Jaarverslag 2012 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Jaarverslag 2012 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Jaarrekening 2012 43318 / Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

INHOUDSOPGAVE Pagina: Bestuursverslag: Inleiding Voorwoord Raad van Toezicht Organisatie KS Fectio Onderwijs Personeel Ouderbetrokkenheid Huisvesting Financieel beleid

4 5 6 7 10 14 17 19 21

Jaarrekening: Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Balans per 31 december 2012, vergelijkende cijfers per 31 december 2011 Staat van baten en lasten 2012, vergelijkende cijfers 2011 Kasstroomoverzicht 2012, vergelijkende cijfers 2011 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans Verantwoording Regeling OCW-subsidies Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Verbonden partijen Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) Niet uit balans blijkende verplichtingen Ondertekening bestuur

28 32 34 35 36 42 43 47 48 49 50 51

Overige gegevens: Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

53 54 55

Bijlagen: Gegevens over de rechtspersoon OCW-bijlage Beleidsinfo Primair Onderwijs Specificatie balansposten Reserves en voorzieningen per kostenplaats Staat van baten en lasten 2012 per kostenplaats

Versie: 3.0

58 59 60 61 63 66

2


BESTUURSVERSLAG

Versie: 3.0

3


INLEIDING

In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van Katholieke Scholenstichting Fectio in het jaar 2012. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Onder het bevoegd gezag van Katholieke Scholenstichting Fectio, met bevoegd gezag nummer 43318, vallen de onderstaande scholen: Brinnummer Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn

03UE 05GF 05GH 06PE 07TZ 08OW 10GR 10XN 11LJ 21NR 26AN 27JT 30RD

De rechtsvorm van Katholieke Scholenstichting Fectio is een stichting en deze is op 1 januari 2006 opgericht vanuit een fusie tussen R.K. Houten Schonauwen en Stichting Don Bosco. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41178596.

Versie: 3.0

4


VOORWOORD

Kinderen mogen zich achter ons verschuilen, maar wij nooit achter de kinderen. En dan nog: hoe ze ook zijn, groot, verstandig, sterk, altijd hebben ze onze bescherming en onze hulp nodig. Bron: De keizervis, Viktor Astafjev Voor u ligt het vierde jaarverslag 2012 van de Katholieke Scholenstichting (KS) Fectio in Houten. Het citaat hierboven staat symbool voor waar onze scholenstichting voor wil staan. Kinderen moeten zich bij ons veilig en prettig voelen en hoe ze ook zijn, wij bieden hen bescherming en hulp aan in de vorm van voor hen passend onderwijs. Onderwijs is voor onze kinderen een avontuur: wij willen hen leren om verder te kijken dan hun eigen vertrouwde omgeving. Kijken naar de wereld, naar het verleden en naar de toekomst, zodat zij kennis en vaardigheden opdoen die ze nu en later in hun leven goed kunnen gebruiken. Wij begeleiden hen op hun ontwikkelpad vanuit onze katholieke grondslag, vanuit passie voor kinderen en vanuit onze gemeenschappelijke visie, waarbij respect en oprechtheid basiswaarden voor ons zijn. In 2010 hebben wij ons nieuwe beleidsplan vastgesteld voor de jaren 2011 tot en met 2014. Met het onderwijs als hart van onze organisatie, stellen we in dit beleidsplan, samen met de ouders, het welbevinden en de leerontwikkeling van het kind nog meer centraal. Mevrouw drs. A.M.L. van Leeuwen, voorzitter Raad van Toezicht

Versie: 3.0

5


RAAD VAN TOEZICHT

Op grond van de statuten van Katholieke Scholenstichting Fectio is de Raad van Toezicht belast met het houden van toezicht op alles wat de Stichting aangaat. Concrete bevoegdheden bestaan onder andere uit het benoemen en ontslaan van de bestuurder en het goedkeuren van de begroting, de jaarrekening, het jaarverslag en strategische koerswijzigingen. De Raad van Toezicht kent een samenstelling die voldoende spreiding van deskundigheden en maatschappelijke achtergronden waarborgt. De Raad van Toezicht is als volgt samengesteld: Naam

Hoofdfunctie

Mevrouw drs. A.M.L. van Leeuwen, voorzitter (vanaf 01-06-2011)

Principal en Senior Rabobank Nederland

De heer drs. C.J.M. Verwimp (vanaf 01-06-2011)

Manager Wonen Stichting Viveste Houten

De heer J.A. Brink (vanaf 18-09-2011)

Hoofd Sales Management ABN AMRO Mees Pierson

De heer P. van de Ven (vanaf 13-12-2011)

Bestuurssecretaris OSG Schoonoord

De heer drs. B.W.A. van Dongen (vanaf 13-12-2011)

Eigenaar van ISC International Sales Consultancy

Overleg In 2012 heeft de Raad van Toezicht veel tijd besteed aan de implementatie van het nieuwe besturingsmodel in de organisatie met als doel een kwalitatieve slag te maken. Leden van de Raad van Toezicht hebben scholen en het bestuursbureau bezocht en daar diverse gesprekken gevoerd om een beeld te krijgen van de interne organisatie. De Raad van Toezicht heeft een training over toezicht houden gevolgd en daarbij ook haar eigen rol en functioneren kritisch bekeken. Inhoudelijk zijn de volgende onderwerpen besproken: Monitoringsschema binnen de Stichting, Bestuursjaarverslag, begroting, treasury statuut, ziekteverzuimjaarverslag, huisvestingjaarverslag en inspectiebezoeken. De nieuwe Raad van Toezicht heeft transparantie en benaderbaarheid hoog in haar vaandel staan en acteert hierop, rekening houdend met de formele taken en bevoegdheden binnen de stichting. Haar handelen is gebaseerd op katholieke waarden en gericht op het perspectief van de kinderen op onze scholen.

Vertrek Bestuurder Bij de transitie naar het nieuwe Bestuursmodel in 2011 is ervoor gekozen de voormalig Algemeen Directeur, de heer Jos de Bruijn, tijdelijk te benoemen in de functie van Bestuurder-Directeur (BD). Hiermee kent de Stichting in de huidige constructie een éénhoofdig bestuur, die het bevoegd gezag vormt. Ten aanzien van de tijdelijke aanstelling van de heer De Bruijn als Bestuurder-Directeur heeft de Raad van Toezicht in december 2012 het besluit genomen om als gevolg van verschil van inzicht de samenwerking met de huidige Bestuurder-Directeur in goede harmonie te beëindigen.

Versie: 3.0

6


ORGANISATIE KS FECTIO

De Katholieke Scholenstichting Fectio is op 1 januari 2006 opgericht. De stichting is een onderwijsorganisatie die het basisonderwijs verzorgt in de gemeenten Houten en Bunnik. De stichting heeft als taak om erop toe te zien dat de aangesloten scholen goed functioneren, dat de kwaliteit van het onderwijs wordt geborgd en verbeterd en dat de beschikbare middelen doelmatig en efficiënt worden ingezet. In 2010 is er, op basis van de wet “code voor Goed Bestuur” een nieuw bestuursmodel uitgewerkt. Het bestuur is omgevormd tot een Raad van Toezicht en de Algemeen Directeur is het bestuur geworden en heet nu Bestuurder – Directeur (in dit jaarverslag zal hij verder “Bestuurder” genoemd worden). Hij is eindverantwoordelijk voor het functioneren van de stichting en de daaraan verbonden scholen. Hiermee is het bestuur en het toezicht van elkaar gescheiden. De effecten en consequenties hiervan, zijn in 2011 vastgelegd in reglementen en statuten. De dertien scholen binnen de stichting blijven, ook binnen het nieuwe bestuursmodel, integraal verantwoordelijk voor de uitvoering van alle beleidsterreinen, met een eigen directie en een vast onderwijsteam. De scholen vallen onder de koepel van Fectio en werken nadrukkelijk samen vanuit een lerende en open houding naar alle betrokkenen. De directeuren zijn verenigd in het Directeuren Team, dat vergadert met de Bestuurder. Het Directeuren Team heeft een belangrijke plek binnen de stichting. Zij adviseren de Bestuurder over beleid en besluitvorming binnen de stichting. Door deze opzet wordt maximaal gebruik gemaakt van de kennis binnen de organisatie, kan er goed worden ingespeeld op de behoefte binnen de organisatie en ontstaat draagvlak voor genomen besluiten. De Bestuurder staat onder toezicht van de Raad van Toezicht (RvT). Deze RvT heeft de taak om toe te zien op een doelmatig en efficiënt bestuur van de stichting. De RvT borgt dat professionals op een professionele wijze de organisatie (be)sturen. De RvT heeft de taak om specifieke besluiten van de Bestuurder goed te keuren en let daarbij op drie aspecten: (a) kader en proces; (b) missie en ambitie en (c) uitvoerbaarheid en financieel. In het volgende hoofdstuk staat meer over de rol van de RvT. Wij vinden het belangrijk dat ouders betrokken zijn bij het onderwijs van hun eigen kind en bij de groep en de school van hun kind. Maar ook de relatie tussen de school en de ouders is bij Fectio van belang. Dit kan in de vorm van meeleven, meehelpen, meedenken en meebeslissen. De medezeggenschap vindt plaats in de Medezeggenschapsraad op schoolniveau. De medezeggenschap op Stichtingsniveau wordt verzorgd door de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De GMR overlegt met de Bestuurder en heeft advies- en instemmingsrecht voor bij wet geregelde onderwerpen. In het hoofdstuk ouderbetrokkenheid is meer over de GMR opgenomen. Raad van Toezicht

Bestuursbureau

Bestuurder – Directeur

GMR

Directie Team

MR

Schooldirecteur Het nieuwe organogram van KS Fectio

Hiërarchische lijnen Adviserend en ondersteunend Overleg met GMR en MR Dienstverlening door

Versie: 3.0

Schoolteam

7


De meerwaarde voor de scholen om onderdeel te zijn van Fectio wordt onder andere gerealiseerd door: Solidariteit: de scholen helpen elkaar op allerlei gebied en dertien scholen weten meer dan één school. Directeuren van Fectio staan er dus niet alleen voor. Kwaliteit: kwaliteitsverbetering wordt gestimuleerd door vernieuwingen en verbeteringen vanuit Fectio te stimuleren en te initiëren. Denk bijvoorbeeld aan de aanschaf van digitale schoolborden en bijbehorende scholing. Meer mogelijkheden voor ondersteuning: dertien scholen maken gezamenlijk een ondersteunend bureau met diverse disciplines mogelijk. Zo werken er op het bestuursbureau medewerkers voor financiën, huisvesting, personeel, beleid en salaris. Risicospreiding: de risico’s kunnen gespreid worden op allerlei terreinen als personeel en financiën. Samen kunnen we eventuele zorgen en problemen beter opvangen. Mobiliteit: het personeel heeft de mogelijkheid om op dertien scholen te werken waardoor een afwisselende loopbaan gecreëerd kan worden. Dit alles werkt kwaliteit verhogend en voorwaardenscheppend om de kwaliteit op de scholen te verbeteren. Dat komt uiteindelijk het onderwijs van uw kind ten goede.

Meerjaren Strategisch Beleidsplan Om het beleid van Fectio vorm te geven, is in 2006 een eerste Meerjaren Strategisch Beleidsplan 2006-2010 (MJSB) geschreven. Dit plan is in het schooljaar 2010-2011 geëvalueerd en op basis daarvan is een nieuw strategisch plan vastgesteld voor de jaren 2011-2014. In het hoofdstuk over het Meerjaren Beleidsplan, zullen we inhoudelijk nader ingaan op de doelstellingen die hierin zijn opgenomen. Hier willen we graag de missie nader toelichten die we in het plan hebben opgenomen. De missie luidt als volgt: Voor ieder kind het voor hem of haar beste onderwijs, door samen te leren, vanuit een professionele organisatie Deze missie is als volgt geconcretiseerd in onze visie: Werken vanuit een katholieke grondslag Fectio is een katholieke scholenstichting, die werkt vanuit de katholieke historie en de christelijke waarden. Daarbij staan wij, met behoud van onze katholieke identiteit, open voor andere godsdiensten. Deze katholieke grondslag klinkt door in onze totale visie. De kernbegrippen die hierbij horen zijn: zorgzaam voor elkaar, open naar elkaar, verbonden met elkaar en respect voor elkaar. Deze kernbegrippen zijn zichtbaar in het gedrag van elke medewerker. Met hart voor het onderwijs Fectio ziet het onderwijs als het hart van haar organisatie. We stellen, samen met ouders, het welbevinden en de leerontwikkeling van het kind centraal. We hebben oog voor alle kinderen; we willen ieder kind zich breed laten ontwikkelen en het voor hen optimale leerniveau bereiken. Wij hebben er vertrouwen in dat we op basis van onze visie het onderwijs in al zijn facetten voor hen goed en aantrekkelijk in kunnen richten. Kinderen kunnen in hun verdere leven met plezier en waardering terugdenken aan hetgeen ze op een Fectioschool hebben meegekregen. Stevig verankerd in de maatschappij Fectio heeft als stichting een ondernemende en open blik naar haar omgeving. We opereren zelfstandig en onafhankelijk. We hebben oog voor belangrijke vernieuwingsimpulsen vanuit de samenleving en bekijken deze steeds constructief kritisch. Fectio maakt eigen keuzes, waarbij ons ijkpunt is dat vernieuwingen een verbetering betekenen op de plannen die we hebben. Dan kijken we of en zo ja hoe we deze een plek kunnen geven in de koers die we hebben uitgezet. Samenwerking met andere scholen, met ouders, met maatschappelijke instellingen en andere organisaties, vinden wij erg belangrijk.

Versie: 3.0

8


Binnen een professionele cultuur Fectio stimuleert onderlinge uitwisseling van kennis en het leren van elkaar, zowel binnen een schoolteam als tussen mensen van verschillende teams. We dragen gezamenlijke verantwoordelijkheid voor zowel het realiseren van professionele groei van medewerkers en leidinggevenden als voor ons doel om op alle Fectioscholen kwalitatief goed onderwijs te bieden. We streven er naar een slagvaardige organisatie te zijn: transparant, vernieuwend, daadkrachtig en financieel gezond. Heldere communicatielijnen en een duidelijke verantwoordelijkheidsverdeling staan daarbij centraal. Alle geledingen hebben oog voor een positieve en optimale professionele samenwerking vanuit vertrouwen in elkaar en verantwoordelijkheid voor de organisatiedoelen. We stellen prioriteiten, waarbij we onze visie als leidraad hebben voor keuzes. We spreken waardering naar elkaar uit en durven elkaar aan te spreken. Net zoals we dat belangrijk vinden voor onze leerlingen, willen we dat ook alle medewerkers van Fectio zich veilig en prettig voelen.

Versie: 3.0

9


ONDERWIJS

Onderwijs is het hart van onze organisatie met daarin het kind als middelpunt. Ons streven is dat alle kinderen die aan onze zorg worden toevertrouwd, zich veilig en prettig voelen op school en worden uitgedaagd tot optimale prestaties. Het is onze primaire verantwoordelijkheid om aan hen datgene te bieden wat ze nodig hebben voor hun leerontwikkeling op school.

Opbrengstgericht Werken Opbrengstgericht werken is een middel om kwaliteitsverbetering tot stand te brengen en voor ieder kind daarin het maximale te bereiken. Sturen op de kwaliteit van het onderwijs betekent werken aan de verbetering van de onderwijsprocessen. Deze processen leiden tot uitkomsten die gevolgd kunnen worden. Na analyse van de resultaten werkt men aan verbeteringen in een plan van aanpak. In het MJSBP zijn een aantal doelstellingen geformuleerd die direct verbonden zijn met de kwaliteit en opbrengst van het onderwijs: de eindresultaten van ons onderwijs liggen boven de inspectienorm; omdat we daarmee aan kunnen geven het beste onderwijs te willen bieden en kunnen bereiken;  verbetering van kwaliteit is voortdurend aandachtspunt; omdat we daarmee onder meer het ondernemend karakter van de organisatie naar buiten kunnen brengen. Dit is vooral waar te nemen in de wijze waarop KS Fectio dat laat zien; gezamenlijke processen (zoals Kind op de Gang) uitbreiden; omdat we daarmee benadrukken dat we samen aandacht hebben voor iedere leerling;  verhogen van het ambitieniveau om zo dichter te komen bij onze missie “voor ieder kind het voor hem of haar beste onderwijs”; kwaliteitsverbetering ook door ‘leren van en met elkaar’, ook op directieniveau.

In het schooljaar 2012-2013 zijn afspraken gemaakt op hoe en op welke wijze het bestuur in de gelegenheid wordt gesteld om scholen te monitoren. Het opgestelde dashboard bevat daartoe een aantal indicatoren. De resultaten op die indicatoren stelt de bestuurder in staat in gesprek te gaan met de directeur van de school, waarbij de monitor leidraad is. In dat gesprek komt tevens ter sprake of de de school de opbrengsten cyclisch en systematisch volgt via de PDCA-cyclus: a. b. c. d.

doelen stellen (Plan) handelen (Do) registreren (Check) evalueren (Act)

Het dashboard en het gesprek met de directeur geeft het bestuur ‘tools’ om de eindverantwoordelijkheid voor de kwaliteit op de individuele scholen en voor de totale stichting waar te maken. De directeuren hebben in 2012 middels een training zicht gekregen welke activiteiten een positief effect hebben op opbrengstgericht werken. Taken van het management: 1. 2. 3.

zorgt dat alle leerkrachten werken met het leerlingvolgsysteem van Cito; stimuleert en faciliteert uitwisseling, collegiale consultatie en netwerkvorming; hanteert ambitieuze doelen en volgt afgesproken procedures (op tijd aanleveren van alle gegevens e.d.); 4. zorgt voor transparante en tijdige communicatie over doelen, plannen en evaluatie (toetskalender); 5. werkt planmatig vanuit de leeropbrengsten om tot maximale prestaties te komen.

Versie: 3.0

10


Cito-eindtoets Met ingang van schooljaar 2011-2012 heeft de inspectie voor het onderwijs een nieuwe systematiek voor de beoordeling van de Cito eindtoets ingevoerd. De aangepaste systematiek maakt voor alle scholen gebruik van de ongecorrigeerde schoolscore. De onder- en bovengrens zijn afhankelijk van het percentage gewogen leerlingen op de hele school. Deze grenzen zijn afgeleid van het landelijk gemiddelde voor scholen met hetzelfde percentage gewichtenleerlingen. Onderstaande tabel toont de behaalde scores per school in het schooljaar 2012 en 2013.

Naam school Aventurijn Barbaraschool Camminghaschool De Bengelbongerd De Boogerd De Stek De Vlinder De Zevensprong Delteykschool St. Michiel Schoolhuys St. Nicolaasschool Heilige Familieschool

School groep 2 1 0 5 4 1 2 1 0 6/7 2 2

Onder grens 534,9 535,1 535,2 534,5 534,6 535,1 534,9 535,1 535,2 534,3 534,9 534,9

Boven grens 538,9 539,1 539,2 538,5 538,6 539,1 538,9 539,1 539,2 538,3 538,9 538,9

Gem. 2012

leerl.

538,4 542,3 536,9 527,3 540,7 537,4 537,5 534,2 540,2

9/9 44/44 12/12 6/6 52/52 68/68 52/52 18/18 27/27

535,8

42/42

Gem. 2013 546,5 538,7 543,3 536,7 532,9 536,8 537,7 534,0 533,5 538,8 537,4 536,8

leerl. 10/10 15/15 36/36 12/12 8/8 51/52 67/69 34/34 21/21 28/28 27/27 46/47

Toelichting op de tabel: Aventurijn heeft in het schooljaar 2012 niet deelgenomen aan de Cito toets; de school had nog geen groep 8. Het Schoolhuys heeft in 2013 voor het eerst deelgenomen aan de Cito-Eindtoets; de H.Familieschool heeft tot nu toe die keuze (nog) niet gemaakt; in 2014 neemt de school wel deel aan de eindtoets.

Inspectie In 2012 bracht de inspecteur een bezoek aan basisschool Aventurijn voor een kwaliteitsonderzoek. Op grond van de bevindingen van de inspectie - de kwaliteit van de leeropbrengsten is op Aventurijn op orde- kreeg de school het predicaat “Basisarrangement” . Op dit moment hebben alle dertien scholen van KS Fectio dit predicaat.

Passend Onderwijs Kern van passend onderwijs is dat voor elke leerling de kansen op de beste ontwikkeling centraal staan. Leerlingen ontvangen onderwijs waarin zij zich optimaal kunnen ontwikkelen. Daarbij gaat het niet om wat een kind niet kan, maar om wat een kind wel kan. Dus niet kijken naar de problemen, maar naar de mogelijkheden. Niet alleen de leeropbrengsten zijn daarbij van belang, maar ook het versterken van factoren die de (leer)ontwikkeling beïnvloeden, zoals het sociaal-emotioneel functioneren, de taak- en werkhouding en de motivatie van de leerling. De scholen van KS Fectio gaan deel uitmaken van twee samenwerkingsverbanden: 56-05 (Houten/Nieuwegein/Vianen) en 56-03 (Bunnik/Zeist). In 2012 is veel energie gestoken in het bestuurlijk inrichten van de Samenwerkingsverbanden. In het voorjaar van 2013 worden de ondersteuningsplannen van beide Samenwerkingsverbanden opgesteld.

Versie: 3.0

11


Leerlingenaantallen In de afgelopen jaren is er een stijgende lijn te zien in het gezamenlijke leerlingenaantal van de scholen van Fectio. Op 1 oktober 2012 stonden er 3.422 leerlingen ingeschreven op de scholen van Fectio. In onderstaande tabel de ontwikkeling van de afgelopen drie schooljaren.

School Aventurijn Bengelbongerd De Boogerd Heilige Familieschool St. Michiel Schoolhuys De Zevensprong De Vlinder De Stek Barbaraschool Camminghaschool Delteyk St. Nicolaas Totaal

2010 176 71 55 236 224 240 258 539 569 79 347 183 344 3.321

2011 228 87 54 237 230 237 256 512 606 87 341 187 330 3.392

2012 291 85 57 223 233 243 212 497 623 98 338 198 324 3.422

Tabel: leerlingenaantal per school, 01/10/12

Opleiden en professionaliseren KS Fectio wil een actievere rol spelen bij het opleiden en professionaliseren van haar leerkrachten. Hiermee behouden we niet alleen de deskundigheid die we in huis hebben, maar breiden we die ook verder uit. Daartoe neemt KS Fectio o.a. met andere regionale besturen deel aan een samenwerking met de PABO (ITT) om de opleiding tot toekomstige collega’s mede vorm te geven. Een viertal scholen (Cammingha, Boogerd, Schoolhuys en Stek) zijn actief betrokken in dit traject en zijn op weg uit te groeien tot ‘opleidingsschool’. In 2012 heeft elk van de opleidingsscholen een teamlid als schoolopleider aangesteld. De schoolopleider is verantwoordelijk voor de coördinatie van het werkplekleren en de kwaliteit van de begeleiding van de studenten binnen de school. Hij begeleidt zijn praktijkopleiders bij de begeleiding van de studenten en heeft hierover regelmatig contact met de instituutsopleider. De schoolopleider heeft in 2012 een basistraining gevolgd.

Kwaliteitsmeter In 2012 is op alle scholen van KS Fectio de Kwaliteitsmeter afgenomen. De Kwaliteitsmeter bestaat uit een vragenlijst naar o.a. het welzijn en welbevinden van personeel, kinderen en ouders. Dit tevredenheidonderzoek wordt tweejaarlijks afgenomen. De vragenlijsten zijn opgebouwd uit verschillende domeinen en rubrieken. Daarnaast is de verschillende doelgroepen gevraagd de school een rapportcijfer te geven (van 1 tot en met 10). In de vragenlijsten is standaard ook een aantal open vragen opgenomen. De antwoorden op deze vragen bieden aanvullende informatie. Bij de analyse van deze gegevens is het van belang alleen die opmerkingen die meerdere malen gemaakt zijn (gerelateerd aan het totaal aantal respondenten) mee te nemen. In onderstaand schema is af te lezen hoe de scholen van KS Fectio (interne benchmark) scoren t.o.v. het landelijk gemiddelde (externe benchmark).

Versie: 3.0

12


Externe (landelijke) benchmark Interne benchmark 't Schoolhuys, Houten Aventurijn, Houten Barbaraschool, Bunnik Camminghaschool, Bunnik De Bengelbongerd, Houten De Boogerd, 't Goy De Stek, Houten De Vlinder, Houten De Zevensprong, Houten Delteykschool, Werkhoven Heilige Familieschool, Houten St. Michielschool, Schalkwijk St. Nicolaasschool, Odijk

Leerling- Medeweren kers 8 7,6 8,2 7,7 7,7 * 8,1 * 8,2 8,6 8,4 7,6 7,5 8,6 7,8 7,6 7,8

8 8,3 7,6 7,2 7,5 8 7,7 7,4 7,8 7,9 7,4 7,7 7,4

Ouders 7,5 7,5 7,8 7,8 7,9 7,4 7,2 7,8 7,5 7,5 7,2 7,2 7,4 7,1 7,4

* De resultaten van de leerlingen van Cammingha (als gevolg van een misverstand is de vragenlijst niet uitgezet) en Aventurijn (geen bovenbouw) ontbreken in het schema.

Horizontale verantwoording KS Fectio heeft afspraken gemaakt over de wijze waarop horizontale verantwoording van de scholen plaatsvindt naar de stakeholders. De stakeholders van de school zijn voornamelijk de ouders. In alle even jaren (2012-2014-enz) organiseren de scholen in het najaar een informatie-avond. Tijdens deze avond:  kijkt de directie van de school (samen met het team) terug op de afgelopen 2 jaren.  tevens kijkt ze vooruit naar het komende jaar.  en geeft ze informatie over KS Fectio (de relatie tot en de meerwaarde van) Hierbij wordt gebruik gemaakt van informatie uit het schoolplan, het jaarplan, de evaluaties, de kwaliteitsenquêtes (onder ouders, team en leerlingen) de opbrengsten van het onderwijs en het jaarverslag van KS Fectio. In alle oneven jaren (2013-2015-enz) geven de scholen een soort informatiebrief uit. In deze brief worden dezelfde onderwerpen kort geschetst. (Er wordt onderzocht of het mogelijk en wenselijk is om hier een format voor aan te leveren). Deze informatiebrief wordt ook aan de andere Fectioscholen, de BD en de RvT gestuurd.

Versie: 3.0

13


PERSONEEL

Om een hoogwaardige onderwijskwaliteit te kunnen bieden dient iedere medewerker zich als een professional te ontwikkelen. Fectio stimuleert onderlinge uitwisseling van kennis en het leren van elkaar, zowel binnen een schoolteam als tussen medewerkers van verschillende teams. We zijn samen sterk en benutten de kwaliteiten die de mensen in onze organisatie hebben. Daarbij wil Fectio een goed werkgever zijn. Er is zorg voor het individu, voor zelfontplooiing en kwaliteit van medewerkers. En net zoals we dat belangrijk vinden voor onze leerlingen, willen we dat ook alle medewerkers van Fectio zich veilig en prettig voelen.

Gesprekkencyclus Met alle medewerkers worden periodiek functionerings-, beoordelings-, en ontwikkelgesprekken gevoerd en worden medewerkers gecoacht op competenties. Ook investeert Fectio in scholing voor haar medewerkers. Er is aandacht voor zowel team(na-)scholing als voor (na-) scholing van individuele medewerkers. Fectio heeft zich tot doel gesteld om de beleidsstukken op het gebied van P&O nog meer met elkaar te verbinden, met de gesprekkencyclus als uitgangspunt. Daarnaast wil Fectio de kwaliteit en ontwikkeling van alle medewerkers inzichtelijk gaan maken met een (digitaal) personeelsontwikkelsysteem. Daartoe is in 2012 een projectgroep gestart.

Personeelsopbouw In 2012 had Fectio gemiddeld 305 medewerkers in dienst. Hiervan zijn er 266 vrouw en 39 zijn man. In onderstaande tabel is de leeftijdsopbouw weergegeven. Leeftijdsklasse < 20 20-25 25-30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-60 60-65 65-70 Totaal

Man voltijd

Man deeltijd 0 1 0 4 2 1 0 2 7 5 0 22

Vrouw voltijd 0 1 2 0 0 3 3 2 0 6 0 17

Vrouw deeltijd 0 3 13 5 2 2 1 3 2 0 0 31

0 13 28 29 29 29 40 45 17 5 0 235

Totaal 0 18 43 38 33 35 44 52 26 16 0 305

Bron: ABP, april 2012

Ziekteverzuim Fectio wil de veiligheid, gezondheid en het welzijn van haar medewerkers graag bevorderen. Dit gebeurt met preventieve activiteiten (zoals gesprekken met medewerkers en een open spreekuur bij de verzuimcoach) en met curatieve activiteiten (zoals begeleiding bij re-integratie, het eventueel aanbieden van aangepast werk, coaching, etc.). In 2012 kende Fectio een verzuimpercentage van 4,56%. Het verzuimpercentage is daarmee gestegen ten opzichte van 2011 (3,93%). De ziekmeldingsfrequentie is iets gedaald: van 0,96 in 2011 naar 0,94 in 2012. De ziekmeldingsfrequentie geeft het gemiddelde aantal keren weer dat een medewerker zich ziek meldt in een jaar. De landelijke cijfers over 2012 zijn nog niet bekend. De belangrijkste oorzaak van het verzuim bij Fectio zijn psychische klachten.

Versie: 3.0

14


De stijging van het verzuimpercentage ten opzichte van 2011 is te wijten aan een stijging in het middellange en lange verzuim. Om te voorkomen dat het verzuimpercentage verder stijgt, is door de arbodienst een aantal adviezen gegeven. Jaar 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

VZP landelijk 5,83 5,94 6,11 6,14 6,14 6,51 n.n.b.

VZP Fectio 4,10 4,40 4,10 4,80 4,76 3,93 4,56

MF landelijk 1,08 1,10 1,16 1,17 1,04 1,03 n.n.b.

MF Fectio 1,22 1,10 0,81 1,08 1,00 0,96 0,94

Tabel: ziekteverzuim Fectio. VZP= verzuimpercentage, MF= Meldingsfrequentie Bron: Ardente en Vervangingsfonds

Welzijnscheck Vooral stress blijkt een bedreiging te vormen voor het welzijn en de (geestelijke) gezondheid van onderwijspersoneel. Voortdurende overmatige stress kan leiden tot psychische en lichamelijke klachten. Bij Fectio is het grootste deel van de ziekmeldingen psychisch gerelateerd. Het is daarom van belang om risico’s op uitval tijdig te signaleren, zodat gerichte maatregelen kunnen worden genomen om uitval te voorkomen. Met de Welzijnscheck Onderwijspersoneel van het Vervangingsfonds kunnen welzijnsrisico’s op tijd worden gesignaleerd. Deze Welzijnscheck bestaat uit een digitale vragenlijst gevolgd door een persoonlijke rapportage van de resultaten. Jaarlijks worden alle medewerkers van KS Fectio uitgenodigd om aan de Welzijnscheck deel te nemen. Medewerkers die naar aanleiding van hun rapportage behoefte hebben aan een gesprek kunnen contact opnemen met hun leidinggevende of met de verzuimcoach van Ardente. Vanuit het oogpunt van preventie, is deelname aan de Welzijnscheck doorlopend mogelijk.

Risico Inventarisatie & Evaluatie Naar aanleiding van de RI&E (afgenomen in 2011) is voor alle scholen een plan van aanpak opgesteld en zijn adviezen gegeven. In 2012 werd gewerkt aan de uitvoering van deze plannen van aanpak. Tevens is voor KS FEctio een notitie Arbobeleid opgesteld. Het Arbobeleid is gericht op waarborging van de veiligheid en gezondheid van medewerkers en op het voorkomne en beheersen van psychosociale arbeidsbelasting. Om het Arbobeleid op de juiste wijze te kunnen vormgeven is in 2012 een bovenschools preventiemedewerker aangesteld. Op schoolniveau is de directeur eindverantwoordelijk voor het Arbobeleid. Hij/zij kan worden bijgestaan door een Arbo coördinator.

Dag van de Leraar Elk jaar wordt op 5 oktober de Dag van de Leraar gevierd. Dit is een internationale feestdag waarop leerkrachten in het zonnetje worden gezet. KS Fectio heeft in 2012 jaar ontvingen alle medewerkers een Fectio-theeglas.

Alcohol- en drugsbeleid Als onderdeel van het personeelsbeleid is in 2012 een alcohol- en drugsbeleid opgesteld. Het doel van dit beleid is om alcohol- en drugsproblemen op het werk te voorkomen en/of terug te dringen. Het beleid geeft handvatten voor het signaleren en herkennen van alcohol- en/of drugsproblemen en beschrijft richtlijnen voor de begeleiding van medewerkers met een alcohol- en/of drugsprobleem. Het is bij Fectio niet toegestaan om tijdens werktijd alcohol en/of drugs te gebruiken. Ook is het niet toegestaan om werkzaamheden te verrichten onder invloed van alcohol en/of drugs. Tot slot is het niet toegestaan om tijdens werktijd alcohol en/of drugs in het bezit te hebben.

Versie: 3.0

15


Implementatie nieuw personeels- en salarisadministratiesysteem Op 1 januari 2012 is Fectio overgestapt op een nieuw personeels- en salarisadministratiesysteem. Dit was nodig omdat het vorige systeem ophield te bestaan. Fectio werkt nu met Raet. De salarisspecificaties en jaaropgaven worden nu digitaal verstrekt via Raet Online. Daardoor hebben medewerkers altijd toegang tot hun salarisgegevens en kunnen zij deze op elk gewenst moment raadplegen. Om toegang te krijgen tot de beveiligde en persoonlijke web omgeving van Raet Online, hebben alle medewerkers een persoonlijke inlogcode ontvangen.

Versie: 3.0

16


OUDERBETROKKENHEID

Ouders zijn belangrijke partners voor Fectio. Wij zien ouders niet als klanten maar als educatieve partners. Dat betekent dat we samen verantwoordelijk zijn voor opvoeding en onderwijs. We hebben namelijk een gezamenlijk belang: zorgen voor optimale omstandigheden voor de ontwikkeling en het leren van kinderen, op school en thuis. Partnerschap met de school bevordert de deelname van ouders aan allerlei programma’s. Daarnaast is het van invloed op de onderlinge relaties tussen ouders die hun kind op dezelfde school hebben en op de relatie van ouders met de school. Partnerschap draagt bij aan een veilig klimaat binnen de school. Tot slot blijkt dat partnerschap de leerkrachten ondersteunt bij de uitvoering van hun werk en tot meer werkplezier leidt. Omgekeerd komt een grote betrokkenheid van de school bij de thuissituatie van de kinderen hun welbevinden ten goede. Het is bewezen dat ouders met belangstelling voor wat hun kind meemaakt op school de ontwikkeling van hun kind positief kunnen beïnvloeden. Partnerschap helpt bij het opvoedend handelen thuis. We moeten het dus samen doen. Daarom kiest Fectio voor educatief partnerschap. Dat krijgt vorm op de scholen door middel van:  Meeleven: bijvoorbeeld belangstelling tonen door ouders voor het welzijn van hun kind op school, of door het bijwonen van rapportavonden, projectavonden, de maandsluiting, koffieochtenden.  Meehelpen: bijvoorbeeld thuis helpen met huiswerk, of helpen bij het creatief uur, kinderen vervoeren naar excursies  Meedenken: bijvoorbeeld meepraten over een handelingsplan voor uw kind of zitting nemen in een ouderpanel of de oudercommissie.  Meebeslissen: bijvoorbeeld over de voorzieningen voor uw kind als “rugzakkind”, de medezeggenschapsraad.

Gemeenschappelijke MedezeggenschapsRaad (GMR) De GMR praat met de Bestuurder van KS Fectio over het beleid; het is daarmee een belangrijke gesprekspartner voor de RvT en de Bestuurder. Agendapunten van de GMR in 2012 waren o.a. het Arbobeleidsplan, de Klokkenluidersregeling, het Alcohol & drugsbeleid, de aangepaste Regeling Jubilea, en de Jaarrekening.

Preventie machtsmisbruik en klachtafhandeling Binnen KS Fectio hanteren wij een zorgvuldige klachtenprocedure. Deze is op elke school beschikbaar en staat in elke schoolgids. Omdat we de lijnen kort willen houden, bespreekt een ouder een klacht in principe eerst met de eigen leerkracht en vervolgens met de directeur. Daarbij kan ook de interne contactpersoon (op elke school is hier een ouder en een leerkracht voor beschikbaar) of de externe vertrouwenspersoon (een professional die wordt ingehuurd van een extern bureau) worden gevraagd. Als de klacht niet naar tevredenheid is opgelost, zal uiteindelijk de Bestuurder een uitspraak doen. Hiertegen is uiteraard beroep mogelijk bij de klachtencommissie. Ouders hebben echter het recht om de klachtencommissie rechtstreeks en al in een eerder stadium te benaderen. In vorige verslagjaren was er een opsplitsing in melding, klacht en officiële klacht. Er is een lichte daling in het aantal klachten. Het aantal brievenbusmeldingen vertoont een lichte stijging.

Meldingen Klachten Officiële klacht Brievenbus (*)

2009/ 2010 30 8 1

2010/ 2011 22 5 1 80

2011/ 2012 21 1 0 84

(*) melding van leerlingen

Versie: 3.0

17


De externe vertrouwenspersoon heeft twee netwerkbijeenkomsten verzorgd. Tijdens deze bijeenkomsten was er aandacht voor pesten en soc. emotionele ontwikkeling. Ook de Meldcode Huiselijk Geweld en Kindermishandeling was onderwerp van gesprek. Dit thema is onder leiding van een jeugdarts (Ben Rensen) verder uitgediept. De externe vertrouwenspersoon is in 2012 geconsulteerd door interne contactpersonen van de scholen. De vragen hadden betrekking op plagen/pesten, grensoverschrijdend gedrag tussen leerlingen en een juridische vraag. Geen van de vragen leidde tot vervolgacties.

Versie: 3.0

18


HUISVESTING

Fectio hanteert voor alle scholen dat de inrichting zodanig moet zijn dat de gebruikers zich er thuis voelen en er optimaal kunnen functioneren. Onze schoolgebouwen moeten daarom een aantrekkelijke uitstraling hebben en het visitekaartje zijn voor de school. Meerjaren onderhoudsplanning (mop) Meerjaren onderhoudsplanning wordt gezien als voorwaarde om te komen tot beheersing van de onderhoudskosten, omdat de planning inzicht geeft in de kosten op korte en eventueel lange termijn. Hierdoor kan men het te voeren onderhoudsbeleid op de toekomstige onderhoudskosten afstemmen. Zo kan men een gespreid onderhoudsbeleid voeren waar men niet meer voor onverwacht hoge uitgaven komt te staan. Naast het onderhoudsplan is door adviseur huisvesting van Fectio een kostenoverzicht gemaakt voor de periode 2007 tot 2024. Aan de hand van dit overzicht worden de werkzaamheden gepland en uitgevoerd. Indien noodzakelijk wordt in overleg met de bestuurder-directeur, financieel adviseur en de directie van de school de planning jaarlijks aangepast zodat het ook binnen de begroting past.

Schone scholen Kwaliteit van de schoonmaak laat bij veel scholen vaak te wensen over. Fectio heeft een eigen schoonmaakovereenkomst gemaakt met voorwaarden waaraan het schoonmaakbedrijf zich moet houden en daaraan vastgekoppeld een schoonmaakprogramma waarin per school en per ruimte wordt aangegeven wat en wanneer er iets moet gebeuren. Het schoonmaakbedrijf die de werkzaamheden voor 2012 voor zes scholen had aangenomen had aangetoond de werkzaamheden naar tevredenheid te kunnen uitvoeren. Gezien in het contract de optie aanwezig is om deze te verlengen met één jaar is door Fectio aan het schoonmaakbedrijf de genoemde werkzaamheden op die voorwaarden verlengd. Schoonmaak is niet alleen een taak voor het schoonmaakbedrijf. Ook al zijn er goede afspraken die moeten leiden tot beter schoongemaakte ruimtes moet ook de directie, leerkrachten en de leerlingen meer aandacht schenken aan opgeruimd achterlaten van lokalen, gemeenschapsruimtes en met name de sanitaire ruimtes. Samen moeten wij tenslotte komen tot een schone en frisse school.

Asbesthoudende materialen Gemeentebesturen en schoolbesturen hebben een gedeelde verantwoordelijkheid voor de schoolgebouwen. Vanuit de overheid is begin 2012 het verzoek gekomen om inzicht te krijgen van de aanwezigheid van asbest in schoolgebouwen van vóór 1994 aangezien vanaf 1993 gebruik van asbest in Nederland verboden is. Aansluitend op het verzoek is, in samenwerking met de Gemeente Houten, door Fectio aan het ingenieursbureau Grontmij Nederland BV opdracht gegeven om, bij die scholen in Houten die daar voor in aanmerking komen, een onderzoek te doen naar aanwezigheid van asbesthoudende materialen. Deze quickscan heeft alleen betrekking op de zichtbare verdachte materialen. Uit dit onderzoek is gebleken dat over het algemeen de hoeveelheid verdachte materialen bij de betreffende scholen wel meeviel. Daar waar nodig konden met kleine ingrepen aanpassingen gedaan worden. Echter was de hoeveelheid asbesthoudende materialen bij de Heilige Familieschool zodanig dat er een bestek is gemaakt en een aanbesteding heeft plaatsgevonden om deze materialen in de zomervakantie te verwijderen en vervangende bouwmaterialen aan te brengen. Ouders en leerkrachten konden op een informatieavond terecht om op de hoogte te worden gebracht van deze situatie. De werkzaamheden konden door inzet van directie en team van de school, goede planning en inzet van de aannemer gerealiseerd worden.

Versie: 3.0

19


Vandalisme Het komt helaas nog steeds voor dat zogenaamde hangjongeren gebruik maakt van het schoolplein. Ondanks de nodige voorzieningen klimt men op het dak van de scholen, worden beschadigingen door vuurwerk aangetroffen en wordt het plein vervuild door achterlatende gebruiksvoorwerpen. Naast overlast en ergernis brengt dit herstelkosten en de daarbij bijbehorende handelingen met zich mee.

Versie: 3.0

20


FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2012. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2012 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans.

Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

31-12-2012 2.116.399 724.192

31-12-2011 Passiva

31-12-2012

31-12-2011

2.952.331

2.603.822

930.339 Voorzieningen

758.607

851.679

900.593 Langlopende schulden

169.360

188.034

2.128.187 Eigen vermogen

Vorderingen

1.196.036

Liquide middelen

1.205.401

1.186.156 Kortlopende schulden

1.361.730

1.501.740

Totaal activa

5.242.028

5.145.275 Totaal passiva

5.242.028

5.145.275

Afname materiele vaste activa De scholen hebben de gebruikelijke zaken als methodes, meubilair en ICT automatisering vervangen, waardoor we in 2012 in totaal € 339.849 hebben geinvesteerd. Hier tegenover staat dat op de reeds aangeschafte activa jaarlijks afgeschreven wordt, hetgeen voor 2012 in totaal € 351.637 betrof. Afname financiele vaste activa Door het verstrijken van de looptijd zijn de obligaties van de Rabobank (A-B renteplus en Global Titans) ad. € 217.000 in liquide middelen uitgekeerd. Deze gelden hebben we op een vermogensspaarrekening van de Rabobank gezet, hetgeen op dit moment een betere optie is kijkend naar de vergoedingen in de vorm van een rentepercentage. Toename vorderingen Aventurijn heeft m.i.v. het schooljaar 2012/2013 een eigen brinnummer ontvangen van het Ministerie en ontvangt hierdoor vanaf dat moment bekostiging. De berekening van deze bekostiging is echter niet op een correcte wijze gebeurd en dient nog gecorrigeerd te worden door het Ministerie. Dit heeft ertoe geleid dat op 31 december 2012 de stichting, naast de gebruikelijke vordering, een extra vordering heeft op het Ministerie ad. € 165.264. Daarnaast heeft de stichting op 31 december 2012 een vordering van ca. € 116.000 op de Gemeente Houten i.v.m. de asbestverwijdering op de Heilige Familieschool, hetgeen in 2012 heeft plaatsgevonden. Toename liquide middelen In 2012 is het saldo liquide middelen van onze stichting iets toegenomen, te weten met € 19.245. Voor een gedetailleerd overzicht van de toename van ons saldo liquide middelen wordt u verwezen naar het hoofdstuk "Kasstroomoverzicht 2012, vergelijkende cijfers 2011". Toename eigen vermogen Het eigen vermogen van onze stichting, ofwel onze reserves, zijn toegenomen doordat we in 2012 een positief resultaat hebben behaald ad. € 397.082. Afname voorzieningen Het saldo van de voorzieningen is in 2012 afgenomen, hetgeen wordt veroorzaakt doordat bepaalde geplande onderhoudswerkzaamheden naar voren zijn verschoven en reeds in 2012 zijn uitgevoerd. Dit wordt deels veroorzaakt door de asbestverwijdering op de Heilige Familieschool, waardoor bepaalde werkzaamheden in 2012 plaats hebben moeten vinden.

Versie: 3.0

21


Daling kortlopende schulden Op 31 december 2011 hadden wij een schuld openstaan aan Stichting Beheer Het Palet i.v.m. het gebruik van lokalen binnen de MFA Het Palet door één van onze scholen ad. € 158.233. Deze schuld is in 2012 volledig voldaan, waardoor deze schuld op 31 december 2012 nihil is.

Analyse resultaat De begroting van 2012 liet een negatief resultaat zien van € 164.060. Uiteindelijk resulteert een positief resultaat boekjaar 2012 van € 348.509: een verschil van € 512.569 met de begroting. Het negatieve resultaat over het boekjaar 2011 bedroeg € 80.788. In de navolgende paragraaf treft u een vergelijking aan en een toelichting op de belangrijkste verschillen.

Afwijkende rubricering De rubricering is aangepast inzake Overige Overige Baten (3.5.6.2) betreffende de volgende onderdelen: - Uitkeringen inzake ABP/USZO - Uitkeringen Ziektewet - Uitkeringen Risicofonds - Uitkeringen Participatiefonds Deze zijn in deze jaarrekening 2012 gepresenteerd onder 4.1.3 Uitkeringen. Hierdoor zijn de vergelijkende cijfers van 2011 in deze jaarrekening aangepast t.o.v. de cijfers vermeld in de jaarrekening 2011.

Analyse realisatie huidig jaar versus realisatie voorgaand jaar en realisatie huidig jaar versus begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2012 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2011: Realisatie 2012

Begroting 2012

Verschil

Realisatie 2011

Verschil

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

14.470.597 105.888 424.181 15.000.666

13.820.090 95.633 337.424 14.253.147

650.507 10.255 86.757 747.519

13.851.901 63.061 406.156 14.321.118

618.696 42.827 18.025 679.548

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

12.465.632 351.637 926.539 978.811 14.722.619

12.331.314 377.229 896.254 896.260 14.501.057

134.318 -25.592 30.285 82.551 221.562

12.207.560 342.731 891.769 1.085.185 14.527.245

258.072 8.906 34.770 -106.374 195.374

278.047

-247.910

525.957

-206.127

484.174

70.462

83.850

-13.388

125.339

-54.877

348.509

-164.060

512.569

-80.788

429.297

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

Versie: 3.0

22


Samengevat kan het behalen van het betere resultaat als volgt worden verklaard: In oktober 2012 zijn de subsidiebedragen voor het schooljaar 2011/2012 definitief vastgesteld door het Ministerie met als gevolg dat de personele bekostiging, het budget personeel en arbeidsmarktbeleid en de vergoedingen voor de rugzakleerlingen met 0,66% zijn gestegen. Hierdoor komen de bijdragen van OCenW hoger uit dan verwacht. De inkomsten van het Ministerie vanuit de groeitellingen voor het schooljaar 2011/2012 komen veel hoger uit dan verwacht, doordat de groei in leerlingen hoger is dan verwacht. De verwachting was dat we gedurende het schooljaar met 164 leerlingen zouden groeien. De realisatie laat zien dat de groei op 247 leerlingen is uitgekomen, ofwel 83 leerlingen meer. Hierdoor is € 293.548 ontvangen aan subsidiegelden, terwijl hiervoor € 199.261 was begroot voor het gehele jaar. Eveneens een positieve invloed heeft de ontvangst van de subsidiegelden vanuit de prestatiebox. De subsidiegelden die voortvloeien uit de prestatiebox, en betrekking hebben op Opbrengst Gericht Werken (OGW) en HRM, worden als volgt worden verdeeld: - 40% rechtstreeks naar de scholen, - 50% naar de werkgroepen OGW & HRM, - 10% blijft bovenschools voor eventuele onvoorziene uitgaven in het kader van OGW en HRM. De werkgroepen moeten de beschikbare gelden besteden aan de realisatie van de gestelde doelen door het Ministerie. Voor de resterende gelden op 31 december 2012 van de werkgroepen en bovenschools geldt dat deze bedragen in de algemene reserve zijn verantwoord, en beschikbaar blijven voor de betreffende doelen, zodat deze in latere jaren kunnen worden ingezet. Op 31 december 2012 resteert:   

OGW: HRM: Bovenschools:

€ 48.718 € 44.482 € 21.407

Het deel van de subsidiebedragen voor de scholen zijn ten gunste van de betreffende school verantwoord. Deze bedragen ad. € 142.638 zijn bij de scholen als opbrengst op de materiële exploitatie verantwoord. Een negatieve ontwikkeling is de stopzetting van de subsidie Remedial Teaching van de Gemeente Bunnik. In de begroting is als opbrengst € 34.633 opgenomen aan subsidiegelden, maar de gemeente heeft besloten deze subsidie m.i.v. 1 januari 2012 niet meer te verlengen. Vanuit de samenwerkingsverbanden hebben we extra gelden ontvangen, waardoor de verantwoorde overige opbrengsten hoger uit zijn gekomen dan verwacht. Met betrekking tot de loonkosten geldt dat deze door premiewijzigingen hoger zijn uitgevallen dan verwacht, hetgeen gecompenseerd wordt door de subsidie verhogingen van het Ministerie. Daarnaast geldt dat er door de scholen meer salariskosten zijn veratwoord inzake opname en vervanging van ouderschapsverlof en vervanging zwangerschapsverlof. De scholen hebben diversen investeringen gepland, die pas later in het jaar zijn aangeschaft of die niet zijn uitgevoerd. Hierdoor zijn de afschrijvingskosten lager uitgevallen dan begroot. Hiertegenover staat dat de realisatie van de verantwoorde kosten inzake leermiddelen en ICT hoger zijn dan begroot, waardoor er een stijging zichtbaar is in de overige instellingslasten.

Versie: 3.0

23


Tot slot valt op dat de financiele baten en lasten lager zijn dan verwacht. Dit wordt grotendeels verooraakt door de daling van de rentevergoedingen. Daarnaast zijn de overtollige liquide middelen pas later in het jaar op een nieuwe spaarrekening verantwoord, waardoor we niet het gehele jaar een hogere rentevergoeding hebben ontvangen.

Meerjarenbegroting In 2012 hebben we een meerjarenbegroting voor de jaren 2013 t/m 2015 opgesteld met daarin opgenomen de jaarbegroting voor het kalenderjaar 2013. Deze meerjarenbegroting heeft in kaart gebracht wat de financiële consequenties zijn van het onderwijsbeleid op de scholen voor de aankomende jaren en de bijbehorende (strategische) keuzes die hiervoor zijn gemaakt. Jaarlijks zal deze meerjarenbegroting worden aangepast aan de feitelijke ontwikkelingen, waardoor elk jaar een aangepaste jaarbegroting zal ontstaan. Door deze werkwijze kunnen we rekening houden met de toekomstige plannen en verwachtingen, en kunnen we jaarlijks bijsturen, mochten we uit koers raken. De meerjarenbegroting wordt hiermee niet alleen opgesteld en zo goed mogelijk ter uitvoering gebracht, maar wordt op deze manier ook naast de realisatie gelegd en bijgesteld, mochten de verwachtingen anders uitpakken. Ditzelfde geldt ook voor de jaarbegroting, die door deze werkwijze per jaar wordt bijgesteld aan de feitelijke ontwikkelingen. De jaarbegroting die geldend is voor het lopende jaar, zal echter niet per jaar maar tussentijds al naast de realisatie moeten worden gelegd. Anders zijn we te laat om op korte termijn eventueel bij te kunnen sturen, mocht dit noodzakelijk zijn. Maandelijks wordt de realisatie naast de begroting gelegd en zullen bij afwijkingen zowel de desbetreffende schooldirectie als de Bestuurder-Directeur hiervan op de hoogte worden gesteld. De Bestuurder-Directeur zal vervolgens met deze schooldirecties hierover in gesprek gaan. Tevens wordt elk kwartaal (4x per jaar) een budgetvergelijkingsoverzicht opgesteld, welke middels een rapportage aan de Bestuurder-Directeur wordt aangeboden. Aan het begin van 2010 hebben alle geledingen binnen Fectio akkoord gegeven voor de invoering van het beleidsstuk: Financieel beleid 2011-2013. Dit heeft tot gevolg dat de schooldirecties vanaf het kalenderjaar 2011 een begroting moeten presenteren met op totaalniveau een nul resultaat. Indien een school een project ter verbetering van het onderwijs wil uitvoeren of er vindt een eenmalige gebeurtenis plaats (verhuizing/nieuwbouw) dan kan de school hiervoor een ARP-plan indienen bij de Bestuurder-Directeur. Dit betreft een plan, die door een schooldirectie ingevuld dient te worden, als zij een eenmalige ARP opname willen doen. Begrotingen met een negatief resultaat worden dus niet zomaar geaccepteerd. In de jaarbegroting van 2013 werd zichtbaar dat 4 van de 13 scholen een negatief resultaat verwachten te behalen voor het jaar 2013. Zij hebben allemaal een ingevuld ARP-plan ingediend bij de Bestuurder-Directeur, welke zijn goedgekeurd. De meerjarenbegroting laat de volgende resultaten zien: (bedragen x € 1.000) Realisatie 2012

Begroting 2013

Begroting 2013 2014

Begroting 2013 2015

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

14.471 106 424 15.001

14.344 38 338 14.720

14.402 25 189 14.616

14.412 13 58 14.483

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

12.466 352 927 979 14.723

12.195 421 995 1.131 14.742

12.152 450 945 1.110 14.657

12.232 465 953 1.110 14.760

278 70 349

-22 64 42

-41 55 14

-277 52 -225

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

Versie: 3.0

24


Met betrekking tot het getoonde resultaat in 2015 dient opgemerkt te worden dat de komst van Passend Onderwijs vanaf het schooljaar 2014/2015 voor ons consequenties heeft m.b.t. bepaalde geldstromen. Op dit moment ontvangen wij van de samenwerkingsverbanden Houten en Zeist samen jaarlijks ca. € 240.000 Vanaf 2014/2015 vervallen de inkomsten vanuit beide samenwerkingsverbanden i.v.m. de start van Passend Onderwijs, hetgeen ook is verwerkt in de begrotingen vanaf 2014/2015. Het is nog niet bekend welke vergoeding(en) we zullen gaan ontvangen van het nieuwe samenwerkingsverband dat wordt opgericht vanuit de nieuwe regelgeving in het kader van Passend Onderwijs, waardoor er geen opbrengsten zijn verantwoord.

Meerjarenonderhoudsplan In 2011 heeft de huisvestingsadviseur in samenwerking met het bedrijf Bureau Bos het meerjarenonderhoudsplan (MOP) van onze scholen geüpdate tot en met het jaar 2020. Door de MOP te updaten, komen de verwachte onderhoudsplannen en de daarbij behorende kosten weer overeen met de laatste ontwikkelingen. Op deze manier kunnen we de kosten die hiervoor benodigd zijn, zowel op de korte als de lange termijn, beter beheersen. De huisvestingsadviseur volgt de uitgaven binnen de MOP en zal bij verwachte afwijkingen de financieel adviseur hierover inlichten en zal de Bestuurder-Directeur hiervoor toestemming moeten geven.

Meerjareninvesteringsplan In de meerjarenbegroting is eveneens een meerjareninvesteringsplan (MIP) opgenomen. Hiermee wordt in beeld gebracht wat de scholen de aankomende jaren willen gaan investeren in o.a. meubilair, methodes, computers, etc. Met betrekking tot de investeringen voor de aankomende jaren wordt het volgende zichtbaar vanuit de MIP: Investeringen in € x 1.000

2013

2014

2015

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Meubilair ICT Leermiddelen/methodes Overige

5 45 200 325 171 -

6 28 131 107 -

5 49 54 145 143 -

Totaal

746

272

396

In 2013 zullen de Camminghaschool en Aventurijn beide een nieuwe schoolgebouw gaan betrekken en zullen zij op dat moment investeringen gaan doen in o.a. meubilair, aankleding van het gebouw en speelmaterialen. Tevens zullen enkele scholen in 2013 hun ICT infrastructuur gaan vernieuwen, omdat de huidige infrastructuur is verouderd en/of niet meer voldoende functioneert. Dit zorgt voor een extra piek in de ICT investeringen in 2013. Na het jaar 2013 zijn de grote investeringen voltooid en zullen we gaan proberen een stabiel investeringsplan te realiseren, zodat de fluctuaties in de liquide middelen kunnen worden voorkomen.

Versie: 3.0

25


Treasuryverslag In het treasurystatuut is bepaald binnen welke kaders de stichting het financierings- en beleggingsbeleid heeft ingericht. Het belangrijkste uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming worden besteed. De gelden die op zowel korte als lange termijn niet ingezet worden, zijn bij de Rabobank ondergebracht in de vorm van: ▪ ▪ ▪

Rekening courant (korte termijn) Spaarrekening (korte termijn) Obligaties (langere termijn)

Kengetallen Om te kunnen bepalen of we een financieel gezonde stichting zijn die aan zijn verplichtingen kan voldoen, dienen de solvabiliteit en de liquiditeitsratio berekend te worden. Deze ratio's geven nl. aan of wij op zowel de korte als de langere termijn aan onze verplichtingen kunnen voldoen. Naast deze ratio's heeft de Commissie Don een nieuw kengetal geïntroduceerd, te weten de kapitalisatiefactor. Dit kengetal geeft aan of wij als stichting ons kapitaal efficient inzetten of dat er sprake is van 'spaargedrag'. De kengetallen zijn als volgt: 2012 Solvabiliteit: Liquiditeitsratio: Rentabiliteit: Kapitalisatiefactor: Weerstandsvermogen

56,3% 1,8 2,31% 34,6% 19,6%

2011

2010

50,6% 1,4 -0,56% 35,4% 18,0%

48,9% 1,6 -2,28% 39,1% 19,2%

Grens Grens Comm. Don bedrijven > 20% 25% <> 40% 0,5 <> 1,5 1,0 0,00% 0,00% < 35% n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Grens Fectio 25,0% 1,5 0,00% 35,0% 7,9%

Uit bovenstaande kentgetallen komt naar voren dat we als stichting duidelijk in staat zijn om zowel aan ons korte als lange termijn verplichtingen te kunnen voldoen. Tevens geeft de kapitalisatiefactor aan dat we rond de grens van de Commissie Don uitkomen ad. 35%, hetgeen aangeeft dat wij een geen 'spaargedrag' hebben.

Verbonden partijen De Bestuurder-Directeur van onze stichting neemt, namens de scholen, zitting in enkele andere besturen. Het gaat hierbij om: -

Vereniging Fed. SWV Houten; hetgeen het samenwerkingsverband van onze Houtense scholen betreft; Fed. SWV Zorg Gebundeld; hetgeen het samenwerkingsverband van onze Bunnikse scholen betreft; Stichting Beheer Het Palet; hetgeen de beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest. Stichting Beheer Breed Werkhoven Het Kwartier; hetgeen de beheersstichting betreft van het gebouw waar één van onze scholen in is gehuisvest.

Hierbij is geen sprake van een meerderheid in de stemmen, waardoor er geen sprake is van een consolidatieplicht. In hoofdstuk 'Verbonden partijen' vindt u meer informatie hierover.

Versie: 3.0

26


JAARREKENING

Versie: 3.0

27


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie

Installaties Kantoormeubilair - Bureaus en kasten Kantoormeubilair - Stoelen Huishoudelijke apparatuur Schoolmeubilair - Docentensets Schoolmeubilair - Leerlingensets Onderwijskundige apparatuur ICT - Servers en computers ICT - Netwerk ICT - Digitale schoolborden Leermiddelen + software

Versie: 3.0

afschrijvingstermijn in maanden 180 240 120 60 240 180 60 48 120 120 96

afschrijvingspercentage per jaar 6,67% 5,00% 10,00% 20,00% 5,00% 6,67% 20,00% 25,00% 10,00% 10,00% 12,50%

activeringsgrens in € 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00

28


De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt.

Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten obligaties die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze obligaties gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de geamortiseerde kostprijs en direct verantwoord in de staat van baten en lasten.

Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaarheid dienen in mindering te worden gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves. Indien van toepassing is hierin tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht.

Omschrijving - Reserve BAPO

Doel Toekomstige BAPO resutaten - Exploitatiereserve fusiemiddelen Extra middelen n.a.v. (Don Bosco) fusie - Reserve MFA Toekomstige exploitatietekorten MFA - Reserve nulmeting Afschrijvingskosten eerste waardering

Versie: 3.0

Beperkingen Resultaat BAPO

EUR 329.074

Besteding in overleg met MR

11.918

Tekorten MFA

59.627

Afschrijvingskosten eerste waardering

267.773

29


Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven.

Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Onder deze post valt onder meer vooruitontvangen investeringssubsidies. Deze subsidies moeten zichtbaar in mindering gebracht worden op de materiële vaste activa of als schuld gepresenteerd worden onder vooruitontvangen investeringssubsidies.

Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

Versie: 3.0

30


Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de stichting de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de toegezegde verplichtenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord.

Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

Versie: 3.0

31


BALANS PER 31 DECEMBER 2012, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2011 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa €

31-12-2012 €

€

31-12-2011 €

VASTE ACTIVA 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3.1 1.2.3.2

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen (PO) Overige materiële vaste activa

1.3 1.3.6

Financiële vaste activa Overige effecten

23.540 1.608.335 481.492 3.032

26.240 1.658.842 439.072 4.033 2.116.399

724.192

TOTAAL VASTE ACTIVA

2.128.187 930.339

724.192

930.339

2.840.591

3.058.526

VLOTTENDE ACTIVA 1.5 1.5.2 1.5.6 1.5.7 1.5.8

1.7

Versie: 3.0

Vorderingen OCW Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa

784.593 184.271 84.071 143.101

607.074 8.732 51.215 233.572 1.196.036

900.593

Liquide middelen

1.205.401

1.186.156

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

2.401.437

2.086.749

TOTAAL ACTIVA

5.242.028

5.145.275

32


2

Passiva €

31-12-2012 €

€

31-12-2011 €

VERMOGEN 2.1 2.1.1 2.1.2

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek)

2.283.939 668.392

1.837.812 766.010 2.952.331

2.2 2.2.1 2.2.3

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen

185.084 573.523

2.603.822

186.104 665.575 758.607

2.3 2.3.5.2

Langlopende schulden Vooruitontvangen investeringssubsidies

169.360

851.679

188.034 169.360

2.4 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10

Kortlopende schulden Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

TOTAAL PASSIVA

Versie: 3.0

166.257 11.745 452.740 178.063 552.925

188.034

81.605 11.981 433.274 166.035 176.008 632.837 1.361.730

1.501.740

5.242.028

5.145.275

33


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012, VERGELIJKENDE CIJFERS 2011

€ 3 3.1 3.2 3.5

Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten

2012 €

4.3 4.4

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten

Nettoresultaat *

Begroot 2012 €

€

2011 €

14.470.597

13.820.090

13.851.901

105.888 424.181

95.633 337.424

63.061 406.156

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

15.000.666

14.253.147

14.321.118

12.465.632

12.331.314

12.207.560

351.637 926.539 978.811

377.229 896.254 896.260

342.731 891.769 1.085.185

14.722.619

14.501.057

14.527.245

278.047

-247.910

-206.127

70.462

83.850

125.339

348.509

-164.060

-80.788

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

34


KASSTROOMOVERZICHT 2012, VERGELIJKENDE CIJFERS 2011

€

2012 €

€

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

278.047

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden

-206.127

351.637 -93.072

342.731 6.136

-295.443 -140.010

-122.579 -241.407 -176.888

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-15.119

35.029 -1.906

34.835 -2.017 33.123 134.282

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

32.818 -188.428

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa

-339.849 206.147

-659.922 14.262 -76.060 -133.702 -133.702

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-721.720 -721.720

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

4.979 -23.653

-23.729 -18.674 -18.674

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-23.729 -23.729

Kasstroom uit overige balansmutaties Overige mutaties eigen vermogen

37.339

92.521

Totaal kasstroom uit overige balansmutaties

37.339 37.339

92.521 92.521

Mutatie liquide middelen

19.245

-841.357

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12

Versie: 3.0

2012 €

€

1.186.156 19.245

2011 € 2.027.513 -841.357

1.205.401

1.186.156

35


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1

Activa

1.2

Materiële vaste activa Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn economisch wel, doch juridisch geen eigendom van de stichting. Deze gebouwen zijn volledig gesubsideerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, te worden overgedragen aan de gemeenten. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2012

1-1-2012

1-1-2012

2012

teringen 1.2.1

Gebouwen & terreinen €

€

€

2012

€

2012

€

31-12-2012

€

31-12-2012

€

31-12-2012

€

€

1.2.1.1

Gebouwen

39.471

23.874

15.597

754

-

2.917

40.225

26.791

13.434

1.2.1.2

Terreinen

10.732

89

10.643

-

-

537

10.732

626

10.106

1.2.1.3

Gebouwen in aanbouw

-

-

-

-

-

-

-

-

-

50.203

23.963

26.240

754

-

3.454

50.957

27.417

23.540

Totaal gebouwen & terreinen

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2012

1-1-2012

1-1-2012

2012

Inventaris en 1.2.2

teringen

apparatuur €

1.2.2.1

€

€

2012

€

2012

€

€

31-12-2012 €

31-12-2012 €

31-12-2012 €

Inventaris en apparatuur

2.542.326

883.484

1.658.842

193.676

-

244.183

2.736.002

1.127.667

1.608.335

Totaal inventaris & apparatuur

2.542.326

883.484

1.658.842

193.676

-

244.183

2.736.002

1.127.667

1.608.335

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2012

1-1-2012

1-1-2012

2012

teringen 1.2.3.1

Leermiddelen €

1.2.3.1

€

€

2012

€

31-12-2012 €

31-12-2012 €

31-12-2012 €

819.267

380.195

439.072

145.419

-

102.999

964.686

483.194

481.492

Totaal leermiddelen

819.267

380.195

439.072

145.419

-

102.999

964.686

483.194

481.492

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2012

1-1-2012

1-1-2012

2012

teringen

vaste activa €

1.2.3.2

€

Leermiddelen

Overige materiele 1.2.3.2

2012

€

€

€

2012

€

2012

€

€

31-12-2012 €

31-12-2012 €

31-12-2012 €

Ov. materiële vaste activa

20.025

15.992

4.033

-

-

1.001

20.025

16.993

3.032

Totaal overige materiële vaste activa

20.025

15.992

4.033

-

-

1.001

20.025

16.993

3.032

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinves-

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2012

1-1-2012

1-1-2012

2012

teringen € Totaal materiële vaste activa

Versie: 3.0

€

3.431.821

€

1.303.634

€

2.128.187

2012

2012

€

339.849

€

-

31-12-2012 €

351.637

31-12-2012 €

3.771.670

31-12-2012 €

1.655.271

2.116.399

36


1.3

1.3.6

Financiële vaste activa Boekwaarde 1-1-2012

Overige effecten €

1.3.6.1 Obligaties Totaal overige effecten

Investeringen 2012 €

Desinves teringen 2012 €

Boekwaarde 31-12-2012 €

930.339

10.853

217.000

724.192

930.339

10.853

217.000

724.192

In de kolom investeringen is een bedrag ad € 10.853 als boekwinst verantwoord.

Boek-

Verstrekte

Aflossingen

waarde

leningen en

en desin-

investeringen

vesteringen

1-1-2012 €

Totaal financiële vaste activa

2012 €

10.853

Boekwaarde

2012 €

930.339

Resultaat

2012

31-12-2012

€

€

217.000

-

724.192

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW €

1.5.2.1 Personeel 1.5.2.2 Uitkeringen ziektewet/WIA 1.5.2.3 Overige

31-12-2012 € 839.153 -56.618 2.058

Totaal OCW

1.5.6

Overige overheden

Personeel OZB en heffingen Additionele aanvragen Overige

Totaal overige vorderingen

Versie: 3.0

31-12-2011 € 7.154 1.578

31-12-2012 €

8.732

€

69.418 6.928

Totaal personeel

Totaal overig

€

184.271

€

1.5.7.11Huur en medegebruik

607.074

5.285 162.996 15.990

Overige vorderingen

1.5.7.3 Vervangingsfonds 2.4.9.4 Netto salarissen

707.684 -115.118 14.508

31-12-2012 €

Totaal overige overheden

1.5.7

31-12-2011 €

784.593

€ 1.5.6.1 1.5.6.2 1.5.6.3 1.5.6.4

€

31-12-2011 € 20.584 -

76.346 7.725

20.584 30.631

7.725

30.631

84.071

51.215

37


1.5.8

Overlopende activa €

1.5.8.1 Vooruitbetaalde posten

31-12-2012 € 70.453 70.453

1.5.8.3 Nog te ontvangen posten 1.5.8.5 Rente 1.5.8.6 Dividendbelasting

79.389

24.336 48.312 -

102.285 50.139 1.759

Totaal overige overlopende activa Totaal overlopende activa

72.648

154.183

143.101

233.572

Liquide middelen

€ 1.7.1 1.7.2 1.7.3

31-12-2011 € 79.389

Totaal vooruitbetaalde kosten

1.7

€

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Totaal liquide middelen

31-12-2012 € 22 1.205.379 -

€

31-12-2011 € 64 1.186.092 -

1.205.401

1.186.156

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

Versie: 3.0

38


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserves

2.1.1

Algemene reserve

1.837.812

446.127

-

2.283.939

Totaal algemene reserve

1.837.812

446.127

-

2.283.939

Stand per 1-1-2012

Resultaat 2012

€

2.1.2

€

Stand per 1-1-2012

Bestemmingsreserves (publiek)

Stand per 31-12-2012 €

€

Resultaat 2012

€ 2.1.2.1 2.1.2.8 2.1.2.9 2.1.2.10

Overige mutaties

Overige mutaties

€

Stand per 31-12-2012 €

€

Reserve BAPO Exploitatiereserve fusiemiddelen (Don Bosco) Reserve MFA Reserve nulmeting

373.290 11.918 59.627 321.175

-44.216 -53.402

-

329.074 11.918 59.627 267.773

Totaal bestemmingsreserves publiek

766.010

-97.618

-

668.392

Stand per 1-1-2012

Resultaat 2012

€ Totaal eigen vermogen

Overige mutaties

€ 2.603.822

Stand per 31-12-2012 €

€ 348.509

-

2.952.331

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats".

2.2

Voorzieningen Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2012 2.2.1

Personeelsvoorzieningen

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2012

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde) €

2.2.1.5

Rente mutatie

€

€

€

€

€

Langlopende

€

€

Voorziening Jubileum

186.104

14.500

15.520

-

0

185.084

-

185.084

Totaal personeelsvoorzieningen

186.104

14.500

15.520

-

-

185.084

-

185.084

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2012

Rente mutatie

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2012

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde)

Langlopende

2.2.3

Overige voorzieningen

2.2.3.1

Voorziening Onderhoud

665.575

115.500

207.552

-

0

573.523

79.647

493.876

Totaal overige voorzieningen

665.575

115.500

207.552

-

-

573.523

79.647

493.876

€

€

Stand per

€

Dotatie

€

Onttrekking

€

Vrijval

1-1-2012

€

€

Rente mutatie

Stand per

Kortlopende

(bij contante

31-12-2012

deel

deel

< 1 jaar

> 1 jaar

waarde) € Totaal voorzieningen

€ 851.679

€ 130.000

€ 223.072

€ -

€

€ -

€ 758.607

Langlopende

€ 79.647

678.960

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats".

Versie: 3.0

39


2.3

Langlopende schulden

2.3.5.2

Vooruitontvangen investeringssubsidies

2.3.5.2.1

Vooruitontv. investeringssubs. OCW

2.3.5.2.2

Vooruitontv. investeringssubs. Gemeente

2.3.5.2.3

Vooruitontv. investeringssubs. Overige

Stand

Ontvangen

Toegerekende

Stand

Looptijd

Looptijd

per

investerings

subsidies

per

> 1 jaar

> 5 jaar

1-1-2012

subsidies

-/-

31-12-2012

€

€

Totaal vooruitontvangen investeringssubsidies

€

€

€

€

299

-

149

150

119

-

151.108

4.979

16.302

139.785

50.228

79.513

36.627

-

7.202

29.425

15.861

10.391

188.034

4.979

23.653

169.360

66.208

89.904

Het kortlopende deel van de vooruitontvangen investeringssubsidies betreft € 13.248 en zal in 2013 middels de afschrijvingen worden afgelost.

Stand

Aangegane

Aflossingen

Stand

Looptijd

Looptijd

per

lening in

in

per

> 1 jaar

> 5 jaar

1-1-2012

2012

2012

31-12-2012

€ Totaal langlopende schulden

2.4.3

€ 188.034

€ 4.979

Crediteuren €

2.4.3

€

Crediteuren

OCW

Te verrekenen geoormerkte subsidie

31-12-2012 €

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing Omzetbelasting Premies sociale verzekeringen

Schulden terzake pensioenen

Schulden terzake van pensioenen

Netto salarissen Huur en medegebruik (1)

31-12-2011 € 433.281 342 -349

31-12-2012 €

433.274

€

31-12-2011 € 166.035

178.063

31-12-2012 €

166.035

€

-

Totaal Werk door derden 2.4.9.4 2.4.9.7

€

178.063

Overige kortlopende schulden

Additionele aanvragen

11.981

452.740

€ 1.5.6.3

31-12-2011 € 11.981

31-12-2012 €

Totaal schulden terzake van pensioenen

2.4.9

€

453.267 -527

€ 2.4.8

81.605

11.745

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

31-12-2011 € 81.605

11.745

€ 2.4.7.1 2.4.7.2 2.4.7.3

€

89.904

166.257

Totaal OCW

2.4.7

€ 66.208

166.257

€ 2.4.4

169.360

31-12-2012 €

Totaal Crediteuren

2.4.4

€

23.653

31-12-2011 € 13.166

-

13.166 4.609 158.233

Totaal Overige

-

162.842

Totaal overige kortlopende schulden

-

176.008

(1) Dit betreft de jaarlijkse gebouwafhankelijke vergoeding van de materiële instandhouding van een school, welke nog moet worden overgedragen aan de beheersstichting van het betreffende schoolgebouw.

Versie: 3.0

40


2.4.10

Overlopende passiva €

2.4.10.1 2.4.10.2 2.4.10.3 2.4.10.10 2.4.10.11

Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt Vakantiegeld en -dagen Vooruitonvangen subsidies Overige Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva

Versie: 3.0

31-12-2012 € 14.961 405.361 67.563 65.040

€

31-12-2011 € 7.000 67.779 413.844 108.610 35.604

552.925

632.837

41


VERANTWOORDING REGELING OCW-SUBSIDIES G1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies)

Er zijn geen subsidies ontvangen, die hier vermeld dienen te worden.

G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art 13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies) G2-A Aflopend per ultimo 2012

Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Bedrag van de

Ontvangen t/m

toewijzing

2012

Datum €

Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12 Overblijfkrachten 11/12

391563-1 390396-1 391757-1 391497-1 392694-1 389904-1 392602-1 389671-1

Te verrekenen Totale kosten €

€

ultimo 2012 €

18-10-11 18-10-11 18-10-11 18-10-11 18-10-11 18-10-11 18-10-11 18-10-11

1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

1.000 998 1.000 998 1.000 1.000 1.000 690

2 2 310

Totaal

8.000

8.000

7.686

314

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Er zijn geen subsidies ontvangen, die hier vermeld dienen te worden.

Versie: 3.0

42


TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen €

3.1.1.1

Rijksbijdrage OCW

2012 € 13.761.165

Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.1 3.1.2.2 3.1.2.3

13.761.165

Geoormerkte subsidies OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Toerekening investeringssubsidies OCW

Overige overheidsbijdragen en subsidies €

3.5

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

2011 € 13.383.528 13.383.528

21.675 355.569 -

53.627 414.597 149

709.432

377.244

468.373

14.470.597

13.820.090

13.851.901

2012 €

€

105.888

Begroting 2012 €

€

95.633

2011 € 63.061

Totaal gemeentelijke bijdragen

105.888

95.633

63.061

Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies

105.888

95.633

63.061

Overige baten €

3.5.1 3.5.6.2

€

13.442.846

6.686 702.597 149

Totaal Rijksbijdragen

3.2.1.2

Begroting 2012 € 13.442.846

Totaal overige subsidies OCW

3.2

€

Verhuur Overige (1) Samenwerkingsverband Totaal overige baten

Totaal baten

2012 €

€

52.295 36.888 334.998

Begroting 2012 € 59.084 4.120 274.220

€

2011 € 42.575 84.239 279.343

424.181

337.424

406.156

15.000.666

14.253.147

14.321.118

(1) Onder de overige baten wordt verstaan: de ontvangen premierestituties en de ontvangen (subsidie)bedragen van nietoverheidinstellingen.

Versie: 3.0

43


4

Lasten

4.1

Personeelslasten €

4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3

Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

2012 € 9.402.478 2.012.119 1.248.629

Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1 4.1.2.3

Begroting 2012 €

12.663.226

Dotaties personele voorzieningen Overig

9.513.001 1.874.434 1.124.864 12.512.299

14.500 372.474 419.525

Af: Uitkeringen (-/-)

2011 €

11.964.340

14.500 405.025

Totaal personele lasten

€

11.964.340 -

Totaal overige personele lasten 4.1.3

€

14.500 381.955 386.974

396.455

617.119

20.000

701.194

12.465.632

12.331.314

12.207.560

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2012 waren gemiddeld 204 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2011: 207).

4.2

Afschrijvingen €

4.2.2.1 4.2.2.2 4.2.2.3

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa

2012 €

Huisvestingslasten

Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie onderhoudsvoorziening Tuinonderhoud Bewaking/beveiliging Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

Versie: 3.0

€

2011 €

3.002 257.168

4.629 233.355

104.001

117.059

104.747

351.637

€ 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8.1 4.3.8.2 4.3.8.3

Begroting 2012 €

3.453 244.183

Totaal afschrijvingen

4.3

€

2012 €

377.229

€

457.120 34.762 144.778 149.672 18.491 115.500 4.097 1.810 309

Begroting 2012 € 448.629 27.300 137.700 146.950 14.550 115.500 2.675 2.700 250

926.539

342.731

€

2011 € 416.535 42.232 140.314 151.501 16.577 119.078 2.827 2.420 285

896.254

891.769

44


4.4

Overige lasten €

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Kantoorartikelen

2012 € 104.514 2.392 21.993 3.352 132.251

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bibliotheek/mediatheek

2011 € 240.164 5.326 22.077 2.771 270.338

422.841 2.790 505.072

Wervingskosten Representatiekosten Huishoudelijke kosten Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten Contributies Abonnementen Medezeggenschapsraad Verzekeringen Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Toetsen en testen Culturele vorming

€

145.595

503.530 1.542

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.5 4.4.4.7 4.4.4.8 4.4.4.9 4.4.4.10 4.4.4.11 4.4.4.12 4.4.4.13 4.4.4.14

Begroting 2012 € 114.445 5.150 23.400 2.600

Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1 4.4.2.2

€

467.447 1.615 425.631

5.741 17.252 211 7.234 22.058 30.596 4.407 8.558 24.414 161.945 15.453 43.619

469.062

6.280 17.000 250 9.875 22.300 29.250 13.013 9.192 23.400 148.550 10.500 35.424

2.350 13.422 207 11.606 21.090 31.923 6.180 8.872 31.056 169.569 8.081 41.429

Totaal overige

341.488

325.034

345.785

Totaal overige lasten

978.811

896.260

1.085.185

In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht:

€ 4.4.1.1.a 4.4.1.1.b

Controle van de jaarrekening Andere controlewerkzaamheden

2012 €

€

15.393 -

Begroting 2012 € 15.000 -

15.393

€

2011 € 11.500 893

15.000

12.393

Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.

Totaal Lasten


Versie: 3.0

14.722.619

278.047

14.501.057

-247.910

14.527.245

-206.127

45


5

Financiële baten en lasten €

5.1 5.4

Rentebaten

5.5

Rentelasten

Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Totaal financiële baten en lasten *

Netto resultaat *

2012 €

€

Begroting 2012 €

€

2011 €

35.029

51.000

34.835

37.339 -1.906

34.950 -2.100

92.521 -2.017

70.462

348.509

83.850

125.339

-164.060

-80.788

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

46


VERBONDEN PARTIJEN Naam

Ver. Fed. SWV Houten Fed. SWV Zorg Gebundeld Stichting Beheer Het Palet Stg. Beheer MFA Werkhoven Totaal

Juridische vorm

Statutaire zetel

Code activiteiten

Vereniging Vereniging Stichting Stichting

Houten Zeist Odijk Werkhoven

4 4 4 4

Eigen vermogen 31-12-2012 €

Resultaat jaar 2012

Verklaring art. 2:403 BW ja/nee

Deelname %

Consolidatie ja/nee

nee nee nee nee

0 0 0 0

nee nee nee nee

€

156.123 123.974 122.368 9.521

-36.952 -45.851 19.603 -1.021

411.986

-64.221

Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige

Voor zowel Vereniging Fed. SWV Houten als Fed. SWV Zorg Gebundeld geldt dat het een samenwerkingsverband betreft voor resp. onze scholen uit de Gemeente Houten en onze scholen uit de Gemeente Bunnik. Personeelsleden van onze scholen kunnen bepaalde werkzaamheden verrichten voor het samenwerkingsverband. De kosten voor het verrichten van deze werkzaamheden worden middels een bijdrage door het samenwerkingsverband vergoed. Met betrekking tot de Stichting Beheer Het Palet en Stichting Beheer MFA Werkhoven willen wij opmerken dat twee van onze scholen onder deze beheersstichtingen vallen en dat zij jaarlijks het gebouwafhankelijke deel van de materiële instandhouding aan deze stichtingen overdragen. Met deze bijdragen wordt het gebouw, waarin de betreffende school zit, onderhouden.

Versie: 3.0

47


BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS

Duur

Ingangs-

Taak

(D) dienst-

Periodiek

Bonus

Ontv. pensioen

Uitk. wegens

arbeidsovereenkomst

datum

omvang

betrekking

betaalde

betalingen /

bijdragen / bel.

beëindiging v/h

/ werkzaamheden

dienst-

of op (I)

beloning /

gratificatie

betaalbaar

dienst-

op termijn

verband

interim basis Bestuurders

vanaf

tot

datum

FTE

D of I

2012 €

J.A.M. de Bruijn

1-1-2012 31-12-2012

1-6-2011 1,0000

Totaal bestuurders

D

2012

2012

€

2012

€

€

83.178

-

-

48.573

83.178

-

-

48.573

De toezichthouders ontvangen geen bezoldiging.

Versie: 3.0

48


WET OPENBAARMAKING UIT PUBLIEKE MIDDELEN GEFINANCIERDE TOPINKOMENS (WOPT) Bij de stichting is geen sprake van uit publieke middelen gefinancieerde topinkomens.

Versie: 3.0

49


NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Leverancier

Looptijd in maanden

Bedrag per maand incl. BTW

0 - 1 jr

1 - 5 jr

> 5 jr

Ricoh - kopieermachines

60

€

- €

11.325 €

-

MKB schoon! - schoonmaak

12

€

9.555 €

- €

-

Zuidplas & Partners - huur Pelmolen 19, Houten

12

€

2.116 €

- €

-

Dyade - ASP financiele administratie

12

€

495 €

- €

-

Raet - salarisadministratie

60

€

- €

2.944 €

-

Versie: 3.0

50


ONDERTEKENING

Houten, de datum: ……………………

Katholieke Scholenstichting Fectio Namens de Raad van Toezicht,

Dr. P. van de Ven

Dhr. J.A. Brink

(vice-voorzitter Raad van Toezicht)

(lid Raad van Toezicht)

Versie: 3.0

51


OVERIGE GEGEVENS

Versie: 3.0

52


BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Statutaire regeling inzake bestemming resultaat Er is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat.

Bestemming van het resultaat Resultaat 2012 € €

€ 2.1.1

Algemene reserve (publiek)

2.1.2 2.1.2.1 2.1.2.10 2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek) Reserve BAPO Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserves publiek

Versie: 3.0

446.127

-44.216 -53.402 -97.618

Totaal bestemmingsreserves

-97.618

Totaal resultaat

348.509

53


GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.

Versie: 3.0

54


CONTROLEVERKLARING

Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Versie: 3.0

55


Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)

Versie: 3.0

56


BIJLAGEN

Versie: 3.0

57


GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:

Katholieke Scholenstichting Fectio

Adres:

Pelmolen 19; 3994 XX Houten

Telefoon:

030-6381121

E-mailadres:

[email protected]

Internetsite:

ww.ksfectio.nl

Bestuursnummer:

43318

Contactpersoon: Telefoon: E-mailadres:

Dhr. R.A. Boerman 030-6381121 [email protected]

BRIN-nummers:

03UE 05GF 05GH 06PE 07TZ 08OW 10GR 10XN 11LJ 21NR 26AN 27JT 30RD

Versie: 3.0

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn

58


OCW-BIJLAGE 1.5.2 Ministerie van OCW Bekostigings jaar Personele bekostiging 03UE - BO 05GF - CA 05GH - NI 06PE - DE 07TZ - BA 08OW - MI 10GR - SH 10XN - BE 11LJ - HF 21NR - ZS 26AN - VL 27JT - ST 30RD - AV

2012/2013

Pers. Arb.mark Beleid 26AN - VL 30RD - AV

2012/2013

Materieel 26AN - VL 30RD - AV

2012

Prestatiebox 26AN - VL 30RD - AV

2012

Uitkeringen ziektewet/WIA

2012

Totaal OCW

Versie: 3.0

Beschikking

Bedrag beschikking €

Toegerekend Ontvangen t/m jaar t/m jaar 2012 2012 € €

Te vorderen 31-12-2012 €

461560-1 457471-1 459979-1 462404-1 456024-1 459468-1 456453-1 459082-1 460801-1 460976-1 457042-1 456320-1 478396-1

249.626 998.052 984.584 600.942 303.626 634.540 723.089 316.271 723.030 777.625 1.431.474 1.678.957 962.716

104.011 415.855 410.243 250.392 126.511 264.392 301.287 131.780 301.263 324.011 600.535 699.565 300.063

85.779 344.805 340.153 207.609 104.331 219.216 249.803 108.674 249.789 268.645 495.029 580.065 210.642

18.232 71.050 70.090 42.784 22.180 45.175 51.484 23.106 51.474 55.366 105.506 119.500 89.421

449783-1 478367-1

186.504 37.406

77.134 36.233

77.249 37.406

-115 -1.173

406654-1 478401-1

282.526 55.061

351.727 60.933

282.526 55.061

69.201 5.872

434918-1 478416-1

38.395 8.629

38.258 10.825

38.395 8.629

-137 2.195

-

-

56.618

-56.618

10.993.055

4.805.017

4.020.424

784.593

59


BELEIDSINFO PRIMAIR ONDERWIJS Lasten administratie € Totaal Bestuur

Lasten huisvesting €

132.251

Lasten leermiddelen €

Lasten meubilair €

Lasten schoonmaak

Baten totaal

€

€

Lasten totaal €

782.010

650.910

92.822

149.672

15.074.221

14.725.712

03UE Basisschool De Boogerd

-1.492

18.210

7.793

2.016

357

336.582

327.661

05GF Camminghaschool

1.367

48.890

55.432

5.672

31.138

1.351.653

1.341.434

05GH St. Nicolaasschool

5.700

79.404

52.051

10.574

-

1.363.424

1.373.906

06PE Pastoor Dr. Delteykschool

2.390

55.149

37.527

9.770

-

820.596

861.824

07TZ

1.095

35.216

14.887

3.816

15.221

436.092

438.704

08OW St. Michiel

1.538

47.199

43.161

5.687

18.833

865.502

870.276

10GR 't Schoolhuys

1.220

40.926

45.047

5.148

18.271

980.936

952.031

10XN De Bengelbongerd

3.301

32.222

17.166

2.154

16.471

435.745

484.519

11LJ

Heilige Familieschool

3.629

49.001

42.307

7.002

24.273

974.106

966.204

21NR Basisschool De Zevensprong

7.504

37.888

49.426

5.888

24.354

1.018.060

987.260

26AN Basisschool De Vlinder

5.327

122.083

93.794

10.133

-

2.038.641

1.980.507

27JT

3.352

138.921

121.604

15.272

-

2.229.784

2.185.118

5.604

50.120

53.084

7.859

97

983.747

956.153

91.717

26.781

17.631

1.831

658

1.239.354

1.000.115

Barbaraschool

Basisschool De Stek

30RD Aventurijn Bovenschools

Opmerkingen: - Baten ouderbijdragen en sponsoring zijn niet van toepassing en daardoor ook niet opgenomen. - De kolom 'baten totaal' en 'lasten totaal' betreft de baten c.q. lasten inclusief de financiele baten en lasten.

Versie: 3.0

60


SPECIFICATIE BALANSPOSTEN

Hierbij treft u een specificatie aan van de financiele vaste activa en de liquide middelen.

1.3

Financiële vaste activa Nominale waarde

1.3.6.1 Obligaties

€

Beurs waarde €

Boekwaarde 31-12-2012

Boekwaarde 31-12-2011 €

€

3,600% AAB Inflation 0,000% Rabo A-B Renteplus 2,750% Rabo global titans note 2004/2012 2,250% Rabo VAR coupon 8 3.096% BNG VAR obligatie

228.000 250.000 250.000

229.300 257.500 253.150

227.401 246.791 250.000

223.808 135.306 75.000 246.225 250.000

Totaal financiele vaste activa

728.000

739.950

724.192

930.339

31-12-2011

31-12-2012 €

64

22

1.7

Liquide middelen

€ 1.7.1 Kasmiddelen Kas Barbaraschool

1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen Rabobank 37.98.67.648 rekening-courant Rabobank 1206.36.549 beleggersrekening Rabobank 3463.423.200 vermogensparen Rabobank 3463.423.197 bonusrekening ING 4482066 Bestuursbureau Rabobank 1406.97.365 H. Familieschool overblijf Rabobank 1679.36.034 St. Michielschool Rabobank 1716.58.868 Schoolhuys overblijf Rabobank 32.98.40.398 De Vlinder ING 639522 De Boogerd ING 6726000 De Stek Rabobank 32.98.40.525 Heilige Familieschool ING 5158031 Barbaraschool ING 7703562 De Zevensprong ING 7626922 De Zevensprong ING 5963627 Sint Nicolaasschool ING 5327531 Sint Michiel Rabobank 3298.27.006 OR De Boogerd ING 3475396 MR 't Schoolhuys ING 3670384 Overblijf Heilige Familieschool Subtotaal tegoeden op bank- en girorekeningen

Versie: 3.0

38.365 973.742 312 664 620 6.987 9.000 896 4.367 5810.358 1.790 1.475 374 382 1.049.274

43.981 27.264 900.000 101.818 16.317 1.447 88 543 8.121 2.708 1.102.288

61


Subtotaal tegoeden op bank- en girorekeningen (vervolg) Rabobank 1351.32.924 Aventurijn Rabobank 1515.27.865 TSO De Stek Rabobank 1515.27.873 AC Aventurijn Rabobank 1515.27.903 Overblijf Aventurijn Rabobank 1129.89.772 Zevensprong Rabobank 1160.66.717 Barbaraschool Rabobank 1160.66.776 Boogerd Rabobank 1490.29.098 Stek Rabobank 1492.97.467 St. Nicolaas TSO Rabobank 1163.49.123 Delteyk TSO Rabobank 1277.24.990 Schoolhuys Rabobank 1293.79.190 Delteyk Rabobank 1411.88.855 Bestuursbureau Rabobank 1580.36.514 Bengelbongerd Rabobank 1580.94.387 Camminghaschool Rabobank 1312.24.646 Vlinde overblijf Rabobank 1623.77.851 St. Nicolaasschool Rabobank 1011.343.797 OR De Boogerd ING Plus 3475396 't Schoolhuys MR ING Kapitaal 639522 De Boogerd ING Spaar 3670384 Overblijf Heilige Familieschool

Totaal liquide middelen

Versie: 3.0

1.049.274

1.102.288

7.661 53.916 6.966 15.782 694 328 1.089 899 27.029 6.010 165 606 3.294 78 210 3 510 11.580

7.679 16.564 13.273 10.857 1.461 1.130 3.347 6.746 18.008 3.941 246 -10 38 1.399 232 6.687 11.278 213 -

1.186.092

1.205.379

1.186.156

1.205.401

-

62


RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS 2.1

Reserves

2.1.1

Algemene reserve (publiek)

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 94 95 97 98 99

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Aventurijn (*) Stichting - Groeitelling Stichting - Prestatiebox Stichting - Personeelsreserve (scholen) Bovenschools Bestuur

Totaal Algemene reserve

Stand 01-01-2012 €

Mutaties 2012 Resultaat Overige mutaties € €

126.510 296.535 262.642 84.442 8.105 161.482 136.083 34.378 177.335 19.419 298.232 149.989 -379.892 88.464 113.663 100.000 160.424

9.711 13.113 1.798 -41.228 250 -1.414 32.314 -47.957 10.422 33.741 70.213 53.616 27.593 190.689 114.607 -21.341

1.837.812

446.127

Stand 31-12-2012 €

137.500 -137.500 -

136.221 309.648 264.440 43.214 8.355 160.068 168.397 -13.579 187.757 53.160 368.445 203.605 -214.799 279.153 114.607 113.663 78.659 22.924 2.283.939

(*) Aventurijn is sinds februari 2008 gestart en maakt een enorme groei door. Echter, Aventurijn heeft met de start te maken gehad met relatief kleine groepen, waardoor de financiele resultaten in deze beginjaren behoorlijk negatief waren. Daarnaast geldt dat Aventurijn tot het schooljaar 2012/2013 geen brinnummer had en daardoor minder inkomsten ontving van het Ministerie. De school zal m.i.v. het kalenderjaar 2014 jaarlijks de ontstane negatieve ARP middels een positief resultaat aflossen.

Bestemmingsreserves

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek)

2.1.2.1

Reserve BAPO

93

Stichting - BAPO

Totaal Reserve BAPO

Versie: 3.0

Stand 01-01-2012 €


Stand 31-12-2012 €

373.290

-44.216

-

329.074

373.290

-44.216

-

329.074

63


2.1.2.8

Exploitatiereserve fusiemiddelen (Don Bosco)

05

Barbaraschool

Totaal Exploitatiereserve fusiemiddelen (Don Bosco)

2.1.2.9

Reserve MFA

02 03 04 13

Camminghaschool St. Nicolaasschool Pastoor Dr. Delteykschool Aventurijn

Totaal Reserve MFA

2.1.2.10

Reserve nulmeting

01 02 03 05 06 07 08 09 10 11 12 98

Basisschool De Boogerd Camminghaschool St. Nicolaasschool Barbaraschool St. Michiel 't Schoolhuys De Bengelbongerd Heilige Familieschool Basisschool De Zevensprong Basisschool De Vlinder Basisschool De Stek Bovenschools

Totaal Reserve nulmeting

Versie: 3.0

Stand 01-01-2012 €


Stand 31-12-2012 €

11.918

-

-

11.918

11.918

-

-

11.918

Stand 01-01-2012 €


Stand 31-12-2012 €

14.514 25.557 11.422 8.134

-

-

14.514 25.557 11.422 8.134

59.627

-

-

59.627

Stand 01-01-2012 €


Stand 31-12-2012 €

6.392 12.522 62.419 10.409 30.493 21.512 4.191 16.177 9.430 74.362 68.477 4.791

-790 -2.894 -12.280 -2.862 -3.360 -3.411 -816 -2.520 -2.941 -12.079 -8.949 -500

-

5.602 9.628 50.139 7.547 27.133 18.101 3.375 13.657 6.489 62.283 59.528 4.291

321.175

-53.402

-

267.773

64


2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

2.2.1.5

Voorziening Jubileum

98

Stichting - Bovenschools

Totaal Voorziening Jubileum

2.2.3

Overige voorzieningen

2.2.3.1.1

Voorziening Gebouwen

02 05 06 98

Camminghaschool Barbaraschool St. Michiel Stichting - Bovenschools

Totaal Voorziening Gebouwen

Versie: 3.0

Stand 01-01-2012 €

Dotatie €

Mutaties 2012 Onttrekking €

Vrijval

Stand 31-12-2012 €

€

186.104

14.500

15.520

-

185.084

186.104

14.500

15.520

-

185.084

Stand 01-01-2012 €

Dotatie €

Mutaties 2012 Onttrekking €

Vrijval

Stand 31-12-2012 €

€

9.182 1.531 -20.000 674.861

5.000 110.500

207.552

-

9.182 1.531 -15.000 577.809

665.574

115.500

207.552

-

573.522

65


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 03UE/Basisschool De Boogerd

€ 3 3.1 3.5

Baten Rijksbijdragen OCW Overige baten

2012 € 333.782 2.800

Totaal baten

4 4.1 4.2 4.3 4.4


€

2011 € 331.051 5.082

336.582

336.133

290.741

303.614

5.965 18.567 12.388

9.985 16.697 21.875 327.661

352.171


8.921

-16.038

Nettoresultaat *

8.921

-16.038

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

66


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 05GF/Camminghaschool

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4


2011 €

1.290.989

1.307.013

3.620 57.044

16.686 49.522

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

1.351.653

1.373.221

1.149.705

1.178.488

35.443 79.761 76.526

37.157 80.740 94.633 1.341.435

1.391.018


10.218

-17.797

Nettoresultaat *

10.218

-17.797

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

67


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 05GH/St. Nicolaasschool

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4


2011 €

1.329.545

1.370.901

33.879

12.912 45.019

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

1.363.424

1.428.832

1.190.801

1.239.187

38.105 79.193 65.806

44.094 77.649 106.177 1.373.905

1.467.107


-10.481

-38.275

Nettoresultaat *

-10.481

-38.275

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

68


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 06PE/Pastoor Dr. Delteykschool

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4

5

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten

2011 €

790.353

781.107

30.243

6.869 34.527

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

820.596

822.503

730.487

723.502

36.878 54.612 39.751

24.456 58.048 65.500

Totaal lasten

861.728

871.506


-41.132

-49.003

-96

-21

-41.228

-49.024

Financiële baten en lasten Nettoresultaat *

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

69


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 07TZ/Barbaraschool

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4


2011 €

410.968

408.956

25.124

2.965 30.268

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

436.092

442.189

352.706

353.701

13.345 49.437 23.216

13.578 46.827 39.755 438.704

453.861


-2.612

-11.672

Nettoresultaat *

-2.612

-11.672

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

70


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 08OW/St. Michiel

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4


2011 €

837.767

838.757

13.020 14.715

15.560

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

865.502

854.317

728.512

725.763

24.619 66.032 51.113

21.618 61.920 64.360 870.276

873.661


-4.774

-19.344

Nettoresultaat *

-4.774

-19.344

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

71


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 10GR/'t Schoolhuys

€ 3 3.1 3.5


2012 € 961.988 18.947

Totaal baten

4 4.1 4.2 4.3 4.4


€

2011 € 993.380 19.811

980.935

1.013.191

810.112

850.573

24.812 58.987 58.120

25.633 54.894 79.159 952.031

1.010.259


28.904

2.932

Nettoresultaat *

28.904

2.932

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

72


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 10XN/De Bengelbongerd

€ 3 3.1 3.5


2012 € 407.869 27.876

Totaal baten

4 4.1 4.2 4.3 4.4


€

2011 € 386.981 33.833

435.745

420.814

399.055

346.384

8.523 48.120 28.822

9.100 41.170 40.038

Totaal lasten

484.520

436.692


-48.775

-15.878

Nettoresultaat *

-48.775

-15.878

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

73


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 11LJ/Heilige Familieschool

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4



5


2011 €

936.092

978.811

3.630 34.384

37.212

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

974.106

1.016.023

804.009

854.756

21.732 73.185 67.196

19.886 70.806 75.097 966.122

1.020.545

7.984

-4.522

-83

-129

7.901

-4.651

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

74


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 21NR/Basisschool De Zevensprong

€ 3 3.1 3.5


2012 € 991.607 26.453

Totaal baten

4 4.1 4.2 4.3 4.4


€

2011 € 1.013.651 19.375

1.018.060

1.033.026

828.441

885.209

24.819 62.179 71.822

24.598 57.790 95.679 987.261

1.063.276


30.799

-30.250

Nettoresultaat *

30.799

-30.250

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

75


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 26AN/Basisschool De Vlinder

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4



5


2011 €

1.981.789

2.016.061

13.141 43.711

11.865 32.152

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

2.038.641

2.060.078

1.696.613

1.745.567

49.350 121.916 112.628

49.158 122.080 120.838 1.980.507

2.037.643

58.134

22.435

-

-47

58.134

22.388

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

76


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 27JT/Basisschool De Stek

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4


2011 €

2.125.507

1.988.895

30.662 73.616

4.589 120.427

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

2.229.785

2.113.911

1.848.989

1.804.898

41.232 137.711 157.185

44.033 137.874 154.231 2.185.117

2.141.036


44.668

-27.125

Nettoresultaat *

44.668

-27.125

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

77


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl 30RD/Aventurijn

€ 3 3.1 3.2 3.5


2012 €

4.3 4.4



5


2011 €

831.894

610.036

41.816 110.037

7.176 128.900

Totaal baten

4 4.1 4.2

€

983.747

746.112

816.713

672.111

19.002 50.179 70.192

15.120 40.042 63.168 956.086

790.441

27.661

-44.329

-67

-96

27.594

-44.425

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

78


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl /BAPO

€ 3 3.1 3.5


2012 € 219.144 -

Totaal baten

4 4.1 4.4

Lasten Personeelslasten Overige lasten

€

2011 € 216.623 -

219.144

263.361 -

216.623

184.392 -

Totaal lasten

263.361

184.392


-44.217

32.231

Nettoresultaat *

-44.217

32.231

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

79


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl /Groeitelling

€ 3 3.1 3.5


2012 € 293.548 -123.478

Totaal baten

4 4.1 4.4

Lasten Personeelslasten Overige lasten

€

2011 € 290.388 -203.850

170.070

-20.619 -

86.538

-30.620 -

Totaal lasten

-20.619

-30.620


190.689

117.158

Nettoresultaat *

190.689

117.158

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

80


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl /Prestatiebox

€ 3 3.1 3.5


2012 € 128.441 -

Totaal baten

4 4.1 4.3 4.4

Lasten Personeelslasten Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

€

2011 € -

128.441

2.298 296 11.240

-

13.834

-


114.607

-

Nettoresultaat *

114.607

-

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

81


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl /Personeelsreserve (scholen)

€ 3 3.1 3.5


2012 € 113.438 12.104

Totaal baten

4 4.1 4.4

Lasten Personeelslasten Overige lasten Totaal lasten

€

2011 € -

125.542

99.839 25.703

-

125.542

-


-

-

Nettoresultaat *

-

-

* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

82


STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 PER KOSTENPLAATS Kpl /Bovenschools

€ 3 3.1 3.5


2012 € 485.875 36.726

Totaal baten

4 4.1 4.2 4.3 4.4

5


€

2011 € 319.291 38.319

522.601

357.610

473.869

370.036

7.814 26.362 107.103

4.317 25.234 64.675

Totaal lasten

615.148

464.262


-92.547

-106.652

70.708

125.631

-21.839

18.979


* (-/- is negatief)

Versie: 3.0

83

Jaarverslag 2012 Katholieke Scholenstichting Fectio, te Houten

Recommend Documents