust van zijn verantwoordelijkheid aan de ouders van de kinderen en zal zich formeel verantwoorden aan hen (via jaarverslag). 3.
Onderwijs
SOKZO heeft de ambitie om een opbrengstgerichte cultuur op haar scholen te krijgen, waarbij handelingsgericht werken centraal staat. Deze ambitie wordt met name op schoolniveau vertaald in beleid en uitvoer. In teamverband worden opbrengsten doorgenomen en geanalyseerd, waarna in lijn met de ambities van de Stichting ambities in het schoolplan worden geformuleerd. Bij haar onderwijs staat de leerling centraal. In het leerproces wordt deze enerzijds ondersteund door de leerkracht – deze leerkracht is volgens de opvatting van SOZKO van cruciaal belang voor het
12
leren van de leerling. Anderzijds speelt ICT daar een steeds grotere rol in. ICT maakt steeds meer onderdeel uit van het dagelijks handelen.
3.1. Onderwijsdoelstellingen voor de komende vier jaar Op gebied van onderwijs werkt de stichting aan de volgende doelstellingen: Een school van SOZKO: Werkt handelings- en opbrengstgericht
Dit vertaalt zich in: - De leerkrachten werken met groepsplannen voor rekenen, begrijpend lezen en spelling op 3 niveaus - De leerkrachten zorgen bij de jaarovergang voor een ‘warme overdracht’ naar de volgende groepsleerkracht om ter bevordering van een ononderbroken ontwikkelingslijn van het kind - De leerkrachten werken volgens de principes van handelingsgericht werken - De scholen stellen eigen hoge en realistische doelen per vak en realiseren daardoor hoge opbrengsten op het gebied van taal, lezen en rekenen - De leerkrachten hebben hoge verwachtingen van de kinderen en stellen per kind / groep de te behalen vaardigheidsscores vast - De scholen voldoen aan de eisen die de inspectie stelt op het gebied van sociaal-emotionele ontwikkeling - Naast rekenen en taal is er een rijk aanbod voor culturele Stelt kinderen in de gelegenheid om hun talenten te en beeldende vorming, bewegingsonderwijs en sociaalontwikkelen emotionele vorming - De scholen hebben een onderwijsondersteuningsprofiel Biedt het beste passende onderwijs voor elk kind - De scholen werken volgende vastgestelde Utrechtse standaard en voldoen minimaal aan de basiszorg Werkt met het - Iedere school hanteert een vierjaarlijkse cyclus van kwaliteitszorgsysteem WMKPO beoordelen van de kwaliteitskaarten Optimaliseert de aansluiting op - Vanuit de UOA werkt de stichting aan de “lerende het voorschoolse en het netwerken” rondom het jonge kind voortgezet onderwijs - De scholen werken volgens de POVO procedure - De scholen maken daar waar nodig gebruik van de “warme overdracht” Heeft een beschreven - Iedere school werkt volgens een eigen zorgplan dat zorgsysteem, dat voldoet aan afgeleid is van het WSNS zorgplan de eisen die gesteld zijn binnen - Ieder school heeft beschikking over een intern begeleider het samenwerkingsverband Werkt aan ouderbetrokkenheid - Scholen hebben een duidelijke visie op de samenwerking met ouders en werken hier gericht aan
3.2. Doelen en activiteiten 2013 De vertaling van de ambities en doelen op onderwijs krijgt handen en voeten op schoolniveau en verschilt per school. Daarom kiezen we ervoor de verantwoording op activiteiten en resultaten per doel per school te presenteren:
13
De Cleophasschool werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - tweejaarlijks de groepsplannen aan te passen a.d.h.v. de laatste toets gegevens en deze te bespreken met de intern begeleider. - de’ warme overdracht’ op de jaarkalender in te plannen en aan de hand van een ontwikkeld instrument te werken. - per vakgebied de vaardigheidsscores vast te leggen waarbij een inspectienorm en een schoolnorm is vastgesteld. - in overleg met het samenwerkingsverband en het interne zorgteam een schoolondersteuningsprofiel op te stellen. In 2014 wordt dit voorgelegd aan de MR. - een aantal kwaliteitskaarten uit te zetten in het team en onder leerlingen en ouders. De uitslagen zijn in de MR besproken. Afhankelijk van het onderwerp en noodzaak zijn verbeterpunten afgesproken. - de contacten met ouders, daar waar het gaat om ouderbetrokkenheid, te verbeteren. Er zijn kennismakingsgesprekken en voortgangsgesprekken ingevoerd; de algemene informatieavond voor ouders is aangepast aan de wensen van de ouders en met ouders en leerlingen van groep 8 zijn afrondingsgesprekken gevoerd. Dit heeft geleid tot: - een betere afstemming van het onderwijs voor individuele kinderen. - meer handelingsgerichte uitwerking van de groepsplannen. - een opbrengstgerichte houding van leerlingen en leerkrachten wat betreft de cognitieve vakken. Er wordt doelgerichter lesgegeven. - een grotere ouderbetrokkenheid door de veranderde informatieavond en de invoering van de andere gesprekken. Een grotere opkomst bij de informatiebijeenkomsten. - het komen tot een gedeeld antipestbeleid gedragen door leerlingen, ouders en kinderen. - continu aandacht voor de communicatie met ouders. Zij gaat in 2014 verder met: - gesprekken met leerkrachten over de behaalde resultaten op groepsniveau. - aandacht voor een nog betere kwaliteit en uitwerking van de groepsplannen. - het uitzetten van andere kwaliteitskaarten. - het antipestbeleid verder uitwerken en vormgeven. - blijvende aandacht voor betere communicatie. De Joannes XXIII werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - Meerdere overlegvormen om te komen tot de doelstellingen als hierboven genoemd. - Waar nodig scholing en studiemomenten te volgen. Dit heeft geleid tot: - De leerkrachten werken nu handelingsgericht met groepsplannen op drie niveaus. Deze plannen worden structureel geëvalueerd. Hierdoor zijn de leerkrachten beter in staat om te differentiëren. Doelen voor de verschillende vakgebieden zijn gesteld en worden besproken tijdens de tweejaarlijkse groepsbesprekingen met het zorgteam, waarbij ook de “warme overdracht” wordt besproken. - Ouderbetrokkenheid is een belangrijk aandachtspunt in 2013, waarbij een regiegroep zich gaat richten op het voldoen aan de 10 criteria van het CPS. - In 2013 is het zorgplan definitief gemaakt en ook door de inspectie gewaardeerd.
14
Zij gaat in 2014 verder met: - Verdere begeleiding op het maken en evalueren van de groepsplannen. - Verder werken aan de 10 criteria van goede ouderbetrokkenheid. - Het nader uitwerken en analyseren van het schoolondersteuningsplan. - Een aanzet geven aan het werken met lerende netwerken. - Het werken met de kwaliteitskaarten WMKPO. De Beiaard werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - Systematisch vergaderingen en studiedagen te beleggen waar deze onderwerpen aan bod zijn gekomen. Dit heeft geleid tot: - Een steeds betere implementatie van het werken met handelingsplannen , passend in het handelingsgericht werken. - Hoge opbrengsten, waard e inspectie zijn waardering over heeft uitgesproken. - De school heeft het ondersteuningsprofiel bijna klaar. - Het goedkeuren van de inspectie van de kwaliteit op het sociaal-emotionele gebied. Zij gaat in 2014 verder met: - Visie ontwikkeling, met name gerelateerd aan sociaal emotionele vorming en de communicatie met ouders. Ook zal in 2014 de laatste hand gelegd worden aan het School Ondersteunings profiel, zodat de school klaar is voor Passend Onderwijs op 1 augustus 2014.
3.3. Kwaliteitsbeleid Het kwaliteitsbeleid staat op de scholen van SOZKO op de agenda. Dit hield in 2013 in dat: - Scholen werken met een helder kwaliteitssysteem (WMKPO) waarin indicatoren met bijbehorende kernkwaliteiten voor verschillende gebieden zijn omschreven. De leerkrachten werken volgens deze kwaliteitseisen. - Deze kwaliteitseisen komen terug in de verschillende gespreksvormen, passend bij de gesprekscyclus. - Leerkrachten scholen zich op punten waarop verbetering gewenst is. - De visie op de scholen is helder en alle leerkrachten werken daar naar. - De scholen werken aan een goede ouderbetrokkenheid, met name ook in het kader van afstemming. Ouders worden, waar nodig, actief ingezet binnen de scholen. - Het bijhouden van de ontwikkelingslijnen van de kinderen is cruciaal in een goed kwaliteitszorgsysteem. De SOZKO heeft daarbij de volgende instrumenten gehanteerd. - Er wordt gewerkt met een LOVS op het gebied van de leerresultaten en op het gebied van de sociaal-emotionele ontwikkeling. - Verschillende Cito-toetsen worden jaarlijks, conform de Utrechtse afspraken, ingezet. - De scholen analyseren kwantitatief en kwalitatief de toetsen in teamverband en verwerken deze in een “datamuur”. - Aan de hand van deze analyses worden vervolgafspraken gemaakt. - Waar nodig zijn leraren begeleid bij het verbeteren van de resultaten. Ook is nagegaan of de beoogde effecten worden bereikt.
15
3.4. Overige ontwikkelingen Taalontwikkeling In samenwerking met andere scholen binnen Utrecht en de gemeente Utrecht heeft een aantal scholen van SOZKO in 2013 gewerkt aan taalontwikkeling en leertijduitbreiding. Dit deed zij onder andere door actief deel te nemen aan de initiatieven Brede School College Overvecht (BCS) en de Brede School Academie (BSA). De participatie van de Stichting in 2013 was gericht op de voorbereiding voor deelname aan dit programma, het ontwerpen van een programma door excellente leerkrachten van de Stichting en uiteindelijk de uitvoer. Naast de BSC en BSA namen de scholen van SOZKO deel aan het aanbod Schakelen, waarbij kinderen uit groep 3 extra worden ondersteund op begrijpend lezen en taal. Tevens verzorgde de Joannes XIII voor- en vroegschoolse educatie om taalvaardigheid en woordenschat te verbeteren van haar leerlingen. Met de extra, incidentele, gelden die de stichting hiervoor ontvangt worden twee extra onderwijsassistenten bekostigd.
3.5. Realisatie van de onderwijsdoelen In 2013 is op schoolniveau gewerkt aan de onderwijsdoelstellingen van SOZKO. Elke directeur heeft hier voor de eigen school sturing aan gegeven. Onderwijsprestaties In 2013 heeft de inspectie de Joannes XXIII en de Beiaard bezocht. Het bezoek is afgelegd vanwege de verplichting van de inspectie om scholen voor primair onderwijs ten minste eenmaal per vier jaar te bezoeken. Hierbij beoordeelt de inspectie op belangrijke onderdelen of het onderwijs op de scholen van voldoende kwaliteit is. Deze indicatoren hebben betrekking op resultaten en ontwikkeling van kinderen, op zorg en begeleiding en kwaliteitszorg. Standaard wordt ook gecontroleerd of de scholen voldoen aan bepaalde wettelijke voorschriften. Op de Joannes XXIII betrof het een themaonderzoek Wereldoriëntatie, waarbij ook de andere eerder genoemde indicatoren beoordeeld werden. Het thema van het bezoek op de Beiaard was de Sociaal – Emotionele Ontwikkeling. Deze thema-onderzoeken hebben tot doel om op basis van een steekproef op een aantal scholen informatie te verzamelen over de inrichting en de kwaliteit van de leergebieden Wereldoriëntatie en de Sociaal – Emotionele Ontwikkeling. De resultaten daarvan hebben geen gevolgen voor de verdere inrichting van het toezicht, maar worden gebruikt voor een themarapport dat in de loop van 2014 zal verschijnen. De conclusie van de inspectie op beide scholen was dat de kwaliteit van het onderwijs op de onderzochte onderdelen grotendeels op orde is.. gebleken is dat er op die gebieden een beperkt aantal tekortkomingen zijn. Om die reden wordt het reeds aan de school toegekende basisarrangement gehandhaafd. 4.
Personeel
Kwaliteit van onderwijs steunt grotendeels op kwaliteit van leerkrachten. SOZKO ziet haar medewerkers als professionals op gebied van leren. Ons integraal personeelsbeleid en daarmee ook de gesprekkencyclus is daarmee direct verbonden aan de schoolontwikkeling. De ambities ten aanzien van personeelsontwikkeling wordt met name op schoolniveau vertaald in beleid en uitvoer.
16
4.1. Personeelsdoelstellingen voor de komende vier jaar Op gebied van personeel werkt de stichting aan de volgende doelstellingen: Een school van SOZKO: Is een werkgemeenschap, waarin iedereen met en van elkaar leert
Biedt een omgeving waarbij elk personeelslid verantwoordelijk is voor zijn eigen ontwikkeling onder het motto ‘een leven lang leren’ Heeft de beschikking over kwalitatief goed personeel
Dit vertaalt zich in: - Op iedere school zijn intervisiemomenten ingepland - Op iedere school zijn verschillende overlegmomenten waarbij iedereen met en van elkaar leert, zoals team- en bouwvergaderingen, studiemomenten, zorggesprekken, resultaatbesprekingen en kindbesprekingen - De stichting heeft een nascholingsplan voor de werknemers - De scholen hebben een scholingsplan dat afgeleid is van het schoolplan -
-
Heeft tevreden personeel dat plezier heeft in zijn werk
-
Heeft de beschikking over een goed functionerend managementteam
-
Alle leerkrachten staan ingeschreven in het lerarenregister Alle leerkrachten werken volgens de kernkwaliteiten zoals omschreven in de verschillende kwaliteitskaarten Alle leerkrachten worden beoordeeld op basis van de kernkwaliteiten zoals omschreven in de verschillende kwaliteitskaarten Leerkrachten kunnen worden begeleid door een video interactiecoach De directeur is ingeschreven in het schoolleidersregister De stichting draagt zorg voor goede werkomstandigheden zoals vastgelegd in het IPB dat de komende jaren geactualiseerd wordt De mate van tevredenheid van het personeel wordt tweejaarlijks middels een tevredenheid enquête gepeild De stichting heeft een laag ziekteverzuim ten opzichte van het landelijk gemiddelde Taken en bevoegdheden van de leden zijn duidelijk omschreven De leden van het managementteam hebben een middenkaderopleiding gevolgd
17
4.2. Activiteiten en resultaten 2013 De vertaling van de ambities en doelen op personeel krijgt handen en voeten op schoolniveau en verschilt per school. Daarom kiezen we ervoor de verantwoording op activiteiten en resultaten per doel per school te presenteren: De Cleophasschool werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - het vastleggen in de jaarkalender van alle genoemde gesprekken, overleggen en vergaderingen. - het invullen en bespreken van de kwaliteitskaarten. - de team nascholing te richten op de professionele houding van de leerkracht (cultuur, structuur en aansturing). - het invullen van een werkdrukscan geïnitieerd door het Vervangingsfonds. - de registratie van de directeur in het schoolleidersregister. - de taken van het MT goed te beschrijven en vast te leggen. Dit heeft geleid tot: - een heldere en duidelijke structuur in alle afspraken die er zijn op school voor wat betreft alle gesprekken, overleggen en vergaderingen. - het zichzelf beoordelen van leerkrachten a.d.h.v. de kwaliteitskaarten. - het op individueel verzoek begeleiden van de video interactiecoach. - een professionele houding van leerkrachten daar waar het gaat om elkaar aanspreken (streng op de inhoud, zacht op de persoon). - het bespreekbaar maken van het hoge ziekteverzuim en de oorzaken daarvan. Wat kan ik daar zelf aan doen, de collega en de organisatie. Dit regelmatig tijdens teamvergaderingen terug laten komen. - een heldere taakomschrijving van het MT en de leden. De MT leden volgen regelmatig cursussen. Zij gaat in 2014 verder met: - de professionalisering van het team; al dan niet met extra individuele scholing. - ervoor zorg dragen dat leerkrachten zich inschrijven in het lerarenregister. - de scholingsbehoefte in teamverband vast te stellen. - het uitbreiden van de groepsbezoeken door collega’s, specialisten, zorgteam en directie. De Joannes XXIII werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - In de jaarplanning intervisiemomenten op te nemen, evenals andere overlegvormen. - In het schooljaarplan teamscholing op te nemen op het gebied van begrijpend lezen en begrijpend luisteren. - Evaluatie van de kwaliteitskaarten. - De gesprekscyclus vorm te geven door middel van het starten met beoordelingsgesprekken. Dit heeft geleid tot: - een overzicht van zaken die goed gaan en zaken die aandacht behoeven. - Professionalisering van de leerkrachten. - Inschrijving van de directeur in het schoolleidersregister.
18
Zij gaat in 2014 verder met: - De gesprekscyclus: beoordelingsgesprekken. - Het werken met de kwaliteitskaarten. - Het professionaliseren van het managementteam. - Inschrijving van de leraren in het lerarenregister. De Beiaard werkte in 2013 aan de bovengenoemde doelstellingen door: - Het organiseren van verschillende overlegmomenten. - In het schooljaarplan teamscholing op te nemen op het gebied van begrijpend lezen en begrijpend luisteren. - Evaluatie van de kwaliteitskaarten. - De gesprekscyclus vorm te geven door middel van het voeren van beoordelingsgesprekken. Dit heeft geleid tot: - Een overzicht van zaken die goed gaan en zaken die aandacht behoeven. - Professionalisering van de leerkrachten. - Inschrijving van de directeur in het schoolleidersregister. Zij gaat in 2014 verder met: - Leraren schrijven zich in het lerarenregister in. - Het inzetten van de werkdrukscan voor en door het personeel. - Verdere professionalisering van de leerkrachten. - Het zorgdragen voor een laag ziekteverzuim.
4.3. Functiemix Conform het Convenant Leerkracht! is SOZKO in 2010 begonnen met het invoeren van de functiemix door o.a. de definiëren waar een leerkracht functionerend in LB aan moet voldoen. In 2013 zijn de eisen van de LB-functie verder aangescherpt en is de procedure verhelderd. Het beleid dat de stichting hanteert is dat op basis van kwaliteit wordt bepaald of een leerkracht in aanmerking komt voor een LB-functie. De kwantiteit is hieraan ondergeschikt. In onderstaande grafiek en tabel staat de verdeling over de LA- en LB-schaal weergegeven:
Schaal
Dienstverbanden
WTF
% WTF
LA
41
29,0766
70,28
LB
18
12,2971
29,72
Totaal
59
41,3737
100,00
19
4.4. Vervanging en ziekteverzuim Het ziekteverzuim binnen SOKZO lag in 2013 rond de 6,4%. Binnen De Cleophasschool lag dit percentage het hoogst, rond de 15%. Om dit percentage terug te brengen heeft De Cleophasschool in juni 2013 door het vervangingsfonds een werkdrukscan uit laten voeren, welke heeft geresulteerd in een studieochtend in augustus 2013. Hier zijn de uitslagen van de scan besproken, zowel individueel als plenair. Het voornemen is om in 2014 eenzelfde werkdrukscan uit te laten voeren bij de andere scholen van SOKZO.
4.5. Extra doelstelling in 2013: personeelsreductie In de loop van 2013 werd duidelijk dat de personeelslasten van SOZKO te hoog lagen ten opzichte van de baten die daar tegenover stonden. Om de continuïteit van de stichting en haar scholen te waarborgen, is besloten de personeelslasten te verlagen door het aantal FTE te verminderen. Gezien het belang van deze reductie is hier op stichtingsniveau aan gewerkt. SOZKO heeft aan deze doelstelling gewerkt door gezamenlijk met de scholen en Dyade te bepalen hoeveel FTE bespaard zou moeten en kunnen worden. En daarbij ook te kijken naar de wijze waarop op een waardige manier afscheid kan worden genomen. Tevens heeft SOZKO beleid opgesteld over verplichte mobiliteit binnen het bestuur. Dit had te maken met het feit dat de RDDF plaatsingen één school zwaarder raakten dan de andere scholen. Vanuit solidariteit is vervolgens bepaald dat mobiliteit dit probleem moet oplossen. Dit beleid wordt naar verwachting in 2014 vastgesteld. De inspanningen hebben geresulteerd in een het terugbrengen van het aantal FTE(zie bijgevoegde grafiek) door tijdelijke contracten niet te verlengen en mensen in het risicodragend deel van de begroting te plaatsen. Ook zijn aan de mensen die in RDDF geplaatst zijn outplacementtrajecten aangeboden.
In 2014 bezint SOZKO zich verder op hoe een verdere daling van de personeelslasten gerealiseerd kan worden.
20
4.6. Realisatie van de personeelsdoelen In 2013 is op schoolniveau gewerkt aan de personeelsdoelstellingen van SOZKO. Elke directeur heeft hier voor de eigen school sturing aan gegeven. Op stichtingsniveau is met name de aandacht uitgegaan naar de extra doelstelling om personeelslasten structureel te laten dalen ten behoeve van de continuïteit.
21
5.
Communicatie en profilering
De scholen van SOKZO zijn wijkscholen. SOZKO vindt het belangrijk dat dit in de communicatie met ouders van leerlingen en potentiële leerlingen naar voren wordt gebracht. Bovendien is SOZKO gebaat bij naamsbekendheid i.v.m. vergroting van het marktaandeel. Daarom hebben scholen de nadrukkelijke opdracht zichzelf te profileren.
5.1. Profileringsdoelstellingen voor de komende vier jaar De ambities ten aanzien van profilering en communicatie wordt met name op schoolniveau vertaald in beleid en uitvoering. Een school van SOZKO: Heeft een eigen gezicht en communiceert hierover naar buiten
Richt zich op een professionele en ondernemende manier op huidige en toekomstige ouders en vergroot hiermee het marktaandeel in de wijk
Heeft medewerkers die klanten servicegericht naar buiten treden
Dit vertaalt zich in: - Het eigen gezicht van de school staat omschreven in de eigen visie - De scholen communiceren de visie via de schoolgids, nieuwsbrieven, website e.d. - Onderhouden contacten met de media bij allerlei activiteiten - Heeft zicht op de populatie in de wijk - Heeft folders / kalenders die verspreid en uitgedeeld kunnen worden onder belangstellenden - Onderhoudt contacten met de media bij allerlei activiteiten - Zet sociale media in - Maakt gebruik van uitvoerige intakegesprekken - Organiseert informatieavonden - Geeft nieuwsbrieven uit - Richt zich op laagdrempelig contact met leerkrachten en directie - Organiseert kijkmomenten - Zien ouders als ambassadeurs - Alle medewerkers werken volgens de kwaliteitskaarten interne en externe communicatie
5.2. Activiteiten en resultaten 2013 De vertaling van de ambities en doelen op gebied van communicatie en profilering krijgt handen en voeten op schoolniveau en verschilt per school. Daarom kiezen we ervoor de verantwoording op activiteiten en resultaten per doel per school te presenteren:
22
De Cleophasschool werkte in 2013 aan de bovenstaande doelstellingen door: - wekelijks een nieuwsbrief met informatie uit de organisatie, bouwen en groepen uit te geven en deze via de mail te verspreiden. - deel te nemen aan de vergaderingen van de Brede School Overvecht waar de school deel van uit maakt. - door informatiebijeenkomsten onder schooltijd en in de avond te plannen. - door vier maal per jaar ouders uit te nodigen om in de groep te komen kijken. - door bij in en uitgaan van de school met leerkrachten actief aanwezig te zijn in de gangen en/of op het plein. - de intakegesprekken individueel met ouders te voeren. Dit geldt ook voor het houden van afrondingsgesprekken met ouders die tussentijds de school verlaten. Dit heeft geleid tot: - het door ouders op de hoogte zijn van activiteiten die plaatsvinden op school, in de bouw en in de groep. - het open communiceren door team, oudergeleding MR en ouderraadsleden met de ‘achterban’. - een beter zichtbaar zijn van leerkrachten en daardoor beter aanspreekbaar zijn voor ouders. Zij gaat in 2014 verder met: - bij elke activiteit of verandering binnen de school het zich afvragen wat dit betekent voor de communicatie. - het vroegtijdig betrekken van oudergeleding MR en ouderraad bij activiteiten en veranderingen. - mogelijkheden te blijven zien om de laagdrempeligheid te verbeteren en hierdoor zelf actief in te zijn om daar waar nodig contact te zoeken met ouders. De Joannes XXIII werkte in 2013 aan de bovenstaande doelstellingen: - De schoolvisie op te nemen in de schoolgids en de website. - Een eerste opzet te maken voor een nieuwe folder - Een Twitteraccount op te zetten - Te werken aan het vergroten van de ouderbetrokkenheid Dit heeft geleid tot: - Het opzetten van een regiegroep, bestaande uit ouders, leerkrachten en directie op het gebied van ouderbetrokkenheid. Deze regiegroep werkt aan de tien criteria van goede ouderbetrokkenheid. - Het regelmatig twitteren van belangrijke schoolse gebeurtenissen. - Het maandelijks uitgeven van nieuwsbrieven Zij gaat in 2014 verder met: - Het vergroten van de ouderbetrokkenheid onder leiding van de regiegroep. - Het twitteren van belangrijke schoolse gebeurtenissen - Het ontwerpen en drukken van een nieuwe schoolfolder. De Beiaard werkte in 2013 aan de bovenstaande doelstellingen: - Het houden van de benodigde informatieavonden voor de ouders. - Het zeer regelmatig uitgeven van nieuwsbrieven. - De visie op te nemen in de schoolgids.
23
Dit heeft geleid tot: - Een goede informatievoorziening naar ouders toe. - het door ouders op de hoogte zijn van activiteiten die plaatsvinden op school, in de bouw en in de groep. - Het open communiceren door team, oudergeleding MR en ouderraadsleden met de ‘achterban’. Zij gaat in 2014 verder met: - Bij elke activiteit of verandering binnen de school het zich afvragen wat dit betekent voor de communicatie. - Het vroegtijdig betrekken van oudergeleding MR en ouderraad bij activiteiten en veranderingen.
5.3. Profilering naar personeelsleden In het kader van het nieuwe mobiliteitsbeleid is SOZKO in 2013 gestart met communicatie en profilering richting haar medewerkers met als doel hen meer te betrekken bij de stichting en hen inzicht te geven in de ontwikkelingen binnen de stichting. Dit doet ze door vanuit het BMT een nieuwsbrief te verzenden.
5.4. Realisatie van de profileringsdoelstellingen In 2013 is op schoolniveau gewerkt aan de profileringsdoelstellingen van SOZKO. Elke directeur heeft hier voor de eigen school sturing aan gegeven.
24
6.
Huisvesting en gebouwen
Twee van de drie scholen van de Stichting komen in aanmerking voor nieuwbouw. Zowel de Cleophasschool als Joannes XXIII zullen opgaan in een brede school. De voorbereidingen voor deze nieuwbouw worden door de stichting uitgevoerd, waarbij het BMT zich laat vertegenwoordigen door TFM die zitting neemt in de stuurgroep Nieuwbouw.
6.1. Huisvestingsdoelstellingen voor de komende vier jaar De ambities ten aanzien van huisvesting worden met name op schoolniveau vertaald in beleid en uitvoering. Een school van SOZKO: Is veilig, functioneel, schoon en heeft een aantrekkelijk en goed onderhouden binnen- en buitenruimte
Dit vertaalt zich in: - De scholen hebben een gebruikersvergunning - Een keer in de vier jaar wordt een RI&E afgenomen - Jaarlijks worden er controles uitgevoerd op alle aspecten die te maken hebben met veiligheid - Jaarlijks wordt door het BMT vastgesteld welke onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd worden - De stichting beschrijft hoe zij binnen vier jaar tijd duurzaamheid op haar scholen een gezicht kan geven
6.2. Activiteiten en resultaten 2013 In 2013 heeft SOZKO wederom deelgenomen aan de overleggen die aan de basis staan van de nieuwbouw voor de Cleophasschool en Joannes XXIII. Beiden hebben in 2013 verdere concrete stappen gezet richting realisatie van de nieuwbouw.
6.3. Realisatie van de huisvestingsdoelen Medio 2014 wordt gestart met de bouw van de brede school waar Joannes XXIII onderdeel van wordt. De verwachting is dat medio 2016 de brede school waar de Cleophasschool naar toe verhuist wordt opgeleverd.
25
7.
Financieel beleid
De Stichting focust zich op de continuïteit door met name te sturen op financiën en personeel. In 2013 is het bestuur hier nog nadrukkelijker op gaan sturen.
7.1. Financiële doelstellingen voor de komende vier jaar SOZKO: Is financieel gezond
Dit vertaalt zich in: - Werkt met een sluitende begroting - Houdt zich aan de richtlijnen van het ministerie m.b.t. het lenen en beleggen - Heeft een goede planning en control cyclus - Heeft een meerjarenbegroting, meerjareninvesteringsplan en een meerjaren bestuursformatieplan - Voert drie keer per jaar soft close gesprekken met Dyade - Heeft voldoende reserves om grote verschillen in inkomsten en uitgaven op te vangen
7.2. Activiteiten en resultaten 2013 Bij het opstellen van de begroting werd uitgegaan van een tekort. In de loop van 2013 bleek bovendien dat de realisatie waarschijnlijk nog negatiever zou uitvallen dan begroot. De belangrijkste oorzaak zat in de hoge personeelslasten ten opzichte van de baten. Om de tekorten op te kunnen vangen en de continuïteit van de Stichting te kunnen waarborgen is medio 2013 een bezuinigingsronde gestart. Vastgesteld werd dat de personeelslasten ten opzichte van de reguliere bekostiging te hoog zijn. Daarop zijn op grond van het bestuursformatieplan per 1 mei 2013 vier medewerkers in het RDDF geplaatst. Deze mensen is een outplacementtraject aangeboden. De bezuinigingen en de onvoorziene eenmalige donatie uit het herfstakkoord van 2013 hebben ervoor gezorgd dat de Stichting 2013 toch positief afsluit. Komend jaar moet de Stichting zich opnieuw bezinnen op de kostenstructuur, daar ook de huidige kostenstructuur niet in balans is met de baten. Daarom zal verder gewerkt moeten worden aan het terugdringen van de tekorten.
26
7.3. Exploitatie Samenvatting van de resultatenrekening Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2013 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2012: Realisatie Begroting 2013 2013
Verschil
Realisatie 2012
Verschil
Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
3.580.245 3.414.723 72.181 33.784 168.269 111.495 3.782.298 3.598.399
165.522 3.503.449 -38.397 100.350 56.774 129.560 183.899 3.733.359
76.796 -66.566 38.709 48.939
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten
3.127.323 3.126.011 105.095 101.789 204.545 202.150 328.197 273.300 3.765.159 3.703.250
1.312 3.150.061 3.306 110.468 2.396 222.425 54.897 309.330 61.909 3.792.284
-22.738 -5.373 -17.879 18.867 -27.125
Saldo baten en lasten
17.139
-104.851
121.990
-58.925
76.064
Financiële baten en lasten
144.030
53.200
90.830
146.589
-2.559
Nettoresultaat
161.169
-51.651
212.820
87.664
73.505
Het gerealiseerde resultaat over 2013 is € 212.820 hoger dan begroot en wordt hierna op hoofdlijnen verklaard. De Rijksbijdragen OCen W zijn hoger door onder meer een eenmalige donatie uit het herfstakkoord De overige overheidsbijdrage zijn lager door de correctie van de subsidie leertijduitbreiding uit 2012 en de mindere subsidies dan begroot De overige baten zijn hoger door de mutaties op de OR rekeningen en de overdracht van het vermogen van het samenwerkingsverband De financiële baten en lasten zijn hoger door de herwaardering van de effecten naar de reële waarde per 31 december 2013
165.522 -38.397
56.774 90.830
Het positieve resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen.
27
Balans Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2013 met de vergelijkende cijfers per 31 december 2012
Activa
31-12-2013 31-12-2012 Passiva
31-122013
31-12-2012
2.016.926
1.855.759
115.030
97.653
Materiële vaste activa
577.553
662.364 Eigen vermogen
Financiële vaste activa
929.853
981.583 Voorzieningen
Vorderingen
256.178
228.919 Langlopende schulden
40.547
46.393
Liquide middelen
944.769
853.114 Kortlopende schulden
535.850
726.175
2.708.353
2.725.980
Totaal activa
2.708.353
2.725.980 Totaal passiva
Toelichting op de balans: Activa: De materiële vaste activa zijn afgenomen door hogere afschrijvingen dan investeringen in 2013. De financiële vaste activa zijn afgenomen door de uitloting van één obligatie ad € 154K en de verwerking van de ongerealiseerde koerswaarde ad € 102K. Passiva: Het eigen vermogen is toegenomen met het resultaat van 2013. De voorzieningen zijn toegenomen, doordat er meer gedoteerd is dan onttrokken. De kortlopende schulden zijn afgenomen doordat het verleende voorschot eind 2012 inzake de nieuwbouw in 2013 is besteed.
28
7.4. Kengetallen In onderstaande tabel zijn de kengetallen van de stichting samengevat voor 2012 en 2013.
Solvabiliteit – methode 1 Solvabiliteit – methode 2 Liquiditeit Rentabiliteit Rentabiliteit excl. herfstakkoord Kapitalisatiefactor Weerstandvermogen – definitie 1 Weerstandvermogen – definitie 2 Weerstandvermogen – definitie 3
2013
2012
Aanbevelingen commissie Don
74,5% 78,7% 2,2 4,1% 0,6%
68,1% 71,7% 1,5 2,3%
Ondergrens van 30%
66,1% 51,4%
67,0% 47,8%
Tussen de 35 – 60%
40,2%
34,1%
Tussen de 10 – 40%
38,2%
31,5%
Tussen 0,5 en 1,5 Bovengrens van 5%
n.v.t.
Indicatoren risicoanalyse Onderwijsinspectie Kleiner dan 30% Kleiner dan 1 Laatste 3 jaar negatief
Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Er zijn twee definities gangbaar om de solvabiliteit vast te stellen. De eerste deelt het eigen vermogen door het totale vermogen. 31-12-2013 2.016.926 2.708.353
Eigen vermogen Totaal vermogen
31-12-2012 1.855.759 2.725.980
De tweede definitie van de solvabiliteit geeft de verhouding tussen het eigen vermogen incl. de reserves en voorzieningen en het totale vermogen.
Eigen vermogen Voorzieningen Som eigen vermogen en voorzieningen Totaal vermogen
31-12-2013 2.016.926 115.030
31-12-2012 1.855.759 97.653 2.131.956
1.953.412
2.708.353
2.725.980
Uit de cijfers kan geconcludeerd worden dat de stichting een goede vermogenspositie heeft. De stichting is in staat om aan haar verplichtingen op lange termijn te voldoen. Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Het geeft de verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen en vorderingen) en de kortlopende schulden.
29
Liquide middelen Vorderingen Vlottende activa Kortlopende schulden
31-12-2013 944.769 256.178
31-12-2012 853.114 228.919 1.200.947 535.850
1.082.033 726.175
De liquiditeitsratio geeft aan dat 2,2 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan crediteuren, nog te betalen posten en overlopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2013 de beschikking over € 944.769 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 256.178 open staan aan nog te ontvangen bedragen. Deze bedragen zijn binnen een jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen een jaar voldaan moeten zijn, te weten € 535.850. De liquiditeitspositie is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande ratio is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen. Rentabiliteit De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een postitief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Het geeft de verhouding tussen het resultaat en de totale baten (inclusief financiele baten). 31-12-2013 Resultaat Totale baten Financiële baten Som Totale baten incl. financiële baten
31-12-2012 161.169
3.782.298 145.318
87.664 3.733.359 148.530
3.927.616
3.881.889
De rentabileit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De stichting heeft van de totale opbrengsten, te weten € 3.927.616, een resultaat behaald van € 161.169. Dit houdt in dat 4,1% van de baten wordt omgezet in het uiteindelijke resultaat. In vergelijking met vorig jaar is de ratio toegenomen. De rentabiliteit is in 2013 beinvloed door het onderwijs- en herfstakkoord. Hieronder is weergegeven wat de rentabiliteit is exclusief deze akkoorden: 31-12-2013 Resultaat excl. onderwijs- en herfstakkoord Totale baten Onderwijs- en herfstakkoord Financiële baten Som Totale baten incl. financiële baten
31-12-2012 21.143
3.782.298 -140.026 145.318
87.664 3.733.359 148.530
3.787.590
3.881.889
30
Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficient benutten voor de vervulling van hun taken. Het geeft de verhouding tussen de activazijde van de balans minus de materiele vaste activa (gebouwen en tereinen) en de totale baten (inclusief financiele baten).
Balans totaal Materiele vaste activa gebouwen en terreinen Verschil Balans totaal en MVA geb. en terr. Som totale baten incl. financiële baten
31-12-2013 2.708.353 111.384
31-12-2012 2.725.980 126.416
2.596.969
2.599.564
3.927.616
3.881.889
Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico’s op te vangen. Er zijn drie definities gangbaar om dit uit te drukken. De eerste definitie drukt het eigen vermogen uit in een percentage van de totale baten inclusief de financiele baten.
Eigen vermogen Som totale baten incl. financiële baten
31-12-2013 2.016.926 3.927.616
31-12-2012 1.855.759 3.881.889
De tweede definitie drukt het eigen vermogen minus de materiele vaste activa uit in een percentage van de Rijksbijdrage OCW.
Eigen vermogen Materiele vaste activa Verschil eigen vermogen en MVA Rijksbijdrage OCW
31-12-2013 2.016.926 577.553 1.439.373
31-12-2012 1.855.759 662.364 1.193.395
3.580.245
3.503.449
De derde definitie drukt het eigen vermogen minus de materiele vaste activa uit in een percentage van de totale lasten.
Eigen vermogen Materiele vaste activa Verschil eigen vermogen en MVA Som totale lasten
31-12-2013 2.016.926 577.553 1.439.373 3.765.159
31-12-2012 1.855.759 662.364 1.193.395 3.792.284
In de tweede definitie wordt de rol van het eigen vermogen als risicobuffer voor onvoorziene gebeurtenissen benadrukt. De derde definitie onderkent dit risico, maar legt daarbij een verband tussen het vrije vermogen en de al dan niet doorlopende lasten.
31
Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclys blijven altijd restrisico’s achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiele effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen. Op grond van de kengetallen beschikt de stichting over voldoende weerstandsvermogen.
7.5. Treasuryverslag Het bestuur is verantwoordelijk voor het treasurymanagement van de stichting. Het beleid is erop gericht om een zo hoog mogelijk rendement te combineren met een zo laag mogelijk risico. Het beheer van de middelen geschiedt conform de richtlijnen die daartoe door het ministerie van OC&W zijn geformuleerd. Deze richtlijn is 2008 vertaald in een treasurystatuut. Het beleggingsprofiel van de Stichting is ‘voorzichtig’ . Dat betekent dat de portefeuille kan bestaan uit liquiditeiten en obligaties met een hoge kredietwaardigheid.
32
8.
Toekomstparagraaf
De drie scholen van SOZKO bevinden zich in stadswijken in Utrecht Overvecht. De verwachting is dat in deze wijken geen bevolkingsterugloop zal zijn. Omdat de drie scholen goede en stabiele onderwijsresultaten laten zien is de e verwachting dat de drie scholen hun marktaandeel de komende jaren behouden. De stichting gaat er daarom vanuit dat het leerlingaantal van de drie scholen in de komende jaren stabiel blijft. Omdat de stichting voor haar inkomsten van het Rijk afhankelijk is van het leerlingaantal draagt het stabiele leerlingaantal in de komende jaren in grote mate bij aan een gunstige uitgangspositie voor de continuïteit van de drie scholen en van de stichting als geheel. 2013 Leerlingaantallen 684
2014 676
2015 676
2016 681
Ten aanzien van de gemeentelijke inkomsten is het beleid dat bij het wegvallen van de gemeentelijke subsidie van salariskosten de aanstellingen van medewerkers met conciërgetaken en met administratieve taken beëindigd worden. In de begroting over 2015 en volgende jaren zijn derhalve geen gemeentelijke baten en salariskosten van medewerkers ten laste van deze subsidies opgenomen. Twee van de drie scholen betrekken een nieuwe huisvesting, zodat verwacht mag worden dat de onderhoudskosten in de komende jaren binnen de normen van de bekostiging van de overheid zullen blijven. Dit geldt ook voor de exploitatiekosten van onze schoolgebouwen. Met betrekking tot de personeelskosten is in 2013 door het bestuur vastgesteld dat deze kosten ten opzichte van de reguliere bekostiging te hoog zijn. Op grond van het bestuursformatieplan zijn per 1 mei 2013 reeds vier medewerkers in het RDDF geplaatst. Gevolgen Om een goed zicht te krijgen op de toekomstige ontwikkelingen is in 2013 een beleidsrijke meerjarenbegroting opgesteld. Hierbij is rekening gehouden met een stabiele ontwikkeling van het leerlingaantal en van de rijksbaten die hiermee samenhangen. De loonkostensubsidies van de gemeente en de loonkosten van het gemeentepersoneel zijn vanaf 2015 niet meer in de begroting opgenomen. De personeelslasten van leraren zijn vanaf 1 augustus 2015 lager door het verwerken van de bezuiniging van 4 RDDF-plaatsingen in de meerjarenbegroting. Op basis hiervan verloopt de ontwikkeling van het aantal fte onder leerkrachten als volgt:
Management onderwijzend personeel Overig
2013 4 42
2014 4 39
2015 4 39
2016 4 39
4
3
1
1
Met betrekking tot huisvestingskosten verwacht de stichting geen grote financiële gevolgen van de aangekondigde doordecentralisatie van het gebouwonderhoud in 2015. In de financiële baten van 2013 is een herwaardering van de effectenportefeuille door koersstijgingen van € 90.820 opgenomen. In de komende jaren worden geen grote herwaarderingen meer verwacht. In de financiële baten en lasten over 2014 t/m 2016 is daarom alleen rekening
33
gehouden met afnemende renteopbrengsten als gevolg van het verwachte afnemen van het eigen vermogen door oplopende exploitatietekorten.
8.1. Balans verslagjaar 2013-2016 Activa
Realisatie 31-12-2013
Prognose 31-12-2014
Prognose 31-12-2015
Prognose 31-12-2016
Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
577.553
490.026
409.234
348.300
929.853 1.507.406
929.853 1.419.879
929.853 1.339.087
929.853 1.278.153
Totaal vlottende activa
1.200.947
1.183.480
1.139.000
995.000
Totaal activa
2.708.353
2.603.359
2.478.087
2.273.153
Passiva Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Totaal Eigen vermogen
Realisatie 31-12-2013
Prognose 31-12-2014
Prognose 31-12-2015
Prognose 31-12-2016
1.991.730
1.942.643
1.763.653
1.525.888
25.196
20.396
15.596
10.796
2.016.926
1.963.039
1.779.249
1.536.684
Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
115.030
152.630
189.230
225.830
40.547
35.347
30.747
26.747
535.850
452.343
478.861
483.892
Totaal passiva
2.708.353
2.603.359
2.478.087
2.273.153
De algemene reserve neemt af door verwerking van het begrote jaarlijkse negatieve exploitatieresultaat.
34
8.2. Exploitatiebegroting verslagjaar 2013-2016 Realisatie 2013
Begroting Begroting 2013 2014
Begroting Begroting 2015 2016
Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
3.580.245 3.414.723 33.784 72.181 168.269 111.495 3.782.298 3.598.399
3.376.394 3.321.985 45.833 0 97.980 62.740 3.520.207 3.384.725
3.278.034 0 62.740 3.340.774
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten
3.127.323 3.126.011 101.789 105.095 202.150 204.546 328.197 273.300 3.765.159 3.703.250
3.048.747 2.975.917 96.987 104.598 205.700 218.450 281.225 297.450 3.653.020 3.596.415
3.001.966 88.373 218.450 297.450 3.606.239
Saldo baten en lasten
17.139
-104.851
-132.813
-211.690
-265.465
Financiële baten en lasten
144.030
53.200
42.200
32.700
27.700
Nettoresultaat
161.169
-51.651
-70.250
-178.990
-237.765
Reactie: Het in 2013 geformuleerde beleid heeft geleid tot het plaatsen van vier medewerkers in het RDDF. Na verwerking van deze bezuiniging heeft dit geleid tot een meerjarenbegroting, waarin de baten en lasten (exclusief financiële baten en lasten) nog altijd niet in evenwicht zijn. Om de continuïteit te waarborgen is aanvullend beleid nodig. Dit beleid zal uit verschillende elementen bestaan: • Het voeren van personeelsbeleid: Omdat personeelskosten de grootste kostenpost vormen is op het terrein van de personeelsinzet de grootste winst te behalen. Hierbij kan gedacht worden aan het invoeren van een norm om het aantal fte aan leerkrachten per leerling te bepalen en daarmee de bezetting en personeelslast structureel te verlagen. • Het inzetten van de incidenteel ontvangen extra middelen van het rijk op basis van een meerjarenformatieplan. • Rekening houden met de toetsingsbepalingen van het Participatiefonds, zodat achteraf geen hoge rekeningen worden ontvangen als gevolg van het afvloeien van personeel. De uitwerking van deze maatregelen zullen leiden tot een meerjarenbestuurformatieplan per 1 mei 2014, waaruit blijkt dat de loonkosten structureel omlaag gebracht kunnen worden. Deze cijfers zullen eind 2014 overeenkomstig de e beleids- en planning&controlcyclus in een nieuwe meerjarenbegroting 2015 t/m 2017 worden verwerkt.
35
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
JAARREKENING
Versie: 0.1, 10 maart 2014
36
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie
Noodlokalen Verbouwingen Installaties Kantoormeubilair Huishoudelijke apparatuur Schoolmeubilair Onderwijskundige apparatuur ICT Leermiddelen
afschrijvingstermijn in jaren
afschrijvingspercentage per jaar
15 20 15 20 5 20 5 5 8
6,67% 5% 6,67% 5% 20% 5% 20% 20% 12,5%
activeringsgrens in € € € € € € € € € €
500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00
Financiële vaste activa
Effecten Effecten worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden de onder financiële vaste activa opgenomen effecten die: - geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille; en - niet tot einde looptijd worden aangehouden; gewaardeerd tegen reële waarde. Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
37
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en bestemmingsreserve. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Omschrijving - Reserve nulmeting
Doel Activa van voor 2005
Beperkingen
EUR 25.196
Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Langlopende schulden Onder deze post valt onder meer vooruitontvangen investeringssubsidies. Deze subsidies moeten zichtbaar in mindering gebracht worden op de materiële vaste activa of als schuld gepresenteerd worden onder vooruitontvangen investeringssubsidies. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserves die door het bestuur zijn bepaald.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
38
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft de toegezegd-pensioenregeling bij het bedrijfstakpensioenfonds in de jaarrekening verwerkt als verplichtingenbenadering. Beleidsregels toepassing WNT De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is met ingang van 1 januari 2013 van kracht. Financiële baten en lasten Rentebaten en bankkosten Rentebaten en bankkosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
39
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)
1
Activa €
31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
VASTE ACTIVA 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3.1
Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen (PO)
1.3 1.3.6
Financiële vaste activa Overige effecten
111.384 391.802 74.367
126.416 442.681 93.267 577.553
929.853
TOTAAL VASTE ACTIVA
662.364 981.583
929.853
981.583
1.507.406
1.643.947
VLOTTENDE ACTIVA 1.5 1.5.2 1.5.7 1.5.8
1.7
Versie: 0.1, 10 maart 2014
Vorderingen OCW Overige vorderingen Overlopende activa
178.429 13.284 64.465
187.241 3.353 38.325 256.178
228.919
944.769
853.114
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
1.200.947
1.082.033
TOTAAL ACTIVA
2.708.353
2.725.980
Liquide middelen
40
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
2
Passiva €
31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
VERMOGEN 2.1 2.1.1 2.1.2
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek)
1.991.730 25.196
1.825.760 29.999 2.016.926
2.2 2.2.1 2.2.3
Voorzieningen Voorziening jubilea Voorziening onderhoud
63.860 51.170
1.855.759
56.155 41.498 115.030
2.3 2.3.5.2
Langlopende schulden Vooruitontvangen investeringssubsidies
40.547
97.653
46.393 40.547
2.4 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
Kortlopende schulden Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
Versie: 0.1, 10 maart 2014
48.879 500 134.040 44.387 87.987 220.057
46.393
91.057 500 127.609 45.230 327.351 134.428 535.850
726.175
2.708.353
2.725.980
41
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
€ 3 3.1 3.2 3.5
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten
2013 €
4.3 4.4
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
€
2012 €
3.414.723
3.503.449
33.784 168.269
72.181 111.495
100.350 129.560
3.782.298
3.598.399
3.733.359
3.127.322
3.126.011
3.150.061
105.095 204.545 328.197
101.789 202.150 273.300
110.468 222.425 309.330
3.765.159
3.703.250
3.792.284
17.139
-104.851
-58.925
Financiële baten en lasten
144.030
53.200
146.589
Resultaat *
161.169
-51.651
87.664
Nettoresultaat *
161.169
-51.651
87.664
Saldo baten en lasten *
5
Begroot 2013 €
3.580.245
Totaal baten
4 4.1 4.2
€
* (- is negatief)
Versie: 0.1, 10 maart 2014
42
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
KASSTROOMOVERZICHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
€
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten
17.139
Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden
-58.925
105.095 17.377
110.468 9.475
-27.260 -190.325
-7.835 356.466 -95.113
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde bankkosten
468.574
12.562 -1.288
8.154 -1.941 11.274 -66.700
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
6.213 415.862
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa
-18.917 51.730
-157.129 -99.268 31.446 31.446
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-256.397 -256.397
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden
-5.846
-6.458 -5.846 -5.846
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-6.458 -6.458
Kasstroom uit overige balansmutaties Overige mutaties eigen vermogen
132.756
Totaal kasstroom uit overige balansmutaties Mutatie liquide middelen
140.376 132.756 132.756
140.376 140.376
91.656
293.383
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12
Versie: 0.1, 10 maart 2014
2013 €
€
853.114 91.655
2012 € 559.730 293.384
944.769
853.114
43
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1
Activa Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de stichting. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag. Aanschaf-
Afschrij-
Boek-
Investe-
Boekwaarde
Afschrij-
Aanschaf-
Afschrij-
Boek-
prijs
vingen
waarde
ringen
desinves-
vingen
prijs
vingen
waarde
1-1-2013
1-1-2013
1-1-2013
2013
teringen 1.2.1 €
€
€
2013
€
2013
€
€
31-12-2013 €
31-12-2013 €
31-12-2013 €
1.2.1.1
Gebouwen
257.007
130.590
126.416
-
-
15.032
257.007
145.623
111.384
1.2.2.1
Inventaris en apparatuur
883.444
440.763
442.681
13.783
-1.367
66.029
897.227
505.425
391.802
1.2.3.1
Leermiddelen
325.491
232.224
93.267
5.134
-
24.034
330.625
256.258
74.367
1.465.942
803.577
662.364
18.917
-1.367
105.095
1.484.859
907.306
577.553
Totaal materiële vaste activa
1.3
1.3.6
Financiële vaste activa Boekwaarde 1-1-2013
Overige effecten €
1.3.6.4
Herwaar deringen 2013 €
Verkopen 2013 €
Boekwaarde 31-12-2013 €
Overige
981.583
102.755
154.485
929.853
Totaal overige effecten
981.583
102.755
154.485
929.853
Vlottende activa 1.5
Vorderingen
1.5.2
OCW €
1.5.2.1
Personeel
31-12-2013 € 178.429
Totaal OCW 1.5.7
1.5.8
Overige vorderingen
Vervangingsfonds Netto salarissen
187.241
31-12-2013 €
1.7
31-12-2012 €
Totaal personeel
13.284
3.353
Totaal overige vorderingen
13.284
3.353
Overlopende activa
Vooruitbetaalde posten
31-12-2013 €
€
25.341
31-12-2012 € 25.591
25.341
Nog te ontvangen posten Rente
25.591
28.442 10.682
10.931 1.803
Totaal overige overlopende activa
39.124
12.734
Totaal overlopende activa
64.465
38.325
Liquide middelen €
1.7.2
€
836 2.517
Totaal vooruitbetaalde kosten 1.5.8.3 1.5.8.5
187.241
12.884 400
€ 1.5.8.1
31-12-2012 €
178.429
€ 1.5.7.3 2.4.9.4
€
Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal liquide middelen
31-12-2013 € 944.769
€
31-12-2012 € 853.114
944.769
853.114
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
44
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
2
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserves
2.1.1
Algemene reserve
1.825.760
165.970
-
1.991.730
Totaal algemene reserve
1.825.760
165.970
-
1.991.730
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€
€
€
€
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
2.1.2.10
Reserve nulmeting
29.999
-4.803
-
25.196
Totaal bestemmingsreserves publiek
29.999
-4.803
-
25.196
€
€
2.2
€
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€ Totaal eigen vermogen
€
€ 1.855.759
€
€
161.167
-
2.016.926
Voorzieningen Stand per
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
1-1-2013
Stand per
Kortlopende
31-12-2013
deel
Langlopende deel
< 1 jaar
> 1 jaar
2.2.1
Personeelsvoorziening
2.2.1.5
Voorziening Jubileum
56.155
7.705
-
-
63.860
3.924
59.936
Totaal personeelsvoorziening
56.155
7.705
-
-
63.860
3.924
59.936
€
€
Stand per
€
Dotatie
€
Onttrekking
€
Vrijval
1-1-2013
€
€
Stand per
Kortlopende
31-12-2013
deel
Langlopende deel
< 1 jaar
> 1 jaar
2.2.3
Overige voorziening
2.2.3.1
Voorziening Onderhoud
41.498
18.400
8.728
-
51.170
-
51.170
Totaal overige voorziening
41.498
18.400
8.728
-
51.170
-
51.170
€
€
Stand per
€
Dotatie
€
Onttrekking
€
Vrijval
1-1-2013
€ Totaal voorzieningen
2.3
€ 97.653
€ 26.105
Stand per
Kortlopende
31-12-2013
deel
deel
< 1 jaar
> 1 jaar
€
8.728
-
€
€ 115.030
Langlopende
€ 3.924
111.106
Langlopende schulden
2.3.5.2
Vooruitontvangen investeringssubsidies
2.3.5.2.1
Vooruitontv. investeringssubs. OCW
2.3.5.2.2
Stand
Ontvangen
Toegerekende
per
investerings
subsidies
per
1-1-2013
subsidies
-/-
31-12-2013
€
Versie: 0.1, 10 maart 2014
€
€
€
€
Stand
€
3.715
-
2.689
1.026
Vooruitontv. investeringssubs. Gemeente
42.678
-
3.157
39.521
Totaal vooruitontvangen investeringssubsidies
46.393
-
5.846
40.547
45
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
2.4
Kortlopende schulden
2.4.3
Crediteuren
31-12-2013 €
2.4.3
Crediteuren
OCW
Te verrekenen geoormerkte subsidie
2.4.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.4.10
€
114.957
€ 127.556
19.083
53 134.040
127.609
31-12-2013
Schulden terzake pensioenen
Schulden terzake van pensioenen
31-12-2012
€
€
44.387
€ 45.230
44.387
45.230
31-12-2013
Overige kortlopende schulden €
1.5.6.3
31-12-2012
€
Totaal schulden terzake van pensioenen
2.4.9
500
31-12-2013
€ 2.4.8
€ 500
Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8
€
500
€ Loonheffing
31-12-2012
€ 500
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.7.1
91.057
31-12-2013
Totaal OCW
2.4.7
€ 91.057
48.879
€ 2.4.4
€
48.879
Totaal Crediteuren
2.4.4
31-12-2012
€
Additionele aanvragen
31-12-2012
€
€
87.987
€ 327.351
Totaal Werk door derden
87.987
327.351
Totaal overige kortlopende schulden
87.987
327.351
Overlopende passiva
31-12-2013 €
31-12-2012
€
€
€
2.4.10.2
Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
2.4.10.3
Vakantiegeld
2.4.10.9
Vooruitontvangen subsidies Gemeente
65.279
-
2.4.10.11
Overige overlopende passiva
30.295
26.459
Totaal overlopende passiva
Versie: 0.1, 10 maart 2014
24.206
-
100.277
107.969
220.057
134.428
46
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
Niet-geoormerkte subsidies OCW
3.1.2.3
Toerekening investeringssubsidies OCW
Overige overheidsbijdragen en subsidies
83.007
2.689
-
3.5
3.419.400 80.784 3.265
240.490
83.007
84.049
3.580.245
3.414.723
3.503.449
2013
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
€
3.331.716
237.801
€
2012 € 3.419.400
3.339.755
Totaal Rijksbijdragen
3.2.1.2
€ 3.331.716
Totaal overige subsidies OCW
3.2
€
3.339.755
Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.2
Begroting 2013
€
Begroting 2013
€
€
33.784
€
2012 €
72.181
€ 100.350
Totaal gemeentelijke bijdragen
33.784
72.181
100.350
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
33.784
72.181
100.350
Overige baten
2013 €
3.5.5
Ouderbijdragen
3.5.6.2
Overige* Totaal overige baten
Totaal baten
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
108
-
189
168.161
111.495
129.371
168.269
111.495
129.560
3.782.298
3.598.399
3.733.359
*zie specificatie op pagina 42
Versie: 0.1, 10 maart 2014
47
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
Begroting 2013
€
€
2.512.999
€
2012 €
3.092.897
€
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
351.215
-
500.462
4.1.1.3
Pensioenpremies
326.009
-
323.671
Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1
Dotaties personele voorzieningen
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3
Overig*
3.190.223
3.092.897
3.212.591
7.705
3.000
718
90
-
2.268
108.491
101.160
132.901
Totaal overige personele lasten 4.1.3
2.388.458
116.286
Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten
104.160
135.887
179.187
71.046
198.417
3.127.322
3.126.011
3.150.061
*zie specificatie op pagina 42 Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 50 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 58). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 72 in 2013 (2012: 82).
4.2
Afschrijvingen
2013 €
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
4.2.2.1
Gebouwen en terreinen
15.032
15.032
15.082
4.2.2.2 4.2.2.3
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
66.029
63.187
70.801
24.034
23.570
Totaal afschrijvingen
4.3
24.585
105.095
101.789
2013
Huisvestingslasten €
110.468
Begroting 2013
€
€
2012 €
Huur
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
4.3.4
Energie en water
4.3.5
Schoonmaakkosten
92.187
87.000
92.873
4.3.6
Heffingen
10.668
10.250
10.094
4.3.7
Dotatie onderhoudsvoorziening
18.400
34.200
34.200
4.3.8.1
Tuinonderhoud
4.948
4.500
540
4.3.8.2
Bewaking/beveiliging
2.881
1.900
3.023
4.3.8.3
Overige huisvestingslasten
Versie: 0.1, 10 maart 2014
-
€
4.3.1
Totaal huisvestingslasten
570
€
-
8.666
3.200
9.915
66.225
61.100
66.129
-
204.545
5.651 202.150
222.425
48
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.1
Administratie en beheer*
4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4
Kantoorartikelen
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
137.407
93.500
91.439
Reis- en verblijfkosten
4.010
3.000
3.846
Telefoon- en portokosten
9.392
7.950
9.026
-
-
Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.2.2
Bibliotheek/mediatheek
15
150.809
104.450
104.326
106.031
100.000
114.587
198
1.250
2.578
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
106.229
101.250
117.165
4.4.4.2
Representatiekosten
409
500
644
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
6.749
9.000
24.001
4.4.4.7
Contributies
3.288
8.000
6.888
4.4.4.8
Abonnementen
5.981
4.350
3.833
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
360
750
901
4.4.4.10
Verzekeringen
5.056
5.700
5.347
4.4.4.11
Overige*
12.636
1.700
5.250
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
22.416
26.800
26.160
4.4.4.13
Toetsen en testen
4.829
5.250
6.195
4.4.4.14
Culturele vorming
9.435
5.550
8.620
Totaal overige Totaal overige lasten
71.159
67.600
87.839
328.197
273.300
309.330
*zie specificatie op pagina 43 In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2013 € 4.4.1.1.a
Controle van de jaarrekening
Begroting 2013
€
€
4.913
€
2012 €
4.000
€ 5.805
4.913
4.000
5.805
Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.
Totaal Lasten
3.765.159
Saldo baten en lasten *
5
17.139
Financiële baten en lasten
Rentebaten
5.5
Bankkosten
Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat *
3.792.284
-104.851
2013 €
5.1 5.4
3.703.250
-58.925
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
12.562
-
8.154
132.756
55.500
140.376
-1.288
-2.300 144.030 161.169
-1.941 53.200
146.589
-51.651
87.664
* (- is negatief)
Versie: 0.1, 10 maart 2014
49
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Verantwoording Regeling OCW-subsidies Er zijn geen subsidies die toegelicht dienen te worden.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
50
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
VERBONDEN PARTIJEN Er zijn geen verbonden partijen die hier moeten worden toegelicht.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
51
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd.
4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Niet van toepassing, geen bestuurders Vermelding alle toezichthouders Functie of functies
Voorzitter
Naam
J/N
Ingangs-
Eind-
datum
datum
Belastbare vaste en variabele
dienst-
dienst-
onkosten-
verband
verband
vergoedingen €
Voorzitter Secretaris Lid Lid Penningmeester
Dijkstra Baas Janson Koppen Althuis
Totaal toezichthouders
1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 7.000
4.2: Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezolding de WNT- norm te boven gaat Er zijn geen personen van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat.
Stichting Overvecht Zuid voor het Katholieke Onderwijs herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niettopfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt de stichting geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen. In het kader van de WNT wordt vermeld dat Stichting Overvecht Zuid voor het Katholieke Onderwijs in 2013 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar jaarloon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen
Versie: 0.1, 10 maart 2014
52
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Er zijn geen niet uit balans blijkende verplichtingen die hier moeten worden toegelicht.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
53
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Ondertekening
Utrecht,
2014
Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs
De heer W.P. Althuis Penningmeester
Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs Winterboeidreef 6 3561 HX Utrecht
Versie: 0.1, 10 maart 2014
54
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
OVERIGE GEGEVENS
Versie: 0.1, 10 maart 2014
55
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT
(Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat 2013 € €
€ 2.1.1
Algemene reserve (publiek)
2.1.2 2.1.2.10 2.1.2
Bestemmingsreserve (publiek) Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserve publiek Totaal bestemmingsreserve Totaal resultaat
Versie: 0.1, 10 maart 2014
165.970
-4.803 -4.803 -4.803 161.167
56
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.
Versie: 0.1, 10 maart 2014
57
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
CONTROLEVERKLARING
Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)
Versie: 0.1, 10 maart 2014
58
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)
Versie: 0.1, 10 maart 2014
59
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
BIJLAGEN
Versie: 0.1, 10 maart 2014
60
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
OCW-BIJLAGE 1.5.2 Ministerie van OCW Bekostigings jaar Overlopende post lumpsum Personeel regulier Bekostiging impulsgebieden Totaal OCW
2013-2014 2013-2014
Beschikking (nummer en datum)
* **
Bedrag beschikking €
Toegerekend Ontvangen t/m jaar t/m jaar 2013 2013 € €
Te vorderen 31-12-2013 €
2.314.408 194.005
964.337 80.835
799.708 67.035
164.629 13.800
2.508.413
1.045.172
866.743
178.429
* Het betreft de beschikkingen 517000,528312 en 517230 alle afgegeven op 3 september 2013 ** Het betreft de beschikkingen
Versie: 0.1, 10 maart 2014
61
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Specificatie balansposten Beleggingen: Fondsnaam:
ING Groep 04 Aegon 04/--/50 Axa perpetual Rabobank Ned 6% Rabobank Ned Var Wolters Kluwer Pb bnp Strategy fund Ned Waterschapsbank
Boekwaarde: Aankopen 31-12-2013 € € var ing 04/pp 87.675 var aegon 04/pp 80.475 var axa 03/pp 78.698 05/35 148.890 05-9/9/15 120.384 67/8 01/pp 154.485 158.831 2011-2021 152.145 981.583
Specificatie van 3.2.1.2 Overig Loonkostensubsidie OOP Leertijduitbreiding VSD VVE/schakel Schakelklassen Vangnetsubsidie Vrijval egalisatiereserve Diversen
Verkoop
Koerswinst Boekwaarde Koerswaarde koersverlies 31-12-2013 31-12-2013 € € 23.850 29.010 37.062 10.049 2.016
154.485 2.6733.441 -
154.485
102.755 2013
111.525 109.485 115.760 158.939 122.400 156.158 155.586
111.525 109.485 115.760 158.939 122.400 156.158 155.586
929.853
929.853 2012
10.241 29.4994.667 45.049
12.936 29.499 8.000 30.550 16.100
3.157 170 33.784
3.193 72 100.350
Specificatie van 3.5.6.2 Overig 2013 Zorgformatie van het samenwerkingsverband Premiedifferentiatie WSNS gelden dhr. Van Noorden Participartiefonds/Risicofonds Overdracht vermogen WSNS Tussenschoolse opvang Cleophas Mutatie OR rekeningen Beiaard Overig
2012
88.250 1.914 2.962 6.301 13.674 14.081 10.028 13.484 150.694
88.643 3.250 13.692 23.786 129.371
16.104 33.113 29.490 27.571 2.215 108.492
19.183 67.168 18.007 28.543 132.901
Specificatie van 4.1.2.3 Overig Kosten BGZ en Arbo zorg (Na)scholing Schoolbegeleiding Overige pers gerelateerde kstn Kosten uitbesteding derden
Versie: 0.1, 10 maart 2014
62
Jaarrekening 2013 77052 / Stichting Overvecht-Zuid voor het Katholieke Onderwijs, te Utrecht
Specificatie van 4.4.1.1 Administratie en Beheer Dyade administratie kosten Dyade Raet conversie Bestuurstoelage Juridische ondersteuning Onderhoudsbeheer Accountantskosten PWC Diversen Advieskosten Dyade
59.415 3.176 7.000 175 789 4.913 2.995 20.649 99.111
53.189 7.000 3.859 8.151 5.805 2.171 11.265 91.439
10.036 2.380 221 12.637
793 87 4.370 5.250
Specificatie van 4.4.4.11 Overig Kantinekosten Public Relations OR mutaties Cleophas PO Raad Overig
Versie: 0.1, 10 maart 2014
63
