Jaarverantwoording 2011

Jaarverantwoording 2011

4 april 2012


Inhoudsopgave

I

Maatschappelijk verslag

Inleiding

1

Uitgangspunten van de verslaggeving

2

2.

Profiel van de organisatie

3

2.1 2.2 2.3 2.4

Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens Samenwerkingsrelaties

3 3 4 7

3.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

9

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur/Directie Toezichthouders Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad

1.

9 9 10 12 14 16

4.

Beleid, inspanningen en prestaties

20

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7

Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Samenleving en belanghebbenden Financieel beleid

20 21 23 25 30 35 36

II

Jaarrekening



Inleiding “Wij brengen mensen bij elkaar”. Ook in 2011 vormde dit het motto van De Waalboog. Met de inspanningen van bijna 1.000 medewerkers, honderden vrijwilligers en een grote groep familieleden en andere mantelzorgers van onze bewoners is er wederom veel tot stand gebracht. Met elkaar hebben wij gewerkt aan een goede zorg‐ en dienstverlening voor onze bewoners en cliënten. Waar nodig hebben wij verbeteringen doorgevoerd, steeds met het oog op de wensen en behoeften van onze bewoners en cliënten. Aan belevingsgerichte zorg is verder uitvoering gegeven. Medewerkers zijn hierin geschoold en zorgplannen worden vanuit de uitgangspunten van belevingsgerichte zorg en de vier domeinen van de zorg, zoals beschreven in de Normen voor Verantwoorde Zorg, opgesteld. Met het ontwikkelen en realiseren van nieuwbouw hebben wij gewerkt aan een goed woon‐ en leefklimaat voor onze bewoners. Gezien de ontwikkeling van scheiden van wonen en zorg hebben wij onze bouwplannen aangepast. Wij blijven de focus leggen op het leveren van intramurale zorg en gaan aan cliënten die zwaardere zorg nodig hebben, meer zorg bieden. De officiële opening van De Honinghoeve heeft in september 2011 plaatsgevonden. Een mooie locatie met tevens een functie voor de wijk. De nieuwbouw voor jong dementerenden op de locatie Joachim en Anna is gestart en eerste plannen voor vernieuwbouw van de paviljoens op deze locatie zijn gemaakt. Intensieve gesprekken zijn gevoerd met een projectontwikkelaar, een woningcorporatie en de gemeente Nijmegen over realisatie van een woonzorgproject in de wijk Hazenkamp. Gezien de budgetkorting die ons vanuit het Zorgkantoor is opgelegd en hogere exploitatielasten hebben wij in 2011 een ombuiging en bezuiniging moeten uitvoeren om een gezond voortbestaan van onze organisatie te garanderen. Onder de titel ‘Kaders voor Continuïteit’ is een reorganisatie ingezet. Ons strategische beleid 2009‐ 2014 was bij de keuzes leidend, waarbij oog was voor bewoners en cliënten, maar zeker ook voor onze medewerkers. Dat De Waalboog financieel gezond is laat de jaarrekening in dit document zien. Met een positief resultaat hebben wij het jaar afgesloten. Vol vertrouwen kunnen wij verder bouwen aan onze organisatie door mensen bij elkaar te brengen. Nijmegen, 4 april 2012 Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers, Bestuurder


1

1

Uitgangspunten van de verslaggeving Voor u ligt de maatschappelijke verantwoording 2011 van Stichting De Waalboog en twee nauw daaraan verbonden rechtspersonen: Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV. In dit document legt De Waalboog op concernniveau verantwoording af over haar beleid, activiteiten en prestaties in het jaar 2011. Het document biedt een zo compleet mogelijk beeld van hetgeen zich in het verslagjaar binnen De Waalboog heeft afgespeeld. Het document is opgesteld conform het format ‘Jaarverantwoording 2011 ‐ Verpleging, Verzorging en Thuiszorg’ van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Aan de orde komen achtereenvolgens:  het profiel van de organisatie;  bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap;  beleid, inspanningen en prestaties;  de jaarrekening. Naast het maatschappelijk verslag en de jaarrekening zijn kwantitatieve gegevens aangeleverd aan het CIBG via de webapplicatie DigiMV. Met de Jaarverantwoording 2011 voldoen wij aan onze verslag‐ en verantwoordings‐ verplichtingen voor het betreffende verslagjaar. Tevens is dit document bedoeld als maatschappelijke verantwoording en geeft het een integraal en transparant beeld van onze organisatie. Dit jaardocument is tot stand gekomen onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Diverse bronnen van informatie zijn geraadpleegd en bijeen gebracht, waarbij gestreefd is naar een zo nauwkeurig mogelijk weergave. De accountant heeft controle uitgeoefend op de jaarrekening en de verenigbaarheid van het maatschappelijk verslag met deze jaarrekening.


2

2

Profiel van de organisatie

2.1

Algemene identificatiegegevens Naam Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E‐mailadres Internetpagina

Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen Postbus 31071 6503 CB Nijmegen 024‐3228264 09103258 [email protected] www.waalboog.nl

2.2

Structuur van het concern Stichting De Waalboog kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. Sinds eind 2006 wordt deze positie bekleed door mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers. De Waalboog is organisatorisch vormgegeven in een dienstenstructuur, conform het weergegeven organogram. Het managementteam wordt gevormd door de bestuurder en de managers van de diensten Behandeling en Begeleiding, Wonen en Zorg, Facilitair, Financiën en Informatisering en Personeel‐ en Organisatie‐ ontwikkeling. De Bestuurssecretaris is deelnemer aan het managementteamoverleg. De leden van het managementteam ontvangen rechtstreeks leiding van de Raad van Bestuur. Binnen de Waalboog functioneert zowel een Cliëntenraad als een Ondernemingsraad. De bestuurder voert frequent overleg met beide adviesorganen. Jaarverantwoording 2011

3

De Waalboog is een stichting. De stichting heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. In 2006 is Waalboog Vastgoed BV opgericht, met als doel de kansen en de risico’s van de vastgoedactiviteiten van stichting De Waalboog af te scheiden van de AWBZ‐ bedrijfsvoering. De bestuurder van stichting De Waalboog is tevens directeur van Waalboog Vastgoed BV. Waalboog Vastgoed BV heeft in 2008 Waalboog Pompstation BV opgericht, een 100% dochteronderneming die een pompstation, garage en winkelruimte verhuurt. In de jaarrekening in dit document zijn een balans en resultatenrekening opgenomen waarin de jaarcijfers van Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV zijn geconsolideerd.

2.3

Kerngegevens

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering De Waalboog richt zich op professionele uitvoering van verpleeghuis‐ en verzorgingshuiszorg op basis van de AWBZ. Er zijn specialistische afdelingen voor complexe psychogeriatrie, waaronder jongdementerenden (verblijf en dagbehandeling), gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. De Waalboog levert een actieve bijdrage aan onderwijs en onderzoek op deze terreinen. Op de locatie Villa Villandry wordt dagbehandeling voor dementerenden geboden. Op de locaties St. Jozefklooster en Heilig Hartklooster wordt naast AWBZ‐zorg tevens zorg op basis van de WMO (HV1 en HV2) verleend. De kernactiviteit van de Waalboog Vastgoed BV is beheer en exploitatie van onroerend goed. Villa Villandry en het St. Jozefklooster zijn eerder aangekocht door de Vastgoed BV en worden verhuurd aan stichting De Waalboog. Het Koetshuis bij het St. Jozefklooster wordt verhuurd aan KION, een organisatie voor kinderopvang. Sinds 1 januari 2009 is de dochteronderneming van Waalboog Vastgoed BV, Waalboog Pompstation BV, actief in de verhuur van een pompstation en naastgelegen garage en winkelruimte.


4

2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten In het verslagjaar ontvingen gemiddeld 586 cliënten zorg en verblijf binnen de verschillende locaties van De Waalboog. Het aantal dagbehandelingscliënten bedroeg 166. 705 cliënten ontvingen extramurale zorg, inclusief oriëntatie‐ gesprek (BG) en 157 alleen PV en VP. De totale erkende capaciteit aan plaatsen met verblijfszorg bedroeg 599 plaatsen. Aan het einde van het verslagjaar waren de cliënten als volgt verdeeld over de locaties: Joachim en Anna  69 plaatsen voor somatische cliënten  221 plaatsen voor psychogeriatrische (PG) cliënten  2 intervalplaatsen  2 logeerplaatsen Nijevelt Nieuwbouw  32 plaatsen verzorging  10 plaatsen verpleeghuiszorg voor somatische cliënten  38 plaatsen kleinschalig wonen PG Nijevelt Oudbouw  51 plaatsen verzorging  2 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen (TOP)  1 plaats somatische verpleeghuiszorg De Honinghoeve  79 plaatsen verzorging  19 plaatsen kleinschalig wonen PG  18 plaatsen kleinschalig wonen voor somatische cliënten St. Jozefklooster  32 plaatsen verzorging  9 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen (TOP)  daarnaast wordt huisvesting geboden aan 15 niet‐geïndiceerde bewoners van het klooster Heilig Hart Klooster  8 plaatsen verzorging  daarnaast wordt huisvesting geboden aan 9 niet‐geïndiceerde bewoners van het klooster De totale erkende capaciteit aan plaatsen dagbehandeling was:  11 plaatsen dagbehandeling jong dementerenden  24 plaatsen dagbehandeling dementerenden


5

De productie bedroeg in het verslagjaar 213.972 dagen zorg met verblijf en 25.813 dagdelen dagbehandeling voor dementerenden en jong dementerenden. In het verslagjaar waren 919 medewerkers bij De Waalboog in dienst met een formatieomvang van totaal 622,9 fte. Tabel: Kerngegevens verblijfplaatsen Verblijfplaatsen per categorie Doelgroep Licht Zwaar Beveiligd Somatische aandoening of + + ‐ beperking Psychogeriatrische + + ‐ aandoening of beperking Het budget van de Stichting is in 2011 toegenomen met € 883.505,‐ tot een totaal budget van € 37.401.838,‐. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief saldo van € 1.999.656,‐ dat is toegevoegd aan het eigen vermogen.

2.3.3 Werkgebieden De Waalboog is werkzaam in de zorgkantoorregio’s Nijmegen en Zuid‐Oost Brabant. Er wordt gewerkt vanaf zes locaties: Joachim en Anna Groesbeekseweg 327 6523 PA Nijmegen Villa Villandry Bosweg 160 6523 NN Nijmegen De Honinghoeve Albanystraat 7 6544 RA Nijmegen Nijevelt Heyendaalseweg 117 6525 AH Nijmegen St. Jozefklooster Kerkstraat 65 6543 KG Nijmegen 5721 KJ Asten Heilig Hart Klooster Wilhelminastraat 24 De activiteiten richten zich voor de woonzorgcentra hoofdzakelijk op de volgende wijken in Nijmegen: Kwakkenberg, Groenewoud, Heijendaal, Galgenveld, Hazenkamp/St. Anna, Kolpingbuurt, Willemskwartier, Hees/Heseveld en Neerbosch‐Oost. Joachim en Anna heeft als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum een regionale functie en waar het gaat om de specialistische doelgroepen zelfs een bovenregionale functie. De locatie Heilig Hart Klooster in Asten wordt uitsluitend bewoond door leden van de congregatie SCJ.


6

2.4

Samenwerkingsrelaties De Waalboog is verankerd in de regio Nijmegen. We hechten aan nauwe samenwerking met andere verpleeg‐ en verzorgingshuizen, zorgaanbieders en dienstverleners. Gezamenlijk zetten we ons ervoor in dat mensen díe zorg krijgen die zij nodig hebben. In de regio is De Waalboog expert op het gebied van psychogeriatrie, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. Die positie willen we als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum behouden en in dienst stellen van andere instellingen en de eerste lijn. Samenwerking met andere zorginstellingen De Waalboog zet zich actief in binnen diverse netwerken. De Waalboog maakt deel uit van het Zorg voor Ouderen en Welzijn Netwerk Nijmegen (ZOWEL NN), een samenwerkingsverband van organisaties. Doelstelling van het netwerk is om zorg en welzijn voor ouderen met meervoudige en complexe problematiek in de eerste lijn aantoonbaar te verbeteren. Het regionaal dementienetwerk, waarvan De Waalboog deel uitmaakt, vormt ook onderdeel van ZOWEL NN. Het ZOWEL‐netwerk is onderdeel van het Nationaal Programma Ouderenzorg en van daaruit gesubsidieerd. De Waalboog is op regionaal niveau actief in het Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland. Het netwerk heeft als doel de zorg voor mensen in de laatste levensfase zo goed mogelijk te organiseren. Op landelijk niveau neemt De Waalboog deel aan het Netwerk Jong dementerenden. Met ZZG Zorggroep, Zorggroep Maas en Waal (ZMW) en Kalorama vindt op verschillende gebieden uitwisseling plaats, zowel in de zorg als bij de ondersteunende diensten. Samenwerking met ZZG is er bij de aanbesteding van huishoudelijke zorg binnen de WMO, waarbij ZZG hoofdaannemer is en De Waalboog onderaannemer. Met Pro Persona is veel contact vanwege de raakvlakken in het zorgaanbod, bijvoorbeeld om passende zorg te kunnen bieden aan cliënten die naast hun chronische psychiatrische problematiek ernstige somatische problemen hebben. De Waalboog voorziet, in 2011 voor het laatste jaar, in Aanvullende verpleeghuiszorg voor bewoners van Huize Rosa. De personele, financiële en salarisadministratie van Huize Rosa worden op basis van een samenwerkingsovereenkomst al lange tijd verzorgd door De Waalboog. De Driestroom, een instelling voor mensen met een verstandelijke beperking, krijgt meer en intensiever te maken met vragen rond het ouder worden van deze doelgroep. De Waalboog biedt ondersteuning door inbreng van kennis en expertise van een specialist ouderengeneeskunde. De Waalboog is van mening dat kwaliteit van zorg beter georganiseerd kan worden door intensief samen te werken met partners in de eerste lijn. In dat kader zijn er samenwerkingsovereenkomsten met de huisartsengroep Daniëlsplein en met apotheek Neerbosch‐Oost en Apotheek Van Wieringen. Gesprekken worden gevoerd om de samenwerking uit te breiden met een aantal andere huisartsenpraktijken. Jaarverantwoording 2011

7

Samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek Met het Universitair Medisch Centrum St Radboud en twaalf V&V instellingen neemt De Waalboog deel aan het UKON, het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen. Prof. dr. R. Koopmans, hoogleraar ouderengeneeskunde, is werkzaam als specialist ouderengeneeskunde binnen De Waalboog. Naast samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek wordt gewerkt aan de ontwikkeling van een modelpraktijk voor zorg en behandeling en de functie van kenniscentrum. Met het ROC Nijmegen en het ROC Graafschapcollege vindt samenwerking plaats op het gebied van opleidingsaangelegenheden van voornamelijk zorgmedewerkers. Met de Hogeschool Arnhem Nijmegen is samenwerking op het gebied van stages, onderzoek en projecten. Overige partners Er is sprake van een nauwe samenwerking met SCJ, de Congregatie van de Priesters van het Heilig Hart van Jezus. In 2008 is Stichting De Waalboog gefuseerd met Stichting Dehon. Hierbij is afgesproken dat De Waalboog de zorg aan de leden van de congregatie SCJ die wonen in het St. Jozefklooster en het Heilig Hartklooster zal voortzetten op het niveau dat voor de fusie gangbaar was. Afspraken zijn gemaakt over financiële vergoeding die SCJ aan De Waalboog betaalt voor de kosten van exploitatie van de beide locaties voor zover die niet uit de AWBZ worden vergoed. Naast de paters van SCJ wordt in het St. Jozefklooster huisvesting geboden aan zusters van de congregatie Zusters Onder de Bogen. Met SWON, het seniorennetwerk van Nijmegen, vindt overleg plaats over de ontwikkeling van zorgkruispunten in de wijken. Het Centrum voor Ouderen en Levensvragen, COL, voorziet in de behoefte van ouderen op het gebied van ondersteuning en uitwisseling over levensbeschouwelijke zaken. De Waalboog hecht eraan, vanuit haar visie, een dergelijk initiatief daadwerkelijk te ondersteunen. Zo voorziet De Waalboog bijvoorbeeld in kantoorruimte en financieel‐administratieve ondersteuning. Met Standvast Wonen is regelmatig overleg, bijvoorbeeld over gebiedsontwikkeling rond De Honinghoeve en levering van diensten aan huurders van Standvast. Over vastgoedmogelijkheden voor zorg in de Hazenkamp vindt overleg plaats met projectontwikkelaar Plegt‐Vos en woningcorporatie Talis. Met de gemeente Nijmegen vindt uitwisseling plaats op ambtelijk en op bestuurlijk niveau. Belangrijke thema’s zijn ontwikkeling van het zorgaanbod, afstemming over bouwactiviteiten en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Met de provincie Gelderland vindt uitwisseling plaats op het thema wonen, welzijn en zorg. De Honinghoeve is in het programma Thuisgeven in Gelderland bestempeld als voorbeeldproject. Met het Zorgkantoor vindt regulier overleg plaats in het kader van de inkoop van zorg. Tussentijds is er overleg over ontwikkelingen in het zorgaanbod.


8

3

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1

Normen van goed bestuur De Waalboog hanteert de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode 2010. De code is regelmatig onderwerp van gesprek in de Raad van Toezicht en heeft geresulteerd in een aantal aanpassingen van het Reglement Raad van Toezicht. Tevens zijn de statuten van De Waalboog in lijn gebracht met governanceregels. Een klokkenluidersregeling is opgesteld en in de Raad van Toezicht besproken.

3.2

Raad van bestuur / Directie De statuten van de stichting voorzien in een Raad van Toezichtstructuur. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen De Waalboog, mede in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting. De Raad van Toezicht vervult een klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met advies terzijde. De Raad van Bestuur hanteert de aanbevelingen van de Zorgbrede Governance code als uitgangspunt voor zijn functioneren. De Raad van Bestuur draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting en de daarmee verbonden instellingen, bestuurlijk, juridisch, organisatorisch en financieel goed geregeld zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De Raad van Bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de hoofdzaken worden vermeld in de jaarrekening en het jaarverslag. De bestuurder informeert de Raad van Toezicht bij iedere vergadering conform vastgestelde afspraken in het Reglement Raad van Toezicht. Zo nodig wordt de Raad van Toezicht tussentijds geïnformeerd. De Raad van Bestuur biedt openheid over het beleid, de zorg‐ en dienstverlening, alsmede de prestaties van de stichting. De Raad van Bestuur legt ten aanzien van degenen die het aangaat verantwoording af en staat bij de beleidsvoorbereiding en ‐uitvoering open voor de opvattingen van betrokken belanghebbenden. Informatieverstrekking, verantwoording en beleidsbeïnvloeding intern en extern worden door de Raad van Bestuur actief bevorderd. De Waalboog heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur: Naam Bestuursfunctie Mevr. drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers Enig bestuurder De honorering van de bestuurder geschiedt op basis van de NVZD‐regeling. Mevrouw Janssen‐Sengers bekleedde, met instemming van de Raad van Toezicht, in het verslagjaar de volgende nevenfuncties:


9

Organisatie

Functie

Stichting Reliëf

Vice‐voorzitter bestuur

Vereniging V&VN

Vice‐voorzitter bestuur

St. Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN)

Lid dagelijks bestuur: penningmeester

Stichting Bevolkingsonderzoek Oost

Voorzitter Raad van Toezicht

ROC Nijmegen

Lid Raad van Toezicht (per 1‐7‐ 2011)

3.3

Toezichthouder (Raad van Toezicht) In deze paragraaf is integraal de tekst opgenomen van het jaarverslag van de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen. De Raad van Toezicht was per 31 december 2011 als volgt samengesteld:

Naam

Functie

Bijzonderheden

Datum benoeming

Mevr. mr. W.H. van de Walle‐van Veen

Voorzitter

Lid renumeratiecommissie

1 januari 2009

Mw. G.H. Cirkel

Vice‐ voorzitter

Lid renumeratiecommissie

1 januari 2007

Dhr. F. Vekemans

Lid

Lid financiële commissie

1 januari 2009

Dhr. mr. C.G. Peper

Lid

Lid financiële commissie

3 maart 2010

Mw. M.A. Kauffman‐Laan

Lid

Benoemd op voordracht van de Cliëntenraad

1 maart 2007

In 2011 heeft herbenoeming plaatsgevonden van mevrouw Cirkel en mevrouw Kauffman‐Laan voor een tweede termijn van vier jaar. Met de samenstelling van de Raad van Toezicht is een brede deskundigheid op het gebied van zorg, bedrijfsvoering en juridische zaken gegarandeerd. De Raad van Toezicht kent een tweetal commissies. De renumeratiecommissie wordt gevormd door de voorzitter en de vice‐voorzitter, mevrouw Van de Walle en mevrouw Cirkel. De Financiële commissie wordt gevormd door de heren Vekemans en Peper. De financiële commissie heeft overleg met de bestuurder en de manager Financiën en Informatisering voorafgaand aan de bespreking van de begroting en de jaarrekening en andere financiële aangelegenheden in de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht. De commissie rapporteert aan de raad en doet een voorstel voor besluitvorming.


10

In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht vijf maal vergaderd. Daarbij was steeds de bestuurder en de bestuurssecretaris aanwezig. Vaste agendapunten zijn het strategisch beleid, de nieuwbouwontwikkelingen en de bestuurs‐ en management‐ rapportage waarin financiële, personele en zorginhoudelijke sturingsgegevens zijn opgenomen. De hoofd‐ en nevenfuncties van de toezichthouders zijn jaarlijks onderwerp van gesprek ter voorkoming van het risico van belangenverstrengeling. In 2011 is verder een klokkenluidersregeling opgesteld en besproken. De manager Behandeling en Begeleiding, tevens BOPZ‐arts, heeft voor de Raad van Toezicht een presentatie verzorgd over de stand van zaken in het kader van de BOPZ. Hierbij is de visie en het beleid ten aanzien van het toepassen van middelen en maatregelen toegelicht. Verder hebben de andere managementteamleden presentaties verzorgd over inhoudelijke onderwerpen op hun werkterrein. Hierbij ging het onder andere over de invoering van het Elektronisch Cliëntendossier (ECD), de vorming van een specialistisch zorg‐ en behandelcentrum, het verzuimbeleid en de introductie van managementinformatie rond kwaliteit van zorg. In het kader van laatst genoemde onderwerp neemt de Raad van Toezicht tevens kennis van de drie keer per jaar verschijnende kwaliteitsmanagementrapportage. De Raad van Toezicht heeft in 2011 goedkeuring gegeven aan de Maatschappelijke Verantwoording 2010 (inclusief Jaarrekening 2010), aanpassing van het Reglement Raad van Toezicht op basis van de Zorgbrede Governancecode 2010 en de Begroting 2012. Tevens heeft de Raad van Toezicht ingestemd met toetreding van De Waalboog tot het Waarborgfonds voor de zorgsector (Wfz). In verband met de toetreding was het aanpassen van de statuten van De Waalboog noodzakelijk, waaraan de raad goedkeuring heeft verleend. Tevens is deze gelegenheid benut om de statuten volledig in lijn te brengen met de governancecode. In het verslagjaar heeft conform een van te voren vastgestelde procedure een nieuwe selectie van een accountantskantoor plaatsgevonden. Dit heeft geresulteerd in een unanieme voordracht aan de Raad van Toezicht, die het advies vervolgens heeft overgenomen. De accountant is jaarlijks aanwezig bij de bespreking van de jaarrekening in de vergadering van de financiële commissie van de Raad van Toezicht. De management‐ letter die twee maal per jaar verschijnt wordt besproken tussen de Raad van Bestuur en de accountant. De managementletter en het plan van aanpak dat de manager Financiën en Informatisering in reactie daarop schrijft zijn besproken in de vergadering van de Raad van Toezicht. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft in 2011 éénmaal een overleg‐ vergadering bijgewoond waarin de bestuurder de algemene gang van zaken in de instelling bespreekt met de Cliëntenraad. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft tweemaal een overlegvergadering bijgewoond met de Ondernemingsraad.


11

In 2011 heeft binnen de Raad van Toezicht een evaluatie van haar functioneren plaatsgevonden, evenals van het functioneren van de bestuurder en het functioneren van de relatie bestuurder‐toezicht. De vergoeding voor toezichthouders is vastgesteld conform de beloningsregeling van de NVTZ en bedroeg in 2011 totaal € 40.542,‐, exclusief sociale lasten. De Raad van Toezicht heeft besloten af te zien van de jaarlijks door de NVTZ voorgestelde indexering van de honorering. De vergoeding wordt na afloop van het kalenderjaar uitgekeerd.

3.4

Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van De Waalboog is transparant ingericht. Vastgelegd is hoe de zorgverlening en de bedrijfsvoering is georganiseerd en wat de taken, verantwoordelijkheden en beslissingsbevoegdheden zijn van verschillende betrokkenen. In de financiële administratie zijn ontvangsten en uitgaven eenduidig traceerbaar. De bedrijfsvoering is een onderwerp dat in algemene zin periodiek besproken wordt met de Raad van Toezicht en concreet aan de hand van notities bij voorgenomen veranderingen. Planning en Controlcyclus Planning en Control (P&C) is een instrument waarmee de besturing van de organisatie wordt ondersteund. Het stelt leidinggevenden in staat te sturen met dezelfde uitgangspunten (missie en visie), de bedrijfsvoering te beheersen en zich adequaat te verantwoorden. De Waalboog bouwt elk jaar verder aan de implementatie van de planning‐ en controlcyclus. In 2011 is een Kaderbrief 2012‐2013 opgesteld. De Kaderbrief vormt onderdeel van de Planning en Control cyclus en vormt input voor het opstellen van de jaarplannen van de afdelingen en de diensten. Samen worden ze vervolgens gebruikt voor het opstellen van de begroting. De Waalboog heeft de ambitie om continu te verbeteren. In de kaderbrief zijn de hoofdlijnen geschetst, zowel in inhoudelijk als in financieel opzicht, voor het te voeren beleid in de komende jaren en invulling te geven aan genoemde ambitie. Voor leidinggevenden is op twee momenten een scholing aangeboden met betrekking tot het proces van planning en control (P&C) en het vertalen van de kaderbrief in jaarplannen volgens een opgesteld format. De bedrijfsvoering binnen De Waalboog wordt nauwkeurig gevolgd door middel van rapportages. Maandelijks wordt twee weken na het verstrijken van de maand een (financiële) managementrapportage beschikbaar gesteld voor zowel het management als het middenkader. De managementinformatie is gesegmenteerd per managementgebied, waarbij aan de managers specifiek gerapporteerd wordt over de door hem of haar (direct of indirect) te beïnvloeden resultaten.


12

In 2011 is gestart met het, naast de financiële managementrapportage, uitgeven van een viermaandelijkse kwalitatieve managementrapportage. De rapportage laat de actuele situatie zien op de resultaatgebieden ‘zorg en zorgvernieuwing’, ‘cliënten en partners’, ‘leiderschap, medewerkers en cultuur’ en ‘bedrijfsvoering’. De kwaliteitsmanagementrapportage wordt gebruikt als instrument om ‘vinger aan de pols te houden’ en (bijstuur)acties te entameren. In 2011 is het in eigen beheer ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZB‐ model) geactualiseerd. In het model zijn de capaciteitsplanning, de zorgzwaarte‐ bekostiging (ZZP) en de huisvestingbekostiging (normatieve huisvestings component) verwerkt. Het model geeft goed inzicht in de financiële bedrijfsvoering en de consequenties van te nemen maatregelen. Risicomanagement De Waalboog is goed bekend met risico’s voor de bedrijfsvoering en de beschikbare middelen zijn en worden hierop afgestemd. Het strategisch beleidsplan 2009‐2014 is ondermeer gebaseerd op een risico‐ en SWOT‐analyse. Tijdens een MT‐beleidsdag in het verslagjaar is besproken hoe De Waalboog ervoor staat met de uitvoering van het strategisch beleidsplan halverwege de beleidsperiode. Tevens is hierbij, met externe begeleiding, ingegaan op de interne en externe risico’s van de organisatie, waarbij de kans en de impact van de afzonderlijke risico’s zijn benoemd. Vastgesteld is dat de in het strategisch beleidsplan genoemde risico’s nog steeds actueel zijn. Wel is het zo dat het perspectief waarin een aantal risico’s gezien moet worden is veranderd. Met name de kredietcrisis, eigen verantwoordelijkheid voor financiering van het vastgoed, veranderende wet‐ en regelgeving en een nieuwe generatie ouderen zijn hierin belangrijk. Als zorgaanbieder loopt De Waalboog in toenemende mate risico, terwijl financiers hun risico willen beperken. Financiers stellen hogere eisen aan de onderliggende businesscase van investeringen. Toegevoegde waarde, toekomst‐ perspectief en transparantie zijn onderscheidende factoren geworden. Tegen de achtergrond van maatschappelijke veranderingen is opnieuw vastgesteld welke onderwerpen de komende tijd onze nadrukkelijke aandacht vragen. Deze kritische succesfactoren en de risico’s zijn mede uitgangspunt geweest bij het opstellen van de kaderbrief. Als kritische succesfactoren zijn benoemd:  het leveren van professionele excellente zorg en behandeling, waarbij belevingsgerichte zorg nadrukkelijk onderdeel is;  sterke profilering op deelmarkten en daarbij rekening houdend met toenemende differentiatie van ouderen;  actieve betrokkenheid bij de verdere ontwikkeling van ketenzorg, waaronder ketenzorg dementie;  door cliënt en familie ervaren goede kwaliteit van zorg;  het structureel betrekken van familie en mantelzorgers;  dienend leiderschap in alle lagen van de organisatie;  kwalitatief goede en competente medewerkers;  optimale bezetting en productie;  juist anticiperen op het scheiden van wonen en zorg;  proces van planning en control goed geborgd. Jaarverantwoording 2011

13

Kaders voor Continuïteit In 2010 is De Waalboog geconfronteerd met een korting op het budget vanuit het Zorgkantoor. Daarnaast resulteerde de opening van De Honinghoeve in extra exploitatiekosten. Er viel niet aan te ontkomen dat bezuinigd en omgebogen moest worden om een gezond voortbestaan van de organisatie te garanderen. Onder de titel ’Kaders voor continuïteit’ zijn in 2011 de plannen geëffectueerd. In de benadering van de ombuigingsoperatie was het strategisch beleid 2009 – 2014 steeds leidend. Het zou in totaal moeten resulteren in een besparing van € 800.000,‐. Het grootste deel daarvan moest worden vrijgemaakt door contractbeëindiging, contractvermindering of (gedeeltelijke) herplaatsing van medewerkers. Aan het einde van het verslagjaar kan worden vastgesteld dat vrijwel alle 30 betrokken medewerkers zijn herplaatst of met goede afspraken De Waalboog hebben verlaten. De uitvoering heeft veel inspanningen gevergd, met name van de betrokken medewerkers. Waarborgfonds Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen en Waalboog Vastgoed BV zijn in 2011 toegelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). WfZ heeft een bereidheidsverklaring afgegeven voor borging van huidige en nieuwe langlopende leningen. Door gebruik te maken van een rijksgegarandeerde lening kan bij de banken een goedkopere financiering worden geregeld.

3.5

Cliëntenraad De Cliëntenraad wordt door de zorgaanbieder als overlegorgaan betrokken bij de algemene gang van zaken en het proces van beleidsvorming binnen De Waalboog. De door beide partijen ondertekende samenwerkingsovereenkomst is een leidraad voor het wederzijds handelen. De Cliëntenraad heeft een huishoudelijk reglement waarin onder andere is opgenomen:  functieverdeling;  werkwijze, besluitvorming, vastlegging en vertegenwoordiging;  specifieke onderwerpen, zoals werkplan, jaarverslag en financiën;  benoeming, schorsing en ontslag van de leden van de raad;  toetreding tot de Cliëntenraad. De Cliëntenraad heeft in 2011 zes maal vergaderd met de bestuurder. Naast de onderwerpen waarover advies of verzwaard advies wordt gevraagd door de bestuurder vindt overleg plaats over tal van andere onderwerpen die op initiatief van de deelnemers aan het overleg worden ingebracht. Eens per jaar is bij een overlegvergadering een lid van de Raad van Toezicht aanwezig om de algemene gang van zaken in de instelling te bespreken. De Cliëntenraad ontvangt ondersteuning van het hoofd van de afdeling Kwaliteit en Projecten, waarmee ook feitelijk eens per zes weken overleg is. De Cliëntenraad heeft de beschikking over een jaarlijks budget van € 5.000,‐‐ ten behoeve van relevante lidmaatschappen, abonnementen, vorming en/of bijscholing. Vanuit de organisatie is een notulist beschikbaar voor de (overleg)vergaderingen. Jaarverantwoording 2011

14

Tabel: Samenstelling Cliëntenraad De Waalboog per 31 december 2011 Naam lid Functie Mevrouw T. Potkamp Voorzitter a.i. Mevrouw G. Dijkhuis Lid De heer R. Gijsberts Lid De heer W. Halters Lid Mevrouw M. Helmer Lid De heer H. Peters Lid De heer T. Romviel Lid De heer B. van Heuveln en mevrouw A.M. Achterbosch hebben in 2011 hun werkzaamheden voor de Raad beëindigd. Adviezen Cliëntenraad Over vele onderwerpen heeft de bestuurder in de overlegvergaderingen gesproken met de Cliëntenraad. Aan de Cliëntenraad zijn in 2011 de volgende onderwerpen ter advisering voorgelegd:  Vervoerskosten dagbehandeling  Kaders voor continuïteit: Activiteitenbegeleiding in de dagbezetting  Kaders voor continuïteit: Interieurverzorging  Plan van aanpak Nieuwbouw Ontwikkelingen Woonzorgcentra (NOW)  Visie op eten en drinken  Procedure lijkschouwing  TV‐ontvangst  Uitgangspuntennotitie vernieuwbouw paviljoens Joachim en Anna  Strategisch programmaplan Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum  Woonzorgovereenkomsten  Dienstkleding is “uit” Voorts heeft de bestuurder met de Cliëntenraad gesproken over:  Begroting 2012  Jaarverantwoording 2010  Kaderbrief 2012/2013  Bureau Welzijn  Zorgvuldig Zorgen in de zomer  Busbegeleiding dagbehandelingen  Klachtenregeling  Consequenties scheiden wonen en zorg Het adviesrecht van de Cliëntenraad heeft bij enkele onderwerpen geleid tot nadere uitwerking of verduidelijking. De Raad van Bestuur is ten aanzien van alle bovenstaande punten tot overeenstemming gekomen met de Cliëntenraad. De visie op eten en drinken krijgt in 2012 een vervolg in de vorm van een uitwerking per locatie.


15

Er is geen eigen Commissie van Vertrouwenslieden. Als lid van Actiz kan De Waalboog een beroep doen op de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden (LCvV). Tot op heden is geen aanleiding geweest hiervan gebruik te maken. Leden van de Cliëntenraad hebben een actieve bijdrage geleverd aan verschillende informatiebijeenkomsten en projectgroepen. De Cliëntenraad is vertegenwoordigd in verschillende commissies:  Commissie Ethiek  Stuurgroep Nieuwbouw Ontwikkelingen Woonzorgcentra (NOW)  MIC‐commissie

3.6

Ondernemingsraad Samenstelling ondernemingsraad De Waalboog per 31 december 2011 Naam lid Functie Kiesgroep voorzitter Mevrouw G.M.A. Zwaans De Honinghoeve (ad interim) St. Jozefklooster & Heilig Mevrouw H.M.A. Aerts lid Hartklooster Joachim en Anna & De heer drs. H.J.M. van Genuchten lid Villandry Joachim en Anna & Mevrouw E.J.L.M. Janssen lid Villandry Mevrouw Y.A.J.M. Janssen

lid

Nijevelt

De heer J.F.J. Livius

lid

Joachim en Anna & Villandry

Mevrouw T.G. van der Mout

lid

Nijevelt

Mevrouw K.K. Schulten

lid

Joachim en Anna & Villandry

Mevrouw M.J.W. Seijkens

lid

De Honinghoeve

Mevrouw M. Steuns

lid

Mevrouw K.F.J. Timmermans

lid

Mevrouw A.H.M. de Weijer

lid

De heer F.E.J. Zoons

lid

Joachim en Anna & Villandry Joachim en Anna & Villandry Joachim en Anna & Villandry Joachim en Anna & Villandry

De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de medewerkers in het overleg met de bestuurder, binnen de kaders van de Wet op de Ondernemingsraden. Het doel van de OR is het meedenken, adviseren en meebeslissen over de beleidsvoornemens van de Raad van Bestuur. Daarnaast heeft de OR een toetsende rol ten aanzien van beleidsvoornemens en uitvoering van beleid.


16

Bestuurder en ondernemingsraad van De Waalboog hebben afspraken over mede‐ zeggenschap vastgelegd in een convenant. Daarnaast heeft de ondernemingsraad een actueel reglement waarin regels zijn opgenomen voor een correct verloop van de OR‐verkiezingen en voor een goede werkwijze van de OR. De ondernemingsraad van De Waalboog bestaat uit 13 leden. De raad streeft ernaar vanuit alle locaties een vertegenwoordiger in de raad te hebben. In 2011 liep de zittingstermijn van de ondernemingsraad af. Op 22 november hebben verkiezingen plaatsgevonden. Omdat er evenveel kandidaten waren als zetels, is er niet gestemd. Het OR‐reglement bepaalt dat in dat geval de kandidaten automatisch geacht worden gekozen te zijn. De OR wordt voor 18 uur per week ondersteund door mevrouw L. van der Arend, ambtelijk secretaris. Advies‐ en instemmingszaken en initiatieven In de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) wordt aan de ondernemingsraad een aantal bijzondere bevoegdheden toegekend. Dit betreft onder andere een adviesrecht ten aanzien van belangrijke financieel‐economische en bedrijfs‐ organisatorische besluiten en een instemmingsrecht ten aanzien van regelingen op het gebied van het sociale beleid in de organisatie. Daarnaast geeft de WOR de OR het recht om initiatiefvoorstellen te doen. Ook beschrijft de WOR welke informatie de bestuurder aan de Ondernemingsraad dient te verstrekken. In onderstaand overzicht is weergegeven welke advies‐ en instemmingsplichtige onderwerpen in 2011 aan de orde zijn geweest en met betrekking tot welke onderwerpen de ondernemingsraad gebruik heeft gemaakt van zijn initiatiefrecht. Naast deze onderwerpen heeft de bestuurder de ondernemingsraad op diverse terreinen van informatie voorzien. Te denken valt aan maandrapportages met betrekking tot de exploitatie en het ziekteverzuim, kwartaalrapportages met betrekking tot kwaliteitsindicatoren, informatie over het elektronisch cliëntendossier, planning en control en informatie in het kader van de HKZ‐certificering. Ook de begroting 2012 is met de ondernemingsraad besproken.


17

Tabel: Door OR met RvB besproken advies‐ en instemmingsplichtige onderwerpen (stand van zaken 31 december 2011) Advies Instemming Initiatief OR Kaders voor continuïteit – P&O Kaders voor continuïteit – Interieurverzorging Kaders voor continuïteit – formatieplaatsenplan busbegeleiding Kaders voor continuïteit – pauzes KSW Nachtdienst De Honinghoeve (bezetting en werktijden) Organisatiestructuur Facilitaire dienst

X

X

X

X

in behandeling

X

Inpassings‐ en bevorderingsbeleid

X

Herbenoeming lid Raad van Toezicht

X

Levensloopregeling

X

Lidmaatschapskosten beroepsvereniging

X

Lidmaatschapskosten vakbond

X

Fietsregeling

X

Exitgesprekken

X


18

Leerarbeidsovereenkomst

X

Arbeidsovereenkomst bepaalde tijd

X

Jaargesprekken en beoordelingsgesprekken

X

Plan van aanpak Waalboog Vitaal

X

Voortgangsverslag en implementatieplan Waalboog Vitaal

X

Zwangerschap en bevallingsverlof

in behandeling

Medezeggenschap goed geregeld

in behandeling

Oprichten Bestuursbureau

X

Opleidingbeleid 2011‐2014

BIG‐herregistratie

Verandering laboratorium

in behandeling

Strategisch programmaplan Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum

in behandeling

Werkoverleg

X

Dienstkleding Facilitaire dienst (interieurverzorgenden)

X

Werkwijze en planning RI&E

X

Griepvaccinatie

in behandeling

in behandeling in behandeling


19

4

Beleid, inspanningen en prestaties

4.1

Meerjarenbeleid In de missie van De Waalboog is het volgende vastgelegd: Stichting De Waalboog is een organisatie voor zorg, welzijn en wonen. Zij is er voor ouderen met verlies van lichamelijke en/of geestelijke mogelijkheden, voor jongere mensen met dementeringsproblemen en voor mensen in de terminale fase van hun leven. Vanuit zes locaties biedt De Waalboog in Nijmegen en omgeving en in Asten, zowel intramuraal als extramuraal, hoogwaardige en belevingsgerichte zorg aan. Dat doet zij vanuit een breed pakket van op elkaar afgestemde, vernieuwende, diensten op het gebied van begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en huisvesting. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook haar functie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum voor de bijzondere doelgroepen gerontopsychiatrie, complexe psychogeriatrie (waaronder zorg voor jong dementerenden) en palliatieve zorg. De Waalboog hecht groot belang aan optimale gevoeligheid voor en zorgvuldigheid in de omgang met levensvragen die ziekte en het verlies van mogelijkheden oproept bij cliënten en hun naasten. De medewerkers van De Waalboog delen dezelfde belevingsgerichte visie en toetsen hun gedrag aan de gedragscode. De Waalboog laat zich inspireren door haar katholieke identiteit en christelijke waarden die haar ondersteunen alle activiteiten in dienst te stellen van degenen die zich aan haar zorg toevertrouwen. De Waalboog werkt samen met andere zorgaanbieders uit de regio. Zo wordt continuïteit van zorg voor cliënten gerealiseerd in de zorg thuis, in woonzorgcentra met kleinschalige woonvormen en verpleeghuis. De Waalboog staat in het belang voor haar cliënten open voor netwerksamenwerking. De organisatie wil een beduidende rol in de Nijmeegse zorgregio vervullen en zich stevig positioneren in het netwerk van zorgaanbieders.


20

De Waalboog heeft een strategisch beleidsplan voor de periode 2009‐2014. Op basis van visie en ambities, gekoppeld aan de positie, de dynamiek en ontwikkelingen in de Nijmeegse regio is de koers uitgezet voor de genoemde periode. Belangrijke strategische stippen op de Waalboog‐horizon, de beleidsthema’s voor de jaren 2009 tot 2014 zijn benoemd. De vele bouwinitiatieven van De Waalboog maken dat de organisatie de wenselijke vermaatschappelijking in wonen en zorg krachtig vorm kan geven: belevingsgerichte zorg in kleinschalige woonvormen, geworteld in de wijk. De zorg die geboden wordt varieert in zwaarte en differentieert in vormen van huisvesting en in levensstijlen. De Waalboog heeft de kracht en omvang die het mogelijk maakt verbijzondering van zorg te bieden. Voor mensen die specialistische geriatrische, gerontologische of palliatieve zorg vragen is ook een aanbod van zorg, welzijn en wonen aanwezig. Voor dit alles is het centrale thema “Wij brengen mensen bij elkaar”. Natuurlijk ondernemen wij, natuurlijk is er aandacht voor vastgoed en kostprijzen. Maar de primaire keuze is dat beleid gemaakt wordt met de focus op cliënten en zorgprofessionals, dus: wij brengen mensen bij elkaar.

4.2

Algemeen beleid verslagjaar Op het gebied van nieuwbouw is De Waalboog volop actief. In 2011 heeft de officiële opening van de nieuwbouw van locatie De Honinghoeve plaatsgevonden. Op deze locatie zijn woonzorgappartementen, afdelingen kleinschalig wonen en in‐ en aanleunwoningen. De locatie vervult tevens een wijkfunctie in de vorm van het restaurant, eerstelijnsvoorzieningen en welzijnsaanbod. In het verslagjaar heeft nieuwbouw voor jong dementerenden op de locatie Joachim en Anna aan de Bosweg plaatsgevonden, die in februari 2012 wordt opgeleverd. Tevens is nauw overleg gevoerd met een woningcorporatie en een project‐ ontwikkelaar over het realiseren van een woonzorgproject in de wijk Hazenkamp. In het verslagjaar is geconcludeerd dat landelijke ontwikkelingen, waaronder scheiden van wonen en zorg, een aanpassing van het strategisch vastgoedbeleid van De Waalboog vragen. Besloten is te blijven focussen op intramurale zorg, verdere uitbouw van de specialistische zorg en op hogere ZZP’s en niet meer nieuw te bouwen voor lagere ZZP’s. Deze koerswijziging resulteert in een herziening van bestaande plannen en planning. Besloten is de (ver)nieuwbouw van de paviljoens op Joachim en Anna naar voren te halen en aangepaste plannen voor de nieuwbouw van de achterbouw St. Jozefklooster uit te werken.


21

De Waalboog gaat uit van de filosofie van belevingsgerichte zorg. Nieuwe medewerkers volgen een introductie op belevingsgericht werken en in het Waalboogcafé vindt continue scholing rondom het thema plaats. De jaarplannen van de zorgafdelingen geven aantoonbaar invulling aan de belevingsgerichte benadering. De zorgplannen zijn bij de verpleeghuisbewoners, op enkele bewoners na, opgesteld in vier domeinen overeenkomstig de normen verantwoorde zorg: lichamelijke zorg, woon‐ en leefomstandigheden, welbevinden en participatie. Het percentage cliënten waarbij de familie of anderen uit het netwerk van de cliënt volgens het zorgplan een rol hebben in de uitvoering van het zorgproces, is voor de verpleeghuisafdelingen 92% en voor de verzorgingshuisafdelingen 17%. De beleidsvoornemens van De Waalboog zijn gericht op een meer structurele rol in zorg en welzijn voor familie en anderen en op het invulling geven aan zogenaamde ‘samenredzaamheid’. In 2011 is een programmaplan uitgewerkt met betrekking tot de ontwikkeling van de locatie Joachim en Anna tot een Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum, in afstemming met andere zorgaanbieders uit de regio en in samenwerking met het UKON. Service en dienstverlening zijn van toenemend belang. De beste resultaten worden bereikt met een integrale benadering, met het primaire proces, de zorg, als uitgangspunt. Dit geldt natuurlijk voor service en dienstverlening aan onze cliënten. Van bijna even groot belang is de onderlinge service en dienstverlening tussen de diensten binnen De Waalboog. In dit kader zijn alle medewerkers van de Facilitaire Dienst geschoold in servicegericht werken. De Waalboog heeft in 2011 een ombuigings‐ en bezuinigingsoperatie doorgevoerd als gevolg van een budgetkorting door het Zorgkantoor en extra exploitatiekosten in verband met de opening van De Honinghoeve. Onder de titel ’Kaders voor continuïteit’ zijn in 2011 de bezuinigingen en ombuigingen geëffectueerd. In het verslagjaar is gewerkt aan de ontwikkeling van het Elektronisch Cliëntdossier (ECD). Diverse werkgroepen zijn aan het werk geweest onder andere resulterend in een eisen‐ en wensenlijst ten aanzien van de inrichting van het ECD, de te kiezen hardware en welke gegevens middels het ECD meetbaar moeten zijn en hoe de output eruit moet zien. De bouw van de eerste onderdelen van de applicatie heeft plaatsgevonden. Telkens als een onderdeel klaar is, wordt deze getoetst door leden van de werkgroep Gebruikers, zodat er een directe terugkoppeling is en waar nodig de inrichting wordt aangepast op de wensen van de gebruikers. Zo nodig is advies gevraagd aan de overige werkgroepen.


22

4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsmanagementsysteem Het kwaliteitsmanagementsysteem HKZ vormt uitgangspunt van het kwaliteitsbeleid van De Waalboog. HKZ zien wij niet als een doel, maar als een middel om te werken aan het realiseren van onze beleidsdoelstellingen en verdere kwaliteitsverbetering binnen onze organisatie. De inhoud van het beleid is gebaseerd op de thema’s uit het meerjarenbeleid en de kaderbrief van Stichting De Waalboog. Zorginhoudelijke metingen en ervaringen van cliënten met de zorg en dienstverlening geven input aan verbeteringen. Het continue verbeteren staat centraal in het kwaliteitsbeleid. Plannen, uitvoeren, evalueren en bijstellen van vastgestelde doelstellingen wordt door een systeem van Planning & Control (P&C) in de organisatie geborgd. Alle diensten en afdelingen kennen een jaarplansystematiek. Organisatiebreed en per afdeling zijn indicatoren benoemd die een relatie hebben met externe indicatoren (IGZ, Normen verantwoorde zorg, CQ‐index etc.) of die aandacht vragen in verband met de uitvoering van ons beleid. Monitoring vindt plaats door interne metingen, interne audits, externe audits (certificering door Lloyds) en diverse onderzoeken die door externe bureaus worden uitgevoerd (onder andere CQ‐index en de zorginhoudelijke meting). Kwaliteit van informatie en registratie en gegevensbeveiliging Voor elke cliënt wordt bij opname een nieuw zorgdossier aangemaakt. Het papieren dossier bevindt zich bij de verzorgingshuisbewoners op het appartement van de cliënt, bij verpleeghuisbewoners in een afgesloten kast op de verpleegpost. Tijdens de eerste zes weken na opname wordt in samenspraak met de cliënt een zorgplan opgesteld. Met de cliënt worden afspraken vastgelegd over de zorg‐ en dienstverlening die passen bij de persoonlijke mogelijkheden en beperkingen, voor‐ keuren en gebruiken van de cliënt m.b.t. lichamelijk en mentaal welbevinden, sociale participatie en woon‐/leefomgeving binnen het afgegeven indicatiebesluit. De toegang tot het zorgdossier is geregeld conform wet‐ en regelgeving en het beleid binnen De Waalboog. Voor registratie van cliëntgegevens wordt gebruik gemaakt van de applicatie Cura. In 2011 is gewerkt aan de voorbereiding voor de implementatie van een Elektronisch Cliënt Dossier (ECD). Uiteindelijk zal daarmee één systeem beschikbaar zijn voor registratie en verwerking van cliëntgegevens. Voor personeels‐ en salarisadministratie en facilitair management zijn afzonderlijke systemen in gebruik. In 2012 wordt een geactualiseerd informatieplan opgesteld waarin activiteiten zijn belegd ter verdere verbetering van de informatievoorziening van De Waalboog. In dat kader zal ook uitgewerkt worden hoe uitvoering wordt gegeven aan de NEN 7510.


23

Kwaliteit van gebouwen Aangezien de zorg die De Waalboog aan zijn cliënten levert in vrijwel alle gevallen zorg met verblijf betreft is de kwaliteit van het vastgoed van groot belang. De locaties waar De Waalboog actief is, zijn een thuis voor de bewoners. De gebouwen moeten passen in de zorgvisie en dus ook, belevingsgericht, ruimte bieden aan verschillende levensstijlen. Bij nieuwbouw en verbouw van panden is de zorgvisie bepalend bij het opstellen van het programma van eisen. Voor alle doelgroepen is passende woonruimte beschikbaar. De Waalboog heeft alle gebouwen en terreinen in eigendom en realiseert nieuwbouw in eigen regie. Deze werkwijze biedt maximale invloed op beleidskeuzes. Dit neemt niet weg dat overleg gevoerd wordt met corporaties en project‐ ontwikkelaars om in de nabije toekomst op een of meerdere locaties kleinschalige projecten te realiseren. Met de vele nieuwbouwactiviteiten en een meerjarenonderhoudsplan beschikt De Waalboog over vastgoed dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen van de bewoners. Brandveiligheid Afhankelijk van de gebruiksfunctie van een gebouw zijn voorzieningen getroffen voor brandveiligheid (onder andere brandmeldinstallaties en brandscheidingen). Aan het gebouw en de installaties worden door leveranciers periodiek onderhoud en inspecties verricht. Periodiek vinden overleg en inspecties plaats door de brandweer. Vanwege een te groot aantal loze meldingen op de locatie Oud‐Nijevelt zijn diverse acties ondernomen om dit terug te dringen. Voor mogelijke calamiteiten is een calamiteitenplan beschikbaar en is een Bedrijfshulpverleningsorganisatie (BHV) ingericht. In 2011 is het aantal bedrijfshulpverleners (BHV’ers) uitgebreid en geschoold. Daarnaast wordt jaarlijks een herhalingscursus aangeboden. Ten aanzien van de borging van voldoende BHV’ers is een protocol opgesteld en is middels roostering in DRP zichtbaar of er voldoende BHV’ers op de werkvloer aanwezig zijn. Om ervoor te zorgen dat ook de zorg gecontinueerd kan worden na een brand en calamiteit is in GHOR‐verband een zorgcontinuïteitsplan ontwikkeld (werkgroep COBRA). Verder is het CMP (Calamiteitenmanagementplan) ontwikkeld, welk overkoepelend is aan alle plannen.


24

4.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten en cliënten

4.4.1 Kwaliteit van zorg Indicatoren zichtbare zorg Binnen De Waalboog wordt één keer per twee jaar een clienttevredenheids‐ onderzoek afgenomen (CQ‐index vragenlijsten voor vertegenwoordigers en vragenlijst voor interviews met bewoners). In 2011 is het verslag ontvangen van het onderzoek dat in het najaar van 2010 is uitgevoerd door Kiwa Prismant. Uit de rapportage is naar voren gekomen dat De Waalboog over het algemeen beter scoort dan de vergelijkingsgroep. Bovendien is er sprake van een verbetering ten opzichte van de vorige meting. Als algemeen oordeel hebben de cliënten of hun vertegenwoordigers een rapportcijfer gegeven variërend per locatie tussen 7,2 en 8,3. De score is daarmee aanmerkelijk beter dan bij de spiegelgroep. Wat betreft de indicatoren zorg/leefplan, informatie, maaltijden en privacy en woonruimte wordt over het algemeen ook beter gescoord dan bij de vergelijkingsgroep. De belangrijkste verbeterpunten liggen naar het oordeel van de respondenten op het terrein van sfeer, lichamelijke verzorging, schoonmaak, mentaal welbevinden en ervaren beschikbaarheid van personeel. Wat betreft verpleeg‐ huis Joachim en Anna is er op de indicatoren ‘inspraak en overleg’ en ‘zorgplan en evaluatie’ een goede verbetering te zien, zeker ook in vergelijking met de spiegelgroep. Vooral het St. Jozefklooster, maar ook in het woonzorgcentrum, is juist op dit onderwerp verbeterpotentieel. Rondom de thema’s sfeer, lichamelijke verzorging en toezicht in de woon‐/ leefomgeving zijn in 2011 verbeteracties ingezet. Over de resultaten hiervan wordt gerapporteerd in de kwalitatieve managementrapportage. Cliënten geven aan dat ‘participatie en dagbesteding’ van groot belang zijn. Begin 2011 is De Waalboog gestart met het aanbieden van een drietal welzijns‐ abonnementen aan bewoners in aanvulling op het reguliere welzijnsaanbod. Aan het einde van het verslagjaar heeft bijna tweederde van de cliënten een abonnement. Een score van 100% is niet te verwachten omdat niet alle cliënten gebruik kunnen of wensen te maken van de aangeboden extra activiteiten. Bovendien verblijft een deel van de cliënten kort bij de Waalboog vanwege revalidatie of omdat er sprake is van palliatieve terminale zorg. In nauwe samenspraak met de Cliëntenraad wordt het aangeboden welzijns‐ aanbod geëvalueerd.


25

Zorginhoudelijke meting In 2011 zijn de resultaten van de zorginhoudelijke meting over de zorg‐ inhoudelijke uitkomstindicatoren (‘meetweek’) van 2010 ontvangen en besproken. In vergelijking met het landelijk gemiddelde scoort De Waalboog opvallend goed waar het gaat om: uitvoering risicosignalering verpleeghuis, huidletsel, decubitus, risico op ondervoeding, gebruik van antipsychotica in de woonzorgcentra, probleemgedrag in de woonzorgcentra en vrijheids‐ beperkende maatregelen. Minder goed wordt gescoord op de onderwerpen: uitvoering risicosignalering in de woonzorgcentra, incontinentiediagnose in de woonzorgcentra, onbedoeld gewichtsverlies en gebruik van antipsychotica op de locatie Joachim en Anna. Op onderwerpen waarop minder goed gescoord is zijn verbeteracties ingezet. De zorginhoudelijke meting 2011 heeft op alle locaties in de maanden oktober en november 2011 plaatsgevonden. Op het moment van het opstellen van deze jaarverantwoording waren de resultaten hiervan door Kiwa Prismant nog niet aangeleverd. Externe audit In de afgelopen jaren zijn de locaties Joachim en Anna, de dagbehandeling Villa Villandry, de afdeling voor palliatieve zorg en het woonzorgcentrum Nijevelt HKZ‐gecertificeerd. In de eerste helft van 2011 zijn de locaties St. Jozefklooster en De Honinghoeve aan het certificaat toegevoegd. De externe audit in december 2011 stond in het teken van de hercertificering van de totale organisatie, een proces dat elke drie jaar plaatsvindt. De audit is goed verlopen en het HKZ‐certificaat van De Waalboog is verlengd. De auditoren waren onder de indruk van de wijze waarop wij belevingsgerichte zorg waarmaken, zowel in het verpleeghuis en de dagbehandeling als in de woonzorgcentra. De audit heeft geresulteerd in een drietal verbeterpunten (minors) die onderwerp zijn van een vervolgbezoek in juni 2012 door de uitvoerende organisatie Lloyd’s Register Quality Assurance. Interne audits Binnen De Waalboog zijn 16 interne auditoren die allen hiertoe een opleiding hebben gevolgd. In 2011 zijn twee interne audits uitgevoerd, respectievelijk in het voorjaar en in het najaar. Alle items uit het HKZ‐schema zijn geaudit en bijna alle afdelingen zijn door de interne auditoren bezocht. In het verslagjaar is het protocol interne audit aangepast waarmee betere terugkoppeling plaatsvindt naar de verantwoordelijken en controle op de voortgang. De Waalboog beschikt over een digitaal auditprogramma om de resultaten van de audits te verwerken. De constateringen uit de audits worden opgenomen in de afdelingsjaarplannen en vormen input voor het opstellen van acties en projecten. In de kwaliteitsmanagementrapportage wordt het aantal open‐ staande auditpunten periodiek gemonitord.


26

Nazorgvragenlijsten Na beëindiging van de zorg‐ en dienstverlening door overlijden of door verhuizing wordt de cliënt of diens wettelijk vertegenwoordiger/ contact‐ persoon uitgenodigd een schriftelijke vragenlijst in te vullen. Het doel van deze evaluatie is om na te gaan hoe de cliënt of de naaste van de cliënt de multidisciplinaire zorg en het verblijf op een afdeling ervaren heeft. In het algemeen kunnen we op basis van geretourneerde vragenlijsten concluderen dat de zorg‐ en dienstverlening van De Waalboog door mantelzorgers en cliënten positief wordt beoordeeld. Het gemiddelde rapportcijfer dat de respondenten geven aan de zorg‐ en dienstverlening op de afdelingen is een 8. Uit de reacties komt met name naar voren dat er verbetermogelijkheden zijn op de onderwerpen woon‐ en leefomgeving en dagbesteding. Naar aanleiding hiervan zijn verbeteracties ingezet. Infectiepreventiecommissie De Waalboog heeft een Infectiepreventiecommissie die werkt aan de hand van de LCHV‐richtlijn voor Hygiëne en de landelijke WIP‐richtlijnen. De Waalboog werkt mee aan het EurSafety Health‐net project. Dit grensoverschrijdend euregioproject is gericht op grotere patiëntveiligheid en betere bescherming tegen infectieziekten. Het project is een initiatief van Prof. Dr. Andreas Voss, hoogleraar infectiepreventie aan het UMC St Radboud in samenwerking met het Regionaal Zorghygiëne Netwerk Nijmegen e.o.. Met dit initiatief wordt nagestreefd instellingen systematisch te laten werken aan kwaliteitszorg op het gebied van infectiepreventie. De Waalboog voldoet in ruime mate aan de criteria die in het kader van het project zijn opgesteld en heeft een kwaliteitscertificaat verpleeghuizen ontvangen. Meldingen incidenten cliënten (MIC) Op basis van de gerapporteerde meldingen van incidenten met cliënten registreert de MIC‐commissie de aangeleverde gegevens op instellingsniveau. In 2011 is extra gestuurd op de implementatie van het decentraal MIC‐beleid. Het beleid moet leiden tot een betere terugkoppeling naar de melders, een hoger veiligheidsbewustzijn, hogere betrokkenheid van de medewerkers van de afdeling bij analyse van gegevens en het bedenken van oplossingen. De MIC‐meldingen die gedaan zijn betreffen in bijna tweederde van de gevallen valincidenten. Andere veel voorkomende incidenten zijn medicatie‐ fouten (22%) en agressief gedrag (6%).


27

Verdeling typen incidenten De Waalboog 2011 Agressief gedrag 6% Stoten/knellen / botsen 1%

Vermissing bewoner 0,2% Anders 8% Medicatie 22%

Vallen 63%

Toepassing middelen en maatregelen Al jaren wordt binnen De Waalboog aandacht besteed aan het verantwoord omgaan met vrijheidsbeperkende maatregelen. De commissie Middelen en Maatregelen levert een bijdrage aan de verdere ontwikkeling en implementatie van het “Nee‐tenzij beleid” ten aanzien van middelen en maatregelen binnen de Waalboog. In de afgelopen jaren heeft dit geresulteerd in een forse afname van het inzetten van middelen en maatregelen. Middelen en maatregelen worden ingezet ten behoeve van de veiligheid van de cliënt en/of zijn omgeving, steeds in balans met welbevinden en vrijheid van de cliënten. Ten behoeve van de vrijheid en het welbevinden van de cliënten zijn we bereid een voor de betrokkenen acceptabel risico te nemen. Van de middelen en maatregelen is fixatie het type maatregelen dat niet gebruikt wordt tenzij alle overwogen/uitgeprobeerde alternatieven zijn afgevallen. Fixatie betreft maatregelen die de bewegingsvrijheid van een cliënt direct beperken. Toepassing van fixatie met Zweedse banden wijst de Waalboog af. Alleen in uitzonderlijke situaties is het een laatste redmiddel. Dit moet dan zo gebeuren dat de veiligheid van de cliënt gewaarborgd is. Aan het einde van het verslagjaar werden bij vier cliënten banden gebruikt, waarvan één in bed en drie in een trippelrolstoel.


28

Wat betreft middelen en maatregelen (M&M) is een onderscheid te maken tussen M&M die in het kader van de BOPZ niet op eigen verzoek zijn gedaan versus M&M die juist wel op eigen verzoek van cliënt en/of familie worden toegepast. Uit een inventarisatie die eind 2011 is uitgevoerd blijkt dat van de M&M 25% op eigen verzoek is. De meest gebruikte M&M die niet op eigen verzoek worden toegepast zijn bedhekken, vloerscans en bedscans. Bij 93% van de bewoners waar op eigen verzoek M&M wordt toegepast gaat het om bedhekken.

4.4.2 Klachten De Waalboog heeft, samen met een tiental andere instellingen in de regio de Stichting Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN) opgericht. Deze stichting houdt een onafhankelijke klachtencommissie in stand die voldoet aan de eisen van de WKCZ en de BOPZ. Bewoners worden bij intake op de hoogte gebracht van de klachtenprocedure en in de informatiemolens op de verschillende locaties staat de folder over hoe om te gaan met suggesties en klachten. In 2011 zijn bij SKGN twee klachten ingediend. De ene klacht is door de cliënt ingetrokken nadat met hem een aantal structurele afspraken is gemaakt over de zorgverlening. De klachtencommissie heeft hierop de procedure beëindigd. Wat betreft de andere klacht heeft de commissie één van de drie onderdelen gegrond verklaard. Naar aanleiding van de uitspraak hebben twee gesprekken met de familie plaatsgevonden en zijn in goed onderling overleg en naar tevredenheid van beide partijen duidelijke afspraken opgesteld. Binnen De Waalboog is een (interne) cliëntenvertrouwenspersoon werkzaam. Hier kunnen cliënten en familieleden terecht met klachten en suggesties voor verbetering van de zorg‐ en dienstverlening. De cliëntenvertrouwenspersoon houdt een registratie bij van klachten. De klachten worden gerubriceerd op de dienst waarop de klacht betrekking heeft en geplaatst in thema’s vanuit de Normen verantwoorde zorg. In 2011 zijn door de Cliëntvertrouwenspersoon 30 klachten behandeld. Hiermee is het aantal klachten ten opzichte van de jaren ervoor (2009: 15 klachten; 2010: 16 klachten) groter en weer op gelijk niveau met 2008 (31 klachten). Registratie laat zien dat het merendeel van de klachten, evenals voorgaande jaren, te maken heeft met communicatie en informatie. De meeste klachten hebben betrekking op de dienst Wonen en Zorg. Overigens kan opgemerkt worden dat De Waalboog van cliënten en familie veel complimenten ontvangt over de zorg‐ en dienstverlening.


29

4.5

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

4.5.1 Personeelsbeleid De Waalboog wil een goede werkgever zijn. Medewerkers die met plezier werken beleven daar zelf genoegen aan maar dragen ook bij aan de kwaliteit van zorg. De manier waarop het management De Waalboog op “koers” houdt en inspireert tot voortdurende verbetering is gebaseerd op de filosofie van het dienend leiderschap. In dienend leiderschap zoeken we naar de optimale mix tussen wat De Waalboog nodig heeft om succesvol te zijn en wat individuele medewerkers kunnen en willen bijdragen om de gewenste resultaten van de organisatie te bereiken. Om hier uitwerking aan te geven is in 2011 op een viertal afdelingen een pilot dienend leiderschap gestart, waarvoor subsidie is verkregen vanuit het Europees Sociaal Fonds (ESF). Zoals hiervoor beschreven is in 2011 onder de naam Kaders voor Continuïteit (KvC) een ombuigings‐ en bezuinigingsoperatie uitgevoerd. In totaal waren hier 30 medewerkers op enigerlei wijze bij betrokken. Aan het einde van het verslagjaar kan worden vastgesteld dat vrijwel alle 30 betrokken medewerkers zijn herplaatst of met goede afspraken De Waalboog hebben verlaten. De uitvoering van KvC heeft veel inspanningen gevergd, met name van de betrokken medewerkers zelf, maar daarnaast ook van hun leidinggevenden en van de afdeling P&O, met name de mobiliteitsfunctionaris. Bij de uitvoering zijn afspraken uit het Raam Sociaal Plan, dat is opgesteld samen met vakbonden, steeds als uitgangspunt genomen. Overigens liep in oktober 2011 het vijfjarige Raam Sociaal Plan af en is besloten dit plan niet te verlengen. Zo nodig wordt in de toekomst, wanneer zich een reorganisatie voordoet, een aan die reorganisatie gerelateerd sociaal plan opgesteld waarin de rechts‐ positionele rechten van en gevolgen voor medewerkers worden beschreven. De Ondernemingsraad heeft met dit besluit ingestemd. De bonden zijn hierover geïnformeerd. In het verslagjaar is het opleidingbeleid voor de periode 2011‐2014 opgesteld. Het opleidingsbeleid gaat uit van de visie dat medewerkers het belangrijkste kapitaal vormen van de organisatie. Om dit kapitaal nu en in de toekomst optimaal in te zetten is voortdurende scholing in de ruimste zin van het woord en naar de nieuwste onderwijskundige inzichten, van eminent belang. Medewerkers en hun leidinggevenden worden gestimuleerd om zich te blijven ontwikkelen. Alle opleidingen, cursussen en trainingen binnen de Waalboog worden gecoördineerd door de afdeling Opleidingen, onderdeel van de dienst Personeel & Organisatieontwikkeling. De afdeling bestaat uit twee opleidings‐ adviseurs en vier opleidingsfunctionarissen. De opleiding tot specialist ouderen geneeskunde, huisarts in opleiding, gz‐psycholoog en de coassistentschappen worden verzorgd vanuit de dienst Behandeling & Begeleiding.


30

In 2011 is een begin gemaakt met het competentiegericht leren van de BBL’ers en maakten de opleidingsfunctionarissen de overstap naar locatiegebonden werken. De scholingstrajecten van de Waalboog Academie, waaraan de afgelopen jaren grote aantallen medewerkers van de dienst Wonen en Zorg en de Facilitaire Dienst hebben deelgenomen, zijn in het najaar afgesloten. Als resultaat van de scholing stelden de deelnemers onderwijsportfolio’s samen welke door het Graafschap College en de afdeling Opleidingen zijn gecontroleerd en beoordeeld. Met de ondertekening van het Convenant Langdurige Zorg besloot het Kabinet medio 2011 extra middelen beschikbaar te stellen voor de verbetering van de kwaliteit van zorg voor cliënten met een verblijfsindicatie in de daarop volgende jaren, meer in het bijzonder voor het aantrekken van extra medewerkers voor de directe zorg en voor het opleiden van zittende medewerkers. In dit kader heeft De Waalboog eind 2011 een aanvraag ingediend bij het Zorgkantoor bestaande uit tien projecten, met een gezamenlijke omvang van €1.400.000. De projecten hebben betrekking op: het opleiden van extra leerlingen, het bieden van compensatie aan de afdelingen voor de begeleiding van leerlingen, het aanstellen van verpleegkundig specialisten, het oplossen van enkele formatieve knelpunten in de zorg, het verruimen van de formatie voor dagbestedingsactiviteiten, het versterken van de flexpool, het scholen van grote groepen medewerkers ten behoeve van het elektronisch cliëntendossier, het ontwikkelen van een specialistisch zorg‐ en behandelcentrum, het verhogen van het opleidingsbudget en het verrichten van tevredenheidsmetingen. In december 2011 verklaarde het zorgkantoor zich akkoord met de ingediende plannen. In de laatste maanden van 2011 werd ook voor De Waalboog voelbaar dat de arbeidsmarkt voor zorgpersoneel krapper wordt. Door de toegenomen vraag op de arbeidsmarkt besloot een relatief groot aantal medewerkers over te stappen naar een andere werkgever. Tegelijkertijd is De Waalboog geconfronteerd met een teruglopend aantal reacties op haar vacatures. De dienst P&O trof voorbereidingen voor een andere en meer intensieve benadering van de arbeidsmarkt. De effecten moeten zich in 2012 laten zien. Het totale aantal vacatures over 2011 bedroeg 81. Het jaar werd afgesloten met 14 openstaande vacatures, allen voor zorggerelateerde functies. In de loop van het verslagjaar is een groot aantal protocollen en regelingen op het terrein van personeel, organisatie en opleiding geactualiseerd en opnieuw vastgesteld, zoals de vergoedingsregelingen voor de aanschaf van een fiets, lidmaatschap beroepsvereniging en vakbond, de regelingen Ziekte‐ en arbeids‐ ongeschiktheid en Verlof, en de protocollen inzake exitbeleid, tijdelijke aanstellingen en werkoverleg.


31

Om de contacten en afspraken tussen medewerkers en hun leidinggevenden te verbeteren en te structureren is het beleid ten aanzien van functionerings‐ gesprekken gewijzigd. Mede op basis van de adviezen van de speciaal hiervoor ingestelde werkgroep is de naam gewijzigd in jaargesprekken. Deze jaar‐ gesprekken worden ieder jaar met alle medewerkers gevoerd en richtlijnen voor de agenda en de verslaglegging zijn vastgelegd. Een onderscheid is aangebracht tussen jaargesprekken en beoordelingsgesprekken. In het kader van verzuimreductie zijn veel initiatieven genomen. Er is een prestatie‐indicator verzuim ingesteld, waarmee verzuimcijfers eenduidig en helder kunnen worden gemeten en de communicatie over verzuimcijfers meer op maat en geïntensiveerd is. In het najaar zijn het MT en alle leidinggevenden door trainingsbureau Falke en Verbaan geschoold in het hanteren van het zogenaamde ‘gedragsmodel verzuim’. In de loop van het jaar fluctueerde het verzuim tussen 4,77% (in juni) en 7,26% (oktober). Het voortschrijdend verzuimgemiddelde ontwikkelde zich van 5,82% in januari 2011 tot 5,96% in december 2011. In 2011 werden door de dienst P&O zes prestatie‐indicatoren ontwikkeld die in 2012 periodiek gemeten gaan worden. De indicatoren hebben betrekking op verzuim, het aantal gevoerde jaargesprekken, het aantal medewerkers dat deelneemt aan scholing, de uitgaven aan scholing en de leeftijdsopbouw (55+) van de medewerkers werkzaam op de zorg‐ en facilitaire afdelingen.

4.5.2 Kwaliteit van het werk Op basis van het in 2010 gehouden medewerkerstevredenheidsonderzoek is in 2011 het project Waalboog Vitaal gestart. In het kader van dit veelomvattende project en in nauwe afstemming met de Ondernemingsraad is een groot aantal concrete acties gepland en geïmplementeerd. Onderwerpen vormen het creëren van gezondmakende werkomstandigheden, het vergroten van de betrokkenheid en loyaliteit van medewerkers, effectieve communicatie en borging van veranderingen, beperking van de werkdruk en reductie van verzuim.


32

Medewerkervertrouwenspersoon De Waalboog heeft een interne en een externe medewerker‐ vertrouwenspersoon. Op elk moment en laagdrempelig kan een medewerker contact opnemen met de vertrouwenspersoon. Deze lost het probleem niet op, maar is in de eerste plaats om de medewerker op te vangen, te adviseren, te begeleiden en te ondersteunen. In eerste instantie wordt de medewerker geholpen de problemen in de lijn op te lossen. Waar nodig kan de vertrouwens persoon de medewerker doorverwijzen naar bijvoorbeeld de afdeling P&O, de bedrijfsarts en eventuele hulpverleners die deskundig zijn op het gebied waar de medewerker steun en hulp voor behoeft. In 2011 hebben de medewerkervertrouwenspersonen met 70 medewerkers gesprekken gevoerd. Dit is een toename ten opzichte van 2010 (61 medewerkers). Circa 60% van de gesprekken heeft betrekking op de relatie tussen medewerker en leidinggevende en de relatie tussen medewerkers onderling. Daarnaast vormen de roostering en de reorganisatie relatief vaak aanleiding voor een gesprek. Van ongewenste omgangsvormen, seksuele intimidatie en discriminatie zijn geen meldingen ontvangen. Arbojaarverslag In de loop van het verslagjaar zijn op het gebied van arbo diverse protocollen en regelingen geactualiseerd en bijgesteld. Het beleid ten aanzien van Grensoverschrijdend gedrag is aangepast met als belangrijkste wijzigingen de intensivering en de registratie van de scholing en de borging van de nazorg bij incidenten. Verder is het protocol Beeldschermwerk geactualiseerd, vooral op het punt van de vergoeding van beeldschermbrillen. Nieuw beleid is vastgesteld en geïmplementeerd op het terrein van de griepvaccinatie. Met als doel griep onder cliënten en medewerkers te verminderen biedt De Waalboog medewerkers vanaf 2011 jaarlijks de gelegenheid zich tegen de seizoensgriep te laten vaccineren. Met het oog op bevordering van de gezondheid van medewerkers zijn voor verschillende doelgroepen medewerkers en vrijwilligers activiteiten georganiseerd, zoals de cursus Pilates, gezamenlijke deelname aan de Nijmeegse Vierdaagse en een cursus Sportief Wandelen. Conform het Arbojaarplan en in verband met het recent betrekken van de nieuwbouw is een risico inventarisatie en evaluatie (RI&E) uitgevoerd van De Honinghoeve. Een en ander heeft geresulteerd in een plan van aanpak. De Arbo‐commissie bewaakt de uitvoering van het plan van aanpak.


33

Bedrijfsongevallen Aantal bedrijfsongevallen 20 15 10 5 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 In 2011 zijn vijf bedrijfsongevallen gemeld. Het betreft twee valincidenten (één van een betonnen trap en één door uitglijden op een pas gedweilde vloer), twee prikaccidenten (één bij het oprapen van naalden uit een opengevallen naaldencontainer door een medewerker van de transportdienst en één bij het opruimen na bloedsuikerprikken) en één snij‐incident in de keuken met een vleeswarenmachine. Naar aanleiding van deze ongevallen zijn adequate maatregelen genomen. Met betrekking tot de bedrijfsongevallen is sprake van ondermelding. In de eerste negen maanden van 2011 zijn rekeningen van Prikpunt ontvangen naar aanleiding van 12 prikaccidenten. Slechts één van deze prikaccidenten is gemeld als bedrijfsongeval. Dit zou een indicatie kunnen zijn voor ondermelding van ook andere typen bedrijfsongevallen. Grensoverschrijdend gedrag In 2011 is 131 keer melding gemaakt van grensoverschrijdend gedrag. Ten opzichte van 2010 is dit een daling van ruim 42%. Een drietal afdelingen op de locatie Joachim en Anna, waar specifieke doelgroepen met complexe zorgvragen gehuisvest zijn, zijn samen verantwoordelijk voor 68% van de meldingen. Vorm Aantal Locatie Aantal verbaal 35 Joachim&Anna 115 fysiek 26 Nijevelt 14 combinatie 69 De Honinghoeve 1 seksueel 1 Villandry 1 Jozefklooster 0 Totaal 131 131


34

Het aantal meldingen laat, zoals uit onderstaand figuur blijkt, over de verschillende jaren een grote fluctuatie zien. Op basis van een advies van de arbocommissie is in 2011 de scholing van medewerkers (preventie) en opvang van incidenten (nazorg) beter geborgd op de afdelingen.

aantal meldingen

Verloop aantal meldingen per jaar 228 178

164

135

131 99

81

2002

2003

2004

2005

2006

2007

131 88

89

2008

2009

2010 2011 kalenderjaar

Werkplekobservaties In 2011 zijn acht werkplekobservaties uitgevoerd. In zes gevallen betrof dit een medewerker uit de zorg. De overige twee vonden plaats bij staf‐ en ondersteunende diensten. De werkplekobservator wordt in toenemende mate betrokken bij re‐integratietrajecten waarbij fysieke belasting een rol speelt.

4.6

Samenleving en belanghebbenden Buurtbewoners van al onze locaties worden gericht benaderd, enerzijds met nieuwsbrieven, daarnaast met gerichte berichtgeving over actuele ontwikkelingen. In de Nijmeegse MeerWaarde wordt samenwerking georganiseerd tussen het Nijmeegse bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. In dit initiatief geven de deelnemers vorm aan maatschappelijk betrokken ondernemen. Voor de Waalboog heeft dit vorm gekregen in samenwerkingsprojecten met verschillende bedrijven in de regio.


35

4.7

Financieel beleid De Waalboog wil een betrouwbare en duurzame partner zijn voor haar cliënten, medewerkers, vrijwilligers, toeleveranciers, financierders, regelgevende instanties en andere belanghebbenden. Een van de randvoorwaarden hiervoor is dat De Waalboog een financieel gezonde en sterke organisatie is en blijft. Ultimo 2011 beschikt De Waalboog over een eigen vermogen van 22% van de jaaromzet. Het resultaat 2011 is € 1.999.656 positief. Hiervan is € 1.268.681 toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten (RAK) en € 575.477 aan de bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen, € 155.498 is toegevoegd aan het niet‐ collectief gefinancierde vermogen. De toevoeging aan het niet‐collectief gefinancierde vermogen c.q. de algemene reserve bevat een resultaatdeelneming van circa € 146.686, zijnde een positief resultaat van De Waalboog Vastgoed BV. Zie voor nadere toelichting bij de totstandkoming van het resultaat onder meer het bestuursverslag bij de jaarrekening 2011. De Waalboog is ultimo 2011 een financieel gezonde instelling en is in 2011 lid geworden van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). Het WfZ‐lidmaatschap staat garant voor een gezonde, financiële huishouding van De Waalboog jegens derden, in het bijzonder richting financiële instellingen. Het vormt tevens een kwaliteitslabel voor De Waalboog, aangezien met deze toelating het WfZ zich positief heeft uitgesproken over de bedrijfsvoering van De Waalboog. Ultimo 2011 is inmiddels ruim € 22.500.000 van de langlopende leningen geborgd door het WfZ. De recent afgesloten langlopende lening, met een hoofdsom van € 12.000.000 en een looptijd van 15 jaar, behorende bij het nieuwe woonzorg‐ centrum De Honinghoeve is met WfZ‐borging ondergebracht bij de BNG‐bank voor een tarief van 3,17%. In relatie tot de 5% NZa‐rentenorm als onderdeel van de normatieve huisvestingsvergoeding (NHC) biedt dit, na aftrek van disagiokosten en onder voorbehoud van toekomstige gehanteerde rentevergoedingen door het ministerie van VWS, structureel extra ruimte voor de (zorg)bedrijfsvoering. In de paragraaf Bedrijfsvoering van dit jaardocument is reeds toegelicht dat het project Kaders voor Continuïteit in 2011 een fors beroep heeft gedaan op de organisatie. Dit project heeft de begrote kaders voor 2011 ten opzichte van 2010 verlaagd. Desondanks hebben de budgethouders in 2011 opnieuw binnen deze bijgestelde kaders gewerkt. In het bestuursverslag bij de jaarrekening is de totstandkoming van het jaarwerk‐ resultaat 2011 nader toegelicht. Het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering bedraagt € 536.629. De toevoeging aan de RAK bedraagt € 1.268.681. Het verschil van € 732.052 betreft een resultaat niet uit reguliere bedrijfsvoering. Enerzijds vanwege vrijval van reserveringen betreffende implementatie van het project Kaders voor Continuïteit (€ 433.000) en anderzijds door mutaties in de voorzieningen ‘Persoonlijk Levensfase Budget’ en ‘oude plankosten’ van per saldo € 299.000.


36

Dit resultaat wordt toegevoegd aan de diverse onderdelen van het eigen vermogen. Op basis van het vastgestelde financiële beleid wordt dit resultaat niet alleen ingezet voor extra weerstandsvermogen, maar wordt het grotendeels middels een bestemmingreserve c.q. ontwikkelings‐ en innovatiefonds, ingezet voor toekomstige optimalisatie en ontwikkeling van onze bedrijfsvoering. Deze gereserveerde middelen in de vorm van een bestemmingsreserve bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren. Hierbij blijft het streven om met de revenuen van deze projecten in de daarop volgende jaren het ontwikkelings‐ en innovatiefonds weer aan te vullen. Enerzijds blijft het fonds hiermee zijn functionaliteit behouden en anderzijds heeft De Waalboog dit eigen vermogen nodig om een voldoende solvabiliteit (= eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen) te behouden om de toekomstige (bouw)investeringen uit te kunnen voeren. De toegenomen risico’s voor zorginstellingen behorende bij de invoering van de normatieve huisvestingscomponent, versterkt door de huidige ontwikkelingen in de financiële markten c.q. wereldeconomie, maken dat kredietinstellingen naast een omzetratio van minimaal 15% ook toenemend een solvabiliteitsratio hanteren van minimaal 15%. De Waalboog heeft met het opstellen van haar treasurystatuut een solvabiliteitsrato van 15% als ondergrens ingesteld voor toekomstige investeringen van haar zorgorganisatie. Ultimo 2011 bedraagt de solvabiliteit van onze zorgorganisatie oftewel Stichting De Waalboog excl. Vastgoed BV bijna 19%. De marge (4%) biedt op peildatum 31‐12‐2011, bij een gelijkblijvend eigenvermogen, nog circa € 14.000.000 investeringsruimte. In 2012 wordt het zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZB) geactualiseerd met ondermeer verwerking van de laatste productieafspraken en ZZP‐mix, de bijgewerkte capaciteitsplanning en de daarbij behorende investeringen en afschrijvingen. Zo wordt er meerjarig getoetst en periodiek gerapporteerd of de geplande initiatieven passen binnen de financiële kaders en/of financiële ratio’s. Met inachtneming van behoud van de huidige omzet‐ en solvabiliteitsratio vindt De Waalboog haar financiële weestandvermogen in relatie tot de risico’s van haar huidige bedrijfsvoering adequaat.


37

Indien de begrote jaaromzet toeneemt wordt ter behoud van de huidige eigen vermogensratio naar rato een dotatie aan het eigen vermogen ingepland. Daarnaast worden de geoormerkte instandhoudingsmiddelen de komende jaren toegevoegd aan de bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen. Behoudens de hiervoor genoemde dotatie aan het eigen vermogen wordt in de meerjarenbegroting 2012‐ 2014 geen verdere eigen vermogensgroei gepland, maar worden de middelen maximaal bestemd aan de uitvoering van zorg respectievelijk de bedrijfsvoering van De Waalboog. In de komende jaren zullen incidentele baten of niet ingezette reserveringen opnieuw worden toegevoegd aan het eigen vermogen respectievelijk de bestemmingsreserve ontwikkeling en innovatie. Met behulp van de meerjaren‐ begroting worden deze middelen grotendeels herbestemd c.q. aangewend. De Waalboog heeft jaren geïnvesteerd in een stevige financiële basis ondermeer vanwege de nieuwbouwplannen en de daarbij behorende financieringen. Het schept voldoening om te constateren dat dit doel is gerealiseerd en dat de (zorg)organisatie nu het rendement van deze gezonde financiële basis kan inzetten. Administratieve organisatie en Interne controle (AO/IC) In de managementletter die de accountant bij de interim‐controle 2011 heeft uit‐ gebracht werd geconstateerd dat over de gehele linie het beheersings‐ instrumentarium gericht op de jaarrekening van De Waalboog als “ruim voldoende” mag worden geclassificeerd. De aanbevelingen zijn conform goed gebruik van de laatste jaren opgepakt en uitgewerkt in een plan van aanpak. Er is maandelijks integrale stuurinformatie op instellings‐, dienst‐ en locatieniveau beschikbaar gesteld. De financiële stuurinformatie blijkt adequaat. De ambities met betrekking tot niet‐financiële stuurinformatie zijn ook grotendeels gerealiseerd. Zie de paragraaf Bedrijfsvoering, onderdeel planning & control, voor nadere toelichting bij deze ontwikkeling. Niet alleen adequate stuurinformatie is van groot belang voor de organisatie, een goed werkende interne controlefunctie is eveneens van groot belang. Een belangrijke plaats is hierin weggelegd voor de Regeling AO/IC, die tot 2011 van kracht was. In 2011 is door de interne controlefunctionaris van De Waalboog opnieuw periodiek een interne controle uitgevoerd met de daarbij behorende rapportage van de bevindingen. De bevindingen bieden een goede basis voor verdere verbetering van de administratieve en interne organisatie rondom de productieregistratie.


38

Inhoudsopgave jaarrekening

A

Bestuursverslag

39

5.1

Jaarrekening

44

5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7

Geconsolideerde balans per 31 december 2011 Geconsolideerde resultatenrekening over 2011 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2011 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2011 Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2011 Enkelvoudige balans per 31 december 2011 Enkelvoudige resultatenrekening over 2011 N.v.t. Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2011 Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2011 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders

44 45 46 47 56 61

5.2

Overige gegevens

5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18


65 66 67 72 73 74 78 82 83 84 87

88

88 88 88 88 88

Bestuursverslag

Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten

Algemeen De gebruikelijke toelichting bij de exploitatie van het verslagjaar wordt niet expliciet uitgewerkt in het maatschappelijk verslag. Daarom is ervoor gekozen deze financiële toelichting op te nemen in de jaarrekening. Deze toelichting heeft betrekking op de geconsolideerde balans en winst‐ en verliesrekening van Stichting De Waalboog, waarin De Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV zijn geconsolideerd.

Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten De geconsolideerde resultatenrekening sluit met een positief exploitatieresultaat van € 1.999.656. Het resultaat is als volgt opgebouwd en bestemd:  Het resultaat uit reguliere (AWBZ‐)bedrijfsvoering bedraagt € 536.629 en het resultaat uit niet‐reguliere bedrijfsvoering (lees: project Kaders voor Continuïteit; € 433K) en mutaties in voorzieningen (PLB en oude plankosten; € 299K) bedraagt € 732.052. In totaal is € 1.268.681 toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.  De resultatenrekening van De Waalboog Vastgoed BV sluit met een positief exploitatieresultaat van € 146.686. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancierde vermogen.  Als gevolg van regelgeving is de egalisatierekening afschrijvingen geen zelfstandige post meer op de balans, maar ondergebracht bij het eigen vermogen. Het betreft een geoormerkte reserve en er is € 575.477,‐ toegevoegd aan de bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen.  De niet‐WTZi gefinancierde aanleunwoningen bij locatie De Honinghoeve genereerden per saldo een positief resultaat van € 8.812,‐. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancierde vermogen.

Opbrengsten Het wettelijke AWBZ‐budget voor aanvaardbare kosten voor De Waalboog is in 2011 toegenomen met een bedrag van € 892.613 en de overige bedrijfsopbrengsten zijn afgenomen met een bedrag van € 78.778 ten opzichte van de bedrijfsopbrengsten 2010; per saldo een toename van de bedrijfsopbrengsten van € 572.901. Het totaal van bedrijfsopbrengsten in 2011 is € 41.776.518.


39

De belangrijkste budgetmutaties zijn:  Hogere productieafspraken: € 1.172.927.  Groei van de normatieve kapitaalslasten, mede ten gevolge van verwerkte capaciteitswijziging: € 85.677.  Hoger budget rentekosten: € 180.112, i.v.m. hogere nacalculeerbare activa (De Honinghoeve).  Minder afschrijvingskosten: € 359.836,‐ met als hoofdoorzaak geen inhaal‐ afschrijving interim‐huisvesting Nijevelt.  Lager budget ‘overige componenten’: € 284.587,‐ met als hoofdoorzaak geen verhuiskosten budget in 2011. De overige bedrijfsopbrengsten dalen t.o.v. 2010 met € 78.778 met name door:  Toename zorgprestaties tussen instellingen: € 107.718. M.i.v. 2011 zijn de opbrengsten van Zusters onder de Bogen (ZodB) onder zorgprestaties tussen instellingen opgenomen.  Lagere declaratie van persoonsgebonden budget (PGB): € 14.884.  Lagere subsidies, betreft met name gebruik van de Wet Vermindering Afdracht (WVA) Onderwijs in relatie tot activiteiten van de Waalboog‐academie (t.o.v. 2010), per saldo € 225.135.  Lagere opbrengsten stagefonds € 98.328 en subsidie ID‐banen € 10.305.  Opheffing c.q. vrijval van de voorziening ‘oude plankosten’ € 664.928. De impairmenttoets c.q. berekende vastgoedkasstromen vormen geen aanleiding om deze voorziening te handhaven.  Vrijval van verplichtingen inzake WZC De Honinghoeve € 121.757.  Dotatie aan de voorziening Persoonlijk Levensfase Budget (PLB) € 348.000.  Hogere opbrengsten overige dienstverlening € 173.000: ‐ Hogere huuropbrengsten, in bijzonder door ingebruikname in‐ en aanleunwoningen: € 117.000; diverse hogere opbrengsten € 56.000, waaronder hogere opbrengst bar, paramedische dienst en eerstelijns‐ zorg.  Hogere overige opbrengsten: hogere vrijval van reserveringen t.o.v. 2010 betreffende fiscale reserveringen ad € 113.000.

Bedrijfslasten De totale bedrijfslasten (excl. de financiële baten) zijn in 2011 afgenomen met € 538.568 en de financiële (rente)lasten zijn toegenomen met € 52.756. In 2011 zijn, evenals in 2010, geen buitengewone baten en lasten geregistreerd. Wanneer het resultaat 2011 vergeleken wordt met het behaalde resultaat in 2010 dan is dit resultaat over 2011 toegenomen met € 1.058.713. Hoofdoorzaken van de deze toename betreffen incidentele resultaten uit niet‐reguliere bedrijfsvoering, zoals de vrijgevallen reservering voor project Kaders voor Continuïteit (€ 433.000) en de mutaties in de voorzieningen ‘Persoonlijk Levensfase Budget’ en ‘oude plankosten’ van per saldo € 299.000. Jaarverantwoording 2011

40

Personeelskosten De grootste uitgavenpost betreft ook in 2011 de personeelskosten die 73,4% (72,7% in 2010) van de totale bedrijfslasten uitmaken en die in 2011 in totaal zijn afgenomen met een bedrag van € 306.925 ten opzichte van 2010. De salarissen zijn gedaald met € 165.478. Deze daling wordt enerzijds veroorzaakt doordat in 2010 een reservering heeft plaatsgevonden voor Kaders van Continuïteit (€ 282.000), in 2011 een hogere doorbelasting heeft plaatsgevonden ten laste van lopende (bouw)projecten voor € 122.000. Daarnaast zijn er in 2011 meer ziekengelden ontvangen (€ 45.000). Anderzijds zijn in 2011 de salarissen door CAO‐loonstijgingen en het gebruikelijke anciënniteitseffect t.o.v. 2010 met € 285.000 gestegen. Per saldo dalen hierdoor de salarissen met € 165.478. De gemiddelde inzet in 2011 is 3.6 fte lager dan in boekjaar 2010. De begrote formatiereductie bedroeg 11.5 fte. Hiermee lijkt de reductie (i.v.m. project kaders voor continuïteit) niet gerealiseerd, terwijl dit wel het geval is. De herbezetting bij ziekte was hoger dan begroot. De herbezetting i.v.m. zwangerschapsverlof was bijna 6 fte hoger dan begroot en het verzuim in de woonzorgdiensten was 0.7% hoger (bijna 3 fte) dan begroot. Daarnaast is de taakstelling in de begroting 2011 (in de woonzorgdienst) gerealiseerd met behulp van functiedifferentiatie. De kwantitatieve inzet binnen deze diensten is geoptimaliseerd met inzet van lager ingeschaalde formatie (leerlingen en begeleiders). De sociale lasten en premies zijn gedaald met € 95.364 t.o.v. 2010. De daling wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2010 een reservering heeft plaatsgevonden ten behoeve van de sociale lasten voor Kaders van Continuïteit (€ 88.000). De andere personeelslasten zijn afgenomen met € 46.082. De hoofdoorzaken van deze lagere kosten zijn:  Hogere kosten opleidingsplan (€ 20.000) en lagere kosten opleidingsinstituut (Eduper en Graafschapscollege): € 107.000.  Lagere ARBO‐kosten: € 83.000,‐.  Lagere kosten werving en selectie: € 23.000.  Hogere kosten jubilea ten gevolge van extra dotatie voorziening uitgestelde beloningen: € 33.000.  Hogere kosten mobiliteitstrajecten/outplacement/ontslagvergoedingen: € 134.000. De kosten voor personeel niet in loondienst zijn toegenomen met € 29.000. Overige bedrijfskosten De vergelijking van de gepubliceerde overige bedrijfskosten van 2011 met 2010 laat een toename zien van € 255.089. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn afgenomen met € 8.000. Jaarverantwoording 2011

41

Algemene kosten: toename van € 205.000 t.o.v. 2010. Dit wordt vooral veroorzaakt door:  Lagere verhuiskosten (€ 269.000), hogere borgingskosten Wfz (€ 96.000) en hogere kosten dienend leiderschap (€ 22.000).  Hogere kosten accountants‐/ advies‐/bestuurskosten (€ 167.000), waarvan € 150.000 advieskosten optimalisatie facilitaire processen inkoop en onderhoud. Stijging belastingen / verzekeringen (€ 83.000), hogere kosten automatisering (€ 63.000) en hogere kosten kabel‐tv en bijdragen vakliteratuur (€ 43.000). Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten: toename van € 58.000 t.o.v. 2010. De belangrijkste oorzaken zijn:  Stijging kosten geneesmiddelen: € 34.000.  Andere kosten verpleging: stijging € 45.000 als gevolg van de sterk toe‐ genomen kosten van verbruiksmaterialen in de verpleging.  Daling kosten medische gassen: € 14.000.  Diverse kleinere posten met een totale kostendaling van € 7.000. Onderhouds‐ en energiekosten Vanuit de voorziening onderhoud is op geleide van de ter beschikking zijnde onderhoudsplannen € 56.791 vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Vervolgens is deze voorziening op niveau gebracht met een dotatie van € 55.773 (waarvan € 30.000 betrekking heeft op Vastgoed BV). In 2010 waren deze bedragen € 113.000 respectievelijk € 53.000. De onderhouds‐ en energiekosten zijn in totaal met € 53.155 toegenomen ten opzichte van vorig jaar. Individuele posten die hierin vermeldenswaard zijn:  De kosten van energie en water zijn t.o.v. 2010 gestegen met € 98.000.  De onderhoudskosten zijn € 20.000 lager dan in 2010.  Kostendaling voor gassen t.b.v. koel‐ en vriesinstallatie: € 16.000.  Daling overige posten: € 9.000. De afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa zijn € 35.075 lager dan in 2010. De afschrijvingen worden nader gespecificeerd in bijlage 5.1.6 en 5.1.7 van de aanvullende gegevens.

De bezetting van (de gecontracteerde intramurale) capaciteit  



Klinische zorg verpleeghuis: 136.925 verpleegdagen of 100% van de productie‐ afspraak. Dagbehandeling: ouderen: 19.836 dagdelen of 97,4% jong‐dementerenden: 5.977 dagdelen of 99,7% Duurzaam verblijf verzorgingshuis en kortdurende opvang (TOP): Nijevelt: 31.268 dagen of 98,8% De Honinghoeve: 28.509 dagen of 100% St. Jozefklooster: 14.628 dagen of 101% Heilig Hartklooster: 2.642 dagen of 100%


42

Investeringen In dit verslagjaar is voor een bedrag ter grootte van € 4.140.390 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Deze investeringen kunnen als volgt worden verbijzonderd: ‐ investeringen WTZi vergunningsplichtige vaste activa € 3.064.480 ‐ investeringen WTZi meldingsplichtige vaste activa € 132.657 ‐ investeringen inventaris, vervoermiddelen en automatisering € 452.114 ‐ investeringen niet‐WTZi gefinancierde activa € 491.139 € 4.140.390 Voor nadere toelichting bij projecten in uitvoering en gereedgekomen projecten in boekjaar 2011 en de daarbij behorende toekomstige kapitaalslasten wordt verwezen naar bijlage 5.1.6 en 5.1.7 van de aanvullende gegevens en specificaties van de geconsolideerde balans.

Financiering Bij aanvang van dit verslagjaar bedroeg de financiering met kasgeld(leningen) € 11.000.000 en werd het rekening‐courantkrediet voor € 895.000 aangewend. Ultimo verslagjaar is dit € 0, terwijl van de rekening‐courantkredietfaciliteit voor € 770.000 gebruik gemaakt is. In het onderhavige boekjaar is een nieuwe WfZ geborgde lening aangetrokken ter grootte van € 12.000.000, dit ter consolidatie van de kasgeldlening. In 2011 is op stichtingsniveau in totaal € 2.058.000 afgelost op de langlopende leningen, waarbij gebruik gemaakt is van de mogelijkheid tot extra aflossingen voor een bedrag van € 219.000. De uitvoering van het vigerende treasurybeleid in 2011 heeft een positief resultaat opgeleverd. De werkelijke rentekosten bedroegen in 2011 € 1.234.900 (2010: € 1.153.151) en zijn daarmee op stichtingsniveau ruim € 251.000 lager dan het in dit boekjaar geldende NZa‐normbudget. Het geconsolideerde renteresultaat bedraagt ruim € 187.000. Voor nadere toelichting bij langlopende leningen en de daarbij behorende leningsvoorwaarden en aflossingen wordt verwezen naar bijlage 5.1.8 van deze jaarrekening.


43

Stichting de Waalboog 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming)

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Ref.

31‐dec‐11

31‐dec‐10

2 3

€ 51.693.457 € 505.224 € 52.198.681

€ 50.525.741 € 573.576 € 51.099.317

5 8

€ 1.083.263 € 955.552 € 2.038.815 € 54.237.496

€ 1.636.488 € 718.646 € 2.355.134 € 53.454.452

€ 159 € 8.752.388 € 646.319 € 9.398.866

€ 159 € 7.103.580 € 295.471 € 7.399.210

9

Voorzieningen

10

€ 1.346.993

€ 1.299.309

Langlopende schulden

11

€ 33.238.065

€ 24.104.120

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 12

€ 685.376 € 9.568.196

€ 130.752 € 20.521.061

€ 54.237.496

€ 53.454.452

Totaal passiva

44

Stichting de Waalboog 5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011 Ref.

2011

2010

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw‐zorg, exclusief subsidies)

14

€ 37.401.838

€ 36.509.225

Niet‐gebudgetteerde zorgprestaties

15

€ 350.378

€ 257.544

Subsidies

16

€ 830.044

€ 1.163.812

Overige bedrijfsopbrengsten

17

€ 3.194.258

€ 2.908.349

€ 41.776.518

€ 40.838.930

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

€ 28.132.704

€ 28.410.804

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa j g p

19

€ 3.442.513

€ 3.477.588

Overige bedrijfskosten

21

€ 6.927.211

€ 6.787.917

Som der bedrijfslasten

€ 38.502.428

€ 38.676.309

BEDRIJFSRESULTAAT

€ 3.274.090

€ 2.162.621

€ 1.274.434‐

€ 1.221.678‐

€ 1.999.656

€ 940.943

€ ‐

€ ‐

€ 1.999.656

€ 940.943

2011

2010

Financiële baten en lasten

22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

23

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

€ 1.268.681 € 437.133 € 508.250 € 575.477 € 146.686 € ‐ € 8.812 € 4.440‐ € 1.999.656

45

€ 940.943

Stichting de Waalboog 5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: ‐ afschrijvingen ‐ mutaties voorzieningen (incl oude plankosten)

2011

2010

€ 3.274.090

€ 2.162.621

€ 3.705.954

€ 4.356.841

€ 617.244‐

€ 368.722 € 3.088.710

Veranderingen in vlottende middelen: ‐ vorderingen ‐ vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk ‐overschot ‐ kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

€ 553.225

€ 246.392‐

€ 554.624

€ 1.921.728

€ 174.798

€ 858.817

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

€ 4.725.563

€ 1.282.647

€ 2.534.153

€ 7.645.447

€ 9.422.337

€ 24.590 € 1.299.024‐

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

€ 28.648 € 1.250.326‐ € ‐1.274.434

€ ‐1.221.678

€ 6.371.013 6 371 013 €

€ 8.200.659 8 200 659 €

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

€ 4.140.390‐ € ‐

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

€ 10.051.922‐ € ‐ € ‐4.140.390

€ ‐10.051.922

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

€ 12.000.000 € 2.866.055‐

€ ‐ € 2.113.032‐

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

€ 9.133.945

€ ‐2.113.032

Mutatie geldmiddelen

€ 11.364.569

€ 3.964.295‐

De mutatie geldmiddelen bestaat uit: liquide middelen schulden kredietinstellingen Mutatie geldmiddelen

€ 236.906 € 11.127.663 € 11.364.569

€ 177.693 € 4.141.988‐ € 3.964.295‐

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

46

5.1.4 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening Algemeen Activiteiten Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen, Groesbeekseweg 327, 6523 PA Nijmegen heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. Groepsverhoudingen Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen staat aan het hoofd van een groep van rechtspersonen.Een overzicht van de gegevens vereist op grond van artikel 2:379 en 2:414 van het Burgerlijk Wetboek is onderstaand opgenomen: Geconsolideerde maatschappijen: Naam Waalboog Vastgoed BV Waalboog Pompstation BV

Statutaire Zetel Nijmegen Nijmegen

Aandeel in het geplaatste kapitaal 100% direct 100% indirect

Niet geconsolideerde maatschappijen: Naam: Stichting Vrienden van de Waalboog

Statutaire zetel Nijmegen

Aandeel in het geplaatste kapitaal nvt

Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting De Waalboog. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Algemene grondslagen voor het opstellen van de geconsolideerde jaarrekening De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Boek 2. Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de bepalingen van de Regeling Verslaggeving WTZi en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, waaronder Richtlijn 655.


47

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit van de activiteiten De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Stelselwijziging Op grond van het feit dat het bouwregime is afgeschaft zijn de investeringen die in 2009 en 2010 als instandhoudingsinvesteringen zijn verantwoord en als zodanig zijn afgeschreven met ingang van 2011 geherrubriceerd onder de verbouwingen en installaties. De afschrijvingskosten hiervan zijn met ingang van 2011 voor nacalculatie in aanmerking gebracht. Betreffende wijziging is retrospectief verwerkt in de jaarrekening 2011. Het eigen vermogen aan het einde van voorgaand boekjaar is herrekend op € 7.399.210. Het verschil in het eigen vermogen aan het einde van het voorgaande boekjaar voor en na herrekening ad € 14.911 is als een rechtstreekse mutatie verwerkt in het begin van het boekjaar. De bedragen van het voorafgaande boekjaar zijn ter wille van de vergelijk‐ baarheid herzien en de afwijking ten gevolge van de herziening is toegelicht. De effecten op de diverse jaarrekeningposten ultimo boekjaar zijn als volgt: Vermogen op basis van de oude grondslagen: € 7.384.299 Vermogen op basis van de nieuwe grondslagen: € 7.399.210 Resultaat op basis van de oude grondslagen: € 926.032 Resultaat op basis van de nieuwe grondslagen: € 940.943 Instandhoudingsinvesteringen op basis van de oude grondslagen: € 1.235.237 Instandhoudingsinvesteringen op basis van de nieuwe grondslagen: € 672.121 Verbouwingen en installaties (oud): € 9.133.675 Verbouwingen en installaties ( nieuw): € 9.711.702 De vergelijkende cijfers zijn dienovereenkomstig aangepast.


48

Vergelijkende cijfers Op grond van artikel RJ 363.5 is zoveel mogelijk iedere post van de jaarrekening het bedrag van het voorafgaande boekjaar vermeld en voor zover nodig, is dit bedrag ter wille van de vergelijkbaarheid herzien en de afwijking ten gevolge van de herziening toegelicht. Voor wat de vergelijkende cijfers in deze jaarrekening betreft heeft aanpassing plaats gevonden in de posten huuropbrengsten (€ 364.687 overige opbrengsten) en Huur en Leasing (€ 364.687 overige bedrijfskosten) in de geconsolideerde jaarrekening. In de jaarrekening 2010 was namelijk in de geconsolideerde resultatenrekening een bedrag van € 364.687 inzake doorberekende huurkosten niet geëlimineerd. Pensioenen De Waalboog heeft voor haar werknemers de pensioenregeling ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (de pensioenuitvoerder). De pensioenregeling kwalificeert als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder” benadering. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren op basis van een middelloonregeling. De stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever en de helft door de werknemer wordt betaald. Indexering vindt plaats afhankelijk van de dekkingsgraad. De dekkingsgraad bedraagt per januari 2012 98% (bron:www.pfzw.nl). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Op dit moment zijn geen aanvullende maat‐ regelen nodig om dit doel te bereiken (bron: www.pfzw.nl 4e kwartaalbericht 2011). De Waalboog heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Waalboog heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioen‐ uitvoerder”. Dit houdt in dat in de resultatenrekening een pensioenlast is opgenomen gelijk aan de over het boekjaar verschuldigde premies. In de balans zijn de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord. Op balansdatum bestaat geen verplichting waarvoor een voorziening noodzakelijk wordt geacht. Segmentering Vanwege het zeer geringe belang van de dienstverlening in het kader van de WMO is geen segmentering aangebracht


49

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residu‐ waarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Materiële vaste activa in aanbouw worden gewaardeerd tegen vervaardigings‐ prijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardever‐ minderingen. Als gevolg van de wijzigende bekostiging die in 2012 wordt ingevoerd heeft De Waalboog een nieuwe inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen of delen van gebouwen niet is aangepast omdat de toekomstige kasstromen positief zijn. De vaste activa zijn beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto‐kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengst‐ waarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De Waalboog beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn met ingang van 2012 de bekostigingsregels ingrijpend gewijzigd. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg is (zie ook de NBA‐ wijzer 2 van 24 oktober 2011), geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft De Waalboog overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten.


50

De Waalboog heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden (locaties), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2011. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: • De gehanteerde levensduur is conform de vigerende NZa‐beleidsregels. Gebouwen 50 jaar, startkosten 40 jaar, installaties en terrein‐ voorzieningen 20 jaar. De gemiddelde gewogen afschrijving van de activa in totaal bedraagt 33 jaar. Er zijn geen restwaarden berekend. • Een gemiddelde bezettingsgraad van 98%. • De groei en samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de meerjarencapaciteitsplanning van Stichting De Waalboog, waarin zowel het volume als de prijs c.q. zorgzwaarte voor de komende 10 jaar cijfermatig en inhoudelijk zijn uitgewerkt. • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2012 tot en met 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012‐2017. • Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden. Groot onderhoud c.q. jaarlijkse instandhoudings‐ investeringen worden in 10 jaar afgeschreven, incidentele instand‐ houding dan wel renovaties worden afgeschreven in 20 jaar. • Een disconteringsvoet van 6,5%, zijnde de gemiddelde externe vermogenskosten van De Waalboog plus 1,5% risico‐opslag. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2011 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen is positief. Aangezien dit saldo positief is, zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed. De aanpassing van de bekostiging zou een effect kunnen hebben op de realiseerbare boekwaarde, waarvan de omvang sterk wordt beïnvloed door de besluitvorming over de toekomstige bekostiging en de overgangsregeling. Stichting De Waalboog stelt zich op het standpunt dat de in het verleden verkregen rechten tot nacalculatie bij de overgang dienen te leiden tot een adequate afrekening van eventuele nadelige gevolgen en verwacht wordt dan ook dat de overheid hiervoor een passende regeling zal treffen.


51

De gehanteerde afschrijvingspercentages betreffen: Terreinvoorzieningen: 5% Gebouwen (WTZi): 2,2½, 5% Gebouwen (niet‐WTZi): 5% lin, 6,9% ann. Verbouwingen: 5% Semi permanente gebouwen: 20% Installaties: 5, 10% Trekkingsrechten: 5%, 12½, Instandhouding: 10% Inventaris 10, 20%: Vervoermiddelen: 20% Automatisering: 20,33% Financiële vaste activa: Materiële vaste activa welke gesloopt zijn terwijl deze nog boekwaarde vertegenwoordigen, worden onder financiële vaste activa gepresenteerd voor zover toekomstige bekostiging voorziet in dekking van het boekwaardeverlies. Voor de waardering wordt verwezen naar hetgeen is vermeld onder de materiele vaste activa. Voorraden De waardering van de voorraad wordt, onder meer vanwege het beperkte materieel belang, op nihil gesteld. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vordering. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen met een langlopend karakter worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. De periodieke verhoging in geval van contante waarde is gepresenteerd als een dotatie aan de voorziening. De overige voorzieningen worden nominaal gewaardeerd.


52

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorzieningen groot onderhoud De voorzieningen voor groot onderhoud dienen ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen en is gebaseerd op een onderhoudsbeheerssysteem waarin het groot onderhoud voor de komende vijf jaar is geprognotiseerd tegen nominale waarde. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Voorziening uitgestelde beloningen De voorziening voor uitgestelde beloningen betreft een voorziening voor jubileumuitkeringen bij 12½‐, 25‐ en 40‐jarig dienstverband, uit hoofde van CAO‐bepalingen en gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde met een disconterings‐ voet van 3 %. Voorziening reorganisatie Deze voorziening heeft betrekking op kosten in verband met de reorganisatie van activiteiten en wordt gevormd indien een feitelijke of juridische verplichting is ontstaan. Voor reorganisaties waarvoor per balansdatum een plan is geformaliseerd, maar waarvoor na balansdatum hetzij de gerechtvaardigde verwachting is gewekt richting betrokkenen dat de reorganisatie zal worden uitgevoerd, hetzij is gestart met de implementatie van het reorganisatieplan is een voorziening in de balans opgenomen. Voorziening persoonlijk levensfasebudget De voorziening persoonlijk levensfasebudget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een cao verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB‐uren met een disconteringsvoet van 3%. De berekening is gebaseerd op de CAO‐bepalingen, blijfkans en leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 64 jarige leeftijd. Langlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.


53

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben uitgaande van historische kosten . Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren waaronder budgetaanpassingen, die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Bedrijfsopbrengsten Onder bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslag‐ jaar verleende diensten. Belastingen Vennootschapsbelasting Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV maken gebruik van de vrijstelling van artikel 5 lid 1 onderdeel c, ten tweede, van de Wet vennoot‐ schapsbelasting 1969. Er vindt derhalve geen vennootschapsbelastingheffing plaats. Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De mutatie in geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen en mutaties in de kortlopende rekeningcourantposities bij de bankier. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.


54

Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de bepalingen van de Regeling Verslag‐ geving WTZi en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, waaronder Richtlijn 655. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financieel beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de netto vermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze netto vermogens waarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Stichting De Waalboog. Deelnemingen met een negatieve netto vermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de stichting geheel of ten dele instaat voor de schulden van de desbetreffende deelneming respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming voor haar aandeel tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid.


55

Stichting de Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering Voorziening overschrijding nieuwbouw/oude plankosten

€ 5.881.163 € 1.328.929 € 26.725.909 € 104.720 € 1.217.603 € 7.775.572 € 3.561.688 € 1.395.536 € 496.320 € 2.768.510 € 10.215 € 427.292 € ‐

€ 5.881.163 € 1.418.069 € 27.428.068 € 101.213 € 1.425.799 € 8.285.903 € 531.194 € 1.944.474 € 672.121 € 3.003.871 € 18.450 € 480.344 € 664.928‐

Totaal materiële vaste activa

€ 51.693.457

€ 50.525.741

2011

2010

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: voorziening oude plankosten Af: desinvesteringen

€ 50.525.741 € 4.140.390 € 3.374.161 € 664.928‐ € 263.441

€ 44.736.275 € 27.096.806 € 3.398.114 € 348.360‐ € 18.257.586

Boekwaarde per 31 december

€ 51.693.457

€ 50.525.741

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

€ 73.641.880 € 21.948.423

€ 69.786.228 € 19.260.487

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi‐vergunningplichtige vaste activa, de WTZi‐meldingsplichtige vaste activa, de WMG‐gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Vordering NZa restant boekwaarde 2008

€ 505.224

€ 573.576

Totaal financiële vaste activa

€ 505.224

€ 573.576

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2011

€ 573.576

Af: Afschrijving vordering Nza

€ 68.352‐

Boekwaarde per 31 december 2011

€ 505.224

56

Stichting de Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Diverse Nog te ontvangen bedragen: Overige SCJ Totaal vorderingen en overlopende activa

31‐dec‐11

31‐dec‐10

€ 105.147 € 43.440

€ 251.508 € 63.929

€ 400.845

€ 291.426

€ 330.933 € 202.898 € 1.083.263

€ 846.956 € 182.669 € 1.636.488

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 9.811. In 2010 was dit € 34.441

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2008

2009

2010

2011

totaal

Saldo per 1 januari

€ ‐

€ 50.839

€ 181.591‐

€ ‐

€ 130.752‐

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

€ ‐ € € 7 600 7.600 € 7.600‐ € ‐

€ ‐ € € 319 € 51.158‐ € ‐50.839

€ ‐ € € 875 € 826.450‐ € ‐825.575

€ 321.790 € € ‐ € ‐ € 321.790

€ 321.790 € € 8 794 8.794 € 885.207‐ € ‐554.624

Saldo per 31 december

€ ‐

€ ‐

€ ‐1.007.166

€ 321.790

€ ‐685.376

b

a

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

c

c

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011

2010

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten

€ 37.401.839 € 37.080.049

€ 36.518.333 € 36.699.924

Totaal financieringsverschil

€ 321.790

€ ‐181.591

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Bankrekeningen St. Waalboog Bankrekening en Waalboog Vastgoed BV Kassen Deposito's

€ 129.633 € 815.963 € 9.956 € ‐

€ 139.620 € 561.226 € 11.763 € 6.037

Totaal liquide middelen

€ 955.552

€ 718.646

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

57

Stichting de Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31‐dec‐11

31‐dec‐10

€ 159 € 8.752.388 € 646.319 € 9.398.866

€ 159 € 7.103.580 € 295.471 € 7.399.210

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Saldo per 1‐jan‐2011 € 159

Resultaat‐ bestemming € ‐

Overige mutaties € ‐

Saldo per 31‐dec‐2011 € 159

€ 159

€ ‐

€ ‐

€ 159

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 1‐jan‐2011

Resultaat‐ bestemming

Overige mutaties

Saldo per 31‐dec‐2011

€ 4.911.062

€ 418.681

€ 195.350

€ 5.134.393

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen

€ 2.192.518

€ 575.477

€ ‐

€ 2.767.995

Bestemmingsreserve: IInnovatiemidden i idd

€ € ‐

€ € 850 000 850.000

€ € ‐

€ € 850 000 850.000

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

€ 7.103.580

€ 1.844.158

€ 195.350

€ 8.752.388

Saldo per 1‐jan‐2011


Overige mutaties


€ 295.471

€ 155.498

€ 195.350‐

€ 646.319

€ 295.471

€ 155.498

€ ‐195.350

€ 646.319


Dotatie

Onttrekking


Voorziening groot onderhoud Waalboog Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening grootonderhoud Waalboog Vastgoed BV Voorziening persoonlijk levensfase budget Voorziening Reorganisatie

€ 436.763 € 357.628 € 132.499 € ‐ € 372.419

€ 25.773 € 98.145 € 30.000 € 348.000 € ‐

€ 56.791 € 25.024 € ‐ € ‐ € 372.419

€ 405.745 € 430.749 € 162.499 € 348.000 € ‐

Totaal voorzieningen

€ 1.299.309

€ 501.918

€ 454.234

€ 1.346.993

Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Totaal niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen

10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31‐dec‐2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ 45.521 € 1.093.060 € 208.412

58

Stichting de Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Schulden aan kredietinstellingen

€ 33.238.065

€ 24.104.120

Totaal langlopende schulden

€ 33.238.065

€ 24.104.120

2011

2010

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december

€ 25.991.274 € 12.000.000 € 2.106.552 € 35.884.722

€ 28.104.306 € ‐ € 2.113.032 € 25.991.274

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

€ 2.646.657

€ 1.887.154

Stand langlopende schulden per 31 december

€ 33.238.065

€ 24.104.120

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ 2.646.657 € 33.238.065 € 22.651.437

€ 1.887.154 € 24.104.120 € 16.573.468

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

59

Stichting de Waalboog 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Overige schulden: Nog te betalen kosten: Overige Waalboog Vastgoed BV Vooruitontvangen opbrengsten: Overige Overige passiva:

€ 767.853 € 1.419.831 € 2.646.657 € 1.085.832 € 458.222 € 975.753 € 883.259

€ 11.895.516 € 1.300.277 € 1.887.154 € 1.065.809 € 424.675 € 1.038.200 € 610.433

€ 965.345 € 61.733

€ 1.730.289 € 45.141

€ 303.711

€ 523.567

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

€ 9.568.196

€ 20.521.061

2011

2010

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet‐bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar

€ 907.851 € 16.886 € 61.207

€ 877.188 € 14.186 € 16.477

Beschikbare investeringsruimte 31 december

€ 985.944

€ 907.851

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen p g g Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: Van de locaties Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen zijn huurcontracten aangegaan voor ieder 10 jaar. De huurcontracten vertegenwoordigen een huurverplichting van jaarlijks € 187.428 respectievelijk € 180.556. In 2011 is een langlopende lening aangewend van 12 mln. Stichting De Waalboog is aangesloten bij het Waarborgfonds, hiermee moet met 3% obligo verplichting van jaarlijks € 36.000 rekening gehouden worden.

60

Stichting de Waalboog 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi‐vergunningplichtige vaste activa NZa‐IVA

Grond

Terrein‐ voorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Ver‐ bouwingen

Installaties

Onderhanden Projecten

Subtotaal vergunning

Stand per 1 januari 2011 ‐ aanschafwaarde ‐ cumulatieve herwaarderingen ‐ cumulatieve afschrijvingen

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 1.686.945 € ‐ € ‐

€ 1.566.837 € ‐ € 190.387

€ 30.332.317 € ‐ € 5.109.597

€ 1.012.126 € ‐ € 910.913

€ 4.666.295 € ‐ € 3.382.757

€ 9.553.372 € ‐ € 1.469.190

€ 434.192 € ‐ € ‐

€ 49.252.084 € ‐ € 11.062.844

70.436.633 0 19.246.054

Boekwaarde per 1 januari 2011

€ ‐

€ 1.686.945

€ 1.376.450

€ 25.222.720

€ 101.213

€ 1.283.538

€ 8.084.182

€ 434.192

€ 38.189.240

€ 51.190.579

Mutaties in het boekjaar ‐ investeringen ‐ herwaarderingen ‐ afschrijvingen ‐ extra afschrijvingen NZa‐goedgekeurd

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 78.342 € ‐

€ ‐ € ‐ € 616.728 € ‐

€ 130.900 € ‐ € 127.393 € ‐

€ 16.923 € ‐ € 216.474 € ‐

€ ‐ € ‐ € 472.318 € ‐

€ 2.916.657 € ‐ € ‐ € ‐

€ 3.064.480 € ‐ € 1.511.255 € ‐

4.140.390 0 3.089.588 284.482

‐ terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 78.015 € ‐ € 78.015

€ 308.800 € ‐ € 308.800

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 386.815 € ‐ € 386.815

671.701 0 671.701

‐ desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

263.441 0 0 263.441

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

€ ‐

€ ‐

€ ‐78.342

€ ‐616.728

€ 3.507

€ ‐199.551

€ ‐472.318

€ 2.916.657

€ 1.553.225

€ 502.879

Stand per 31 december 2011 ‐ aanschafwaarde ‐ cumulatieve herwaarderingen ‐ cumulatieve afschrijvingen

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 1.686.945 € ‐ € ‐

€ 1.566.837 € ‐ € 268.729

€ 30.332.317 € ‐ € 5.726.325

€ 1.065.011 € ‐ € 960.291

€ 4.374.418 € ‐ € 3.290.431

€ 9.553.372 € ‐ € 1.941.508

€ 3.350.849 € ‐ € ‐

€ 51.929.749 € ‐ € 12.187.284

73.641.881 0 21.948.423


€ ‐

€ 1.686.945

€ 1.298.108

€ 24.605.992

€ 104.720

€ 1.083.987

€ 7.611.864

€ 3.350.849

€ 39.742.465

€ 51.693.458

0,0%

5,0%

2 / 2,5 / 5%

20,0%

5,0%

5 / 10%

0,0%

Afschrijvingspercentage

61

Totaal

Stichting de Waalboog

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi‐meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten


Subtotaal

Instand‐ houding


Subtotaal

Subtotaal meldings‐ plichtige activa


€ 5.289.099 € ‐ € 3.344.625

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 5.289.099 € ‐ € 3.344.625

€ 1.943.802 € ‐ € 1.271.681

€ 49.976 € ‐ € ‐

€ 1.993.778 € ‐ € 1.271.681

€ 7.282.877 € ‐ € 4.616.306


€ 1.944.474

€ ‐

€ 1.944.474

€ 672.121

€ 49.976

€ 722.097

€ 2.666.571


€ ‐ € ‐ € 264.456 € 284.482

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 264.456 € 284.482

€ ‐ € ‐ € 175.801 € ‐

€ 132.657 € ‐ € ‐ € ‐

€ 132.657 € ‐ € 175.801 € ‐

€ 132.657 € ‐ € 440.257 € 284.482


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.190 € ‐ € 70.190

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.190 € ‐ € 70.190

€ 70.190 € ‐ € 70.190


€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ 16.923 € ‐ € ‐ € 16.923

€ 16.923 € ‐ € ‐ € 16.923

€ 16.923 € ‐ € ‐ € 16.923


€ ‐548.938

€ ‐

€ ‐548.938

€ ‐175.801

€ 115.734

€ ‐60.067

€ ‐609.005


€ 5.289.099 € ‐ € 3.893.563

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 5.289.099 € ‐ € 3.893.563

€ 1.873.612 € ‐ € 1.377.292

€ 165.710 € ‐ € ‐

€ 2.039.322 € ‐ € 1.377.292

€ 7.328.421 € ‐ € 5.270.855


€ 1.395.536

€ ‐

€ 1.395.536

€ 496.320

€ 165.710

€ 662.030

€ 2.057.566

5 / 10%


5 / 12.5%

62

Stichting de Waalboog 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG‐gefinancierde vaste activa Inventaris

Vervoer‐ middelen

Automati‐ sering

Subtotaal WMG


€ 5.467.536 € ‐ € 2.464.143

€ 145.482 € ‐ € 127.032

€ 976.431 € ‐ € 496.087

€ 6.589.449 € ‐ € 3.087.262


€ 3.003.393

€ 18.450

€ 480.344

€ 3.502.187

Mutaties in het boekjaar ‐ investeringen ‐ herwaarderingen ‐ afschrijvingen

€ 313.723 € ‐ € 548.606

€ 8.350 € ‐ € 16.585

€ 130.041 € ‐ € 183.093

€ 452.114 € ‐ € 748.284


€ 143.712 € ‐ € 143.712

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.984 € ‐ € 70.984

€ 214.696 € ‐ € 214.696


€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐


€ ‐234.883

€ ‐8.235

€ ‐53.052

€ ‐296.170


€ 5.637.547 € ‐ € 2.869.037

€ 153.832 € ‐ € 143.617

€ 1.035.488 € ‐ € 608.196

€ 6.826.867 € ‐ € 3.620.850


€ 2.768.510

€ 10.215

€ 427.292

€ 3.206.017

10 / 20%

20,0%

20 / 33,3%


63

Stichting de Waalboog 5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 NIET WTZI/WMG activa

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Ver‐ bouwingen

Installaties


Subtotaal Kleinschalige woonvoor‐ zieningen


€ 4.194.218 € ‐ € ‐

€ 43.352 € ‐ € 1.733

€ 2.635.486 € ‐ € 429.066

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 172.907 € ‐ € 30.646

€ 219.234 € ‐ € 18.197

€ 47.026 € ‐ € ‐

€ 7.312.223 € ‐ € 479.642


€ 4.194.218

€ 41.619

€ 2.206.420

€ ‐

€ 142.261

€ 201.037

€ 47.026

€ 6.832.581


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 10.798

€ 246.518 € ‐ € 333.020

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 8.645

€ ‐ € ‐ € 37.329

€ 244.621 € ‐ € ‐

€ 491.139 € ‐ € 389.792


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐


€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ 246.518 € ‐ € ‐ € 246.518

€ 246.518 € ‐ € ‐ € 246.518


€ ‐

€ ‐10.798

€ ‐86.502

€ ‐

€ ‐8.645

€ ‐37.329

€ ‐1.897

€ ‐145.171


€ 4.194.218 € ‐ € ‐

€ 43.352 € ‐ € 12.531

€ 2.882.004 € ‐ € 762.086

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 172.907 € ‐ € 39.291

€ 219.234 € ‐ € 55.526

€ 45.129 € ‐ € ‐

€ 7.556.844 € ‐ € 869.434


€ 4.194.218

€ 30.821

€ 2.119.918

€ ‐

€ 133.616

€ 163.708

€ 45.129

€ 6.687.410

0,0%

5,0%

6,9% / 5%

5,0%

5,0%

0,0%


64

Stichting de Waalboog 5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Investeringen

Projectgegevens

Goedkeuringen t/m 2011

Num‐ mer

Brief‐nummer

Datum

CIBGWTZI2825623

22‐01‐08 1‐12‐11

Omschrijving Nieuwbouw JD Renovatie Paviljoens J&A Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Renovatie aanleunwoning HH Lift Villa Villandry Project Hazenkamp Diverse instandhouding Renovatie Paviljoens J&A Restaurant J&A Diverse Nijevelt

WTZi‐type

t/m 2010

2011

gereed

Vergunningsplichtig Vergunningsplichtig Niet WTZI projecten Niet WTZI projecten Niet WTZI projecten

€ 411.294 ‐ € 9.739 € 13.159 € 9.896 € 19.280 € 17.850 ‐ € 16.923 € 33.053

€ 2.834.014 € 12.856 ‐ € 69.787 236.622 € 2.002 € 5.997 € 76.584 ‐ ‐ € 56.073

‐ ‐ ‐ ‐ € 246.518 ‐ ‐ ‐ € 16.923 ‐

Totaal

Nominaal onder‐handen bedrag WTZi € 3.245.308 € 12.856 € 9.739 € 82.946 € ‐ € 21.282 € 23.847 € 76.584 € ‐ € 33.053 € 56.073

Indexering WTZi

€ 4.201.746

€ 531.194 € 3.293.935 € 263.441 € 3.561.688 € 4.201.746 € ‐

Aangepaste goedkeuring

Jaar van ople‐ vering

€ 4.201.746

2012

€ 4.201.746

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Investeringen

Projectgegevens Num‐ mer

Brief‐nummer

Datum

Omschrijving Renovatie aanleunwoning HH Renovatie Paviljoens J&A

WTZi‐type Niet WTZI projecten

Activapost

Totaal

WTZi

WMG

Overige

Totaal

‐ € 16.923

‐ ‐

€ 246.518 ‐

€ 246.518 € 16.923

‐ ‐

€ 16.923 € ‐

3.746.049 394.341

65

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi

€ 246.518 € 263.441 € ‐

160.679

Rentekosten ‐ ‐ € ‐

Stichting de Waalboog BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 Leninggever

Restschuld 31 december 2010

Nieuwe leningen Aflossing in 2011 in 2011


Restschuld over 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind 2011

4,14% 6,12% 4,69% 2,00%

€ 453.780 € 1.584.599 € 9.240.000 € 1.000.000

‐ ‐ ‐ ‐

45.378 158.279 440.000 50.000

€ 408.402 € 1.426.320 € 8.800.000 € 950.000

€ 181.512 € 634.925 € 6.600.000 € 700.000

9 9 20 19

lineair lineair lineair lineair

€ 45.378 € 158.279 € 440.000 € 50.000

waarborgfonds waarborgfonds negatieve hypotheek 0

onderhandse hypothecaire pos./neg.hyp.

5,17% 6,63% 4,57%

€ 32.430 € 98.552 € 8.820.000

‐ ‐ ‐

32.430 98.552 980.000

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € 7.840.000 € 2.940.000

0 0 8

annuïteit annuïteit lineair

€ ‐ € ‐ € 980.000

gemeentegarantie gemeentegarantie pro rato hypotheek

20 25 20 15

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

6,10% 4,40% 7,65% 3,17%

€ 152.109 € 25.060 € 76.744 € ‐

‐ ‐ ‐ € 12.000.000

152.109 € ‐ 25.060 € ‐ 76.744 € ‐ 0 € 12.000.000

€ ‐ € ‐ € ‐ € 8.000.000

0 0 0 15

lineair annuïteit annuïteit lineair

€ ‐ € ‐ € ‐ € 800.000

waarborgfonds

25 30

hypothecaire onderhands

4,69 3,00

€ 1.008.000 € 3.500.000

€ 960.000 € 720.000 € 3.500.000 € 2.875.000

21 29

lineair lineair

€ 48.000 € 125.000

negatieve hypotheek geen

Hoofdsom

Totale loop‐ tijd

21‐jan‐81 15‐aug‐97 1‐aug‐06 1‐jul‐06

€ 1.179.829 € 3.642.222 € 11.000.000 € 1.000.000

40 23 25 25


15‐apr‐91 16‐mei‐71 15‐sep‐09

€ 367.562 € 2.949.571 € 9.800.000

20 40 10

5‐mrt‐98 16‐sep‐94 31‐mei‐95 17‐okt‐11

€ 380.268 € 46.286 € 191.949 € 12.000.000

31‐jul‐06 24‐aug‐09

€ 1.200.000 € 3.500.000

Datum

Soort lening

Werke‐ lijke‐ rente

Aflos‐ sings‐ wijze

Aflossing 2012

Gestelde zekerheden

Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening ABN AMRO Lening Priesters van het Heilig Hart Verzorgingshuis Nijevelt Gemeente Nijmegen Sociaal Fonds Bouwnijverheid ING‐bank Verzorgingshuis Honinghoeve Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Lening Bank Nederlandse Gemeente Vastgoed BV Fortis Bank Lening Priesters Totaal

€ 25.991.274

48.000 0 € 12.000.000

66

€ 2.106.552

€ 35.884.722

€ 22.651.437

€ 2.646.657

Stichting de Waalboog 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw‐zorg, exclusief subsidies)

2011

2010

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

€ 36.518.333

€ 36.498.595

Productieafspraken verslagjaar

€ 1.172.927

€ 601.107

Herallocatie Groei normatieve kapitaalslasten

€ 165.384‐ € 70.845

€ 85.677 € 85.677

Nacalculeerbare kapitaalslasten: ‐ rente ‐ afschrijvingen ‐ huren ‐ overige

€ 179.058 € 269.882‐ € 5.019 € 289.294‐

€ ‐94.539 € 119.596 € 916.217‐ € 4.334 € 305.457

€ ‐375.099

€ ‐486.830

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

€ 37.401.838

€ 36.518.333

Correcties voorgaande jaren

€ 8.794

€ 9.108‐

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

€ 37.410.632

€ 36.509.225

67

Stichting de Waalboog 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet‐gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2011

2010

Zorgprestaties tussen instellingen Persoonsgebonden en ‐volgende budgetten

€ 321.992 € 28.386

€ 214.274 € 43.270

Totaal

€ 350.378

€ 257.544

2011

2010

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) Overige Rijkssubsidies Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU‐subsidies

€ 551.579

€ 776.714

€ 185.353 € 93.112

€ 283.681 € 103.417

Totaal

€ 830.044

€ 1.163.812

2011

2010

16. Subsidies De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening:

€ 2.697.237

€ 2.524.029

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Overig Huur opbrengsten

€ 436.406 € 60.615

€ 323.285 € 61.035

Totaal

€ 3.194.258 €

€ € 2.908.349

De specificatie is als volgt:

2011

2010

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

€ 21.982.064 € 3.148.045 € 1.824.056

€ 22.147.543 € 3.217.251 € 1.850.214

€ 906.660 € 27.860.825 € 271.879 € 28.132.704

€ 952.742 € 28.167.750 € 243.054 € 28.410.804

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) ‐ Algemene en administratieve functies ‐ Hotelfuncties ‐ Leerling‐ verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel ‐ Terrein‐ en gebouwgebonden functies ‐ Patiënt‐ cq bewonersgebonden functies ‐ In‐ en Doorstroombanen

43 109 42 15 410 3

41 111 47 15 409 3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full‐time eenheden

622

626

18. Personeelskosten

Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

68

Stichting de Waalboog 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen: ‐ materiële vaste activa ‐ financiële vaste activa

2011

2010

€ 1.784.167 € 68.352

€ 2.028.016 € 79.474

Overige afschrijvingen: ‐ materiële vaste activa

€ 1.589.994

€ 1.370.098

Totaal afschrijvingen

€ 3.442.513

€ 3.477.588

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening ‐ vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2011 3.442.513 1.852.519

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: ‐ WTZi‐vergunningplichtige vaste activa ‐ WTZi‐meldingsplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

€ 1.568.037 € 284.482 € 1.852.519

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

€ 73.641.881 € 21.948.423

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2011

2010

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten

€ 2.747.938 € 1.872.126 € 736.753

€ 2.755.803 € 1.667.231 € 678.694

Onderhoud en energiekosten: ‐ Onderhoud ‐ Energie gas ‐ Energie stroom ‐ Energie transport en overig Subtotaal

€ 685.831 € 486.670 € 422.295 € 50.915 € 1.645.711

€ 731.338 € 457.349 € 363.145 € 40.724 € 1.592.556

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

€ 164.999 € 240.316‐

€ 172.330 € 78.697‐

Totaal overige bedrijfskosten

€ 6.927.211

€ 6.787.917

22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2011

2010

Rentebaten Subtotaal financiële baten

€ 24.590‐ € 24.590‐

€ 28.648‐ € 28.648‐

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

€ 1.298.520 € 504 € 1.299.024

€ 1.248.631 € 1.695 € 1.250.326

Totaal financiële baten en lasten

€ 1.274.434

€ 1.221.678

69

Stichting de Waalboog 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Naam

Mevr. E.E.P.M. Janssen‐Sengers 2011 2010

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

1‐12‐2006

1‐12‐2006

ja

ja

ja

ja

12

12

1

1

(arb. Ovk. Voor onbepaalde tijd)

2

2

(binnen huidige NVZD regeling)

100%

100%

7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto‐inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen

10 11 12 13 14 15 16 17

a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Bruto‐onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak

€ 146.850

€ 138.007

€ 3.125 € 4.838 € 15.476 € 170.289

€ 3.125 € 5.027 € 14.454

€ 160.613

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt:

Naam

Functie

mw. mr. W.H. van de Walle ‐ van Veen mw. G.H. Cirkel dhr. F.C.A. Vekemans mw. M.A. Kauffman‐Laan dhr. mr. C.G. Peper

voorzitter vice‐voorzitter lid lid lid

Bezoldiging 2011

Bezoldiging 2010

€ 10.500 € 7.927 € 9.448 € 7.296 € 9.677

€ 10.500 € 7.594 € 9.344 € 7.594 € 7.886

Toelichting: St. De Waalboog heeft geen werknemers in dienst die als gevolg van de hoogte van hun inkomen gemeld dienen te worden in het kader van de Wopt. Dit geldt eveneens voor Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pomstation BV.

70

Stichting de Waalboog 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 26. Honoraria accountant

2011

2010

€ 23.320 € 4.430

€ 33.082 € 4.301

€ 27.750

€ 37.383

De honoraria van de accountant over 2011 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Totaal honoraria accountant

71

Stichting de Waalboog 5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31‐dec‐11

31‐dec‐10

2 3

€ 46.108.141 € 2.117.259 € 48.225.400

€ 44.821.478 € 2.115.592 € 46.937.070

5 8

€ 1.247.315 € 139.589 € 1.386.904 € 49.612.304

€ 1.723.106 € 122.770 € 1.845.876 € 48.782.946

€ 159 € 8.752.388 € 646 319 € 646.319 € 9.398.866

€ 159 € 7.103.580 € 295 471 € 295.471 € 7.399.210

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen Niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

€ 1.184.494

€ 1.166.810

Langlopende schulden

11

€ 28.951.065

€ 19.644.120

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 12

€ 685.376 € 9.392.503

€ 130.752 € 20.442.054

€ 49.612.304

€ 48.782.946

Totaal passiva

72

Stichting de Waalboog 5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011 Ref.

2011

2010

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw‐zorg, exclusief subsidies)

14

€ 37.401.838

€ 36.509.225

Niet‐gebudgetteerde zorgprestaties

15

€ 350.378

€ 257.544

Subsidies

16

€ 830.044

€ 1.163.812

Overige bedrijfsopbrengsten

17

€ 3.129.717

€ 2.846.114

€ 41.711.977

€ 40.776.695

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

€ 28.132.702

€ 28.410.804

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa j g p

19

€ 3.323.566

€ 3.358.641

Overige bedrijfskosten

21

€ 7.206.190

€ 7.072.817

Som der bedrijfslasten

€ 38.662.458

€ 38.842.262

BEDRIJFSRESULTAAT

€ 3.049.519

€ 1.934.433

€ 1.049.863‐

€ 993.490‐

€ 1.999.656

€ 940.943

€ ‐

€ ‐

€ 1.999.656

€ 940.943

2011

2010

€ 1.268.681 € 575.477 € 146.686 € 8.812

€ 437.133 € 508.250 € ‐ € 4.440‐

€ 1.999.656

€ 940.943

Financiële baten en lasten

22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

23

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

73

Stichting de Waalboog 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering Voorziening overschrijding nieuwbouw/oude plankosten

€ 1.726.878 € 1.328.929 € 25.467.705 € 104.720 € 1.083.987 € 7.736.361 € 3.561.688 € 1.395.536 € 496.320 € 2.768.510 € 10.215 € 427.292 € ‐

€ 1.726.878 € 1.418.069 € 26.063.479 € 101.213 € 1.283.538 € 8.242.775 € 531.194 € 1.944.474 € 672.121 € 3.003.871 € 18.450 € 480.344 € 664.928‐

Totaal materiële vaste activa

€ 46.108.141

€ 44.821.478

2011

2010

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: voorziening oude plankosten Af: desinvesteringen

€ 44.821.478 € 4.140.390 € 3.255.214 € 664.928‐ € 263.441

€ 38.913.064 € 27.096.806 € 3.279.167 € 348.360‐ € 18.257.585

Boekwaarde per 31 december

€ 46.108.141

€ 44.821.478

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi‐vergunningplichtige vaste activa, de WTZi‐meldingsplichtige vaste activa, de WMG‐gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa 31‐dec‐11

31‐dec‐10

Deelnemingen Vordering NZA restant boekwaarde 2008 Overige vorderingen


€ 342.036 € 505.224 € 1.269.999

€ 195.350 € 573.576 € 1.346.666

Totaal financiële vaste activa

€ 2.117.259

€ 2.115.592

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2011

€ 2.115.592

Bij: resultaat deelneming Af: Afschrijving vordering NZA Af: waardeverminderingen

€ 146.686 € 68.352‐ € 76.667‐


€ 2.117.259

Toelichting: Stichting De Waalboog heeft een lening verstrekt aan de Waalboog Vastgoed BV en aan de Waalboog Pompstation BV van ultimo 2011 € 950.000 respectievelijk € 320.000. De lening aan de Waalboog Vastgoed BV (hoofdsom € 1.000.000) is ingegaan op 1 juli 2006, de aflossing zal geschieden in 20 gelijke jaarlijkse termijnen, tegen 2% rente op jaarbasis, 1e aflossing heeft in 2011 plaatsgevonden. De lening is achtergesteld bij de lening aan de bankier. De lening aan de Waalboog Pomstation BV (hoofdsom € 400.000) is ingegaan op 1 januari 2009, de aflossing zal geschieden in 15 gelijke jaarlijkse termijnen, tegen 5% rente op jaarbasis. jaarlijkse termijnen tegen 5% rente op jaarbasis

74

Stichting de Waalboog 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Overlopende activa Diverse Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: SCJ Overige Overige overlopende activa:

€ 209.111 € 13.602

€ 287.042 € 4.242

€ 43.441 € 400.845

€ 63.929 € 321.816

€ 202.898 € 377.418

€ 182.669 € 863.408

Totaal vorderingen en overlopende activa

€ 1.247.315

€ 1.723.106

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 9.811.00. In 2010 was dit € 34.410,00

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2008

2009

2010

2011

totaal

Saldo per 1 januari

€ ‐

€ 50.839

€ 181.591‐

€ ‐

€ 130.752‐

Financieringsverschil boekjaar C ti d j Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

€ ‐ € ‐ € 7 600 € € 7.600 € 319 € 7.600‐ € 51.158‐ € ‐ € ‐50.839

€ ‐ € 321.790 € € 875 € 826.450‐ € ‐825.575 € 321.790

€ 321.790 € 8 794 € 8.794 € 885.207‐ € ‐554.624

Saldo per 31 december

€ ‐

€ ‐1.007.166

€ 321.790

€ ‐685.376

b

a

Stadium van vaststelling (per erkenning):

€ ‐

c

c

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2011

2010

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

€ 37.401.839 € 37.080.049 € ‐

€ 36.518.333 € 36.699.924 € ‐

Totaal financieringsverschil

€ 321.790

€ 181.591‐

8. Liquide middelen 31‐dec‐11

31‐dec‐10

Bankrekeningen Kassen Deposito's


€ 129.633 € 9.956 € ‐

€ 104.970 € 11.763 € 6.037

Totaal liquide middelen

€ 139.589

€ 122.770

75

Stichting de Waalboog 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31‐dec‐11

31‐dec‐10

€ 159 € 8.752.388 € 646.319 € 9.398.866

€ 159 € 7.103.580 € 295.471 € 7.399.210

Kapitaal Saldo per 1‐jan‐2011 € 159

Resultaat‐ bestemming € ‐

Overige mutaties € ‐

Saldo per 31‐dec‐2011 € 159

€ 159

€ ‐

€ ‐

€ 159

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 1‐jan‐2011


Overige mutaties


€ 4.911.062

€ 418.681

€ 195.350

€ 5.134.393

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen

€ 2.192.518

€ 575.477

€ ‐

€ 2.767.995

Bestemmingsreserve: Innovatiemiddelen

€ ‐

€ 850.000

€ ‐

€ 850.000

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

€ 7.103.580

€ 1.844.158

€ 195.350

€ 8.752.388



Overige mutaties


€ 295.471 € 295.471

€ 155.498 € 155.498

€ 195.350‐ € ‐195.350

€ 646.319 € 646.319

Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Totaal niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen

Toelichting: Het bedrag van € 195.350 betreft vrije reserves uit het resultaat van de deelnemingen in het verleden. 10. Voorzieningen Saldo per 1‐jan‐2011

Dotatie

Onttrekking


Voorziening groot onderhoud De Waalboog Voorziening groot onderhoud St. Jozefklooster Voorziening Uitgestelde beloning Voorziening persoonlijk levensfase budget Voorziening reorganisatie

€ 373.243 € 63.520 € 357.628 € ‐ € 372.419

€ ‐ € 25.773 € 98.145 € 348.000 € ‐

€ 56.791 € ‐ € 25.024 € ‐ € 372.419

€ 316.452 € 89.293 € 430.749 € 348.000 € ‐

Totaal voorzieningen

€ 1.166.810

€ 471.918

€ 454.234

€ 1.184.494


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31‐dec‐2011 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ 45.521 € 930.561 € 208.412

76

Stichting de Waalboog 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 11. Langlopende schulden 31‐dec‐11

31‐dec‐10

Schulden aan kredietinstellingen


€ 28.951.065

€ 19.644.120

Totaal langlopende schulden

€ 28.951.065

€ 19.644.120

2011

2010

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december

€ 21.483.274 € 12.000.000 € 2.058.552 € 31.424.722

€ 23.548.306 € ‐ € 2.065.032 € 21.483.274

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

€ 2.473.657

€ 1.839.154

Stand langlopende schulden per 31 december

€ 28.951.065

€ 19.644.120


Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

€ 2.473.657 € 28.951.065 € 19.056.437

€ 1.839.154 € 19.644.120 € 12.805.469

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31‐dec‐11

31‐dec‐10

€ 767.853 € 1.419.831 € 2.473.657 € 1.085.832 € 458.222 € 975.756 € 883.259

€ 11.895.516 € 1.300.276 € 1.839.154 € 1.065.809 € 424.675 € 1.038.200 € 610.433

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Overige schulden: Nog te betalen kosten: Vooruitontvangen opbrengsten: Overige

€ 1.024.382

€ 1.744.422

€ 303.711

€ 523.569

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

€ 9.392.503

€ 20.442.054

2011

2010

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet‐bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

€ 907.851 € 16.886 € 61.207 € ‐

€ 877.188 € 14.186 € 16.477 € ‐

Beschikbare investeringsruimte 31 december

€ 985.944

€ 907.851

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Van de locaties Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen zijn huurcontracten aangegaan voor ieder 10 jaar. De huurcontracten vertegenwoordigen een huurverplichting van jaarlijks € 187.428 respectievelijk € 177.529. In 2011 is een langlopende lening aangewend van 12 mln. Stichting De Waalboog is aangesloten bij het Waarborgfonds, hiermee moet met 3% obligo verplichting van jaarlijks € 36.000 rekening gehouden worden.

77

Stichting de Waalboog 5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.1 WTZi‐vergunningplichtige vaste activa NZa‐IVA

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Ver‐ bouwingen

Installaties


Subtotaal vergunning

Totaal


€ ‐ € ‐ € ‐

€ 1.686.945 € ‐ € ‐

€ 1.566.837 € ‐ € 190.387

€ 30.332.317 € ‐ € 5.109.597

€ 1.012.126 € ‐ € 910.913

€ 4.666.295 € ‐ € 3.382.757

€ 9.553.372 € ‐ € 1.469.190

€ 434.192 € ‐ € ‐

€ 49.252.084 € ‐ € 11.062.844

€ 64.414.330 € ‐ € 18.928.015


€ ‐

€ 1.686.945

€ 1.376.450

€ 25.222.720

€ 101.213

€ 1.283.538

€ 8.084.182

€ 434.192

€ 38.189.240

€ 45.486.315


€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 78.342 € ‐

€ ‐ € ‐ € 616.728 € ‐

€ 130.900 € ‐ € 127.393 € ‐

€ 16.923 € ‐ € 216.474 € ‐

€ ‐ € ‐ € 472.318 € ‐

€ 2.916.657 € ‐ € ‐ € ‐

€ 3.064.480 € ‐ € 1.511.255 € ‐

€ 4.140.390 € ‐ € 2.970.641 € 284.482


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 78.015 € ‐ € 78.015

€ 308.800 € ‐ € 308.800

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 386.815 € ‐ € 386.815

€ 671.701 € ‐ € 671.701

‐ desinvesteringen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ 263.441 € ‐ € ‐ € 263.441


€ ‐

€ ‐

€ ‐78.342

€ ‐616.728

€ 3.507

€ ‐199.551

€ ‐472.318

€ 2.916.657

€ 1.553.225

€ 621.826


€ ‐ € ‐ € ‐

€ 1.686.945 € ‐ € ‐

€ 1.566.837 € ‐ € 268.729

€ 30.332.317 € ‐ € 5.726.325

€ 1.065.011 € ‐ € 960.291

€ 4.374.418 € ‐ € 3.290.431

€ 9.553.372 € ‐ € 1.941.508

€ 3.350.849 € ‐ € ‐

€ 51.929.749 € ‐ € 12.187.284

€ 67.619.578 € ‐ € 21.511.437


€ ‐

€ 1.686.945

€ 1.298.108

€ 24.605.992

€ 104.720

€ 1.083.987

€ 7.611.864

€ 3.350.849

€ 39.742.465

€ 46.108.141

0,0%

5,0%

2 / 2,5 / 5%

20,0%

5,0%

5 / 10%

0,0%


78

Stichting de Waalboog 5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi‐meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten


Subtotaal

Instand‐ houding


Subtotaal

Subtotaal meldings‐ plichtige activa


€ 5.289.099 € ‐ € 3.344.625

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 5.289.099 € ‐ € 3.344.625

€ 1.943.802 € ‐ € 1.271.681

€ 49.976 € ‐ € ‐

€ 1.993.778 € ‐ € 1.271.681

€ 7.282.877 € ‐ € 4.616.306


€ 1.944.474

€ ‐

€ 1.944.474

€ 672.121

€ 49.976

€ 722.097

€ 2.666.571

Mutaties in het boekjaar ‐ investeringen ‐ herwaarderingen ‐ afschrijvingen ‐ extra afschrijvingen Nza ‐ goedgekeurd

€ ‐ € ‐ € 264.456 € 284.482

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 264.456 € 284.482

€ ‐ € ‐ € 175.801 € ‐

€ 132.657 € ‐ € ‐

€ 132.657 € ‐ € 175.801 € ‐

€ 132.657 € ‐ € 440.257 € 284.482


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.190 € ‐ € 70.190

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.190 € ‐ € 70.190

€ 70.190 € ‐ € 70.190


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 16.923 € ‐ € ‐

€ 16.923 € ‐ € ‐ € 16.923

€ 16.923 € ‐ € ‐ € 16.923


€ ‐548.938

€ ‐

€ ‐548.938

€ ‐175.801

€ 115.734

€ ‐60.067

€ ‐609.005


€ 5.289.099 € ‐ € 3.893.563

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 5.289.099 € ‐ € 3.893.563

€ 1.873.612 € ‐ € 1.377.292

€ 165.710 € ‐ € ‐

€ 2.039.322 € ‐ € 1.377.292

€ 7.328.421 € ‐ € 5.270.855


€ 1.395.536

€ ‐

€ 1.395.536

€ 496.320

€ 165.710

€ 662.030

€ 2.057.566

5 / 10%


5 / 12.5 %

79

Stichting de Waalboog 5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG‐gefinancierde vaste activa Inventaris

Vervoer‐ middelen

Automati‐ sering

Subtotaal WMG


€ 5.467.536 € ‐ € 2.464.143

€ 145.482 € ‐ € 127.032

€ 976.431 € ‐ € 496.087

€ 6.589.449 € ‐ € 3.087.262


€ 3.003.393

€ 18.450

€ 480.344

€ 3.502.187


€ 313.723 € ‐ € 548.606

€ 8.350 € ‐ € 16.585

€ 130.041 € ‐ € 183.093

€ 452.114 € ‐ € 748.284


€ 143.712 € ‐ € 143.712

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 70.984 € ‐ € 70.984

€ 214.696 € ‐ € 214.696

‐ desinvesteringen aanschafwaarde aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

€ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ € ‐ € ‐ € ‐ € ‐


€ ‐234.883

€ ‐8.235

€ ‐53.052

€ ‐296.170


€ 5.637.547 € ‐ € 2.869.037

€ 153.832 € ‐ € 143.617

€ 1.035.488 € ‐ € 608.196

€ 6.826.867 € ‐ € 3.620.850


€ 2.768.510

€ 10.215

€ 427.292

€ 3.206.017

10 / 20%

20,0%

20 / 33,3%


80

Stichting de Waalboog 5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 NIET WTZI/WMG activa

Grond


Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Ver‐ bouwingen

Installaties


Subtotaal Kleinschalige woonvoor‐ zieningen


€ 39.933 € ‐ € ‐

€ 43.352 € ‐ € 1.733

€ 993.441 € ‐ € 152.295

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 166.168 € ‐ € 7.575

€ 47.026 € ‐ € ‐

€ 1.289.920 € ‐ € 161.603


€ 39.933

€ 41.619

€ 841.146

€ ‐

€ ‐

€ 158.593

€ 47.026

€ 1.128.317


€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 10.798

€ 246.518 € ‐ € 225.951

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € 34.096

€ 244.621 € ‐ € ‐

€ 491.139 € ‐ € 270.845

‐ terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen .cumulatieve afschrijvingen

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐

€ ‐ € ‐ € € ‐


€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐

€ 246.518 € ‐ € ‐ € ‐

€ 246.518 € ‐ € ‐ € 246.518


€ ‐

€ ‐10.798

€ 20.567

€ ‐

€ ‐

€ ‐34.096

€ ‐1.897

€ ‐26.224


€ 39.933 € ‐ € ‐

€ 43.352 € ‐ € 12.531

€ 1.239.959 € ‐ € 378.246

€ ‐ € ‐ € ‐

€ ‐ € ‐ € ‐

€ 166.168 € ‐ € 41.671

€ 45.129 € ‐ € ‐

€ 1.534.541 € ‐ € 432.448


€ 39.933

€ 30.821

€ 861.713

€ ‐

€ ‐

€ 124.497

€ 45.129

€ 1.102.093

0,0%

5,0%

6,9% / 5%

5,0%

0,0%


81

Stichting de Waalboog 5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2011

Num‐ mer

Brief‐nummer

Datum

CIBGWTZI2825623

Omschrijving

39469 Nieuwbouw JD 40878 Renovatie Paviljoens J&A Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Renovatie aanleunwoning HH Lift Villa Villandry Project Hazenkamp 0 Diverse instandhouding Renovatie Paviljoens J&A Restaurant J&A 0 Diverse Nijevelt

WTZi‐type Vergunningsplichtig Vergunningsplichtig Niet WTZI projecten Niet WTZI projecten Niet WTZI projecten

Totaal

Aangepaste goedkeuring

Jaar van ople‐ vering

€ 4.201.746

€ 4.201.746

2012

€ 531.194 € 3.293.935 € 263.441 € 3.561.688 € 4.201.746

€ 4.201.746

t/m 2010

2011

gereed

€ 411.294 € ‐ € 9.739 € 13.159 € 9.896 € 19.280 € 17.850 € ‐ € 16.923 € 33.053 € ‐

€ 2.834.014 € 12.856 € ‐ € 69.787 € 236.622 € 2.002 € 5.997 € 76.584 € ‐ € ‐ € 56.073

€ ‐ € ‐ € ‐ € ‐ € 246.518 € ‐ € ‐ € ‐ € 16.923 € ‐ € ‐

Nominaal onder‐handen bedrag WTZi € 3.245.308 € 12.856 € 9.739 € 82.946 € ‐ € 21.282 € 23.847 € 76.584 € ‐ € 33.053 € 56.073

Indexering WTZi

5.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Num‐ mer

Brief‐nummer

Datum

Omschrijving Renovatie aanleunwoning HH Renovatie Paviljoens J&A

Investeringen WTZi‐type Niet WTZI projecten

Activapost

WTZi

‐ ‐ € 16.923

Totaal

WMG

Overige

Totaal

Afschrijving WTZi

Rentekosten

‐ ‐

€ 246.518 ‐

€ 246.518 € 16.923

‐ ‐

‐ ‐

€ 16.923 € ‐

82

Toekomstige lasten

€ 246.518 € 263.441 € ‐

€ ‐

Stichting de Waalboog BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011 (enkelvoudig)

Leninggever

Hoofdsom

Totale loop‐ tijd

€ 1.179.829 € 3.642.222 € 11.000.000 € 1.000.000

40 23 25 25


4,14% 6,12% 4,69% 2,00%

15‐apr‐91 € 367.562 16‐mei‐71 € 2.949.571 15‐sep‐09 € 9.800.000

20 40 10

onderhandse hypothecaire pos./neg.hyp.

5‐mrt‐98 16‐sep‐94 31‐mei‐95 17‐okt‐11

20 25 20 15


Datum

Soort lening

Werke‐ lijke‐ rente


Nieuwe leningen in 2011

Aflossing in 2011

Restschuld 31 Restschuld over december 2011 5 jaar

Resterende looptijd in jaren eind 2011

Aflos‐ sings‐ wijze

Aflos‐sing 2012

Gestelde zekerheden

Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening ABN AMRO Lening Priesters van het Heilig Hart

21‐jan‐81 15‐aug‐97 1‐aug‐06 1‐jul‐06

€ 181.512 € 634.925 € 6.600.000 € 700.000

9 9 20 19

lineair lineair lineair lineair

€ 45.378 waarborgfonds € 158.279 waarborgfonds € 440.000 negatieve hypotheek € 50.000

5,17% € 32.430 6,63% € 98.552 4,57% € 8.820.000

32.430 € ‐ € ‐ 98.552 € ‐ € ‐ 980.000 € 7.840.000 € 2.940.000

0 0 8

annuïteit annuïteit lineair

€ ‐ gemeentegarantie € ‐ gemeentegarantie € 980.000 pro rato hypotheek

6,10% 4,40% 7,65% 3,17%

0 0 0 15

lineair annuïteit annuïteit lineair

€ ‐ € ‐ € ‐ € 800.000

€ 453.780 € 1.584.599 € 9.240.000 € 1.000.000

45.378 158.279 440.000 50.000

€ 408.402 € 1.426.320 € 8.800.000 € 950.000

Verzorgingshuis Nijevelt Gemeente Nijmegen Sociaal Fonds Bouwnijverheid ING‐bank Verzorgingshuis Honinghoeve Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Lening Bank Nederlandse Gemeente Totaal

€ 380.268 € 46.286 € 191.949 € 12.000.000

€ 152.109 € 25.060 € 76.744 € ‐

€ 12.000.000

152.109 25.060 76.744 0

€ 21.483.274

€ 12.000.000

€ 2.058.552

83

€ ‐ € ‐ € ‐ € 12.000.000

€ ‐ € ‐ € ‐ € 8.000.000

€ 31.424.722

€ 19.056.437

€ 2.473.657

waarborgfonds

Stichting de Waalboog 5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw‐zorg, exclusief subsidies)

2011

2010

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

€ 36.518.333

€ 36.498.595

Productieafspraken verslagjaar

€ 1.172.927

€ 601.107

Herallocatie Groei normatieve kapitaalslasten

€ ‐ € 85.677

€ 165.384‐ € 70.845 € 85.677

Nacalculeerbare kapitaalslasten: ‐ rente ‐ afschrijvingen ‐ huren ‐ overige

€ 179.058 € 269.882‐ € 5.019 € 289.294‐

€ ‐94.539 € 119.596 € 916.217‐ € 4.334 € 305.457

€ ‐375.099

€ ‐486.830

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

€ 37.401.838

€ 36.518.333

Correcties voorgaande jaren

€ 8.794

€ 9.108‐

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

€ 37.410.632

€ 36.509.225

84

Stichting de Waalboog 5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet‐gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Zorgprestaties tussen instellingen opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en ‐volgende budgetten

2011 € 321.992

2010 € 214.274

€ 28.386

€ 43.270

Totaal

€ 350.378

€ 257.544

2011

2010

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OC&W (waaronder werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's) Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds, academische component voor UMC's) overige Wmo‐prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU‐subsidies

€ 551.579

€ 776.714

€ 93.112

€ 103.417

€ 185.353

€ 283.681

Totaal

€ 830.044

€ 1.163.812

2011

2010

16. Subsidies De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening:

€ 2.693.311 Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): € 436.406

€ 2.522.829 € 323.285

Totaal

€ 3.129.717

€ 2.846.114


2011

2010

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten:

€ 21.982.062 € 3.148.045 € 1.824.056

€ 22.147.543 € 3.217.251 € 1.850.214

Subtotaal Personeel niet in loondienst

€ 906.660 € 27.860.823 € 271.879

€ 952.742 € 28.167.750 € 243.054

Totaal personeelskosten

€ 28.132.702

€ 28.410.804

LASTEN 18. Personeelskosten

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling‐ verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel Terrein‐ en gebouwgebonden functies Patiënt‐ cq bewonersgebonden functies In‐ en Doorstroombanen

43 109 42 15 410 3

41 111 47 15 409 3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full‐time eenheden

622

626

85

Stichting de Waalboog 5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2011

2010

Nacalculeerbare afschrijvingen: ‐ immateriële vaste activa ‐ materiële vaste activa ‐ financiële vaste activa

€ ‐ € 1.784.167 € 68.352

€ ‐ € 2.028.016 € 79.474

Overige afschrijvingen: ‐ materiële vaste activa

€ 1.471.047

€ 1.251.151

Totaal afschrijvingen

€ 3.323.566

€ 3.358.641

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening ‐ vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2011

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

€ 3.323.566 € 1.852.519

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: ‐ WTZi‐vergunningplichtige vaste activa ‐ WTZi‐meldingsplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

€ 1.568.037 € 284.482 € 1.852.519

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

€ 67.619.578 € 21.511.437 €

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2011

2010

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten

€ 2.747.938 € 1.828.933 € 736.753

€ 2.755.803 € 1.617.249 € 678.694

Onderhoud en energiekosten: ‐ Onderhoud ‐ Energie gas ‐ Energie stroom ‐ Energie transport en overig Subtotaal

€ 685.831 € 411.120 € 485.409 € 50.836 € 1.633.196

€ 730.204 € 364.171 € 457.654 € 40.722 € 1.592.751

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

€ 529.686 € 270.316‐

€ 537.017 € 108.697‐

Totaal overige bedrijfskosten

€ 7.206.190

€ 7.072.817


2011

2010

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

€ 38.351‐ € 146.686‐ € 185.037‐

€ 27.607‐ € 132.054‐ € 159.661‐

Rentelasten

€ 1.234.900

€ 1.153.151

Totaal financiële baten en lasten

€ 1.049.863

€ 993.490

22. Financiële baten en lasten

86

Stichting de Waalboog 5.1.18 OVERIGE GEGEVENS 5.1.18 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders Ondertekend door bestuurder in de vergadering d.d. 16‐04‐2012

mw. Drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers

Ondertekend door de leden van de Raad van Toezicht in de vergadering d.d. 16‐04‐2012

W.G. mw. mr. W.H. van de Walle ‐ van Veen

W.G. dhr. F.C.A. Vekemans

W.G. mw. G.H. Cirkel

W.G. mw. M.A. Kauffman‐Laan

W.G. dhr. mr. C.G. Peper

87

Stichting de Waalboog 5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting De Waalboog te Nijmegen verklaart hierbij dat de jaarrekening 2011 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2011 van toepassing waren, is opgesteld, d.d. 4 april 2012.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen protocol voor bestemming van het resultaat opgenomen.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum n.v.t.

525C t l kl i 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

88

De10 i tte.

Deloitte Accountants B.V. 6831 GVArnhem Postbus 30265 6803 AG Arnhem Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9777 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen te Nijmegen

Verkiaring betreffende de geconsolideerde en enkelvoudige jaarrekening Wij hebben de in deze jaarverantwoording op paginanummer 44 tot en met paginanummer 86 opgenomenjaarrekening 2011 van Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen te Nijmegen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2011 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor finan ciële versiaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelzjkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, aismede voor het opstellen van het jaar versiag, beide in overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZi. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de j aarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Veranlwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waar onder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol Jaarverantwoording zorg instellingen 2011. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de j aarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’ s dat de j aarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico—inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handeisregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of

Deloitte Touche Tohmatsu Limited

31 13054820-2212-RP/ma

Deloitte.

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende dejaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting De Waalboog per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZi. Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde elsen Verder vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dit kunnen beoordelen, verenigbaar is met dejaarrekening en is opgesteld onder toepassing van de in de Regeling versiaggeving WTZi opgenomen bijiage Voorschriften voor de inrichting van het Jaarverslag van Zorginstellingen. Amhem, 12 april 2012 Deloitte Accountants B N. was getekend: drs. F.J. van der Lee RA

31 13054820-2212-RP/ma


Jaarverantwoording 2011

Recommend Documents