Jaarverslag 2009 Wereldwinkel Gorinchem
Jaarverslag 2009 – Stichting Wereldwinkel Gorinchem.
2009 is in verschillende opzichten een bewogen jaar geweest voor Stichting Wereldwinkel Gorinchem. In augustus 2009 ontvingen wij de ontstellende mededeling dat onze voorzitter, Han van der Linden plotseling was overleden. Han heeft gedurende 26 jaar met veel inzet als vrijwilliger bij de Wereldwinkel gewerkt, waarvan vele jaren als bestuurslid (voorzitter). Er is door een groot aantal winkeliers afscheid genomen van Han. De uitvaart is door een vertegenwoordiging van het bestuur bijgewoond. In november 2009 is besloten weer lid te worden van de Landelijke vereniging van Wereldwinkels. Na een aantal gesprekken met bestuurders van Fair Support werd duidelijk dat men minder star met de transformatieplicht omgaat. Dit, en de kosten die dat met zich meebracht was destijds een van de belangrijkste redenen om het lidmaatschap te beëindigen. Het lidmaatschap is ingegaan per 1 januari 2010. Door lid te zijn van Fair Support kan gebruik gemaakt worden van de diensten die deze organisatie biedt. De hoogte van de contributie is een aanleiding het lidmaatschap over 3 jaar opnieuw te bekijken. Mei 2009 hebben we gevierd dat we 5 jaar in het pand Langendijk 85 gevestigd zijn. Deze dag is succesvol verlopen, er was tamelijk veel belangstelling, er is een film gemaakt, de inzet van onze mensen was zeer goed. Tegenvallend was de belangstelling van andere clubs, leveranciers enz. In 2009 is de omzet gedaald ten opzichte van het jaar 2008. Dit komt vooral door een belangrijk lagere omzet in kerstpakketten, ondanks het feit dat door de vrijwilligers van de Wereldwinkel weer veel werk is gemaakt van de promotie en verkoop van kerstpakketten.
Naast het openhouden van de winkel en alles wat daarbij komt kijken, is er, ondanks de relatief grote groep medewerkers eigenlijk nog steeds te weinig menskracht om ook andere nuttige taken uit te voeren. PR activiteiten zijn zeer belangrijk voor een organisatie als de Wereldwinkel. De publiciteitsgroep heeft ook in 2009 getracht hieraan een invulling gegeven met een actief advertentie en publicatie beleid. De komende tijd zal vooral gebruik gemaakt worden van de mogelijkheden die Fair Support biedt op het gebied van adverteren, folders verspreiden en overige publiciteit.
1
Organisatie. De Wereldwinkel draait volledig op de inzet van vrijwilligers, het aantal vrijwilligers dat in 2009 actief meedraaide in de stichting bedroeg gemiddeld 40 personen. De vrijwilligers zijn werkzaam in diverse werkgroepen: -Bestuur. -Producten/inkoopgroep. -Winkelgroep. -Etalagegroep. -Internet en ICT-groep. -Personeelszaken -Publiciteitsgroep. -Productinformatie. -Administratie. -Technische dienst. Scholing blijft een punt dat aandacht verdient. Er zijn intern wel enkele vormen van scholing, maar een gestructureerde opzet door bijv. een scholingsgroep ontbreekt. Ten behoeve van een verbetering en optimalisering van de winkel is er een initiatief opgestart om de winkelinrichting vast te leggen op een winkelplattegrond, waarop aangegeven wordt waar de diverse productgroepen dienen te worden geplaatst. Het lidmaatschap van Fair Support houdt ook in dat we de intentie hebben de winkel te transformeren. Deze intentie is aanwezig, we zullen bij aanpassingen in de winkel rekening houden met de winkel formule zoals deze door Fair Support vastgelegd is. De transformatie zal plaatsvinden in een door het bestuur vast te stellen tempo, waarbij ook het beschikbare budget een rol speelt. Het aantal bestuursleden was in 2009 door verschillende oorzaken gedaald naar 4. Hierdoor was het nodig bestuursverkiezingen uit te schrijven. Hiertoe is een medewerkers bijeenkomst gepland op 2 oktober. Kandidaten voor het bestuur konden zich tot 25 september opgeven bij het bestuur. Op 2 oktober 2009 hebben ook de bestuursverkiezingen plaatsgevonden. In principe zullen elke 2 jaar bestuursverkiezingen plaatsvinden waarbij de helft van de bestuursleden aftredend zijn. Het bestuur is uit de vrijwilligersgroep gekozen en is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken binnen de stichting. Het bestuur bestond per 31-12-2009 uit 7 personen. De besluitvorming in de stichting vindt plaats tijdens de bestuursvergaderingen, waaraan in principe alle medewerkers kunnen deelnemen. Deze vergaderingen hebben twee belangrijke taken, (1) het beleid wordt er vastgesteld en (2) de diverse werkgroepen doen verslag van de verrichtte werkzaamheden, afwikkeling van de lopende zaken en de beleidsplannen. Deze vergaderingen vonden steeds plaats op de derde donderdag van elke maand. De belangrijke beslissingen worden echter nog steeds in een algemene ledenvergadering genomen, waardoor het dus belangrijk blijft voor alle vrijwilligers om deze vergaderingen bij te wonen. Het is de laatste jaren een goede gewoonte geworden een nieuwjaarsbijeenkomst te organiseren, dit zal ook in de toekomst worden voortgezet. Er is in 2009 gewerkt aan het opzetten van een handboek voor onze winkeliers, dit is voor een groot deel gerealiseerd. Het handboek komt t.z.t. ook op het forum. 2
Er heeft in 2009 geen verdere actie in de regio plaatsgevonden, de contacten met de naburige wereldwinkels zijn echter goed. In 2009 zijn weer met een aantal vrijwilligers “voortgangsgesprekken” gevoerd. Deze gesprekken dienen om met winkeliers de gang van zaken door te nemen en het functioneren van de organisatie zo nodig bij te sturen. Vooral voor nieuwe winkeliers zijn deze gesprekken zeer nuttig. Er is een taakoverzicht opgesteld, zodat alle winkeliers ingepland kunnen worden voor de in de winkel uit te voeren taken. Vanwege het toenemende aantal vrijwilligers, is in 2009 besloten de medewerkers een overeenkomst te laten tekenen. Hierin worden o.m. de afgesproken taken vastgelegd, met de intentie dat vrijwilligheid niet vrijblijvend is. Tevens is een bijlage m.b.t. het sleutelbezit toegevoegd. Er zijn al geruime tijd stages mogelijk in de Wereldwinkel, hiervan hebben al enkele middelbare scholen gebruik gemaakt. Dit tot nog toe tot tevredenheid van alle betrokkenen. Ook maatschappelijk stages behoren tot de mogelijkheden. Naar aanleiding hiervan heeft de stichting Wereldwinkel Gorinchem de officiële goedkeuring van het Kenniscentrum Handel voor het 1e, 2e en 3e leerjaar MBO verkregen. Ook is er in 2009 sprake geweest van het opschilderen van de winkelpui. Door omstandigheden is deze klus nog niet uitgevoerd, e.e.a. zal in 2010 opnieuw op de agenda komen.
Productenverkoop. Naast de verkoop van een zo groot mogelijk assortiment aan levensmiddelen is er de afgelopen jaren naar gestreefd tevens de sortering kunstnijverheidsproducten uit te breiden. Het realiseren van een zo groot mogelijke winst is niet de belangrijkste doelstelling van de wereldwinkel. Er wordt wel gestreefd naar een goede omzet, de belangrijkste doelstelling van de Wereldwinkel is namelijk het streven naar een eerlijker wereldhandel, met een redelijk en eerlijk inkomen voor de producenten. Doordat een groot aantal leveranciers zijn samengebracht in Centrum Mondiaal is het voor ons makkelijker geworden om bij meer verschillende leveranciers in te kopen. Het komende jaar zal blijken of ons lidmaatschap van Fair Support een omzetstijging oplevert.
3
Wereldwinkelkraam. Behalve de verkoop van producten via de winkel, is ook in 2009 weer een klein deel van de omzet gerealiseerd via de verkoop vanuit de kraam. We hebben afgelopen jaar op diverse braderieën en markten gestaan met onze kraam, ook hebben we 2 dagen op het jaarlijkse Gorcumse hippie festival gestaan.
Acties. Fairmiles. Dit is een spaarsysteem. Telkens als men voor € 5.- koopt heeft men recht op een stempel op de bij de winkel verkrijgbare stempelkaart. Een volle stempelkaart geeft recht op € 2,50 korting bij de volgende aankoop. Men kan echter ook kiezen om via de Wereldwinkel een goed doel te steunen. Bij inlevering van een volle stempelkaart maakt de Wereldwinkel dan € 5,- over naar het gekozen goede doel. De te kiezen goede doelen zijn Warchild, ANCS projecthulp, stichting Rupingh en het Unicef kinderfonds. De actie is in ook 2009 redelijk succesvol geweest, er is €470 overgemaakt naar de diverse goede doelen. Ook in 2009 is St. Nicolaas gevierd in de winkel. Dit is wederom een leuke dag geweest. Aan de Landelijke Wereldwinkeldag (mei) is in 2009 geen speciale aandacht besteed.
Etalage / winkelinrichting. De etalage bepaalt voor een deel het gezicht van de winkel en is daardoor in dat opzicht belangrijk. De etalagegroep is er ook in 2009 weer in geslaagd een aantal fraaie etalages in te richten, wat zeker een positieve bijdrage heeft geleverd, er is getracht de etalage met meer afwisseling in te richten. Met name de Sint Nicolaas en kerst etalages zagen er goed uit. De etalage zal vanaf begin 2010 in afstemming met de agenda van Fair Support worden ingericht, ook de winkelinrichting en de producteninkoop zal meer in overeenstemming met het Fair Support beleid worden gebracht. De winkel ziet er over het algemeen verzorgd en goed aangevuld uit, wat voor een positieve uitstraling naar buiten een goede zaak is. Het interieur van de winkel is het afgelopen jaar nagenoeg gelijk gebleven In verband met energie besparingsmogelijkheden is bekeken of we de verlichting in de winkel (deels) door led verlichting kunnen vervangen. Er is nog geen type lamp gevonden wat op een rendabele wijze de huidige verlichting kan vervangen. We blijven zoeken naar energie besparende maatregelen.
4
Winkelpand. Het huidige pand is eigendom van de Stichting Wereldwinkel Gorcum. De lasten zijn door een goed financieel beleid geen probleem. Zie hiertoe ook het financiële deel van dit jaarverslag. In 2009 waren we 5 jaar in het huidige pand gevestigd. Een aantal enthousiaste mensen binnen onze vrijwilligers groep zijn er in geslaagd hiervan in het voorjaar van 2009 een feestelijke gebeurtenis te maken. Het komende jaar zal het winkelinterieur op een aantal punten worden aangepast, waarbij rekening zal worden gehouden met de transformatieformule. Verder is er onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheid muziek in de winkel te verzorgen. Dit is nog niet uitgevoerd omdat het niet mogelijk bleek rechtenvrije muziek te gebruiken, waardoor de kosten een probleem zijn. (Verplichte BumaStemra bijdrage).
Automatisering. De administratie en de boekhouding zijn inmiddels in hoge mate geautomatiseerd, er wordt gewerkt aan een verdere uitbreiding van de automatisering van de boekhouding en andere zaken. De realisatie van een scankassa systeem is nog steeds in ontwikkeling. De ontwikkeling van een op onze winkel toegesneden scansysteem blijkt echter een tijdrovend en gecompliceerd proces te zijn, wat helaas ook in 2009 nog niet tot een afronding is gekomen. Er is onderzocht of er een alternatief bestaat dat aansluit aan onze wensen, om het proces mogelijk te versnellen. Het kassa systeem van Fair Support sluit niet aan bij onze wijze van gegevensverwerking en zal waarschijnlijk niet gebruikt worden. Het Wereldwinkel forum op internet is in 2007 “de lucht” ingegaan. Dit is een verbetering van onze communicatiemogelijkheden, zowel intern als extern. In het afgelopen jaar is er een storing opgetreden waardoor het forum tijdelijk uit de lucht is geweest. Onze interne specialisten zijn er in geslaagd dit probleem op te lossen. Inmiddels is ook een begin gemaakt met het automatiseren van ons Fair Miles systeem. Nieuwe medewerkers krijgen een introductie over het forum. Het verbeteren van het forum blijft de aandacht houden.
5
Publiciteit. Er is besloten wat vaker te adverteren in de plaatselijke kranten. Tevens zijn er diverse artikelen geschreven die in deze kranten zijn geplaatst. Begin 2009 is er een advertentierooster voor het gehele jaar opgesteld, in overleg met de diverse werkgroepen. Het rooster is gemaakt ten behoeve van het adverteren in de plaatselijke kranten, tevens willen we via zoveel mogelijk andere kanalen de publiciteit blijven zoeken. Een en ander wordt nog nader uitgewerkt. Er wordt al geruime tijd gewerkt aan een systeem voor productinformatie. De leveranciers van de Wereldwinkel producten leveren deze informatie heel summier of in het geheel niet. Ook aansporingen onzerzijds hebben geen verbetering opgeleverd, waarna er door de stichting het initiatief is genomen hier zelf meer aan te gaan doen. Inmiddels is er al een deel van de product informatie gereed of in uitvoering. Ook heeft de Wereldwinkel al jaren een site op het Internet, hier is ook veel informatie over de winkel en de projecten beschikbaar. Er is in 2009 verder gewerkt aan het updaten van deze site, deze activiteiten zullen ook het komende jaar worden voortgezet.
Veiligheid winkel. Gelukkig hebben we ook het afgelopen jaar geen problemen gehad met criminaliteit in de winkel. Het is niet duidelijk of de bestaande veiligheidsmaatregelen hiertoe bijdragen. Het is moeilijk na te gaan of er gestolen wordt uit de winkel. De voorraad tellingen geven aan dat dit tot op heden geen groot probleem is. Uit veiligheidsoverwegingen is er geadviseerd de kas op te maken met gesloten deur en indien mogelijk op een rustig tijdstip. Ook wordt er gewerkt aan een lijst met sleutel- houders. De medewerkers hebben instructie hoe te handelen bij eventueel voorkomende gevallen van criminaliteit. Er is een paragraaf over veiligheid in de winkel opgenomen in het handboek winkel.
6
Financieel jaarverslag Stichting Wereldwinkel Gorinchem 2009 + toelichting Balans 2008 Omschrijving Debet Winkelinventaris 24.465 Afschrijving winkelinventaris Computer apparatuur 3.446 Afschrijving computer apparatuur Winkelpand 135.500 Hypotheek Aflossing hypotheek 90.000 Eigen vermogen ASN spaarrekening 800 Kas 209 Postbank 26.878 Debiteuren 8.306 Crediteuren Tussenrekening kas 2.021 Tussenrekening pin 48 Cadeaubonnen 3.681 Tegoedbonnen Voorziening Voorraad Voorraad 23.659 Fairmiles Resultaat Totaal 319.013
2009 Credit
Debet 24.465
18.441
Credit 19.708
3.572 1.815
2.749 135.500
155.000
155.000 95.000
111.969
119.156 11.800 379 13.717 2.175
21.399
7.577 0 192 1.028
185 2.400
700 1.136 25.360
615 7.189 319.013
313.188
195 6.967 313.188
Toelichting balans: Toegelicht worden de posten die significant afwijken van vorig jaar. Winkelinventaris: De waarde van de winkelinventaris bedroeg per einde van het boekjaar € 4.757 De afschrijvingstermijn is gesteld op 10 jaar. Omdat we weer zijn toegetreden tot de Landelijke Vereniging van Wereldwinkels zal de inventaris in de komende periode aangepast moeten worden. Zoals uit de cijfers blijkt is de huidige inventaris al voor een groot gedeelte afgeschreven, zodat we niet veel extra afschrijvingen hoeven te plegen. Computerapparatuur + software: De waarde van de computerapparatuur bedroeg per einde van het boekjaar € 823 De afschrijvingstermijn is gesteld op 3 jaar. De software is volledig afgeschreven.
Winkelpand: Het winkelpand staat voor de aanschafwaarde op de balans.
7
Hypotheek: In het jaar 2009 is er € 5.000 afgelost op de hypotheek. Er rest nu nog een hypotheekschuld van € 60.000.
Eigen vermogen: Het resultaat van 2009 is toegevoegd aan het eigen vermogen. Debiteuren: Het debiteuren saldo wordt veroorzaakt door rekeningen van kerstpakketten die begin 2009 betaald zullen worden. Crediteuren: Ook dit saldo is hoger als de rest van het jaar door nog te betalen rekeningen betreffende kerstpakketten. (door leveranciers toegestane uitgestelde betalingen.) Tussenrekening kas: Het saldo van deze rekening is nihil omdat er op 31-12-2009 een storting heeft plaatsgevonden van het afgedragen kasgeld. Tussenrekening pin: Op deze rekening staan de girostortingen die op 31-12-2008 onderweg waren. Cadeaubonnen: Dit betreft de voorraad nog te verzilveren cadeaubonnen. Voorziening Voorraad: In 2009 zijn er geen reserveringen gedaan voor de voorziening voor incourante voorraden en voorraad verschillen. Dit heeft tot gevolg dat het totaal bedrag met € 1264 is afgenomen. Voorraad: Dit is de waarde van de voorraad per 31-12-2009 gewaardeerd tegen de inkoopprijs ex. BTW.
8
Verlies- en Winst Rekening. 2008 Omschrijving Debet Credit Debet Verpakking- transport en service kosten 539 327 Diverse belastingen 685 682 Energiekosten 2.811 2.515 Contributies en abonnementen 1.115 1.291 Bankkosten + ontvangen rente 105 265 Telefoon 536 523 Administratie/service kosten 444 529 Hypotheekrente 3.525 3.375 Afschrijving inventaris 2.408 1.266 Afschrijving computer en software 738 934 Overige huisvestingskosten 534 948 Kasverschillen 182 Interne activiteiten 1.381 1.184 Voorraad correcties + voorziening 2.836 321 Advertenties 1.119 651 Verzekeringen 927 897 Verkopen 87.415 Kostprijs verkopen 61.731 48.740 Donaties (verstrekt - ontvangen) 184 240 Bonussen 1.210 Resultaat 7.189 6.967 Totaal 88.807 88.807 71.655
2009 Credit
172
69.575
1.908 71.655
Toelichting verlies en winstrekening: Toegelicht worden de posten die significant afwijken van vorig jaar. Verpakking- en serviceartikelen: De daling van deze post is veroorzaakt doordat we voor kerstpakketten minder verpakkingskosten hebben gemaakt. Deze berekenen we in het algemeen niet door aan de klant. Energiekosten: Door een lichte daling van de tarieven zijn deze kosten iets gezakt. Inmiddels zijn we aan het experimenteren met led verlichting. De verlichting die het langst brandt is inmiddels vervangen. Voorlopig wegen de investeringskosten voor het vervangen van alle verlichting nog niet op tegen het te behalen voordeel van een lager energie verbruik.
9
Contributies en abonnementen: De stijging wordt veroorzaakt door reguliere prijsstijgingen. Bankkosten: De stijging wordt geheel veroorzaakt doordat de bank de kosten heeft verhoogd. Omdat de ASN bank geen zakelijke rekeninghouders accepteert zijn we op een niet eerlijke bank aangewezen, in ons geval de ING. Hypotheekrente: Hoewel we ook dit jaar weer een extra aflossing hebben gedaan is door een stijging van de rentetarieven de daling van deze post gering. Afschrijving inventaris: Deze kosten zijn gedaald omdat een deel van de inventaris geheel is afgeschreven. Overige huisvestingskosten: De noodzakelijke aanschaf van een nieuw koffiezetapparaat heeft gezorgd voor de hogere kosten. Voorraad correcties + voorziening: We zijn in 2009 gestopt met de overboeking naar de Voorziening voorraad omdat deze voorziening een acceptabel niveau heeft. Zodra de voorziening minder dan 4% van de voorraadwaarde bedraagt, gaan we hem weer vullen. Bonussen: Doordat de bonussen over het afgelopen jaar berekend worden (2008), en we toen meer omzet hadden, is het bedrag van de verkregen bonussen gestegen. Omzet: De daling van de omzet wordt geheel veroorzaakt door de verminderde verkoop van kerstpakketten. Dit komt omdat we er niet in geslaagd zijn grote klanten aan te trekken. Het totaal aantal klanten is ongeveer gelijk gebleven. Resultaat: Ondanks een lagere omzet is de winst vrijwel gelijk gebleven. Dit is het gevolg van een stijging van de marge, van 41,1 naar 42,7 %, lagere kosten en een hogere bonus. Het resultaat zal worden toegevoegd aan het eigen vermogen.
10
Hoe gezond zijn we? Om te beoordelen of we financieel gezond zijn volgen hier een aantal kengetallen: Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft aan in welke mate de onderneming afhankelijk is van geld van anderen en in hoeverre de onderneming zelf in staat is om tegenslagen op te vangen. Over het algemeen geeft een solvabiliteit van 30% of hoger een gezonde positie weer. Solvabiliteit = eigen vermogen : totaal vermogen x 100% In ons geval 119.156 : 187.628 x 100% = 63,5% Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de onderneming in staat is haar verplichtingen op korte termijn na te komen, zoals bijvoorbeeld het betalen van leveranciers en belastingen. Liquiditeit = vlottende activa: korte termijnschulden x 100%. In ons geval 26.088: 8.472 x 100% = 308%. Bij de vlottende activa zijn alleen de liquide middelen (geld) meegenomen. Deze zijn al ruimschoots voldoende om de korte termijn schulden te voldoen. Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan de mate waarin een onderneming in staat is winst te maken met het door haar geïnvesteerde kapitaal. U kunt dit kengetal vergelijken met de actuele rentestand. Rentabiliteit = winst (of toename eigen vermogen) over een bepaalde periode: het eigen vermogen aan het begin van die periode x 100%. In ons geval 6.967 : 119.156 x 100% = 5,8% Omloopsnelheid: Omloopsnelheid van de voorraad = Omzet (tegen kostprijs) / gemiddelde voorraad. In ons geval 48.740 : (23.659 + 25.360)/2 = 2
11
Omzet per week 4500,00
4000,00
3500,00
bedrag
3000,00
2500,00
2007 2008 2009
2000,00
1500,00
1000,00
500,00
0,00 1
3
5
7
9
11
13
15
17
19
21
23
25
27
29
31
33
35
37
39
41
43
45
47
49
51
53
weken
Resultaat Fairmiles € 140,00
€ 120,00
€ 100,00
€ 80,00
€ 60,00
€ 40,00
€ 20,00
€ 0,00 Warchild
Unicef
2004
2005
Stichting Rupingh
2006
12
2007
2008
2009
ACNS projecthulp
