Jaarverantwoording 2011 Cedrah

Jaarverantwoording 2011 Cedrah

Inhoudsopgave

I Maatschappelijk verslag ……………………………………………...3 1. Uitgangspunten van de verslaggeving…………………………………………….4 2. Profiel van de organisatie …………….……………………………………………6 2.1 Algemene identificatiegegevens 2.2 Structuur van het concern 2.3 Kerngegevens 2.4 Samenwerkingsrelaties 3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ..............................10 3.1 Normen voor goed bestuur 3.2 Raad van Bestuur/Directie 3.3 Toezichthouders 3.4 Bedrijfsvoering 3.5 Cliëntenraad 3.6 Ondernemingsraad 4. Beleid, inspanningen en prestaties………………………………………............16 4.1 Meerjarenbeleid 4.2 Algemeen beleid verslagjaar 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.6 Samenleving en belanghebbenden 4.7 Financieel beleid

II Jaarrekening …………………………………………………………29

2

Jaardocument 2011 I Maatschappelijk verslag

3

1 Uitgangspunten van de verslaggeving Dit jaardocument bevat de verantwoording van de activiteiten en financiële resultaten van Cedrah over het verslagjaar 2011. Cedrah is een stichting, die een samenhangend, cliëntgericht aanbod van ouderenzorg, biedt aan zorgvragers in Zuid-Holland. Cedrah heeft woonzorgcentra in Capelle aan den IJssel (d’Amandelhof), Moerkapelle (Beth-San), Vlaardingen (Uitzicht) en Zwijndrecht (Nebo) en twee serviceflats in Rotterdam (Avondrust en Rehoboth). Het aanbod van Cedrah richt zich op huisvesting, zorg- en dienstverlening aan ouderen met de reformatorische identiteit. Dit betekent dat zij in haar bedrijfsvoering de Bijbel, Gods Woord, en de belijdenisgeschriften van de kerk van de Reformatie als leidraad erkent en hanteert. De manier waarop Cedrah het voorgaande dagelijks in praktijk brengt, is vervat in de volgende zes kernwaarden: Zingeving, Thuisgevoel, Cliëntgerichtheid, Betrokkenheid, Betrouwbaarheid en Deskundigheid. Samengevat: Cedrah wil aan cliënten, die zich verbonden voelen met haar identiteit, bescherming en beschutting bieden in haar huizen met hun specifieke woon- en werksfeer. De naam Cedrah, ontleend aan het Hebreeuwse woord ceder (de boom die het meest wordt genoemd in de Bijbel) en het symbool van de cederboom verwijzen daarnaar. Cedrah kent twee juridische entiteiten, namelijk de SGZZH (Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland) en de SBOZ (Stichting Beheer Onroerende Zaken SGZZH). Binnen de SGZZH zijn alle woon- en zorgactiviteiten ondergebracht met uitzondering van de woonactiviteiten rond Nebo in Zwijndrecht (Neborgh en Borghave), welke vallen onder de SBOZ. De SGZZH is per 1 januari 1997 ontstaan door een juridische fusie van de stichtingen: Beth-San, d’Amandelhof, Nebo, Rehoboth en Uitzicht. Per 1 januari 2000 is daar ook de stichting Avondrust aan toegevoegd. De negatieve (genormaliseerde) resultaten over 2010 noopten de Raad van Bestuur tot het nemen van ingrijpende maatregelen, teneinde de personele inzet strakker aan te lijnen met de normatieve inzet vanuit de zorgzwaartebekostiging. In de loop van 2011 werden de verbeterende resultaten hiervan zichtbaar, uiteindelijk mede leidend tot een positief resultaat van ca. € 220.000,-. In november 2011 kon het nieuwe Zorgcentrum Beth-San in Moerkapelle in gebruik worden genomen, onder gelijktijdige start van de zorgarrangementen KleinSchalig Wonen (KSW) en Individueel Wonen (IW). Veel energie werd gestoken in het verkrijgen van financiering voor de nieuwbouw van het zorgcentrum d’Amandelhof in Capelle aan den IJssel. Aan het eind van 2011 werd duidelijk dat onze huisbankier ING bereid is financiering voor de eerste fase van de nieuwbouw te verstrekken. In de loop van 2012 zal met de bouw een aanvang worden gemaakt. Cedrah verkent met een locale aanbieder in Vlaardingen de mogelijkheden om tot overdracht van haar nieuwbouwplan voor Uitzicht te komen en een deel daarvan in huur beschikbaar te krijgen voor het continueren van haar dienstverlening voor haar achterban in Vlaardingen e.o. Cedrah formuleerde haar Meerjarenbeleidsplan voor de jaren 2012-2014 vanuit haar visie, de interne stand van zaken, de trends en ontwikkelingen in de ouderenzorg en een SWOT-analyse. De doelen voor Zorg, Wonen en Welzijn werden aangescherpt. Voorts werden afgeleide doelen gesteld voor arbeidsmarkt (medewerkers en vrijwilligers), management en bedrijfsvoering, marketing, communicatie en fondsenwerving en voor samenwerking.

4

In de tweede helft van 2011 heeft Cedrah de te wijzigen managementstructuur in een lijn- en staforganisatie, met twee resultaatgenererende onderdelen, namelijk Zorg & Welzijn en Vastgoed & Wonen, en ondersteunende stafdiensten verder uitgewerkt. Per 1 januari 2012 is de matrixorganisatie vervangen door deze structuur, die inspeelt op de belangrijke ontwikkeling van het scheiden van zorg en wonen. In november 2011 meldden Cedrah en de Zeeuwse Stichting Zorgverlening, eveneens actief in de reformatorische ouderenzorg, dat zij verkennende gesprekken voeren om te bezien of de reeds bestaande samenwerking tussen beide stichtingen kan worden uitgebreid. Een in de toekomst mogelijk samengaan van beide stichtingen is daarbij niet uitgesloten. Doelstelling is om op een zo optimaal mogelijke manier gestalte te blijven geven aan identiteitgebonden ouderenzorg. De review van het ISO-kwaliteitscertificaat in 2011 leverde een aantal complimenten en enkele verbeterpunten op. Een door Facilitair gehouden Cliënttevredenheidsonderzoek leidde tot de conclusie dat de cliënten overwegend tevreden zijn over de wijze waarop de producten en diensten geleverd worden. Het jaar 2011 was voor Cedrah en haar medewerkers en andere betrokkenen opnieuw een intensief jaar van het verder op orde brengen van haar resultaat, de interne organisatie, haar structuur en haar richten op de toekomst. Terugkijkend leverde 2011 daarin de nodige positieve resultaten en ontwikkelingen op, waarvan dit jaarverslag meer in detail blijk geeft. Resultaat van aller inspanningen, waarvoor de HEERE gezondheid, betrokkenheid, kracht en wijsheid, ja alles, gaf. Alle reden om Hem daarvoor, ook in dit jaarverslag, te erkennen en Hem daarin voortdurend nodig te houden.

J. de Vin Raad van Bestuur van Cedrah a.i.

5

2 Profiel van de organisatie 2.1

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

2.2

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland Barbizonlaan 1 2908 MA Capelle aan den IJssel 010 – 207 58 58 41135918 [email protected] www.cedrah.nl

Structuur van het concern

De organisatie Cedrah had in 2011 de volgende structuur:

NB: Met ingang van 1 januari 2012 heeft Cedrah een lijn- en staforganisatie.

6

Juridische structuur Cedrah kent twee juridische entiteiten, namelijk de SGZZH (Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland) en de SBOZ (Stichting Beheer Onroerende Zaken SGZZH). Binnen de SGZZH zijn alle woon- en zorgactiviteiten ondergebracht met uitzondering van de woonactiviteiten rond Nebo in Zwijndrecht (Neborgh en Borghave), welke vallen onder de SBOZ. Organisatorische structuur Cedrah heeft een matrixorganisatie, waardoor er een verdeling is aangebracht tussen het beleid Zorg en het beleid Vastgoed & Facilitair. Met ingang van 1 januari 2012 is de matrixstructuur vervangen door een lijnorganisatie. Intern toezicht De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht zijn opgenomen in de statuten van de stichtingen SGZZH en SBOZ en nader uitgewerkt in reglementen voor beide raden. De Raad van Bestuur legt over haar handelen schriftelijk verantwoording af aan de Raad van Toezicht via periodieke verslagen en rapporten. Cedrah heeft een Commissie van Advies (CvA). De CvA adviseert de Raad van Bestuur met name omtrent de identiteit van de stichting en de contacten met de samenwerkende kerken. De Raad van Bestuur is verplicht tot inwinnen van advies over deze zaken. De taken van de CvA zijn nader uitgewerkt in het Reglement voor de CvA. Segmentering In de jaarrekening 2011 is de volgende segmentering toegepast: uitsplitsing naar SGZZH en SBOZ. Op basis van de interne administratie is de uitsplitsing gemaakt naar Zorg en Wonen en de gesegmenteerde resultaten zijn gemuteerd in het eigen vermogen op basis van de resultaatverdeling zoals die onder de resultatenrekening is vermeld. Toelatingen Cedrah is een stichting met vier toelatingen voor intramurale en extramurale zorg. Deze toelatingen hebben betrekking op de vier zorgcentra, die zijn verdeeld over vier zorgkantoorregio’s . Cedrah is door de Belastingdienst aangemerkt als een algemeen nut beogende instelling (ANBI). Giften aan haar gedaan zijn aftrekbaar van het belastbaar inkomen van de gever/schenker. Medezeggenschapsstructuur Cedrah heeft een (centrale) ondernemingsraad, die is samengesteld uit twee of drie vertegenwoordigers van ieder zorgcentrum. De OR vergaderde in 2011 achtmaal met de bestuurder en eenmaal met de voorzitter van de Raad van Toezicht. Cedrah heeft een centrale cliëntenraad (CCR) en vier locale cliëntenraden. De CCR is samengesteld uit twee vertegenwoordigers van elke locale cliëntenraad. De taken van de CCR zijn vastgelegd in een Algemeen Reglement. De CCR heeft tot taak om, binnen het kader van de grondslag en de doelstellingen van Cedrah, de gemeenschappelijke belangen te behartigen van de cliënten van de instellingen waarvoor de vertegenwoordigende cliëntenraden zijn ingesteld.

7

2.3

Kerngegevens 2.3.1

Kernactiviteiten en nadere typering

Cedrah verrichtte in 2011 in hoofdlijnen drie soorten activiteiten: zorgverlening aan cliënten op grond van een AWBZ-indicatie, dienstverlening aan cliënten uit hoofde van de WMO en de verhuur van woningen aan bewoners. De financiële omvang van deze activiteiten blijkt uit de resultatenrekeningen van de zorg- en WMO-activiteiten en van de exploitatie van de woningen in de jaarrekening. Cedrah biedt AWBZ functies intramuraal en extramuraal. De zorg wordt voornamelijk geboden in intramurale setting. In Nebo wordt de functie behandeling geboden, gekoppeld aan de functie verblijf. Extramurale zorg wordt voornamelijk geleverd in de aanleunwoningen bij de zorgcentra. Daarnaast wordt op alle locaties dagactiviteiten geboden, voornamelijk als overbruggingszorg. Cedrah levert in aanleunwoningen tevens hulp bij huishouden in het kader van de WMO. 2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Aantal/bedrag

Kerngegeven Cliënten Aantal intramurale cliënten per einde verslagjaar

301

Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar 15 Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar 92 Capaciteit Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar

308

Productie Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar

107.781 (incl. 1.045 VPT)

Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar

9.061

Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagactiviteiten)

3.738 (incl. vervoer) 11.337

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar

611 251 (gemiddeld 258 in 2011)

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

21.895.241

Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

17.869.137 4.026.104 (incl. niet gebudgetteerde zorgprestaties)

Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

8

2.3.3

Werkgebieden

Cedrah is actief op het gebied van wonen, zorg en welzijn voor ouderen in de regio Zuid-Holland. Cedrah heeft woonzorgcentra in Capelle aan den IJssel, Moerkapelle, Vlaardingen en Zwijndrecht en twee serviceflats in Rotterdam. Uit dien hoofde heeft zij relatie met de volgende vier zorgkantoren. Locatie d’ Amandelhof Beth-San Nebo Uitzicht

2.4

Zorgkantoorregio Achmea Zorginkoop Trias Zorgkantoor, Midden-Holland Trias Zorgkantoor, Waardenland Zorgkantoor DWO/NWN

Samenwerkingsrelaties

Cedrah en de Stichting Salem te Ridderkerk hebben een overeenkomst gesloten tot het leveren van (para)medische diensten door Salem in verband met de functie behandeling te leveren in de zorgcentra van Cedrah. Deze diensten bestaan uit medische en paramedische zorg. Voor cliënten met behandeling is medische zorg 24-uur per dag / 7 dagen per week beschikbaar . De inzet van Salem in het jaar 2011 betrof 1919 uur. Ten behoeve van het leveren van zorg in het kader van de AWBZ functie begeleiding in Uitzicht hebben Cedrah en de Stichting Agathos Thuiszorg te Rotterdam een overeenkomst van onderaanneming gesloten. De inzet van Agathos in het jaar 2011 betrof 583 uur. In Uitzicht vindt voor de extramurale huishoudelijke ondersteuning (binnen regiem van de WMO) samenwerking plaats met Careyn (voorheen Thuiszorg Nieuwe Waterweg Noord). Cedrah heeft met de Stichting Siloah te Ridderkerk een huurovereenkomst gesloten i.v.m. (tijdelijke) huisvesting van 17 cliënten van Siloah in Uitzicht. Deze overeenkomst is in 2011 beëindigd. Sinds november 2011 zijn 12 bewoners van Siloah gehuisvest in Beth-San. Voorts heeft Cedrah met de vier zorgkantoren een samenwerkingsrelaties . De samenwerking betreft hier de bekostiging van de productie, zorgtoewijzing en wachtlijstbemiddeling, maar in het bijzonder ook de bouwinitiatieven voor de zorgcentra. Ook de gemeenten zijn samenwerkingspartij van Cedrah. Met name bij de (toekomstige) nieuwbouw en de realisatie van woonzorgzones is sprake van intensief overleg. Daarnaast hebben de gemeenten ook belang bij Cedrah voor wat betreft de levering van hulp bij huishouden in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Cedrah leverde in 2011 in alle gemeenten waarin de zorgcentra gevestigd zijn, hulp bij huishouden. De belangrijkste financier en huisbankier is ING.

9

3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap De SGZZH en de SBOZ voldoen aan de eisen van de Zorgbrede Governance code en hanteren het zuivere Raad van Toezichtmodel. Het beleid wordt vastgesteld en uitgevoerd door de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht vervult haar wettelijke toezichtstaken en heeft tevens een rol als werkgever van de Raad van Bestuur. Bij zwaarwichtige beslissingen (bijv. grote investeringen, het aangaan van strategische allianties) behoeft een besluit van de Raad van Bestuur de goedkeuring van de Raad van Toezicht. De SGZZH en de SBOZ zijn zusterstichtingen, werkend onder de naam Cedrah, met dezelfde Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. Naast de Raad van Toezicht en Raad van Bestuur functioneert een Commissie van Advies van Cedrah, die de Raad van Bestuur adviseert over zaken die de identiteit van Cedrah (kunnen) raken en die kandidaten mag voordragen voor de Raad van Toezicht. Bovendien speelt zij een rol bij de benoeming van de Raad van Bestuur. Een zwaarwegende rol heeft de commissie in het onderhouden van de relatie met de kerkelijke achterban van Cedrah. De positie van de Commissie van Advies vormt geen inbreuk op de hantering van het zuivere Raad van Toezichtmodel. De Commissie van Advies is bewust gekoppeld aan het orgaan dat het beleid bepaalt, de Raad van Bestuur. Indien de Raad van Bestuur een besluit neemt dat afwijkt van het advies van de Commissie van Advies, is de Raad van Bestuur verplicht dit te melden aan de Raad van Toezicht en uit te leggen waarom hij afwijkt van het advies. Dit heeft zich in 2011 niet voorgedaan.

3.1

Raad van Bestuur

Naam J. de Vin

Bestuursfunctie Raad van Bestuur a.i.

Nevenfuncties - Ouderling Gereformeerde Gemeente te Krimpen aan den IJssel; - 2e Voorzitter Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur VVOGG te Krimpen aan den IJssel;

De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Bestuur, opgenomen in het artikel 4 t/m 8 van de Statuten, zijn nader uitgewerkt in het Reglement Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur is rechtstreeks verantwoording verschuldigd aan de Raad van Toezicht. Het afleggen van verantwoording geschiedt niet via individuele contacten, maar in regulier overleg, op grond van een jaarschema, tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Per kwartaal legt de Raad van Bestuur schriftelijk verantwoording af over het gevoerde beleid aan de Raad van Toezicht in de vorm van bestuur- en kwartaalverslagen en voorts via het jaardocument (jaarverslag en jaarrekening). In het Reglement Raad van Bestuur van Cedrah is het volgende vastgelegd met betrekking tot Openbaarheid en Belangenverstrengeling: 

De leden van de Raad van Bestuur betrachten openheid over hun eventuele nevenfuncties voor zover deze van belang zijn voor - en mogelijk van invloed zijn op - hun functioneren als lid van de Raad van Bestuur. De

10







leden van de Raad van Bestuur vermelden deze eventuele nevenfuncties in het jaarverslag. Elk lid van de Raad van Bestuur zorgt er voor dat er geen strijdigheid ontstaat tussen zijn persoonlijke belangen en de belangen van de Stichting. Ook elke schijn van belangenverstrengeling tussen de Stichting en het lid van de Raad van Bestuur wordt vermeden. Het lid van de Raad van Bestuur behaalt persoonlijk geen voordelen uit transacties of andere handelingen die hij namens de organisatie verricht. Evenmin worden door een lid van de Raad van Bestuur oneigenlijke voordelen verstrekt of aangeboden aan personen met wie hij transacties namens zijn organisatie verricht. De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur wordt gespecificeerd vermeld in de jaarrekening, zoals bepaald in de Regeling Jaarverslaggeving Zorginstellingen.

De arbeidsvoorwaarden van de Raad van Bestuur passen binnen de Beloningscode Bestuurders in de Zorg goedgekeurd door de brancheorganisatie Actiz. 3.2

Toezichthouders Raad van Toezicht

Samenstelling Raad van Toezicht Naam Datum 1e Datum 2e benoeming benoeming J. Aman (voorzitter) A. van Duijvenbooden

Aandachtsgebied

15-12-2006 Organisatie

15-12-2006

G. van der Heide

12-04-2010

drs. J. Silfhout

01-03-2008

Zorg

Functies

Nevenfuncties

Hoofd Ondersteunende Diensten Ikazia Ziekenhuis, R’dam Directeur zorginstelling, Vlaardingen

n.v.t.

Bouw/huisvesting

Algemeen directeur Perfectbouw, H.I. Ambacht

Externe betrekkingen

Management consultant, H’ - Giessendam

Juridisch

- Lid schoolbestuur Ds. G.H. Kerstenschool Ridderkerk; - Secretaris branchevereniging AvEPA n.v.t. - Burgerraadslid (SGP) gemeenteraad Capelle aan den IJssel; - Voorzitter Nederlandse Patiënten Vereniging - afdeling Capelle aan den IJssel; - Voorzitter medezeggenschapsraa d Eben Haëzerschool te Capelle aan den IJssel; - Voorzitter gemeenschappelijke medezeggenschapsraa

15-12-2006

mr. P.M.D. Weijers (vicevoorzitter)

n.v.t.

Advocaat, Alblasserdam

11

d Eben Haëzerschool/ds Johannes Bogermannschool/Reh obothschool te Capelle aan den IJssel; - Secretaris stichting “De Schutshaven”; - (plv.) Lid van de klachtencommissie van het Driestarcollege te Gouda - Ouderling Gereformeerde Gemeente Krimpen aan den IJssel - Penningmeester Deputaatschap Israël van de Gereformeerde Gemeenten - Bestuurslid ‘In de Gouwstraat’ te Rotterdam

01-03-2008

J. van Wingerden

Financieeleconomisch

Waarneming Vacature door J. van Wingerden

Identiteit

Accountant, Krimpen a/dIJssel

Aan de leden van de Raad van Toezicht is in 2011 geen bezoldiging verstrekt, maar uitsluitend reiskostenvergoeding. In het reglement van de Raad van Toezicht van Cedrah zijn verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Toezicht, opgenomen in artikel 9 van de statuten, nader uitgewerkt. De Raad van Toezicht houdt Toezicht op de algemene gang van zaken in de stichtingen en op het beleid van de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht staat de Raad van Bestuur met advies ter zijde en is werkgever van de Raad van Bestuur. Het lidmaatschap van de Raad van Toezicht is onverenigbaar met het lidmaatschap van de Raad van Bestuur of een andere belanghebbende commissie. Om de vier jaar is het lid van de Raad van Toezicht herbenoembaar met een maximum van twee termijnen. Leden van de Raad van Toezicht worden aangetrokken op basis van hun deskundigheid. Binnen de Raad van toezicht zijn de aandachtsgebieden op basis van de deskundigheid verdeeld. Borging van de onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Toezicht is geregeld in artikel 9, lid 4 Onverenigbaarheden, van de Statuten. De raad heeft in 2011 zeven keer regulier vergaderd. Hierin kwamen o.a. de begroting, de kwartaalrapportages, het jaardocument en de jaarrekening aan de orde.

12

Er werd nagedacht over een verdergaande samenwerking met de Stichting Zorgverlening op gereformeerde grondslag in Zeeland. Ook de situatie met betrekking tot de huidige bouwkundige staat van onze huizen kwam aan de orde. Oplossingsrichtingen voor de locatie Uitzicht zijn besproken. Eenmaal per jaar wordt een beleidsdag samen met de Raad van Bestuur en het managementteam georganiseerd. Het afgelopen jaar waren bouw, kleinschalig wonen en de financiële positie van de stichting onderwerpen van gesprek. Jaarlijks overlegt de voorzitter met de ondernemingsraad. De individuele leden bezochten verschillende locaties van Cedrah. Raad van Toezicht heeft haar functioneren als geheel en als individuele leden geëvalueerd. De leden van de Raad van Toezicht blijven op de hoogte van ontwikkelingen door het lezen van betreffende lectuur en het z.n. bezoeken van symposia. Een verslag hiervan wordt in de Raad van Toezichtvergaderingen gegeven. Diverse -

besluiten werden er genomen waaronder: Het verlenen van instemming met deelname aan het waarborgfonds Verlenging van de termijn van de interim bestuurder Instemming met de voorbereiding voor een nieuwe organisatiestructuur Jaarlijks overleg Raad van Toezicht en het managementteam zonder de Raad van Bestuur.

Voorafgaand aan een Raad van Toezichtsvergadering bestuursoverleg met de Raad van Bestuur.

is

er

periodiek

Tijdens de vergadering van 9 mei 2011 heeft de accountant toelichting en advies gegeven aan de hand van de bevindingen na de accountantscontrole. De aandachtspunten zijn gerapporteerd in de kwartaalrapportages.

3.3

Toezichthouders Commissie van Advies

Naast de Raad van Toezicht kent Cedrah de Commissie van Advies, die belast is met het toezicht op het behoud van de identiteit van de stichting. De Raad van Bestuur is verplicht het advies van de Commissie in te winnen ter zake: 1. Het medisch-ethische beleid. 2. Het benoemingsbeleid van personeel en vrijwilligers. 3. Het aanstellen van pastoraal medewerkers. 4. Het toelatingsbeleid van cliënten. 5. Het PR-beleid. 6. Voorgenomen strategische samenwerkingsverbanden. 7. Voorgenomen wijzigingen van de statuten. De Commissie van Advies is samengesteld uit tien ambtsdragers van vijf classes van de Gereformeerde Gemeenten en twee ambtsdragers van acht kerkenraden van de Christelijke Gereformeerde Kerken. De vacature voor de classis Dordrecht is in 2011 vervuld door de heer H.J. Bleijerveld. De Commissie van Advies heeft vier keer vergaderd. Voor de vacature in de Raad van Toezicht (portefeuille identiteit) droeg zij kandidaten voor. De vacature is echter tot op heden niet vervuld. Voorts kwamen de algemene gang van zaken en in het bijzonder het behoud van de identiteit en de relatie met de kerkelijke achterban aan de orde. 13

Samenstelling Commissie van Advies Naam Ing. J.W. van Dijke (vice-voorzitter) A. Lindhout N. Zondag H.J. Bleijerveld G.H. Verweij (voorzitter) H.J. Kooij A. van der Werf J.L. Goudswaard H.J. Agteresch G. Visser E.J. Duifhuizen W. Visser

Classis Amsterdam Amsterdam Dordrecht Dordrecht Gouda Gouda Ridderkerk Ridderkerk Rotterdam Rotterdam Chr. Ger. Kerk Chr. Ger. Kerk

Primus Secundus Primus Secundus Primus Secundus Primus Secundus Primus Secundus Primus Secundus

Aan de leden van de Commissie van Advies is geen bezoldiging verstrekt maar uitsluitend reiskostenvergoeding.

3.4

Bedrijfsvoering

In 2011 hebben geen mutaties plaatsgevonden in het eigendom van het onroerend goed van Cedrah. In november 2011 werd het nieuwe Zorgcentrum Beth-San in Moerkapelle in gebruik genomen. Het oude zorgcentrum zal in het voorjaar van 2012 worden gesloopt.

3.5

Centrale Cliëntenraad

De stichting kent één centrale- en vier locale cliëntenraden. De centrale cliëntenraad is samengesteld uit twee afgevaardigden van de locale cliëntenraden van de vier zorgcentra. De centrale cliëntenraad heeft uit zijn midden een voorzitter en secretaris uitgekozen. Ook de cliënten worden op de hoogte gebracht van deze functieverdeling. De cliëntenraden ontvangen van Cedrah vergaderfaciliteiten en vergoeding voor de kosten die redelijkerwijs noodzakelijk zijn voor de uitvoering van hun taken. Cedrah betaalde het lidmaatschap van het Landelijk Overleg Cliëntenraden van de cliëntenraden van Nebo en Uitzicht. Ook heeft de centrale cliëntenraad iemand afgevaardigd in de stichtingsbrede identiteitscommissie. De centrale cliëntenraad heeft in 2011 positief advies uitgebracht over:  De begroting 2011;  Het jaardocument 2010;  Liquiditeitsbegroting De centrale cliëntenraad heeft in 2011 positief ingestemd over:  Wijziging organisatiestructuur  Waskostenregeling Daarnaast is de cliëntenraad geïnformeerd over diverse actuele onderwerpen. Cedrah heeft een centrale commissie van vertrouwenslieden die zo nodig kan bemiddelen in geschillen tussen cliëntenraad en zorgaanbieder. Dit is in het verslagjaar niet voorgekomen. 14

3.6

Ondernemingsraad

De stichting heeft, sinds de oprichting in 1997, een ondernemingsraad die bestaat uit twee of drie vertegenwoordigers van ieder zorgcentrum. Sedert 2006 heeft de ondernemingsraad een ambtelijk secretaris. Een afgevaardigde van de ondernemingsraad neemt deel aan de stichtingsbrede identiteitscommissie. De OR vergaderde in 2011, naast de reguliere vergaderingen, achtmaal met de bestuurder. De ondernemingsraad heeft in 2011 schriftelijk advies uitgebracht inzake: - Kleinschalig Wonen - Uitbesteding salarisadministratie - Invoering van de EVV-functie - Invoering van de functie Woonbegeleider - Formatieplaatsenplan Beth-San - Integratie van cliëntgebonden verblijf in de zorg (Individueel Wonen) - Invoering van een koks-pool binnen Cedrah - Afschaffen van de kledingvergoeding - Samenwerking nachtdienst Beth-San en Siloah Daarnaast heeft de ondernemingsraad de volgende onderwerpen behandeld en haar instemming verleend aan: - Afschaffing van de uitloopperiodiekenregeling - Wijzigen van de pauzeregeling Uitzicht (geen instemming)

15

4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1

Meerjarenbeleid

Missie, visie en kernwaarden Cedrah biedt een samenhangend, cliëntgericht aanbod op het terrein van wonen, welzijn, zorg en dienstverlening op gereformeerde grondslag, op basis van marktconformiteit, vanuit het oogpunt van (maatschappelijk) ondernemerschap, in dialoog met cliënt en samenleving. Cedrah biedt huisvesting, zorg- en dienstverlening aan zorgvragers, met name senioren, in Zuid-Holland. Centraal staat hierin de reformatorische identiteit van Cedrah. Dit houdt in dat Cedrah in alles wenst te handelen conform Gods Woord, opgevat volgens de Drie Formulieren van Enigheid. Dat Woord is van begin tot eind waarheid, richtinggevend en doorslaggevend. De wijze waarop Cedrah het voorgaande dagelijks in de praktijk brengt, kan worden weergegeven in zes kernwaarden:  Zingeving  Thuisgevoel  Cliëntgerichtheid  Betrokkenheid  Betrouwbaarheid  Deskundigheid Meerjarenbeleid 2012 - 2014 Cedrah voldoet aan de formele eisen die aan een zorginstelling worden gesteld, heeft tevreden klanten en gemotiveerde medewerkers. Richtingwijzers voor het (meerjaren)beleid zijn: de cliënt centraal, voldoende en gekwalificeerd personeel, ondernemend management, goede partners en een duidelijke identiteit. In het meerjarenbeleid zijn doelen geformuleerd met betrekking tot wonen, zorg en welzijn, vastgoed, werkgeverschap, management en bedrijfsvoering, communicatie en samenwerking.

4.2

Algemeen beleid verslagjaar

In de kaderbrief beleid en begroting 2011 heeft Cedrah vanuit haar meerjarenbeleidsplan en actuele ontwikkelingen beleidsdoelstellingen geformuleerd. Cedrah wil haar doelstellingen bereiken door professionele, kwalitatief goede huisvesting, zorg en diensten te bieden, door een professionele organisatie en in een professionele cultuur. Dit heeft geresulteerd in de formulering van doelen over de volgende onderwerpen. Identiteit Doel De reformatorische identiteit is het onderscheidende kenmerk van Cedrah. Identiteit is verweven in de organisatie en in de activiteiten van Cedrah. Realisatie De identiteit van Cedrah komt tot uiting in beleid en in de dagelijkse gang van zaken. In 2011 is gestart met herziening van het medisch-ethisch beleid. Het reanimatiebeleid is opgesteld en geïmplementeerd. Bij deze implementatie zijn 16

naast cliënten, medewerkers en artsen ook kerkenraden betrokken. Eind 2011 is een vakgroep gestart met de opdracht het overige medisch-ethisch beleid te herzien in 2012. In 2011 is een imago onderzoek gestart onder de achterban van Cedrah. In het kader van de formulering van het beleid voor PR voor het jaar 2012 e.v. is inzicht gewenst in hoe het imago van Cedrah kan worden geformuleerd en hoe de identiteit, datgene wat Cedrah wil zijn, is te formuleren. De eventuele discrepantie vormt vervolgens de aanzet voor effectieve beleidsuitgangspunten in het nieuwe verslagjaar. Visie en beleid Doel Strategisch beleidsplan 2011-2013 is vastgesteld Realisatie In 2011 is het meerjarenbeleidsplan 2012-2014 vastgesteld op basis van de visie van Cedrah. Productontwikkeling Doel Het verbreden van de keus van de cliënt op het gebied van huisvesting, woonzorgarrangementen en dienstverlening wordt in 2011 verder ingevuld door de ontwikkeling van producten en diensten die aansluiten bij klantwensen en die nieuwe financieringsstromen op gang brengen. Realisatie Cedrah heeft in 2011 gewerkt aan de ontwikkeling van producten (VPT, EMZ), huisvesting (kleinschalig wonen en individueel wonen) en diensten. In 2011 is een pilot gestart om de extramurale zorg te professionaliseren. Eind 2011 zijn de resultaten van de pilot positief geëvalueerd. Op alle locaties van Cedrah zal gewerkt worden aan professionalisering, onder meer door het invoeren van de zorgleefplansystematiek en door digitale registratie. Het product Volledig Pakket Thuis (VPT) wordt vanaf half 2011 op alle locaties behalve Uitzicht ingezet. Op basis van de beleidsuitgangspunten IW en KSW is gestart met invoering van deze woonvormen. In Beth-San is met de oplevering van de nieuwbouw gestart met groepswonen en individueel wonen. De ervaringen zijn goed, en bieden steun voor de andere locaties. In Nebo heeft in 2011 de transitie naar groepswonen plaatsgevonden. Eind 2011 is een 3e woning geopend. In 2012 zal de nadruk liggen op de ontwikkeling van het dienstenaanbod en het ontwikkelen van ZZP-arrangementen naar woonzorgarrangementen. Bedrijfsvoering Doel Projectplan ZZP is volgens planning uitgevoerd. Projectplan ICT is uitgevoerd, risico-analyse voor Cedrah is uitgevoerd. Realisatie Het project ZZP is in 2011 afgerond. Een aantal acties zijn overgedragen aan de bestuurder. Capaciteitsplanning en managementinformatie zijn speerpunten voor 2012. In 2011 is gewerkt aan het optimaliseren van applicaties en applicatiebeheer. Alle applicaties zijn kaart gebracht en geclassificeerd naar mate van belang voor de organisatie. Voor de belangrijkste applicaties is gestart met het herinrichten van de organisatie. Daarnaast is beleid geformuleerd op verantwoord omgaan met digitale communicatiemiddelen van Cedrah. Medewerkers hebben een gedragscode ondertekend.

17

Het uitvoeren van een integrale risico-analyse wordt uitgesteld tot 2012, en opgenomen in het jaarplan van de Raad van Bestuur. Eind 2011 werd het zorgleefplan gebruikt voor cliënten IMZ, VPT en kortdurende opvang. Besloten is om de zorgleefplansystematiek in de extramurale zorg in te voeren per 1 februari 2012. Huisvesting Doel Strategische keuzes met betrekking tot huisvesting zijn gemaakt op basis van inhoudelijke en financiële haalbaarheid. Locale projectplannen zijn uitgevoerd volgens planning. Realisatie Begin 2011 zijn richtinggevende besluiten genomen met betrekking tot het bestaande vastgoed van Cedrah. Door het MT zijn opties geformuleerd (en gedeeld met de Raad van Toezicht) hoe te handelen bij uitblijven of beperkte toekenning van financiering. Heroriëntatie op de oorspronkelijke nieuwbouwplannen vindt plaats. Het strategisch belang van woningen in de nabijheid van een zorgcentrum is en blijft groot. Mogelijkheden om de bouwplannen van woningen bij Beth San en het nieuw te bouwen Amandelhof te realiseren staan prominent op het programma voor 2012. In het 3e kwartaal van 2011 zijn de cliënten van Beth-San verhuisd naar het nieuwe woonzorgcentrum. Wat betreft locatie d'Amandelhof, eind vierde kwartaal 2011 is door ING gelimiteerde financiering verleend voor de bouw van het zorgcentrum. In Q1 van 2012 zal blijken of het bestaande bouwplan "passend" te maken is binnen het gestelde financiële kader en binnen de grenzen van de bouwvergunning. Rehoboth: De renovatie van entree, gangen, trappenhuis en algemene ruimtes is opgeleverd. Avondrust: in 2011 zijn zeven woningen beperkt gerenoveerd (verhuurbaar gemaakt) bij bewonermutaties; Uitzicht: twintigtal leegstand appartementen afgerond zijn verhuurbaar gemaakt en weer verhuurd. Voor de nieuwbouw van het Zorgcentrum Uitzicht ligt de potentiële overdracht van het bouwplan aan een collega zorgaanbieder op koers. Het appartementencomplex Uitzicht blijft in eigendom van Cedrah. Arbeidsmarkt Doel Project ‘binden en behouden’ is uitgevoerd. Realisatie Werving en behoud van personeel Ten aanzien van werving en behoud van personeel zijn diverse activiteiten uitgevoerd. Organisatiestructuur en positionering Doel Cedrah wil haar positie versterken door te werken vanuit een besluitvaardige en effectieve organisatiestructuur, door deel te nemen in samenwerkingsprojecten die toegevoegde waarde opleveren en door effectief te communiceren. Positionering in een veranderende, dynamische zorg- en arbeidsmarkt vereist een uitstekend communicatiebeleid. Realisatie Organisatiestructuur In 2011 zijn voorbereidingen getroffen om de organisatiestructuur van Cedrah aan te passen. Het doel is om te komen tot een slagvaardiger lijnorganisatie. Per 1 januari 2012 zijn de eerste benoemingen openbaar gemaakt. 18

Cedrah heeft in 2011 waar mogelijk samenwerking gezocht voor het realiseren van haar doelen. Daarbij is vooral aansluiting gezocht bij partners met dezelfde reformatorische identiteit. Met Salem is de samenwerking voortgezet ten aanzien van de behandeling in de intramurale zorg. Aan de intentie tot samenwerking met Stichting Zorgverlening Zeeland is concreet invulling gegeven door het gezamenlijk aantrekken van een nieuwe manager EAD / controller.

4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid

Visie en beleid Het kwaliteitsbeleid van Cedrah kent een integraal, samenhangend karakter. Dat wil zeggen dat het zich in onderlinge samenhang uitstrekt over alle onderdelen van Cedrah. Cedrah werkt met 7 hoofdprocessen voor kwaliteit, te weten:  Primair proces  Beleid  Ondersteuning financieel  Ondersteuning facilitair  Medewerkers  Samenwerking en communicatie Cedrah ziet het klantproces als het belangrijkste proces in de organisatie. De kern van het primaire proces wordt immers gevormd door de afspraken tussen de cliënt en Cedrah, vastgelegd in het zorgleefplan. Kwaliteitsverbetering wordt bereikt door het gebruik van een werkzaam kwaliteitssysteem, dat processen evalueert, verbetert en borgt. Verder streeft Cedrah naar een kwaliteitssysteem dat eenvoudig en doeltreffend is en waaraan, naast externe kwaliteitseisen een intrinsieke organisatiemotivatie ten grondslag ligt. De methode die Cedrah gebruikt in haar kwaliteitssysteem is dat jaarlijks per hoofdproces kritische procesmomenten worden vastgesteld door inhoudelijk deskundigen. Op een vastgesteld aantal momenten per jaar worden kwaliteitsmetingen uitgevoerd voor deze procesmomenten. De resultaten van de kwaliteitsmetingen leiden tot verbetering, die geborgd wordt en leidt tot bijstelling van het beleid van Cedrah op alle niveaus tot en met het strategisch niveau. Doelstellingen en resultaten 2011 Kwaliteitsacties passen bij visie van Cedrah Doel Kwaliteitsacties passen bij de visie van Cedrah en bij het strategisch beleid. Dit uit zich in ieder geval in: - Belevingsgerichtheid in de bewonerbenadering (alle disciplines), en in het zorgleefplan. Zorgleefplanevaluatie is geborgd. - Werken op basis van risico-analyse wordt bevorderd. - De bedrijfsvoering van Cedrah is op orde. Resultaat In 2011 bleef belevingsgerichtheid in de bewonersbenadering een belangrijk aandachtpunt. In het kader van een ISO-deviatie over de integratie van zorg, welzijn en huishouding zijn scholingsactiviteiten ontplooid. Daarnaast zijn knelpunten en gewenste acties met betrekking tot belevingsgerichtheid besproken. In het zorgproces neemt risico-analyse een belangrijke plaats in. Voor elke zorgleefplanevaluatie wordt een analyse gedaan over risico’s op zorgproblemen. Ook bij incidenten met betrekking tot de veiligheid van de cliënt worden zo optimaal mogelijk preventieve maatregelen genomen.

19

In 2011 is het kwaliteitssysteem van Cedrah doorontwikkeld. Ook voor de ondersteunende processen P&O, financiën en facilitair zijn kritische procesmomenten vastgesteld. Hiermee wordt de bedrijfsvoering van Cedrah onderwerp van periodieke metingen. Integratie hoofdprocessen en genereren stuurinformatie Doel Integratie van de kwaliteitsmetingen zorgt voor samenhang tussen de processen en samenhangend kwaliteitsbeleid. Resultaat In 2011 zijn voor alle hoofdprocessen kritische procesmomenten opgesteld, metingen vinden plaats volgens afgesproken frequentie. Rapportage van metingen en verbeterpunten wordt organisatiebreed besproken. De resultaten in de kwaliteitsrapportages worden geprioriteerd naar risico en voortgang. Per locatie wordt locatiespecifieke informatie aangeleverd om interne verbetering in gang te zetten. Rapporteren op doelen uit kaderbrief beleid en begroting gebeurt meer op prioriteiten, daarnaast wordt een samenvatting op hoofdlijnen gemaakt, die gebruikt wordt voor rapportage aan de Raad van Toezicht. ISO-certificaat Doel Behoud ISO-certificaat Resultaat In oktober 2011 heeft een review van het ISO-certificaat plaatsgevonden met positief resultaat. De verbeterpunten van 2010 zijn overtuigend opgelost. Nieuwe verbeterpunten zijn geformuleerd, die bij een review in 2012 zullen worden getoetst. Voor het jaar 2012 ligt de nadruk op doelgericht werken vanuit de klantwens / het zorgleefplan en het registreren van mondelinge klantsignalen om tot kwaliteitsverbetering te komen. In de directiebeoordeling over 2011 zijn de volgende kwaliteitsdoelen voor 2012 benoemd: - Verder bevorderen van de cliëntgerichtheid van de organisatie o Extern naar potentiële cliënten en collega’s o Intern naar cliënten en collega’s - Optimaliseren van ondernemende en efficiënte bedrijfsvoering en werkorganisatie - Verder ontwikkelen van het werken op basis van risico-analyse Verder ontwikkelen van een effectieve kwaliteitscyclus met procesaudits en samenhangende stuurinformatie op diverse niveaus

4.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten 4.4.1

Kwaliteit van zorg

Het zorgproces van Cedrah is gebaseerd op de zorgleefplansystematiek. Medewerkers overleggen met de cliënt over inrichting van de zorg, om zoveel mogelijk tegemoet te komen aan de wensen van de cliënt. Met de cliënt wordt periodiek geëvalueerd over wonen, zorg en welzijn bij Cedrah. In 2011 is het zorgleefplan naast intramuraal ook ingevoerd bij clienten VPT, kortdurende zorg en EMZ.

20

Cedrah heeft in 2011 metingen uitgevoerd volgens de systematiek van het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg. De scores van de zorginhoudelijke meting en het klanttevredenheidsonderzoek 2010 zijn begin 2011 geaccordeerd voor publicatie in sterren op www.kiesbeter.nl. De score op www.kiesbeter.nl heeft een rol gespeeld in de zorginkoop. Per locatie zijn verbeterplannen opgesteld. Van de zorginhoudelijke indicatoren heeft risicosignalering op zorgproblemen bij de cliënt een belangrijke plaats gekregen in de periodieke kwaliteitsmetingen van Cedrah. De meting van de zorginhoudelijke indicatoren 2011 heeft in december 2011 plaatsgevonden. Resultaten zullen in 2012 gepubliceerd worden. Per locatie zijn verbeterplannen opgesteld, die zijn besproken met de cliëntenraden. Van de zorginhoudelijke indicatoren heeft risicosignalering op zorgproblemen bij de cliënt een belangrijke plaats gekregen in de periodieke kwaliteitscontrole van Cedrah. Cedrah vindt risicosignalering een belangrijke taak van de zorgverlener, en geeft deze indicator daarom veel aandacht. Het uitvoeren van de risicosignalering is geborgd in de werkwijze van de zorgleefplanevaluatie. Ook de cliëntveiligheid heeft prioriteit bij Cedrah. Incidenten met medicatie en vallen worden nauwkeurig gemonitord en geanalyseerd om stichtingbreed en op locaties tot verbeteracties te komen. Aanvullend op de klanttevredenheidsonderzoeken van de NVZ is in 2011 een klanttevredenheidsonderzoek voor facilitaire diensten uitgevoerd. In dit onderzoek zijn op een aantal onderwerpen verdiepingsvragen gesteld om de dienstverlening van Cedrah te kunnen verbeteren. 4.4.2

Klachten (exclusief particuliere FPC’s)

De organisatie beschikt, conform de WKCZ, over een klachtencommissie die functioneert volgens de klachtenregeling van de organisatie. Door middel van een folder en uitleg in de informatiebrochure worden cliënten op de hoogte gesteld van de inhoud van de klachtenregeling. Bij de klachtencommissie zijn in 2011 geen klachten binnengekomen. Cedrah heeft een tool om klantsignalen in de organisatie nog beter op te pakken. Via de tool kunnen klanten signalen – klachten, ideeën, verbeterpunten – op een informele wijze afgeven. Afgesproken is om op elk signaal op korte termijn te reageren. In 2011 zijn op deze manier 17 signalen binnengekomen (10 klachten, 5 ideeën ter verbetering, 2 complimenten).

4.5

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1

Personeelsbeleid

Het beleid t.a.v. P&O wordt jaarlijks vertaald naar een jaarplan t.a.v. P&O. Het afgelopen jaar zijn ondermeer de volgende thema’s aan bod gekomen. Organisatieontwikkeling In het afgelopen jaar is er veel aandacht besteed aan organisatieontwikkeling. Er is op twee van de vier woonzorgcentra gestart met het werken volgens de zorgvisie van Individueel Wonen en Kleinschalig Wonen. Dit heeft gevolgen gehad voor de functiestructuur van deze locaties. Op basis van formatieplaatsenplannen en belangstellingsgesprekken hebben nieuwe benoemingen plaatsgevonden. Eind 2011 is het nieuwe woonzorgcentrum BethSan opgeleverd. De medewerkers van BethSan zijn in een nieuwe omgeving gestart met het werken in de nieuwe functies. In 2011 is besloten af te stappen van de matrixstructuur en toe te werken naar een lijn-staforganisatie met een beperkte overhead. Ook hiervoor geldt dat uitgangspunten hebben geresulteerd in een nieuwe structuur en de gevolgen daarvan in een formatieplaatsenplan zijn vastgelegd. Op basis van

21

belangstellingsgesprekken en voor sommige medewerkers een assessment, hebben benoemingen plaatsgevonden. Bedrijfsvoering In 2010 is een procesoptimalisatieproject gestart binnen P&O, met name gericht op de administratieve processen. Dit heeft in 2011 geresulteerd in het afronden van de implementatie hiervan. Uit diverse meetmomenten blijkt dat de kwaliteit van de dienstverlening van P&O administratie en informatie hierdoor is toegenomen. Er wordt gewerkt met doorlooptijden en kwaliteitsmetingen. Arbeidsmarkt De krappe arbeidsmarkt heeft in 2011 ook de nodige creativiteit gevraagd betreffende het arbeidsmarktbeleid. Er is met name inzet gepleegd om medewerkers als ambassadeur voor de stichting te laten optreden in hun eigen netwerken. Daarnaast zijn er voor een aantal grote knelpunten separate wervingscampagnes ingezet. De resultaten hiervan waren zichtbaar. Gedurende het hele jaar was er sprake van beheersbare vacatureruimte. Kanttekening hierbij is wel dat er sprake is geweest van inzet van uitzendkrachten om de formatie op een beheersbaar niveau te houden. Daarnaast heeft het meer toewerken naar de normformatie op basis van de ZZP-bekostiging een grote rol gespeeld in het in- en uitstroombeleid. De formatie is in 2011 in overeenstemming gebracht met de normen van de NZa . Dit betekent dat aan het einde van 2011 de formatie in totaliteit is gedaald ten opzichte van begin 2011. Ontwikkeling van medewerkers Cedrah heeft de ontwikkeling van de medewerker als professional met eigenheid en talenten, gericht op de cliënt, in 2011 verder gestimuleerd. De medewerker heeft zelf een verantwoordelijkheid voor haar eigen ontwikkeling. Cedrah heeft in haar visie de verantwoordelijkheid dit zo goed mogelijk te faciliteren. De faciliteiten in financiële zin zijn opgenomen in de begroting 2011 en vertaald naar opleidingsplannen voor de locaties. T.a.v. de beroepspraktijkvorming wordt er gewerkt conform het daarvoor geldende beleid. Cedrah heeft het predicaat ‘erkend leerbedrijf’ van Calibris. Een ander belangrijk onderdeel van de ontwikkeling van medewerkers is de ontwikkeling van medewerkers met een leidinggevende verantwoordelijkheid. Leiderschapsontwikkeling heeft in 2011 ook op diverse agenda’s gestaan. Diverse leidinggevenden hebben coaching gehad. Voor het komende jaar wordt een leiderschapsprogramma voorbereid. Medewerkerstevredenheidsonderzoek In het medewerkerstevredenheidsonderzoek zijn de onderwerpen werkbeleving en veranderpotentie gemeten. Onder werkbeleving zijn de volgende deelaspecten ondergebracht in de meting: - Cultuur - Organisatie - Verbeterklimaat - Zelfstandigheid - Leiderschap De gemiddelde score voor het onderwerp werkbeleving is een 7.3 Onder veranderpotentie valt in dit onderzoek het volgende: - Goed ervaren leiderschap top - Borgen van veranderingen - Klimaat gericht op verbetering - Gedragen visie en ambitie - Duidelijk communiceren van veranderingen De gemiddelde score voor het onderwerp veranderpotentie is een 6.4 22

In het verbeterplan is er vooral rekening gehouden met de verschillende scores per deelaspect en per locatie. Iedere locatie heeft de voor haar van belang zijnde uitkomsten opgepakt ter verbetering. Voorts is er voor het onderwerp werkbeleving ondermeer opgemerkt dat er een zichtbaar lagere score is voor één locatie. Hier zijn voor de deelaspecten acties uitgezet. Hierbij valt te denken aan individuele coaching en een verbetering van de inhoud van de werkoverleggen. Voor het onderwerp veranderpotentie is er rond het deelaspect borgen van veranderingen vernieuwde aandacht voor de beleidscyclus en de jaarplannen gevraagd. Zo hebben de jaarplannen een ander, meer ‘smart-geformuleerd’ karakter. T.a.v. de communicatie is op alle locaties een lage waardering. In het werkplan van PR is er een actie geformuleerd die moet leiden tot een communicatiebeleid. Najaar 2012 of voorjaar 2013 zal er opnieuw een medewerkerstevredenheid worden gemeten om de effecten van de genomen maatregelen te kwantificeren. Ziekteverzuim Over 2011 was het totale verzuimcijfer, exclusief zwangerschap 4,69%. Hier zien we een gelijk verzuimcijfer als in 2010. Hierin zien we dat de inspanningen die vanuit het verzuimbeleid geleverd zijn, zowel pro- als reactief, er toe hebben geleid dat, temidden van de vele organisatorische wijzigingen het verzuim hierdoor niet is beïnvloed.

2011 1e kwartaal 2011 2e kwartaal 2011 3e kwartaal 2011 4e kwartaal 2011 Jaarbasis 2011

Verzuim incl. Verzuim excl. zwangerschapsverlof zwangerschapsverlof 6,41% 5,85% 5,04% 6,33% 6,00%

5,51% 4,55% 4,09% 4,69% 4,69%

Verzuimcijfers 2011 7,00% 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% 1e kwartaal 2011 2e kwartaal 2011 3e kwartaal 2011 4e kwartaal 2011 Verzuim incl. zwangerschapsverlof

Verzuim excl. zwangerschapsverlof

23

Personele bezetting Periode

Beginstand

Instroom

Uitstroom

Eindstand

Gem . aantal

% Verloop

januari

##

FTE 272,2

HC 601

FTE 5,9

HC 12

FTE 11,6

HC FTE 15 266,6

HC FTE 598 269,4

HC 600

FTE 4%

HC 3%

februari

##

266,6

598

5,7

22

2,9

4 269,4

616 268,0

607

1%

1%

maart

##

269,4

616

0,8

9

2,2

3 268,1

622 268,7

619

1%

0%

april

##

268,1

622

1,3

12

4,2

10 265,2

624 266,6

623

2%

2%

mei

##

265,2

624

1,5

12

1,6

6 265,0

630 265,1

627

1%

1%

juni

##

265,0

630

3,6

19

5,0

13 263,6

636 264,3

633

2%

2%

juli

##

263,6

636

0,0

27

2,8

14 260,8

649 262,2

643

1%

2%

augustus

##

260,8

649

6,3

12

4,0

40 263,2

621 262,0

635

2%

6%

september

##

263,2

621

1,1

2

6,0

11 258,3

612 260,7

617

2%

2%

oktober

##

258,3

612

0,0

2

2,8

14 255,5

600 256,9

606

1%

2%

november

##

255,5

600

3,0

8

5,3

9 253,2

599 254,3

600

2%

2%

december

##

253,2

599

1,6

8

3,4

9 251,3

598 252,3

599

1%

2%

31

145

52

263

617

20%

24%

Totaal

Salariskostenverdeling Personeel algemene en adminstratieve functies Personeel terrein en gebouwgebonden functies Personeel hotelfuncties Management en staf clientgebonden functies Verpleegkundigen Verzorgenden Helpenden Zorghulpen Activiteitenbegeleiding subtotaal leerlingen verpleegkundigen, verzorgenden, soc.agog werk Totaal PIL Totaal PNIL

148

€ 1.152.945 361.127 1.242.725

1.084.334 200.052 2.360.247 401.678 321.876 396.003

505.762 8.026.749 457.749

24

Procentuele verdeling man / vrouw per leeftijdscategorie

%

14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00

Ben ede n 15 % Vrouw 0,00 % Man

15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 + t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m 19 24 29 34 39 44 49 54 59 64 8,67 13,4 12,1 8,02 7,36 8,18 12,1 11,4 7,36 2,13 0,33

0,00 1,15 1,31 0,82 1,15 0,82 0,98 0,49 0,33 0,49 1,15 0,16

Verdeling van fte in procenten

Personeel algemene en administratieve functies

11%

Personeel terrein en gebouwgebonden

8%

Personeel hotelfuncties

7%

5%

Management en staf clientgebonden functies

6% 16%

Verpleegkundigen

7% Verzorgenden Helpenden 10% Zorghulpen

28% 2%

Activiteitenbebeleiding leerlingen verpleegkundigen, verzorgenden, soc.agog werk

25

4.6

Samenleving en belanghebbenden

Economische meerwaarde voor de samenleving In gesprekken met kerkenraden van betrokken kerken die “leveranciers” zijn van bewoners van de serviceflats is gebleken dat het bestaan van deze serviceflats niet alleen voor Cedrah van economisch belang is, maar dat de bewoners van deze flats ook in toenemende mate van betekenis zijn voor het op peil houden van het ledenbestand van een aantal kerkelijke gemeentes. Dit belang zal Cedrah ook nadrukkelijk laten meewegen in de afweging over de toekomstvisie van de serviceflats. Milieubeleid In de ontwerpen van de nieuwbouwplannen van Cedrah is bewust gekozen voor een systeem van verwarmen en koelen van de gebouwen door gebruik te maken van aardwarmte. Hierbij wordt niet of nauwelijks gebruik gemaakt van fossiele brandstoffen. Bovendien is het niet vervuilend en nagenoeg CO2 neutraal. De investering is weliswaar hoog, maar met de huidige energieprijzen is de terugverdientijd minder dan 10 jaar. Deelnemen aan activiteiten in de omgeving De reformatorische mantelzorgbijeenkomsten hebben inmiddels een vaste plaats gekregen in alle zorglocaties. Gericht op de maatschappij zijn de vier zorgcentra intensief betrokken bij de uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Ook stemt Cedrah in de vier regio’s met zorgaanbieders en gemeenten af over de zorgverlening aan en de huisvesting van ouderen. Cedrah participeert in het project Welzijn Nieuwe Stijl in de gemeente Capelle aan den IJssel. Onder de noemer ‘Krachtig Capelle’ werkt men daar aan de vernieuwing van welzijn en zorg. Met de nieuwe opzet van welzijn en zorg wil men niet alleen de verbanden tussen de Capellenaren, maar ook tussen gemeente, maatschappelijke organisaties en belangengroepen versterken. De belangstelling voor het seniorenrestaurant vanuit de wijk en vanuit de kerkelijke achterban neemt gestaag toe. Het is een van de voorbeelden om de sociale zelfredzaamheid te verhogen. Cedrah informeert haar belanghebbenden (de cliënten en hun familie/ contactpersonen) over locatiegebonden wetenswaardigheden via haar ‘huisbladen’ per locatie. Daarnaast wordt de bredere kring van belanghebbenden via de periodiek ’Hart & Hand’ bijgepraat over thema’s en ontwikkelingen binnen Cedrah en haar locaties.

4.7

Financieel beleid

Vanuit financieel perspectief vormen de nieuwbouwtrajecten de belangrijkste interne ontwikkelingen. De voorbereidingen voor d’Amandelhof zijn in volle gang en de locatie Beth-San is eind 2011 opgeleverd. Voorlopig zijn de plannen voor Uitzicht opgeschort. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking komen voor integrale nacalculatie. Het WTZi-bouwregime is afgeschaft en door het ministerie van VWS is aangegeven dat ook het systeem van integrale nacalculatie van kapitaallasten zal worden beëindigd. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van 26

prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan gedekt worden via een component in de integrale tarieven (de normatieve huisvestingscomponent). Niet langer bestaat vanzelfsprekendheid over de inkomsten en daarmee de dekking van de huisvestingslasten. Afhankelijk van het zorgaanbod, de bezettingsgraad en de geleverde productie kunnen de inkomsten sterk fluctueren. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen moeten voortaan gebaseerd worden op de economische levensduur en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2011 is rekening gehouden met de gevolgen van deze nieuwe systematiek. Om de bouwplannen uit te kunnen voeren is financiering nodig. Hiervoor is een meerjarenprognose opgesteld rekening houdend met de toegenomen risico’s. Dit heeft geleid tot de toekenning van een lening door de ING-bank voor de bouw van ‘d Amandelhof. De SGZZH is zich bewust van de verantwoordelijkheid die de organisatie draagt voor de middelen die ter beschikking zijn gesteld om zorg te dragen voor de cliënten. Het belang van de cliënten, die op grond van hun identiteit kiezen voor zorgverlening door de SGZZH, staat centraal in het financieel economisch handelen van de organisatie. In financieel opzicht was 2011 een positief jaar. De verwachting voor 2012 en volgende jaren is eveneens positief. Resultaatontwikkeling De SGZZH heeft in 2011 een geconsolideerd resultaat behaald van € 218.000 positief. Dat is € 1.083.000 hoger dan in 2010. Samengevat in de resultaatratio’s (resultaat in % van de bedrijfsopbrengsten) is dit als volgt: Resultaatratio AWBZ gefinancieerd Resultaatratio niet-AWBZ gefinancieerd

2011 +1,30% 0,00%

2010 - 4,0% - 4,7%

Het resultaat in 2011 is door een aantal posten met een overwegend incidenteel karakter zowel positief als negatief beïnvloed. Dit betreft: Subsidie Kleinschalig Wonen Beth-San Vrijval voorziening onderhoud Gedeeltelijke afwaardering plankosten Vrijval vz. Nieuwbouw 2008 Afwaardering installaties SBOZ Verhoging voorziening vakantiedagen Vrijval voorziening servicekosten

€ 225.000 € 700.000 -€ 700.000 € 135.000 -€ 203.000 -€ 204.000 € 220.000

Totaal

€ 173.000

Solvabiliteit Als gevolg van het positieve resultaat over 2011 is het eigen vermogen van de SGZZH toegenomen met € 218.000. Hiervan betreft € 2.611.000 de sector verzorging en € 6.914.000 de woningen. De solvabiliteit (eigen vermogen/totaal 27

vermogen) is ondanks de stijging van het eigen vermogen afgenomen van 23,2% naar 22,6% als gevolg van de investeringen in Beth-San. De solvabiliteit wordt in de zorgsector veelal uitdrukt in de zogenaamde solvabiliteitsratio in relatie tot het wettelijk budget. Deze ratio (collectief gefinancierd gebonden vermogen in % van wettelijk budget) bedraagt eind 2011 14,6% ten opzichte van 13,7 % eind 2010. Het Waarborgfonds voor de Zorgsector geeft als indicatie voor een gezonde vermogenspositie een weerstandvermogen tussen de 10%-15%. Liquiditeit De liquiditeit is uit te drukken in de current ratio (vlottende activa in % van de kortlopende schulden). Deze bedraagt in 2011 32,1% %(gecorrigeerd voor de kasgeldlening van € 12,9 mln 112,9%) tegenover 2010 51 %(gecorrigeerd voor de kasgeldlening van € 9 mln 153,4%). Een current ratio van 100% is de norm. Deze ratio ligt daar eind 2011, gecorrigeerd voor de kasgeldlening, ruim boven. Verwachte financiële ontwikkeling in 2012 In de begroting 2012 is rekening gehouden met een positief resultaat voor de zorgactiviteiten en voor de woningen van € 250.000 (inclusief een dotatie onderhoud van € 350.000)

28

Jaarrekening 2011 Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-11 €

31-dec-10 €

1 2

36.225.520 11.583 36.237.103

33.117.018 15.728 33.132.746

3 4 5 6 7

24.965 752.005 1.177.254 0 3.900.034 5.854.258

26.053 1.220.910 745.780 1.011.549 3.956.456 6.960.748

42.091.361

40.093.494

31-dec-11 €

31-dec-10 €

908 2.611.417 6.914.467 9.526.792

908 2.381.946 6.925.298 9.308.152

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

8

Voorzieningen

9

1.428.151

2.989.006

Langlopende schulden

10

12.954.425

14.211.791

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

11

18.181.993

13.584.545

42.091.361

40.093.494

Totaal passiva

Pagina 1

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2011

Ref.

2011 €

2010 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

12

17.869.137

16.921.707

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

13

240.178

215.870

Overige bedrijfsopbrengsten

14

3.785.926

3.991.727

21.895.241

21.129.304

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

15

13.019.805

12.558.612

Bijzondere waardervermindering materiële vaste activa

16

903.144

0

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

17

2.730.593

2.876.459

Overige bedrijfskosten

18

3.804.678

5.739.407

Som der bedrijfslasten

20.458.220

21.174.478

BEDRIJFSRESULTAAT

1.437.021

-45.174

-1.252.445

-822.592

184.576

-867.766

34.064

2.678

218.640

-865.088

2011 €

2010 €

229.471 -8.903 -1.928

-726.408 -6.068 -132.612

218.640

-865.088

Financiële baten en lasten

19

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten

20

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve activiteiten Algemene Reserve (woningen)

Pagina 2

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2011 €

€

2010 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

1.437.021

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2.730.593 -1.560.855

-45.174

2.876.469 -704 1.169.738

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - effecten - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen en kortlopende aflossingverplichtingen)

1.088 468.905 1.011.549

2.202 -278.846 -285.500

-431.474

1.001.296

529.653

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-871.396 1.579.721

-432.244

4.186.480

2.398.347

23.803 -1.276.248 34.064

Ontvangen interest Betaalde interest Vennootschapsbelasting

2.875.765

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

157.880 -980.472 2.678 -1.218.381

-819.914

2.968.099

1.578.433

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-6.738.094 0 0 0

-8.043.045 0 0 0

903.144 0 0

0 0 0 -5.834.950

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-8.043.045

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 3.879.516 -1.069.087

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand liquide middelen einde boekjaar Stand liquide middelen begin boekjaar Mutatie geldmiddelen

Pagina 3

9.048.176 -1.011.906 2.810.429

8.036.270

-56.422

1.571.658

3.900.034 3.956.456

3.956.456 2.384.798

-56.422

1.571.658

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Activiteiten De activiteiten van de SGZZH bestaan uit het leveren van AWBZ-zorg in de zorgcentra (intramuraal, verzorgingshuiszorg en aanvullende verpleeghuiszorg) en in de woningen (extramurale zorg en Volledig Pakket Thuis, een vorm van intramurale zorg in de woningen). Daarnaast exploiteert de stichting ook de woningcomplexen bij de zorgcentra en de 2 serviceflats. Groepsverhoudingen De SGZZH is statutair verbonden Stichting Beheer Onroerende Zaken SGZZH (de SBOZ). Statutair is bepaald dat de leden van de Raad van Bestuur en van de Raad van Toezicht van de SBOZ dezelfde personen zijn als die van de overeenkomstige organen bij de SGZZH. Daarmee is de SBOZ een zustermaatschappij van de SGZZH. Gelet op de blijvende organisatorische verbondenheid en de economische verwevenheid, is sprake van een groep. De cijfers van de SBOZ zijn daarom in dit (geconsolideerde) jaardocument opgenomen. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondsiagen voor de waardering en de resultaatbepaling van SGZZH Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW (met uizondering van afdeling 1, 11 en 12), de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Continuiteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteitsveronderstelling 5.1.4.2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vind waardering plaats tegen verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultaten en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van de grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke inkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiele vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiele vaste activa wordt niet afgeschreven. Voor een overzicht van de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de verloopoverzichten Materiele vastte activa in 5.1.6 Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Vaste activa dienen beoordeeld te worden op bijzondere waarderverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheden van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar vewachting zal genereren, of de bij de verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Pagina 4

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa (vervolg) Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.

Stichting SGZZH beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van de goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaeerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg (zie ook de NBA wijzer 2 van 24 oktober 2011) geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient SGZZH overeenkomstig RJ 121 te toetsen of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd met toekomstige opbrengsten. SGZZH heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benadert op niveau van kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2011. Belangrijke veronderstellingen die gehanteerd zijn bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: - een levensduur per object van 40 jaar (waarbij de resterende levensduur de resultante is van de levensduur verminderd met de leeftijd van het object) - bij de berekening is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017 - vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot het einde van de levensduur in gebruik te houden - een disconteringsvoet van 2% Als gevolg van deze impairmenttoets heeft een bijzondere waardervermindering plaatsgevonden op de plankosten van € 700.000 Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid. Liquide middelen Liquide midddelen bestaan uit kassen en banktegoeden. Rekening-courantschulden bij banken zijn op-genomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schudlen (betreft het bouwdepot nieuwbouw BethSan). Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze schatten. De voorziening worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balandatum af te wikkelen.

Pagina 5

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Pensioenen Stichting SGZZH heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gem iddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij SGZZH. De verplichtingen, welke voortvloeien ult deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. SGZZH betaalt hiervoor premies waarvan de heift door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geIndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financléle verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo maart 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 96%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of cm bijzondere premieverhogingen door te voeren. SGZZH heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensloenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. SGZZH heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Belastingen Belastingen omvatten de over de verstagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen De belastingen worden in de resultatenrekening opgenomen, behoudens voor zover deze betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de segmenten Zorg en Wonen Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van het geschatte aandeel van de woningen in de totaalexploitatie.

Pagina 6

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Instandhouding Inventaris

31-dec-11 € 1.247.586 167.319 24.820.278 0 517.452 6.144.824 2.049.549 79.134 1.199.378

31-dec-10 € 1.247.586 177.948 13.115.961 1.440.648 246.788 3.834.107 12.201.976 104.946 747.058

Totaal materiële vaste activa

36.225.520

33.117.018

2011 €

2010 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: afschrijvingen (inclusief versnelde afschrijving tijdelijke huisvesting)

33.117.018 6.738.094 903.144 2.726.448

27.946.287 8.043.045 0 2.872.314

Boekwaarde per 31 december

36.225.520

33.117.018

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Emissiekosten geldlening

11.583

15.728

Totaal financiële vaste activa

11.583

15.728

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2011

15.728

Af : afschrijvingen

4.145

Boekwaarde per 31 december 2011

11.583

3. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Voedingsmiddelen Overige voorraden: Voorraden toko Leenemballage

19.588

19.588

7.304 -1.927

7.304 -839

Totaal voorraden

24.965

26.053

Pagina 7

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

4. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: - stichting Vrienden van de SGZZH -te vorderen vennootschapsbelasting - overige Vooruitbetaalde bedragen: - Vooruitbetaalde kosten

274.688

143.166

166.204 0 225.732

101.201 77.387 806.767

85.381

92.389

Totaal vorderingen en overlopende activa

752.005

1.220.910

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 35.000 (2010: € 76.000) In de overige vorderingen is begrepen een bedrag van EUR nihil met een resterende looptijd langer dan 1 jaar.

5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2008 €

2009 €

2010 €

2011 €

totaal €

Saldo per 1 januari

195.052

531.201

19.527

0

745.780

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 -18.052 0 -18.052

0 -26.698 -504.503 -531.201

0 25.716 -45.243 -19.527

1.000.254 0 0 1.000.254

1.000.254 -19.034 -549.746 431.474

Saldo per 31 december

177.000

0

0

1.000.254

1.177.254

C

C

C

A

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Bij: verhuiskostenregeling (niet als resultaat maar in mindering op investeringen) Bij: subsidie Kleinschalig Wonen Uitzicht (niet als resultaat, maar gereserveerd voor 2012) Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

2011 €

2010 €

17.888.171 247.219 210.000 17.345.136

16.698.167 0 0 16.678.640

1.000.254

19.527

Toelichting: -De vordering met betrekking tot het jaar 2007 is inmiddels in 2012 ontvangen. -De vordering met betrekking tot 2011 ad € 989.000 wordt met name veroorzaakt door de versnelde afschrijving van de tijdelijke huisvesting van Nebo ad € 980.000. Hierover is overeenstemming bereikt met het zorgkantoor en de accountant, definitieve goedkeuring van de NZa is nog niet verkregen.

Pagina 8

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Obligaties

0

1.011.549

Totaal effecten

0

1.011.549

De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Bankrekeningen Kassen

3.869.036 30.998

3.926.264 30.192

Totaal liquide middelen

3.900.034

3.956.456

Toelichting: De obligaties zijn in maart 2011 verkocht en waren ultimo 2010 gewaardeerd tegen de verkoopwaarde.

7. Liquide middelen

Toelichting: Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar.

Pagina 9

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA

8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

908 2.611.417 6.914.467

908 2.381.946 6.925.298

Totaal eigen vermogen

9.526.792

9.308.152

Kapitaal Saldo per 1-jan-2011 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2011 €

908

0

0

908

908

0

0

908

Reserve aanvaardbare kosten:

Saldo per 1-jan-2011 € 2.106.946

Resultaatbestemming € 229.471

Overige mutaties € 275.000

Saldo per 31-dec-2011 € 2.611.417

Bestemmingsreserves: Inrichting nieuwbouw Beth-San

275.000

0

-275.000

0

2.381.946

229.471

0

2.611.417

Saldo per 1-jan-2011 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2011 €

Algemene reserves: - Reserve Woningen - Activiteiten locaties

6.800.183 125.115

-1.928 -8.903

0 0

6.798.255 116.212

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

6.925.298

-10.831

0

6.914.467

31-dec-2011 €

31-dec-2010 €

218.640

-865.087

0 0 0

0 0 0

0

0

218.640

-865.087

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Cumulatief effect van stelselwijzigingen Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling

Pagina 10

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2011 €

Dotatie

Onttrekking

€

€

Saldo per 31-dec-2011 €

Voorziening groot onderhoud Voorziening voor aanpassing installaties Uitzicht Voorziening jubileumuitkeringen

2.733.379 125.000 130.627

125.000 0 93

1.560.948 125.000 0

1.297.431 0 130.720

Totaal voorzieningen

2.989.006

125.093

1.685.948

1.428.151

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2011 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.428.151 130.720

10. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Schulden aan kredietinstellingen

12.954.425

14.211.791

Totaal langlopende schulden

12.954.425

14.211.791

2011 €

2010 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

15.223.190 0 1.069.087

16.751.014 0 1.527.824

Stand per 31 december

14.154.103

15.223.190

1.199.678

1.011.399

12.954.425

14.211.791

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.199.678 12.954.425 10.326.518

1.011.399 14.211.791 10.683.099

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte zekerheden voor de opgenomen lening bij ING Bank N.V. (11,48 van de 14,2 mio) luiden als volgt: • negative pledge en Pari passu verklaring ten aanzien van het zorgcentrum Nebo te Zwijndrecht • algehele Cross Default verklaring • positieve/negatieve hypotheekverklaring op het zorgcentrum Nebo te Zwijndrecht • een compte joint en medeaansprakelijkheidsovereenkomst door SGZZH en SBOZ • De verstrekte zekerheden voor de opgenomen lening bij het Kerkelijk Grootboek (1,3 van de 14,2 mio) luiden als volgt: • negative pledge en Pari passu verklaring ten aanzien van de serviceflat Avondrust te Rotterdam-IJsselmonde • positieve/negatieve hypotheekverklaring op de serviceflat Avondrust te Rotterdam-IJsselmonde Ten aanzien van de opgenomen lening bij de Nationale Nederlanden N.V. (0,58 van de 14,2 mio) is een gemeentegarantie verstrekt door de gemeente Vlaardingen. Ten aanzien van de opgenomen lening bij de Steunstichting Stichting Vrienden van Cedrah (0,36 van de 14,2 mio) ziijn geen voorwaarden of zekerheden gesteld alsook geen einddatum. Ten aanzien van de opgenomen lening bij de Bank Nederlandse Gemeenten (0,25 van de 14,2 mio) zijn gemeente garanties verstrekt door de gemeente Capelle aan den IJssel en de gemeente Zuidplas. Ten aanzien van de Cooperatieve Rabobank (0,18 van de 14,2 mio) is een gemeentegarantie verstrekt door de gemeente Vlaardingen. Pagina 11

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Kasgeldlening bouw Beth-San Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld/dagen Overige schulden: -Te betalen rente - Investeringsverplichtingen nieuwbouw Beth-San - Overige

12.927.692 1.404.222 1.199.678 455.588 303.696 20.777 641.252

9.048.176 1.365.474 1.011.399 447.077 250.014 34.645 478.842

282.533 417.739 528.816

109.795 0 839.123

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

18.181.993

13.584.545

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De SGZZH huurt, met een looptijd tot en met 31 oktober 2013, kantoorruimte aan de Barbizonlaan te Capelle aan den IJssel voor € 120.000 per jaar. In verband hiermee is een bankgarantie verstrekt ten gunste van iii-Fonds Victoria Lebensversicherung te Rosmalen ten bedrage van € 30.000 De SGZZH heeft een kredietfaciliteit bij de ING bank voor een bedrag van € 14.300.000 (waarvan op balansdatum een bedrag van € 12.927.693 is opgevraagd ten behoeve van de bouw van Beth-San Zorgcentrum). Als zekerheid is een positieve/negatieve hypotheekverklaring verstrekt op het bedrijfspand aan de Wilde Veenen 1 te Zuidplas. Deze kasgeldfaciliteit zal in het tweede kwartaal van 2012 worden omgezet in een hypothecaire lening met als onderpand het in gebruik genomen zorgcentrum Beth-San aan de Wilde Veenen 1 te Moerkapelle. Tot en met 31 juli 2071 is de grond van de locatie Uitzicht aan de Churchilsingel 483 in erfpacht gegeven door de gemeente Vlaardingen voor een bedrag van € 68.387,40. De SGZZH heeft een rekening-courantkredietruimte van € 1.200.000. Deze is op balansdatum niet benut. De SGZZH heeft een renteswapfaciliteit bij de ING-bank eindigend op 1 augustus 2018. De marktwaarde van dit derivaat bedroeg op balansdatum € 1.640.000 negatief De SBOZ heeft een renteswapfaciliteit bij de ING-bank eindigend op 1 augustus 2018. De marktwaarde van dit derivaat bedroeg op balansdatum € 471.000 negatief

Pagina 12

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

€ Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

135.266 0 0

558.261 0 115.934

Boekwaarde per 1 januari 2011

135.266

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

210.094 0 35.030

14.529.588 0 7.688.512

3.201.440 0 1.760.792

324.912 0 295.995

6.618.192 0 3.529.279

442.327

175.064

6.841.076

1.440.648

28.917

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 10.451 0

12.928.796 135.266 0 219.713 0

0 0 0 320.144 979.785

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 700.000 0

0 135.266 0 0 135.266

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-135.266

0

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2011

- desinvesteringen aanschafwaarde herrubricering cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

Subtotaal vergunning €

Totaal

11.593.022 0 0

37.170.775 0 13.425.542

62.713.455 0 29.596.441

3.088.913

11.593.022

23.745.233

33.117.014

291.569 0 0 3.615 0

2.879.327 0 0 263.486 0

6.287.144 0 0 0 0

22.386.836 135.266 0 817.409 979.785

23.399.988

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 700.000 0

0 903.144 0

0 0 0 0 0

140.719 0 0 0 140.719

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

16.521.171 0 0 0 16.521.171

16.661.890 135.266 0 0 16.797.156

16.661.890

-10.451

12.144.349

-1.440.648

287.954

2.615.841

-10.234.027

3.227.752

3.108.506

558.261 0 115.934

210.094 0 45.481

27.593.650 -700.000 7.908.225

3.060.721 0 3.060.721

616.481 0 299.610

9.497.519 0 3.792.765

1.358.995 0 0

42.895.721 -700.000 15.222.736

69.451.553 -903.144 32.322.889

0

442.327

164.613

18.985.425

0

316.871

5.704.754

1.358.995

26.972.985

36.225.520

0,0%

0,0%

5,0%

2,0%-3,33%

10,0%

5,0%-10,0%

5,0%

0,0%

Pagina 13

Installaties Onderhanden Projecten € €

€

0 1.746.663 979.785

0 0 16.797.156

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

304.633 0 199.687

0 0 0

304.633 0 199.687

304.633 0 199.687

Boekwaarde per 1 januari 2011

0

0

0

104.946

0

104.946

104.946

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 25.813

0 0 0

0 0 25.813

0 0 25.813

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

-25.813

0

-25.813

-25.813

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

304.633 0 225.500

0 0 0

304.633 0 225.500

304.633 0 225.500

Boekwaarde per 31 december 2011

0

0

0

79.133

0

79.133

79.133

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina 14

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Invent. & automatisering €

Verbouwingen €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

5.745.715 0 5.032.999

1.160.127 0 953.884

6.905.842 0 5.986.883

Boekwaarde per 1 januari 2011

712.716

206.243

918.959

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

858.247 0 393.130

0 0 81.810

858.247 0 474.940

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

465.117

-81.810

383.307

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

6.603.962 0 5.426.129

1.160.127 0 1.035.694

7.764.089 0 6.461.823

Boekwaarde per 31 december 2011

1.177.833

124.433

1.302.266

10,0%

5,0%-10,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

Pagina 15

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet WTZi/WMG- gefinancierde materiele vaste activa

Grond

Gebouwen

Inventaris

€

Terreinvoorzieningen €

€

€

Verbouwingen €

Stand per 1 januari 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

822.959 0 17.700

3.522 0 638

13.214.136 0 7.074.517

739.095 0 704.757

14.534 0 2.906

2.929.005 0 2.183.811

608.954 0 0

18.332.205 0 9.984.329

Boekwaarde per 1 januari 2011

805.259

2.884

6.139.619

34.338

11.628

745.194

608.954

8.347.876

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 178

0 0 304.766

0 0 12.793

73.304 0 8.784

0 0 101.980

81.601 0 0

154.905 0 428.501

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 203.144 0

0 0 0

0 203.144 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-178

-304.766

-12.793

64.520

-305.124

81.601

-476.740

Stand per 31 december 2011 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

822.959 0 17.700

3.522 0 816

13.214.136 0 7.379.283

739.095 0 717.550

87.838 0 11.690

2.929.005 -203.144 2.285.791

690.555 0 0

18.487.110 -203.144 10.412.830

Boekwaarde per 31 december 2011

805.259

2.706

5.834.853

21.545

76.148

440.070

690.555

7.871.136

0,0%

0,0%

4,0%

10,0%

10,0%

10,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

Pagina 16

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal Niet-WTZi WMG €

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Briefnummer

1 B08336 2 B05234

Totaal

Datum

31-12-08 17-11-08 -

Investeringen

2011 €

t/m 2011 ondergereed handen € €

Omschrijving

WTZi-type

t/m 2010 €

Nieuwbouw d'Amandelhof Nieuwbouw d'Amandelhof Nieuwbouw Beth-San Nieuwbouw Beth-San Nieuwbouw Uitzicht Nieuwbouw Nebo

V&V Woningen V&V Woningen Woningen Woningen

1.244.415 114.579 0 1.358.994 376.126 42.556 0 418.682 10.348.607 6.064.281 16.412.888 0 614.892 32.384 0 647.276 17.936 6.661 0 24.597 -400.000 0 0 -400.000 12.201.976 6.260.461 16.412.888 2.049.549

Pagina 17

Goedkeuringen Nominaal bedrag WTZi € 13.951.973 0 11.892.604 0 0 0 25.844.577

Indexering WTZi € 0 0 0 0 0 0 0

Aangepaste goedkeuring € 13.951.973 0 11.892.604 0 0 0 25.844.577

Jaar van oplevering

2014 2014 2011 2014 2014 2013

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2011

Leninggever

ING ING ING Kerk. Grb Kerk. Grb Kerk. Grb Kerk. Grb Nat. Nederlanden Nat. Nederlanden BNG BNG BNG Steunstichting Rabobank Rabobank Totaal

Soort lening

Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair Hypothecair

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2010 2011 % 5,26% 5,56% 5,56% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,98% 5,38% 4,83% 4,83% 5,50% 5,30% 5,40%

Aflossing in 2011

Restschuld 31 december 2011

Restschuld over 5 jaar

€ 9.157.500 1.638.000 1.153.750 778.794 444.438 142.202 50.594 510.935 309.115 129.649 122.780 110.591 400.000 212.237 62.604

€ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

€ 330.000 72.000 65.000 54.702 31.159 9.988 3.611 158.801 96.327 64.826 61.391 55.296 40.000 12.500 13.486

€ 8.827.500 1.566.000 1.088.750 724.092 413.279 132.214 46.983 352.134 212.788 64.823 61.389 55.295 360.000 199.737 49.118

€ 7.177.500 1.206.000 763.750 450.582 257.484 82.274 28.928 0 0 0 0 0 360.000 0 0

15.223.190

0

1.069.087

14.154.102

10.326.518

Pagina 18

Resterende looptijd in Aflos-sings- Aflos-sing Gestelde zekerheden jaren eind wijze 2012 2011 26 21 21 13 13 13 13 2 2 1 1 1 9999999 1 6

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Annuiteiten Annuiteiten Lineair Lineair Lineair Afloss.vrij Annuiteiten Annuiteiten

€ 330.000 72.000 65.000 54.702 31.159 9.988 3.611 158.801 96.327 64.826 61.391 55.296 0 199.737 13.486 1.216.324

Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Hypotheek gebouw Gemeentegarantie Gemeentegarantie Gemeentegarantie Borgstelling Gemeentegarantie Geen zekerheid Gemeentegarantie Hypotheek gebouw

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2011 €

€

16.698.167

16.191.936

-17.796

87.002

0 0 43.095

0 0 52.266 43.095

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Kleinschalig Wonen

0 0 67.369

52.266 0 0 0

67.369 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - innovatieve experimenten

0 212.180

0 0 0

212.180 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

510.878 372.106 2.172

0 -30.510 -118.340 159.189

885.156 Overige mutaties: - invoering ZZP-budget

0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

Pagina 19

2010 €

10.339 356.624

0

356.624

17.888.171

16.698.167

-19.034

223.540

17.869.137

16.921.707

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

231.389 8.789

204.939 10.931

Totaal

240.178

215.870

2011 €

2010 €

2.759.787

2.819.987

239.343 24.000 364.559 75.681 322.556

266.076 0 350.405 79.295 475.964

3.785.926

3.991.727

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - Overige kosten, waaronder opleiding - Doorbelaste salariskosten nieuwbouw Subtotaal Personeel niet in loondienst

2011 € 9.997.303 1.339.152 734.617

2010 € 9.374.307 1.307.800 725.805

320.348 0 12.391.420 628.385

281.252 -153.863 11.535.301 1.023.311

Totaal personeelskosten

13.019.805

12.558.612

258 258

262 262

203.144 700.000 903.144

0 0 0

14. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening: - Verhuur van woningen inclusief doorberekende servicekosten Overige opbrengsten - Verhuur afdeling locatie Uitzicht aan Siloah - Verhuur afdeling locatie Beth-San aan Siloah - Opbrengst maaltijden - Opbrengst verkopen Toko - Overige opbrengsten Totaal Toelichting: Siloah is per november verhuist van Uitzicht naar Beth-San

LASTEN 15. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: -Totaal personeelsleden Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

16. Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Afwaardering installaties SBOZ Afwaardering plankosten Uitzicht

Toelichting: De installaties in SBOZ hebben betrekking op alle 44 woningen van Neborgh. Deze 44 woningen vallen onder de VVE, Cedrah heeft ten tijde van de oprichting van de VVE 32 woningen verkocht en de resterende 12 woningen gewaardeerd op marktwaarde. Echter, op dat moment is verzuimd de boekwaarde van de installaties in deze waardering te betrekken c.q. af te waarderen. Derhalve is in 2011 32/44 deel van de resterende boekwaarde van de installaties per ultimo 2011 afgewaardeerd (deze is reeds onderdeel van de waardering van de 12 woningen) Voorzichtigheidshalve zijn de plankosten voor de nieuwbouw locatie Uitzicht met € 700.000 afgewaardeerd omdat het niet zeker is dat dit plan in deze omvang in de toekomst gerealiseerd gaat worden Pagina 20

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING LASTEN 17. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen

2011 €

2010 €

1.800.225 4145

1.567.019 4145

926.223

1.305.295

2.730.593

2.876.459

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2011 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.730.593 1.800.225

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen - financiele vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.797.194 25.813 474.940 428.501 4.145 2.730.593

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

69.451.553 32.322.889

18. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

1.634.690 1.326.596 508.345 155.907 179.140 3.804.678

2.196.061 1.338.076 1.876.554 183.706 145.010 5.739.407

De specificatie is als volgt:

2011 €

2010 €

Rentebaten Subtotaal financiële baten

23.803 23.803

157.880 157.880

Rentelasten Subtotaal financiële lasten

-1.276.248 -1.276.248

-980.472 -980.472

Totaal financiële baten en lasten

-1.252.445

-822.592

2011 €

2010 €

34.064

2.678

34.064

2.678

Onderhoud en energiekosten Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Huur en leasing Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: In de algemene kosten is een vrijval opgenomen van € 700.000 van de onderhoudsvoorziening. 19. Financiële baten en lasten

20. Buitengewone baten De specificatie is als volgt:

Vennootschapsbelasting Totaal buitengewone baten Pagina 21

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Naam

J. de Vin AA

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

1-9-2010 ja nvt ja 12 man.ovk. Anders 88,89% 93.197 0 0 0 0 0 0 0 93.197 0 0

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Behoudens een reiskosten- en eventuele overige kosten declaraties worden er geen andere vergoedingen uitbetaald. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) Er is geen sprake van functionarissen waarvan de bezoldiging over 2011 in het kader van de Wopt verantwoord dient te worden.

Pagina 22

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

Honoraria accountant

2011 €

2010 €

27.365 6.500 0 0

39.865 6.664 0 0

33.865

46.529

De honoraria van de accountant over 2011 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24.

Pagina 23

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) 31-dec-11 €

31-dec-10 €

0 33.856.337 11.594 33.867.931

0 30.536.843 15.728 30.552.571

24.965 1.403.197 1.177.253 0 3.810.870 6.416.285

26.053 2.005.460 745.781 1.011.549 3.855.082 7.643.925

40.284.216

38.196.496

PASSIVA

31-dec-11 €

31-dec-10 €

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

908 2.609.378 6.909.382 9.519.668

908 2.381.946 6.736.478 9.119.332

Voorzieningen

1.428.151

2.989.006

Langlopende schulden

11.930.675

13.123.041

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

0 17.405.722

0 12.965.117

Totaal passiva

40.284.216

38.196.496

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Pagina 24

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011

2011 €

2010 €

17.863.090

16.921.707

240.178

215.870

3.442.026

3.641.559

21.545.294

20.779.136

13.019.805

12.558.612

2.645.303

2.798.194

700.000

0

3.646.317

5.521.898

Som der bedrijfslasten

20.011.425

20.878.704

BEDRIJFSRESULTAAT

1.533.869

-99.568

-1.133.533

-696.208

400.336

-795.776

0

0

400.336

-795.776

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

Pagina 25

SBOZ

5.1.12 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (na resultaatbestemming) 31-dec-11 €

31-dec-10 €

2.369.183

2.580.175

40.569 89.164 129.733

123.782 101.374 225.156

Totaal activa

2.498.916

2.805.331

PASSIVA

31-dec-11 €

31-dec-10 €

7.123

188.820

Langlopende schulden

1.023.750

1.088.750

Kortlopende schulden

1.468.043

1.527.761

Totaal passiva

2.498.916

2.805.331

ACTIVA

Vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

Eigen vermogen

Pagina 26

SBOZ

5.1.13 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2011

2011 €

2010 €

Huuropbrengsten inclusief servicekosten

349.947

350.168

Som der bedrijfsopbrengsten

349.947

350.168

Afschrijvingskosten huurwoningen Bijzondere waardevermindering materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

81.145 203.144 162.507

74.120 0 221.654

Som der bedrijfslasten

446.796

295.774

BEDRIJFSRESULTAAT

-96.849

54.394

Financiële baten en lasten

-118.912

-126.384

Resultaat voor VPB

-215.761

-71.990

34.064

2.678

-181.697

-69.312

BEDRIJFSLASTEN:

Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR

Pagina 27

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichting Gereformeerde Zorgcentra Zuid-Holland

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De jaarrekening 2011 is vastgesteld door de Raad van Bestuur op 14 mei 2012 en goedgekeurd door de Raad van Toezicht op 14 mei 2012. 5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatbestemming zoals opgenomen onder de resultatenrekening 5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum, die financieel effect hebben op de in de jaarrekening gepresenteerde cijfers. 5.2.4 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

J. de Vin AA, Raad van Bestuur a.i.

J. Aman, Voorzitter Raad van Toezicht

Mr. P.M.D. Weijers, Vice-voorzitter Raad van Toezicht 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 28