Jaarverslag 2013 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Jaarverslag 2013 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Versie 20140526_1

Jaarrekening 2013 43318 / Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

INHOUDSOPGAVE Pagina: Bestuursverslag: Inleiding Voorwoord Raad van Toezicht Organisatie KS Fectio Missie van KS Fectio Doelstellingen (op hoofdlijnen) en realisatie jaarplan 2013 Relevante ontwikkelingen Jaarplan 2014 Financieel beleid

4 5 6 7 8 9 11 22 25

Jaarrekening: Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Balans per 31 december 2013, vergelijkende cijfers per 31 december 2012 Staat van baten en lasten 2013, vergelijkende cijfers 2012 Kasstroomoverzicht 2013, vergelijkende cijfers 2012 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans Verantwoording Regeling OCW-subsidies Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Verbonden partijen WNT Niet uit balans blijkende verplichtingen Ondertekening bestuur

35 39 41 42 43 48 49 53 54 55 56

Overige gegevens: Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring Gegevens over de rechtspersoon

58 59 60 62

Bijlagen: Beleidsinfo Primair Onderwijs Reserves per kostenplaats

Versie: 20140526_1

64 65

2


BESTUURSVERSLAG

Versie: 20140526_1

3


INLEIDING In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van Katholieke Scholenstichting Fectio in het jaar 2013. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Onder het bevoegd gezag van Katholieke Scholenstichting Fectio, met bevoegd gezag nummer 43318, vallen de onderstaande scholen:

Naam school Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn

Brinnummer 03UE 05GF 05GH 06PE 07TZ 08OW 10GR 10XN 11LJ 21NR 26AN 27JT 30RD

Adresgegevens Beusichemseweg 118, 3997 ML ‘t Goy Camminghalaan 27d, 3981 GD Bunnik Rijneiland 2, 3984 MA Odijk Achterdijk 84g, 3985 LB Werkhoven Rijnzichtlaan 3, 3981 BD Bunnik Lagedijk 17, 3998 KA Schalkwijk Tappersgilde 22, 3994 CG Houten Dijkhoeve 1, 3992 XV Houten Loerikseweg 11A, 3991 AA Houten Scherpencamp 2, 2992 RD Houten Beusichemseweg 25, 3994 MD Houten Torenmuur 1, 3991 SW Houten Raaigras 101-d, 3994 MB Houten

De rechtsvorm van Katholieke Scholenstichting Fectio is een stichting en deze is op 1 januari 2006 opgericht vanuit een fusie tussen R.K. Houten Schonauwen en Stichting Don Bosco. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41178596.

Versie: 20140526_1

4


VOORWOORD

“Grote mensen begrijpen nooit iets uit zichzelf en voor kinderen is het vervelend hen altijd weer alles uit te moeten leggen.” Uit: “De kleine prins” van Antoine de Saint-Exupéry

Een nieuw jaarverslag, over een jaar dat alweer achter ons ligt. Het jaar 2013 kenmerkte zich binnen Katholiek Scholenstichting (KS) Fectio door energie. Binnen de stichting zijn in 2013 de hoofdlijnen voor een ‘nieuw’ Fectio uitgezet. Geschreven voor en door degenen binnen de organisatie die de veranderingen gaan vormgeven. Na de implementatie in 2014 zal dit leiden tot de nodige kwaliteit- en efficiencyverbeteringen, tot méér samenwerking tussen de Fectio-scholen, efficiëntere aansturing, decentralere besluitvorming, bredere inzetbaarheid. Het vertrekpunt bij deze veranderingen blijft de ambitie om voor elk kind een passend aanbod te creëren. Als ouder of verzorger weet je dat je vaak net zoveel van je kind kunt leren, als je kind van jou leert. En ook leerkrachten mogen dagelijks ervaren dat geen kind hetzelfde is. Door te luisteren en kijken naar kinderen en in te spelen op hun karakter bij de benadering in de klas, komt de lesstof veel beter tot zijn recht. Ieder kind is uniek. Binnen Fectio wordt ernaar gestreefd om recht te doen aan dat feit. Op basis van de in 2013 uitgezette contouren van ‘Fectio 2.0’ ben ik ervan overtuigd dat onze Fectioscholen nu, maar ook de komende jaren, goed geëquipeerd zijn om het beste onderwijs voor ieder kind te blijven bieden. 2013 was, kortom, een jaar vol nieuwe energie, waarin over de gehele linie prima resultaten zijn behaald. Ik wens u veel leesplezier bij dit jaarverslag.

Mevrouw drs. A.M.L. van Leeuwen, voorzitter Raad van Toezicht

Versie: 20140526_1

5


RAAD VAN TOEZICHT

De Raad van Toezicht onderschrijft en handelt conform de Code Goed Bestuur. De Raad van Toezicht voert vanuit zijn wettelijke rol als toezichthouder, werkgever en klankbord structureel overleg met de Bestuurder-Directeur. De Raad bestond in 2013 uit: Naam

Hoofdfunctie

Mevrouw drs. A.M.L. van Leeuwen Voorzitter

Principal en Senior Projectmanager Rabobank Nederland

De heer P. van de Ven Vice-voorzitter

Bestuurssecretaris OSG Schoonoord

De heer drs. C.J.M. Verwimp Lid – portefeuille identiteit

Manager Wonen Stichting Viveste Houten

De heer J.A. Brink Lid

Hoofd Sales Management ABN AMRO Mees Pierson

De heer drs. B.W.A. van Dongen Lid

Eigenaar ISC - International Sales Consultancy

De RvT is in 2013 tweemaandelijks bijeen geweest en heeft aansluitend aan haar vergaderingen overleg gevoerd met de Bestuurder-Directeur. In het reguliere overleg van de Raad van Toezicht met de Bestuurder-Directeur zijn onder andere de volgende onderwerpen besproken: inspectiebezoeken, kwaliteitsoutput, ontwikkeling leerlingenaantallen, ziekteverzuim, formatieplan, accountantsverklaring en jaarrekening 2012, begroting 2013 en meerjarenbegroting, meerjaren strategisch beleidsplan, Fectio 2.0 en ontwikkelingen m.b.t. de multifunctionele accommodaties in Houten Zuid en Bunnik. De RvT heeft ook weer aandacht besteed aan de eigen organisatie en deskundigheidsbevordering. In 2013 heeft, met behulp van extern begeleider, een zelfevaluatie plaatsgevonden. Tevens heeft, mede-georganiseerd door de Vereniging voor Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI), een bijeenkomst met het Directeuren Team (DT) en het Bestuursbureau plaatsgevonden waarbij is ingegaan op taken en verantwoordelijkheden van de RvT in relatie tot het werkdomein van deze gremia. Ook heeft de reguliere, jaarlijkse bijeenkomst met de GMR plaatsgevonden. Nog in 2012 is besloten met ingang van 2013 aan RvT leden een vrijwilligersvergoeding toe te kennen. In 2013 hebben RvT-leden wederom scholen bezocht. Doel daarvan is om, in het kader van de toezichthoudende rol, ook zelf informatie op te halen en in informele gesprekken gevoel te krijgen voor wat er speelt, wat er goed gaat binnen Fectio en wat niet. Eind 2013 heeft de RvT de interim Bestuurder-Directeur een jaarcontract aangeboden. De Raad van Toezicht heeft transparantie en benaderbaarheid hoog in haar vaandel staan en stimuleert een open en professionele cultuur. Haar handelen is gebaseerd op katholieke waarden. In haar afwegingen en besluitvormingsprocessen wordt het belang van het (schoolgaande) kind centraal gesteld.

Versie: 20140526_1

6


ORGANISATIE KS FECTIO

De Katholieke Scholenstichting Fectio is op 1 januari 2006 opgericht. De stichting is een onderwijsorganisatie die het basisonderwijs verzorgt in de gemeenten Houten en Bunnik. De stichting heeft als taak om erop toe te zien dat de aangesloten scholen goed functioneren, dat de kwaliteit van het onderwijs wordt geborgd en verbeterd en dat de beschikbare middelen doelmatig en efficiënt worden ingezet. In 2010 is er, op basis van de wet “code voor Goed Bestuur” een nieuw bestuursmodel uitgewerkt. Het bestuur is omgevormd tot een Raad van Toezicht en de Algemeen Directeur is het bestuur geworden en heet nu Bestuurder – Directeur (in dit jaarverslag zal hij verder “Bestuurder” genoemd worden). Hij is eindverantwoordelijk voor het functioneren van de stichting en de daaraan verbonden scholen. Hiermee is het bestuur en het toezicht van elkaar gescheiden. De effecten en consequenties hiervan, zijn in 2011 vastgelegd in reglementen en statuten. De dertien scholen binnen de stichting zijn integraal verantwoordelijk voor de uitvoering van alle beleidsterreinen. De scholen vallen onder de koepel van Fectio en werken nadrukkelijk samen vanuit een lerende en open houding naar alle betrokkenen. De directeuren zijn verenigd in het Directeuren Team, dat vergadert met de Bestuurder. Het Directeuren Team heeft een belangrijke plek binnen de stichting. Zij adviseren de Bestuurder over beleid en besluitvorming binnen de stichting. Door deze opzet wordt maximaal gebruik gemaakt van de kennis binnen de organisatie, kan er goed worden ingespeeld op de behoefte binnen de organisatie en ontstaat draagvlak voor genomen besluiten. De Bestuurder staat onder toezicht van de Raad van Toezicht (RvT). Deze RvT heeft de taak om toe te zien op een doelmatig en efficiënt bestuur van de stichting. De RvT borgt dat professionals op een professionele wijze de organisatie (be)sturen. De RvT heeft de taak om specifieke besluiten van de Bestuurder goed te keuren en let daarbij op drie aspecten: (a) kader en proces; (b) missie en ambitie en (c) uitvoerbaarheid en financieel. Fectio vindt het belangrijk dat ouders betrokken zijn bij het onderwijs van hun eigen kind en bij de groep en de school van hun kind. Maar ook de relatie tussen de school en de ouders is bij Fectio van belang. Dit kan in de vorm van meeleven, meehelpen, meedenken en meebeslissen. De medezeggenschap vindt plaats in de Medezeggenschapsraad op schoolniveau. De medezeggenschap op Stichtingsniveau wordt verzorgd door de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De GMR overlegt met de Bestuurder en heeft advies- en instemmingsrecht voor bij wet geregelde onderwerpen.

Organogram: Raad van Toezicht

Bestuursbureau

Bestuurder – Directeur Bevoegd gezag

GMR

Directeuren Team

MR

Schooldirecteur

Het nieuwe organogram van KS Fectio Hiërarchische lijnen Adviserend en ondersteunend Overleg met GMR en MR Dienstverlening door Bestuursbureau

Versie: 20140526_1

Schoolteam

7


MISSIE VAN KS FECTIO

Voor ieder kind het voor hem of haar beste onderwijs, door samen te leren, vanuit een professionele organisatie Deze missie is als volgt geconcretiseerd in onze visie: Werken vanuit een katholieke grondslag Fectio is een katholieke scholenstichting, die werkt vanuit de katholieke historie en de christelijke waarden. Daarbij staan wij, met behoud van onze katholieke identiteit, open voor andere godsdiensten. Deze katholieke grondslag klinkt door in onze totale visie. De kernbegrippen die hierbij horen zijn: zorgzaam voor elkaar, open naar elkaar, verbonden met elkaar en respect voor elkaar. Deze kernbegrippen zijn zichtbaar in het gedrag van elke medewerker. Met hart voor het onderwijs Fectio ziet het onderwijs als het hart van haar organisatie. We stellen, samen met ouders, het welbevinden en de leerontwikkeling van het kind centraal. We hebben oog voor alle kinderen; we willen ieder kind zich breed laten ontwikkelen en het voor hen optimale leerniveau bereiken. Wij hebben er vertrouwen in dat we op basis van onze visie het onderwijs in al zijn facetten voor hen goed en aantrekkelijk kunnen inrichten. Kinderen kunnen in hun verdere leven met plezier en waardering terugdenken aan hetgeen ze op een Fectioschool hebben meegekregen. Stevig verankerd in de maatschappij Fectio heeft als stichting een ondernemende en open blik naar haar omgeving. We opereren zelfstandig en onafhankelijk. We hebben oog voor belangrijke vernieuwingsimpulsen vanuit de samenleving en bekijken deze steeds constructief kritisch. Fectio maakt eigen keuzes, waarbij ons ijkpunt is dat vernieuwingen een verbetering betekenen op de plannen die we hebben. Dan kijken we of en zo ja hoe we deze een plek kunnen geven in de koers die we hebben uitgezet. Samenwerking met andere scholen, met ouders, met maatschappelijke instellingen en andere organisaties, vinden wij erg belangrijk. Binnen een professionele cultuur Fectio stimuleert onderlinge uitwisseling van kennis en het leren van elkaar, zowel binnen een schoolteam als tussen mensen van verschillende teams. We dragen gezamenlijke verantwoordelijkheid voor zowel het realiseren van professionele groei van medewerkers en leidinggevenden als voor ons doel om op alle Fectioscholen kwalitatief goed onderwijs te bieden. We streven er naar een slagvaardige organisatie te zijn: transparant, vernieuwend, daadkrachtig en financieel gezond. Heldere communicatielijnen en een duidelijke verantwoordelijkheidsverdeling staan daarbij centraal. Alle geledingen hebben oog voor een positieve en optimale professionele samenwerking vanuit vertrouwen in elkaar en verantwoordelijkheid voor de organisatiedoelen. We stellen prioriteiten, waarbij we onze visie als leidraad hebben voor keuzes. We spreken waardering naar elkaar uit en durven elkaar aan te spreken. Net zoals we dat belangrijk vinden voor onze leerlingen, willen we dat ook alle medewerkers van Fectio zich veilig en prettig voelen.

Versie: 20140526_1

8


DOELSTELLINGEN (OP HOOFDLIJNEN) EN REALISATIE JAARPLAN 2013

Beleidsterrein: organisatie A. Bestuursmodel Doelstelling: implementatie, evaluatie en borging van het nieuwe bestuursmodel Realisatie: In februari 2013 heeft de Raad van Toezicht van KS Fectio een nieuwe Bestuurder- Directeur aangesteld voor de Stichting. De Bestuurder-Directeur kreeg van de RvT naast de verantwoordelijkheid voor de dagelijkse gang van zaken en de realisatie van het jaarplan en begroting 2013 een veranderopdracht mee: a. Een advies aan Raad van Toezicht met waar dat mogelijk is tenminste twee verschillende scenario’s betreffende Bestuur en organisatorische inrichting van de Stichting en haar scholen in de komende 4 jaar. b. Bevorderen van de onderlinge samenwerking op het Bestuursbureau van KS Fectio en de resultaten van de dienstverlening richten op de scholen. I. Verbeteren kwaliteit van werken II. Een analyse van de huidige werkzaamheden en een overzicht van de beoogde werkzaamheden op stichtingsniveau ten behoeve van de scholen op het gebied van HRM, Finance, Control, Salarisadministratie, kwaliteit, communicatie, ICT en secretariaat. De veranderopdracht is vastgelegd in een notitie: Fectio 2.0. De notitie is na positief advies, met op twee onderdelen instemming van de GMR, door de RvT goedgekeurd begin 2014. Beleidsterrein: onderwijs A. Opbrengstgericht Werken Doelstelling: - vervolg training voor directieleden - afspraken maken over verantwoordelijkheden Realisatie: De doelstellingen (introductie OGW, scholing en beleid vaststellen) is gerealiseerd. Ook is als resultaat een dashboard vastgesteld. Een en ander is vastgelegd in een notitie OGW. Deze is in de GMR van juli 2013 besproken. Door de GMR is een positief advies gegeven op de notitie. B. Opleiden in School Doelstelling: actief participeren in traject Hogeschool Utrecht: op strategisch niveau (opleidingsraad), tactisch niveau (netwerk Bovenschools Opleiden in de School) en operationeel niveau (scholen van Fectio) Realisatie: In deze projectgroep zijn door diverse oorzaken diverse mutaties geweest. Mede hierdoor zijn niet alle doelstellingen gerealiseerd. De volgende mijlpalen zijn te noemen: 1. Fectio en Instituut Theo Thijssen (ITT) zijn op strategisch, tactische en operationeel niveau (weer) goed in overleg. 2. De vier scholen die opleidingsschool zijn, worden uitgebreid met De Vlinder. Deze vijf scholen presteren goed als opleidingsschool voor ITT. Daarom is het voornemen om deze vijf scholen op te laten gaan voor het keurmerk in 2014. 3. Er is besloten ook aansluiting te zoeken bij de andere opleiding voor leraar basisonderwijs in deze regio: de Marnixacademie. Drie andere Fectioscholen opteren als opleidingsschool aansluiting bij de Marnixacademie. C. Leerlingenaantal Doelstelling: a. zicht hebben op prognoses van Houten en Bunnik b. sturen van aannamebeleid, ook i.v.m. nieuwe groeiregeling c. monitoren van ontwikkelingen t.a.v. leerlingenaantal Realisatie: In het jaarplan worden drie kerndoelen genoemd: zicht op leerlingaantallen, ondernemend Fectio en een visiestuk. Er is zicht op de ontwikkeling van het leerlingaantal. Duidelijk is ook dat met elk soort van beleid er toch sprake zal zijn van krimp, dus van vermindering van de werkgelegenheid. Er zijn gewoon niet meer kinderen (lees: er worden minder kinderen geboren). De leerlingtelling oktober 2013 geeft een krimp van 30 leerlingen, dat is 1% van het volume. Fectio 2.0 geeft een aanzet voor betere profilering van het onderwijs op de Fectio-scholen. Dit zal per school moeten worden uitgewerkt. Ook zijn in deze notitie op verschillende plaatsen richtinggevende opmerkingen gemaakt over de ontwikkeling van het volume in combinatie met de schoolontwikkeling.

Versie: 20140526_1

9


Beleidsterrein: personeel D. Kwaliteit Personeel Doelstelling: inzichtelijk maken van kwaliteit en ontwikkeling van alle personeelsleden m.b.v. een personeel Ontwikkelsysteem Realisatie: Er is een keuze gemaakt voor een personeelsontwikkelsysteem. Dit systeem sluit aan op het personeelssysteem van Raet dat Fectio reeds in gebruik heeft genomen (YouForce). Eerder is door het DT reeds gekozen voor een verkorten van de gesprekscyclus. De cyclus wordt nu startgesprekfunctioneringsgesprek-functioneringsgesprek- beoordelingsgesprek. Aangezien over de gesprekscyclus overleg met de GMR nodig is en vervolgens om instemming zal worden gevraagd aan de personeelsgeleding van de GMR wordt hierover in de eerste helft van 2014 een notitie aangeboden aan de GMR. Beleidsterrein: identiteit E. Katholieke Identiteit Doelstelling: Herijking van de notitie: “ Ik geloof dat het er echt toe doet”. Realisatie: In 2013 is een nieuwe concept notitie Identiteit geschreven. Door personele mutaties is het overleg met de pastor hierover wat vertraagd. Het voornemen is een en ander in de eerste helft van 2014 af te ronden en een definitieve notitie aan te bieden aan de GMR. In september 2013 heeft een nascholing van de directeuren van Fectio in dit kader plaatsgevonden. Beleidsterrein: financiën F. Centraal Inkopen Doelstelling: Realiseren van besparingen op Fectio niveau door centraal in te kopen. Realisatie: De stichting heeft in samenwerking met de Onderwijs Inkoop Groep diverse besparingen gerealiseerd, te weten op o.a. schoolmaterialen, kopieerpapier, energie, schoonmaak, alarm, kopieermachines en diverse andere zaken. In 2014 zullen nog een aantal zaken worden opgepakt, o.a. ICT automatisering, netwerk beheer, Arbodienst. Daarnaast zullen een aantal zaken opnieuw worden bekeken, zoals schoolmaterialen i.c.m. een Europese aanbesteding, schoonmaak en BHV.

Versie: 20140526_1

10


RELEVANTE ONTWIKKELINGEN

Onderwijs Onderwijs is het hart van onze organisatie met daarin het kind als middelpunt. Ons streven is dat alle kinderen die aan onze zorg worden toevertrouwd, zich veilig en prettig voelen op school en worden uitgedaagd tot optimale prestaties. Het is onze primaire verantwoordelijkheid om aan hen datgene te bieden wat ze nodig hebben voor hun leerontwikkeling op school. Cito en het LOVS Alle Fectioscholen maken, naast de methodegebonden toetsen, gebruik van het Cito-leerlingvolgsysteem (LOVS). Met dit instrument is het maken van trendanalyses gemakkelijk en levert te vergelijken cijfers op over onderwijsopbrengsten. (benchmarken) Alle scholen gebruiken de meest actuele (Cito) toetsen. Na afname van de tussentoetsen in januari en juni wordt een diepteanalyse van de resultaten samengesteld op basis waarvan het leerstofaanbod wordt afgestemd. Cito eindtoets Vanaf 2012-2013 wordt op alle scholen van KS Fectio de eindtoets afgenomen. In onderstaande tabel zijn de resultaten van de scholen weergegeven. (de ongecorrigeerde schoolscore). Ter vergelijking zijn – waar dat kon - ook de scores van vorig schooljaar opgenomen, evenals het aantal deelnemende kinderen. Naam school

School groep 2 1 0 4 4 1 1 3 0 5 2 1 1

Aventurijn Barbaraschool Camminghaschool De Bengelbongerd De Boogerd De Stek De Vlinder De Zevensprong Delteykschool St. Michiel Schoolhuys St. Nicolaasschool Heilige Familieschool

Gem. 2013 546,5 538,7 543,3 536,7 532,9 536,8 537,7 534,0 533,5 538,8 537,4 536,8

Aantal leerl. 10/10 15/15 36/36 12/12 8/8 51/52 67/69 34/34 21/21 28/28 27/27 46/47

Gem. 2014 542,2 538,2 543,9 536,4 527,6 538,4 540,2 532,5 538,3 536,5 535,9 534,3 531,7

Aantal leerl. 12/12 12/12 43/43 9/9 7/7 88/88 79/79 25/25 24/24 28/28 38/38 46/46 29/29

Bron: Cito-portal

Toelichting: Elke deelnemende leerling krijgt een standaardscore tussen 501 en 550. Het gemiddelde van alle deelnemende leerlingen vormt de schoolscore. Voor de beoordeling van de resultaten wordt de schoolscore vergeleken met andere scholen met een vergelijkbare leerling populatie. Het percentage gewogen leerlingen is congruent aan de schoolgroep. Onderstaande tabel laat de verschillende schoolgroepen zien met de daarbij behorende vastgestelde ondergrens en bovengrens. Eindtoets basisonderwijs

Versie: 20140526_1

% gewogen leerl.

ondergrens

gemiddeld

bovengrens

0 1 2 3 4 5 6 7

535,2 535,1 534,9 534,8 534,6 534,5 534,3 534,2

537,2 537,1 536,9 536,8 536,6 536,5 536,3 536,2

539,2 539,1 538,9 538,8 538,6 538,5 538,3 538,2

11


Kwaliteitsbeleid In het Meerjaren Strategisch BeleidsPlan (MJSBP) zijn een aantal doelstellingen geformuleerd die direct verbonden zijn met de kwaliteit en opbrengst van het onderwijs. De basiselementen voor een succesvolle aanpak op schoolniveau zijn: • De lat hoog leggen • Het hebben van een goede planning • Doelgericht lesgeven • Differentiëren in leerstofaanbod • Een goed klassenmanagement • Gedragsnormen vastleggen en handhaven Inspectie De onderwijsinspectie voert jaarlijks voor alle basisscholen een risicoanalyse uit. Bij deze risicoanalyse worden drie soorten gegevens betrokken: de opbrengsten van de school, signalen van mogelijke problemen, ook als gevolg van het gevoerde personeelsbeleid, en informatie uit jaarstukken. Het doel van deze risicoanalyse is te bepalen welke scholen in aanmerking komen voor een basisarrangement en voor welke scholen nader onderzoek nodig is om het toezichtarrangement te kunnen bepalen. Op 17 dec. 2013 heeft de onderwijsinspectie voor de Fectioscholen het volgende toezicht arrangement toegekend. Basisarrangement: Aventurijn De Vlinder Barbaraschool St. Michiel Camminghaschool Schoolhuys De Bengelbongerd St. Nicolaasschool De Stek Heilige Familieschool (een basisarrangement wordt toegekend als de Inspectie vertrouwen heeft in de kwaliteit van de school). Basisarrangement met attendering: De Zevensprong (de school krijgt een basisarrangement met attendering als de eindresultaten het laatste jaar onvoldoende lijken). Basisarrangement met waarschuwing: De Boogerd Delteykschool (de school krijgt een basisarrangement met waarschuwing als de eindresultaten de laatste twee jaar onvoldoende lijken). Het Bestuur heeft met de directies van de Zevensprong, de Boogerd en de Delteykschool afgesproken dat er een verbeterplan komt; het plan van aanpak is besproken en door het Bestuur goedgekeurd. Incidenteel onderzoek In 2013 heeft de inspectie een incidenteel onderzoek uitgevoerd naar de sociale veiligheid op de St. Nicolaasschool. Aanleiding daartoe waren signalen over het schoolklimaat op de school. De inspectie heeft haar bevindingen in een rapport neergelegd. Op basis van dit rapport en gesprekken met het bestuur zijn met de St. Nicolaasschool concrete afspraken gemaakt, resulterend in een plan van aanpak. Passend onderwijs Met de komst van passend onderwijs krijgen schoolbesturen binnen een Samenwerkingsverband zorgplicht. Dit houdt de verplichting in een passende onderwijsplek te vinden voor leerlingen met een extra ondersteuningsbehoefte. Deze zorgplicht is opgenomen in de Wet passend onderwijs. Het begrip zorgplicht wordt gebruikt om aan te geven dat het bevoegd gezag er voor verantwoordelijk is dat een leerling die extra ondersteuning behoeft en die zich bij een school aanmeldt, een zo passend mogelijke plek in het onderwijs krijgt, hetzij bij de school van aanmelding, hetzij op een zo goed mogelijke plek op een andere school.

Versie: 20140526_1

12

ondersteuningsbehoefte. Deze zorgplicht is opgenomen in de Wet passend onderwijs. Het begrip zorgplicht wordt gebruikt om aan te geven dat het bevoegd gezag er voor verantwoordelijk is dat een leerling die extra ondersteuning behoeft en die zich bij een school aanmeldt, een zo passend mogelijke plek in het onderwijs krijgt, hetzij bij de school van aanmelding, hetzij op een zo goed mogelijke plek op een Jaarrekening 2013 andere school. 43318 / Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Het schoolondersteuningsprofiel van elke school vormt hiervoor het uitgangspunt. In het ondersteuningsprofiel legt elke school vast wat het aan onderwijs en zorg kan bieden. Dit wordt afgestemd met de andere scholen binnen een Samenwerkingsverband omdat er sprake moet zijn van een dekkend aanbod, d.w.z. dat aan alle onderwijs en zorgbehoeften moet kunnen worden voldaan. Elke Fectioschool inventariseert welke expertise eventueel nog moet worden ontwikkeld en wat dat betekent voor de (scholing van) leraren. De scholen van KS Fectio participeren in twee Samenwerkingsverbanden: de scholen in de gemeente Houten vallen onder het Samenwerkingsverband: Profi Pendi en de scholen in de gemeente Bunnik maken deel uit van het Samenwerkingsverband: Zout. Overzicht van verwijzing naar het speciaal (basis) onderwijs in 2012/2013: Naam school Aventurijn Barbaraschool Camminghaschool De Bengelbongerd De Boogerd De Stek De Vlinder De Zevensprong Delteykschool St. Michiel Schoolhuys St. Nicolaasschool Heilige Familieschool Totaal

Speciaal basisonderwijs 1 0 3 1 0 5 1 3 1 4 1 3 0 23

Speciaal onderwijs 0 2 0 0 0 3 1 0 1 0 1 2 0 10

Leerlingaantallen In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het leerlingaantal te zien van de afgelopen 3 schooljaren. De leerlingtelling van 1 oktober 2013 geeft een krimp te zien van 30 leerlingen; dat is 1% van het volume. Op vier Fectioscholen (Bengelbongerd – Zevensprong - H.Familieschool – St. Nicolaasschool) lijkt de daling een meer structureel karakter te krijgen.

Naam school

Aventurijn Barbaraschool Camminghaschool De Bengelbongerd De Boogerd De Stek De Vlinder De Zevensprong Delteykschool St. Michiel Schoolhuys St. Nicolaasschool Heilige Familieschool Totaal

Versie: 20140526_1

LL 2011

LL 2012

LL 2013

228 87 341 87 54 606 512 256 187 230 237 330 237 3392

292 98 338 85 57 623 497 212 198 233 243 324 223 3423

326 98 344 76 53 640 478 197 200 219 249 310 203 3393

Uitsplitsing LL 2013 4 t/m 7 jr 8 jr en ouder 212 114 48 50 159 185 36 40 16 37 312 328 212 266 92 105 98 102 94 125 112 137 143 167 90 113 1624 1769

13


Horizontale verantwoording KS Fectio heeft afspraken gemaakt over de wijze waarop horizontale verantwoording van de scholen plaatsvindt naar de stakeholders. De stakeholders van de school zijn voornamelijk de ouders. In alle even jaren (2014-2016-enz) organiseren de scholen in het najaar een informatie-avond. Tijdens deze avond: • kijkt de directie van de school (samen met het team) terug op de afgelopen 2 jaren. • tevens kijkt ze vooruit naar het komende jaar. • en geeft ze informatie over KS Fectio (de relatie tot en de meerwaarde van) Hierbij wordt gebruik gemaakt van informatie uit het schoolplan, het jaarplan, de evaluaties, de kwaliteitsenquêtes (onder ouders, team en leerlingen) de opbrengsten van het onderwijs en het jaarverslag van KS Fectio. In alle oneven jaren (2015-2017-enz) geven de scholen een soort informatiebrief uit. In deze brief worden dezelfde onderwerpen kort geschetst. Deze informatiebrief wordt ook aan de andere KS Fectioscholen, de BD en de RvT gestuurd.

Versie: 20140526_1

14


Personeel Het meest waardevolle kapitaal van een organisatie zijn de mensen die er werken. Onze mensen bepalen de kwaliteit van de organisatie en de kwaliteit van het onderwijs. Een goed personeelsbeleid is een essentiële voorwaarde om personeel met plezier te laten werken aan een optimale ontwikkeling van leerlingen. Door professionalisering, de mogelijkheid tot zelfontplooiing en mobiliteit wordt het personeel gestimuleerd te werken aan de eigen ontwikkeling. In de gesprekkencyclus vindt afstemming plaats tussen de individuele ontwikkelingswensen en de organisatiedoelstellingen. Zorg en aandacht voor personeel speelt binnen het personeelsbeleid een belangrijke rol. Personeelsopbouw Op 31 dec. 2013 had Fectio 319 medewerkers in dienst, waarvan 278 vrouw en 41 man. In onderstaande tabel is de leeftijdsopbouw weergegeven.

Leeftijdsklasse 15-25 jaar 25-35 jaar 35-45 jaar 45-55 jaar 55-64 jaar 65+ jaar Totaal

Man 1 13 7 6 14 0 41

Vrouw 11 83 68 69 47 0 278

Totaal 12 96 75 75 61 0 319 Bron: RAET

Functiemix Met het Convenant Leerkracht hebben sociale partners en de minister van OCW in 2010 afgesproken dat versterking van de aantrekkelijkheid van het beroep van leraar nodig is. De functiemix is onderdeel van dat convenant. De afgelopen jaren zijn de scholen van KS Fectio aan de slag gegaan met de invoering van de functiemix. • De functiemix versterkt de loopbaanmogelijkheden van leraren gekoppeld aan een passend beloningsperspectief. Het bieden van meer doorgroeimogelijkheden verbetert de aantrekkelijkheid als werkgever op de arbeidsmarkt. • De functiemix is een kans om met elkaar een kwaliteitsslag te maken. Door onderwijsvernieuwing en onderwijsontwikkeling bij de LB-leraar neer te leggen zal, bij het goed invullen van deze werkzaamheden, deze functionaris daadwerkelijk bijdragen aan het realiseren van een kwaliteitsverbetering. • Het proces rondom de invoering van de functiemix biedt kansen om het HRM-beleid in de school te versterken. Voorbeelden hiervan: de gesprekkencyclus, het functiebouwwerk, werving en selectiebeleid; een en ander in samenhang met het onderwijs- en organisatiebeleid. Binnen het bestaande functiebouwwerk is de functie van leerkracht gedifferentieerd in LA- en LB functies. Tot en met 2014 zijn jaarlijks doelstellingen gesteld om de functiemix in te voeren. Overzicht gerealiseerde functiemix in FTE's per 31-12-2013: Aantal leerkrachten per 31-12-2013 Doel LB per 1-8-2014 Gerealiseerd LB per 31-12-2013 Tekort

178 78 35 43

= 44% = 19% = 25% Bron: RAET

Het bestuur zal voor de zomer een analyse maken om de achterblijvende realisatie van LB-functies te verklaren en in overleg met schooldirecties en GMR een plan opstellen om in schooljaar 2014-2015 meer leraren te interesseren en motiveren voor een LB-functie.

Versie: 20140526_1

15


Ziekteverzuim Fectio wil de veiligheid, gezondheid en het welzijn van haar medewerkers graag bevorderen. Dit gebeurt preventief (zoals het voeren van gesprekken met medewerkers en het open spreekuur bij de verzuimcoach) en curatief (zoals begeleiding bij re-integratie, het eventueel aanbieden van aangepast werk, coaching, etc.) In 2013 kent de Fectio een verzuimpercentage van 5,35 %. Het verzuimpercentage is daarmee gestegen ten opzichte van 2012 (4,56 %). De stijging is mede een gevolg van langdurig ziekteverzuim op de Camminghaschool, de St. Michielschool en het Bestuursbureau. Ten opzichte van het landelijk gemiddelde laat Fectio een positieve ontwikkeling zien. Volgens de 'Arbeidsmarktanalyse PO' van Arbeidsmarkt Platform PO bedroeg het landelijk ziekteverzuim percentage in 2012 voor het Onderwijzend Personeel 6,5% en voor het Ondersteunde Personeel 7,0 %. De verzuimfrequentie is opnieuw iets gedaald: van 0,94 in 2012 naar 0,82 in 2013. De verzuimfrequentie geeft het gemiddelde aantal keren weer dat een medewerker zich ziek meldt per jaar. De belangrijkste oorzaak van het verzuim bij Fectio is: psychische klachten.

Jaar 2010 2011 2012 2013

VZP 4,76 3,93 4,56 5,35

VF 1,00 0,96 0,94 0,82

VZP: verzuimpercentgae VF: verzuimfrequentie

Bron: RAET

Taakbeleid Om als organisatie een eenduidig personeelsbeleid te voeren, heeft KS Fectio in 2013 kaders vastgesteld waaraan alle scholen zich houden. Dit betreft dan vooral de afspraken rondom deskundigheidsbevordering, de vaststelling van de werktijdfactor; de lesgebonden taken etc. Bovenschools taakbeleid geeft duidelijkheid aan alle medewerkers van KS Fectio over wat er van hen verwacht wordt als ze op een Fectischool werken. Ook het werkreglement en de werktijdenregeling maken deel uit van de notitie. Het werkreglement gaat over de algemene zorg en over algemene afspraken met betrekking tot het werk van de personeelsleden; de werktijdenregeling gaat alleen over tijd- en plaatsgebonden afspraken. De werktijdenregeling vormt dus een onderdeel van het werkreglement. De notitie Taakbeleid is zo opgesteld dat er ruimte blijft voor scholen om taakbeleid voldoende aan te passen aan de eigen (school)situatie, zonder het gezamenlijk kader tekort te doen. Vervanging KS Fectio beschikt over een eigen invallerspool. De mogelijkheid van een vaste vervangerspool is aangereikt door het Vervangingsfonds. Het salaris van personeelsleden in de pool wordt volledig door het Vervangingsfonds betaald, mits voldaan wordt aan een aantal voorwaarden. Belangrijkste voorwaarde is dat de leerkrachten in de vervangerspool voor ten minste 98% worden ingezet in vervangingswerkzaamheden. Sinds oktober 2013 maken twee leerkrachten van Fectio deel uit van deze vervangerspool. Zij worden ingezet in die vervangingen waarvan de salariskosten gedeclareerd kunnen worden bij het Vervangingsfonds. Indien een dergelijke situatie zich op een school voordoet, worden deze collega’s als eerste benaderd. Zijn zij niet (meer) beschikbaar, dan kan de school zich wenden tot PIO-personeel. (Partners In Onderwijs)

Versie: 20140526_1

16

vervangingswerkzaamheden. Sinds oktober 2013 maken twee leerkrachten van Fectio deel uit van deze vervangerspool. Zij worden ingezet in die vervangingen waarvan de salariskosten gedeclareerd kunnen worden bij het Vervangingsfonds. Indien een dergelijke situatie zich op een school voordoet, worden deze collega’s alsJaarrekening 2013 43318 / Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten eerste benaderd. Zijn zij niet (meer) beschikbaar, dan kan de school zich wenden tot PIO-personeel. (Partners In Onderwijs)

De PIO-vervangingspool Deze regionale vervangingspool is de gemeenschappelijke invalpool van 35 schoolbesturen uit het Primair Onderwijs, waar ook KS Fectio deel van uitmaakt. PIO coördineert een gemeenschappelijke invalpool en inkomende vervangingsaanvragen. Uit het jaarverslag van PIO Invalpool over schooljaar 2012-2013 blijkt dat het voor 1,34% niet is gelukt om vervanging te regelen. Het oplossingspercentage van de vervangingsaanvragen is daarmee 98,66%. Prestaties schooljaar 2012/2013: Naam school Aventurijn Barbaraschool Camminghaschool De Bengelbongerd De Boogerd De Stek De Vlinder De Zevensprong Delteykschool St. Michiel Schoolhuys St. Nicolaasschool Heilige Familieschool Totaal

Aantal aanvragen (dagdelen) 57 (135) 9 (23) 0 (0) 16 (78) 4 (18) 86 (387) 34 (101) 39 (137) 0 (0) 8 (19) 14 (38) 20 (315) 29 (80) 358 (1795)

Dagedelen geen invaller beschikbaar 2 (1,48%) 2 (8,70%) 0 (0,00%) 1 (1,28%) 0 (0,00%) 5 (1,29%) 4 (3,96%) 4 (2,92%) 0 (0,00%) 0 (0,00%) 4 (10,53%) 0 (0,00%) 0 (0,00%) 24 (1,34%) Bron: PIO

‘Fectiomoment’ In 2013 is voor alle personeelsleden van KS Fectio een ‘Teach-inspiratiemiddag’ georganiseerd; een workshop rond het boek van Doug Lemov : “Teach like a champion” Dit boek beschrijft op een heldere en aansprekende wijze een aantal technieken die een positieve invloed hebben op het opbrengstgericht werken in de groep. De bijeenkomst werd door ruim 100 personeelsleden bezocht en als zeer positief ervaren. Arbobeleid en schoolveiligheidsbeleid In 2013 heeft KS Fectio beleid ontwikkeld rond ARBO en schoolveiligheid. Bij het opstellen van de notitie is rekening gehouden met: • de beleidsuitgangspunten en afspraken in andere beleidsdocumenten zoals het personeelsbeleidsplan; het ziekteverzuimbeleid en het Levensfasebewust personeelsbeleid. • het belang van een ongestoorde voortgang van het onderwijsproces; • de wettelijke vereisten zoals deze zijn opgenomen in Arbowet, Arbobesluit, Arbocatalogus PO en andere relevante arbo- en regelgeving; • de zorg voor de veiligheid en gezondheid van het personeel; • het voorkomen en beheersen van psychosociale arbeidsbelasting bij personeel. Concreet is het veiligheidsbeleid binnen de Stichting als volgt uitgewerkt: A. Er is een overkoepelend ARBO-beleid. In dit beleid staat aangegeven hoe KS Fectio zoveel mogelijk vermijdbaar verzuim door ziekte en arbeidsongeschiktheid probeert tegen te gaan en welke beleidsdocumenten daarvoor (al) ontwikkeld zijn. Daarnaast is bij de samenstelling van het beleidsplan rekening gehouden met de wettelijke vereisten zoals deze zijn opgenomen in Arbowet, en andere relevante arbo- en regelgeving. B. Op schoolniveau is een Schoolveiligheidsplan van toepassing. Hierin staat beschreven hoe de school planmatig werkt aan de uitvoering van het veiligheidsbeleid; welke instrumenten gebruikt worden en wie waarvoor verantwoordelijk is.

Versie: 20140526_1

17

arbo- en regelgeving. B. Op schoolniveau is een Schoolveiligheidsplan van toepassing. Hierin staat beschreven hoe de school planmatig werkt aan de uitvoering van het veiligheidsbeleid; welke instrumenten gebruikt worden en wie Jaarrekening 2013 waarvoor verantwoordelijk is. 43318 / Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

C. Vervolgens is op elke school een “Raamplan Veiligheidsprotocol “ van toepassing. Specifieke en concrete afspraken rond allerlei activiteiten die de school organiseert zijn opgenomen in protocollen en procedures. Deze protocollen zijn gebouwen situatie-afhankelijk. D. Tenslotte is er de incidentenregistratie. Wettelijk is bepaald welke incidenten / ongevallen de school dient vast te leggen. Het beleidsdocument is gepubliceerd op de website van de Stichting

Prestatiebox M.i.v. van 2012 ontvangen alle basisscholen, via hun bestuur, extra middelen in de vorm van de Prestatiebox, gekoppeld aan de thema's: taal en rekenen, hoogbegaafde leerlingen, wetenschap en techniek, professionalisering, omgaan met verschillen, opbrengstgericht werken en Cultuureducatie. De minister en de PO-raad hebben samen de te realiseren prestaties geformuleerd en vastgelegd in het Bestuursakkoord. Bedoeling is de opbrengsten van het primair onderwijs over de hele linie te verhogen en een beter fundament te realiseren voor alle leerlingen die het primair onderwijs verlaten. KS Fectio heeft een deel van de beschikbare middelen uit de Prestatiebox aangewend voor professionalisering van haar directeuren als het gaat om Opbrengstgericht Werken (OGW); gezamenlijke scholing biedt het voordeel dat directeuren elkaar kunnen helpen en ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van OGW.

Ouderbetrokkenheid Ouders zijn belangrijke partners voor KS Fectio. Wij zien ouders niet als klanten maar als educatieve partners. Dat betekent dat we samen verantwoordelijk zijn voor opvoeding en onderwijs. We hebben namelijk een gezamenlijk belang: zorgen voor optimale omstandigheden voor de ontwikkeling en het leren van kinderen, op school en thuis. Partnerschap met de school bevordert de deelname van ouders aan allerlei programma’s. Daarnaast is het van invloed op de onderlinge relaties tussen ouders die hun kind op dezelfde school hebben en op de relatie van ouders met de school. Partnerschap draagt bij aan een veilig klimaat binnen de school. Tot slot blijkt dat partnerschap de leerkrachten ondersteunt bij de uitvoering van hun werk en tot meer werkplezier leidt. Omgekeerd komt een grote betrokkenheid van de school bij de thuissituatie van de kinderen hun welbevinden ten goede. Het is bewezen dat ouders met belangstelling voor wat hun kind meemaakt op school de ontwikkeling van hun kind positief kunnen beïnvloeden. Partnerschap helpt bij het opvoedend handelen thuis. We moeten het dus samen doen. Daarom kiest KS Fectio voor educatief partnerschap. Dat krijgt vorm op de scholen door middel van: - Meeleven: bijvoorbeeld belangstelling tonen door ouders voor het welzijn van hun kind op school, of door het bijwonen van rapportavonden, projectavonden, de maandsluiting, koffieochtenden. - Meehelpen: bijvoorbeeld thuis helpen met huiswerk, of helpen bij het creatief uur, kinderen vervoeren naar excursies - Meedenken: bijvoorbeeld meepraten over een handelingsplan voor uw kind of zitting nemen in een ouderpanel of de oudercommissie. - Meebeslissen: bijvoorbeeld over de voorzieningen voor uw kind als “rugzakkind”, de medezeggenschapsraad.

Versie: 20140526_1

18


Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) De GMR geeft advies en/of verleent instemming over schooloverstijgende zaken (aangelegenheden die van gemeenschappelijk belang zijn voor alle scholen of voor de meerderheid van de scholen) met als doel de beleidsontwikkeling mede vorm te geven. Medezeggenschapszaken met betrekking tot individuele scholen worden behartigd door de Medezeggenschapsraden (MR-en) van de afzonderlijke scholen. Belangrijke onderwerpen die de GMR in 2013 behandelde, waren: - Notitie Fectio 2.0 - Taakbeleid - Functie- en Takenboek - Regeling Jubilea Lief en leed

Klachtenregeling Een “klacht” is elke uiting van ontevredenheid over woorden, gedrag, beslissingen, informeel of formeel. Bij de afhandeling van klachten is er een taak voor interne contactpersonen en voor externe vertrouwenspersonen. Voor wie niet tevreden is met de afhandeling op school- en/of stichtingsniveau, bestaat de ‘Formele klachtenregeling Katholieke Scholenstichting Fectio’, concreet uitgewerkt in procedures. Deze procedures staan vermeld in elke schoolgids. Overigens beslist de klager zelf of hij / zij zich aan de Fectio procedure wil houden; hij / zij kan ervoor kiezen alle ‘stappen’ in de procedure over te slaan en rechtstreeks een klacht in te dienen bij de Landelijke Klachtencommissie waarbij KS Fectio is aangesloten.

Meldingen Klachten Officiële klacht Brievenbus

2011/ 2012 21 1 1 84

2012/ 2013 22 5 1 88

Bron: jaarverslag externe vertrouwenspersoon

Een overzicht van de laatste twee schooljaren laat zien dat het aantal meldingen ongeveer gelijk is gebleven. Van de ‘brievenbussen’, (met berichtjes van leerlingen die iets onder de aandacht willen brengen van de interne contactpersoon) wordt wisselend gebruik gemaakt. Er is één school waar geen enkel briefje werd ontvangen, maar ook een school waar 18 meldingen werden gedaan. De inhoud van de briefjes heeft meestal betrekking op mede-leerlingen. De Fectio-klachtenregeling is uitgewerkt in een procedure. Een van de stappen uit de procedure betreft de mogelijkheid tot inschakeling van de Bestuurder-Directeur. Als een klacht op schoolniveau niet naar tevredenheid kan worden opgelost, wordt de hulp van de Bestuurder-Directeur ingeroepen. In 2013 werd de Bestuurder-Directeur 9 keer betrokken bij de afhandeling van een klacht. In alle gevallen werd de klacht tot tevredenheid afgehandeld.

Aard van de klacht Organisatorisch Personeel Ongewenst gedrag

Frequentie: 5x 2x 2x Bron: registratie KS Fectio

Versie: 20140526_1

19


Meldcode huiselijk geweld Op 1 juli 2013 werd de Wet Meldcode Huiselijk Geweld Kindermishandeling ingevoerd. Hiermee worden alle professionals die werken met gezinnen en kinderen verplicht om met een protocol te werken bij vermoedens van kindermishandeling en huiselijk geweld. Doel van de meldcode is dat instellingen vaker, sneller en adequater ingrijpen bij vermoedens van huiselijk geweld en kindermishandeling en het voorkomen van handelingsverlegenheid bij professionals zodat er iets wordt gedaan met vermoedens van kindermishandeling en huiselijk geweld. De meldcode beschrijft in 5 stappen wat bijvoorbeeld een huisarts, leerkracht, verpleegkundige, begeleider in de kinderopvang of hulpverlener moet doen bij vermoedens van geweld. De meldcode bestaat uit 5 stappen: Stap 1: Stap 2: Stap 3: Stap 4: Stap 5:

in kaart brengen van signalen. overleggen met een collega en eventueel raadplegen van het Advies- en Meldpunt Kindermishandeling (AMK) of het Steunpunt Huiselijk Geweld (SHG). gesprek met de cliënt. wegen van het geweld of de kindermishandeling. beslissen: hulp organiseren of melden

Alle Fectioscholen hanteren de meldcode

Versie: 20140526_1

20


Huisvesting KS Fectio hanteert als uitgangspunt voor alle scholen dat de inrichting zodanig moet zijn dat de gebruikers er zich ‘thuis’ voelen en optimaal kunnen functioneren. Onze schoolgebouwen moeten daarom een aantrekkelijke uitstraling hebben en het visitekaartje zijn voor de school. De laatste jaren zijn vier MultiFunctioneleAccomodaties (MFA) gerealiseerd. De volgende Fectioscholen maken inmiddels deel uit van zo’n MFA: Naam school St. Nicolaasschool Delteykschool Camminghaschool Aventurijn

Naam MFA Het Palet Het Kwartier Kersentuin Limes

Plaats Odijk Werkhoven Bunnik Houten

Doordat steeds meer scholen in een MFA gehuisvest zijn, levert dit ook een verandering op voor de wijze waarop er met huisvesting omgegaan wordt. In een MFA zijn meerdere partijen vertegenwoordigd en de bouw/realisatie wordt veelal door externe partijen uitgevoerd. Het beheer van een MFA is ondergebracht in een stichting waarin de gebruikers van de MFA zitting hebben. Hierdoor is per MFA ook een andere verdeling van taken m.b.t. het beheer van het gebouw mogelijk. De beleidsmedewerker huisvesting is binnen een MFA vaker een adviseur dan verantwoordelijke voor de uitvoering van de werkzaamheden. In 2013 is de Camminghaschool in Bunnik verhuist naar de Kersentuin. Medegebruikers van de Kersentuin zijn o.a. de muziekschool, de bibliotheek en de Anne Frankschool. De Camminghaschool heeft de kar getrokken voor de andere gebruikers m.b.t. inhuizing en gebruik van de MFA. De rol van de beleidsmedewerker huisvesting heeft zich hier toegespitst op het begeleiden van de schooldirectie m.b.t. het inregelen van klimaat en opstarten van de schoonmaak. Ook het afhandelen van actiepunten uit het opleveringsrapport is door huisvesting opgepakt. Met de inhuizing van de Aventurijn in het Limes gebouw in Houten is voorlopig het laatste nieuwe schoolgebouw geopend. In Limes zijn naast de Aventurijn, de Montessorischool en kinderopvang Kind & Co gehuisvest.

Andere kijk op huisvesting. In 2013 hebben twee veranderingen plaatsgevonden welke van invloed zijn op het beleidsterrein huisvesting. 1. Het laatste kwartaal van het afgelopen jaar is voor een groot deel ook gebruikt om de huisvesting voor de komende jaren vorm te geven binnen het nieuw te vormen domein Financiën, Middelen en Huisvesting. 2. De aanstelling van een nieuwe beleidsmedewerker huisvesting. De wens om meer eindgebruikersgericht met huisvesting te werken is in de aanstelling verwerkt. Het visitekaartje zoals in koptekst benoemd, wordt steeds belangrijker voor de scholen van KS Fectio. Krimpende leerlingaantallen in Houten Noord hebben in 2013 hun schaduw al vooruit geworpen. De huisvesting van de scholen in dit kwadrant moet aantrekkelijk zijn en blijven voor toekomstige leerlingen. Representativiteit van het schoolgebouw is dan ook een prioriteit. Een laatste punt wat in 2013 vooral de laatste maanden op de agenda van huisvesting stond betreft de komende overdracht van het buitenonderhoud van de schoolgebouwen aan de schoolbesturen per 1 jan 2015. Met de gemeente Houten en de gemeente Bunnik is in het laatste kwartaal van 2013 veelvuldig overleg geweest en is een begin gemaakt met de inventarisatie van de kosten en risico’s welke dit met zich meebrengt.

Versie: 20140526_1

21


JAARPLAN 2014

Vooraf: Eind februari 2013 heeft de Raad van Toezicht een nieuwe Bestuurder-Directeur voor KS Fectio aangesteld. De Bestuurder-Directeur kreeg van de Raad van Toezicht de volgende veranderopdracht mee: - Het structureel verbeteren van de verbinding en onderlinge samenhang van de organisatie KS Fectio, - De kwaliteit van de werkzaamheden op het Bestuursbureau en - het aanpassen van de lijnorganisatie aan de actuele (externe) ontwikkeling. Het betreft vooral de verbinding tussen de bestuursorganisatie en de primaire processen; de bestuursfilosofie. In de loop van 2013 heeft de Bestuurder-Directeur de veranderopdracht uitgewerkt in een beleidsnotitie (Fectio 2.0) welke inmiddels is goedgekeurd door de RvT en de instemming heeft van de GMR. In 2014 worden de plannen uit de beleidsnotitie concreet gemaakt, met als resultaat het inrichten en realiseren van de activiteiten binnen het domein waarbij de directeuren en de medewerker van het Bestuursbureau verbinding en samenwerking tot stand brengen. Korte toelichting: In de verbinding tussen primaire processen en de bestuursorganisatie staan de domeinen centraal. De domeinen (pijlers) zijn wat betreft hun thematiek breed en worden gevormd aan de hand van vier thema’s: - Onderwijs, Identiteit en Kwaliteit - Financiën, Middelen en Huisvesting - Personeel, Mobiliteit en Professionalisering - ICT

Bestuursbureau

Scholen de domeinen als verbinding tussen Bestuursbureau en schoolleiding

Elk domein wordt gevormd door tenminste twee directeuren en de relevante beleidsmedewerkers (doorgaans een of twee). Iedere directeur kan lid zijn van een domein. Het resultaat van het Jaarplan 2014 is het inrichten en realiseren van de activiteiten binnen het domein waarbij de directeuren en de medewerker van het Bestuursbureau verbinding en samenwerking tot stand brengen. De leden van elk domein hebben de regie over het proces. Dit betekent dat de leden van de domeingroep: - De samenhang en het overzicht bewaken en een bijdrage leveren aan elk netwerk en aan de ontwikkeling binnen het domein - De inhoudelijke ontwikkeling toetst aan de hand van de visie van KS Fectio en op deze manier activiteiten op koers houdt en brengt. - Onderlinge afstemming realiseren door inhoud van diverse activiteiten te coördineren en afspraken te realiseren. - Zorgen voor integrale communicatie over het totaal van de activiteiten. - Zorgen voor een adequate inzet van mensen en middelen: bewaken van (gefaciliteerde) ontwikkeltijd, gedacht vanuit de spanning die ontwikkeling en uitvoering bij de teams op kan leveren. - Het dynamische proces als geheel bewaken. Vanuit de domeinen zijn – op hoofdlijnen - de volgende doelstellingen en plannen voor 2014 geformuleerd.

Versie: 20140526_1

22


Domein: Onderwijs, Identiteit en Kwaliteit Aspect Passend Onderwijs Identiteit Opbrengstgericht werken Opleiden in school

Kwaliteit

Strategisch beleidsplan 2015-2018

Doelen en acties Alle scholen hebben het schoolondersteuningsprofiel opgesteld Beleid afmaken / implementeren en borgen Benchmarking Cito resultaten; Actualiseren beleidsstuk OGW 6.0 Keuze Marnix: / ITT ? Uitbreiding aantal opleidingsscholen? Voorbereiden ITT keurmerk Afname kwaliteitsmeter Sociale veiligheid: pest/gedragsprotocol Takenpakket beleidsmedewerker O opstellen. Kwaliteit Fectioscholen

Domein: Financien, Middelen en Huisvesting Aspect Kennis en inzicht in financiële managementinformatiesystemen & efficiencyslag maken m.b.t de administratieve processen Efficiënter omgaan met financiële middelen en onderzoeken van kansen m.b.t. financiën, huisvesting en middelen. Strategisch huisvestingsplan Ontzorgen directeuren m.b.t. geselecteerde huisvestingszaken en financiën.

Doelen en acties Wensen en mogelijkheden inventariseren; markt verkennen komen tot aanschaf van nieuw (up-to-date) financieel systeem. Implementatie per 1 jan. 2015. Advisering middels kaderbrief aan bestuur Plan van aanpak gereed contractmanagement Plan van aanpak gereed kapitaalgoederen/MIP 2015 – 2018 Vaststellen strategisch huisvestingsplan 2015-2018 Vaststellen demarcatie in huisvesting en faciliteiten binnen Fectio

Domein: Personeel, Mobiliteit en Professionalisering Aspect Basisvaardigheden leraar

Invoering Raet HR Module

WTF Invalpool Rolbeschrijving

Werkkostenregeling Inzet LB ‘ers

Versie: 20140526_1

Doelen en acties Beschrijving van de basisvaardigheden van de leraar + concreet beschreven gedrag. Kiezen van een instrument om leraren hierop te kunnen beoordelen. Projectplan opstellen met consultant van Raet Keuze maken voor gesprekscyclus, koppeling functionerings- en beoordelingsinstrument WTF berekening per 1-8-2014 Fectio presenteren in DT Inzicht van de inzet van de invalpoolmedewerkers Professionaliseren agenda invalpool Inzet ambulant bovenschools medewerker Functie- en rolbeschrijvingen beleidsmedewerkers Sollicitatieprocedures beleidsmedewerkers Regeling is gereed Bestaande database met kennis / vaardigheden meer specifiek / gedetailleerd maken

23


Domein: ICT Aspect Gemeenschappelijke ICT infrastructuur Taakomschrijving ICT beleidsmedewerker Uniform netwerk beheer ICT netwerk

Versie: 20140526_1

Doelen en acties Definitieve keuze voor een eenduidig leerlingadministratiesysteem op alle scholen. Implementatie van het systeem per 1-9-2014 Welke (ICT) taken kunnen bovenschools gedaan worden Input verzamelen voor beschrijven van profiel en beschikbaar stellen aan domein Personeel. Plan opstellen over aanpak om tot uniform netwerkbeheer te komen. Beschrijven van takenpakketten ICT coördinator op schoolniveau en de tijdsbesteding hieraan. Scholing ICT coördinatoren, adm. medewerkers en IB in nieuw leerlingadministratiesysteem.

24


FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2013. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2013 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vorderingen

31-12-2013 2.314.285 0 775.882

31-12-2012 Passiva 2.116.399 Eigen vermogen 724.192 Voorzieningen 1.196.036 Langlopende schulden

31-12-2013

31-12-2012

3.810.501

2.952.330

778.783

758.607

292.149

169.360

Liquide middelen

3.140.757

1.205.401 Kortlopende schulden

1.349.491

1.361.731

Totaal activa

6.230.924

5.242.028 Totaal passiva

6.230.924

5.242.028

Toename materiele vaste activa De scholen hebben de gebruikelijke zaken als methodes, meubilair en ICT automatisering vervangen. Daarnaast hebben de Camminghaschool en Aventurijn beide een nieuw schoolgebouw in gebruik genomen en hebben zij investeringen gedaan in o.a. meubilair, aankleding van het gebouw en speelmaterialen. In totaal hebben we in 2013 € 558.946 geinvesteerd. Hier tegenover staat dat op de reeds aangeschafte activa jaarlijks afgeschreven wordt, hetgeen voor 2013 in totaal € 361.061 betrof. Afname financiele vaste activa De Rabobank zal vanaf 1 januari 2014 de kostenstructuur inzake beleggingen wijzigen i.v.m. nieuwe regelgeving hieromtrent. Dit houdt in dat wij een vaste fee moeten betalen en een all-in-fee over het belegde vermogen. De totale kosten zouden m.i.v. 1 januari 2014 behoorlijk toenemen, hetgeen er voor zou zorgen dat ons netto beleggingsrendement afneemt en het voor ons niet meer interessant is om onze overtollige liquide middelen, die we voor langere termijn niet nodig hebben, weg te zetten in obligaties. Het bestuur heeft in overleg met de RvT besloten om de gehele beleggingsportefeuille van de hand te doen en op advies van de Rabobank de gelden op een spaarrekening te zetten. Afname vorderingen In 2013 heeft het Ministerie de bekostiging, waar Aventurijn recht op had m.i.v. het schooljaar 2012/2013 vanwege een eigen brinnummer, gecorrigeerd ad. € 165.264. Hierdoor is een deel van de vordering op het Ministerie afgenomen. Het Ministerie heeft in december 2013 het volledige subsidiebedrag uitbetaald inzake het behoud van jonge leerkrachten voor het schooljaar 2013/2014 ad. € 180.905. Zeven maanden hiervan hebben betrekking op 2014, en is als een negatieve vordering op het Ministerie verantwoord. Daarnaast had de stichting op 31 december 2012 een vordering van ca. € 116.000 op de Gemeente Houten i.v.m. de asbestverwijdering op de Heilige Familieschool. De Gemeente heeft deze vordering in 2013 voldaan. Toename liquide middelen In 2013 is het saldo liquide middelen van onze stichting behoorlijk toegenomen, te weten met € 1.935.356. De voornaamste oorzaken hiervan zijn het behaalde positieve resultaat ad. € 858.171, de vorderingen die zijn voldaan en de verkoop van onze beleggingsportefeuille. Voor een gedetailleerd overzicht van de toename van ons saldo liquide middelen wordt u verwezen naar het hoofdstuk "Kasstroomoverzicht 2013, vergelijkende cijfers 2012". Toename eigen vermogen Het eigen vermogen van onze stichting, ofwel onze reserves, zijn toegenomen doordat we in 2013 een positief resultaat hebben behaald ad. € 858.171.

Versie: 20140526_1

25


Analyse resultaat De begroting van 2013 liet een positief resultaat zien van € 42.291. Uiteindelijk resulteert een positief resultaat boekjaar 2013 van € 858.171: een verschil van € 815.880 met de begroting. Het positief resultaat over het boekjaar 2012 bedroeg € 348.509. In de navolgende paragraaf treft u een vergelijking aan en een specificatie van de belangrijkste verschillen.

Analyse realisatie huidig jaar versus realisatie voorgaand jaar en realisatie huidig jaar versus begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2013 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2012: Realisatie 2013

Begroting 2013

Verschil

Realisatie 2012

Verschil

15.271.408

14.344.158

927.250

14.470.597

800.811

28.948

37.500

-8.552

105.888

-76.940

353.228

311.598

41.630

424.181

-70.953

15.653.584

14.693.256

960.328

15.000.666

652.918

12.427.223

12.170.711

256.512

12.465.632

-38.409

361.061

421.469

-60.408

351.637

9.424

1.022.087

992.879

29.208

926.539

95.548

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

1.039.298

1.129.706

-90.408

978.811

60.487

14.849.669

14.714.765

134.904

14.722.619

127.050

803.915

-21.509

825.424

278.047

525.868

54.256

63.800

-9.544

70.462

-16.206

858.171

42.291

815.880

348.509

509.662

Samengevat kan het behalen van het betere resultaat als volgt worden verklaard: Het Ministerie heeft begin november bekend gemaakt middels het Nat. Onderwijsakkoord dat het Ministerie extra gelden ter beschikking stelt aan het PO. Deze gelden zijn ter aanvulling op de lumpsum om de gestegen loonkosten van de afgelopen jaren te compenseren. Het bedrag betreft € 183,90 per leerling, in totaal € 629.490 en is volledig verantwoord in het jaar 2013. Hiertegenover staat dat de loonkosten ook zijn toegenomen, aangezien m.i.v. 1 januari 2013 diverse premies zijn toegenomen. Daarnaast heeft het Ministerie besloten om € 52,85 per leerling beschikbaar te stellen aan de scholen in het PO voor het behoud van de jonge leerkrachten. Deze subsidiegelden hebben betrekking op het schooljaar 2013/2014 en zijn voor 5/12 ad. € 75.377 in dit jaar verantwoord. De Belastingdienst heeft alle werkgevers eenmalig een korting geven op de betaalde premies inzake WAO/WIA. Deze korting heeft in 2013 geleid tot een teruggave van € 54.546. Een aantal scholen hebben meer geinvesteerd in teamscholing en/of coaching, waardoor we op stichtingsniveau € 215.910 hebben uitgegeven aan nascholing, terwijl hier voor het gehele jaar € 166.292 was begroot.

De scholen hebben diversen investeringen gepland, die niet, of later in het jaar, zijn uitgevoerd. Hierdoor zijn de afschrijvingskosten lager uitgevallen dan begroot.

Versie: 20140526_1

26


In de begroting van de prestatieboxgelden voor 2013 is voor de werkgroepen OGW en HRM rekening gehouden met een totale kostenpost van € 172.500. In werkelijkheid hebben de werkgroepen slechts € 15.541 aan kosten verantwoord gedurende dit jaar en zullen de resterende subsidiegelden in toekomstige jaren worden ingezet voor de betreffende doelen Tot slot vallen de rente opbrengsten vanuit de spaarrekeningen lager uit dan verwacht, hetgeen wordt veroorzaakt door een lagere rentevergoeding. Echter, de verkoop van de gehele obligatieportefeuille heeft geleid tot een winst van € 11.465. Alle obligaties zijn verkocht i.v.m. de gewijzigde kosten-fee, die banken m.i.v. 1 januari 2014 in rekening moeten brengen, waardoor het op dit moment niet rendabel voor de stichting is om deze obligaties aan te houden.

Meerjarenbegroting In 2013 hebben we een meerjarenbegroting voor de jaren 2014 t/m 2016 opgesteld met daarin opgenomen de jaarbegroting voor het kalenderjaar 2014. Deze meerjarenbegroting heeft in kaart gebracht wat de financiële consequenties zijn van het onderwijsbeleid op de scholen voor de aankomende jaren en de bijbehorende (strategische) keuzes die hiervoor zijn gemaakt. Jaarlijks zal deze meerjarenbegroting worden aangepast aan de feitelijke ontwikkelingen, waardoor elk jaar een aangepaste jaarbegroting zal ontstaan. Door deze werkwijze kunnen we rekening houden met de toekomstige plannen en verwachtingen, en kunnen we jaarlijks bijsturen, mochten we uit koers raken. De meerjarenbegroting wordt hiermee niet alleen opgesteld en zo goed mogelijk ter uitvoering gebracht, maar wordt op deze manier ook naast de realisatie gelegd en bijgesteld, mochten de verwachtingen anders uitpakken. Ditzelfde geldt ook voor de jaarbegroting, die door deze werkwijze per jaar wordt bijgesteld aan de feitelijke ontwikkelingen. De jaarbegroting die geldend is voor het lopende jaar, zal echter niet per jaar maar tussentijds al naast de realisatie moeten worden gelegd. Anders zijn we te laat om op korte termijn eventueel bij te kunnen sturen, mocht dit noodzakelijk zijn. Maandelijks wordt de realisatie naast de begroting gelegd en zullen bij afwijkingen zowel de desbetreffende schooldirectie als de Bestuurder-Directeur hiervan op de hoogte worden gesteld. De BestuurderDirecteur zal vervolgens met deze schooldirecties hierover in gesprek gaan. Tevens wordt elk kwartaal (4x per jaar) een budgetvergelijkingsoverzicht opgesteld, welke middels een rapportage aan de Bestuurder-Directeur wordt aangeboden. Dit jaar hebben de schooldirecties hun eigen meerjarenbegrotingen moeten presenteren en hebben zij tijdens deze presentatie hun schoolplannen en ontwikkelingen m.b.t. personeel, leerlingen en huisvesting moeten toelichten. Deze werkwijze heeft ervoor gezorgd dat de begroting een product van de scholen zelf is geworden, en zal de realisatie van de schoolplannen tussentijds beter bijgehouden kunnen worden. In de meerjarenbegroting 2014 t/m 2016 is rekening gehouden met de invoering van bepaalde uitgangspunten zoals beschreven in de notitie KS Fectio 2.0. De belangrijkste uitgangspunsten zijn: - de verbindingen tussen scholen/directeuren onderling en de verbinding tussen directeuren (scholen) en staf, - en een heldere indeling in gezamenlijke taken en afzonderlijke taken. Gezamenlijke taken liggen allemaal aan de beheerkant (administratieve functies, financiën, HRM, huisvesting en kwaliteit). Afzonderlijk is de onderwijskundige profilering van elke school. Met deze indeling wordt ook helder waar een school en een directeur op aanspreekbaar is: onderwijs, onderwijskwaliteit en uitvoering van beheer op schoolniveau (personeel en materieel). Hiermee wordt meer nadrukkelijk het accent gelegd op de onderwijskundige leiderschapskwaliteiten van de schoolleiding enerzijds en op de beheerskwaliteiten van het bestuursbureau anderzijds. Deze nieuwe besturingsfilosofie heeft ons doen besluiten een nieuw allocatiemodel toe te passen voor het verdelen van de lumpsumgelden, die wij ontvangen van het Ministerie. In de wijze van verdeling willen wij recht doen aan de uitgangspunten van de lumpsumfinanciering, namelijk autonomievergroting, deregulering en ontschotting tussen middelen voor Personeel en Materieel. Wij willen een heldere kaderstelling bieden en tegelijkertijd scholen in staat stellen hun financiële middelen in te zetten op een wijze die recht doet aan het schoolprofiel.

Versie: 20140526_1

27


Het te alloceren bedrag wordt voor een deel vastgelegd op stichtingsniveau. Dit betreft gelden ten behoeve van: - gemeenschappelijke risico’s en kosten (bapo, ouderschapsverlof en jubilea); - kosten gemeenschappelijk beleid (bovenschoolse activiteiten); - kosten uitvoering wettelijke en bestuurlijke taken (bestuursbureau). Het andere deel van het te alloceren bedrag wordt op basis van het allocatiemodel aan elke school toegekend. De directeuren hoeven in hun eigen schoolbegroting dus geen rekening meer te houden met de posten die hierboven zijn opgenomen onder gemeenschappelijk beleid en collectieve voorzieningen. Over de budgetten die naar de scholen worden gealloceerd hebben de betreffende directeuren maximale zeggenschap. De allocatie van de totale middelen ziet er als volgt uit: Middelen stichtingsniveau: Gemeenschappelijke risico's Bovenschoolse activiteiten Bestuursbureau inrichting

€ 290.000 € 346.300 € 517.000

1,9% 2,2% 3,4%

Middelen scholen:

€ 14.248.885

92,5%

Totaal baten (2014)

€ 15.402.185

100,0%

Een aantal aandachtspunten in de meerjarenbegroting zijn: De directeuren dienen een meerjarenbegroting op te stellen waarin het resultaat over de drie jaren (2014 t/m 2016) gemiddeld nihil of positief is. De rentebaten worden niet meer gebruikt als sluitpost voor de exploitatie van het bestuursbureau en zijn dan ook niet meegenomen in het allocatiemodel. De gelden die vanuit de rentebaten beschikbaar komen, zullen middels een nieuw te introduceren ‘innovatiebox’ beschikbaar worden gesteld aan de scholen. Door de komst van Passend Onderwijs per 1 augustus 2014 vervallen de opbrengsten vanuit de oude samenwerkingsverbanden. De nieuwe samenwerkingsverbanden hebben beide aangegeven dat de jaarlijks niet besteden gelden terug zullen vloeien naar de scholen. De LGF-subsidies vervallen eveneens met de komst van Passend Onderwijs. Beide nieuwe samenwerkingsverbanden hebben aangegeven dat de bestaande LGF-subsidies op 1 augustus 2014 worden betaald door de nieuwe samenwerkingsverbanden. De Werkgroep Centraal Inkopen heeft samen met de Onderwijs Inkoop Groep reeds een aantal besparingen kunnen realiseren voor o.a.: afvalverwerking, alarmopvolging, alarmcentrale, kopieerpapier, schoolmaterialen, energie en schoonmaak. Deze besparingen (tot oktober 2013 ruim € 65.000) zijn verwerkt in de begrotingen.

Versie: 20140526_1

28


De meerjarenbergoting 2014 t/m 2016 heeft geresulteerd in onderstaande balans en staat van baten en lasten op de genoemde data. Balans Activa

Realisatie 31-12-2013

Prognose 31-12-2014

Prognose 31-12-2015

Prognose 31-12-2016

2.314.285

2.345.401

2.311.040

2.040.781

0

0

0

0

Totaal vaste activa

2.314.285

2.345.401

2.311.040

2.040.781

Totaal vlottende activa

3.916.639

3.270.487

3.206.545

3.365.005

Totaal activa

6.230.924

5.615.888

5.517.585

5.405.786

Realisatie 31-12-2013

Prognose 31-12-2014

Prognose 31-12-2015

Prognose 31-12-2016

3.810.501

3.496.387

3.480.598

3.369.042

778.783

625.759

561.919

580.351

292.149

132.012

113.338

94.663

Kortlopende schulden

1.349.491

1.361.730

1.361.730

1.361.730

Totaal passiva

6.230.924

5.615.888

5.517.585

5.405.786

Realisatie 2013

Begroting 2013

Begroting 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

14.904.206

14.344.158

15.111.929

14.748.964

14.294.673

28.948

37.500

39.092

13.296

0

353.228

311.598

251.164

192.508

190.397

15.286.382

14.693.256

15.402.185

14.954.768

14.485.070

12.427.223

12.170.711

12.535.774

12.338.818

12.198.104

361.061

421.469

445.650

469.416

482.419

Huisvestingslasten

1.022.087

992.879

962.927

958.392

941.729

Overige instellingslasten

1.039.298

1.129.706

1.365.748

1.203.931

974.375

14.849.669

14.714.765

15.310.099

14.970.557

14.596.627

436.713

-21.509

92.086

-15.789

-111.557

54.256

63.800

0

0

0

Resultaat

490.969

42.291

92.086

-15.789

-111.557

Nat. Onderwijsakkoord (7/12) (*)

367.202

0

-367.202

0

0

Nettoresultaat

858.171

42.291

-275.116

-15.789

-111.557

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Passiva

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

Staat van baten en lasten

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen

Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

(*) Nat. Onderwijsakkoord: Begin november 2013 werd bekend dat het Ministerie extra gelden ter beschikking stelt aan het PO. Deze gelden zijn ter aanvulling op de lumpsum om de gestegen loonkosten van de afgelopen jaren te compenseren. Een deel van deze gelden (€ 183,90 p/ll - het totaal bedrag betrof € 238 p/ll) dient te worden verantwoord in het jaar 2013. Wij hebben de gelden echter op schoolniveau verantwoord in het schooljaar 2013/2014, zodat de scholen deze gelden deels in 2014 kunnen besteden. Hierdoor hebbenen we in 2013 een behoorlijke winst behaald, hetgeen we in 2014 met een verlies deels compenseren.

Versie: 20140526_1

29


Kengetallen meerjarenbergoting

2013

2014 Begroting

2015 Begroting

2016 Begroting

Aantal leerlingen 1-10 (T-1): - leeftijd: 4 tot 7 jarige - leeftijd: 8 jaar en ouder

3423 1700 1723

3393 1624 1769

3337 1616 1721

3283 1581 1702

Aantal FTE (excl. BAPO): - Dir - OP - OOP

193,6 15,5 166,9 11,2

194,1 16,1 164,3 13,7

186,8 16,9 157,0 12,9

181,0 16,4 152,4 12,2

Gemiddelde loonkosten per FTE Gemiddelde leeftijd OP stichting

€

61.977

€

39,35

62.052 39,36

€

63.517 39,71

€

64.860 40,80

In de meerjarenbegroting op stichtingsniveau zijn een aantal afwijkingen zichtbaar, te weten: • Het leerlingaantal op stichtingsniveau daalt de aankomende jaren. Hierbij zien we een verschuiving ontstaan van onder- naar bovenbouw, hetgeen wordt veroorzaakt door een lagere instroom in de kleutergroepen. • Door de afname van het leerlingaantal dalen ook de subsidies die worden ontvangen van het Ministerie, aangezien het leerlingaantal één van de bekostigingsgrondslagen betreft. • Hier tegenover staat dat de loonkosten vanaf 2015 ook dalen. Door de daling van het leerlingaantal worden er minder groepen gevormd, waardoor er minder leerkrachten nodig zijn voor de bemensing van de groepen. • De gemiddelde leeftijd van het Onderwijzend Personeel stijgt jaarlijks, doordat de mensen in de bestaande schoolformaties jaarlijks ouder worden. Dit zorgt er voor dat de loonkosten ook jaarlijks toenemen. • De (voorlopige) invloed van de notitie Fectio 2.0 is in de stichtingsbegroting zichtbaar in de ontwikkeling van de loonkosten. Het verstevigen van het bestuursbureau heeft een stijging van de loonkosten van het onderwijsondersteunend personeel tot gevolg gehad. Hier tegenover staat dat de inzet van teamleiders i.p.v. directeuren een verlaging van de loonkosten van directie personeel laat zien. • De opbrengsten van het Ministerie vanuit de extra subsidies zal afnemen door: - Vanaf 2015 vervalt de subsidie prestatiebox; - Met de komst van Passend Onderwijs vervallen de rugzakopbrengsten van nieuw aangemelde leerlingen. • Nieuw in de begroting van 2014 zijn de kosten inzake ‘Doelen Schoolbeleidsplannen’. Hier worden de kosten weergegeven die scholen van plan zijn te gaan maken voor de uitvoering van hun beleidsplannen. Door deze kosten apart zichtbaar te maken, kunnen we de realisatie van de doelen en de kosten volgen. Doelen schoolbeleidsplan 2014:

Versie: 20140526_1

Professionalisering (nascholing) ICT Passend Onderwijs/Toptalent Opbrengsten verhogen onderwijs Visie, missie/ PR

€ € € € €

127.450 33.300 11.359 41.778 28.700

Totaal

€

242.587

30


Meerjarenonderhoudsplan In 2014 zal de huisvestingsadviseur in samenwerking met een externe partij het meerjarenonderhoudsplan (MOP) van onze scholen weer updaten. Hierbij zal gelijk worden gekeken naar de kosten voor het buitenonderhoud, dat vanaf 1 januari 2015 niet meer ten laste van de gemeenten komt, maar voor eigen rekening. Door een MOP op te stellen, worden de verwachte onderhoudsplannen en de daarbij behorende kosten inzichtelijk gemaakt. Op deze manier kunnen we de onderhoudskosten, zowel op de korte als de lange termijn, beter beheersen. De MOP, die op dit moment nog geldig is en is opgesteld in 2011, laat het volgende verloop van de voorziening zien voor de periode 2014 t/m 2016:

Voorziening Onderhoud

2014

2015

Dotatie Bestedingen

€ 100.500 € -177.701

€ 100.500 € -168.340

€ €

95.500 -81.068

Verschil

€

€

€

14.432

-77.201

-67.840

2016

Meerjareninvesteringsplan In de meerjarenbegroting is eveneens een meerjareninvesteringsplan (MIP) opgenomen. Hiermee wordt in beeld gebracht wat de scholen de aankomende jaren willen gaan investeren in o.a. meubilair, methodes, computers, etc. Met betrekking tot de investeringen voor de aankomende jaren wordt het volgende zichtbaar vanuit de MIP: Investeringen in € x 1.000

2013

2014

2015

2016

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Meubilair ICT Leermiddelen/methodes

5 25 130 306 118

19 101 174 186

5 40 51 175 164

11 20 78 104

Totaal

583

481

435

212

In 2013 hebben de Camminghaschool en Aventurijn beide een nieuwe schoolgebouw in gebruik genomen, waardoor er investeringen zijn gedaan in o.a. meubilair, aankleding van het gebouw en speelmaterialen. Tevens hebben enkele scholen in 2013 hun ICT infrastructuur vernieuwd, omdat de huidige infrastructuur is verouderd en/of niet meer voldoende functioneerde. Dit zorgt voor een extra piek in de ICT investeringen in 2013. In 2014 en 2015 zien we deze ontwikkeling op ICT gebied verder gaan, en zullen, mede door de komst van de nieuwe domein ICT (Fectio 2.0), diversen scholen hun ICT infrastructuur gaan vernieuwen. Dit zorgt voor een investerings-piek in beide jaren.

Versie: 20140526_1

31


Treasuryverslag In het treasurystatuut is bepaald binnen welke kaders de stichting het financierings- en beleggingsbeleid heeft ingericht. Het belangrijkste uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming worden besteed. De gelden die op zowel korte als lange termijn niet ingezet worden, zijn of kunnen bij de Rabobank worden ondergebracht in de vorm van: ▪ Rekening courant (korte termijn) ▪ Spaarrekening (korte termijn) ▪ Obligaties (langere termijn) Doordat de Rabobank vanaf 1 januari 2014 de kostenstructuur inzake beleggingen moet wijzigen i.v.m. nieuwe regelgeving en de beleggingskosten behoorlijk zouden toenemen, heeft het bestuur in overleg met de RvT besloten om de gehele beleggingsportefeuille van de hand te doen en op advies van de Rabobank de gelden op een spaarrekening te zetten. Samen met de Rabobank wordt tussentijds bekeken of het weer interessant is om de gelden opnieuw in obligaties weg te zetten, zodat we een zo hoog mogelijk rendement kunnen behalen binnen de kaders van ons treasurystatuut.

Kengetallen Om te kunnen bepalen of we een financieel gezonde stichting zijn die aan zijn verplichtingen kan voldoen, dienen de solvabiliteit en de liquiditeitsratio berekend te worden. Deze ratio's geven nl. aan of wij op zowel de korte als de langere termijn aan onze verplichtingen kunnen voldoen. Naast deze ratio's heeft de Commissie Don een nieuw kengetal geïntroduceerd, te weten de kapitalisatiefactor. Dit kengetal geeft aan of wij als stichting ons kapitaal efficient inzetten of dat er sprake is van 'spaargedrag'. Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaand de kengetallen:

Solvabiliteit Liquiditeit Rentabiliteit Kapitalisatiefactor Weerstandsvermogen

2013 61,2% 2,9 5,5% 39,5% 24,3%

2012 56,3% 1,8 2,3% 34,6% 19,6%

Aanbeveling commissie Don: ondergrens van 20% tussen 0,5 en 1,5 bovengrens van 5% tussen 35 - 60 % n.v.t.

Streefwaarde KS Fectio 25,0% 1,5 0,0% 35,0% 7,9%

Uit bovenstaande kentgetallen komt naar voren dat we als stichting duidelijk in staat zijn om zowel aan ons korte als lange termijn verplichtingen te kunnen voldoen. Tevens geeft de kapitalisatiefactor aan dat we rond de grens van de Commissie Don uitkomen ad. 35%, hetgeen aangeeft dat wij een geen 'spaargedrag' vertonen.

Versie: 20140526_1

32


Verbonden partijen De Bestuurder-Directeur van onze stichting neemt, namens de scholen, zitting in enkele andere besturen. Het gaat hierbij om: - Vereniging Fed. SWV Houten; hetgeen het samenwerkingsverband van onze Houtense scholen betreft; - Fed. SWV Zorg Gebundeld; hetgeen het samenwerkingsverband van onze Bunnikse scholen betreft; - Stichting Beheer Het Palet; hetgeen de beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest (St. Nicolaasschool) - Stichting Beheer Breed Werkhoven Het Kwartier; hetgeen de beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest. (Pastoor Dr. Delteykschool) - Beheersstichting MFA Limes; hetgeen de beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest. (Aventurijn) - Stichting MFA Kersentuin; hetgeen eveneens een beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest. (Camminghaschool) Hierbij is geen sprake van een meerderheid in de stemmen, waardoor er geen sprake is van een consolidatieplicht. In hoofdstuk 'Verbonden partijen' vindt u meer informatie hierover.

Versie: 20140526_1

33


JAARREKENING

Versie: 20140526_1

34


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie

Installaties Kantoormeubilair - Bureaus en kasten Kantoormeubilair - Stoelen Huishoudelijke apparatuur Schoolmeubilair - Docentensets Schoolmeubilair - Leerlingensets Onderwijskundige apparatuur ICT - Servers en computers ICT - Netwerk ICT - Digitale schoolborden Leermiddelen + software

afschrijvingstermijn in maanden 180 240 120 60 240 180 60 48 120 120 96

afschrijvingspercentage per jaar 6,67% 5,00% 10,00% 20,00% 5,00% 6,67% 20,00% 25,00% 10,00% 10,00% 12,50%

activeringsgrens in € 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Versie: 20140526_1

35


Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt.

Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten obligaties die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze obligaties gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de staat van baten en lasten.

Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaarheid dienen in mindering te worden gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves. Indien van toepassing is hierin tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht.

Omschrijving - Reserve BAPO - Exploitatiereserve fusiemiddelen (Don Bosco) - Reserve MFA - Reserve nulmeting

Versie: 20140526_1

Doel Toekomstige BAPO resutaten Extra middelen n.a.v. fusie Toekomstige exploitatietekorten MFA Afschrijvingskosten eerste waardering

Beperkingen Resultaat BAPO

EUR 282.295

Besteding in overleg met MR

11.918

Tekorten MFA

59.627

Afschrijvingskosten eerste waardering

225.625

36


Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven.

Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Onder deze post valt onder meer vooruitontvangen investeringssubsidies. Deze subsidies moeten zichtbaar in mindering gebracht worden op de materiële vaste activa of als schuld gepresenteerd worden onder vooruitontvangen investeringssubsidies.

Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

Versie: 20140526_1

37


Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de stichting de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de toegezegde verplichtenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord.

Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

Versie: 20140526_1

38


BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

VASTE ACTIVA 1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

1.2.2

Inventaris en apparatuur

1.2.3.1

Leermiddelen (PO)

1.2.3.2

Overige materiële vaste activa

20.459

23.540

1.850.597

1.608.335

441.198

481.492

2.031

3.032 2.314.285

1.3

Financiële vaste activa

1.3.6

Overige effecten

-

TOTAAL VASTE ACTIVA

2.116.399 724.192

-

724.192

2.314.285

2.840.591

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

1.5.6

Overige overheden

1.5.7

Overige vorderingen

92.632

84.071

1.5.8

Overlopende activa

110.013

143.101

1.7

573.237

784.593

-

184.271

775.882

1.196.036

Liquide middelen

3.140.757

1.205.401

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

3.916.639

2.401.437

TOTAAL ACTIVA

6.230.924

5.242.028

Versie: 20140526_1

39


2

Passiva

31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek)

3.231.036

2.283.939

579.465

668.391 3.810.501

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

190.016

2.2.3

Overige voorzieningen

588.767

2.952.330

185.084 573.523 778.783

2.3

Langlopende schulden

2.3.5.2

Vooruitontvangen investeringssubsidies

292.149

758.607

169.360 292.149

2.4


2.4.3

Crediteuren

2.4.4

OCW

2.4.7

190.097

169.360

166.257

-

11.745

Belastingen en premies sociale verzekeringen

398.708

452.740

2.4.8

Schulden terzake pensioenen

187.431

178.063

2.4.9

Overige kortlopende schulden

45.240

-

2.4.10

Overlopende passiva

528.015

552.926

TOTAAL PASSIVA

Versie: 20140526_1

1.349.491

1.361.731

6.230.924

5.242.028

40


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012

2013 € 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW

3.2

Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten

3.5

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten

4.3 4.4

Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten Nettoresultaat *

€

15.271.408

€

2012 €

€

14.344.158

14.470.597

28.948

37.500

105.888

353.228

311.598

424.181

Totaal baten

4

Begroot 2013

€

15.653.584

14.693.256

15.000.666

12.427.223

12.170.711

12.465.632

361.061 1.022.087

421.469 992.879

351.637 926.539

1.039.298

1.129.706

978.811

14.849.669

14.714.765

14.722.619

803.915

-21.509

278.047

54.256

63.800

70.462

858.171

42.291

348.509

* (-/- is negatief)

Versie: 20140526_1

41


KASSTROOMOVERZICHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012

€

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

803.915

278.047

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

361.061 20.176

351.637 -93.072

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

420.154 -12.240

-295.443 -140.010 789.151

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-176.888

32.501 -1.436

35.029 -1.906 31.065 1.624.131

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

33.123 134.282

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa

-558.946 724.192

-339.849 206.147 165.246 165.246

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-133.702 -133.702

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

149.243 -26.454

4.979 -23.653 122.789 122.789

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-18.674 -18.674

Kasstroom uit overige balansmutaties Overige mutaties eigen vermogen

23.191

Totaal kasstroom uit overige balansmutaties Mutatie liquide middelen

37.339 23.191 23.191

37.339 37.339

1.935.356

19.245

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12

Versie: 20140526_1

2013 €

€

1.205.401 1.935.356

2012 € 1.186.156 19.245

3.140.757

1.205.401

42


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1

Activa Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn economisch wel, doch juridisch geen eigendom van de stichting. Deze gebouwen zijn volledig gesubsideerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, te worden overgedragen aan de gemeenten. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2013

1-1-2013

1-1-2013

2013

teringen 1.2.1

Gebouwen & terreinen €

€

€

2013

€

2013

€

31-12-2013

€

31-12-2013

€

€

31-12-2013 €

1.2.1.1

Gebouwen

40.225

26.791

13.434

-

-

2.544

40.225

29.335

1.2.1.2

Terreinen

10.732

626

10.106

-

-

537

10.732

1.163

9.569

1.2.2.1

Inventaris en apparatuur

2.615.687

1.007.352

1.608.335

497.415

-

255.153

3.113.102

1.262.505

1.850.597

1.2.3.1

Leermiddelen

835.026

353.534

481.492

61.531

-

101.826

896.557

455.359

441.198

1.2.3.2

Ov. materiële vaste activa

20.025

16.993

3.032

-

-

1.001

20.025

17.994

2.031

3.521.695

1.405.296

2.116.399

558.946

-

361.061

4.080.641

1.766.356

2.314.285

Totaal materiële vaste activa

1.3

1.3.6

Financiële vaste activa

Overige effecten

Boek-

Investe-

Desinves

Boek-

waarde

ringen

teringen

waarde

1-1-2013

2013

€ 1.3.6.1

10.890

2013

€

€

31-12-2013 €

Obligaties

724.192

-

724.192

-

Totaal overige effecten

724.192

-

724.192

-

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

31-12-2013 €

1.5.2.1

Personeel

1.5.2.2

Uitkeringen ziektewet/WIA

1.5.2.3

Overige

€

€

735.383

839.153

-56.618

-56.618

-105.528

2.058

Totaal OCW

1.5.6

31-12-2012

€

573.237

Overige overheden

784.593

31-12-2013 €

31-12-2012

€

€

€

1.5.6.2

OZB en heffingen

-

5.285

1.5.6.3

Additionele aanvragen

-

162.996

1.5.6.4

Overige

-

Totaal overige overheden

Versie: 20140526_1

15.990 -

184.271

43


1.5.7

Overige vorderingen

31-12-2013 €

1.5.7.3

Vervangingsfonds

2.4.9.4

Netto salarissen

€ 69.418

-

6.928 87.228

Huur en medegebruik

7.725

Totaal overige vorderingen

Overlopende activa

5.404

7.725

92.632

84.071

31-12-2013 €

1.5.8.1

76.346

5.404

Totaal overig

1.5.8

€

87.228

Totaal personeel 1.5.7.11

31-12-2012

€

Vooruitbetaalde posten

31-12-2012

€

€

39.639

€ 70.453

Totaal vooruitbetaalde kosten

39.639

70.453

1.5.8.3

Nog te ontvangen posten

45.908

24.336

1.5.8.5

Rente

24.466

48.312

Totaal overige overlopende activa Totaal overlopende activa

1.7

70.374

72.648

110.013

143.101

Liquide middelen 31-12-2013 €

1.7.1

Kasmiddelen

1.7.2

Tegoeden op banken girorekeningen Totaal liquide middelen

€

31-12-2012 €

€

14

22

3.140.743

1.205.379 3.140.757

1.205.401

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

Versie: 20140526_1

44


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserves

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€ 2.1.1

2.1.2

€

€

€

Algemene reserve

2.283.939

947.097

-

3.231.036

Totaal algemene reserve

2.283.939

947.097

-

3.231.036


Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€

€

€

€

2.1.2.1

Reserve BAPO

329.073

-46.778

-

282.295

2.1.2.8

Exploitatiereserve fusiemiddelen (Don Bosco)

11.918

-

-

11.918

2.1.2.9

Reserve MFA

59.627

-

-

59.627

2.1.2.10

Reserve nulmeting

267.773

-42.148

-

225.625

Totaal bestemmingsreserves publiek

668.391

-88.926

-

579.465

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2013

2013

mutaties

31-12-2013

€ Totaal eigen vermogen

€ 2.952.330

€

€

858.171

-

3.810.501

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves per kostenplaats".

2.2

Voorzieningen Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2013 2.2.1

Personeelsvoorzieningen

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2013

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde) €

2.2.1.5

Rente mutatie

€

€

€

€

€

Langlopende

€

€

Voorziening Jubileum

185.084

14.500

9.568

-

0

190.016

-

190.016

Totaal personeelsvoorzieningen

185.084

14.500

9.568

-

-

190.016

-

190.016

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2013

Rente mutatie

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2013

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde)

Langlopende

2.2.3

Overige voorzieningen

2.2.3.1

Voorziening Onderhoud

573.523

111.750

96.506

-

0

588.767

82.201

506.566

Totaal overige voorzieningen

573.523

111.750

96.506

-

-

588.767

82.201

506.566

€

€

Stand per

€

Dotatie

€

Onttrekking

€

Vrijval

1-1-2013

€

€

Rente mutatie

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2013

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde) € Totaal voorzieningen

Versie: 20140526_1

€ 758.607

€ 126.250

€ 106.074

€ -

€

€ -

€ 778.783

Langlopende

€ 82.201

696.582

45


2.3

Langlopende schulden

2.3.5.2

Vooruitontvangen investeringssubsidies

2.3.5.2.1

Vooruitontv. investeringssubs. OCW

2.3.5.2.2

Vooruitontv. investeringssubs. Gemeente

2.3.5.2.3

Vooruitontv. investeringssubs. Overige

Stand

Ontvangen

Toegerekende

Stand

Looptijd

per

investerings

subsidies

per

> 1 jaar

1-1-2013

subsidies

-/-

31-12-2013

€

€

Totaal vooruitontvangen investeringssubsidies

€

€

€

150

-

150

-

0

139.785

148.517

19.102

269.200

246.887

29.425

726

7.202

22.949

20.623

169.360

149.243

26.454

292.149

267.510

Het kortlopende deel van de vooruitontvangen investeringssubsidies betreft € 24.639 en zal in 2014 middels de afschrijvingen worden afgelost.

Stand

Aangegane

Aflossingen

Stand

Looptijd

per

lening in

in

per

> 1 jaar

1-1-2013

2013

2013

31-12-2013

€ Totaal langlopende schulden

2.4


2.4.3

Crediteuren

€ 169.360

€ 149.243

€ 292.149

Crediteuren

€

190.097

166.257

OCW

Te verrekenen geoormerkte subsidie

€

Loonheffing Premies sociale verzekeringen

453.267

354

-527

1.5.6.4

Overige

Netto salarissen

2.4.9.7

Huur en medegebruik

€ 178.063 178.063

31-12-2013

31-12-2012

€

€

€

1.675

-

25.304

-

-530

-

Totaal Werk door derden 2.4.9.4

€

187.431

€

Additionele aanvragen

31-12-2012

€ 187.431

Overige kortlopende schulden

OZB en heffingen

452.740

31-12-2013

Schulden terzake van pensioenen

1.5.6.3

€

398.708

Schulden terzake pensioenen

1.5.6.2

€

398.354

Totaal schulden terzake van pensioenen

2.4.9

31-12-2012

€

€ 2.4.8

11.745

31-12-2013

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

€ 11.745

-

€

2.4.7.3

31-12-2012

€ -

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.7.1

166.257

31-12-2013

Totaal OCW

2.4.7

€

190.097

€ 2.4.4

31-12-2012

€

Totaal Crediteuren

2.4.4

267.510

31-12-2013 €

2.4.3

€

26.454

26.449

-

4.432

-

14.359

-

Totaal Overige

18.791

-

Totaal overige kortlopende schulden

45.240

-

Versie: 20140526_1

46


2.4.10

Overlopende passiva

31-12-2013 €

€

2.4.10.1

Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

2.4.10.2

Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt

2.4.10.3

Vakantiegeld en -dagen

2.4.10.10

Vooruitonvangen subsidies Overige

2.4.10.11

Overige overlopende passiva

53.653

Totaal overlopende passiva

Versie: 20140526_1

31-12-2012 €

€

-

-

26.960

14.961

394.108

405.361

53.294

67.563 65.041 528.015

552.926

47


VERANTWOORDING REGELING OCW-SUBSIDIES G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies)

Er zijn geen subsidies die hier vermeld dienen te worden.

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art 13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies)

G2-A Aflopend per ultimo 2013 Er zijn geen subsidies die hier vermeld dienen te worden.

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Er zijn geen subsidies die hier vermeld dienen te worden.

Versie: 20140526_1

48


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen

2013 €

3.1.1.1

Rijksbijdrage OCW *)

Geoormerkte subsidies OCW

3.1.2.2

Niet-geoormerkte subsidies OCW

3.1.2.3

Toerekening investeringssubsidies OCW

€

14.573.493

€

2012 €

13.730.780

Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.1

Begroting 2013

€

€ 13.761.165

14.573.493

13.730.780

13.761.165

-

-

6.686

697.765

613.378

702.597

150

-

149

Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen

697.915

613.378

709.432

15.271.408

14.344.158

14.470.597

*) Onder de Rijksbijdrage OCW zijn de incidentele subsidiebedragen opgenomen vanuit het Herfstakkoord (€ 629.490) en de subsidie voor jonge leerkrachten (€ 75.377 ).

3.2

Overige overheidsbijdragen en subsidies

2013 €

3.2.1.2

3.5

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

€

28.948

€

2012 €

37.500

€

105.888

Totaal gemeentelijke bijdragen

28.948

37.500

105.888

Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies

28.948

37.500

105.888

Overige baten

2013 €

3.5.1 3.5.6.2

Begroting 2013

€

Verhuur Overige 1) Samenwerkingsverband Totaal overige baten

Totaal baten

Begroting 2013

€

€

41.996 33.201 278.031

€

2012 €

52.861 18.591 240.146

€ 52.295 36.888 334.998

353.228

311.598

424.181

15.653.584

14.693.256

15.000.666

1) Onder de overige baten wordt verstaan: de ontvangen premierestituties en de ontvangen (subsidie)bedragen van nietoverheidinstellingen.

Versie: 20140526_1

49


4

Lasten

4.1

Personeelslasten

2013 €

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

4.1.1.1

Brutolonen en salarissen

9.372.076

11.823.597

9.402.478

4.1.1.2

Sociale lasten

2.014.687

-

2.012.119

4.1.1.3

Pensioenpremies

1.338.798

-

1.248.629

Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1

Dotaties personele voorzieningen

4.1.2.3

Overig

4.1.3

12.725.561

11.823.597

12.663.226

14.500

14.500

14.500

416.989

359.421

405.025

Totaal overige personele lasten

431.489

373.921

419.525

Af: Uitkeringen (-/-)

729.827

26.807

617.119

12.427.223

12.170.711

12.465.632

Totaal personele lasten

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 198 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 204).

4.2

Afschrijvingen

2013 €

4.2.2.1

Gebouwen en terreinen

4.2.2.2 4.2.2.3

Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa

Huur Klein onderhoud en exploitatie

4.3.4

2012 €

€

3.081

3.574

3.453

307.095

244.183

102.827

110.800

104.001 421.469

2013 €

4.3.3

€

361.061

Huisvestingslasten

4.3.1

€

255.153

Totaal afschrijvingen

4.3

Begroting 2013

€

351.637

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

499.404

474.963

38.748

27.800

34.762

Energie en water

153.129

144.100

144.778

4.3.5

Schoonmaakkosten

150.539

157.350

149.672

4.3.6

Heffingen

19.455

17.850

18.491

4.3.7

Dotatie onderhoudsvoorziening

111.750

115.500

115.500

4.3.8.1

Tuinonderhoud

3.117

2.016

4.097

4.3.8.2

Bewaking/beveiliging

1.522

2.800

1.810

4.3.8.3

Overige huisvestingslasten

44.423

50.500

309

Totaal huisvestingslasten

Versie: 20140526_1

1.022.087

457.120

992.879

926.539

50


4.4

Overige lasten

2013 €

4.4.1.1

Administratie en beheer

4.4.1.2

Reis- en verblijfkosten

4.4.1.3

Telefoon- en portokosten

4.4.1.4

Kantoorartikelen

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

4.4.2.2

Bibliotheek/mediatheek

€

€

2012 €

€

149.795

218.500

105

2.900

2.392

22.331

23.405

21.993

1.996

2.875

3.352

Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1

Begroting 2013

€

104.514

174.227

247.680

132.251

503.499

499.237

503.530

1.501

2.290

1.542

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

505.000

501.527

505.072

4.4.4.1

Wervingskosten

4.4.4.2

Representatiekosten

1.568

6.010

5.741

38.645

21.500

17.252

4.4.4.3

Huishoudelijke kosten

375

100

211

4.4.4.5

Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten

15.049

16.900

7.234

4.4.4.7

Contributies

17.122

23.900

22.058

4.4.4.8

Abonnementen

31.727

29.700

30.596

4.4.4.9

Medezeggenschapsraad

4.462

12.933

4.407

4.4.4.10

Verzekeringen

8.647

9.230

8.558

4.4.4.11

Overige

27.118

29.300

24.414

4.4.4.12

Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids

169.592

165.700

161.945

4.4.4.13

Toetsen en testen

14.866

30.200

15.453

4.4.4.14

Culturele vorming

30.900

35.026

43.619

Totaal overige Totaal overige lasten

360.071

380.499

341.488

1.039.298

1.129.706

978.811

In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2013 € 4.4.1.1.a

Controle van de jaarrekening

4.4.1.1.b

Andere controlewerkzaamheden

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

13.951

14.000

15.393

4.840

-

-

18.791

14.000

15.393

Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.

Totaal Lasten

Saldo baten en lasten *

Versie: 20140526_1

14.849.669

803.915

14.714.765

-21.509

14.722.619

278.047

51


5

Financiële baten en lasten

2013 €

Begroting 2013

€

€

€

2012 €

€

5.1 5.4

Rentebaten

32.501

50.000

35.029

Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten

23.191

16.050

37.339

5.5

Rentelasten

-1.436

-2.250

Totaal financiële baten en lasten *

Netto resultaat *

54.256

858.171

-1.906 63.800

42.291

70.462

348.509

* (-/- is negatief)

Versie: 20140526_1

52


VERBONDEN PARTIJEN Naam Juridische vorm

Statutaire zetel

Code activiteiten

Eigen vermogen 31-12-2013

€ Ver. Fed. SWV Houten Fed. SWV Zorg Gebundeld Stichting Beh. Het Palet Stg. Beh. MFA Werkhoven Beheersstg. MFA Limes Stichting MFA Kersentuin Totaal

Vereniging Houten Vereniging Zeist Stichting Odijk Stichting Werkhoven Stichting Houten Stichting Bunnik

4 4 4 4 4 4

Resultaat jaar 2013 €

97.757 (*) 119.361 20.359 (*) (*)

-58.366 (*) -3.007 10.838 (*) (*)

237.477

-50.535

Verklaring art. 2:403 BW ja/nee

Deelname %

Consolidatie ja/nee

nee nee nee nee nee nee

0 0 0 0 0 0

nee nee nee nee nee nee

Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige

Voor zowel Vereniging Fed. SWV Houten als Fed. SWV Zorg Gebundeld geldt dat het een samenwerkingsverband betreft voor resp. onze scholen uit de Gemeente Houten en onze scholen uit de Gemeente Bunnik. Personeelsleden van onze scholen kunnen bepaalde werkzaamheden verrichten voor het samenwerkingsverband. De kosten voor het verrichten van deze werkzaamheden worden middels een bijdrage door het samenwerkingsverband vergoed.

Met betrekking tot de Stichting Beheer Het Palet, Stichting Beheer MFA Werkhoven, Beheersstichting MFA Limes en Stichting MFA Kersentuin willen wij opmerken dat één van onze scholen onder deze beheersstichtingen vallen en dat zij jaarlijks het gebouwafhankelijke deel van de materiële instandhouding aan deze stichtingen overdragen. Met deze bijdragen wordt het gebouw, waarin de betreffende school zit, onderhouden.

(*) Deze gegevens waren bij het opmaken van het jaarverslag nog niet bekend.

Versie: 20140526_1

53


WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie of functies

Voorzitter

Naam

J/N

Ingangs-

Eind-

Omvang

Belastbare vaste

Voorzieningen

Uitkeringen

datum

datum

dienst-

Beloning

en variabele

beloning

wegens

dienst-

dienst-

verband

onkosten-

betaalbaar op

beëindiging

verband

verband

in FTE

vergoedingen

termijn

dienstverband

€

€

€ Bestuurder-Directeur

J

J.A.M. de Buijn

1-1-2012

31-5-2013

1

Totaal bestuurders met dienstbetrekking

€

35.849

1.590

-

-

35.849

1.590

-

-

Vermelding alle interim-bestuurders Functie

Voorzitter

Naam

J/N

Ingangs-

Eind-

Omvang

Beloning

Belastbare vaste

Voorzieningen

Uitkeringen

datum

datum

in FTE

excl. BTW

en variabele

beloning

wegens

dienst-

dienst-

onkosten-

betaalbaar op

beëindiging

verband

verband

vergoedingen

termijn

dienstverband

€

€

€

€ Bestuurder-Directeur

J

R.A. Boerman

25-2-2013

0,8

Totaal interim-bestuurders

70.400

-

-

-

70.400

-

-

-

Vermelding alle toezichthouders Functie of functies

Voorzitter

Naam

J/N

Ingangs-

Eind-

Beloning

Belastbare vaste

Voorzieningen

Uitkeringen

datum

datum

excl. BTW

en variabele

beloning

wegens

dienst-

dienst-

onkosten-

betaalbaar op

beëindiging

verband

verband

vergoedingen

termijn

dienstverband

€

€

€

€ Toezichthouder

J

A.M.L. van Leeuwen

1-6-2011

3.000

-

-

-

Toezichthouder

N

C.J.M. Verwimp

1-6-2011

1.500

-

-

-

Toezichthouder

N

P. van de Ven

13-12-2011

1.500

-

-

-

Toezichthouder

N

J.A. Brink

18-9-2011

1.500

-

-

-

Toezichthouder

N

B.W.A. van Dongen

13-12-2011

1.500

-

-

-

9.000

-

-

-

Totaal toezichthouders

4.2: Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezolding de WNT- norm te boven gaat Er zijn geen personen van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat. Fectio herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoersingsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt Fectio geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen. Dat laatste zal met ingang van het volgend verslagjaar wel het geval zijn.

Versie: 20140526_1

54


NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Leverancier

Looptijd in maanden

Bedrag per maand incl. BTW

0 - 1 jr

1 - 5 jr

> 5 jr

Ricoh - kopieermachines

24

€

- €

903 €

-

MKB schoon! - schoonmaak

12

€

9.583 €

- €

-

Zuidplas & Partners - huur Pelmolen 19, Houten 12

€

2.116 €

- €

-

Dyade - ASP financiele administratie

12

€

508 €

- €

-

Raet - salarisadministratie

36

€

- €

3.467 €

-

KG&Rolf - schoolmaterialen

8

€

25.298 €

- €

-

Sharp - kopieermachines

48

€

- €

6.885 €

-

Greenchoice - energie

12

€

3.892 €

- €

-

Van Vliet/Smink - afvalverwijdering

18

€

- €

354 €

-

Versie: 20140526_1

55


ONDERTEKENING

Houten, de datum: …………………………………. Katholieke Scholenstichting Fectio

Namens de Raad van Toezicht,

Mevr. A.W.M. van Leeuwen (voorzitter Raad van Toezicht)

Versie: 20140526_1

Dhr. J.A. Brink (lid Raad van Toezicht)

56


OVERIGE GEGEVENS

Versie: 20140526_1

57


BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Statutaire regeling inzake bestemming resultaat Er is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat.

Bestemming van het resultaat € 2.1.1

Algemene reserve (publiek)

2.1.2 2.1.2.1 2.1.2.10 2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Reserve BAPO Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserves publiek

Resultaat 2013 € € 947.097

-46.778 -42.148 -88.926

Totaal bestemmingsreserves

-88.926

Totaal resultaat

858.171

Versie: 20140526_1

58


GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.

Versie: 20140526_1

59


CONTROLEVERKLARING

Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Versie: 20140526_1

60


Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Versie: 20140526_1

61


GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON

Naam:

Katholieke Scholenstichting Fectio

Adres:

Pelmolen 19; 3994 XX Houten

Telefoon:

030-6381121

Fax:

030-6381122

E-mailadres:

[email protected]

Internetsite:

ww.ksfectio.nl

Bestuursnummer: 43318 Contactpersoon: Telefoon: Fax: E-mailadres:

Dhr. R.A. Boerman 030-6381121 030-6381122 [email protected]

BRIN-nummers:

03UE 05GF 05GH 06PE 07TZ 08OW 10GR 10XN 11LJ 21NR 26AN 27JT 30RD

Versie: 20140526_1

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel t Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn

62


BIJLAGEN

Versie: 20140526_1

63


Beleidsinfo primair onderwijs Lasten administratie

Lasten huisvesting

Lasten leermiddelen

€

€

€

Lasten meubilair €

Lasten schoon maken €

Baten totaal

€

Lasten totaal €

03UE Basisschool De Boogerd

3.247

21.390

11.900

2.300

371

347.200

342.462

05GF Camminghaschool

1.946

111.482

51.908

5.936

25.765

1.364.962

1.373.172

05GH St. Nicolaasschool

6.874

74.132

70.227

10.574

-

1.352.500

1.379.147

06PE Pastoor Dr. Delteykschool

1.089

55.304

42.541

10.444

-

863.194

837.414

07TZ Barbaraschool

1.686

35.540

12.360

4.266

15.724

464.889

444.021

08OWSt. Michiel

1.118

43.937

46.476

5.736

19.690

881.499

901.922

10GR 't Schoolhuys

1.558

43.205

45.417

6.037

18.989

978.735

945.964

10XN De Bengelbongerd

5.636

33.778

15.247

2.340

16.505

466.963

492.597

11LJ Heilige Familieschool

2.057

51.660

44.788

7.141

27.218

965.394

959.500

21NR Basisschool De Zevensprong

1.973

44.455

44.611

5.992

25.035

950.271

854.284

26AN Basisschool De Vlinder

1.729

122.034

79.218

7.957

-

1.944.202

1.921.588

27JT Basisschool De Stek

2.001

143.266

99.909

12.429

-

2.317.638

2.246.824

30RD Aventurijn

3.488

63.452

76.007

6.852

-

1.188.594

1.143.337

Bovenschools

139.825

27.916

8.338

1.312

1.242

1.623.235

1.008.873

Totaal bestuur

174.227

871.551

648.947

89.316

150.539

15.709.276

14.851.105

Opmerkingen: - Baten ouderbijdragen en sponsoring zijn niet van toepassing en daardoor ook niet opgenomen. - De kolom 'baten totaal' en 'lasten totaal' betreft de baten c.q. lasten inclusief de financiele baten en lasten.

Versie: 20140526_1

64


RESERVES PER KOSTENPLAATS 2.1

Reserves

2.1.1

Algemene reserve (publiek)

Stand 1-1-2013 €

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 94 95 97 98 99 K495

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn Groeitelling Prestatiebox Personeelsreserve (scholen) Bovenschools Bestuur Herfstakkoord (7/12 - overloop 2014)

Totaal Algemene reserve

Mutaties 2013 Resultaat Overige mutaties € €

136.221 309.648 264.440 43.214 8.355 160.068 168.398 -13.579 187.757 53.161 368.444 203.605 -214.798 279.153 114.607 113.663 78.658 22.924 -

5.521 -5.426 -14.715 25.780 23.133 -17.268 35.557 -25.081 8.059 97.329 29.515 77.795 45.257 105.655 152.049 12.191 24.544 367.202

2.283.939

947.097

Stand 31-12-2013 €

3.202 -3.202 -

141.742 304.222 249.725 68.994 31.488 142.800 203.955 -38.660 195.816 150.490 397.959 281.400 -169.541 384.808 266.656 129.056 100.000 22.924 367.202

-

3.231.036

(*) Aventurijn is sinds februari 2008 gestart en maakt een enorme groei door. Echter, Aventurijn heeft met de start te maken gehad met relatief kleine groepen, waardoor de financiele resultaten in deze beginjaren behoorlijk negatief waren. Daarnaast geldt dat Aventurijn tot het schooljaar 2012/2013 geen brinnummer had en daardoor minder inkomsten ontving van het Ministerie. De school zal m.i.v. het kalenderjaar 2014 jaarlijks de ontstane negatieve ARP middels een positief resultaat aflossen.

Bestemmingsreserves 2.1.2


2.1.2.1

Reserve BAPO

Stand 1-1-2013 €

93

Stichting - BAPO

Totaal Reserve BAPO

Versie: 20140526_1


Stand 31-12-2013 €

329.073

-46.778

-

282.295

329.073

-46.778

-

282.295

65


2.1.2.8

Stand 1-1-2013

Exploitatiereserve fusiemiddelen €

05

Barbaraschool

Totaal Exploitatiereserve fusiemiddelen

2.1.2.9

Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Aventurijn

Totaal Reserve MFA

2.1.2.10

-

11.918

11.918

-

-

11.918

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn Bovenschools

Totaal Reserve nulmeting

Versie: 20140526_1

Stand 31-12-2013 €

-

-

14.514 25.557 11.422 8.134

59.627

-

-

59.627

€ 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 98


14.514 25.557 11.422 8.134

Stand 1-1-2013

Reserve nulmeting

€

-

€ 02 03 04 13

Stand 31-12-2013

11.918

Stand 1-1-2013

Reserve MFA



Stand 31-12-2013 €

5.602 9.627 50.139 7.546 27.133 18.102 3.375 13.657 6.489 62.283 59.528 4.292

-783 -2.784 -11.932 -2.265 -3.156 -2.787 -553 -2.165 -1.342 -6.901 -6.981 -499

-

4.819 6.843 38.207 5.281 23.977 15.315 2.822 11.492 5.147 55.382 52.547 3.793

267.773

-42.148

-

225.625

66

Jaarverslag 2013 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Recommend Documents